伊力特(600197)2007年年度报告

新疆伊力特实业股份有限公司 600197 2007 年年度报告 编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司 董事长：徐勇辉 日期：二 OO 八年三月二十五日 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、主要财务数据和指标： ............................................................. 4 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 8 六、公司治理结构 .................................................................... 12 七、股东大会情况简介 ................................................................ 15 八、董事会报告 ...................................................................... 15 九、监事会报告 ...................................................................... 17 十、重要事项 ........................................................................ 18 十二、备查文件目录 .................................................................. 25 2 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 2、董事孔德忠，因出差原故未能亲自出席董事会会议，委托董事徐勇辉出席会议并行使 表决权；董事安涛，因出国原故未能亲自出席董事会会议，委托独立董事陈盈如出席会议 并行使表决权。 3、天职国际会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司董事长徐勇辉，总会计师戴志坚及会计主管朱继新声明：保证年度报告中财务报 告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：新疆伊力特实业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：伊力特 公司英文名称：Xinjiang Yilite Industry Co.,LTD 公司英文名称缩写：YLT 2、 公司法定代表人：徐勇辉 3、 公司董事会秘书：君洁 公司证券事务代表：严莉 电话：0991-3667490 传真：0991-3672172 E-mail：yilitedm@163.com 联系地址：乌鲁木齐市昆明路 3 号新捷小区一号楼二单元 102 室 4、 公司注册地址：新疆新源县肖尔布拉克 公司办公地址：新疆新源县肖尔布拉克 邮政编码：835811 公司国际互联网网址：http://www.yilispirit.com 公司电子信箱：yltgf-yn@xj.cninfo.net 5、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海证券交易所、本公司证券部 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：伊力特 公司 A 股代码：600197 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 5 月 27 日 公司首次注册登记地点：新疆新源县肖尔布拉克 公司法人营业执照注册号：6500001000718 公司税务登记号码：654025710892189 公司组织结构代码：710892189 公司聘请的境内会计师事务所名称：天职国际会计师事务所有限公司 3 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦 B 座二层 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 131,854,712.62 利润总额 132,303,479.65 归属于上市公司股东的净利润 106,925,092.70 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 98,343,660.96 经营活动产生的现金流量净额 171,617,266.74 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -247,648.01 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 1,009,280.38 标准定额或定量享受的政府补助除外 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -474,676.11 其他非经常性损益项目 8,427,928.25 所得税影响数 -132,324.52 归属于少数股东的非经常性损益 -1,128.25 合计 8,581,431.74 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 本年比上 主要会计数据 2007 年 2005 年 调整后 调整前 年增减(%) 营业收入 638,491,786.80 492,249,036.62 483,251,020.51 29.71 430,680,082.40 利润总额 132,303,479.65 110,261,124.17 109,515,433.32 19.99 10,159,979.28 归属于上市公司股东 106,925,092.70 98,991,359.59 97,014,621.54 8.01 -22,046,295.31 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 98,343,660.96 95,064,975.41 93,088,237.36 3.45 -30,695,047.57 的净利润 基本每股收益 0.2425 0.2245 0.22 8.01 -0.05 稀释每股收益 0.2425 0.2245 0.22 8.01 -0.05 扣除非经常性损益后 0.2230 0.2156 0.21 3.45 -0.07 的基本每股收益 全面摊薄净资产收益 增加 0.42 11.90 11.48 11.32 -2.86 率（%） 个百分点 4 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 加权平均净资产收益 增加 0.08 12.15 12.07 11.90 率（%） 个百分点 扣除非经常性损益后 减少 0.09 全面摊薄净资产收益 10.94 11.03 10.86 -3.98 个百分点 率（%） 扣除非经常性损益后 减少 0.42 的加权平均净资产收 11.17 11.59 11.42 个百分点 益率（%） 经营活动产生的现金 171,617,266.74 54,717,459.78 54,682,721.46 213.64 78,003,618.25 流量净额 每股经营活动产生的 0.39 0.12 0.12 213.64 0.18 现金流量净额 2006 年末 本年末比 2007 年末 上年末增 2005 年末 调整后 调整前 减(%) 总资产 1,218,187,288.78 1,078,580,258.54 1,073,088,233.10 12.94 1,012,427,871.08 所有者权益（或股东 898,576,431.41 862,211,338.71 857,021,376.15 4.22 771,919,860.91 权益） 归属于上市公司股东 2.04 1.96 1.94 4.08 1.75 的每股净资产 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人 226,010,310 51.25 -3,381,443 -3,381,443 222,628,867 50.48 持股 3、其他内资 19,989,690 4.53 -10,989,690 -10,989,690 9,000,000 2.04 持股 其中： 境内法人持 19,989,690 4.53 -10,989,690 -10,989,690 9,000,000 2.04 股 境内自然人 持股 4、外资持股 其中： 境外法人持 股 境外自然人 持股 5 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 有限售条件 246,000,000 55.78 -14,371,133 -14,371,133 231,628,867 52.52 股份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普 195,000,000 44.22 14,371,133 14,371,133 209,371,133 47.48 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 195,000,000 44.22 14,371,133 14,371,133 209,371,133 47.48 计 三、股份总数 441,000,000 100.00 0 0 441,000,000 100.00 2、限售股份变动情况表 单位:股 本年 年初限售股 本年解除限 增加 年末限售股 股东名称 限售原因 解除限售日期 数 售股数 限售 数 股数 新疆伊犁酿酒总厂 222,628,867 0 0 222,628,867 股改承诺 2009 年 8 月 1 日 新疆副食(集团)有限责 7,000,000 0 0 7,000,000 股改承诺 时间未定 任公司 南方证券有限公司 2,000,000 0 0 2,000,000 股改承诺 时间未定 四川微特光电饰件有限 8,453,608 8,453,608 0 0 股改承诺 2007 年 8 月 1 日 公司 新疆生产建设兵团投资 3,381,443 3,381,443 0 0 股改承诺 2007 年 8 月 1 日 有限责任公司 伊犁糖烟酒有限责任公 2,536,082 2,536,082 0 0 股改承诺 2007 年 8 月 1 日 司 合计 246,000,000 14,371,133 0 231,628,867 — — 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 6 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 57,454 户 前十名股东持股情况 持股 持有有限售 报告期内增 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数 减 数量 (%) 量 新疆伊犁酿酒总厂 国有法人 50.48 222,628,867 0 222,628,867 0 新疆副食(集团)有 境内非国 1.59 7,000,000 0 7,000,000 限责任公司 有法人 上海浦东发展银行- 广发小盘成长股票 未知 1.50 6,622,494 0 0 型证券投资基金 四川微特光电饰件 境内非国 1.34 5,910,085 -2,543,523 0 有限公司 有法人 新疆生产建设兵团 国家 0.77 3,381,443 0 0 投资有限责任公司 伊犁糖烟酒有限责 境内非国 0.58 2,536,082 0 0 任公司 有法人 境内非国 南方证券有限公司 0.45 2,000,000 0 2,000,000 冻结 2,000,000 有法人 朱伟 未知 0.23 1,020,000 0 潘德源 未知 0.20 900,000 0 何国梁 未知 0.18 775,511 0 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 上海浦东发展银行-广发小盘成长股票型证券投资基金 6,622,494 人民币普通股 四川微特光电饰件有限公司 5,910,085 人民币普通股 新疆生产建设兵团投资有限责任公司 3,381,443 人民币普通股 伊犁糖烟酒有限责任公司 2,536,082 人民币普通股 朱伟 1,020,000 人民币普通股 潘德源 900,000 人民币普通股 何国梁 775,511 人民币普通股 王和达 600,000 人民币普通股 朱跃潮 549,300 人民币普通股 李春风 500,000 人民币普通股 前十名股东中，第 1、2、4、5、6、7 名股东为公司发起人股 东，第 6 名股东伊犁糖烟酒有限责任公司为公司主营产品经销 商，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 人的情况。同时公司第二大股东新疆副食（集团）有限责任公 司所持 700 万股股份已于 2007 年 11 月被乌鲁木齐市中级人民 法院解除司法限制。 7 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情 持有的有限 况 序 有限售条件 售条件股份 新增可上市 限售条件 号 股东名称 数量 可上市交易时间 交易股份数 量 新疆伊犁酿 自股权分置改革实施完毕起 36 个 1 222,628,867 2009 年 8 月 1 日 222,628,867 酒总厂 月内不上市交易 应向新疆伊犁酿酒总厂偿还代为 新疆副食（集 支付的股份及其派生的任何增值 2 团）有限责任 7,000,000 时间未定 7,000,000 部分，或取得新疆伊犁酿酒总厂书 公司 面同意，由公司董事会向上海证券 交易所提出上市流通申请。 应向新疆伊犁酿酒总厂偿还代为 支付的股份及其派生的任何增值 南方证券股 3 2,000,000 时间未定 2,000,000 部分，或取得新疆伊犁酿酒总厂书 份有限公司 面同意，由公司董事会向上海证券 交易所提出上市流通申请。 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：新疆伊犁酿酒总厂 法人代表：齐森堂 注册资本：136,330,000 元 成立日期：1988 年 2 月 20 日 主要经营业务或管理活动：白酒酿造 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：新疆伊力特集团有限公司 法人代表：徐勇辉 注册资本：183,000,000 元 成立日期：2000 年 12 月 12 日 主要经营业务或管理活动：白酒酿造与销售、日用玻璃制品、建筑材料、五金交电、百货 及副食品的销售等业务 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 8 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 是否 在股 报告期 东单 年 年 股 内从公 变 位或 初 末 份 司领取 性 年 动 其他 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 持 持 增 的报酬 别 龄 原 关联 股 股 减 总额(万 因 单位 数 数 数 元)（税 领取 前） 报酬、 津贴 徐勇辉 董事长 男 52 2005 年 11 月 11 日 2008 年 11 月 11 日 0 0 0 17.65 否 梁志坚 董事、总经理 男 54 2005 年 11 月 11 日 2008 年 11 月 11 日 0 0 0 15.94 否 周荣祖 董事、副总经理 男 60 2005 年 11 月 11 日 2008 年 11 月 11 日 0 0 0 12.75 否 姜方基 独立董事 男 51 2005 年 11 月 11 日 2008 年 11 月 11 日 0 0 0 5 否 陈盈如 独立董事 女 42 2005 年 11 月 11 日 2008 年 11 月 11 日 0 0 0 5 否 郭勇 独立董事 男 40 2005 年 11 月 11 日 2008 年 11 月 11 日 0 0 0 5 否 安涛 董事 男 44 2005 年 11 月 11 日 2008 年 11 月 11 日 0 0 0 0 是 孔德忠 董事 男 46 2005 年 11 月 11 日 2008 年 11 月 11 日 0 0 0 0 否 史新斌 监事会主席 男 48 2005 年 11 月 11 日 2008 年 11 月 11 日 0 0 0 0 否 蒋新华 监事 男 45 2005 年 11 月 11 日 2008 年 11 月 11 日 0 0 0 5.36 否 庄永明 监事 男 43 2005 年 11 月 11 日 2008 年 11 月 11 日 0 0 0 3 否 陈志远 副总经理 男 45 2005 年 11 月 11 日 2008 年 11 月 11 日 0 0 0 12.75 否 戴志坚 总会计师 男 46 2005 年 11 月 11 日 2008 年 11 月 11 日 0 0 0 12.75 否 君洁 董事会秘书 女 30 2007 年 9 月 20 日 2008 年 11 月 11 日 0 0 0 1.97 否 刘新宇 总工程师 男 44 2005 年 11 月 11 日 2008 年 11 月 11 日 0 0 0 12.75 否 合计 / / / / / 0 0 0 / 86.56 / 9 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)徐勇辉,2001 年 2 月至今任新疆伊力特实业股份有限公司董事长；2003 年 2 月至今 兼任新疆伊力特集团有限公司董事长、党委副书记。 (2)梁志坚,2002 年至 2005 年 11 月任新疆伊力特实业股份有限公司副总经理、党委书 记、工会主席；2005 年 11 月至今任新疆伊力特实业股份有限公司董事、总经理。 (3)周荣祖,1999 年至今任新疆伊力特实业股份有限公司董事、副总经理。 (4)姜方基,2002 年 7 月至今任新疆新新投资咨询有限责任公司董事长；2004 年 5 月至 今任新疆百花村实业股份有限公司独立董事；2002 年 6 月至今任新疆伊力特实业股份有 限公司独立董事。 (5)陈盈如,2001 年至今在新疆天阳律师事务所做律师工作；2002 年 6 月至今任新疆伊 力特实业股份有限公司独立董事；2006 年 6 月至今任特变电工股份有限公司独立董事； 2005 年 10 月至今任乌鲁木齐水务（集团）有限公司独立董事。 (6)郭勇,2002 年 5 月至 10 月任新天国际经济技术合作（集团）有限公司证券部经理； 2002 年 10 月至今任新天期货经纪有限公司总经理；2003 年 6 月至今任新疆伊力特实业股 份有限公司独立董事。 (7)安涛,2003 年 4 月至 2006 年 2 月任新疆生产建设兵团投资有限责任公司党组书记、 主任；2006 年 2 月至今任新疆生产建设兵团投资有限责任公司董事长兼总经理；2005 年 11 月至今任新疆伊力特实业股份有限公司董事。 (8)孔德忠,2004 年 5 月至今任新疆生产建设兵团农四师国资委副主任；2005 年 11 月至 今任新疆伊力特实业股份有限公司董事。 (9)史新斌,1997 年 11 月至今任新疆生产建设兵团农四师审计局局长；2005 年 11 月至 今任新疆伊力特实业股份有限公司监事会主席。 (10)蒋新华,1999 年至今任新疆伊力特实业股份有限公司劳动人事部部长；2002 年 6 月至今任新疆伊力特实业股份有限公司监事。 (11)庄永明,1999 年至今任新疆伊力特实业股份有限公司酒二厂库管、收酒员，2002 年 6 月至今任新疆伊力特实业股份有限公司监事。 (12)陈志远,1999 年至 2002 年任新疆伊力特实业股份有限公司董事、总经办主任、总 经理助理；2002 年至今，任新疆伊力特实业股份有限公司副总经理。 (13)戴志坚,2000 年至 2005 年 11 月任新疆伊力特实业股份有限公司财务部负责人、副 总会计师；2005 年 11 月至今任新疆伊力特实业股份有限公司总会计师兼财务部负责人。 (14)君洁,2003 年 2 月至 2007 年 8 月在特变电工股份有限公司证券部工作；2007 年 9 月至今任新疆伊力特实业股份有限公司董事会秘书。 (15)刘新宇,2002 年至今任新疆伊力特实业股份有限公司技术中心主任；2004 年至 2005 年 11 月任新疆伊力特实业股份有限公司副总工程师兼技术中心主任；2005 年 1 月至今任 新疆伊力特实业股份有限公司总工程师兼技术中心主任。 (二)在股东单位任职情况 任期起始日 任期终止日 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 期 期 酬津贴 新疆伊力特集团有限公 2003 年 2 月 徐勇辉 董事长 否 司 18 日 安涛 新疆生产建设兵团投资 董事长兼总 2006 年 2 月 3 是 10 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 有限责任公司 经理 日 公司董事徐勇辉、安涛在公司股东单位任职，无任职期限。 在其他单位任职情况 担任的职 是否领取 姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期 务 报酬津贴 新疆生产建设兵团农四师国 2004 年 5 月 15 孔德忠 副主任 是 资委 日 新疆生产建设兵团农四师审 1997 年 11 月 14 史新斌 局长 是 计局 日 2005 年 11 月 11 2009 年 6 月 30 陈盈如 特变电工股份有限公司 独立董事 是 日 日 乌鲁木齐水务（集团）有限 2005 年 10 月 28 2008 年 10 月 28 陈盈如 独立董事 否 公司 日 日 新疆百花村实业股份有限公 2004 年 5 月 25 2007 年 5 月 24 姜方基 独立董事 是 司 日 日 公司董事孔德忠在新疆生产建设兵团农四师国资委工作，无任职期限；公司监事史新 斌在新疆生产建设兵团农四师审计局工作，无任职期限。 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司第一届第十二次董事会及二零零 一年第一次临时股东大会审议通过《关于在职董事及监事会召集人实行年薪的决议》。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：按照董事会、股东大会审议通过的《新 疆伊力特实业股份有限公司在职董事及监事会召集人年薪制办法》执行。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 安涛 是 孔德忠 否 史新斌 否 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 付启军 董事 因工作变动原故，辞去公司董事职务 侯宇洲 董事会秘书 因个人原因，辞去公司董事会秘书职务 因个人原因，申请辞去公司独立董事职务，根据《关于在上市公司建 郭勇 独立董事 立独立董事制度的指导意见》以及公司章程的规定，该辞职申请将自 本公司股东大会选举产生新任独立董事填补其缺额后生效 2007 年 9 月 20 日，公司召开三届十二次董事会会议，聘任君洁为公司三届董事会秘 书。 (五)公司员工情况 11 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 截止报告期末,公司在职员工为 1,543 人,需承担费用的离退休职工为 84 人。员工的 结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 1,206 销售人员 45 行政人员 199 财务人员 55 其他人员 42 2、教育程度情况 教育类别 人数 硕士以上 1 本科以上 31 大专 160 中专 35 其他 1,316 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内，公司继续严格按照国家法律、法规、中国证监会及证券交易所的要求，结 合公司实际情况，不断优化公司治理结构，具体情况如下： 1、股东与股东大会：公司的治理结构能够确保股东，特别是中小股东享有平等地位、 充分行使权利；股东对法律、行政法规所规定的公司重大事项享有知情权和参与决策权。 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》的要求召集、召开 股东大会，议事及表决程序规范，历次股东大会均有律师现场见证。公司发生的关联交易 均遵循市场化原则，公平合理，不存在损害公司和股东利益的情况。 2、控股股东与上市公司：控股股东依法对公司行使出资人权利并承担义务，不存在 越过股东大会直接或间接干预公司决策及生产经营活动的情况，也不存在利用其他方式损 害公司及其他股东合法权益的情况。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等 方面做到了“五分开”，彼此独立运作。 3、董事与董事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》的规定行使职权，公司 董事能够勤勉诚信地履行职责，以保证公司和全体股东的最大利益，公司独立董事在关联 交易、定期报告、聘任高级管理人员及其他有关事项做出客观、公正的判断，发表独立意 见和专项说明，促进了董事会的科学决策。 4、监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事 能按照有关要求，本着对全体股东负责的精神，独立地对公司财务和公司董事、高管人员 履行职责的合法性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。 5、利益相关者：公司充分尊重和维护银行和其他债权人、职工、消费者、供应商等 利益相关者的合法权益，能够与利益相关者积极合作，互惠互利，共同推动公司持续、健 12 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 康、稳定发展。 6、信息披露与透明度：公司严格按照法律法规和《公司章程》的要求进行信息披露， 制定了《信息披露事务管理制度》，保证所有股东有平等机会获得信息，公司指定专人负 责信息披露工作，认真对待股东的来信、来电及到访，能够保证所有可能对股东和其他利 益相关者产生实质性影响的信息得到真实、准确、完整、及时的披露。 7、投资者关系管理：公司注重投资者关系管理，利用网络、电话、投资者交流会等 多种方式加强与投资者的沟通交流，建立了良好的投资者关系。 8、公司治理情况：公司根据中国证监会的要求完成了公司治理专项活动的各项工作， 2007 年 6 月 28 日，公司三届十次董事会审议通过了《新疆伊力特实业股份有限公司治理 情况自查报告和整改计划》； 2007 年 8 月 22 日至 24 日，新疆证监局对公司进行了现场 检查，于 9 月 17 日下发了《关于伊力特治理情况的综合评价和整改建议》；2007 年 10 月 10 日，公司收到上海证券交易所下发的《关于伊力特股份有限公司治理状况评价意见》； 2007 年 10 月 23 日,公司三届十三次董事会审议通过了《新疆伊力特实业股份有限公司关 于公司治理专项活动的整改报告》。在整改过程中，公司对照自身情况、结合公司治理的 要求，分别制定和修改了《新疆伊力特实业股份有限公司信息披露事务管理制度》、《新 疆伊力特实业股份有限公司独立董事制度》、《新疆伊力特实业股份有限公司募集资金管 理办法》、《新疆伊力特实业股份有限公司投资者关系管理制度》。通过这次公司治理专 项活动，提高了公司董事、监事及高管人员对公司治理的重视程度、进一步完善了公司治 理结构、进一步梳理并改进了公司各项规章制度、进一步提高了公司治理水平，为今后公 司更加规范运作打下了良好的基础，得到监管部门和投资者的认可。今后公司还将根据现 代企业制度以及上海证券交易所的相关规定结合公司实际情况，对以往内部管理、内控制 度进行一次全面、系统的整理和修订，并严格按照制度执行，以保证各项制度的合规、有 效和适用，通过建立完备的内控制度来完善权力机构、决策机构、监督机构以及经理层之 间权责关系，形成权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协同运作的法人治理结构。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 陈盈如 8 8 0 0 姜方基 8 8 0 0 郭勇 8 7 0 1 报告期公司独立董事郭勇先生因出差原因，未出席公司三届十四次董事会会议。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内,公司独立董事未对公司有关事项提出异议。2007 年，公司独立董事勤勉尽 责的参加了公司董事会会议，并发挥其本人在财务、法律方面的专长，对公司的经营工作、 对外投资项目等提出了良好的意见和建议，对公司关联交易事项进行了事前认可、对关联 交易定价是否公允、有无损害股东利益的情形发表了独立意见，审查了新聘高级管理人员 的任职资格并对其能否胜任高级管理人员的职务要求等发表了独立意见。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 13 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 1、业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 2、人员方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，公司的高级 管理人员均在本公司领取报酬。 3、资产方面：公司发起人投入公司的资产权属明确，不存在资产未过户的情况；公司 生产经营场地均为公司所有，具有完整的土地使用权，产权清晰，独立于控股股东；公司 的辅助生产系统和配套设施相对完整、独立；公司商标注册与使用完全独立，工业产权、 非专利技术等无形资产均独立于控股股东。 4、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办 公的情形。 5、财务方面：公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度，独立在银行开设账户，独立纳税。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员实行年薪制，公司董事会根据公司经营成果及指标的完成情况，对高 级管理人员的表现和履行职责情况进行考核与奖罚，奖罚于公司经营成果经审计、当年年 度报告公开披露后的次月兑现，在高级管理人员的人事管理上，强调能上能下，能进能出， 保证团队的活力与进取。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司按照国家法律、法规和上海证券交易所上市规则要求，已经建立健全了完整合理的 内部控制制度，并且得到有效执行，信息披露真实、准确、完整、及时有效，财务报告真 实可靠，生产经营活动持续稳定。具体如下： 1、公司已建立了较为完善、有效的内部控制制度，主要包括三会管理、财务管理、人 力资源管理、办公行政管理、项目管理、产供销管理、质量卫生管理等各个环节，公司定 期对各项制度进行检查和内部审核，并结合公司实际情况进行不断的修正，各项制度建立 后也得到了有效地贯彻执行。 2、在生产经营活动方面，公司始终坚持安全、稳健的经营方针，注重日常管理过程中 的监督检查，公司在原材料的采购、产品生产、产品销售、成本的结转、货款的回收、费 用的发生与归集、投资与筹资等环节均制定了明确详尽的分权审批、授权、签章等制度， 并在日常工作中得到了较好的执行。公司制定了《印章管理制度》，对印章的种类、规格、 刻制印章审批程序、保管、使用、销毁等进行了明确的规定，并根据实际情况对制度进行 修改和完善，从而有效的规避了经营过程中的风险。 3、在财务管理方面，公司按照《企业会计制度》、《企业会计准则》等的有关规定建 立了完备的会计核算体系，制定会计政策，具有较为规范、独立的财务会计制度，并实施 严格统一的对下属公司的财务监督管理制度。公司财务部是财务会计系统最高机构，各分、 子公司财务部门为具体的管理与核算机构，各分、子公司的财务部门在业务上接受公司总 部财务部的领导，实行统一的会计核算与财务管理制度，并定期向公司总部财务部报送会 计报表等业务资料。 4、在信息披露管理方面，公司加强公司治理制度的建设，制定有信息披露事务管理制 度及信息质量控制制度，并通过培训不断加强和提高信息披露管理人员以及公司高管人员 的素质，保证公司的信息从收集、整理、传递、披露等各个关键环节的顺畅，规范重大投 14 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 资项目、关联交易决策以及其他内部工作程序，确保信息披露的真实、准确、及时、完整、 公平，保护广大投资者的合法权益。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 5 月 16 日召开 2006 年年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 5 月 17 日的《上海证券报》。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况：公司于 2007 年 11 月 12 日召开 2007 年第 1 次临时股东 大会。决议公告刊登在 2007 年 11 月 13 日的《上海证券报》。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期内公司总体经营情况的回顾 报告期内，公司克服白酒市场销售的种种困难,加强市场调研，积极调整经营策略， 精心组织生产，围绕“实施精细化管理战略，走新兴工业化发展道路”的理念，积极开展 “抓管理、创名牌、降成本、增效益”为主题的“企业管理年”活动及 6S 管理活动，各 项工作取得了较好的成绩，公司实现营业收入 63,849.18 万元，较上年同期增长 29.71%； 实现营业利润 13,185.47 万元，较上年同期增长 20.71%；实现利润总额 13，230.35 万元， 较上年同期增长 19.99%；实现净利润 10,836.97 万元，较上年同期增长 9.02%。 （1）积极开展“抓管理、创名牌、降成本、增效益”为主题的“企业管理年”活动 报告期，公司依据《国家浓香型大曲清洁生产技术要求》，全面推行工业清洁化生产 工作，通过改造循环系统，合理确定生产技术和生产工艺流程，形成循环生产模式，同时 落实节能减排目标责任制，将节能减排目标的完成情况纳入各单位的业绩考核，节奖超罚， 走节约发展、安全发展道路，为公司可持续发展奠定基础。 （2）强化全员成本意识，降低成本费用 报告期，公司加强成本费用的基础管理工作，建立健全成本费用管理责任制，强化成 本意识，编制全年的成本费用计划，做到从原材料进厂到产品出厂全过程的成本控制，并 对下属各单位实行成本费用节奖超罚制度，从而有效的控制了全年的成本费用，提高了公 司的经济效益。 （3）围绕市场需求，开展技术创新，加强营销管理，产品销售稳中有升 报告期，公司加大技术创新投入力度，大胆利用传统工艺的形式生产调味酒，研究酿 酒微生物新技术，自主研发了超低度伊力特酒，开发了独特个性的封坛年酒，同时以中高 档产品为立足点，优化整合产品结构，建立健全产品营销网络，加强营销管理，做好市场 的供应、服务、监管和维护的工作，提高了公司产品的市场竞争能力。 （4）加强生产现场及质量管理工作，推行标准化作业 15 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 报告期，公司坚持和巩固 6S 推广成果，使生产现场管理水平得到了提高，实现了员 工的自主管理，生产现场及工作步骤有条不紊，产品质量不断提高，同时建立并完善了公 司产品质量食品安全保证体系，制定了生产技术、采购、生产制度、检验和试验、包装储 运、服务等生产全过程的质量职责和权限，报告期公司顺利通过了国家纯粮标志固态发酵 白酒审核、食品安全认证、出口食品卫生注册审核等多项国家专项认证。 （5）保护伊力特知名品牌、维护企业知识产权、打击侵权假冒产品 报告期，公司与当地公安局经侦支队联合成立的打假专案组深入市场打假威权，一年 内清查市场 600 余家，抓获处理涉案人员 450 余人，捣毁制假窝点 36 个，查缴假冒伊力 特系列产品 4500 余件，假酒包装材料 73502 套，假散酒 1100 公斤，为公司挽回经济损失 1000 余万元。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业收 营业成 营业利 分行业或分 入比上 本比上 营业利润率比上年 营业收入 营业成本 润率 产品 年增减 年增减 增减(%) （%） (%) (%) 白酒销售 494,968,622.55 254,406,102.33 48.60 12.60 17.52 减少 2.16 个百分点 宾馆业务 25,730,635.57 21,855,012.74 15.06 3.58 0.69 增加 2.46 个百分点 浓缩果汁 21,573,840.74 14,290,788.82 33.76 73.67 71.13 增加 7.45 个百分点 注：报告期，公司浓缩果汁业务的营业收入较上年同期增长 73.67%，主要是由于公 司产品销售价格提升，同时公司产量增加所致。 （2）主营业务（白酒）分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 新疆市场 326,610,008.40 14.50% 疆外市场 168,358,614.15 9.05% （3）主要供应商、客户情况 单位：元 币种：人民币 前五名供应商采购金额 71,394,308.61 占采购总额比重 19.23% 前五名销售客户销售金额合计 437,443,436.64 占销售总额比重 68.51% 3、报告期公司主要财务指标变化情况分析 (1)公司资产构成同比变化情况及主要影响因素 单位:元 币种:人民币 项目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 变动金额 增减比例% 流动资产 货币资金 259,607,413.20 118,054,776.56 141,552,636.64 119.90% 应收票据 112,550,000.00 80,000,000.00 32,550,000.00 40.69% 应收账款 19,503,194.17 33,020,333.03 -13,517,138.86 -40.94% 16 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 预付款项 93,547,702.91 4,312,122.91 89,235,580.00 2069.41% 应收股利 16,452,357.65 10,960,964.67 5,491,392.98 50.10% 长期股权投资 102,067,513.63 241,495,801.40 -139,428,287.77 -57.74% 递延所得税资产 10,475,118.01 7,284,170.31 3,190,947.70 43.81% 流动负债 预收款项 101,758,338.44 9,637,307.14 92,121,031.30 955.88% 应付职工薪酬 17,826,235.46 36,671,233.61 -18,844,998.15 -51.39% 应交税费 25,420,695.45 44,399,094.26 -18,978,398.81 -42.75% 其他应付款 41,935,077.11 24,163,392.44 17,771,684.67 73.55% 注： 报告期，货币资金较上年同期增长 119.90%，主要是由于公司①收回部分项目投资款， 其中：广州金璇公司收回 2,900 万元，张家界新大新项目收回 4,060 万元，燕园科教项目 收回 1,000 万元；②转让部分股权收到货币资金，其中转让南岗水泥股权收到货币资金 3,000 万元，转让西域旅游开发股份公司股权收到货币资金 228.79 万元；③因本年销售 较上年增加从而导致货币资金增加。 报告期，应收票据较上年同期增长 40.69%，主要是由于公司白酒销售增加以及采用票 据进行结算的比重增加所致； 报告期，应收帐款较上年同期减少 40.94%，主要是由于公司采取有效的清欠措施回收 以前年度欠款，同时改变销售的付款方式所致； 报告期，预付帐款较上年同期增长 2069.41%，主要是由于公司①股权置换获取新天期 货公司股权，未满足股权转让确认条件，故年未列示在本科目中，此事项导致年末预付账 款增加 46,118,273.07 元；②本年预付徕远房地产开发公司购房款 1,000 万元。 报告期，应收股利较上年同期增长 50.10%，主要是由于公司参股的南岗建材本年分配 2005 年以前的红利而本期尚未将现金支付给公司所致； 报告期，长期股权投资较上年同期减少 57.74%，主要是由于①出售南岗建材股权 43,375,882.92 元，出售后由权益法改为成本法核算，本年不再确认对南岗建材的投资收 益。本年度将南岗建材分配以前年度股利款 8,491,392.98 元冲减投资成本； ②燕园科教 项目投资到期，本年收回 1,000 万元，年末将其按约定未收回部分自长期股权投资中转入 债权中核算，此事项减少长期股权投资 5,500 万元；③将持有的新天葡萄酒业股权与新天 期货公司进行置换，减少新天葡萄酒业投资 2,980 万元； 报告期，递延所得税资产较上年同期增长 43.81%，主要是由于本年计提资产减值准备 而使递延所得税资产增加所致； 报告期，预收款项较上年同期增长 955.88%，销售价格提高导致预付货款增加； 报告期，应付职工薪酬较上年同期减少 51.39%，主要是由于执行新准则后，年末将以 前年度结余的应付职工薪酬冲减当期管理费用所致； 报告期，应交税费较上年同期减少 42.75%，主要是由于本期交纳了上期所欠税款，使 期末应交税费余额下降所致； 报告期，其他应付款较上年同期增加 73.55%，主要是由于本报告期公司因并入“浙江 商源食品配送公司”增加其他应付款所致； （2）公司利润构成同比变化情况及主要影响因素 17 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 2007 年度 2006 年度 变动金额 增减比例% 营业成本 373,221,272.50 252,499,855.76 120,721,416.74 47.81% 营业税金及附加 85,258,453.07 65,570,553.40 19,687,899.67 30.03% 销售费用 39,623,947.44 27,000,343.04 12,623,604.40 46.75% 管理费用 17,550,453.04 34,210,523.01 -16,660,069.97 -48.70% 财务费用 -848,136.55 -276,291.62 -571,844.93 -206.97% 资产减值损失 -1,789,737.98 22,893,346.01 -24,683,083.99 -107.82% 投资收益 6,379,177.34 17,479,832.19 -11,100,654.85 -63.51% 所得税费用 23,933,739.18 10,853,042.34 13,080,696.84 120.53% 注： 报告期，营业成本较上年同期增长 47.81%，主要是由于本报告期公司因并入“浙江 商源食品配送公司”增加营业成本 8,962.48 万元所致； 报告期，营业税金及附加较上年同期增长 30.03%，主要是由于公司营业收入增加以 及销售价格提高，导致计税基数提高所致； 报告期，销售费用较上年同期增长 46.75%，主要是由于新增合并子公司“浙江商源 食品配送公司”增加销售费用 275 万元以及公司广告费用和运输费用增加所致； 报告期，管理费用较上年同期减少 48.70%，主要是由于按照新企业会计准则不再计 提福利费用，本期将福利费用余额冲减管理费用所致； 报告期，财务费用较上年同期减少 206.97%，主要是由于报告期公司收回部分项目投 资款及营业收入较上年同期增加，从而导致公司货币资金增加所致； 报告期，资产减值损失较上年同期减少 107.82%，主要是由于 2006 年计提对湘财证 券长期股权投资减值准备 947.9 万元及收回张家界商业街项目款及收回部分广州金璇项 目款项所致。 报告期，投资收益较上年同期减少 63.51%，主要是由于本期出售了南岗建材 3000 万 元股权，持有该公司股权由原来的 34.51%变为 17.26%，由权益法核算改为成本法核算， 上年同期本公司获得该公司投资收益 1469 万元，本期无此项收益所致； 报告期，所得税费用较上年同期增加 120.53%，主要是由于公司本期利润增加相应增 加所得税费用所致。 (3)公司现金流量构成情况同比变化情况及主要影响因素 单位:元 币种:人民币 项目 2007 年度 2006 年度 变动金额 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 171,617,266.74 54,717,459.78 116,899,806.96 213.64% 投资活动产生的现金流量净额 20,025,062.57 -8,672,621.94 28,697,684.51 330.90% 筹资活动产生的现金流量净额 -50,089,692.67 -22,052,719.10 -28,036,973.57 -127.14% 注： 报告期，经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长 213.64%，主要是由于公司营 业收入增加，现金流入增加所致； 报告期，投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 330.90%，主要是由于公司本 期转让南岗建材股权收回对投资成本、投资收益，同时本期收回青岛学院部分项目的投资 款使投资活动现金净流量增加所致； 18 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 报告期，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 127.14%，主要是由于本期公 司实施了 2006 年的利润分配方案，支付现金同比增加所致。 4、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 ① 新疆伊力特经销公司，经营范围：酒及饮料、包装物及废旧包装物的回收利用； 注册资本：11,000 万元，系本公司全资子公司。报告期末资产总额 19,274.63 万元，净 资产 11,344.38 万元，实现销售收入 20,022.83 万元，净利润 3,306.68 万元。 ② 新源县九鼎商贸有限责任公司，经营范围：白酒批发、零售；注册资本：50 万 元，系本公司全资子公司。报告期末资产总额 19,425.08 万元，净资产 650.71 万元，实 现销售收入 29,474.03 万元，净利润 6,007.12 万元。 ③ 伊犁伊力特印务有限责任公司，经营范围：自治区区域内的出版物包装，装璜印 刷；注册资本：3，278 万元，本公司投资 2，980 万元，占注册资本的 90.91%。报告期末 资产总额 5,238.40 万元，净资产 4,181.28 万元，实现销售收入 3,921.67 万元，净利润 798.79 万元。 ④ 伊犁彩丰印务有限责任公司，经营范围:印刷物资耗材及文化办公用品的批发；注 册资本：200 万元，本公司间接持有该公司 100%的股权。报告期末资产总额 1,541.98 万 元，净资产 701.80 万元，实现销售收入 1,790.15 万元，净利润 362.98 万元。 ⑤ 新疆伊力特酒店有限责任公司，经营范围：住宿、餐饮、美发、桑拿等；注册资 本：12,015 万元，本公司投资 11,915 万元，占注册资本的 99.18%。报告期末资产总额 10,413.13 万元，净资产 9,911.58 万元，实现销售收入 2,573.06 万元，净利润-159.83 万元。 ⑥ 伊犁伊力特玻璃制品有限公司，经营范围：玻璃制品、瓶罐的生产及销售；注册 资本：1,298.64 万元，本公司持股 71.42%。报告期末资产总额 1,822.42 万元，净资产 1,429.96 万元，实现销售收入 1,555.52 万元，净利润 270.18 万元。 ⑦ 伊犁伊力特果业有限公司，经营范围：野生果浓缩汁、果汁饮料等加工销售；注 册资本：615 万元，本公司投资 300 万元，占注册资本的 48.78%。报告期末资产总额 612.08 万元，净资产 592.46 万元，实现销售收入 113.20 万元，净利润 21.01 万元。 ⑧公司无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的情况。 （二）对公司未来发展的展望 1、所处行业发展趋势及面临的市场竞争格局 随着人们消费水平的提高，预计 2007-2011 年我国白酒行业销售收入将保持 10%以上 的平均增速，同时随着白酒生产工艺和技术水平的不断创新，白酒行业景气指数不断增长， 行业保持平稳较快的发展态势，供求基本平衡，市场竞争加剧。2008 年随着国家支持农 产品加工业发展的政策和措施的实施，国家食品安全监督监察力度的加大以及相关法律法 规的出台，将有助于整个行业的健康发展，国民收入水平不断提高，人民生活的进一步改 善，消费者可支配收入的增长，新的企业所得税的施行，将有助于名优白酒企业竞争力的 提升。 全国性名酒和地方性名酒竞争将进一步加剧，全国性名酒的推广在未来也会形成自己 的重点投放或主导区域，而地方名酒在做实地方市场的同时也会遵循边际扩张原则，逐步 扩大自己的市场份额。而由于地产白酒在地域文化、家乡观念等感情消费上所占据的优势， 使其他外来品牌的进入遇到越来越大的阻力。随着消费者饮酒习惯的变化、替代产品的不 断增加、国内啤酒和葡萄酒产销量的逐年上升、洋酒关税全面放开后国外品牌纷纷抢滩中 19 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 国市场，导致消费者对啤酒、葡萄酒、“洋酒”的需求逐步增加，挤占了部分白酒消费市 场，给白酒市场生产企业造成一定的冲击。 2、公司未来的发展机遇、挑战和新年度经营计划 面对白酒市场日趋激烈的竞争态势，公司深知与行业强势企业在经营实力、品牌竞争 力等方面仍有较大差距，随着白酒税收政策的调整以及国家对白酒市场专项整治力度的加 大，将会给公司迎来新的发展机遇。2008 年公司将继续稳步发展公司酒业，适当兼顾其 他业务，力争实现营业收入 7.20 亿元，实现利润总额 1.40 亿元。为确保上述目标的完成， 公司将重点做好以下几方面的工作： （1）公司将集中主要优势资源和资金，以“伊力特”品牌为龙头，做实、做大、做强 白酒产业。发挥品牌优势，加大产业结构和产品结构调整，发展以“伊力”牌为主导品牌 的高质高优粮食酒，以“伊牌”为辅品牌的新型工艺酒，生产出符合普通消费习惯、彰显 个性价值、具有独特口感和鲜明区域特性的产品，逐步成长为安全、质高、适价的国家名 牌，成为消费者信任和首选的产品。 （2）公司将按照“技术创新、资源整合、区隔市场、提升品牌”的思路，做好伊犁河 谷优势资源的整合工作，调整产品结构，以野生果为龙头，充分利用当地丰富的绿色食品 资源，采取公司加农户的方式，开发新的绿色果蔬制品，培育新的经济增长点，带动相关 产业的发展，实现经济效益最大化。 （3）转变经济增长方式，做好公司煤化工项目的审批、组建和建设工作，抓紧实施公 司铁路专用线仓储物流、冷链项目，以保证专用线工程建设能够与精伊霍铁路建设同步进 行。 3、未来发展战略资金需求及使用计划 为实现公司 2008 年经营计划以及未来可持续发展的需要，公司拟对酿酒各分厂实施 填平补齐的技术改造项目，拟对印务公司、玻璃制品公司、野生果公司实施二期改扩建项 目，以解决目前的瓶颈问题从而改变生产能力不足的现状， 同时拟新建物流铁路专线项目、 投资煤化工项目，以上项目所需资金，公司将通过自筹或其他方式来解决。 4、实现公司未来发展战略和经营目标的风险因素 （1）市场开拓力度不够，产品品种多，需要进一步提升市场和产品之间互动性； 2008 年公司将统一产品销售渠道，建立强有力的营销机制、激励机制和营销队伍， 集中力量构建伊力特强势品牌，重点扶植已经拥有可观市场和提升企业品牌形象的专营性 品牌；同时继续优化整合产品结构，切实解决产品杂乱、相互模仿的现象，加强品牌建设， 抓好产品质量，提高企业经济效益。 （2）需要进一步强化巩固节能减排工作的成效； 公司将严格按照建立的节能环保管理制度，把节能减排做为下属单位经营考核的硬指 标，积极推进清洁生产，提高节能和资源综合利用水平，鼓励并引导各下属单位按照“减 量化、再利用、资源化”原则，合理确定生产技术和工艺，大力发展循环经济，走可持续 的发展道路。 （3）需进一步控制成本费用； 2008 年公司还将努力通过内部挖潜、节能降耗、严格控制成本费用、加快物流周转 等方式来化解成本上涨的压力，从而确保企业产品的盈利能力，保证公司的经济效益。 （4）行业的无序竞争，造成准入门槛较低、伪劣以及假冒产品的屡禁不止，将可能会 给公司产品造成一定的负面影响。 20 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 2008 年公司将继续积极和工商、消费者协会、公安等市场监管部门一同深入市场打 击假冒伪劣商品，切实维护消费者的合法权益，维护公司的利益。 (三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 2007 年 10 月 24 日，经公司三届十三次董事会审议通过，公司以持有的新天国际葡 萄酒业有限责任公司（以下简称新天葡萄酒业）7.28%的股权与新天国际经济技术合作（集 团）有限公司（以下简称新天集团）持有的新天期货经纪有限公司（以下简称新天期货） 68.85%的股权进行置换，作为本次股权置换的组成部分，本公司承担新天集团与新疆新天 房地产开发有限公司对新天期货的 16,318,273.07 元债务。同时公司对新天期货增资 350 万元，增资完成后公司持有新天期货 2,450 万元股权，占该公司注册资本的 49%，截至财 务报表报出日，该公司已经完成股权变更及工商登记手续，名称变更为“新疆金石期货有 限公司”。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 2007 年度，公司根据新《企业会计准则》的相关规定，对会计政策进行了变更。公司 不存在执行新会计准则以外原因做出的会计政策变更的情形。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 3 月 25 日召开三届七次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 3 月 28 日的《上海证券报》。 （2）公司于 2007 年 4 月 25 日召开三届八次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 26 日的《上海证券报》。 （3）公司于 2007 年 5 月 6 日召开三届九次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 5 月 11 日的《上海证券报》。 （4）公司于 2007 年 6 月 28 日召开三届十次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 29 日的《上海证券报》。 （5）公司于 2007 年 8 月 29 日召开三届十一次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 31 日的《上海证券报》。 （6）公司于 2007 年 9 月 20 日召开三届十二次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 9 月 21 日的《上海证券报》。 （7）公司于 2007 年 10 月 23 日召开三届十三次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 10 月 26 日的《上海证券报》。 （8）公司于 2007 年 12 月 13 日召开三届十四次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 12 月 14 日的《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司利润分配方案执行情况：公司 2006 年度股东大会审议通过了公司 2006 年度利润 分配方案，2007 年 7 月 9 日公司在《上海证券报》刊登了“新疆伊力特实业股份有限公 21 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 司 2006 年度分红派息实施公告”，公司向股权登记日登记在册的全体股东按每 10 股派现 1.60 元（含税）。股权登记日为 2007 年 7 月 12，除息日为 2007 年 7 月 13 日，红利发放 日为 2007 年 7 月 18 日。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 根据中国证监会的规定和要求，董事会审计委员会在公司 2007 年年度报告编制期间， 在不干扰会计师事务所按照相关规定行使职权的情况下，全程参与了年度报告的审计工 作。2008 年 1 月 15 日审核了天职国际会计师事务所有限公司关于公司 2007 年度财务报 告审计计划和时间安排，同时审阅了公司编制的财务会计报表；2008 年 2 月 19 日审计委 员会与会计师进行了第一次沟通，双方就年度报告审计过程中的问题及委员会所关注的问 题进行了充分、及时的沟通，审计委员会督促会计师要按照时间计划推进审计工作，会议 形成书面意见；年度审计工作完成后，2008 年 3 月 17 日审计委员会与会计师进行了第二 次沟通，审阅了会计师的初步审计意见，会议形成书面意见；公司年度审计报告编制完成 后，2008 年 3 月 21 日审计委员会召开了会议，对会计师审计的公司 2007 年度财务会计 报表进行了表决，形成如下决议：（1）一致同意将天职国际会计师事务所有限公司审计 的公司 2007 年度财务会计报表提交公司董事会审议；（2）关于聘任 2008 年年审会计师 事务所事宜，待公司 2007 年年度报告披露后再决定。 审计委员会在公司 2007 年财务报告审计过程中充分发挥了监督作用，维护了审计的独 立性。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 2007 年公司董事会薪酬委员会按照《公司章程》、《薪酬委员会议事规则》所赋予 的职责和权限，本着为公司股东和董事会负责的态度，勤勉尽责，积极开展各项工作。2007 年认真考核了在公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员的履职情况，严格审查了上述 人员的薪酬兑现情况。截止报告期末，公司尚未实施股权激励计划。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 经天职国际会计师事务所有限公司审计，2007 年度本公司（母公司）实现净利润 105,902,477.35 元，根据《公司章程》规定,提取 10%的法定公积金 10,590,247.74 元， 加年初未分配利润 109,217,604.17 元，2007 年度可供股东分配的利润为 204,529,833.78 元，公司拟以 2007 年 12 月 31 日总股本 441,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 1.60 元（含税），共派现金 70,560,000 元，期末未分配利润 133,969,833.78 元，结转 下一年度分配。2007 年度不进行资本公积金转增股本。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2007 年 3 月 25 日召开公司监事会第三届第六次会议,会议审议通过了以下决议：1、 公司 2006 年度监事会工作报告；2、公司关于计提资产减值准备的议案；3、公司 2006 年年度报告；4、《关于修改监事会议事规则的议案》。 2、2007 年 4 月 25 日召开公司监事会第三届第七次会议,会议审议了公司 2007 年第一季 度报告全文及正文。 3、2007 年 8 月 19 日公司以通讯表决方式召开公司三届八次监事会会议,会议审议通过了 22 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 公司 2007 年半年度报告全文及摘要。 4、2007 年 10 月 23 日公司以通讯方式召开公司三届九次监事会会议,会议审议通过了公 司 2007 年第三季度报告全文及正文。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事会列席了公司召开的各次董事会、股东大会，并根据有关法律、 法规对董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执 行情况、公司董事、高级管理人员执行公司职务的情况进行了监督。 公司监事会认为：公司严格遵守国家法律、法规和《公司章程》，依法运作。公司通 过法人治理专项活动，进一步完善了公司的内部管理制度和内部控制制度。公司董事会、 经理层做出的各项决议，都是本着公司利益最大化的目标，是符合公司发展需要的。公司 董事、高级管理人员在履行职务过程中能够做到勤勉尽责、诚实守信，维护公司和股东利 益，未发现违反法律法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 2007 年公司监事会本着对全体股东负责的精神，对公司的财务制度和财务状况进行 了监督和检查，认真审核了公司的季度、半年度和年度财务报表以及 2006 年度财务决算 报告。 公司监事会认为：公司的财务制度健全、管理规范、财务运作正常，定期报告的内容 及格式均严格按照国家财政法规及中国证监会的相关规定进行编制。天职国际会计师事务 所有限公司审计公司 2007 年度财务报告后出具了标准无保留意见的审计报告，财务报告 客观、真实的反映了公司的财务状况和经营成果，对有关事项作出的评价是客观和公正的。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司监事会对公司 2007 年度收购、出售资产情况进行了监督，认为公司收购、出售 资产的行为交易价格合理、公允，未造成公司资产流失，未损害公司全体股东的利益特别 是公司中小股东的利益。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司和关联方发生的关联交易都是因为经营需要而发生的，公司认真地执 行了董事会决议，在执行过程中签订了关联交易协议（合同），交易程序透明规范，交易 价格公平合理，对关联交易公司独立董事也发表了独立意见，认为公司的关联交易没有发 现损害公司和股东利益的情况。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本公司于 2007 年 10 月 23 日收到广东省广州市中级人民法院送达的民事裁定书 （2007） 穗中法民五初字第 24 号，原告广州财兴房地产有限公司诉本公司委托代建代售合同纠纷 23 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 一案（详见公司 2007 年 4 月 4 日在《上海证券报》上刊登的编号为临 2007-005 号《重大 诉讼事项公告》），原告广州财兴房地产有限公司于 2007 年 10 月 17 日向广东省广州市 中级人民法院提出撤诉申请，广东省广州市中级人民法院认为，原告广州财兴房地产有限 公司自愿撤回起诉，属其自行处分民事权利和诉讼权利的行为，无违反法律规定，裁定准 许原告撤回起诉，案件诉讼费由原告负担。 同日，本公司收到广东省广州市中级人民法院送达的民事裁定书（2007）穗中法民二 初字第 200 号，原告李江明诉本公司股权转让侵权纠纷一案（详见公司 2007 年 7 月 21 日在《上海证券报》上刊登的编号为临 2007-014 号《重大诉讼事项公告》），原告李江 明于 2007 年 10 月 17 日向广东省广州市中级人民法院提出撤诉申请，广东省广州市中级 人民法院认为，原告李江明的撤诉申请符合法律的有关规定，裁定准许原告撤回起诉，案 件受理费由原告负担。 (二)资产交易事项 1、收购资产情况 2007 年 10 月 24 日，经公司三届十三次董事会审议通过，公司以持有的新天国际葡 萄酒业有限责任公司（以下简称新天葡萄酒业）7.28%的股权与新天国际经济技术合作（集 团）有限公司（以下简称新天集团）持有的新天期货经纪有限公司（以下简称新天期货） 68.85%的股权进行置换，作为本次股权置换的组成部分，本公司承担新天集团与新疆新天 房地产开发有限公司对新天期货的 16,318,273.07 元债务。同时公司对新天期货增资 350 万元，增资完成后公司持有新天期货 2,450 万元股权，占该公司注册资本的 49%，该公告 已于 2007 年 10 月 26 日刊登在《上海证券报》上，截至财务报表报出日，该公司已经完 成股权变更及工商登记手续，名称变更为“新疆金石期货有限公司”。 2、出售资产情况 (1)报告期,公司转让所持伊犁南岗建材(集团)有限责任公司 34.51%股权中的 17.25%， 该资产的成本为 30,000,000 元，帐面价值为 43,431,955.68 元，实际出售金额为 43,431,955.68 元。股权转让完成后,公司持有该公司股权由 34.51%变为 17.26%，该公告 已于 2007 年 3 月 28 日刊登在上海证券报上。报告期内股权过户手续已经办理完毕,公司 财务核算也由权益法改为成本法。 (2)报告期,公司将所持西部旅游股份有限公司 3%的股份,以 2,287,900.00 元转让给新 疆中油化工集团有限公司,报告期公司收到全部股权转让款 2,287,900.00 元,股权过户手 续已经办理完毕,公司不再持有西部旅游股份有限公司股份。 （3）2007 年 10 月 24 日，经公司三届十三次董事会审议通过，公司以持有的新天国 际葡萄酒业有限责任公司（以下简称新天葡萄酒业）7.28%的股权与新天国际经济技术合 作（集团）有限公司（以下简称新天集团）持有的新天期货经纪有限公司（以下简称新天 期货）68.85%的股权进行置换，作为本次股权置换的组成部分，本公司承担新天集团与新 疆新天房地产开发有限公司对新天期货的 16,318,273.07 元债务。同时公司对新天期货 增资 350 万元，增资完成后公司持有新天期货 2,450 万元股权，占该公司注册资本的 49%， 该公告已于 2007 年 10 月 26 日刊登在《上海证券报》上，截至财务报表报出日，该公司 已经完成股权变更及工商登记手续，名称变更为“新疆金石期货有限公司”。 24 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 3、资产置换情况 2007 年 10 月 24 日，经公司三届十三次董事会审议通过，公司以持有的新天国际葡 萄酒业有限责任公司（以下简称新天葡萄酒业）7.28%的股权与新天国际经济技术合作（集 团）有限公司（以下简称新天集团）持有的新天期货经纪有限公司（以下简称新天期货） 68.85%的股权进行置换，作为本次股权置换的组成部分，本公司承担新天集团与新疆新天 房地产开发有限公司对新天期货的 16,318,273.07 元债务。同时公司对新天期货增资 350 万元，增资完成后公司持有新天期货 2,450 万元股权，占该公司注册资本的 49%，该公告 已于 2007 年 10 月 26 日刊登在《上海证券报》上，截至财务报表报出日，该公司已经完 成股权变更及工商登记手续，名称变更为“新疆金石期货有限公司”。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联 占同类交 关联交易 关联交易 关联交易定价 交易 关联方 关联交易金额 易金额的 对公司利 内容 原则 结算 比例(%) 润的影响 方式 伊犁晶莹玻璃制品 购买玻璃 协议定价，市 无重大影 12,072,331.00 26.89 现金 有限责任公司 酒瓶 场公允原则 响 2、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 广州市金璇贸易有限公司 其他 -2,900.00 3,200.00 0 0 合计 / -2,900.00 3,200.00 0 0 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，余额 0 元。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 2006 年 4 月 6 日，公司与新疆生产建设兵团农四师 72 团场签订了《租赁协议》，公 司将一万亩耕地租赁给新疆生产建设兵团农四师 72 团场，租赁的期限为 2006 年 1 月 1 日至 2020 年 5 月 22 日,经双方协商,租赁期收益为每年 1,170,000 元,公司可确保收回每 年的租赁收益。由于上述土地公司已办理国有土地使用权证，根据新会计准则该项资产将 划为以成本模式后续计量的投资性房地产。 25 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 (七)担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 发生日期 是否 为关 担保对象 （协议签署 担保金额 担保类型 担保期限 履行 联方 日） 完毕 担保 新天国际 经济技术 2001 年 5 月 连带责任 2001 年 5 月 28 日～ 合作（集 151,698,000 否 否 28 日 担保 2011 年 5 月 28 日 团）有限公 司 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 151,698,000 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 151,698,000 担保总额占公司净资产的比例 16.88 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 0 担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 2001 年 5 月 28 日，经本公司 2001 年度股东大会审议通过，本公司就新天国际经济 技术合作（集团）有限公司（以下简称"新天国际公司"）在中国进出口银行申请的 151,698,000.00 元人民币中央外贸发展基金贷款提供了连带责任保证，该项贷款担保期 限为 10 年。为防范担保风险，本公司已和新天国际公司签订反担保协议，新天国际公司 同意将其持有墨西哥新天可变资本有限公司 100%的股权质押给本公司作为反担保，质押 期限至本公司为新天国际公司提供担保期限届满后六个月。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 26 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况：公司控股股东新疆伊犁酿酒总厂在股改中承诺：（1）伊力特股 权分置改革实施之后，新疆伊犁酿酒总厂将在伊力特年度股东大会上提议并投赞成票：伊 力特连续 5 年每年分配的现金红利不低于当年实现的可供分配的利润的 60%。（2）新疆 伊犁酿酒总厂同意先行替无法支付对价的非流通股股东代为支付本次股权分置改革应执 行的对价安排。新疆伊犁酿酒总厂保留日后向上述非流通股股东追偿代为支付的股份及其 派生的任何增值部分的权利。代为支付后，上述非流通股股东所持股份如上市流通（无论 该等股东所持股份的所有权是否发生转移），应当向新疆伊犁酿酒总厂偿还代为支付的股 份及其派生的任何增值部分。上述非流通股股东持有的本公司股份若上市流通，须取得新 疆伊犁酿酒总厂的书面同意，并由公司董事会向上海证券交易所提出该等股份的上市流通 申请后，方可上市交易。（3）自股权分置改革方案实施之日起 36 个月内不通过证券交易 所挂牌交易，出售所持原非流通股股份。目前正按承诺履行锁定义务，未触发追加锁定条 件。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任天职国际会计师事务所有限公司为 公司的境内审计机构，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 3 年年审计服 务。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证 监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有非上市金融企业股权情况 1999 年 8 月 23 日，公司出资 100,000,000 元投资湘财证券有限责任公司（以下简称 湘财证券)，初始投资占该公司注册资本的 9.98%。2005 年湘财证券因出现巨额亏损，财 务状况恶化，本公司对该项长期股权投资计提减值准备 85,000,000 元。2006 年湘财证券 进行增资扩股，根据中国证券监督管理委员会证监机构字〔2007〕7 号《关于同意湘财证 券有限责任公司增资扩股方案的批复》，本公司拥有湘财证券有限责任公司增资后的出资 额为 5,521,000.00 元，为此 2006 年本公司补充计提对该项长期股权投资的减值准备 9,479,000 元，累计计提减值准备 94,479,000 元。目前公司对湘财证券的持股比例为 0.17%，报告期该公司没有进行利润分配。 2、买卖其他上市公司股份的情况 2007 年 12 月 13 日公司召开三届十四次董事会会议，决定以不超过壹亿元的自有资 金进行新股申购，此决定自董事会批准之日起一年内有效。2008 年 1 月 21 日公司将自有 资金 6000 万元打入公司股票账户中，截至财务报表报出日，公司共中签 12 支新股，取得 新股产生的投资收益总额为 429,062.94 元。 3、其他重大事项的说明 27 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 （1）2005 年 1 月 26 日，本公司与燕园科教投资管理有限公司（以下简称“燕园科教 公司”）签署《合作协议》，就燕园科教控制的与中国海洋大学合作的中国海洋大学青岛 学院项目（以下简称“青岛学院项目”）达成合作约定：本公司提供 5,500 万元资金，与 燕园科教公司双方以燕园科教作为项目股东的身份参与青岛学院项目，本公司占双方可获 得收益的 50%的权益，并按照份额享有收益分配权。合作项目的期限暂定为一年，以合作 资金到位之日起开始计算。2006 年 4 月 20 日，本公司与燕园科教公司签订《合作展期协 议》，鉴于青岛学院项目已于 2005 年 6 月 2 日获得教育部批准，该项目前景良好，经双 方协商，上述项目合作延期至 2007 年 10 月 30 日。 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司共计收回投资款 1,000 万元，鉴于项目合作到期，本 公司将此项目投资转为往来债权进行核算。截止本财务报表报出日，本公司又收到燕园科 教公司支付原投资款 4,500 万元。 （2）2007 年 10 月 22 日，经本公司三届十三次董事会审议通过，本公司与房产开发商 新疆徕远房地产开发有限公司(以下简称徕远房地产)签订《商品房买卖合同》，向其购买 位于乌市的徕远广场 B1 区 10 层(全层，面积为 2714.15 平方米)，总价款 1,500 万元，之 后本公司支付 1,000 万元，剩余 500 万元因开发商未能办理房屋备案登记手续尚未支付。 2008 年 1 月 24 日，经本公司三届十五次董事会审议通过，本公司与徕远房地产、新 疆徕远经贸投资(集团)有限责任公司(以下简称徕远经贸公司)、伊力特集团四方就购房事 宜签订了补充协议，协议签订后，本公司向徕远房地产支付 500 万元房款，徕远房地产承 诺于 2008 年 1 月 31 日前办理完房屋备案登记手续，若徕远房地产不能于 2008 年 1 月 31 日前办理完相关手续，由本公司控股股东伊力特集团公司代徕远房地产偿还，代为偿还支 付完成后，公司与徕远房地产之间的《商品房买卖合同》终止。 截止财务报表报出日，公司已收回上述 1,500 万元款项。 （3）2006 年 7 月 7 日，本公司和新疆西部房地产开发有限公司（以下简称西部房产） 及自然人李江明、赖少忠签订了《股权转让协议》。同日，公司与西部房产、广州市金璇 贸易有限公司（以下简称金璇公司）签订了《土地使用权及地上建筑物转让用于股权、债 权置换抵偿债务协议合同书》，根据上述合同约定：①李江明、赖少忠同意将其所持金璇 公司 100%的股权无偿转让给本公司；②该股权转让完成后，李江明、赖少忠及西部房产 三方同意以金璇公司拥有的位于广州市海珠南路 218-222 号金璇大厦的土地使用权及该 宗地上建筑物权属抵偿西部房产欠本公司的 7,000 万元债权 （含借伊力特集团 2,000 万元） 和 1,800 万元股权。 2006 年 11 月 23 日，本公司与金璇公司签订了债权确认书，确认：公司享有对金璇 公司 6,800 万元的债权；双方同意上述债务的未结算财务费用由金璇公司向本公司支付； 如金璇公司在工商局登记的股东发生变更时，尚未偿还完本公司的债务，金璇公司应于工 商变更前提供相应资产向本公司抵押，作为清偿上述债权的担保。 2006 年 8 月 2 日，金璇公司 100%的股权变更至本公司名下。 2006 年 11 月 17 日，本公司和广州市陆嘉投资顾问有限公司、广州市京联建筑工程 有限公司及金璇公司共同签署了《广州市金璇大厦项目合作框架协议》，协议中约定：本 公司不再向金璇大厦投资，广州市陆嘉顾问有限公司出资完成后期开发及销售，广州市京 联建筑工程有限公司作为承建商出资并负责完成金璇大厦未完成的工程项目；本公司在该 项目中分得人民币 12,000 万元，作为本公司原投资款（即债权）及所得。本公司在金璇 公司及金璇大厦项目中仅收取人民币 12,000 万元，其它任何与有关金璇公司及金璇大厦 项目的权益均与本公司无关，均归广州市陆嘉投资顾问有限公司所有；2007 年 9 月 30 日 28 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 前，广州市陆嘉投资顾问有限公司累计向本公司支付 10,000 万元人民币后，本公司负责 将金璇公司 100%股权转让给广州市陆嘉投资顾问有限公司，在办理股权变更登记前，广 州市陆嘉投资顾问有限公司应以价值高于 2,000 万元（未付余款）的 150%以上的资产进 行抵押；2007 年 12 月 26 日前，广州市陆嘉投资顾问有限公司支付给本公司 2,000 万元 后，本公司办理解除上述抵押资产的相关手续；如广州市陆嘉投资顾问有限公司于约定时 间之前支付给本公司 12,000 万元，本公司提前将金璇公司的股权变更至广州市陆嘉投资 顾问有限公司名下。 截至 2007 年 12 月 31 日止， 广州市陆嘉投资顾问有限公司已向本公司支付款项 3,600 万元，仍有本金 3,200 万元未能收回。截止本报表报出日，本公司又收到回款 900 万元， 尚欠本公司 2,300 万元未收回。 （4）2008 年 2 月 29 日，国家环境保护总局的网站刊登了题为《国家环保总局通报新 疆伊力特公司环境违法问题》的报道，报道中提到本公司存在拖延治污工期、整改期间擅 自违法开工等多项环境违法问题，本公司已积极地按照国家及地方环保部门的要求，就下 属一、二、三酿酒分厂在酿酒生产过程中存在的污水处理问题进行整改，目前等待环保部 门验收，有关此事项的进展情况，公司将及时进行信息披露。 (十四)信息披露索引 刊载的报刊名称及 刊载的互联网网 事项 刊载日期 版面 站及检索路径 澄清公告 《上海证券报》48 2007 年 2 月 10 日 www.sse.com.cn 董事会重大事项公告 《上海证券报》D43 2007 年 3 月 23 日 www.sse.com.cn 三届七次董事会决议公告 《上海证券报》D90 2007 年 3 月 28 日 www.sse.com.cn 监事会第三届第六次会议决议公告 《上海证券报》D90 2007 年 3 月 28 日 www.sse.com.cn 重大诉讼事项公告 《上海证券报》D4 2007 年 4 月 4 日 www.sse.com.cn 关于董事会秘书辞职的公告 《上海证券报》D68 2007 年 4 月 17 日 www.sse.com.cn 第三次第八次董事会决议公告 《上海证券报》D77 2007 年 4 月 26 日 www.sse.com.cn 第三次第九次董事会决议公告 《上海证券报》D10 2007 年 5 月 11 日 www.sse.com.cn 2006 年度股东大会决议公告 《上海证券报》D6 2007 年 5 月 17 日 www.sse.com.cn 股票交易异常波动公告 《上海证券报》20 2007 年 6 月 2 日 www.sse.com.cn 第三次第十次董事会决议公告 《上海证券报》D13 2007 年 6 月 29 日 www.sse.com.cn 临时公告 《上海证券报》D20 2007 年 7 月 3 日 www.sse.com.cn 2006 年度分红派息实施公告 《上海证券报》A14 2007 年 7 月 9 日 www.sse.com.cn 重大诉讼事项公告 《上海证券报》29 2007 年 7 月 21 日 www.sse.com.cn 有限售条件的流通股上市公告 《上海证券报》D15 2007 年 7 月 27 日 www.sse.com.cn 三届十二次董事会决议公告 《上海证券报》D19 2007 年 9 月 21 日 www.sse.com.cn 关于独立董事辞职的公告 《上海证券报》D29 2007 年 10 月 23 日 www.sse.com.cn 重大诉讼进展情况的公告 《上海证券报》D12 2007 年 10 月 25 日 www.sse.com.cn 三届十三次董事会决议公告及召开 《上海证券报》D61 2007 年 10 月 26 日 www.sse.com.cn 2007 年第一次临时股东大会的通知 关联交易公告 《上海证券报》D61 2007 年 10 月 26 日 www.sse.com.cn 关于公司治理专项活动的整改报告 《上海证券报》D61 2007 年 10 月 26 日 www.sse.com.cn 2007 年第一次临时股东大会决议公告 《上海证券报》D7 2007 年 11 月 13 日 www.sse.com.cn 三届十四次董事会决议公告 《上海证券报》D7 2007 年 12 月 14 日 www.sse.com.cn 29 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 十二、财务会计报告 （一）审计报告 公司二 OO 七年度财务报告经天职国际会计师事务所有限公司审计，出具了天职京审 [2008]590 号标准无保留意见的审计报告。 审计报告 天职京审字[2008]第 590 号 新疆伊力特实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆伊力特实业股份有限公司（以下简称伊力特股份公司）财务报 表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2007 年度的利润表及合并 利润表、股东权益变动表及股东权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表 附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是伊力特股份公司管理层的责任。这种责任包 括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计 估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，伊力特股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大 方面公允反映了伊力特股份公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况、2007 年 度的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量。 中国•北京 二○○八年三月二十六日 中国注册会计师： 冯云慧 中国注册会计师： 解小雨 30 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 （二）财务报表（见附表） （三）财务报表附注（见附件） 十二、备查文件目录 1、公司法定代表人、总会计师、财务负责人签名并盖章的年度报告全文； 2、天职国际会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内公司在中国证监会指定报纸上所披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。 董事长：徐勇辉 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年 3 月 25 日 31 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 合并资产负债表 企财 01 表 编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 金额单位：元 行 项 目 期末数 期初数 附注编号 次 流动资产 1 货币资金 2 259,607,413.20 118,054,776.56 九-1 结算备付金 3 - - 拆出资金 4 - - 交易性金融资产 5 - 3,051,949.24 九-2 应收票据 6 112,550,000.00 80,000,000.00 九-3 应收账款 7 19,503,194.17 33,020,333.03 九-5 预付款项 8 93,547,702.91 4,312,122.91 九-6 应收保费 9 - 应收分保账款 10 - 应收分保合同准备金 11 - 应收利息 12 - 应收股利 13 16,452,357.65 10,960,964.67 九-4 其他应收款 14 73,023,327.72 87,305,819.99 九-7 买入返售金融资产 15 - - 存货 16 277,962,508.36 229,789,258.50 九-8 一年内到期的非流动资产 17 - 其他流动资产 18 - 流动资产合计 19 852,646,504.01 566,495,224.90 20 非流动资产 21 发放贷款及垫款 22 - 可供出售金融资产 23 - 持有至到期投资 24 - 长期应收款 25 - 长期股权投资 26 102,067,513.63 241,495,801.40 九-9 投资性房地产 27 12,416,666.97 13,416,666.93 九-10 固定资产 28 235,070,149.84 245,393,449.03 九-11 在建工程 29 1,245,096.71 343,841.20 九-12 工程物资 30 3,978.00 21,078.00 九-13 固定资产清理 31 - 生物性生物资产 32 - 油气资产 33 - 无形资产 34 4,199,261.61 4,130,026.77 九-14 开发支出 35 - 32 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 商誉 36 0.00 长期待摊费用 37 63,000.00 0.00 递延所得税资产 38 10,475,118.01 7,284,170.31 九-15 其他非流动资产 39 - 40 非流动资产合计 41 365,540,784.77 512,085,033.64 42 43 44 45 资 产 总 计 46 1,218,187,288.78 1,078,580,258.54 合并资产负债表（续） 企财 01 表 编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 金额单位：元 行 项 目 期末数 期初数 附注编号 次 流动负债 47 短期借款 48 2,000,000.00 0.00 九-17 向中央银行借款 49 - - 吸收存款及同业存款 50 - - 拆入资金 51 - - 交易性金融负债 52 - - 应付票据 53 5,134,740.00 0.00 应付账款 54 106,319,938.32 88,163,843.88 九-18 预收款项 55 101,758,338.44 9,637,307.14 九-19 卖出回购金融资产款 56 - 应付手续费及佣金 57 - 应付职工薪酬 58 17,826,235.46 36,671,233.61 九-20 应交税费 59 25,420,695.45 44,399,094.26 九-21 应付利息 60 - 应付股利 61 6,790,241.44 3,663,610.51 九-22 其他应付款 62 41,935,077.11 24,163,392.44 九-23 应付分保账款 63 - 保险合同准备金 64 - 代理买卖证券款 65 - 代理承销证券款 66 - 一年内到期的非流动负债 67 - 其他流动负债 68 - 33 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 69 流动负债合计 70 307,185,266.22 206,698,481.84 非流动负债 71 长期借款 72 - 应付债券 73 - 长期应付款 74 - 专项应付款 75 - 50,000.00 预计负债 76 - 0.00 递延所得税负债 77 - 230,423.89 其他非流动负债 78 311,386.00 11,386.00 九-24 非流动负债合计 79 311,386.00 291,809.89 负 债 合 计 80 307,496,652.22 206,990,291.73 所有者权益(或股东权益) 81 实收资本(或股本) 82 441,000,000.00 441,000,000.00 九-25 资本公积 83 208,252,535.24 208,252,535.24 九-26 减:库存股 84 - 盈余公积 85 125,642,027.76 115,051,780.02 九-27 一般风险准备 86 - 未分配利润 87 123,681,868.41 97,907,023.45 九-28 外币报表折算差额 88 - 归属于母公司所有者权益合计 89 898,576,431.41 862,211,338.71 少数股东权益 90 12,114,205.15 9,378,628.10 所有者权益合计 91 910,690,636.56 871,589,966.81 负债及所有者权益合计 92 1,218,187,288.78 1,078,580,258.54 34 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 合并利润表 企财 02 表 编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年度 金额单位：元 行 附注编 项 目 本期实际数 上期实际数 次 号 一、营业总收入 1 638,491,786.80 492,249,036.62 其中: 营业收入 2 638,491,786.80 492,249,036.62 九-29 利息收入 3 - 已赚保费 4 - 手续费及佣金收入 5 - 二、营业总成本 6 513,016,251.52 401,898,329.60 其中:营业成本 7 373,221,272.50 252,499,855.76 九-29 利息支出 8 - - 手续费及佣金支出 9 - - 退保金 10 - - 赔付支出净额 11 - - 提取保险合同准备金净额 12 - - 保单红利支出 13 - - 分保费用 14 - - 营业税金及附加 15 85,258,453.07 65,570,553.40 九-30 销售费用 16 39,623,947.44 27,000,343.04 管理费用 17 17,550,453.04 34,210,523.01 财务费用 18 -848,136.55 -276,291.62 资产减值损失 19 -1,789,737.98 22,893,346.01 九-31 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 20 - 1,400,082.98 九-32 投资收益 21 6,379,177.34 17,479,832.19 九-33 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 22 - - 汇兑收益（损失以“－”号填列） 23 - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 24 131,854,712.62 109,230,622.19 加: 营业外收入 25 1,256,964.23 1,156,748.13 九-34 减：营业外支出 26 808,197.20 126,246.15 九-35 其中:非流动资产处置损失 27 - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 28 132,303,479.65 110,261,124.17 减：所得税费用 29 23,933,739.18 10,853,042.34 九-36 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 30 108,369,740.47 99,408,081.83 归属于母公司所有者权益 31 106,925,092.70 98,991,359.59 少数股东损益 32 1,444,647.77 416,722.24 被合并方合并前实现的净利润 33 -85,982.42 六、每股收益 34 (一) 基本每股收益 35 0.24 0.22 十六-1 (二) 稀释每股收益 36 0.24 0.22 十六-1 35 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 合并现金流量表 企财 03 表 编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年度 金额单位：元 行 附注编 项 目 本期金额 上期金额 次 号 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 825,673,301.60 547,290,660.66 客户存款和同业存放款项净增加额 3 向中央银行借款净增加额 4 向其他金融机构拆入资金净增加额 5 收到原保险合同保费取得现金 6 收到再保险业务现金净额 7 保护储金及投资款净增加额 8 处置交易性金融资产净增加额 9 收取利息、手续费及佣金的现金 10 拆入资金净增加额 11 回购业务资金净增加额 12 收到的税费返还 13 762,315.10 收到其他与经营活动有关的现金 14 118,117,048.88 9,823,514.32 九-38 经营活动现金流入小计 15 944,552,665.58 557,114,174.98 购买商品、接受劳务支付的现金 16 444,706,549.37 217,014,337.75 客户贷款及垫款净增加额 17 存放中央银行和同业款项净增加额 18 支付原保险合同赔付款项的现金 19 支付利息、手续费及佣金的现金 20 支付保单红利的现金 21 支付给职工以及为职工支付的现金 22 81,749,088.03 67,548,070.80 支付的各项税费 23 188,738,895.63 141,649,655.04 支付其他与经营活动有关的现金 24 57,740,865.81 76,184,651.61 九-38 经营活动现金流出小计 25 772,935,398.84 502,396,715.20 经营活动产生的现金流量净额 26 171,617,266.74 54,717,459.78 二、投资活动产生的现金流量： 27 收回投资收到的现金 28 68,187,900.00 10,000,000.00 取得投资收益收到的现金 29 6,600,000.00 2,407,500.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 30 1,700.00 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 31 收到其他与投资活动有关的现金 32 2,513,416.64 投资活动现金流入小计 33 77,303,016.64 12,407,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 34 12,459,681.00 15,110,277.01 现金 投资支付的现金 35 44,818,273.07 5,969,844.93 质押贷款净增加额 36 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 37 36 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 支付其他与投资活动有关的现金 38 投资活动现金流出小计 39 57,277,954.07 21,080,121.94 投资活动产生的现金流量净额 40 20,025,062.57 -8,672,621.94 三、筹资活动产生的现金流量： 41 吸收投资收到的现金 42 1,699,581.33 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 43 取得借款收到的现金 44 2,000,000.00 发行债券收到的现金 45 收到其他与筹资活动有关的现金 46 筹资活动现金流入小计 47 2,000,000.00 1,699,581.33 偿还债务支付的现金 48 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49 52,089,692.67 23,752,300.43 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 50 支付其他与筹资活动有关的现金 51 筹资活动现金流出小计 52 52,089,692.67 23,752,300.43 筹资活动产生的现金流量净额 53 -50,089,692.67 -22,052,719.10 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 54 五、现金及现金等价物净增加额 55 141,552,636.64 23,992,118.74 加：期初现金及现金等价物余额 56 118,054,776.56 94,062,657.82 六、期末现金及现金等价物余额 57 259,607,413.20 118,054,776.56 37 合并股东权益变动表 编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年度 本期金额 归属于母公司股东权益 一 项 目 减 般 少数 ： 风 益 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其 库 险 他 存 准 股 备 一、上年年末余额 441,000,000.00 210,859,507.54 116,477,890.28 88,683,978.33 9,351 加：会计政策变更 -2,606,972.30 -1,426,110.26 9,223,045.12 27 前期差错更正 二、本年年初余额 441,000,000.00 208,252,535.24 - 115,051,780.02 - 97,907,023.45 - 9,378 三、本年增减变动金额（减 - - - 10,590,247.74 - 25,774,844.96 - 2,735 少以“-”号填列） （一）净利润 106,925,092.70 1,444 （二）直接计入股东权益的 - - - - - - - 利得和损失 1.可供出售金融资产公允 价值变动净额 2.权益法下被投资单位其 他股东权益变动的影响 3.与计入股东权益项目相 关的所得税影响 4.其他 上述（一）和（二）小计 - - - - - 106,925,092.70 - 1,444 （三）股东投入和减少资本 - - - - - - - 1,879 1.所有者投入资本 2,025 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 2.股份支付计入股东权益 的金额 3.其他 -146 （四）利润分配 - - - 10,590,247.74 - -81,150,247.74 - -588 1.提取盈余公积 10,590,247.74 -10,590,247.74 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分 -70,560,000.00 -588 配 4.其他 （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 441,000,000.00 208,252,535.24 - 125,642,027.76 - 123,681,868.41 - 12,114 39 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 合并股东权益变动表(续) 编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年度 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项 目 减： 一般 少 股本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其 股 准备 他 一、上年年末余额 441,000,000.00 211,747,613.84 106,513,060.16 12,659,186.91 4, 加：会计政策变更 -2,194,782.60 8,014,979.41 前期差错更正 二、本年年初余额 441,000,000.00 211,747,613.84 - 104,318,277.56 - 20,674,166.32 - 4, 三、本年增减变动金 额（减少以“-”号填 - -3,495,078.60 - 10,733,502.46 - 77,232,857.13 - 4, 列） （一）净利润 98,991,359.59 （二）直接计入股东 - -3,495,078.60 - - - - - 权益的利得和损失 1.可供出售金融资 产公允价值变动净额 2.权益法下被投资 单位其他股东权益变 92,154.70 动的影响 3.与计入股东权益 项目相关的所得税影 响 4.其他 -3,587,233.30 上述（一）和（二） - -3,495,078.60 - - - 98,991,359.59 - 小计 （三）股东投入和减 - - - - - - - 4, 少资本 40 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 1.所有者投入资本 1, 2.股份支付计入股 东权益的金额 3.其他 3, （四）利润分配 - - - 10,733,502.46 - -21,758,502.46 - - 1.提取盈余公积 10,733,502.46 -10,733,502.46 2.提取一般风险准 备 3.对所有者（或股 -11,025,000.00 - 东）的分配 4.其他 （五）所有者权益内 - - - - - 部结转 - - 1.资本公积转增资 本（或股本） 2.盈余公积转增资 本（或股本） 3.盈余公积弥补亏 损 4.其他 四、本年年末余额 441,000,000.00 208,252,535.24 - 115,051,780.02 - 97,907,023.45 - 9, 41 母公司资产负债表 编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 金额单位：元 行 项 目 期末数 期初数 次 流动资产 1 货币资金 2 99,048,877.55 49,106,502.79 结算备付金 3 - - 拆出资金 4 - - 交易性金融资产 5 - 3,051,949.24 应收票据 6 - - 应收账款 7 57,267,768.97 103,624,259.15 预付款项 8 67,214,865.44 3,019,572.58 应收保费 9 - - 应收分保账款 10 - - 应收分保合同准备金 11 - - 应收利息 12 - - 应收股利 13 174,806,916.15 116,778,369.85 其他应收款 14 71,748,500.10 114,379,177.63 买入返售金融资产 15 - - 存货 16 180,814,098.88 161,525,036.82 一年内到期的非流动资产 17 - - 其他流动资产 18 - - 流动资产合计 19 650,901,027.09 551,484,868.06 20 非流动资产 21 发放贷款及垫款 22 - - 可供出售金融资产 23 - - 持有至到期投资 24 - - 长期应收款 25 - - 长期股权投资 26 376,378,169.87 474,114,324.04 投资性房地产 27 12,416,666.97 13,416,666.93 固定资产 28 107,532,873.10 110,528,887.16 在建工程 29 1,172,782.00 299,560.00 工程物资 30 - - 固定资产清理 31 - - 生物性生物资产 32 - - 油气资产 33 - - 无形资产 34 503,329.66 457,134.02 开发支出 35 - - 商誉 36 - - 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 长期待摊费用 37 - - 递延所得税资产 38 7,610,158.02 11,546,203.22 其他非流动资产 39 - - 40 非流动资产合计 41 505,613,979.62 610,362,775.37 42 43 44 45 资 产 总 计 46 1,156,515,006.71 1,161,847,643.43 母公司资产负债表（续） 编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 金额单位：元 行 项 目 期末数 期初数 次 流动负债 47 短期借款 48 2,000,000.00 - 向中央银行借款 49 - - 吸收存款及同业存款 50 - - 拆入资金 51 - - 交易性金融负债 52 - - 应付票据 53 - - 应付账款 54 114,295,295.98 91,835,041.55 预收款项 55 75,255,351.93 105,090,346.04 卖出回购金融资产款 56 - - 应付手续费及佣金 57 - - 应付职工薪酬 58 15,768,885.40 32,525,325.22 应交税费 59 17,805,811.96 38,440,534.94 应付利息 60 - - 应付股利 61 4,788,608.16 2,249,903.52 其他应付款 62 16,190,607.96 16,708,100.30 应付分保账款 63 - - 保险合同准备金 64 - - 代理买卖证券款 65 - - 代理承销证券款 66 - - 一年内到期的非流动负债 67 - - 其他流动负债 68 - - 69 流动负债合计 70 246,104,561.39 286,849,251.57 43 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 非流动负债 71 长期借款 72 - - 应付债券 73 - - 长期应付款 74 - - 专项应付款 75 - - 预计负债 76 - - 递延所得税负债 77 - 230,423.89 其他非流动负债 78 311,386.00 11,386.00 非流动负债合计 79 311,386.00 241,809.89 负 债 合 计 80 246,415,947.39 287,091,061.46 所有者权益(或股东权益) 81 实收资本(或股本) 82 441,000,000.00 441,000,000.00 资本公积 83 209,487,197.78 209,487,197.78 减:库存股 84 - - 盈余公积 85 125,642,027.76 115,051,780.02 一般风险准备 86 - - 未分配利润 87 133,969,833.78 109,217,604.17 外币报表折算差额 88 - - 归属于母公司所有者权益合计 89 910,099,059.32 874,756,581.97 少数股东权益 90 - - 所有者权益合计 91 910,099,059.32 874,756,581.97 负债及所有者权益合计 92 1,156,515,006.71 1,161,847,643.43 44 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 母公司利润表 编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年度 金额单位：元 行 项 目 本期实际数 上期实际数 次 一、营业总收入 1 403,705,031.22 351,456,440.20 其中: 营业收入 2 403,705,031.22 351,456,440.20 利息收入 3 - - 已赚保费 4 - - 手续费及佣金收入 5 - - 二、营业总成本 6 391,108,425.62 384,660,238.40 其中:营业成本 7 306,550,704.88 265,365,053.47 利息支出 8 - - 手续费及佣金支出 9 - - 退保金 10 - - 赔付支出净额 11 - - 提取保险合同准备金净额 12 - - 保单红利支出 13 - - 分保费用 14 - - 营业税金及附加 15 83,118,048.33 63,325,256.60 销售费用 16 1,677,202.63 840,162.58 管理费用 17 9,598,043.27 20,060,638.30 财务费用 18 -1,097,640.57 -161,541.21 资产减值损失 19 -8,737,932.92 35,230,668.66 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 20 - 1,400,082.98 投资收益 21 98,169,799.47 126,358,242.07 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 22 - - 汇兑收益（损失以“－”号填列） 23 - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 24 110,766,405.07 94,554,526.85 加: 营业外收入 25 200,000.00 116,113.21 减：营业外支出 26 410,541.67 18,667.65 其中:非流动资产处置损失 27 - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 28 110,555,863.40 94,651,972.41 减：所得税费用 29 4,653,386.05 -12,683,051.74 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 30 105,902,477.35 107,335,024.15 归属于母公司所有者权益 31 少数股东损益 32 六、每股收益 33 (一) 基本每股收益 34 (二) 稀释每股收益 35 45 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 母公司现金流量表 企财 03 表 编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年度 金额单位：元 行 项 目 本期金额 上期金额 次 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 515,377,568.88 385,523,366.04 客户存款和同业存放款项净增加额 3 向中央银行借款净增加额 4 向其他金融机构拆入资金净增加额 5 收到原保险合同保费取得现金 6 收到再保险业务现金净额 7 保护储金及投资款净增加额 8 处置交易性金融资产净增加额 9 收取利息、手续费及佣金的现金 10 拆入资金净增加额 11 回购业务资金净增加额 12 收到的税费返还 13 收到其他与经营活动有关的现金 14 193,318,268.00 4,277,841.65 经营活动现金流入小计 15 708,695,836.88 389,801,207.69 购买商品、接受劳务支付的现金 16 290,815,280.77 176,334,419.23 客户贷款及垫款净增加额 17 存放中央银行和同业款项净增加额 18 支付原保险合同赔付款项的现金 19 支付利息、手续费及佣金的现金 20 支付保单红利的现金 21 支付给职工以及为职工支付的现金 22 64,860,530.99 51,741,957.04 支付的各项税费 23 135,933,877.26 100,139,266.61 支付其他与经营活动有关的现金 24 93,642,103.99 46,453,677.46 经营活动现金流出小计 25 585,251,793.01 374,669,320.34 经营活动产生的现金流量净额 26 123,444,043.87 15,131,887.35 二、投资活动产生的现金流量： 27 收回投资收到的现金 28 67,787,900.00 10,000,000.00 取得投资收益收到的现金 29 6,600,000.00 6,471,837.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 30 1,500.00 金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 31 收到其他与投资活动有关的现金 32 投资活动现金流入小计 33 74,389,400.00 16,471,837.28 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 34 14,958,299.53 3,963,915.29 金 投资支付的现金 35 83,366,554.41 6,469,844.93 质押贷款净增加额 36 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 37 支付其他与投资活动有关的现金 38 46 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 投资活动现金流出小计 39 98,324,853.94 10,433,760.22 投资活动产生的现金流量净额 40 -23,935,453.94 6,038,077.06 三、筹资活动产生的现金流量： 41 吸收投资收到的现金 42 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 43 取得借款收到的现金 44 2,000,000.00 发行债券收到的现金 45 收到其他与筹资活动有关的现金 46 筹资活动现金流入小计 47 2,000,000.00 0.00 偿还债务支付的现金 48 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49 51,566,215.17 23,752,300.43 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 50 支付其他与筹资活动有关的现金 51 筹资活动现金流出小计 52 51,566,215.17 23,752,300.43 筹资活动产生的现金流量净额 53 -49,566,215.17 -23,752,300.43 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 54 五、现金及现金等价物净增加额 55 49,942,374.76 -2,582,336.02 加：期初现金及现金等价物余额 56 49,106,502.79 51,688,838.81 六、期末现金及现金等价物余额 57 99,048,877.55 49,106,502.79 47 母公司股东权益变动表 编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年度 本期金额 项 目 一般 减： 股本 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 库存 准备 股 一、上年年末余额 441,000,000.00 212,891,845.84 112,995,201.28 90,708,395.50 加：会计政策变更 -3,404,648.06 2,056,578.74 18,509,208.67 前期差错更正 二、本年年初余额 441,000,000.00 209,487,197.78 - 115,051,780.02 - 109,217,604.17 三、本年增减变动金额（减 - - 少以“-”号填列） - 10,590,247.74 - 24,752,229.61 （一）净利润 105,902,477.35 （二）直接计入股东权益的 - - - - - - 利得和损失 1.可供出售金融资产公允 价值变动净额 2.权益法下被投资单位其 他股东权益变动的影响 3.与计入股东权益项目相 关的所得税影响 4.其他 上述（一）和（二）小计 - - - - - 105,902,477.35 （三）股东投入和减少资本 - - - - - - 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益 的金额 3.其他 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 （四）利润分配 - - - 10,590,247.74 - -81,150,247.74 1.提取盈余公积 10,590,247.74 -10,590,247.74 2.提取一般风险准备 3.对股东（或股东）的分配 -70,560,000.00 4.其他 （五）股东权益内部结转 - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 441,000,000.00 209,487,197.78 - 125,642,027.76 - 133,969,833.78 49 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 母公司股东权益变动表(续) 编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年度 上年同期金额 一 项 目 减： 般风 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 险准 股 备 一、上年年末余额 441,000,000.00 213,779,952.14 103,030,371.16 12,049,924. 加：会计政策变更 -736,267.12 1,287,906.40 11,591,158. 前期差错更正 二、本年年初余额 441,000,000.00 213,043,685.02 - 104,318,277.56 - 23,641,082. 三、本年增减变动金额（减少以 - “-”号填列） -3,556,487.24 - 10,733,502.46 - 85,576,521. （一）净利润 107,335,024. （二）直接计入股东权益的利得 - 和损失 -3,556,487.24 - - - 1.可供出售金融资产公允价值变 动净额 2.权益法下被投资单位其他股东 权益变动的影响 92,154.70 3.与计入股东权益项目相关的所 得税影响 4.其他 -3,648,641.94 上述（一）和（二）小计 - -3,556,487.24 - - - 107,335,024. （三）股东投入和减少资本 - - - - - 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 - - - 10,733,502.46 - -21,758,502. 50 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 1.提取盈余公积 10,733,502.46 -10,733,502. 2.提取一般风险准备 3.对股东（或股东）的分配 -11,025,000. 4.其他 （五）股东权益内部结转 - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 441,000,000.00 209,487,197.78 - 115,051,780.02 - 109,217,604. 51 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况 新疆伊力特实业股份有限公司（以下简称“本公司”）系经新疆维吾尔自治 区人民政府以新政函[1999]74 号文批准,由新疆伊犁酿酒总厂(以下简称“酿酒总 厂”)为主要发起人，联合四川省德阳市黄许印刷厂、新疆副食(集团)有限责任公 司、伊犁糖烟酒有限责任公司、新疆生产建设兵团投资中心、南方证券有限公司 共同发起设立的股份有限公司。本公司于 1999 年 5 月 27 日正式成立，并领取了 注册号为 6500001000718 的《企业法人营业执照》，成立时总股本为 145,500,000 元，其中酿酒总厂以其由资产评估机构评估并经国家国有资产管理部门确认的经 营性净资产投入，折为 132,500,000 股，其它五家发起人以货币资金投入，按同 一折股比例折为 13,000,000 股。 经新疆生产建设兵团新兵办函[1998]38 号文及中国证券监督管理委员会证监 发行字[1999]84 号文批准，本公司于 1999 年 7 月 29 日向社会公众发行人民币普 通股 75,000,000 股，其中包括对一般投资者发行的 67,500,000 股和对证券投资 基金定向配售的 7,500,000 股，分别于 1999 年 9 月 16 日和 1999 年 11 月 16 日开 始在上海证券交易所上市交易。截至 1999 年 8 月 6 日止，本公司总股本增至 220,500,000 元。本公司 2003 年度股东大会审议通过了以本公司 2003 年末总股本 220,500,000 元为基数，每 10 股转增 10 股，由资本公积转增股本的决议。截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司总股本为 441,000,000 元。 本公司于 2006 年 7 月完成股权分置改革。 本公司经营范围为：白酒生产和销售、农业综合开发，农副产品（粮食收储, 批发及棉花除外）加工和销售；纸箱的生产和销售；机电产品化工产品（汽车及 国家有专项审批规范的产品除外）、五金交电产品的销售；火力发电；日用百货、 针纺织品、职工培训；饮料的生产和销售；经营本公司自产产品的出口业务；经 营本公司生产所需的机器设备、零配件、原辅材料的进出口业务；经营加工贸易 和补偿贸易业务。 二、遵循企业会计准则的声明 本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部 2006 年 2 月 15 日颁布 的《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司于 2007 年 12 月 31 日的公 司及合并财务状况以及 2007 年度的公司及合并经营成果和现金流量等有关信息。 三、财务报表的编制基础 52 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财 政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基 于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。2007 年 12 月 31 日财务报表，系 本公司首份按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》及其应用指南 的有关规定编制的年度财务报表。 在编制 2007 年 12 月 31 日财务报表时，已按照《企业会计准则第 38 号—首 次执行企业会计准则》（以下简称 38 号准则）第五条至第十九条及其他相关规定， 对可比财务报表予以追溯调整。对于财务报表项目分类、名称等列报方式的变化， 可比年度财务报表已按照新会计准则的要求进行了重述。 此外，本财务报表还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号- 财务报告的一般规定（2007 年修订）》列报和披露有关财务信息。 四、重要会计政策、会计估计 1．会计年度 自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 2．记账本位币 人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司的会计核算以人 民币为记账本位币。 3．计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 在对会计要素进行计量时，除某些金融工具及非同一控制下企业合并中被合 并公司的资产和负债以公允价值计量外，本公司一般采用历史成本做为计量基础。 采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，所确定的会计要素金额能 够取得并可靠计量。 本年报表项目的计量属性未发生变化。 4．现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表上的现金是指企业库存现金及可以随时用于支付的存款； 现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。 5.外币核算方法 ⑴ 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率（中国人民银行公布 的当日人民币外汇牌价中间价）将外币金额折算为记账本位币金额反映，包括股 本、资本公积的折算；不同货币兑换按照交易实际发生的汇率计算，实际兑换金 额与原账面金额形成的差额，计入财务费用－汇兑损益；公司出口销售收入按国 家外管局公布的当月外汇折算汇率进行折算。发生人民币与其他货币交易的，以 外管局公布的各种货币对美元汇率的折算率进行套算。 ⑵ 在每季末的资产负债表日，对外币余额进行调整，包括外币货币性项目和 外币非货币性项目的调整： 53 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 ① 外币货币性项目，初始确认的账面记账汇率与期末即期汇率折算产生的汇 兑差额，计入当期损益； ② 外币非货币性项目，如存货、固定资产、长期股权投资、交易性金融资产、 股本、资本公积等以取得时的即期汇率折算。 但以公允价值计量的外币非货币性项目如交易性金融资产，采用公允价值确 定日的即期汇率折算的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价 值变动，计入当期损益，公允价值变动损益（汇兑损益）；以外币购入的存货， 在期末计算可变现净值时采用的仍为外币反映的情况下，在计提跌价准备时，应 考虑汇率变动因素的影响。 ③ 为购建符合资本化条件的资产而借入外币专门借款的折算差额，在所购建 的资产达到预定可使用状态前按规定予以资本化，计入在建工程成本。 6.金融工具的确认和计量 ⑴ 金融资产及金融负债的分类和计量 本公司管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其分为五类， 其确认依据和计量方法分别列示如下： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 该类金融工具分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产和金融负债，主要指企业为了近期内出售而持有的金融资产 或近期内回购而承担的金融负债。 直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债， 指企业基于风险管理需要或消除金融资产或金融负债在会计确认和计量方面存在 不一致情况等所作的指定。 公司划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产的股票、债券、 基金，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确 认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。取得以公允价值计量且其变动 计入当期损益金融资产所支付价款中包含的已宣告发放的现金股利或债券利息， 单独作为应收项目。在持有期间按合同规定计算确定的利息或现金股利，应当在 实际收到时确认为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。处置该金融资产或 金融负债时，将处置时的该金融资产或金融负债的公允价值与初始入账金额之间 的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ② 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确 意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资应当按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认 金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。在收到 这部分利息时，直接冲减应收项目。 54 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实 际利率在取得持有至到期投资时确定，在预期存续期间内保持不变。实际利率与 票面利率差别较小的按票面利率计算利息收入，计入投资收益。 处置持有至到期投资时，将取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资 收益。 ③ 应收款项 应收款项主要是指公司销售产品或提供劳务形成的应收款项等债权。 公司对外销售产品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协 议价款作为初始确认金额。公司收回或处置应收款项时，按取得对价的公允价值 与该应收款项账面价值之间的差额，确认为当期损益。 ④ 可供出售金融资产 可供出售金融资产通常是指公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项的金融资产。 基于特定的风险管理或资本管理需要，公司也可将某项金融资产直接指定为 可供出售金融资产。 可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初 始确认金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚 未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利 息或现金股利，计入投资收益。 资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资 本公积－其他资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产 账面价值之间的差额，计入投资收益；同时将原直接计入所有者权益的公允价值 累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 ⑤ 其他金融负债。 其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外 的金融负债。公司采用摊余成本对其他金融负债进行后续计量。 （2）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于 形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损 益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉 及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 55 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的金融资产应当视同 未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将 下列两项金额的差额计入当期损益： a)终止确认部分的账面价值； b) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中 对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之 和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价 确认为一项金融负债。 （3）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考年末活跃市场 中的报价。 （4）金融资产减值损失的计量 资产负债表日，公司对公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外 的金融资产进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失， 计提减值准备。 ① 持有至到期投资和应收款项的减值 对于持有到至到期投资和应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，根据 其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： a) 坏账损失确认 对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务人已撤销、破产、死亡、 资不抵债、现金流严重不足等，经公司董事会批准后，作为坏账损失处理，并冲 销原已计提的坏账准备。 b) 坏账准备的计提方法 公司采用备抵法核算应收款项的坏账损失，资产负债表日，对于单项金额重 大的应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项，与经单 独测试后未减值的应收款项一起，按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组 合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。各应收款 项组合本期坏账准备计提比例，根据公司以前年度与之相同或类似的，具有类似 风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合公司现时情况进行确定。公 司按账龄组合确定计提坏账准备（应收账款、其他应收款）的比例如下： 账龄 估计损失率(%) 1 年以内 10.00 1-2 年 15.00 2-3 年 20.00 56 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 3 年以上 50.00 ② 可供出售金融资产的减值 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度的下降，或在综合考虑各种相关 因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，认定可供出售金融资产已发生减值， 确认减值损失。 可供出售金融资产确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下 降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 7.存货核算方法 存货：指公司日常活动中持有的以备出售的产成品、处在生产过程中的在产 品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 ⑴公司存货分类：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、在产品、发出 商品、委托加工物资等。 ⑵初始计量 ① 外购的存货成本按实际采购成本计量，包括从采购到入库前发生的全部支 出（含可计入成本的合理损耗）。 ② 加工取得的存货按采购成本加加工成本构成。 ③ 投资者投入的存货成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，约定的价 值不公允的按公允价值确定。 ④ 盘盈的存货按重置成本作为入账价值。 ⑤ 非正常消耗的存货、验收入库后的仓储费用、其他不符合存货确认条件的， 在发生时计入当期损益。 ⑶本公司存货除原材料和包装物外的各类存货发出计价采用加权平均法；原 材料及包装物采用计划成本法核算，按月结转材料成本差异。 ⑷低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品、包装物均采用一次摊销法。 ⑸存货盘存制度采用永续盘存制。 ⑹存货跌价准备的计提方法 本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，对数量繁多、单价较低的 存货，按照存货的类别计提存货跌价准备。每年中期末及年末，对存货进行全面 清查，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当存货成本高于其可变现净值的， 提取或调整存货跌价准备，计入资产减值损失。如以前减记存货价值的影响因素 已经消失的，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回。 8.固定资产核算方法 ⑴ 本公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、 使用期限超过一个会计年度的有形资产。包括房屋及建筑物、机器设备、运输设 备、其他设备等。 ⑵ 固定资产初始计量：按成本价进行初始计量 57 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 ① 外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可 使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服 务费等。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质 的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款 的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 ② 投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合 同或协议约定价值不公允的除外。 ③ 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付 款额的现值两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于 或小于 30%的，则按最低租赁付款额作为入账值。 ④盘盈固定资产：如大额资产盘盈按会计差错处理，调整以前年度损益；小 额资产盘盈调整当年损益处理。 ⑶ 固定资产的后续计量 固定资产的更新改造等后续支出，符合固定资产确认条件的（一般指后续支 出金额达到更新改造前固定资产原值的 20%以上；通过更新改造使资产的经济使用 寿命延长二年以上；经过更新改造后的固定资产被用于新的或不同的用途），计 入固定资产成本。 ⑷ 固定资产折旧计提方法 本公司固定资产采用直线法计提折旧。在不考虑减值准备和特殊方式取得资 产的情况下，按固定资产类别、预计经济使用年限和预计的残值率 5%分别确定折 旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 预计净残值率 预计使用寿命（年） 年折旧率(%) 房屋、建筑物 5% 20-30 3.17-4.75 机器设备 5% 8-15 6.33-11.88 运输设备 5% 10 9.50 其他设备 5% 5-10 9.5-19.00 当月增加的固定资产当月不计提折旧，当月减少的固定资产当月计提折旧。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按暂估价值确定成 本，计提折旧，待办理竣工决算后按实际成本调整暂估价值，但不调整原已计提 折旧。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用 年限两者中的较短的期间内，采用年限平均法计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产 所有权的，应当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满 时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较 短的期间内计提折旧。 已计提减值准备的固定资产，应当按照该固定资产的账面价值以及尚可使用 寿命重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额 58 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 时，对此前已计提的累计折旧不作调整。已全额计提减值准备的固定资产，不再 计提折旧。 ⑸ 固定资产的处置 ① 固定资产满足下列条件之一的，应当予以终止确认： a) 该固定资产处于处置状态； b) 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。 ②持有待售的固定资产，应当对其预计净残值进行调整。 ③出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损，将处置收入扣除账面价 值和相关税费后的金额计入当期损益。 ④ 固定资产盘亏造成的损失计入当期损益。 9.在建工程核算方法 本公司在建工程按工程项目分类核算，采用实际成本计价，当所建工程项目 达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值 结转，待办理竣工决算后按实际成本调整暂估价值。 试车收入及费用：冲减或增加在建工程价值。 10.无形资产核算方法 ⑴ 无形资产的确认 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 内部研究开发项目研究阶段的支出计入当期损益，开发阶段的支出满足准则 规定的五个条件的确认为无形资产。 ⑵ 无形资产的初始计量 ① 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资 产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期 支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期 间内计入当期损益。 ② 投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合 同或协议约定价值不公允的除外。 ③内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损益，在开发 阶段发生的支出，在满足下列条件时，作为无形资产成本入账。 a) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； b) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； c) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用 性； d) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产； e) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 59 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 ⑶ 无形资产的后续计量 ①无形资产的摊销 使用寿命有限的无形资产采用直线法，在使用寿命内平均摊销，摊销自可供 使用时起至不再作为无形资产确认时止，使用寿命不确定的无形资产不摊销。 无形资产摊销的起始和停止日期为：当月增加的无形资产，当月开始摊销； 当月减少的无形资产，当月不再摊销。 具体摊销年限如下： 土地使用权：根据取得时间及受益年限的不同，分别从取得之日起分 30 至 50 年摊销； 专有技术：从取得之日起分 10 年摊销。 自行委托开发的计算机软件，价值较大的记入无形资产核算，摊销年限不超 过 3 年。 ②无形资产处置和报废 无形资产预期不能为公司带来经济利益的，本公司将该无形资产的账面价值 予以转销。 11.长期股权投资核算方法 ⑴ 长期股权投资初始投资成本的计价计量： ①企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式 以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本 与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收 益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费 用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第 20 号——企 业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 ②其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投 资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作 为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告 但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公 允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值 为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠； 60 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税 费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确 定。 （2）被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重 要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对 被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但 并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够 对被投资单位施加重大影响。 （3）后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的 初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的差额，计入当期损益。 ①成本法 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照 权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公 允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利 润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的 收回。 ②权益法 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处 理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足 以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续 确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投 资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计 入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与 上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净 损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例 计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本 公积（其他资本公积）。 61 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 12. 除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值 （1）长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权 投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现 金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可 收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 （2）固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断 相关资产是否存在可能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值 迹象，每年都进行减值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金 额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值 准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整， 以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净 残值）。 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认， 在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回 金额。 13.借款费用核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确 认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能 达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产 而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经 开始。 62 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 借款费用满足下列条件之一时停止资本化： ①当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断 时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化。 ②当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 时，借款费用停止资本化。 ③当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用 时，该部分资产借款费用停止资本化。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款 费用暂停资本化的期间不包括在内。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本 化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数(按每月月末平 均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价 或者溢价金额，调整每期利息金额。 14.预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： （1）该义务是公司承担的现时义务； （2）该义务履行很可能导致经济利益流出公司； （3）该义务金额可以可靠地计量。 15.职工薪酬 ⑴ 职工薪酬的范围 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他 相关支出。职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保 险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、住房 公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、因解除与职工的劳动关系给 予的补偿及其他与获得职工提供的服务相关的支出等。 ⑵ 职工薪酬的确认和计量 应付职工薪酬（包括工会经费和职工教育经费）根据职工提供服务的受益对 象分别计入，属产品承担的计入产品成本；属在建工程、无形资产承担的分别计 入在建工程、固定资产及无形资产成本中。因解除劳动关系补偿而产生的应付职 工薪酬直接计入管理费用。 ⑶ 辞退福利 63 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿 接受裁减而提出给予补偿的建议，同时满足下列条件的，应当确认因解除与职工 的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益： ①公司已制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施； ②公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。 ⑷ 公司福利费支出据实列支，期末无余额。 16.收入确认原则 （1）销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与 所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额 能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成 本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供 劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务 占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额 确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入 当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 ①与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时。 分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 ③出租物业收入： a).具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书； b).履行了合同规定的义务，价款已经取得或确信可以取得； c).出租开发产品成本能够可靠地计量。 17.政府补助 政府补助需同时满足政府补助所附条件及公司能够收到政府补助的两个条件 时，予以确认，包括财政拨款、财政贴息、税收返还、无偿划拨非货币性资产。 收到货币性资产的，按收到金额计量；收到非货币性资产的，按公允价值计 量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产的使用寿命内平均分配 计入当期营业外收入；使用寿命结束前处置毁损的，将递延收益一次转入当期营 业外收入。 64 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 与收益相关的政府补助，区分用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认 为递延收益，在相关费用的期间，计入当期营业外收入；用于补偿已发生的相关 费用或损失的，直接计入当期营业外收入 。 18.所得税 公司采用资产负债表债务法核算所得税。 ⑴资产负债表日，按照企业会计准则的规定，在有证据表明未来期间很可能 获得足够的应纳税所得额用来抵扣暂时性差异的情况下，将暂时性差异与适用所 得税税率计算的结果，确认递延所得税资产或递延所得税负债以及相应的递延所 得税费用（或收益），但准则规定不确认递延所得税资产或递延所得税负债的情 况除外。年末对递延所得税资产的账面价值进行复核，如未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产 的账面价值。 ⑵ 直接计入所有者权益的交易或事项，相关资产、负债的账面价值与计税基 础之间形成暂时性差异的，按照所得税准则的规定确认递延所得税资产或递延所 得税负债，计入资本公积（其他资本公积）。 (3)按照税法规定允许用以后年度所得弥补的可抵扣亏损以及可结转以后年度 的税款抵减，按照可抵扣暂时性差异的原则处理。 五、合并财务报表的编制 1.企业合并及合并财务报表 （1）同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非 暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债， 按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本 公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合 并方控制权的日期。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一 控制下的企业合并。本公司支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资 产、发生或承担的负债在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项真接费用 之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指本 公司实际取得对被购买方控制权的日期。 本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资 产、负债及或有负债的公允价值。当合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额时，其差额确认为商誉。当合并成本小于合并中取得的被购 买方可辨认净资产公允价值份额时，其差额计入当期损益。 （3）合并财务报表 65 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司控制的子公司。控制是指有权 决定另一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。 受控子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财 务报表中。 本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时， 视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范 围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。本公司在编制 合并财务报表时，自本公司最终控制方对被合并子公司开始实施控制时起将被合 并子公司的各项资产、负债以其账面价值并入本公司合并资产负债表，被合并子 公司的经营成果纳入本公司合并利润表。 本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表 时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报 表进行调整，并自购买日起将被购买子公司资产、负债及经营成果纳入本公司财 务报表中。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项下和 合并利润表中净利润项下单独列示。 如果归属于少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的 份额，除公司章程或协议规定少数股东有义务承担并且少数股东有能力予以弥补 的部分外，其余部分冲减母公司股东权益。如果子公司以后期间实现利润，在弥 补了由母公司股东权益所承担的属于少数股东的损失之前，所有利润全部归属于 母公司股东权益。 当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本 公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有公司 内部交易及余额，包括未实现内部交易损益均已抵消。公司内部交易发生的未实 现损失，有证据表明该损失是相关的资产减值损失的，则全额确认该损失。 2.本公司所属子公司包括如下： 序 注册资本 本公司合并 本公司合计享 子公司企业全称 业务性质 经营范围 号 （万元） 持股比例 有表决权比例 1 新疆伊力特经销公司 商业 11,000.00 100.00% 100.00% 酒及饮料批发、零售 2 伊犁伊力特印务有限责任公司 工业 3,278.58 90.90% 90.90% 包装装潢印刷;印刷物品批发零售 桶装、瓶装纯净水、营养水生产、销售， 3 伊宁县伊力特水业有限公司 工业 70.00 50.52% 50.52% 饮水机、水桶销售 住宿、餐饮、KTV 包厢、农副产品（专项 4 新疆伊力特酒店有限责任公司 注① 服务业 12,014.09 99.17% 99.17% 审批除外）的销售、酒水饮料销售 印刷物资耗材及文化办公用品的批发零 5 伊犁彩丰印务有限公司 注② 商业 200.00 100.00% 100.00% 售、包装装潢印刷制作 野生果浓缩汁、果汁饮料、果汁冰水、果 6 伊犁伊力特果业有限责任公司 注③ 工业 615.00 48.78% 60.00% 茶、果酱、水果沙司、果蔬加工、销售 66 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 序 注册资本 本公司合并 本公司合计享 子公司企业全称 业务性质 经营范围 号 （万元） 持股比例 有表决权比例 7 新源县九鼎商贸有限责任公司 商业 50.00 100.00% 100.00% 白酒批发零售 8 伊犁伊力特玻璃制品有限公司 注④ 制造业 1,298.64 86.80% 86.80% 玻璃制品生产销售 9 浙江商源副食品配送有限公司 注⑤ 商品流通 500.00 60.00% 60.00% 白酒批发零售 注①本公司本年度对新疆伊力特酒店有限责任公司（以下简称伊力特酒店） 进行增资，增资后，持股比例由增资前的 98.87%变更为 99.17%； 注②2004 年 10 月，本公司与伊犁彩丰印务有限公司（以下简称彩丰公司）的 4 个自然人股东签订《股权转让协议》，将该 4 个自然人拥有彩丰公司的全部股权 476,000.00 元转让给本公司。本公司通过股权受让取得彩丰公司 23.80%的股权， 本公司控股子公司伊犁伊力特印务有限责任公司（以下简称印务公司）拥有彩丰 公司 76.20%的股权，故本公司实际拥有彩丰公司 100%的股权。 注③2005 年 3 月 28 日，本公司及本公司控股子公司印务公司共同出资 300 万 元，成立伊犁伊力特果业有限责任公司，本公司合计持有其 48.78%的股权，因本 公司在伊力特果业有限责任公司董事会中拥有多数表决权，对其生产经营具有实 质控制权，故将其纳入合并财务报表范围。 注④2006 年 6 月 28 日，经本公司第三届第四次董事会会议决议，本公司收 购本公司股东伊力特集团有限公司（以下简称伊力特集团）所持有伊犁伊力特玻 璃制品有限公司（以下简称玻璃制品公司）71.42%的股权，2007 年 11 月 20 日， 本公司对玻璃制品公司以现金方式增资 699.34 万元，增资后本公司对其持股比例 为 86.80%。根据《企业会计准则第 20 号—企业合并》的规定，本公司自股东伊力 特集团购买的玻璃制品公司股权行为属于同一控制下企业合并，根据规定，相应 2006 年比较财务报表对此事项已进行重新表述。 注⑤本年度，本公司以货币资金 300 万元收购浙江中商投资有限公司持有的 浙江商源副食品配送有限公司（以下简称“浙江商源”）60%的股权，股权受让基 准日为 2007 年 3 月 31 日。本年度，本公司将其 2007 年 4 月-12 月的经营成果予 以合并。 3.本期合并范围的变化情况 本公司本年度收购浙江中商投资有限公司持有的浙江商源副食品有限公司 60%的股权，本公司对其拥有控制权，故本年度将其纳入合并报表范围中。 本年度新纳入合并范围的子公司 2007 年 12 月 31 日净资产、2007 年 4-12 月 实现净利润如下： 公司名称 净资产 净利润（4-12 月） 浙江商源副食品配送有限公司 4,289,998.69 -773,954.53 六、重要会计政策的确定依据和会计估计中所采用的关键假设和不确定因素 67 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 本公司在运用上述所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性， 本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些 判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素 的基础上作出的，实际结果可能与本公司的估计存在差异。 七、税 项 （一）公司主要适用的税种和税率如下： 税 种 计税依据 税 率 增值税 白酒及其它销售收入 17% 生产环节粮食白酒销售收入 20% 消费税 生产环节其他白酒销售收入 10% 生产环节粮食白酒销售数量 0.5 元/斤 运输服务收入 3% 营业税 宾馆服务业 5%-20% 城市维护建设税 应交流转税额 1%-7% 企业所得税 应纳税所得额 33%,15% 注：上述消费税实行从量从价复合计税。 （二） 税负减免： 本公司及各下属公司主要税收优惠政策包括： ①本公司下属伊犁彩丰印务有限责任公司为社会福利企业，2004年1月17日获 得伊宁市国家税务局伊市国税函[2004]78号关于免征伊犁彩丰印务有限责任公司 企业所得税的批复，自2003年3月起免征企业所得税的优惠政策；根据伊宁市国家 税务局伊市国税函[2003]581号关于伊犁彩丰印务有限责任公司增值税先征后返 的批复，享受增值税先征后返的优惠政策。 ②根据财政部国家税务总局海关总署《关于西部大开发税收优惠政策的通知》 （财税[2001]202号文）规定，本公司下属子公司伊力特印务有限责任公司获得伊 宁市国家税务局伊市国税函〔2003〕658号关于减征伊犁伊力特印务有限责任公司 企业所得税的批复，2002年度至2010年度减按15%的税率征收企业所得税的优惠政 策。 ③本公司子公司伊犁伊力特玻璃制品有限公司，根据新疆维吾尔自治区财政 厅新政发[2002]29号，享受自2006年1月1日起至2008年12月31日减征100%企业所 得税的税收优惠，该项税收优惠政策于2006年9月27日获得其主管税务机关伊县国 税减免字（2006）第1636号减、免税批准通知书批准。 ④本公司全资子公司新源县九鼎商贸有限责任公司根据新疆维吾尔自治区新 政发[2002]29号关于西部大开发税收优惠政策有关问题的实施意见，享受免征企 业所得税的优惠政策，该项税收优惠政策于2007年1月12日获得其主管税务机关新 源县国家税务局新县国税减免字（2007）第2号减、免税批准通知书批准，自2006 68 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 年1月1日起至2008年12月31日减征企业所得税，减征幅度为100%。 ⑤本公司根据国务院办公厅国办函[1994]100号文的规定不计缴教育费附加。 八、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 （一）、会计政策的变更 根据财政部第 33 号部长令、财会[2006]3 号文件、财会[2006]18 号文件规定， 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行新的企业会计准则。由于因首次执行新会计准则 而发生的采用追溯调整法核算的会计政策变更事项如下： （1）根据《企业会计准则第 20 号--企业合并》的规定，本公司 2006 年 7 月 收购股东伊力特集团对玻璃制品公司的股权，做为同一控制下企业合并处理，并 对 2006 年比较财务报表进行重新表述。 （2）根据《企业会计准则第 33 号--合并财务报表》讲解的规定，本公司在 编制合并财务报表时，对合并抵销的子公司提取的法定盈余公积予以恢复改为不 再将已经抵销的盈余公积予以恢复，此项会计政策变更采用追溯调整法，并对 2006 年比较会计报表进行重新表述。 （3）根据《财政部关于印发的通知》财会[2007]14 号文件规定：企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首 次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。本公司此项会 计政策采用追溯调整法，2006 年 12 月 31 日的母公司比较财务报表已重新表述， 对合并财务报表不产生影响。 本公司本年度因上述会计政策变更追溯调整上年财务报表数，各追溯调整事 项对 2006 年 12 月 31 日、2006 年 1 月 1 日股东权益变动情况、2006 年度利润表 影响如下： （1）2006 年 12 月 31 日和 2006 年 1 月 1 日股东权益变动情况 2006 年 12 月 31 日 2006 年 1 月 1 日 股东权益项目 调整前 调整金额 调整后 调整前 调整金额 调整后 股 本 441,000,000.00 441,000,000.00 441,000,000.00 441,000,000.00 资本公积 210,859,507.54 -2,606,972.30 208,252,535.24 211,747,613.84 211,747,613.84 盈余公积 116,477,890.28 -1,426,110.26 115,051,780.02 106,513,060.16 -2,194,782.60 104,318,277.56 未分配利润 88,683,978.33 9,223,045.12 97,907,023.45 12,659,186.91 8,014,979.41 20,674,166.32 归属于母公司 权益合计 857,021,376.15 5,189,962.56 862,211,338.71 771,919,860.91 5,820,196.81 777,740,057.72 少数股东权益 9,351,551.91 27,076.19 9,378,628.10 4,868,619.44 17,762.26 4,886,381.70 股东权益合计 866,372,928.06 5,217,038.75 871,589,966.81 776,788,480.35 5,837,959.07 782,626,439.42 （2）2006 年度利润表调整情况： 首次执行新会计 同一控制下企业 利润表项目 调整前 原准则重分类 调整后 准则追溯调整 合并追溯调整合 69 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 并范围 营业收入 483,251,020.51 4,218,390.22 4,779,625.89 492,249,036.62 营业成本 245,560,938.18 2,679,215.88 4,259,701.70 252,499,855.76 营业税金及附加 65,567,052.32 3,501.08 65,570,553.40 其他业务利润 1,539,174.34 -1,539,174.34 营业费用 26,891,013.27 109,329.77 27,000,343.04 管理费用 47,137,128.85 -13,332,545.74 405,939.90 34,210,523.01 财务费用 -276,427.21 135.59 -276,291.62 资产减值损失 22,811,545.74 81,800.27 22,893,346.01 公允价值变动收益 701,828.76 698,254.22 1,400,082.98 投资收益 8,569,241.90 8,777,171.24 133,419.05 17,479,832.19 补贴收入 972,077.49 -972,077.49 营业外收入 184,670.64 972,077.49 1,156,748.13 营业外支出 121,046.15 5,200.00 126,246.15 所得税费用 12,068,829.69 -1,215,787.35 10,853,042.34 净利润 97,446,603.63 2,047,460.62 -85,982.42 99,408,081.83 其中：被合并方在合并前 -85,982.42 -85,982.42 实现的净利润 归属于母公司股东的利润 97,014,621.54 2,038,146.69 -61,408.64 98,991,359.59 少数股东损益 431,982.09 9,313.93 -24,573.78 416,722.24 （二）会计估计的变更 本期未发生会计估计变更事项。 （三）前期会计差错更正 本期未发生前期重大会计差错更正事项。 九、合并财务报表主要项目注释 1.货币资金 （1）期末账面余额 期末账面余额 期初账面余额 项目 折算 折算 原币金额 折合人民币 原币金额 折合人民币 汇率 汇率 现金 40,366.31 40,678.17 其中：人民币 40,366.31 40,366.31 1.0000 40,678.17 1.0000 40,678.17 银行存款 254,432,306.89 118,013,398.29 其中：人民币 254,432,306.89 254,432,306.89 1.0000 118,013,398.29 1.0000 118,013,398.29 其他货币资金 5,134,740.00 700.10 其中：人民币 5,134,740.00 5,134,740.00 1.0000 700.10 1.0000 700.10 合 计 259,607,413.20 118,054,776.56 其他货币资金期末账面余额 5,134,740.00 元系本公司下属子公司浙江商源公 司的银行承兑汇票保证金。 （2）本公司不存在抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、有潜在回收风 险的款项。 70 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 2.交易性金融资产 项 目 期末公允价值 期初公允价值 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 3,051,949.24 合 计 3,051,949.24 交易性金融资产期初公允价值 3,051,949.24 元系本公司期初持有的以公允价 值计量且其变动计入当期损益的股票投资。 3.应收票据 （1）期末账面余额 票据种类 期末账面余额 期初账面余额 银行承兑汇票 112,550,000.00 80,000,000.00 商业承兑汇票 合计 112,550,000.00 80,000,000.00 （2）本公司不存在已质押的应收票据、已背书未到期的应收票据及因出票人 无力履约而将票据转为应收账款的票据。 4.应收股利 债务人名称 期末账面余额 未收回原因 减值金额 1 年以内 其中：新疆南岗水泥（集团）公司 15,950,239.26 尚未实际支付 伊力特资产管理有限公司 502,118.39 尚未实际支付 合计 16,452,357.65 5.应收账款 （1）按账龄列示 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 18,266,304.96 66.23 1,830,687.14 27,846,088.98 65.84 2,787,187.17 一至二年 1,367,737.97 4.96 205,160.70 1,282,143.88 3.03 192,321.58 二至三年 324,578.74 1.18 64,915.74 959,247.16 2.27 191,849.43 三年以上 7,619,476.46 27.63 5,974,140.38 12,208,422.40 28.86 6,104,211.21 合计 27,578,098.13 100.00 8,074,903.96 42,295,902.42 100.00 9,275,569.39 （2）按类别列示 期末账面余额 期初账面余额 占总额 坏账准 类别 占总额 坏账准备计 金额 坏账准备 金额 比例 备计提 坏账准备 比例（%） 提比例（%） （%） 比例（%） 单项金额重大的应收 10,668,163.01 38.68 44.52 4,749,153.68 25,930,995.96 61.31 22.55 5,847,973.37 71 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 期末账面余额 期初账面余额 占总额 坏账准 类别 占总额 坏账准备计 金额 坏账准备 金额 比例 备计提 坏账准备 比例（%） 提比例（%） （%） 比例（%） 款项 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 该组合的风险较大的 应收款项 其他不重大应收款项 16,909,935.12 61.32 19.67 3,325,750.28 16,364,906.46 38.69 20.94 3,427,596.02 合计 27,578,098.13 100.00 8,074,903.96 42,295,902.42 100.00 9,275,569.39 （3）本期实际核销的应收账款情况 项目名称 金额 款项性质 冲销理由 非关联方 罗远华 588,060.49 货款 长期不能收回，董事会批准核销 合 计 588,060.49 （4）应收账款前五名列示 占应收账款 单位名称 金 额 总额比例(%) 陕西才特贸易有限公司 4,091,485.98 14.83 杭州联华华商集团有限公司 2,729,391.38 9.90 解百集团股份有限公司永康华联商厦 1,410,364.00 5.11 杭州诚宏百货有限公司 1,326,548.73 4.81 沃尔玛（中国）投资有限公司 1,110,372.92 4.03 合 计 10,668,163.01 38.68 （5）应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 6.预付账款 （1）按账龄列示 期末数 期初数 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 92,768,044.19 99.17 3,611,113.95 83.74 一至二年 122,517.87 0.13 63,855.00 1.48 二至三年 31,000.00 0.03 401,212.38 9.31 三年以上 626,140.85 0.67 235,941.58 5.47 合 计 93,547,702.91 100.00 4,312,122.91 100.00 （2）预付账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款； （3）期末预付账款中包含对新疆金石期货有限公司的股权投资款 46,118,273.07 元，详见本附注十五、5； 72 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 （4）期末预付账款中包含本公司预付给新疆徕远房地产开发有限责任公司房 屋购置款 10,000,000.00 元，详见本附注十五、6。 7.其他应收款 （1）按账龄列示 期末数 期初数 账 龄 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 55,144,205.37 57.17 5,514,517.30 65,843,910.95 59.23 12,535,572.38 一至二年 33,462,277.06 34.69 10,558,968.34 626,646.76 0.56 93,997.02 二至三年 290,854.55 0.30 58,170.91 37,051,649.44 33.33 7,410,329.89 三年以上 7,557,530.52 7.84 7,299,883.23 7,647,024.26 6.88 3,823,512.13 合 计 96,454,867.50 100.00 23,431,539.78 111,169,231.41 100.00 23,863,411.42 （2）按类别列示 期末账面余额 期初账面余额 坏账准备 坏账准 类别 占总额 占总额 金额 计提比例 坏账准备 金额 备计提 坏账准备 比例（%） 比例（%） （%） 比例（%） 单项金额重大的应收 89,719,396.33 93.00% 24.91 22,352,972.69 94,047,328.47 85.00% 11.62 10,927,047.05 款项 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 该组合的风险较大的 应收款项 其他不重大应收款项 6,735,471.17 7.00% 16.01 1,078,567.09 17,121,902.94 15.00% 75.55 12,936,364.37 合计 96,454,867.50 100.00% 24.29 23,431,539.78 111,169,231.41 100.00% 21.47 23,863,411.42 （3）其他应收款前五名列示 占其他应收款 单位名称 金 额 总额比例(%) 燕园科教投资有限公司 46,097,642.45 47.79 广州市金璇贸易有限公司 32,000,000.00 33.18 新疆驻西安办事处 5,500,000.00 5.70 新疆伊犁双新焦化厂 3,267,400.00 3.39 广州市金棕榈影视有限公司 2,000,000.00 2.07 合 计 88,865,042.45 92.13 （4）其他应收款项中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠 款； （5）本公司对燕园科技投资有限公司期末其他应收款余额 46,097,642.45 元， 其中 45,000,000.00 元为项目投资款到期自长期股权投资转入债权，详见本附注 十五、4； 73 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 （6）本公司对广州市金璇贸易有限公司期末其他应收款余额 32,000,000.00 元，详见本附注十五、1； （7）本公司对广州市金棕榈影视有限公司期末其他应收款余额 2,000,000.00 元，为项目投资款到期自长期股权投资转入债权中核算。 8.存货 （1）存货情况 项目 期末账面余额 期初账面余额 原材料 32,633,488.66 21,179,143.78 包装物 6,537,815.13 22,868,126.66 低值易耗品 2,646,710.44 2,409,055.61 库存商品 101,632,672.67 69,178,261.77 自制半成品 94,033,220.45 95,689,782.79 外购半成品 37,475,477.50 12,894,049.85 在产品 4,630,434.74 6,788,109.30 合计 279,589,819.59 231,006,529.76 （2）存货跌价准备 本期减少 项目 期初账面余额 本期计提 期末账面余额 转回 转销 合计 库存商品 410,039.97 410,039.97 低值易耗品 601,824.48 601,824.48 包装物 615,446.78 615,446.78 合计 1,217,271.26 410,039.97 1,627,311.23 9.长期股权投资 （1）按核算方法列示 本年收到的现 被投资单位 初始投资金额 期初账面余额 本期增减 期末账面余额 减值准备 金红利 一、权益法核算 34,500,000.00 35,895,891.38 1,670,766.39 37,566,657.77 伊力特资产管理有限公司 24,500,000.00 24,751,211.24 247,984.37 24,999,195.61 乌鲁木齐市鑫泰燃气有限责任公司 10,000,000.00 11,144,680.14 1,422,782.02 12,567,462.16 二、成本法核算 273,467,848.80 300,078,910.02 -140,955,175.90 159,123,734.12 94,622,878.26 3,000,000.00 湘财证券有限责任公司 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 94,479,000.00 湖南沐林现代食品公司 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 新天国际葡萄酒业股份有限公司 29,800,000.00 29,800,000.00 -29,800,000.00 新疆威仕达生物工程股份有限公司 11,400,000.00 11,400,000.00 11,400,000.00 74 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 本年收到的现 被投资单位 初始投资金额 期初账面余额 本期增减 期末账面余额 减值准备 金红利 伊犁南岗建材（集团）有限公司 60,000,000.00 86,751,765.83 -51,867,275.90 34,884,489.93 3,000,000.00 西域旅游开发股份有限公司 2,287,900.00 2,287,900.00 -2,287,900.00 西安纵横伊力特酒业销售有限公司 979,948.80 839,244.19 839,244.19 143,878.26 青岛海洋大学项目 55,000,000.00 55,000,000.00 -55,000,000.00 电视连续剧《走天山的女人》 2,000,000.00 2,000,000.00 -2,000,000.00 合计 307,967,848.80 335,974,801.40 -139,284,409.51 196,690,391.89 94,622,878.26 3,000,000.00 注 1：本年度将对新天国际葡萄酒业公司的投资置换为对新天期货经纪有限公 司的投资，详见附注十五、5； 注 2：本年度本公司将所持有的南岗建材（集团）有限公司股权的 17.25%转 让，转让后本公司对其由年初的权益法核算转为成本法核算，本年末南岗建材（集 团）有限责任公司分配 2005 年股利，本公司享有 8,491,392.98 元，冲减投资成 本。 注 3：本年度本公司将所持有的西部旅游开发股份公司 3%的股份全部转让， 本公司不再持有该公司股份； 注 4：本年度将对青岛海洋学院项目投资转为对其的债权，详见附注十五、4； 注 5：根据协议，项目投资电视剧《走天山的女人》的项目合作到期。本年度 将其自股权投资转为对该剧组的的债权。 （2）按投资性质分类列示 业务 本企业 本企业在被投资 本期 被投资单位名称 注册地 期末净资产总额 本期营业收入总额 性质 持股比例 单位表决权比例 净利润 一、联营企业 伊力特资产管理有 上海 管理咨询 49.00% 49.00% 51,018,766.55 735,733.33 506,090.56 限公司 乌鲁木齐市鑫泰燃 天燃气、液 乌鲁木齐 30.48% 30.48% 41,231,831.24 14,046,021.61 1,797,045.33 气有限责任公司 化气开发 （3）长期投资减值准备 本年转回（减少）数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值回 其他原因 年末余额 合计 升转回数 转出数 湘财证券有限责任公司 94,479,000.00 94,479,000.00 西安纵横伊力特酒业销 143,878.26 143,878.26 售有限公司 合计 94,479,000.00 143,878.26 94,622,878.26 75 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 注 1：根据中国证券监督管理委员会证监机构字〔2007〕7 号《关于同意湘财 证券有限责任公司增资扩股方案的批复》，本公司拥有湘财证券有限责任公司增 资后的出资额为 5,521,000.00 元，本公司对其计提减值准备 94,479,000.00 元。 注 2：西安纵横伊力特酒业销售有限公司（以下简称“西安纵横公司”）系本 公司全资子公司新疆伊力特经销公司（以下简称“经销公司”）与西安双实工贸 有限公司共同出资成立的子公司，经销公司拥有西安纵横公司 49%的股权。目前西 安纵横公司已停止经营，鉴于经销公司已收回西安纵横公司 69.5 万元现金，按照 其账面投资成本与收回现金差额，对其计提减值准备 143,878.26 元。 10.投资性房地产 成本法计量的投资性房地产 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、原价合计 20,000,000.00 20,000,000.00 土地使用权 20,000,000.00 20,000,000.00 二、累计折旧和累计摊销合计 6,583,333.07 999,999.96 7,583,333.03 土地使用权 6,583,333.07 999,999.96 7,583,333.03 三、投资性房地产减值准备累计 金额合计 土地使用权 四、投资性房地产账面价值合计 13,416,666.93 12,416,666.97 土地使用权 13,416,666.93 12,416,666.97 注：投资性房地产系公司将所持有的土地出租给农四师 72 团用于生产本公司 酿酒所需原粮。 11.固定资产 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一.固定资产原值 房屋、建筑物 243,318,968.51 5,473,011.63 66,078.87 248,725,901.27 机器设备 162,774,335.92 5,352,771.22 993,552.67 167,133,554.47 运输工具 8,740,264.59 575,614.36 502,813.00 8,813,065.95 固定资产原值合计 414,833,569.02 11,401,397.21 1,562,444.54 424,672,521.69 二.累计折旧 房屋、建筑物 87,445,444.93 9,695,007.33 - 97,140,452.26 机器设备 78,199,586.78 10,228,391.52 361,323.31 88,066,654.99 运输工具 3,795,088.28 732,930.59 132,754.27 4,395,264.60 累计折旧合计 169,440,119.99 20,656,329.44 494,077.58 189,602,371.85 三.固定资产减值准备 76 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋、建筑物 机器设备 运输工具 固定资产减值准备合计 四.固定资产净额 房屋、建筑物 155,873,523.58 151,585,449.01 机器设备 84,574,749.14 79,066,899.48 运输工具 4,945,176.31 4,417,801.35 固定资产净额合计 245,393,449.03 235,070,149.84 12.在建工程 （1）在建工程原值 期初账面余 本期减少 资金 项目名称 本期增加 期末账面余额 额 转入固定资产 其他减少 来源 现代物流铁路专线工程 110,000.00 830,822.00 940,822.00 自有 伊力特酒店装修工程改造 1,043,540.00 1,043,540.00 自有 玻璃厂职工宿舍等改造工程 44,281.20 44,281.20 自有 活动中心及包装车间等工程 189,560.00 95,000.00 52,600.00 231,960.00 自有 污水处理站项目 3,579,606.94 3,579,606.94 自有 印务公司厂房工程 91,933.51 68,400.00 23,533.51 自有 其它各工厂零星工程 2,971,592.38 2,967,092.38 4,500.00 自有 合 计 343,841.20 8,612,494.83 7,711,239.32 1,245,096.71 注：在建工程中无利息资本化支出。 13.工程物资 类别 期末账面余额 期初账面余额 防火涂料 3,978.00 21,078.00 合 计 3,978.00 21,078.00 14.无形资产 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、原值合计 4,368,101.95 157,028.28 4,525,130.23 印务伊宁市土地 2,218,833.85 2,218,833.85 新源县肖尓布拉克土地 432,133.00 432,133.00 野生果工厂用地 110,964.90 57,038.28 168,003.18 果业公司工厂用地 279,985.00 279,985.00 77 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 伊宁县天山路工业区地块 1,326,185.20 99,990.00 1,426,175.20 二、累计摊销额合计 238,075.18 87,793.44 325,868.62 印务伊宁市土地 100,095.09 36,951.09 137,046.18 新源县肖尓布拉克土地 74,903.88 8,642.64 83,546.52 野生果工厂用地 11,060.00 2,200.00 13,260.00 果业公司工厂用地 5,599.70 5,599.63 11,199.33 伊宁县天山路工业区地块 46,416.51 34,400.08 80,816.59 三、无形资产减值准备累计合计 印务伊宁市土地 新源县肖尓布拉克土地 野生果工厂用地 果业公司工厂用地 伊宁县天山路工业区地块 四、无形资产账面价值合计 4,130,026.77 4,199,261.61 印务伊宁市土地 2,118,738.76 2,081,787.67 新源县肖尓布拉克土地 357,229.12 348,586.48 野生果工厂用地 99,904.90 154,743.18 果业公司工厂用地 274,385.30 268,785.67 伊宁县天山路工业区地块 1,279,768.69 1,345,358.61 15.递延所得税资产及递延所得税负债 对应的暂时性 对应的暂时性 项目 期末账面余额 期初账面余额 差异金额 差异金额 一、递延所得税资产 10,475,118.01 42,550,564.19 7,284,170.31 26,715,620.67 1.坏帐准备 7,085,675.32 28,828,777.44 6,546,231.20 24,184,345.47 2.存货跌价准备 365,823.81 1,627,311.23 304,317.81 1,217,271.26 3.存货未实现内部收益 3,023,618.88 12,094,475.52 433,621.30 1,314,003.94 二、递延所得税负债 230,423.89 698,254.22 1.交易性金融资产公允价值变动 230,423.89 698,254.22 16.资产减值准备 本期减少 项目 期初账面余额 本期计提 期末账面余额 转回 转销 合计 坏账准备 33,138,980.81 -1,044,476.58 588,060.49 588,060.49 31,506,443.74 存货跌价准备 1,217,271.26 410,039.97 1,627,311.23 长期股权投资减值准备 94,479,000.00 143,878.26 94,622,878.26 固定资产减值准备 78 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 本期减少 项目 期初账面余额 本期计提 期末账面余额 转回 转销 合计 在建工程减值准备 无形资产减值准备 合 计 128,835,252.07 -490,558.35 588,060.49 588,060.49 127,756,633.23 注：本期计提的坏账准备中包含本公司 4 月收购浙江商源配送公司年初的坏 账准备余额 1,299,179.63 元。 17.短期借款 借款类别 期末账面余额 期初账面余额 无息借款 2,000,000.00 合 计 2,000,000.00 注：为新疆生产建设兵团商务局拨付给本公司下属野生果分公司的无息项目 贷款，农四师财务局提供资产抵押担保。 18.应付账款 （1）按账龄列示 期末账面余额 期初账面余额 账龄 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 一年以内 98,046,885.47 92.22 77,404,281.33 87.80 一至二年 2,964,836.36 2.79 9,627,489.69 10.92 二至三年 5,050,716.92 4.75 646,675.67 0.73 三年以上 257,499.57 0.24 485,397.19 0.55 合计 106,319,938.32 100.00 88,163,843.88 100.00 （2）应付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关 联方的款项。 19.预收账款 （1）按账龄列示 期末账面余额 期初账面余额 账龄 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 一年以内 101,688,789.02 99.93 9,517,786.48 98.76 一至二年 51,656.10 0.05 94,368.67 0.98 二至三年 2,978.27 0.01 22,651.99 0.23 三年以上 14,915.05 0.01 2,500.00 0.03 合计 101,758,338.44 100.00 9,637,307.14 100.00 79 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 （2）预收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关 联方的款项。 20.应付职工薪酬 项 目 期初账面余额 本期增加 本期支付 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 17,591,506.45 58,712,942.40 66,292,549.40 10,011,899.45 二、职工福利费 16,401,867.17 8,956,371.04 25,358,238.21 三、社会保险费 9,091.66 12,780,677.59 11,612,877.26 1,176,891.99 其中：1．医疗保险费 7,223.93 3,162,045.47 1,992,661.02 1,176,608.38 2．基本养老保险费 1,741.63 8,565,927.21 8,653,090.38 －85,421.54 3．年金缴费 4．失业保险费 126.10 869,000.75 780,711.25 88,415.60 5．工伤保险费 63,106.03 65,185.44 －2,079.41 6．生育保险费 120,598.13 121,229.17 －631.04 四、住房公积金 880,188.61 8,426,516.08 6,501,908.09 2,804,796.60 五、工会经费和职工教育经费 1,788,579.72 3,709,926.60 3,518,655.46 1,979,850.86 六、因解除劳动关系给予的补偿 1,852,796.56 1,852,796.56 合 计 36,671,233.61 94,439,230.27 113,284,228.42 17,826,235.46 21.应交税费 税费项目 期末账面余额 期初账面余额 增值税 2,798,226.49 3,958,407.69 消费税 11,656,797.11 25,139,823.18 营业税 191,080.02 109,796.75 城市维护建设税 255,132.44 481,349.79 企业所得税 6,891,432.13 10,228,090.04 房产税 36,139.12 24,980.00 个人所得税 3,391,533.11 4,396,529.93 教育费附加 11,044.71 土地使用税 23,498.27 印花税 131,199.13 44,990.99 人民教育基金 34,612.92 15,125.89 合 计 25,420,695.45 44,399,094.26 22.应付股利 主要投资者名称 期末账面余额 期初账面余额 新疆伊犁酿酒总厂 619,903.52 80 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 主要投资者名称 期末账面余额 期初账面余额 四川微特光电饰件有限责任公司 1,602,577.28 250,000.00 新疆副食集团有限责任公司 2,275,000.00 1,155,000.00 新疆生产建设兵团投资有限责任公司 541,030.88 100,000.00 伊犁糖烟酒有限责任公司 75,000.00 南方证券有限公司 370,000.00 50,000.00 新疆生产建设兵团农四师国资局 311,671.73 农四师国有资产投资公司 1,933,076.82 1,033,478.80 伊力特水业公司外部股东戴定宪 68,556.46 68,556.46 合 计 6,790,241.44 3,663,610.51 23.其他应付款 （1）按账龄列示 期末账面余额 期初账面余额 账龄 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 一年以内 32,005,568.94 76.32 17,546,281.55 72.62 一至二年 5,875,085.82 14.01 2,593,462.26 10.73 二至三年 1,468,108.89 3.50 2,122,935.21 8.78 三年以上 2,586,313.46 6.17 1,900,713.42 7.87 合计 41,935,077.11 100.00 24,163,392.44 100.00 （2）其他应付款年末余额中无应付 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 或关联方的款项。 24.其他非流动负债 项目 期末账面余额 期初账面余额 与资产相关的政府补助 311,386.00 11,386.00 合 计 311,386.00 11,386.00 25.股本 期初账面余额 期末账面余额 本期 项目 所占比例 本期增加 所占比例 投资金额 减少 投资金额 （%） （%） 一、有限售条件股份 246,000,000.00 55.78 14,371,133.00 231,628,867.00 52.52 1.国家持股 2.国有法人持股 226,010,310.00 51.25 3,381,443.00 222,628,867.00 50.48 3.其他内资持股 19,989,690.00 4.53 10,989,690.00 9,000,000.00 2.04 81 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 期初账面余额 期末账面余额 本期 项目 所占比例 本期增加 所占比例 投资金额 减少 投资金额 （%） （%） 其中：境内法人持股 19,989,690.00 4.53 10,989,690.00 9,000,000.00 2.04 境内自然人持股 4.境外持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股份 195,000,000.00 44.22 14,371,133.00 209,371,133.00 47.48 1.人民币普通股 195,000,000.00 44.22 14,371,133.00 209,371,133.00 47.48 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 股份合计 441,000,000.00 100.00 14,371,133.00 14,371,133.00 441,000,000.00 100.00 注 1：本公司已于 2006 年完成股权分置改革，相关股权分置改革的过户手续 于 2006 年 8 月 1 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成。在进行股 权分置改革时，公司非流通股股东南方证券有限责任公司未明确表示同意参加股 权分置改革，新疆伊犁酿酒总厂同意先行代为支付应执行的对价安排 309,278 股； 新疆副食（集团）有限责任公司因所持公司股份当时全部被冻结，新疆伊犁酿酒 总厂同意先行代为支付应执行的对价安排 1,082,474 股，新疆伊犁酿酒总厂保留 日后向南方证券有限责任公司、新疆副食（集团）有限责任公司追偿代为支付的 股份及其派生的任何增值部分的权利。代为支付后，南方证券有限责任公司、新 疆副食（集团）有限责任公司所持股份如上市流通（无论该等股东所持股份的所 有权是否发生转移），应当向新疆伊犁酿酒总厂偿还代为支付的股份及其派生的 任何增值部分，或取得新疆伊犁酿酒总厂的书面同意，并由公司董事会向上海证 券交易所提出该等股份的上市流通申请。因此，南方证券有限责任公司、新疆副 食（集团）有限责任公司所持伊力特原非流通股股份上市流通时间未定。 注 2：新疆伊犁酿酒总厂所持本公司股份自股权分置改革完毕之日起 36 个月 内不上市交易，其可上市流通时间为 2009 年 8 月 2 日。 注 3：2007 年 8 月 2 日，四川微特光电饰件有限公司、新疆生产建设兵团投 资有限责任公司、伊犁糖烟酒有限责任公司所持本公司股份解禁，获得上市流通 权。 26.资本公积 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 变动原因、依据 股本溢价 201,092,032.51 201,092,032.51 其他资本公积 7,160,502.73 7,160,502.73 82 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 变动原因、依据 其中：原制度转入资本公积 7,160,502.73 7,160,502.73 合计 208,252,535.24 208,252,535.24 注 1：本公司于 2006 年 7 月以 5,969,844.93 元价款收购伊力特集团所持有的 玻璃制品公司 71.42％的股权，此事项属同一控制下的企业合并。根据《财政部关 于印发的通知》财会[2007]14 号文件规定，长期股权 投资初始投资成本与购买价款之间的差额 2,668,380.94 元，应追溯调减资本公积 －股本溢价。同时，根据《企业会计准则第 20 号--企业合并》的规定，对玻璃制 品公司在合并前实现的留存收益中归属于本公司的部分－61,408.64 元，自资本公 积－股本溢价转入留存收益中。 注 2：本公司 2004 年购买伊犁彩丰印务有限公司少数股东 23.80%股权，长期 股权投资原投资成本与购买价款之间的差额 736,267.12 元记入了资本公积－股权 投资准备。2007 年，母公司会计报表根据《财政部关于印发的通知》财会[2007]14 号文件规定，对该差额进行追溯调整。公司在编制合 并财务报表时，根据《企业会计准则第 20 号--企业合并》的规定，将该差额调整 资本公积－股本溢价。 27.盈余公积 期初账面 项目 本期增加 本期减少 期末账面余额 变动原因、依据 余额 法定盈余公积 115,051,780.02 10,590,247.74 125,642,027.76 本期计提 任意盈余公积 合计 115,051,780.02 10,590,247.74 125,642,027.76 28.未分配利润 项 目 本期数 上期期末账面余额 88,683,978.33 加：会计政策变更 9,223,045.12 期初账面余额 97,907,023.45 本期增加 106,925,092.70 ①本期净利润 106,925,092.70 本期减少 81,150,247.74 ②提取法定盈余公积 10,590,247.74 ③分配利润 70,560,000.00 期末账面余额 123,681,868.41 83 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 注：本公司根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》、财会 [2007]14 号《财政部关于印发的通知》的规定对期初 未分配利润进行追溯调整，各追溯调整事项对期初未分配利润影响如下： （1）交易性金融资产公允价值变动影响期初未分配利润增加 698,254.22 元； （2）冲回 2006 年摊销的股权投资差额影响期初未分配利润增加 133,419.05 元； （3）递延所得税影响期初未分配利润增加 7,053,746.42 元； （4）对以前年度合并抵销的子公司盈余公积不再恢复影响期初未分配利润增 加 3,482,689.00 元； （5）母公司根据会计政策变更影响的未分配利润相应调整盈余公积继而影响 期初未分配利润减少 2,056,578.74 元； （6）玻璃制品公司在企业合并前实现的留存收益中归属于本公司的部分，影 响期初未分配利润减少 61,408.64 元； （7）本公司下属伊犁伊力特印务有限责任公司因会计政策变更影响少数股东 权益增加 27,076.19 元，相应影响本公司期初未分配利润减少 27,076.19 元。 29.营业收入 （1）营业收入 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 635,301,734.18 486,846,543.89 其他业务收入 3,190,052.62 5,402,492.73 合 计 638,491,786.80 492,249,036.62 （2）主营业务收入情况 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主要产品类别 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 白酒销售 969,237,843.11 790,336,173.20 725,308,743.09 553,252,129.95 227,643,981.08 237,084,043.25 包装类产品 57,632,034.24 35,337,420.27 43,305,930.31 25,765,328.59 14,326,103.93 9,572,091.68 宾馆业务 25,730,635.57 24,063,162.73 21,855,012.74 16,002,981.16 3,875,622.83 8,060,181.57 浓缩果汁 21,573,840.74 12,422,216.62 14,290,788.82 8,350,607.44 7,283,051.92 4,071,609.18 玻璃制品 15,478,228.61 10,307,589.32 11,410,676.37 9,006,147.42 4,067,552.24 1,301,441.90 水电汽及其他 1,740,459.74 1,939,610.05 6,102,341.34 5,810,732.64 -4,361,881.60 -3,871,122.59 合计 1,091,393,042.01 874,406,172.19 822,273,492.67 618,187,927.20 252,834,430.40 256,218,244.99 内部抵消 456,091,307.83 387,559,628.30 451,026,544.05 369,520,593.12 -11,220,355.16 18,039,035.18 合计 635,301,734.18 486,846,543.89 371,246,948.62 248,667,334.08 264,054,785.56 238,179,209.81 30.营业税金及附加 84 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 项目 计缴标准 本期发生额 上期发生额 粮食白酒销售收入的 20% 消费税 其他白酒销售收入的 10% 81,921,799.42 62,428,021.22 粮食白酒销售数量的 0.5 元/斤 营业税 按应税收入的 5%-20% 1,663,388.27 1,764,890.03 城市维护建设税 流转税的 1%-7% 1,620,108.37 1,377,642.15 教育费附加 53,157.01 合 计 85,258,453.07 65,570,553.40 31.资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 1．坏账损失 -2,343,656.21 22,893,346.01 2．存货跌价损失 410,039.97 3．长期投资减值损失 143,878.26 合 计 -1,789,737.98 22,893,346.01 32.公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 1,400,082.98 合 计 1,400,082.98 33.投资收益 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 股票投资收益 1,108,410.95 -201,680.35 权益法核算确认的投资收益 1,670,766.39 15,027,052.85 项目投资收益 3,600,000.00 2,407,500.00 其他 246,959.69 合 计 6,379,177.34 17,479,832.19 34.营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 1．处置非流动资产利得小计 200.00 46,925.48 其中：处置固定资产利得 200.00 22,425.48 2.政府补助 1,009,280.38 970,218.13 3.其他 247,483.85 139,604.52 合 计 1,256,964.23 1,156,748.13 85 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 35.营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 1．处置非流动资损失合计 247,848.01 70,295.34 其中：处置固定资产损失 247,848.01 70,295.34 2．罚款支出 98,540.41 21,940.04 3．赔款支出 976.00 4．捐赠支出 2,260.00 10,500.00 5．其他 459,548.78 22,534.77 合 计 808,197.20 126,246.15 36.所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 所得税费用 23,933,739.18 10,853,042.34 其中：当期所得税 27,355,110.78 12,068,829.69 递延所得税 -3,421,371.60 -1,215,787.35 37.每股收益 （1）计算稀释性每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为： 项 目 本期累计数 上期累计数 归属于普通股股东的当期净利润 106,925,092.70 98,991,359.59 当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息扣除 所得税影响后归属于普通股股东的部分 稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用扣除 所得税影响后归属于普通股股东的部分 稀释后归属于普通股股东的当期净利润 106,925,092.70 98,991,359.59 （2）计算每股收益时，分母为发行在外的普通股加权平均数，计算过程如下： 项 目 本期累计数 上期累计数 年初发行在外的普通股股数 441,000,000.00 441,000,000.00 加：本期发行在外的普通股加权数 减：本期回购的普通股加权数 年末发行在外的普通股股数 441,000,000.00 441,000,000.00 （3）计算稀释每股收益时，发行在外的普通股加权平均数的计算过程如下： 项 目 本期累计数 上期累计数 计算基本每股收益的普通股加权平均数 441,000,000.00 441,000,000.00 加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行 普通股而增加的普通股加权平均数 计算稀释性每股收益的普通股加权平均数 441,000,000.00 441,000,000.00 86 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 38. 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 大额项目 本期数 上期数 一、收到的其他与经营活动有关的现金 118,117,048.88 9,823,514.32 其中：利息收入 1,061,006.87 400,037.21 股份本部代收党费、社保基金等费用 8,791,782.82 企业间往来 71,000,000.00 9,388,738.79 其中：张家界新大新置业有限公司回款 37,000,000.00 广州金璇贸易有限公司回款 29,000,000.00 吐鲁番兆丰公司还借款 5,000,000.00 二、支付的其他与经营活动有关的现金 57,740,865.81 76,184,651.61 其中：运输费 6,973,982.41 12,411,965.52 广告宣传费 9,992,343.00 4,823,694.00 销售费 4,071,644.98 2,523,435.45 租赁费 534,686.00 537,858.00 业务招待费 681,185.38 817,043.30 股份本部发生费用 15,377,285.86 印务公司发生费用 1,187,806.79 企业间往来 8,267,400.00 55,070,655.34 其中：吐鲁番兆丰公司借款 5,000,000.00 双新焦化厂借款 3,267,400.00 39.将净利润调节为经营活动现金流量净额 项目 本期数 上期数 净利润 108,369,740.47 99,408,081.83 加：资产减值准备 -1,789,737.98 22,893,346.01 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 21,656,329.40 20,172,033.14 无形资产摊销 87,793.44 6,678,738.05 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 247,648.01 23,369.86 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -1,400,082.98 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） -6,379,177.34 -17,479,832.19 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,190,947.70 -640,502.61 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -230,423.89 230,423.89 87 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 项目 本期数 上期数 存货的减少（增加以“－”号填列） -48,583,289.83 -13,943,105.40 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,796,081.29 -31,481,325.70 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 104,225,413.45 -29,743,684.12 其他 经营活动产生的现金流量净额 171,617,266.74 54,717,459.78 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末账面余额 259,607,413.20 118,054,776.56 减：现金的期初账面余额 118,054,776.56 94,062,657.82 加：现金等价物的期末账面余额 减：现金等价物的期初账面余额 现金及现金等价物净增加额 141,552,636.64 23,992,118.74 注：根据《企业会计准则33号—企业财务报表》的规定，将上年度同一控制 下企业合并购入的控股子公司玻璃厂2006年年初货币资金并入本年度同期比较会 计报表中。 40.现金和现金等价物的有关信息 项 目 本期数 上期数 一、现金 259,607,413.20 118,054,776.56 其中：1.库存现金 40,366.31 40,678.17 2.可随时用于支付的银行存款 254,432,306.89 118,013,398.29 3.可随时用于支付的其他货币资金 5,134,740.00 700.10 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 259,607,413.20 118,054,776.56 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 41. 收到的其他与投资活动有关的现金 大额项目 本期数 上期数 一、收到的其他与投资活动有关的现金 购入控股子公司期初现金 2,513,416.64 42.企业合并 本公司2007年收购浙江商源副食品配送有限公司60%股权，为非同一控制下企 88 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 业合并的，合并方的基本信息如下： （1） 浙江商源副食品配送有限公司的基本情况详见附注五、2所述； (2) 取得浙江商源副食品配送有限公司支付的现金及现金等价物 项目 金额 作为合并对价的现金及现金等价物 3,000,000.00 减:被合并子公司持有的现金和现金等价物 2,513,416.64 取得子公司支付的现金和现金等价物 486,583.36 (3) 浙江商源副食品配送有限公司自购买日至合并当期期末的经营成果及现 金流量： 项目 购买日至合并当期期末金额 营业收入 94,519,054.01 营业成本及费用 95,320,528.14 利润总额 -901,777.76 净利润 -773,954.53 经营活动现金流量 11,767,734.15 投资活动现金流量 327,500.00 筹资活动现金流量 -6,523,477.50 现金及现金等价物净增加额 5,571,756.65 十、母公司财务报表项目注释 1.应收账款 （1）按账龄列示 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 63,316,841.12 99.23 6,331,684.10 114,900,427.48 99.63 11,490,042.75 一至二年 107,604.85 0.17 16,140.73 2,760.00 0.00 414.00 二至三年 2,760.00 0.01 552.00 360.00 0.00 72.00 三年以上 377,879.69 0.59 188,939.86 422,480.85 0.37 211,240.43 合计 63,805,085.66 100.00 6,537,316.69 115,326,028.33 100.00 11,701,769.18 （2）按类别列示 期末账面余额 期初账面余额 坏账准 坏账准 类别 占总额 占总额 金额 备计提 坏账准备 金额 备计提 坏账准备 比例（%） 比例（%） 比例（%） 比例（%） 单项金额重大的应收款 62,753,165.65 98.35 10.31 6,469,192.89 114,521,386.04 99.30 10.15 11,621,304.95 项 89 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 期末账面余额 期初账面余额 坏账准 坏账准 类别 占总额 占总额 金额 备计提 坏账准备 金额 备计提 坏账准备 比例（%） 比例（%） 比例（%） 比例（%） 单项金额不重大但按信 用风险特征组合后该组 合的风险较大的应收款 项 其他不重大应收款项 1,051,920.01 1.65 6.48 68,123.80 804,642.29 0.70 10.00 80,464.23 合计 63,805,085.66 100.00 16.79 6,537,316.69 115,326,028.33 100.00 20.15 11,701,769.18 （3）应收账款前三名列示 占应收账款 单位名称 金 额 总额比例(%) 伊力特经销公司 62,753,165.65 98.35 新疆阿米娜特色农业高科技有限公司 483,680.00 0.76 新源供电所 102,153.36 0.16 合 计 63,338,999.01 99.27 （4）应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 2.其他应收款 （1）按账龄列示 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 54,075,296.44 57.26 5,407,529.64 95,714,927.74 68.06 15,122,539.91 一至二年 33,292,288.64 35.25 10,533,470.08 612,908.31 0.44 91,936.25 二至三年 290,854.55 0.31 58,170.91 37,034,615.50 26.33 7,406,923.10 三年以上 6,776,104.64 7.18 6,686,873.54 7,276,250.68 5.17 3,638,125.34 合计 94,434,544.27 100.00 22,686,044.17 140,638,702.23 100.00 26,259,524.60 （2）按类别列示 期末账面余额 期初账面余额 坏账准 坏账准 类别 占总额 坏账 占总额 坏账 金额 备计提 金额 备计提 比例% 准备 比例% 准备 比例% 比例% 单项金额重大 88,865,042.45 94.10 24.37 21,653,342.67 121,044,890.00 86.07 20.06 24,286,357.28 的应收款项 90 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 期末账面余额 期初账面余额 坏账准 坏账准 类别 占总额 坏账 占总额 坏账 金额 备计提 金额 备计提 比例% 准备 比例% 准备 比例% 比例% 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 该组合的风险 较大的应收款 项 其他不重大应 5,569,501.82 5.90 1.16 1,032,701.50 19,593,812.23 13.93 10.07 1,973,167.32 收款项 合计 94,434,544.27 100.00 25.53 22,686,044.17 140,638,702.23 100.00 18.67 26,259,524.60 （3）其他应收款前五名列示 占其他应收款 单位名称 金 额 总额比例(%) 燕园科教投资有限公司 46,097,642.45 48.81 广州市金璇贸易有限公司 32,000,000.00 33.89 新疆驻西安办事处 5,500,000.00 5.82 新疆伊犁双新焦化厂 3,267,400.00 3.46 广州市金棕榈影视有限公司 2,000,000.00 2.12 合 计 88,865,042.45 94.10 （4）其他应收款项中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠 款； 3.长期股权投资 （1）按核算方法分类列示如下： 减值 本期收回的现 被投资单位 初始投资金额 期初账面余额 本期增减 期末账面余额 准备 金红利 一、权益法核算 34,500,000.00 35,895,891.38 1,670,766.39 37,566,657.77 伊力特资产管理有限公司 24,500,000.00 24,751,211.24 247,984.37 24,999,195.61 乌鲁木齐市鑫泰燃气有限责任公司 10,000,000.00 11,144,680.14 1,422,782.02 12,567,462.16 二、成本法核算 508,945,666.83 532,697,432.66 -99,406,920.56 433,290,512.10 94,479,000.00 3,000,000.00 伊犁彩丰印务有限责任公司 476,000.00 476,000.00 476,000.00 伊犁伊力特玻璃制品有限公司 3,301,463.99 3,301,463.99 6,993,400.00 10,294,863.99 新疆伊力特经销公司 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 新疆伊力特酒店有限责任公司 87,026,670.50 87,026,670.50 31,554,855.34 118,581,525.84 伊犁伊力特印务有限责任公司 29,800,000.00 29,800,000.00 29,800,000.00 新源县九鼎商贸有限责任公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00 伊犁伊力特果业有限责任公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 伊宁县伊力特水业有限公司 353,632.34 353,632.34 353,632.34 浙江商源副食品配送有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 伊犁南岗建材（集团）有限公司 60,000,000.00 86,751,765.83 -51,867,275.90 34,884,489.93 3,000,000.00 湘财证券有限责任公司 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 94,479,000.00 91 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 减值 本期收回的现 被投资单位 初始投资金额 期初账面余额 本期增减 期末账面余额 准备 金红利 湖南沐林现代食品公司 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 新天国际葡萄酒业股份有限公司 29,800,000.00 29,800,000.00 -29,800,000.00 新疆威仕达生物工程股份有限公司 11,400,000.00 11,400,000.00 11,400,000.00 西域旅游开发股份有限公司 2,287,900.00 2,287,900.00 -2,287,900.00 电视连续剧 2,000,000.00 2,000,000.00 -2,000,000.00 燕园科教投资有限公司（青岛海洋大学） 55,000,000.00 55,000,000.00 -55,000,000.00 合计 543,445,666.83 568,593,324.04 -97,736,154.17 470,857,169.87 94,479,000.00 3,000,000.00 注1：本公司根据《财政部关于印发的通知》财会 [2007]14号文件规定，对首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，视 同该子公司自最初即采用成本法核算成本，进行追溯重述。 注 2：其他重要事项详见附注九、9。 （2）按投资性质分类列示如下 本企业在被 业务 本企业 本期营业收 本期 被投资单位名称 注册地 投资单位表 期末净资产总额 性质 持股比例 入总额 净利润 决权比例 一、联营企业 伊力特资产管理有限 上海 管理咨询 49.00% 49.00% 51,018,766.55 735,733.33 506,090.56 公司 乌鲁木齐市鑫泰燃气 天燃气、液 乌鲁木齐 30.48% 30.48% 41,231,831.24 14,046,021.61 1,797,045.33 有限责任公司 化气开发 4.营业收入 （1）营业收入 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 401,603,905.53 349,156,621.32 其他业务收入 2,101,125.69 2,299,818.88 合 计 403,705,031.22 351,456,440.20 （2）主营业务情况 主要产品类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 白酒销售 379,750,166.55 285,597,660.83 94,152,505.72 浓缩果汁 20,449,803.78 13,475,061.48 6,974,742.30 水电汽及其他 1,403,935.20 5,918,764.13 -4,514,828.93 合计 401,603,905.53 304,991,486.44 96,612,419.09 内部交易抵消 合计 401,603,905.53 304,991,486.44 96,612,419.09 92 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 5.投资收益 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 权益法核算的投资收益 1,670,766.39 15,027,052.85 子公司分红 91,790,622.12 108,844,675.28 股票投资收益 1,108,410.96 -201,680.35 项目投资收益 2,407,500.00 其他 3,600,000.00 280,694.29 合 计 98,169,799.47 126,358,242.07 十一、关联方关系及其交易 1.本公司的母公司有关信息 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 新疆伊犁酿酒总厂 肖尔布拉克 工业 136,330,000.00 2.本公司的实际控制人有关信息 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 新疆伊力特集团有限公司 伊宁市 工业 183,000,000.00 3.母公司对本公司的持股比例及表决权比例 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 新疆伊犁酿酒总厂 51.25% 51.25% 4.本公司的子公司情况 单位：万元 本公司合计 本公司合计 注册地 业务性质 注册资本 享有的表决 子公司名称 持股比例 权比例 一、同一控制下合并形成的子公司 伊犁伊力特玻璃制品有限公司 伊宁县 工业 1,298.64 86.80% 86.80% 二、非同一控制下合并形成的子公司 伊犁彩丰印务有限责任公司 伊宁市 工业 200.00 100.00% 100.00% 新疆伊力特酒店有限责任公司 乌鲁木齐 餐饮业 12,014.09 99.17% 99.17% 伊犁伊力特印务有限责任公司 伊宁市 工业 3,278.58 90.90% 90.90% 新源县九鼎商贸有限责任公司 新源县 商品流通 50.00 100.00% 100.00% 新疆伊力特经销公司 肖尔布拉克 商品流通 11,000.00 100.00% 100.00% 伊犁伊力特果业有限责任公司 巩留县 工业 615.00 48.78% 60.00% 伊宁县伊力特水业有限公司 伊宁县 工业 70.00 50.52% 50.52% 浙江商源副食品配送有限公司 杭州 商品流通 500.00 60.00% 60.00% 93 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 5.本期未纳入合并范围的子公司情况 本期无未纳入合并范围的子公司。 6.本公司的联营企业情况 本企业在被 本企业持 期末资产 期末负债 本期营业收 本期净 被投资单位名称 注册地 业务性质 投资单位表 股比例 总额 总额 入总额 利润 决权比例 一、联营企业 伊力特资产管理有限公司 上海 管理咨询 49.00% 49.00% 115,934,124.27 60,957,503.56 735,733.33 506,090.56 乌鲁木齐市鑫泰燃气有限 天燃气、液 乌鲁木齐 30.48% 30.48% 95,502,137.31 54,270,306.07 14,046,021.61 1,797,045.33 责任公司 化气开发 7.关联方交易 交易金额占公 未结算项目 未结算项目 交易类型 企业名称 关联方关系性质 交易金额 司同类交易总 金额坏账准 定价政策 金额 额的比例（%） 备金额 一、购买商品、接受劳务的关联交易 伊犁晶莹玻璃制品有限责任公司 同一实质控制人 12,072,331.00 26.89 528,319.93 0.00 市场价格 二、销售商品、提供劳务的关联交易 伊犁糖烟酒有限责任公司 本公司股东 100,384,552.32 25.00 5,796.00 579.60 市场价格 十二、或有事项 1.2001 年 5 月 28 日，经本公司 2001 年度股东大会审议通过，本公司就新天 国际经济技术合作（集团）有限公司（以下简称“新天国际公司”）在中国进出 口银行申请的 151,698,000.00 元人民币中央外贸发展基金贷款提供了连带责任保 证，该项贷款担保期限为 10 年。为防范担保风险，本公司已和新天国际公司签订 了标的为 5 亿元以内的互保合同，并经 2002 年 6 月 29 日股东大会决议通过，同 意新天国际公司以经评估确认的价值 1.6 亿元的资产作为该担保的抵押物。本公 司已和新天国际公司签订反担保协议，新天国际公司同意将其持有墨西哥新天可 变资本有限公司 100%的股权质押给本公司作为反担保，质押期限至本公司为新天 国际公司提供担保期限届满后六个月。 2.2008 年 2 月 29 日，国家环境保护总局的网站刊登了题为《国家环保总局通 报新疆伊力特公司环境违法问题》的报道，报道中提到本公司存在拖延治污工期、 整改期间擅自违法开工等多项环境违法问题，本公司已积极地按照国家及地方环 保部门的要求，就下属一、二、三酿酒分厂在酿酒生产过程中存在的污水处理问 题进行整改，目前等待环保部门验收。 94 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 截止今日，本公司除上述事项外，并未因环境补偿问题发生其他重大支出， 并未卷入其他环境补偿事件，亦未就其他与业务相关的环境补偿进一步计提金额 的准备。由于可能发生的污染程度未知和所需采取的补救措施的确切时间和程度 亦未知等因素，因此未来可能发生的此类费用的确切数额无法确定，依据未来的 环境保护法律规定可能导致的环保方面的负债无法在目前合理预测。 十三、资产负债表日后事项 根据本公司董事会决议的 2007 年度利润分配方案：以本公司 2007 年末总股 本 44,100 万股为基数，每 10 股派发现金股利 1.6 元（含税），共计分配现金股 利 70,560,000.00 元，该项利润分配预案尚待本公司股东大会批准。 十四、重大资产出售 1、根据公司第三届七次董事会决议及本公司于 2007 年 4 月 15 日与新疆生产 建设兵团农四师七十三团签署的股权转让协议，将本公司持有的新疆南岗水泥（集 团）公司 17.25%股权（折合 3,000 万股）转让给农四师七十三团，以新疆天意有 限责任公司会计师事务所专项审计净资产为基准，确认转让价款为 43,431,955.68 元人民币。本次股权转让后，公司还持有新疆南岗水泥（集团）公司 17.25%股权。 由于股权转让后对该公司不具有重大影响，公司将该项股权由权益法转为成本法 核算。 2、本公司于 2007 年 2 月 28 日与新疆中石油化工集团有限公司签定股权转让 协议，将本公司持有的新疆西域旅游股份有限公司的 3%股权转让给新疆中石油化 工集团有限公司，转让价款为 2,273,580.00 元。截止 2007 年 12 月 31 日，本公 司已收到全部转让价款。股权转让后，本公司不再持有该公司股份。 十五、其他重大事项 1.2006 年 7 月 7 日，本公司和新疆西部房地产开发有限公司（以下简称西部 房产）及自然人李江明、赖少忠签订了《股权转让协议》。同日，公司与西部房 产、广州市金璇贸易有限公司（以下简称金璇公司）签订了《土地使用权及地上 建筑物转让用于股权、债权置换抵偿债务协议合同书》，根据上述合同约定： （1）李江明、赖少忠同意将其所持金璇公司 100%的股权无偿转让给本公司； （2）该股权转让完成后，李江明、赖少忠及西部房产三方同意以金璇公司 拥有的位于广州市海珠南路 218-222 号金璇大厦的土地使用权及该宗地上建筑物 权属抵偿西部房产欠本公司的 7,000 万元债权（含借伊力特集团 2,000 万元）和 1,800 万元股权。 2006 年 11 月 23 日，本公司与金璇公司签订了债权确认书，确认：公司享 有对金璇公司 6,800 万元的债权；双方同意上述债务的未结算财务费用由金璇公 司向本公司支付；如金璇公司在工商局登记的股东发生变更时，尚未偿还完本公 95 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 司的债务，金璇公司应于工商变更前提供相应资产向本公司抵押，作为清偿上述 债权的担保。 2006 年 8 月 2 日，金璇公司 100%的股权变更至本公司名下。 2006 年 11 月 17 日，本公司和广州市陆嘉投资顾问有限公司、广州市京联 建筑工程有限公司及金璇公司共同签署了《广州市金璇大厦项目合作框架协议》， 协议中约定：本公司不再向金璇大厦投资，广州市陆嘉顾问有限公司出资完成后 期开发及销售，广州市京联建筑工程有限公司作为承建商出资并负责完成金璇大 厦未完成的工程项目；本公司在该项目中分得人民币 12,000 万元，作为本公司原 投资款（即债权）及所得。本公司在金璇公司及金璇大厦项目中仅收取人民币 12,000 万元，其它任何与有关金璇公司及金璇大厦项目的权益均与本公司无关， 均归广州市陆嘉投资顾问有限公司所有；2007 年 9 月 30 日前，广州市陆嘉投资顾 问有限公司累计向本公司支付 10,000 万元人民币后，本公司负责将金璇公司 100% 股权转让给广州市陆嘉投资顾问有限公司，在办理股权变更登记前，广州市陆嘉 投资顾问有限公司应以价值高于 2,000 万元（未付余款）的 150%以上的资产进行 抵押；2007 年 12 月 26 日前，广州市陆嘉投资顾问有限公司支付给本公司 2,000 万元后，本公司办理解除上述抵押资产的相关手续；如广州市陆嘉投资顾问有限 公司于约定时间之前支付给本公司 12,000 万元，本公司提前将金璇公司的股权变 更至广州市陆嘉投资顾问有限公司名下。 截至 2007 年 12 月 31 日止，广州市陆嘉投资顾问有限公司已向本公司支付款 项 3,600 万元，仍有本金 3,200 万元未能收回。截止本报表报出日，本公司又收 到回款 900 万元，尚欠本公司 2,300 万元未收回。 2.本公司于 2006 年 7 月完成股权分置改革，股权分置改革后股份结构变动情 况及有限售条件的股份预计可上市交易时间见本附注九之 25。 除本公司全部非流通股股东将履行法定承诺和义务外，新疆伊犁酿酒总厂作 为本公司股权分置改革方案实施后的第一大股东，做出如下特别承诺：在实施本 次股权分置改革方案后将在股东大会上提议，本公司连续 5 年每年分配现金红利 不低于当年实现的可供分配利润的 60%，并保证在股东大会表决时投赞成票；自股 权改革方案实施之日起 36 个月内不通过证券交易所挂牌出售所持本公司的原非流 通股股份。本公司的原其他非流通股东除南方证券外所持有本公司的股份，均已 于本年度获得上市流通权。 3.2007 年 12 月 13 日，本公司召开第三届十四次董事会会议决定，以不超过 壹亿元的自有资金进行新股申购，此决定自董事会批准之日起一年内有效。截止 财务报表报出日，本公司已动用 6,000 万元资金进行新股申购。 4. 2005 年 1 月 26 日，本公司与燕园科教投资管理有限公司（以下简称“燕 园科教公司”）签署《合作协议》，就燕园科教控制的与中国海洋大学合作的中 国海洋大学青岛学院项目（以下简称“青岛学院项目”）达成合作约定：本公司 提供 5,500 万元资金，与燕园科教公司双方以燕园科教作为项目股东的身份参与 青岛学院项目，本公司占双方可获得收益的 50%的权益，并按照份额享有收益分配 96 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 权。合作项目的期限暂定为一年，以合作资金到位之日起开始计算。2006 年 4 月 20 日，本公司与燕园科教公司签订《合作展期协议》，鉴于青岛学院项目已于 2005 年 6 月 2 日获得教育部批准，该项目前景良好，经双方协商，上述项目合作延期 至 2007 年 10 月 30 日。 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司共计收回投资款 1,000 万元，鉴于项目合作 到期，本公司将此项目投资转为往来债权进行核算。截止本财务报表报出日，本 公司又收到燕园科教公司支付原投资款 4,500 万元。 5.2007 年 10 月 24 日，经本公司三届十三次董事会审议通过，本公司与新 天集团签订了《股权置换协议》，本公司以持有的新天国际葡萄酒业有限责任公 司（以下简称新天葡萄酒业）7.28%的股权与新天国际经济技术合作（集团）有限 公司（以下简称新天集团）持有的新天期货经纪有限公司（后更名为新疆金石期 货公司,以下简称新天期货公司）68.85%的股权进行置换，作为本次股权置换的组 成部分，本公司承担新天集团与新疆新天房地产开发有限公司对新天期货公司的 16,318,273.07 元债务。置换完成后本公司不再持有新天葡萄酒业 7.28%的股权， 改为持有新天期货 68.85%的股权。同时，本公司与新天期货另一股东新疆生产建 设兵团投资有限责任公司（以下简称兵团投资公司）签订增资扩股协议，决定同 时对新天期货公司进行增资， 本公司增资 350 万元，增资完成后持有新天期货 2,450 万元股权，本公司对新天期货公司的股权自 68.85%降为 49%。2007 年 12 月 27 日， 新天期货公司收到中国证券监督管理委员会下发的证监期货字[2007]375 号《关于 核准新天期货经纪有限公司变更注册资本和股权的批复》，核准新天期货公司注 册资本变更为 5,000 万元，股东变更为本公司及兵团投资公司，本公司对其持股 为 49%。 鉴于上述股权置换及增资为同一事项，且中国新天期货公司的股权变更、工 商营业执照于 2008 年 2 月完成，故本公司于 2007 年 12 月 31 日将对新天期货公 司的股权投资款暂记入债权中进行核算，并于 2008 年将其调整至长期投权投资中。 6. 2007 年 10 月 22 日，经本公司三届十三次董事会审议通过，本公司与房产 开发商新疆徕远房地产开发有限公司(以下简称徕远房地产)签订《商品房买卖合 同》，向其购买位于乌市的徕远广场 B1 区 10 层(全层，面积为 2714.15 平方米)， 总价款 1,500 万元，之后本公司支付 1,000 万元，剩余 500 万元因开发商未能办 理房屋备案登记手续尚未支付。 2008 年 1 月 24 日，经本公司三届十五次董事会审议通过，本公司与徕远房地 产、新疆徕远经贸投资(集团)有限责任公司(以下简称徕远经贸公司)、伊力特集 团四方就购房事宜签订了补充协议，协议签订后，本公司向徕远房地产支付 500 万元房款，徕远房地产承诺于 2008 年 1 月 31 日前办理完房屋备案登记手续，若 徕远房地产不能于 2008 年 1 月 31 日前办理完相关手续，由本公司控股股东伊力 特集团公司代徕远房地产偿还，代为偿还支付完成后，公司与徕远房地产之间的 《商品房买卖合同》终止。 截止财务报表报出日，公司已收回上述 1,500 万元款项。 97 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 十六、补充资料 1.净资产收益率和每股收益 单位:元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄（%） 加权平均（%） 基本每股收益 稀释每股收益 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 归属于公司普通股 股东的净利润 11.90 11.48 12.15 12.07 0.24 0.22 0.24 0.22 扣除非经常性损益 后归属于公司普通 股股东的净利润 10.94 11.03 11.17 11.59 0.22 0.22 0.22 0.22 2.变动异常的报表项目分析 财务报表数据变动幅度达 30%（含 30%）以上，且占公司报表日资产总额 5% （含 5%）或报告期利润总额 10%（含 10%）以上项目分析如下： 差异变 项 目 期末数 期初 差异变动金额 动幅度 变动原因 货币资金 259,607,413.20 118,054,776.56 141,552,636.64 120% 注1 应收票据 112,550,000.00 80,000,000.00 32,550,000.00 41% 销售增加 预付款项 93,547,702.91 4,312,122.91 89,235,580.00 2069% 注2 存货 277,962,508.36 229,789,258.50 48,173,249.86 21% 本年酒产品产量增加 长期股权投资 102,067,513.63 241,495,801.40 -139,428,287.77 -58% 注3 预收款项 101,758,338.44 9,637,307.14 92,121,031.30 956% 产品提价导致提前预付货款增加 营业收入 638,491,786.80 492,249,036.62 146,242,750.18 30% 注4 营业成本 373,221,272.50 252,499,855.76 120,721,416.74 48% 注4 营业税金及附加 85,258,453.07 65,570,553.40 19,687,899.67 30% 注4 销售费用 39,623,947.44 27,000,343.04 12,623,604.40 47% 注4 管理费用 17,550,453.04 34,210,523.01 -16,660,069.97 -49% 福利费用余额冲回 投资收益 6,379,177.34 17,479,832.19 -11,100,654.85 -64% 注3 所得税费用 23,933,739.18 10,853,042.34 13,080,696.84 121% 产品销售增加 注 1：本年度货币资金期末较期初增加较大的主要原因为①收回部分项目投资 款，其中：广州金璇公司收回 2,900 万元，张家界新大新项目收回 4,060 万元， 燕园科教项目收回 1,000 万元；②转让部分股权收到货币资金，其中：转让南岗 水泥股权收到货币资金 3,000 万元，转让西域旅游开发股份公司股权收到货币资 金 228.79 万元；③因本年销售较上年增加从而导致货币资金增加。 注 2：本年度预付账款期末较期初增加较大的主要原因为①股权置换获取新天 期货公司股权，未满足股权转让确认条件，故年末列示在本科目中，此事项导致 98 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 年末预付账款增加 46,118,273.07 元；②本年预付徕远房地产开发公司购房款 1,000 万元；③预付粮食代储费用 420 万元。 注 3：本年度长期股权投资期末较期初减少较大的主要原因为①出售南岗水泥 股权 43,375,882.92 元，出售后由权益法改为成本法核算，本年不再确认对南岗 水泥公司的投资收益。本年度将南岗水泥分配以前年度股利款 8,491,392.98 元冲 减投资成本； ②燕园科教项目投资到期，本年收回 1,000 万元年末将其按约定未 收回部分自长期股权投资中转入债权中核算，此事项减少长期股权投资 5,500 万 元；③将持有的新天葡萄酒业股权与新天期货公司进行置换，减少新天葡萄酒业 投资 2,980 万元。 注 4：本年本公司收购浙江商源食品配送公司 60%股权，基准日为 2007 年 3 月 31 日将其 4-12 月的经营成果合并纳入本公司，其中因并入浙江商源食品配送 公司增加营业收入 94,519,054.01 元，增加营业成本 89,624,805.10 元，增加销 售费用 2,749,542.29 元。除此项因素影响外，营业收入、营业成本、营业税金及 附加、销售费用期末较期初增加的原因主要为产品销量增加所致。 3.采用新企业会计准则 2006 年度利润差异调节表 项目 金额 一、2006 年度净利润（原会计准则） 97,014,621.54 二、加：追溯调整项目影响合计数 1,961,478.20 其中：1、交易性金融资产公允价值变动收益 698,254.22 2、冲回股权投资差额摊销 133,419.05 3、递延所得税资产（负债）影响的所得税费用 1,215,787.35 4、同一控制下企业合并追溯调整合并范围 -85,982.42 三、减：追溯调整项目影响少数股东损益 -15,259.85 四、2006 年度归属母公司所有者的净利润（新会计准则） 98,991,359.59 加：原财务报表列示的少数股东损益 431,982.09 追溯调整项目影响少数股东损益 -15,259.85 五、2006 年度净利润（新会计准则） 99,408,081.83 假定全面执行新会计准则的备考信息 六、加：其他项目影响合计数 16,458,114.17 其中：计提的应付福利费转回 16,388,375.17 无法支付的应付款项 46,754.00 野生果公司兵团拨款 22,985.00 七、减：追溯调整项目影响少数股东损益 182,356.29 八、2006 年度模拟净利润 115,683,839.71 99 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 4、2007 年初合并股东权益差异调节 编 原因 项目名称 2007 年报披露数 2006 年报披露数 差异 号 说明 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 857,021,376.15 857,021,376.15 长期股权投资差额 -2,534,961.89 -2,534,961.89 1 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -2,534,961.89 -2,534,961.89 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 7 其中：同一控制下企业合并的账面价值根据新准则计 提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以 8 698,254.22 698,254.22 注1 及可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 所得税 7,053,746.42 38,700,126.50 -31,646,380.08 注2 13 少数股东权益 9,378,628.10 9,376,302.41 2,325.69 注3 14 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 15 其他 -27,076.19 -27,076.19 注4 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 871,589,966.81 902,562,843.17 -30,972,876.36 注1：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资 产差异，系公司根据《财政部关于印发的通知》财会 [2007]14号文件规定，对首次执行日交易性金融资产公允价值进行了重新复核， 并对其进行追溯调整。 注2：所得税差异，主要原因为： （1）公司在2007年根据实际情况及稳健原则，未确认2006年年报披露因长期 股权投资减值准备而确认的递延所得税资产23,619,750.00元； （2）公司在编制合并会计报表时，抵销了合并范围内关联往来坏账准备确认 的递延所得税资产6,364,476.70元； （3）公司根据实际情况，对首次执行日坏账准备转回期间进行了重新复核， 追溯调整减少递延所得税资产2,095,774.68元。 （4）根据《企业会计准则实施问题专家工作组意见（二）》重新确认了期初 合并报表中存货未实现内部销售损益影响的递延所得税资产433,621.30元； 注3：少数股东权益差异，系由于以上原因综合影响。 注4：其他项目差异，系本公司根据子公司伊犁伊力特印务有限责任公司会计 政策变更影响的权益，确认归属于少数股东的权益。由于对整体股东权益无影响， 确认记入少数股东权益金额的同时相应以负值在其他项目中列示。 5.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》 （2007 年修订）的要求，本期非经常损益情况如下： 100 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度报告 非经常性损益明细 金额 （1）非流动资产处置损益 -247,648.01 （2）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 （3）计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标 1,009,280.38 准定额或定量享受的政府补助除外 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门 批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外 （5）企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允 价值产生的损益 （6）非货币性资产交换损益 （7）委托投资损益 （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 （9）债务重组损益 （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 （13）与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 （14）除上述各项之外的其他营业外收支净额 -474,676.11 （15）中国证监会认定的其他非经常性损益项目 8,427,928.25 非经常性损益合计 8,714,884.51 减：所得税影响金额 132,324.52 扣除所得税影响后的非经常性损益 8,582,559.99 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 8,581,431.74 归属于少数股东的非经常性损益 1,128.25 101