辽宁时代(600241)2007年年度报告摘要

辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年度报告摘要 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内 容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人范晓远，主管会计工作负责人马阳新及会计机构负责人（会计主管人员）邓庆祝应当 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 辽宁时代 股票代码 600241 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 大连市中山区港湾街 7 号 邮政编码 116001 公司国际互联网网址 www.lntimes.cn 电子信箱 times600241@lnsdgrp.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 蒋明 曹健 联系地址 大连市中山区港湾街 7 号 大连市中山区港湾街 7 号 电话 0411-82798001-1212 0411-82798320 传真 0411-82798317 0411-82798317 电子信箱 times600241@lnsdgrp.com times600241@lnsdgrp.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 2,006,397,781.08 1,905,743,078.05 5.28 1,768,170,472.98 利润总额 26,493,613.72 26,099,909.48 1.51 29,643,496.15 归属于上市公司股东的净利润 12,721,477.89 16,604,696.96 -23.39 20,735,226.60 第 1 页 共 31 页 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年度报告摘要 归属于上市公司股东的扣除非经 8,044,593.77 15,044,106.24 -46.53 19,571,109.32 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -23,022,265.63 -58,158,588.59 60.41 -53,310,925.78 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 1,011,740,473.50 952,459,278.22 6.22 932,872,007.19 所有者权益（或股东权益） 482,712,927.52 481,352,154.77 0.28 473,227,457.81 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.12 0.16 -25 0.20 稀释每股收益 0.12 0.16 -25 0.20 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.08 0.14 -42.86 0.18 全面摊薄净资产收益率 2.64 3.45 减少 0.81 个百分点 4.38 加权平均净资产收益率 2.65 3.47 减少 0.82 个百分点 4.45 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 1.67 3.13 4.14 减少 1.46 个百分点 率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 1.68 3.15 4.20 减少 1.47 个百分点 益率 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.22 -0.55 -0.50 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 4.55 4.54 0.22 4.46 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -13,116.34 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 3,569,802.21 标准定额或定量享受的政府补助除外 债务重组损益 6,574.95 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -331,475.10 其他非经常性损益项目 1,569,016.44 少数股东权益影响数 -123,918.04 合计 4,676,884.12 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 458,640.00 425,983.27 -32,656.73 -32,656.73 合计 458,640.00 425,983.27 -32,656.73 -32,656.73 第 2 页 共 31 页 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年度报告摘要 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人 60,052,631 56.65 60,052,631 56.65 持股 3、其他内资 5,147,369 4.86 -5,147,369 -5,147,369 持股 其中： 境内法人持 5,147,369 4.86 -5,147,369 -5,147,369 股 境内自然人 持股 4、外资持股 其中： 境外法人持 股 境外自然人 持股 有限售条件 65,200,000 61.51 -5,147,369 -5,147,369 60,052,631 56.65 股份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普 40,800,000 38.49 5,147,369 5,147,369 45,947,369 43.35 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 40,800,000 38.49 5,147,369 5,147,369 45,947,369 43.35 计 三、股份总数 106,000,000 100.00 106,000,000 100.00 第 3 页 共 31 页 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年度报告摘要 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本 年 增 解除 股东 年初限售股 本年解除 加 年末限售股 限售原因 限售 名称 数 限售股数 限 数 日期 售 股 数 根据公司股权分置改革方案，其所持 有股份自获得上市流通权之日（2006 年 4 月 11 日）起,至少在二十四个内 不通过证券交易所挂牌交易.在上述 辽宁 承诺期满后,通过证券交易所挂牌交 时代 2008 易出售股份,出售数量占公司股份总 集团 年4 60,052,631 0 0 60,052,631 数的比例在十二个月内不超过百分 有限 月 11 之五,在二十四个月内不超过百分之 责任 日 十,且交易价格不低于 7.00 元/股(若 公司 自非流通股股份获得流通权之日起 至出售股份期间有派息、送股、资本 公积转增股本等事项，则该价格按复 权价处理）。 辽宁 2007 万恒 根据公司股权分置改革方案，其所持 年4 集团 2,573,684 2,573,684 0 0 股份自改革方案实施之日（2006 年 4 月 11 有限 月 11 日）起，12 个月内不上市流通。 日 公司 辽宁 时代 2007 根据公司股权分置改革方案，其所持 实业 年4 857,895 857,895 0 0 股份自改革方案实施之日（2006 年 4 有限 月 11 月 11 日）起，12 个月内不上市流通。 责任 日 公司 大连 2007 利盟 根据公司股权分置改革方案，其所持 年4 投资 857,895 857,895 0 0 股份自改革方案实施之日（2006 年 4 月 11 有限 月 11 日）起，12 个月内不上市流通。 日 公司 辽宁 粮油 2007 进出 根据公司股权分置改革方案，其所持 年4 口股 857,895 857,895 0 0 股份自改革方案实施之日（2006 年 4 月 11 份有 月 11 日）起，12 个月内不上市流通。 日 限公 司 合计 65,200,000 5,147,369 0 60,052,631 — — 第 4 页 共 31 页 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 11,998 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 辽宁时代集团有限责 国有法人 56.65 60,052,631 60,052,631 任公司 辽宁万恒集团有限公 其他 2.43 2,573,684 未知 司 刘世平 未知 1.10 1,170,000 未知 辽宁粮油进出口股份 其他 0.81 857,895 未知 有限公司 大连利盟投资有限公 国有法人 0.81 857,895 未知 司 辽宁时代实业有限责 其他 0.81 857,895 未知 任公司 浦坚 未知 0.50 526,047 未知 万青 未知 0.44 461,485 未知 徐永强 未知 0.40 432,300 未知 季悦歆 未知 0.38 402,218 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 辽宁万恒集团有限公司 2,573,684 人民币普通股 刘世平 1,170,000 人民币普通股 大连利盟投资有限公司 857,895 人民币普通股 辽宁粮油进出口股份有限公司 857,895 人民币普通股 辽宁时代实业有限责任公司 857,895 人民币普通股 浦坚 526,047 人民币普通股 万青 461,485 人民币普通股 徐永强 432,300 人民币普通股 季悦歆 402,218 人民币普通股 朱树峰 400,000 人民币普通股 公司未知前十名无限售条件股东是否存在关联关系,前十名无限售条件股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 东与公司控股股东辽宁时代集团有限责任公司无关联关系. 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：辽宁时代集团有限责任公司 法人代表：范晓远 注册资本：108,000,000 元 成立日期：1999 年 3 月 5 日 主要经营业务或管理活动：国有资产经营、开展对外经济技术合作,向境外派遣工程生产及服务行业的 第 5 页 共 31 页 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年度报告摘要 劳务人员. (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 辽宁省人民政府国有资产管理监督委员会 100% 辽宁时代集团有限责任公司 56.65% 辽宁时代服装进出口股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否 报告期被授予的股权激励情况 在股 年 年 报告期内 变 东单 初 末 从公司领 性 年 动 位或 姓名 职务 任期起止日期 持 持 取的报酬 可行 已行 期末 别 龄 原 行权 其他 股 股 总额(万 权股 权数 股票 因 价 关联 数 数 元) 数 量 市价 单位 领取 2005 年 5 月 19 范晓 董事 男 52 日～2008 年 5 35.52 否 远 长 月 19 日 副董 事 2005 年 5 月 19 马阳 长、 男 53 日～2008 年 5 26.44 否 新 总经 月 19 日 理 2005 年 5 月 19 周晓 董事 男 52 日～2008 年 5 26.80 否 斌 月 19 日 董 2005 年 5 月 19 刘锡 事、 女 46 日～2008 年 5 26.56 否 铭 副总 月 19 日 经理 董 2005 年 5 月 19 李惠 事、 女 54 日～2008 年 5 26.20 否 英 副总 月 19 日 第 6 页 共 31 页 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年度报告摘要 经理 董 2005 年 5 月 19 刘国 事、 男 45 日～2008 年 5 17.63 否 庆 副总 月 19 日 经理 2005 年 5 月 19 叔庆 独立 男 68 日～2008 年 5 3.00 否 璋 董事 月 19 日 2005 年 5 月 19 郑培 独立 男 35 日～2008 年 5 3.00 否 敏 董事 月 19 日 2005 年 5 月 19 陈国 独立 男 52 日～2008 年 5 3.00 否 辉 董事 月 19 日 2005 年 5 月 19 副总 王玲 女 48 日～2008 年 5 29.20 否 经理 月 19 日 监事 2005 年 5 月 19 陆正 会主 男 36 日～2008 年 5 是 海 席 月 19 日 2005 年 5 月 19 解云 监事 女 49 日～2008 年 5 是 芳 月 19 日 2005 年 5 月 19 王昕 监事 男 47 日～2008 年 5 11.60 否 月 19 日 2007 年 9 月 27 庄绍 监事 男 40 日～2008 年 5 1.96 否 英 月 19 日 2005 年 5 月 19 邓庆 财务 男 40 日～2008 年 5 16.30 否 祝 总监 月 19 日 董事 2005 年 5 月 19 蒋明 会秘 男 42 日～2008 年 5 11.72 否 书 月 19 日 合计 / / / / / 238.93 / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、报告期内经营情况的回顾 1、 报告期内，人民币对美元汇率持续走强,累计升值超过 10%，当年升值幅度超过 6%，严重冲击服 装出口;从 7 月 1 日起实行的出口退税政策，将纺织品服装出口退税率由 13%下调到 11%，下降二个百 分点，也严重冲击公司利润。对此，公司上下不等不靠，迎难而上，采取了多种措施，努力稳固传统 主业。通过多方面的努力，完成营业收入 200,639 万元，营业利润 2,145 万元，归属于母公司所有者 的净利润 1,272 万元。公司营业收入比去年同期增加了 5.28%，营业利润比去年同期下降了 8.95%，净 利润比去年同期下降了 23.39%。 第 7 页 共 31 页 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年度报告摘要 2、公司主要业务及经营状况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司主要经营以棉、毛、丝、麻、晴纶为主要面料的梭织服装、服饰的出口业务及相关面料印染、 辅料、机械设备等进出口业务。公司的主要收入来自公司的主营业务收入。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 营业利润率 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上年增 分行业 营业收入 营业成本 （%） 年增减（%） 年增减（%） 减 制造业 661,194,515.85 620,280,577.33 6.19 9.26 8.84 增加 0.37 个百分点 贸易业 1,534,830,357.12 1,453,647,087.00 5.29 7.28 7.96 减少 0.60 个百分点 内部相互抵消 -189,627,091.89 -189,627,091.89 合计 2,006,397,781.08 1,884,2300,572.44 (3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 分地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国内 798,996,173.54 6.19 国外 1,207,401,607.54 4.69 合计 2,006,397,781.08 （4）主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 9,586.00 占采购总额比重 10.04% 前五名销售客户销售金额合计 31,621.00 占销售总额比重 15.76% 3、公司资产和利润构成变动情况分析 （1）报告期公司资产构成变动 单位:万元 币种:人民币 项 目 期末数 期初数 增减幅度（%） 货币资金 13,856.00 12,596.00 10.00 其他应收款 7,221.00 4,138.0 74.50 长期股权投资 845.00 470.00 79.79 固定资产 19,106.00 17,873.00 6.90 递延所得税资产 664.00 489.00 35.79 货币资金增长主要原因是报告期银行借款增加所致；其他应收款增长较大主要原因是参股沈阳万 恒隆屹房地产开发有限公司项目债权性投资所致；长期股权投资增长较大的原因是对沈阳万恒隆屹房 地产开发有限公司股权投资所致；固定资产增加较大的原因是子公司辽宁时代集团熊岳印染有限公司 吸收合并辽宁时代集团有限责任公司熊岳实业分公司而并入及在建工程转入所致；递延所得税资产增 长较大主要原因也是子公司熊岳印染吸收合并熊岳实业分公司并入的资产减值准备计提形成的递延所 得税资产。 （2）报告期费用及净利润变动情况分析 单位:万元 币种:人民币 项 目 报告期金额 上年同期金额 增减幅度（%） 营业税金及附加 169.00 114.00 48.25 销售费用 3,614.00 4,752.00 -23.95 第 8 页 共 31 页 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年度报告摘要 管理费用 4,194.00 3,541.00 18.44 财务费用 1,897.00 1,131.00 67.73 营业外收入 548.00 301.00 82.06 所得税费用 1,273.00 811.00 56.97 归属于母公司所有者的净利润 1,272.00 1,660.00 -23.37 营业税金及附加增长较大主要原因是其他业务销售增长较大所致；销售费用降低主要是合理压缩 费用所致；管理费用增长主要是子公司熊岳印染吸收合并熊岳实业分公司纳入合并报表及新增固定资 产计提折旧所致；；财务费用增长较大是银行借款增加所致；营业外收入增长较大主要是报告期政府 补助增加所致；所得税费用增长较大主要是子公司熊岳印染有限公司报告期较上年同期盈利增幅较大 形成所得税费用合并大幅增长；归属于母公司所有者的净利润下降较大主要原因是辽宁时代熊岳制衣 有限责任公司亏损所致。 4、现金流量情况分析 单位:万元 币种:人民币 项 目 报告期金额 上年同期金额 增减额 经营活动产生的现金流量净额 -2,302.00 -5,815.00 3,513.00 投资活动产生的现金流量净额 -4,238.00 -3,042.00 -1,196.00 筹资活动产生的现金流量净额 7,916.00 2,052.00 5,864.00 现金及现金等价物净增加额 1,260.00 -6,845.00 8,105.00 经营活动产生的现金流量净额报告期较上年同期增加较大，主要原因是报告期购买商品支付现金 减少所致；投资活动产生的现金流量净额报告期较上年同期减少较大，主要原因是收购辽宁时代集团 熊岳实业分公司资产及收购辽宁时代熊岳制衣有限责任公司股权支付现金所致；筹资活动产生的现金 流量净额报告期较上年同期增加较大，是报告期银行借款增幅较大所致；现金及现金等价物净增加额 报告期较上年同期增加较大，主要原因是报告期银行借款增幅较大所致。 5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 主要产 公司名称 业务性质 品或服 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 务 辽宁时代集团熊岳 印染 印染布 8,033.00 27,699.00 12,228.00 44,449.00 568.00 676.00 印染有限责任公司 辽宁时代熊岳制衣 服装生产 服装 4,000.00 7,061.00 2,911.00 8,196.00 -758.00 -763.00 有限责任公司 辽宁时代制衣有限 服装生产 服装 2,198.00 8,349.00 2,828.00 12,844.00 488.00 295.00 公司 沈阳煜盛时代房地 商品房 房地产开发 7,175.00 19,461.00 6,887.00 -197.00 产开发有限公司 销售 公司控股企业共计 13 家，以上四家有主要的经营活动，且对公司净利润影响达到 10%以上。其余的 9 家企业营业收入和净利润对公司影响很小。其他参股公司对公司净利润贡献也很小。 二、公司未来发展的展望 1、 分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 公司拥有对外贸易出口业务、面料印染、服装加工及房地产开发行业。 （1）2008 年，将是纺织品、服装出口行业发展更加艰难的一年，外部环境是外围经济发展放缓， 贸易磨擦加剧；国内的环境是原材料成本提高、人民币升值、劳动力成本上升、信贷紧缩政策以及出 口退税预期下调等都对纺织品、服装出口的产生很大的不利因素。 （2）另外，2007 年，国家针对房地产行业出现的房价增长过快等情况，政府相关部委陆续出台了 一系列的宏观调控政策，这些宏观调控政策的实施，将对房地产行业走势以及房地产开发企业的经营 行为产生深刻而长远的影响。 第 9 页 共 31 页 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年度报告摘要 2、未来公司发展机遇和挑战，发展战略等以及各项业务的规划 综观公司发展客观形势，我们有持续发展的良好机遇。一方面我国加快与世界经济接轨，中外企 业资本对接日渐活跃，增加了与世界知名企业合作的机会；另一方面我国出口贸易稳定增长的态势可 望继续保持，随着纺织品服装出口配额的全面取消，出口市场的空间进一步扩大；三是国内经济结构 调整不断提速，资本市场不断开放，各类企业间交往更加密切，优势互补的渠道和方式多种多样，为 企业做大做强提供了机遇；引进战略投资者对公司的发展将起到巨大的作用。 在日趋激烈的市场竞争中我们面临的挑战和压力是空前的。一是贸易出口政策（产业政策、纺织 品服装政策）给企业经营带来巨大影响，劳动密集型产业成本上升，面临着主业经营空间不断缩小的 压力；二是产业结构单一面临着机制不活，发展放缓的压力；三是产业结构不尽合理，面临着加快调 整的压力；四是面临如何启动资本市场，加快自主知识产权建设的困难。 现阶段公司的发展战略就是将巩固发展现有服装出口主业，优化相应上游产业，扩大发展房地产 业，实现以服装出口、房地产经营为主，服装加工印染为辅的多元化产业并举的目标。为实现上述规 划，公司将采取如下措施： （1）拓展市场，努力巩固服装出口规模效益双增长 一是加强对宏观政策的研究。公司经营班子要密切关注国际市场变化情况，研究国家有关政策的 调整及走向对今年服装出口的影响，及时研究对策，指导各贸易子公司的经营，特别是如何通过开展 汇率保值业务，规避人民币汇率持续走强所造成的出口收益风险。二是要优化贸易方式，优化终端市 场，减少中间环节，多做进口商、批发商，努力发展与零售商直接的贸易关系，大力加强信息系统建 设，积极开发电子商务，提高营销水平。三是要调整商品结构，不断增加西服、时装等高附加值产品 的比重，提高出口卖价，增加盈利水平。四是要调整贸易结构，努力提高本料产品出口比重，减少进 料加工，加大对退税政策的利用度。五是加强贸工一体。进一步密切贸工关系，贸易要充分发挥自有 工厂的作用，合理安排订单；工厂要尽可能地优先安排七个贸易子公司的订单，发挥好基地作用。六 是进一步提高服务质量，急客户之所急，想客户之所想，提高产品质量，确保合同交期，不断深入与 客户的合作关系。七是要加强财务管理，发挥资金杠杆作用。积极运作资金，解决出口急需的流动资 金；推广外汇保值业务，进一步规避汇率风险；减少在加工环节为工厂垫付资金，压缩贷款总量，减 少利息支出。 （2）强化管理，努力实现工厂生产效率效益双提高 一是要进一步完善下属企业的法人治理结构，发挥好下属企业董事会的决策作用。二是加强公司 职能部门对下属企业的政策指导和宏观管理职能。三是加强各工厂效能监察机制建设，规避经营风险。 四是要加强经营管理。要积极推进创建新型企业活动向深入发展，努力推动工厂实施技术创新，积极 开发新产品，加大技术改造力度，提高产品的附加值和科技含量；要强化节能降耗意识，加强对原材 料、燃料在采购、运输、使用等环节上的管理，努力压缩成本，降低费用，提高利润水平。 （3）努力巩固和拓展以房地产开发为主的第三产业 加快房地产开发步伐，努力打造地产新军。进军房地产开发市场，拓展第二主业，是公司既定的 目标。目前，公司参与开发的二个房地产项目进展顺利，其中，小二台子地块的开发是公司占控股地 位的第一个项目，对于公司能否成功迈出传统主业意义重大。公司要顺势而为，借力发力，强强联合， 加快步伐，努力把公司打造成房地产开发领域的新军。特别是要加快小二台子地块项目的开发进度， 争取 2008 年动迁完毕，一期开工，力争早日成为公司经营的新的亮点。 （4）适时对公司资产进行重组 根据辽宁省国资委辽国改革发[2008]20 号文件精神，选择适当时机利用本公司平台，整合控股股 东优质资产，完成经营结构的战略调整，增加上市公司的市场竞争力。 2008 年，公司的经营目标是：实现营业收入 195,000 万元，利润总额 2,000 万元。 营业成本 182,800 万元 销售费用 3,600 万元 管理费用 4,200 万元 财务费用 2,400 万元 3、资金需求及使用计划 为实现年度经营计划，公司将通过提高资金使用效率及从银行贷款来解决公司经营中所需的资金 第 10 页 共 31 页 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年度报告摘要 需求。 4、公司面临的风险因素的分析 （1）对于公司的主业服装出口来说，依然是面临人民币升值压力的增大的风险。从 2007 年起，人 民币对美元汇率持续走强,累计升值超过 10%，当年升值幅度超过 6%，而且人民币升值将是一个长期趋 势，严重冲击服装出口。这对我们主业相对比较单一的企业来说，压力明显加大。 （2）由于当前面临着原材料成本提高、人民币升值、劳动力成本上升、信贷紧缩政策的市场环境， 将对公司的面料印染及服装加工造成很大的经营风险。 （3）对于公司投资的房地产行业包含了政策风险、市场风险、经营风险：由于国家于 2007 年陆续 出台了一系列调控政策来拟制房价的过快增长，加大了房地产市场未来发展的不确定性，对公司管理 团队在房地产经营方面提出了更高的要求。房地产行业的生产周期较长，蕴藏着较大的经营风险，具 体表现为：拆迁进度的风险、原材料上涨的风险、人工成本上涨的风险、销售风险、产品质量风险。 上述风险因素都将影响到公司在房地产投资方面的经营业绩。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1。 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1。 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金 5,404.76 总额 募集资金总额 20,421.33 已累计使用募集资金总 20,421.33 额 是否变更项 实际投入 是否符合计 产生收 承诺项目 拟投入金额 预计收益 目 金额 划进度 益情况 收购辽宁时代 集团熊岳印染 否 4,059.06 4,059.06 是 1,427.05 642.20 有限责任公司 95%股权 熊岳印染有限 责任公司阔幅 否 4,781.35 4,781.35 是 1,705.00 布及灯芯绒生 产线技改项目 补充流动资金 否 2,855.17 2,855.17 是 超细复合纤维 是 4,013.75 织造项目 超细复合纤维 是 4,712.00 染整项目 合计 / 20,421.33 11,695.58 / 未达到计划进度和预计收益 公司收购辽宁时代集团熊岳印染有限责任公司 95%股权及实施熊岳 的说明（分具体项目） 印染有限责任公司阔幅布及灯芯绒生产线技改项目由于原材料、能 第 11 页 共 31 页 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年度报告摘要 源价格居高不下等因素影响,致使该公司收益情况与预计收益相差 较大。 超细复合纤维织造/染整造项目所需原料难以落实,经公司第一届董 变更原因及变更程序说明(分 事会第五次会议审议,决定终止该项目.并经公司 2001 年年度股东大 具体项目) 会审议通过. 变更项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 变更投资项目的资金总额 8,725.75 对应的 变更项目 是否符 变更项目 实际投入 产生收益 变更后的项目 原承诺 拟投入金 合计划 的预计收 金额 情况 项目 额 进度 益 超细复 合纤维 辽宁时代熊岳制衣有限责 织造/ 2,200.00 2,200.00 是 90.00 -315.00 任公司 染整项 目 超细复 合纤维 辽宁时代制衣有限公司 织造/ 1,146.79 1,120.99 是 150.00 150.45 染整项 目 超细复 合纤维 沈阳万恒隆屹房地产开发 织造/ 5,404.76 5,404.76 是 -54.47 有限公司 染整项 目 合计 / 8,751.55 8,725.75 / 1、辽宁时代熊岳制衣有限责任公司由于客户资源不足及自身管理问题， 未达到计划进度和预计收 出现经营亏损。 益的说明（分具体项目） 2、沈阳万恒隆屹房地产开发有限公司所开发之房地产项目尚未达到可 销售状态。 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 辽宁时代熊岳制衣有限责任 2,101.32 已完成 -315.00 公司 沈阳万恒隆屹房地产开发有 423.79 已完成 -54.47 限公司 合计 2,525.11 / / 第 12 页 共 31 页 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司审计确认，公司 2007 年度实现归属于母公司所有 者的净利润 12,721,477.89 元，根据公司章程规定，提取 10%法定盈余公积金 1,272,147.79 元，加上 年初未分配利润 112,086,472.58 元，减去本年已分配的现金股利 7,420,000.00 元后，2007 年公司可 供股东分配的利润为 116,115,802.68 元。 根据公司股权分置改革说明书的承诺，本年度拟以 2007 年末总股本 106,000,000 股为基数，向全 体股东按每 10 股派发现金红利 0.80 元（含税），共计分配股利 8,480,000.00 元，分配后的剩余利润 107,635,802.68 元，转入下一年未分配利润。 本年度不进行资本公积金转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 交易 是否为关联 对方 自购买日起至本 所涉及的资 被收购 交易（如是， 或最 购买日 收购价格 年末为公司贡献 产产权是否 资产 说明定价原 终控 的净利润 已全部过户 则） 制方 辽宁时 辽宁 代熊岳 时代 制衣有 实业 2007 年 4 月 9 限责任 21,013,241.11 是，评估价 是 有限 日 公司 责任 45%股 公司 权 大连 沈阳万 时代 恒隆屹 鸿基 房地产 房地 2007 年 9 月 开发有 58,285,489.77 -544,720.79 是，评估价 是 产开 14 日 限公司 发有 20%股 限公 权 司 辽宁 辽宁时 时代 代集团 2007 年 4 月 15,896,236.58 600,000.00 是，评估价 是 集团 有限责 27 日 有限 任公司 第 13 页 共 31 页 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年度报告摘要 责任 熊岳实 公司 业分公 司 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 为关 发生日期 是否 担保对 担保 联方 （协议签 担保金额 担保期 履行 象名称 类型 担保 署日） 完毕 （是 或否） 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 7,000 报告期末对子公司担保余额合计 7,000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 7,000 担保总额占公司净资产的比例 14.50% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 7,000 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 第 14 页 共 31 页 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年度报告摘要 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易 交易金额 交易金额 额的比例 金额的比例 辽宁时代集团凤凰制衣有限公司 1,305.82 0.66 1,355.47 0.76 合计 1,305.82 1,355.47 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 13,058,204.86 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 辽宁时代集团凤凰制衣 105.01 212.41 有限公司 沈阳万恒隆屹房地产开 5,096.33 发有限公司 辽宁时代集团有限责任 97.06 401.88 公司 辽宁时代集团有限责任 -12.00 542.40 公司 辽宁时代大厦有限公司 -22.14 辽宁时代大厦有限公司 26.47 26.47 合计 82.87 5,308.74 111.53 970.75 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 公司控股股东辽宁时代集团有限责任公司在股改中作出如下特殊承诺：(1)、对股份获得流通权后 分步上市流通的承诺：持有的辽宁时代非流通股自获得上市流通权之日起，至少在二十四个月内不通 过证券交易所挂牌交易。在上述承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股 第 15 页 共 31 页 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年度报告摘要 份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十，且交易价格不低于 7 元/股（若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积转增股本等事项， 则该价格按复权价处理）。(2)、关于利润分配的承诺：自 2005 年开始连续三年提出公司现金分红比 例不低于当年实现可供股东分配利润(非累计可分配利润)的 50%的年度股东大会预案，并保证在股东 大会表决时对该议案投赞成票。 履行情况： （1）、对股份获得流通权后分步上市流通的承诺： 截止本报告期末，辽宁时代集团未有违反承诺 的事项发生。（2）、关于利润分配的承诺： 2007 年度公司利润分配实施方案为：拟向全体股东按每 股派发现金红利 0.08 元（含税），占 2007 年当年实现的可供分配利润的 74.06%，符合上述控股股东 承诺的条件。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 第 16 页 共 31 页 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 天健华证中洲审(2008)GF 字第 050002 号 辽宁时代服装进出口股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的辽宁时代服装进出口股份有限公司（以下简称时代公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表，2007 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并 现金流量表、股东权益增减变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的规定编制财务报表是时代公司管理层的 责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，时代公司财务报表已经按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的规定 编制，在所有重大方面公允反映了时代公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果 和现金流量。 天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司 中国注册会计师：董群先、姜韬 中国北京 2008 年 3 月 26 日 第 17 页 共 31 页 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 编制单位: 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1 138,564,762.90 125,959,211.51 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 2 425,983.27 458,640.00 应收票据 应收账款 3 216,429,074.68 211,696,154.97 预付款项 4 9,004,179.20 13,497,061.95 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 5 72,214,831.08 41,376,355.55 买入返售金融资产 存货 6 362,263,176.07 361,996,921.65 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 798,902,007.20 754,984,345.63 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 7 8,445,128.98 4,704,360.00 投资性房地产 固定资产 8 191,058,227.05 178,735,840.89 在建工程 9 727,128.24 60,000.00 工程物资 10 1,203,453.42 4,197,317.93 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 11 4,760,999.96 4,890,443.48 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 12 6,643,528.65 4,886,970.29 其他非流动资产 非流动资产合计 212,838,466.30 197,474,932.59 资产总计 1,011,740,473.50 952,459,278.22 法定代表人：范晓远 主管会计工作的负责人：马阳新 会计机构负责人：邓庆祝 第 18 页 共 31 页 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并资产负债表（续） 编制单位: 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 15 258,516,533.90 156,196,742.03 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 16 16,000,000.00 应付账款 17 126,755,877.18 162,072,261.61 预收款项 18 6,231,128.84 7,919,880.29 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 19 4,936,550.72 6,961,016.23 应交税费 20 6,834,845.32 -1,010,977.51 应付利息 应付股利 1,270,137.55 其他应付款 21 57,838,245.25 35,954,015.81 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 461,113,181.21 385,363,076.01 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 22 1,106,892.67 1,549,623.63 其他非流动负债 23 500,000.00 非流动负债合计 1,106,892.67 2,049,623.63 负债合计 462,220,073.88 387,412,699.64 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 24 106,000,000.00 106,000,000.00 资本公积 25 227,734,699.31 231,675,404.45 减：库存股 盈余公积 26 32,862,425.53 31,590,277.74 一般风险准备 未分配利润 27 116,115,802.68 112,086,472.58 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 482,712,927.52 481,352,154.77 少数股东权益 28 66,807,472.10 83,694,423.81 所有者权益合计 549,520,399.62 565,046,578.58 负债和所有者权益总计 1,011,740,473.50 952,459,278.22 法定代表人：范晓远 主管会计工作的负责人：马阳新 会计机构负责人：邓庆祝 第 19 页 共 31 页 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 编制单位: 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 102,541,297.02 112,203,707.94 交易性金融资产 425,983.27 458,640.00 应收票据 应收账款 1 246,293,425.82 190,682,617.29 预付款项 10,743.75 应收利息 应收股利 4,016,663.19 4,016,663.19 其他应收款 2 138,852,304.18 99,103,155.21 存货 9,368,634.04 52,060,553.18 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 501,498,307.52 458,536,080.56 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3 207,773,110.06 183,019,099.97 投资性房地产 固定资产 12,285,949.18 13,556,487.44 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 428,745.98 535,982.94 其他非流动资产 非流动资产合计 220,487,805.22 197,111,570.35 资产总计 721,986,112.74 655,647,650.91 法定代表人：范晓远 主管会计工作的负责人：马阳新 会计机构负责人：邓庆祝 第 20 页 共 31 页 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表（续） 编制单位: 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 168,516,533.90 67,396,742.03 交易性金融负债 应付票据 应付账款 101,428,822.66 144,442,088.11 预收款项 应付职工薪酬 3,291.16 1,653,247.33 应交税费 1,028,007.85 -3,541,384.41 应付利息 应付股利 1,270,137.55 其他应付款 348,421.53 197,423.27 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 271,325,077.10 211,418,253.88 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 1,106,892.67 1,549,623.63 其他非流动负债 非流动负债合计 1,106,892.67 1,549,623.63 负债合计 272,431,969.77 212,967,877.51 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 106,000,000.00 106,000,000.00 资本公积 214,180,044.04 214,180,044.04 减：库存股 盈余公积 30,084,312.67 28,654,875.71 未分配利润 99,289,786.26 93,844,853.65 所有者权益（或股东权益）合计 449,554,142.97 442,679,773.40 负债和所有者权益（或股东权益） 721,986,112.74 655,647,650.91 总计 法定代表人：范晓远 主管会计工作的负责人：马阳新 会计机构负责人：邓庆祝 第 21 页 共 31 页 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 编制单位: 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 29 2,006,397,781.08 1,905,743,078.05 其中：营业收入 29 2,006,397,781.08 1,905,743,078.05 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,986,200,797.27 1,883,279,780.96 其中：营业成本 1,884,300,572.44 1,783,322,896.701 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 30 1,687,963.14 1,140,376.34 销售费用 36,139,559.49 47,524,369.30 管理费用 41,944,215.33 35,405,583.64 财务费用 31 18,969,851.07 11,312,005.60 资产减值损失 32 3,158,635.80 4,574,549.38 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 33 -32,656.73 58,640.00 投资收益（损失以“－”号填列） 34 1,287,601.08 1,042,903.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 828,831.61 1,042,903.00 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 21,451,928.16 23,564,840.09 加：营业外收入 35 5,484,544.97 3,013,634.20 减：营业外支出 36 442,859.41 478,564.81 其中：非流动资产处置损失 13,116.34 13,426.70 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 26,493,613.72 26,099,909.48 减：所得税费用 37 12,727,397.02 8,110,653.71 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,766,216.70 17,989,255.77 归属于母公司所有者的净利润 12,721,477.89 16,604,696.96 少数股东损益 38 1,044,738.81 1,384,558.81 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.12 0.16 （二）稀释每股收益 0.12 0.16 法定代表人：范晓远 主管会计工作的负责人：马阳新 会计机构负责人：邓庆祝 第 22 页 共 31 页 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 编制单位: 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 4 1,534,830,357.12 1,430,719,147.74 减：营业成本 4 1,453,647,087.00 1,346,425,085.16 营业税金及附加 89,621.42 70,977.82 销售费用 32,294,704.92 42,108,418.61 管理费用 18,744,369.59 20,121,351.94 财务费用 11,704,588.71 4,777,025.89 资产减值损失 12,047.92 110,776.27 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -32,656.73 58,640.00 投资收益（损失以“－”号填列） 5 2,142,848.68 434,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 199,279.21 434,000.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 20,448,129.51 17,598,152.05 加：营业外收入 减：营业外支出 192,772.55 212,774.45 其中：非流动资产处置净损失 13,426.70 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 20,255,356.96 17,385,377.60 减：所得税费用 5,960,987.39 5,603,703.35 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,294,369.57 11,781,674.25 法定代表人：范晓远 主管会计工作的负责人：马阳新 会计机构负责人：邓庆祝 第 23 页 共 31 页 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 编制单位: 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,143,038,839.67 1,975,530,016.01 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 111,567,790.89 120,740,705.72 收到其他与经营活动有关的现金 39 6,431,906.83 2,553,779.66 经营活动现金流入小计 2,261,038,537.39 2,098,824,501.39 购买商品、接受劳务支付的现金 2,079,612,771.25 1,953,346,259.94 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 93,163,368.94 91,062,783.26 支付的各项税费 33,115,330.73 23,453,957.36 支付其他与经营活动有关的现金 39 78,169,332.10 89,120,089.42 经营活动现金流出小计 2,284,060,803.02 2,156,983,089.98 经营活动产生的现金流量净额 -23,022,265.63 -58,158,588.59 法定代表人：范晓远 主管会计工作的负责人：马阳新 会计机构负责人：邓庆祝 第 24 页 共 31 页 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表（续） 编制单位: 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 1,832,321.87 1,042,903.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 47,000.00 4,000.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 39 669,699.27 1,253,426.24 投资活动现金流入小计 2,549,021.14 2,300,329.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 3,738,530.54 14,140,744.41 的现金 投资支付的现金 25,298,730.88 400,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 15,896,236.58 18,183,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 44,933,498.00 32,723,744.41 投资活动产生的现金流量净额 -42,384,476.86 -30,423,415.17 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 307,061,102.84 184,913,796.17 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 500,000.00 筹资活动现金流入小计 307,061,102.84 185,413,796.17 偿还债务支付的现金 204,741,310.97 152,517,054.14 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,151,491.31 11,775,882.03 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 600,000.00 筹资活动现金流出小计 227,892,802.28 164,892,936.17 筹资活动产生的现金流量净额 79,168,300.56 20,520,860.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,156,006.68 -390,039.90 五、现金及现金等价物净增加额 12,605,551.39 -68,451,183.66 加：期初现金及现金等价物余额 125,959,211.51 194,410,395.17 六、期末现金及现金等价物余额 138,564,762.90 125,959,211.51 法定代表人：范晓远 主管会计工作的负责人：马阳新 会计机构负责人：邓庆祝 第 25 页 共 31 页 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 编制单位: 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,544,152,841.97 1,445,535,258.82 收到的税费返还 110,307,015.13 116,347,896.36 收到其他与经营活动有关的现金 958,880.92 1,708,634.06 经营活动现金流入小计 1,655,418,738.02 1,563,591,789.24 购买商品、接受劳务支付的现金 1,613,340,987.13 1,501,029,666.22 支付给职工以及为职工支付的现金 10,510,779.71 14,923,232.01 支付的各项税费 8,570,533.34 8,579,691.42 支付其他与经营活动有关的现金 94,356,559.98 107,747,024.77 经营活动现金流出小计 1,726,778,860.16 1,632,279,614.42 经营活动产生的现金流量净额 -71,360,122.14 -68,687,825.18 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 2,687,569.47 434,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 4,000.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,687,569.47 438,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 78,518.00 845,654.98 的现金 投资支付的现金 25,298,730.88 400,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 18,183,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 25,377,248.88 19,428,654.98 投资活动产生的现金流量净额 -22,689,679.41 -18,990,654.98 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 191,261,102.84 77,313,796.17 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 191,261,102.84 77,313,796.17 偿还债务支付的现金 90,141,310.97 29,917,054.14 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,590,754.58 5,622,111.70 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 105,732,065.55 35,539,165.84 筹资活动产生的现金流量净额 85,529,037.29 41,774,630.33 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,141,646.66 -368,990.59 五、现金及现金等价物净增加额 -9,662,410.92 -46,272,840.42 加：期初现金及现金等价物余额 112,203,707.94 158,476,548.36 六、期末现金及现金等价物余额 102,541,297.02 112,203,707.94 法定代表人：范晓远 主管会计工作的负责人：马阳新 会计机构负责人：邓庆祝 第 26 页 共 31 页 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 编制单位: 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 归属于母公司所有者权益 一般 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股 减：库 其 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 本) 存股 他 准备 一、上年年末余 106,000,000.00 231,675,404.45 31,590,277.74 112,086,472.58 83,694,423.81 565,046,578.58 额 加：会计政策变 更 前期差错更正 二、本年年初余 106,000,000.00 231,675,404.45 31,590,277.74 112,086,472.58 83,694,423.81 565,046,578.58 额 三、本年增减变 动金额（减少以 -3,940,705.14 1,272,147.79 4,029,330.10 -16,886,951.71 -15,526,178.96 “－”号填列） （一）净利润 12,721,477.89 1,044,738.81 13,766,216.70 （二）直接计入 所有者权益的利 -3,940,705.14 -16,505,090.52 -20,445,795.66 得和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 -3,940,705.14 -16,505,090.52 -20,445,795.66 上述（一）和（二） -3,940,705.14 12,721,477.89 -15,460,351.71 -6,679,578.96 小计 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 1,272,147.79 -8,692,147.79 -1,426,600.00 -8,846,600.00 1．提取盈余公积 1,272,147.79 -1,272,147.79 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 -7,420,000.00 -1,426,600.00 -8,846,600.00 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余 106,000,000.00 227,734,699.31 32,862,425.53 116,115,802.68 66,807,472.10 549,520,399.62 额 法定代表人:范晓远 主管会计工作负责人:马阳新 会计机构负责人:邓庆祝 第 27 页 共 31 页 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表（续） 编制单位: 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 一般 实收资本(或股 减：库 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 本) 存股 他 准备 一、上年年末余额 106,000,000.00 227,607,212.76 29,493,863.68 103,151,894.06 45,883,680.08 512,136,650.58 加：会计政策变更 -4,035,535.53 435,944.36 2,470,351.26 503,839.48 -625,400.43 前期差错更正 二、本年年初余额 106,000,000.00 223,571,677.23 29,929,808.04 105,622,245.32 46,387,519.56 511,511,250.15 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 8,103,727.22 1,660,469.70 6,464,227.26 37,306,904.25 53,535,328.43 号填列） （一）净利润 16,604,696.96 1,384,558.81 17,989,255.77 （二）直接计入所 有者权益的利得 8,103,727.22 35,922,345.44 44,026,072.66 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 8,103,727.22 35,922,345.44 44,026,072.66 上述（一）和（二） 8,103,727.22 16,604,696.96 37,306,904.25 62,015,328.43 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 1,660,469.70 -10,140,469.70 -8,480,000.00 1．提取盈余公积 1,660,469.70 -1,660,469.70 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 -8,480,000.00 -8,480,000.00 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余额 106,000,000.00 231,675,404.45 31,590,277.74 112,086,472.58 83,694,423.81 565,046,578.58 法定代表人:范晓远 主管会计工作负责人:马阳新 会计机构负责人:邓庆祝 第 28 页 共 31 页 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 编制单位: 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股 减：库存 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末余额 106,000,000.00 214,180,044.04 28,654,875.71 93,844,853.65 442,679,773.40 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 106,000,000.00 214,180,044.04 28,654,875.71 93,844,853.65 442,679,773.40 三、本年增减变动金额（减少以 1,429,436.96 5,444,932.61 6,874,369.57 “－”号填列） （一）净利润 14,294,369.57 14,294,369.57 （二）直接计入所有者权益的利 得和损失 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 14,294,369.57 14,294,369.57 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 1,429,436.96 -8,849,436.96 -7,420,000.00 1．提取盈余公积 1,429,436.96 -1,429,436.96 2．对所有者（或股东）的分配 -7,420,000.00 -7,420,000.00 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 106,000,000.00 214,180,044.04 30,084,312.67 99,289,786.26 449,554,142.97 第 29 页 共 31 页 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或股 减：库存 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末余额 106,000,000.00 227,607,212.76 29,493,863.70 103,151,894.04 466,252,970.50 加：会计政策变更 -13,427,168.72 -2,017,155.42 -11,430,547.21 -26,874,871.35 前期差错更正 二、本年年初余额 106,000,000.00 214,180,044.04 27,476,708.28 91,721,346.83 439,378,099.15 三、本年增减变动金额（减少 1,178,167.43 2,123,506.82 3,301,674.25 以“－”号填列） （一）净利润 11,781,674.25 11,781,674.25 （二）直接计入所有者权益的 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 11,781,674.25 11,781,674.25 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 1,178,167.43 -9,658,167.43 -8,480,000.00 1．提取盈余公积 1,178,167.43 -1,178,167.43 2．对所有者（或股东）的分配 -8,480,000.00 -8,480,000.00 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 106,000,000.00 214,180,044.04 28,654,875.71 93,844,853.65 442,679,773.40 法定代表人:范晓远 主管会计工作负责人:马阳新 会计机构负责人:邓庆祝 第 30 页 共 31 页 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 本公司本报告期内合并范围未发生变化。 董事长：范晓远 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2008 年 3 月 26 日 第 31 页 共 31 页