银座股份(600858)2007年年度报告摘要

银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。 投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 独立董事张圣平先生因出国以通讯方式参与表决，其余董事均出席董事会会议。 1.3 山东天恒信有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人张文生先生，主管会计工作负责人张志军女士及会计机构负责人（会 计主管人员）张志军女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 银座股份 股票代码 600858 上市交易所 上海证券交易所 山东省济南市泺源大街中段; 注册地址和办公地址 山东省济南市泺源大街 22 号中银大厦 20 层 邮政编码 250063 公司国际互联网网址 http://www.yinzuostock.com 电子信箱 600858@sina. com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘璐 李璐 联系地址 山东省济南市泺源大街 22 号中银大厦 20 层 电话 0531-86988888、83175518 传真 0531-86966666 电子信箱 600858@sina. com 第 1 页 共 36 页 银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 减(%) 营业收入 3,074,723,162.04 2,407,609,633.58 27.71 1,827,666,387.02 利润总额 205,631,059.16 139,573,180.27 47.33 107,115,564.07 归属于上市公司股东的净利 116,994,335.52 85,032,044.50 37.59 63,438,056.11 润 归属于上市公司股东的扣除 90,051,450.58 71,249,328.12 26.39 53,377,432.87 非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净 252,278,817.13 213,274,920.00 18.29 92,329,199.04 额 本年末比上年 2007 年末 2006 年末 2005 年末 末增减(%) 总资产 2,043,233,190.70 975,140,949.22 109.53 627,010,299.93 所有者权益（或股东权益） 1,074,281,897.76 327,289,402.14 228.24 236,390,175.68 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.85 0.63 34.92 0.47 稀释每股收益 0.85 0.63 34.92 0.47 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.65 0.53 22.64 0.40 全面摊薄净资产收益率 10.89 25.98 减少 15.09 个百分点 26.84 加权平均净资产收益率 23.74 30.22 减少 6.48 个百分点 31.74 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收 8.38 21.77 22.58 减少 13.39 个百分点 益率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 18.27 25.32 26.71 减少 7.05 个百分点 收益率 每股经营活动产生的现金流量净额 1.61 1.76 -8.52 0.76 本年末比上年末增减 2007 年末 2006 年末 2005 年末 (%) 归属于上市公司股东的每股净资产 6.85 2.70 153.70 2.19 非经常性损益项目 √适用 □不适用 第 2 页 共 36 页 银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 1,455,801.29 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 3,133,370.78 标准定额或定量享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部 门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用 1,512,385.35 费除外 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 18,382,970.04 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -4,448,109.04 其他非经常性损益项目 15,534,201.38 减：非经常性损益相应的所得税 6,452,366.97 非经常性损益由少数股东享有部分 2,175,367.89 合计 26,942,884.94 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 送 比例 数 量 发行新股 金转 其 他 小计 数 量 (%) 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 29,231,158 24.09 8,649,482 -399,550 8,249,932 37,481,090 23.92 2、国有法人持股 3、其他内资持股 13,968,907 11.51 -12,772,107 -12,772,107 1,196,800 0.76 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份 43,200,065 35.60 8,649,482 -13,171,657 -4,522,175 38,677,890 24.68 合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 78,146,655 64.40 26,726,213 13,171,657 39,897,870 118,044,525 75.32 2、境内上市的外 第 3 页 共 36 页 银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 78,146,655 64.40 26,726,213 13,171,657 39,897,870 118,044,525 75.32 股份合计 三、股份总数 121,346,720 100 35,375,695 0 35,375,695.00 156,722,415 100 注：公司在实施股改方案时，第一大股东山东省商业集团总公司（以下称“商业集团”）对未明 确表示同意或不能支付对价的非流通股东的股份进行了垫付。上表中“国家持股”数量是指商业集团 代其他非流通股股东支付对价后的数据。 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售 本年解除 本年增加限 年末限售 解除限售 股东名称 限售原因 股数 限售股数 售股数 股数 日期 孙江芝 4,501,285 4,501,285 0 0 股权分置改革 2007-5-18 张晓鹏 4,501,285 4,501,285 0 0 股权分置改革 2007-5-18 山东侨德实业有 970,913 970,913 0 0 股权分置改革 2007-5-18 限公司 上海鑫黎实业有 809,095 809,095 0 0 股权分置改革 2007-5-18 限公司 海南真铭实业投 574,457 574,457 0 0 股权分置改革 2007-5-18 资有限公司 济南市人民政府 国有资产监督管 485,457 485,457 0 0 股权分置改革 2007-5-18 理委员会 山东恩仕设计有 404,547 404,547 0 0 股权分置改革 2007-5-18 限公司 山东宝鼎高德电 213,586 213,586 0 0 股权分置改革 2007-5-18 子科技有限公司 王霄 97,092 97,092 0 0 股权分置改革 2007-5-18 山东景芝酒业股 71,200 71,200 0 0 股权分置改革 2007-5-18 份有限公司 淄博真空设备厂 71,200 71,200 0 0 股权分置改革 2007-5-18 有限公司 周进发 64,727 64,727 0 0 股权分置改革 2007-5-18 经济导报社 42,720 42,720 0 0 股权分置改革 2007-5-18 山东百科投资咨 450,000 364,093 0 0 股权分置改革 2007-11-22 询有限公司 8,649,482 2008-5-5 12,134,672 股权分置改革 2008-5-18 山东省商业集团 28,745,701 0 8,735,389 和 2007 年度配 总公司 股 13,613,640 2009-5-18 3,397,680 2008-4-30 后 第 4 页 共 36 页 银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 董事和高级管 董事和高级管理人 姜升显 5,750 0 1,725 7,475 理人员持股 员离职半年后 合计 42,009,015 13,171,657 8,737,114 37,488,565 — — 注：山东百科投资咨询有限公司于 2007 年 8 月 17 日偿还公司第一大股东山东省商业集团总公司垫付的股改对价 85,907 股，剩余 364,093 股于报告期内流通。 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 4,840 前十名股东持股情况 持股比例 期末持股总 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 (%) 数 件股份数量 股份数量 山东省商业集团总公司 国有股东 23.92 37,481,090 37,481,090 0 中国建设银行－上投摩根阿尔法 未知 4.13 6,473,582 0 未知 股票型证券投资基金 交通银行－华安创新证券投资基 未知 3.83 6,000,038 0 未知 金 中国工商银行－广发策略优选混 未知 3.80 5,949,425 0 未知 合型证券投资基金 丰和价值证券投资基金 未知 3.19 5,000,000 0 未知 中国工商银行－汇添富均衡增长 未知 2.75 4,303,177 0 未知 股票型证券投资基金 中国建设银行－上投摩根成长先 未知 2.74 4,292,092 0 未知 锋股票型证券投资基金 中国工商银行－南方积极配置证 未知 2.55 4,000,000 0 未知 券投资基金 上海浦东发展银行－广发小盘成 未知 2.40 3,761,395 0 未知 长股票型证券投资基金 中国工商银行－中海能源策略混 未知 2.32 3,641,820 0 未知 合型证券投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国建设银行－上投摩根阿尔法股票型证券投资基金 6,473,582 人民币普通股 交通银行－华安创新证券投资基金 6,000,038 人民币普通股 中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金 5,949,425 人民币普通股 丰和价值证券投资基金 5,000,000 人民币普通股 中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金 4,303,177 人民币普通股 中国建设银行－上投摩根成长先锋股票型证券投资基金 4,292,092 人民币普通股 中国工商银行－南方积极配置证券投资基金 4,000,000 人民币普通股 上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金 3,761,395 人民币普通股 中国工商银行－中海能源策略混合型证券投资基金 3,641,820 人民币普通股 中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金 3,589,346 人民币普通股 公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 系，或是否属于《上市公司股东持股信息披露管理办法》 中规定的一致行动人。 第 5 页 共 36 页 银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：山东省商业集团总公司 法人代表：季缃绮 注册资本：17,435 万元 成立日期：1992 年 11 月 26 日 主要经营业务或管理活动：国内商业及工业生产资料(不含国家法律、法规规定的专 营专控商品)；房地产开发；许可范围内的设备安装工程施工及建筑设计(以上经营仅 限分支机构)；商业人才培训及技术咨询；许可范围内的商品进出口业务；中外合资、 合作生产经营。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 山东省人民政府国有资产监督管理委员会 100% 山东省商业集团总公司 23.92% 银座集团股份有限公司 第 6 页 共 36 页 银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否 报告期被授予的股权激励情况 报告期 在股 内从公 东单 年初 年末 性 年 任期起止 变动原 司领取 位或 姓名 职务 持股 持股 已行 期末 别 龄 日期 因 的报酬 可行权 行权 其他 数 数 权数 股票 总额(万 股数 价 关联 量 市价 元) 单位 领取 2006-6-30 张文生 董事长 男 49 ～ 0 0 / 1.2 0 0 0 0 是 2009-6-29 认购 2006-6-30 董事、 2007 年 姜升显 男 42 ～ 5,750 7,475 21.2 0 0 0 0 否 总经理 度配股 2009-6-29 股份 2006-6-30 郝晓明 董事 男 36 ～ 0 0 / 1.2 0 0 0 0 否 2009-6-29 2006-6-30 独立董 王全喜 男 52 ～ 0 0 / 5 0 0 0 0 否 事 2009-6-29 2006-6-30 独立董 张圣平 男 42 ～ 0 0 / 5 0 0 0 0 否 事 2009-6-29 2006-6-30 监事会 李明 男 52 ～ 0 0 / 1.2 0 0 0 0 是 主席 2009-6-29 2006-6-30 张建军 监事 男 44 ～ 0 0 / 1.2 0 0 0 0 是 2009-6-29 2006-6-30 徐道珍 监事 女 32 ～ 0 0 / 1.2 0 0 0 0 否 2009-6-29 2006-6-30 副总经 孙文湖 男 46 ～ 0 0 / 13 0 0 0 0 否 理 2009-6-29 2006-6-30 刘璐 董秘 男 37 ～ 0 0 / 13 0 0 0 0 否 2009-6-29 2006-6-30 财务负 张志军 女 34 ～ 0 0 / 9 0 0 0 0 否 责人 2009-6-29 合计 / / / / 5750 7475 / 72.2 0 0 / / / 第 7 页 共 36 页 银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1．报告期内公司总体经营情况回顾 2007 年，公司继续以发展为主题，集中精力做好零售主业。根据“股改”时的承诺 和配股募集资金计划，公司在巩固原有门店稳步发展的基础上，2007 年分别在济南、莱 芜开设两家分公司，收购滨州一家成熟门店，2008 年 1 月份又在滨州、泰安地区设立两 家分公司。目前，上市公司旗下拥有及托管的零售门店已达 16 家，逐步构筑一城多店、 错位经营、协同发展的格局，形成企业规模优势，实现集约化经营。 各零售门店紧紧把握市场脉搏，抓好业态定位，优化商品组合，加强经营调整，改善 购物环境。上市公司旗下的成熟门店继续呈现了旺盛的活力，销售业绩大幅提升；新开门 店市场定位准确程度大大提高，市场培育期明显缩短，其中菏泽店、泰安东湖店都在第一 个经营年度实现了盈利。 在经营班子及全体员工的共同努力下，公司 2007 全年实现营业收入 307,472.32 万 元,比上年同期增长 27.71 %，实现营业利润 20,234.49 万元，比上年同期增长 47.19 %， 实现归属于母公司所有者的净利润 11,699.43 万元，比上年同期增长 37.59%，经营业绩 大幅提升，进一步增强了在省内同行业中的竞争地位。 2．行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 2008 年，公司将面临着很多发展机遇。十七大明确提出要发展现代服务业，进一步 增强消费对经济增长的拉动作用。山东省也把繁荣发展服务业确定为今后要突出抓好的工 作，推出了一系列支持服务业发展的政策措施。这些良好的宏观经济环境是做好今年工作 的有力保障。 但同时也要看到，公司面临的困难和挑战更加严峻。外资零售企业的扩张步伐已明显 向二、三线城市推进，内资零售企业也加速抢摊布点，市场空间越来越小，竞争形势也越 来越激烈。同时，与前几年外资超市业态大举进军不同的是，近两年，国际百货巨头也加 快了在国内的展店步伐。总的来说，零售业面临的是机遇与挑战并存的局面。 第 8 页 共 36 页 银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 3．公司新年度的发展计划与工作思路 在新的一年里，公司将认真分析当前形势，紧抓机遇，锐意进取，奋力拼搏，以良好 的业绩回报全体股东。重点做好以下工作： （1） 以上市公司为平台，借助资本市场，促进公司主营业务快速发展。 2007 年公司顺利实施了配股方案，募集资金 7.91 亿元，极大地缓解了企业资金压力， 公司业务规模和经营区域也将得到大规模提升。因此，公司将继续充分利用上市公司这一 平台，进一步增强公司盈利能力，扩大经营规模，提升企业整体实力，实现主营业务的跨 越式发展，为股东创造更高的回报。 （2）大力实施立体化发展战略，积极探索新型发展路子。 大力实施立体发展战略，按照“渗透发展、密集展店”的发展方针，进一步深耕山东 市场。2008 年公司将继续抓好省内地市级市场的发展，尽快消灭空白点；继续加快在临 沂、菏泽等成熟地市拓展“同城分店”的步伐，构筑错位经营、协同发展的格局；大力抓 好县级市场的开发，不断总结县级店的开办经验，固化县级市场的开店模式；同时还要抓 好省外市场的发展，尽快把银座打造成为全国性的零售品牌。 （3）以经营创新为动力，努力实现扩销增效。 今年公司会继续在经营创新上下功夫，不断突出经营特色，提升效益水平。第一，进 一步加强经营调整。成熟门店要根据竞争环境的变化，不断改善软硬件环境，挖掘新的效 益增长点，始终保持市场的领先地位。新开门店要尽快适应当地市场的消费特点，优化商 品组合，及早走出培育期，实现盈利。第二，整合供应链，强化品牌策略。大力抓好战略 品牌的开发和维护，明确分工，落实责任。第三，抓好超市业务管理。加强直供商品的引 进和洽谈，加大自有品牌开发力度，提高超市生鲜商品经营水平。第四，狠抓促销管理。 研究促销策略，创新促销手段，注重以文促销、以情促销，体验式营销，提高促销活动的 影响力。第五，加强团购工作。强化“人人都是推销员”的营销观念，分解任务，层层发 动，积极开展全员营销。 （4）加强内控建设，进一步完善公司内部管理体系。 公司将紧紧围绕企业总体发展规划、经营目标，本着一切从实际出发、求真务实、开 拓创新的原则，针对企业战略、投融资、财务等各项业务管理及业务流程，结合证监会关 于提高上市公司质量的意见和交易所关于上市公司内部控制指引等法规政策要求，通过梳 第 9 页 共 36 页 银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 理各项规章制度的程序和措施，进一步健全和完善内部控制体系，使公司的各项内控制度 更加科学化，制度执行更加规范化。通过实施一系列行之有效的管理举措，逐步形成一套 适应企业实际的、运转高效、科学完备、顺畅有序的管理模式，为公司快速健康发展提供 有力支撑。 4. 2008 年度，公司将继续扩大经营规模，预计 2008 年度公司将实现营业收入 39 亿 元，营业成本 32 亿元。公司所需资金将通过自有资金、银行贷款及资本市场等各种途径 筹集。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 营业收入 营业成本 利润 分产 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%) 率（%） 品 行业 减少 0.17 个百分 商业 2,985,598,901.61 2,514,637,411.36 15.77 27.27 27.51 点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 济南市 846,293,385.18 2.95 潍坊市 162,726,218.05 42.88 菏泽市 177,013,135.63 80.62 泰安市 634,331,770.75 32.10 东营市 559,655,614.27 9.31 临沂市 275,575,436.82 23.77 滨州市 306,722,922.64 18.84 莱芜市 23,280,418.27 100.00 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 231,575,500.00 募集资金总额 559,132,832.10 已累计使用募集资金总额 231,575,500.00 是否变 是否符合 预计 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 产生收益情况 更项目 计划进度 收益 第 10 页 共 36 页 银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 收购滨州银座购物 广场有限公司 90%股 否 148,575,500.00 148,575,500.00 是 3,110,000.00 3,230,000.00 权并开设滨州二店 购买临沂银座商城 有限公司经营场所 否 83,000,000.00 83,000,000.00 是 / / 租用的物业 开设新店 否 38,773,132.10 否 合计 / 270,348,632.10 231,575,500.00 / 对于开设新店项目，烟台门店由于租赁经营物业未能最终选定，开业时间将予以推 延；莱芜门店已经于 2007 年 10 月份开业，开店支出由公司自筹资金先期垫付；由 于本公司对子公司泰安银座商城有限公司至 2007 年 12 月 31 日增资尚未完成，泰 未达到计划进度和预计收益的 安齐鲁门店开店支出也由本公司自筹资金先期垫付。在将莱芜门店和泰安齐鲁门店 说明（分具体项目） 开店支出归集以后，经本公司董事会决议后，以募集资金予以补偿。截止 2007 年 10 月 26 日开设莱芜银座代垫 9,185,872.21 元，截止 2008 年 3 月 10 日开设泰安齐 鲁店代垫 15,874,340.16 元。 变更原因及变更程序说明(分 / 具体项目) 尚未使用的募集资金用途及去 存放于银行公司募集资金专户 向 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 新城区建设东营银座商城（东营银座 3,578.25 在建过程中 购物广场有限公司分公司）项目 相关房产手续正在办 淄博云鹏地产博山财富大厦项目 2,000.00 理过程中 合计 5,578.25 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司拟以 2007 年 12 月 31 日的总股本 156,722,415.00 股为基数，向全体股东按每 10 股送 3 股转增 2 股，派发现金红利 0.34 元(含税)，共计分配 52,345,286.61 元，剩余 第 11 页 共 36 页 银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 未分配利润 21,099,223.33 元结转以后年度；公司截止 2007 年 12 月 31 日资本公积金 722,370,620.74 元，转增股本 31,344,483.00 元，剩余 691,026,137.74 元。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年初至 自购买 本年末为 是否为 日起至 公司贡献 关联交 所涉及的 所涉及的 交易对方或 本年末 的净利润 易（如 资产产权 债权债务 被收购资产 购买日 收购价格 最终控制方 为公司 （适用于 是，说明 是否已全 是否已全 贡献的 同一控制 定价原 部过户 部转移 净利润 下的企业 则） 合并） 该房地产 位于临沂市人民广场北 已于 2008 侧、红旗路东段、沂蒙 年 2 月 25 路以西、临沂师范学院 是，以评 日办理完 临沂鲁人置 （东院）东临的房产群 20,124.50 / / 估价为 毕房产过 / 业有限公司 楼部分（地上四层，地 依据 户手续， 下一层），该部分总建 地产过户 筑面积约 40,249 平方 手续正在 米 办理中。 是，以评 山东银座商 估价为 滨州银座购物广场有限 城股份有限 2007-10-31 14,857.55 250.74 2,089.04 依据并 是 是 公 90%股权 公司 参与挂 牌取得 淄博市博山区中心路 40 号博山财富大厦项 淄博云鹏地 目的商业部分面积及其 产开发有限 7,394.966 / / 否 否 / 占用范围内的国有土地 公司 使用权及其相关设施设 备。 注：山东世界贸易中心（以下简称“世贸中心”）与临沂鲁人置业有限公司（以下简称“鲁人置业”）与 2007 年 1 月 22 日签署《房地产转让合同》，鲁人置业向世贸中心转让本公司控股子公司临沂银座商城有限公司（以下简称“临沂 银座”）租赁的营业楼，标的资产的转让价款为每平方米 4400 元。为避免未来关联交易及临沂银座经营场所的稳定性， 临沂银座拟购买该项房产。鉴于世贸中心和鲁人置业已签订了上述合同，故世贸中心与临沂银座签订《协议书》，临 沂银座将概括继受世贸中心与鲁人置业签订的《房地产转让合同》项下的全部权利与义务。根据中和正信会计师事务 所 2007 年 5 月 28 日出具的资产评估报告，标的资产评估价值每平方米 7505 元。该物业评估值较以上房地产转让价格 已大幅度提高，且考虑到世贸中心先期已支付给鲁人置业 6,000 万元，并在协助其解决所有的权属纠纷过程中承担了 较大的风险并付出了大量的人力，经临沂银座与世贸中心协商，确定由临沂银座向世贸中心支付 2,414.94 万元作为补 偿，已于 2007 年 12 月 20 日支付 2300 万元。该房地产已于 2008 年 2 月 25 日办理完毕房产过户手续，地产过户手续 第 12 页 共 36 页 银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 正在办理中。 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 为关 发生日期 是否 担保对 担保 联方 （协议签 担保金额 担保期 履行 象名称 类型 担保 署日） 完毕 （是 或否） 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 10,400.00 报告期末对子公司担保余额合计 10,400.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 10,400.00 担保总额占公司净资产的比例 9.68 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 0 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 额 例 例 山东银座集团投资有限责任 11,760.21 4.63 第 13 页 共 36 页 银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 公司 山东银座商城股份有限公司 1,127.18 0.44 山东银座服饰有限公司 89.30 0.04 山东银座商城股份有限公司 579.38 100.00 合计 13,556.07 其中，报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 山东世界贸易中心 2,300.00 2,300.00 济南银座北园购物广场 -24.04 78.18 有限公司 莱芜银座置业有限公司 82.00 82.00 山东银座集团投资有限 -209.96 1,317.46 责任公司 山东银座服饰有限公司 -11.85 69.70 淄博银座商城有限公司 -952.13 14.06 博山购物广场 山东银座商城股份有限 -4,560.43 16.48 5,352.38 6,527.59 公司 合计 -2,202.47 2,476.66 4,178.44 7,928.81 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额-22,024,697.35 元，余额 24,766,576.73 元。 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责 任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 第 14 页 共 36 页 银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 1．原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 股东 备 承诺事项 承诺履行情况 名称 注 第一大非流通股股东山东省商业集团总公司（以下 简称“商业集团”）作出如下特别承诺： 自非流通股获得流通权之日起 24 个月内不通过 上海证券交易所挂牌交易；其后 12 个月内,商业集 团只有在连续 5 个交易日(公司全天停牌的,该日不 计入 5 个交易日)二级市场股票收盘价格达到 8.12 元以上时,才能出售所持股份,出售数量占公司股份 总数的比例不超过 10%。若自非流通股获得流通权之 日起至出售股份期间有派发红股、转增股本、配股、 派息等情况使股份数量或股东权益发生变化,收盘 价格按相关规定调整。 本次股权分置改革完成后,如果未来商业集团 从二级市场购入本公司股票,该等股票的上市交易 或转让不受上述限制。商业集团如有违反承诺卖出 原非流通股的交易,商业集团授权中国证券登记结 算有限责任公司上海分公司将卖出股份所得资金划 山东省商业集团总公司严格履行 入公司账户归全体股东所有。 承诺，其持有的限售流通股没有 山东 对未明确表示同意或在本股权分置方案实施时不 上市交易或转让；山东省商业集 省商 能支付对价的非流通股股东,在公司实施本次股权 团总公司对未明确表示同意或不 业集 分置改革方案时,商业集团将先行代为垫付。代为垫 能支付对价的非流通股股东进行 团总 付后,该等非流通股股东所持股份如上市流通,应当 了垫付；公司没有发生需要山东 公司 向商业集团偿还代为垫付的对价,或者取得商业集 省商业集团总公司履行追加送股 团的同意,并由本公司向上海证券交易所提出该等 承诺的情形。 股份的上市流通申请。 若公司发生下列情况之一,则触发追加送股安 排条件： Ⅰ、公司 2006 年度扣除非经常性损益后的净利 润较 2005 年增长低于 25%,或者 2006 年年度财务报 告被出具非标准审计报告； Ⅱ、公司 2007 年度扣除非经常性损益后的净利 润较 2006 年增长低于 25%,或者 2007 年年度财务报 告被出具非标准审计报告； Ⅲ、未能在 2007 年 4 月 30 日之前出具 2006 年 财务报告,或者未能在 2008 年 4 月 30 日前出具 2007 年财务报告,如遇不可抗力除外。 当上述追加送股安排条件触发时,商业集团将 向追加送股股权登记日登记在册的无限售条件的流 通股股东执行追加送股安排,追加送股总数为 3,397,680 股。 2．2007 年度配股项目过程中公司或持股 5%以上股东所做的承诺 第 15 页 共 36 页 银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 （1）报告期内，山东省商业集团总公司根据中国证券监督管理委员会 2006 年 5 月 8 日发布的《上市公司证券发行管理办法》的相关要求，作出如下承诺： ① 银座集团股份有限公司 2007 年度配股经股东大会批准并经中国证券监督管理委员 会、上海证券交易所核准后，山东省商业集团总公司将按照审定并核准的配股价格全部认 购其可认购的配股份额； ②严格按照法律、法规的规定行使股东权利，履行股东义务； ③积极配合上市公司履行信息披露义务，切实维护上市公司及其中小股东的利益。 另外，2007 年度配股中商业集团承诺本次配售获得的 8,649,482 股自配股上市之日 起 6 个月不转让。 2007 年 10 月，公司 2007 年度配股发行成功并上市流通。山东省商业集团总公司严 格履行了承诺，按照审定并核准的配股价格全部认购了其可认购的配股份额且未上市交易 或转让。 （2） 报告期内，公司严格按照配股说明书中承诺的募集资金使用计划管理和使用募 集资金。 3. 山东省商业集团总公司作为公司的实际控制人，曾向本公司承诺：保证与本公司 之间业务独立、资产完整、人员独立、机构独立、财务独立，避免同业竞争，减少和规范 关联交易。报告期内，山东省商业集团总公司严格履行承诺。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或 项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 第 16 页 共 36 页 银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资 产交易和关联交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 天恒信审报字【2008】第 1216 号 银座集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的银座集团股份有限公司（以下简称“银座股份”）财务报表，包 括 2007 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表、2007 年度利润表和合并利润表、股 东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 第 17 页 共 36 页 银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 按照企业会计准则的规定编制财务报表是银座股份管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估 计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选 用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，银座股份的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方 面公允反映了银座股份 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金 流量。 山东天恒信有限责任会计师事务所 中国注册会计师： 张敬鸿 中国·临沂 中国注册会计师： 徐建来 二○○八年三月二十六日 第 18 页 共 36 页 银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 银座集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： .货币资金 938,415,523.54 248,407,395.93 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 291,106,541.90 52,605,096.71 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 50,786,278.85 59,380,461.30 买入返售金融资产 存货 83,724,739.80 57,755,331.09 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,364,033,084.09 418,148,285.03 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 335,015,096.66 295,207,834.73 在建工程 106,010,339.80 69,323,328.73 工程物资 101,514.40 101,514.40 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 88,830,295.61 69,993,861.51 开发支出 商誉 长期待摊费用 120,953,070.23 90,007,748.74 递延所得税资产 28,289,789.91 32,358,376.08 其他非流动资产 非流动资产合计 679,200,106.61 556,992,664.19 资产总计 2,043,233,190.70 975,140,949.22 第 19 页 共 36 页 银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 流动负债： 短期借款 345,000,000.00 135,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 6,850,000.00 4,930,000.00 应付账款 317,545,444.18 287,176,813.25 预收款项 869,859.41 886,638.41 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 10,259,073.48 20,295,662.47 应交税费 36,162,670.00 32,032,983.86 应付利息 2,144,974.23 1,430,723.93 应付股利 1,603,040.00 1,483,360.00 其他应付款 189,580,965.87 114,149,541.84 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 940,016,027.17 597,385,723.76 非流动负债： 长期借款 30,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 30,000,000.00 负债合计 940,016,027.17 627,385,723.76 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 156,722,415.00 121,346,720.00 资本公积 693,076,627.95 86,319,490.85 减：库存股 盈余公积 30,585,559.62 27,621,091.68 一般风险准备 未分配利润 193,897,295.19 92,002,099.61 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,074,281,897.76 327,289,402.14 少数股东权益 28,935,265.77 20,465,823.32 所有者权益合计 1,103,217,163.53 347,755,225.46 负债和所有者权益总计 2,043,233,190.70 975,140,949.22 公司法定代表人:张文生 主管会计工作负责人:张志军 会计机构负责人:张志军 第 20 页 共 36 页 银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 银座集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 593,152,708.91 113,666,808.30 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 130,276,214.59 10,106,915.61 应收利息 应收股利 12,076,080.07 12,076,080.07 其他应收款 74,734,810.38 18,018,129.29 存货 36,140,401.39 21,724,508.85 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 846,380,215.34 175,592,442.12 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 361,999,755.14 93,011,813.47 投资性房地产 固定资产 164,743,446.49 150,963,407.26 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 34,285,973.16 36,598,305.40 开发支出 商誉 长期待摊费用 51,841,585.93 28,174,777.65 递延所得税资产 24,792,812.26 23,444,888.50 其他非流动资产 非流动资产合计 637,663,572.98 332,193,192.28 资产总计 1,484,043,788.32 507,785,634.40 流动负债： 短期借款 170,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 139,494,809.32 109,765,616.90 预收款项 206,458.63 648,385.41 应付职工薪酬 5,859,594.45 9,551,334.42 应交税费 14,423,927.21 17,082,942.11 第 21 页 共 36 页 银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 应付利息 1,796,530.90 1,230,055.40 应付股利 1,603,040.00 1,483,360.00 其他应付款 156,549,755.47 104,095,100.69 一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 519,934,115.98 243,856,794.93 非流动负债： 长期借款 30,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 30,000,000.00 负债合计 519,934,115.98 273,856,794.93 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 156,722,415.00 121,346,720.00 资本公积 722,370,620.74 45,075,490.22 减：库存股 盈余公积 11,572,126.66 8,607,658.72 未分配利润 73,444,509.94 58,898,970.53 所有者权益（或股东权益）合计 964,109,672.34 233,928,839.47 负债和所有者权益（或股东权益） 1,484,043,788.32 507,785,634.40 总计 公司法定代表人:张文生 主管会计工作负责人:张志军 会计机构负责人:张志军 第 22 页 共 36 页 银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 银座集团股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 3,074,723,162.04 2,407,609,633.58 其中：营业收入 3,074,723,162.04 2,407,609,633.58 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,872,378,272.36 2,270,134,178.52 其中：营业成本 2,514,639,398.86 1,972,240,248.79 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 18,790,573.57 14,241,175.76 销售费用 255,668,319.81 223,248,110.90 管理费用 69,355,273.29 52,419,090.35 财务费用 12,227,478.53 8,539,864.53 资产减值损失 1,697,228.30 -554,311.81 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 202,344,889.68 137,475,455.06 加：营业外收入 14,343,082.42 2,499,906.33 减：营业外支出 11,056,912.94 402,181.12 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 205,631,059.16 139,573,180.27 减：所得税费用 80,333,922.81 48,801,025.52 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 125,297,136.35 90,772,154.75 归属于母公司所有者的净利润 116,994,335.52 85,032,044.50 少数股东损益 8,302,800.83 5,740,110.25 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.85 0.63 （二）稀释每股收益 0.85 0.63 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：18,382,970.04 元。 公司法定代表人:张文生 主管会计工作负责人:张志军 会计机构负责人:张志军 第 23 页 共 36 页 银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 银座集团股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,206,818,348.48 947,152,280.04 减：营业成本 966,346,647.79 765,578,415.04 营业税金及附加 8,199,168.68 6,184,638.91 销售费用 122,861,519.07 85,127,005.51 管理费用 38,734,077.64 30,572,416.85 财务费用 7,760,114.00 3,112,108.53 资产减值损失 4,764,894.63 6,870,840.41 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 51,361,183.06 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 58,151,926.67 101,068,037.85 加：营业外收入 7,399,926.58 1,061,932.17 减：营业外支出 7,884,734.66 112,556.66 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 57,667,118.59 102,017,413.36 减：所得税费用 28,022,439.24 16,452,321.71 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,644,679.35 85,565,091.65 公司法定代表人:张文生 主管会计工作负责人:张志军 会计机构负责人:张志军 第 24 页 共 36 页 银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 银座集团股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,584,992,716.01 2,807,630,347.98 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 111,312,141.71 51,547,715.11 经营活动现金流入小计 3,696,304,857.72 2,859,178,063.09 购买商品、接受劳务支付的现金 2,962,788,737.47 2,225,144,622.96 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 98,758,442.49 65,806,725.49 支付的各项税费 163,031,204.76 142,315,605.16 支付其他与经营活动有关的现金 219,447,655.87 212,636,189.48 经营活动现金流出小计 3,444,026,040.59 2,645,903,143.09 经营活动产生的现金流量净额 252,278,817.13 213,274,920.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 6,586,806.88 110,765.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 6,586,806.88 110,765.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 402,404,369.80 212,225,991.02 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 148,575,500.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 550,979,869.80 212,225,991.02 第 25 页 共 36 页 银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 投资活动产生的现金流量净额 -544,393,062.92 -212,115,226.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 793,078,332.10 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 365,000,000.00 185,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 7,000,000.00 6,349,219.00 筹资活动现金流入小计 1,165,078,332.10 191,349,219.00 偿还债务支付的现金 155,000,000.00 85,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 22,875,958.70 22,020,130.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00 7,000,000.00 筹资活动现金流出小计 187,875,958.70 114,020,130.00 筹资活动产生的现金流量净额 977,202,373.40 77,329,089.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 685,088,127.61 78,488,782.98 加：期初现金及现金等价物余额 236,477,395.93 157,988,612.95 六、期末现金及现金等价物余额 921,565,523.54 236,477,395.93 公司法定代表人:张文生 主管会计工作负责人:张志军 会计机构负责人:张志军 第 26 页 共 36 页 银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 银座集团股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,402,237,360.15 1,098,200,011.63 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 83,327,810.98 97,717,943.04 经营活动现金流入小计 1,485,565,171.13 1,195,917,954.67 购买商品、接受劳务支付的现金 1,124,103,302.75 861,132,981.32 支付给职工以及为职工支付的现金 50,914,229.31 29,362,840.79 支付的各项税费 71,642,783.17 60,243,155.12 支付其他与经营活动有关的现金 169,539,788.96 91,354,067.62 经营活动现金流出小计 1,416,200,104.19 1,042,093,044.85 经营活动产生的现金流量净额 69,365,066.94 153,824,909.82 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 1,100,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 6,296,129.38 100,897.50 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 6,296,129.38 1,200,897.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 175,886,528.31 119,612,177.26 的现金 投资支付的现金 216,245,000.00 10,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 148,575,500.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 540,707,028.31 130,112,177.26 投资活动产生的现金流量净额 -534,410,898.93 -128,911,279.76 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 793,078,332.10 取得借款收到的现金 170,000,000.00 30,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 963,078,332.10 30,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,546,599.50 1,452,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 18,546,599.50 1,452,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 944,531,732.60 28,548,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 479,485,900.61 53,461,630.06 加：期初现金及现金等价物余额 113,666,808.30 60,205,178.24 六、期末现金及现金等价物余额 593,152,708.91 113,666,808.30 公司法定代表人:张文生 主管会计工作负责人:张志军 会计机构负责人:张志军 第 27 页 共 36 页 银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 银座集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 归属于母公司所有者权益 减：库存 一般风 少数 实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 股 险准备 一、上年年末余额 121,346,720.00 55,188,490.85 24,724,606.84 48,357,169.78 13,7 加：会计政策变更 31,131,000.00 2,896,484.84 43,644,929.83 6,7 前期差错更正 二、本年年初余额 121,346,720.00 86,319,490.85 27,621,091.68 92,002,099.61 20,4 三、本年增减变动金额（减少 35,375,695.00 606,757,137.10 2,964,467.94 101,895,195.58 8,4 以“－”号填列） （一）净利润 116,994,335.52 8,3 （二）直接计入所有者权益的 -148,575,500.00 1 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相 关的所得税影响 4．其他 -148,575,500.00 1 上述（一）和（二）小计 -148,575,500.00 116,994,335.52 8,4 （三）所有者投入和减少资本 35,375,695.00 755,332,637.10 1．所有者投入资本 35,375,695.00 755,332,637.10 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 2,964,467.94 -15,099,139.94 1．提取盈余公积 2,964,467.94 -2,964,467.94 第 28 页 共 36 页 银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 -12,134,672.00 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 156,722,415.00 693,076,627.95 30,585,559.62 193,897,295.19 28,9 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或股 一般风险准 其 少 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 本) 备 他 一、上年年末余额 121,346,720.00 51,418,308.89 15,061,823.33 -2,113,866.91 2 加：会计政策变更 29,034,000.00 826,833.45 20,816,356.92 前期差错更正 二、本年年初余额 121,346,720.00 80,452,308.89 15,888,656.78 18,702,490.01 2 三、本年增减变动金额 5,867,181.96 11,732,434.90 73,299,609.60 - （减少以“－”号填列） （一）净利润 85,032,044.50 （二）直接计入所有者 5,867,181.96 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 第 29 页 共 36 页 银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 4．其他 5,867,181.96 上述（一）和（二）小 5,867,181.96 85,032,044.50 计 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 11,732,434.90 -11,732,434.90 -1 1．提取盈余公积 11,732,434.90 -11,732,434.90 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -1 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 121,346,720.00 86,319,490.85 27,621,091.68 92,002,099.61 2 公司法定代表人:张文生 主管会计工作负责人:张志军 张志军 第 30 页 共 36 页 银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 银座集团股份有限公司 本期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 121,346,720.00 55,180,639.58 9,847,177.18 64,260,082.55 加：会计政策变更 -10,105,149.36 -1,239,518.46 -5,361,112.02 前期差错更正 二、本年年初余额 121,346,720.00 45,075,490.22 8,607,658.72 58,898,970.53 三、本年增减变动金额（减 35,375,695.00 677,295,130.52 2,964,467.94 14,545,539.41 少以“－”号填列） （一）净利润 29,644,679.35 （二）直接计入所有者权益 -78,037,506.58 的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相 关的所得税影响 4．其他 -78,037,506.58 上述（一）和（二）小计 -78,037,506.58 29,644,679.35 （三）所有者投入和减少资 35,375,695.00 755,332,637.10 本 1．所有者投入资本 35,375,695.00 755,332,637.10 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 2,964,467.94 -15,099,139.94 1．提取盈余公积 2,964,467.94 -2,964,467.94 2．对所有者（或股东）的分 -12,134,672.00 第 31 页 共 36 页 银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 156,722,415.00 722,370,620.74 11,572,126.66 73,444,509.94 上年同期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 121,346,720.00 51,418,308.88 3,801,694.91 9,850,742.0 加：会计政策变更 -6,523,695.90 -1,738,366.25 -29,972,533.1 前期差错更正 二、本年年初余额 121,346,720.00 44,894,612.98 2,063,328.66 -20,121,791.0 三、本年增减变动金额（减 180,877.24 6,544,330.06 79,020,761.5 少以“－”号填列） （一）净利润 85,565,091.6 （二）直接计入所有者权益 180,877.24 的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4．其他 180,877.24 上述（一）和（二）小计 180,877.24 85,565,091.6 （三）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入资本 第 32 页 共 36 页 银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 6,544,330.06 -6,544,330.0 1．提取盈余公积 6,544,330.06 -6,544,330.0 2．对所有者（或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 121,346,720.00 45,075,490.22 8,607,658.72 58,898,970.5 公司法定代表人:张文生 主管会计工作负责人:张志军 会计机构负责人:张志 第 33 页 共 36 页 银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 本公司于 2007 年 1 月 1 日起，全面执行新的企业会计准则体系。在编制财务报表时， 按照新会计准则和中国证券监督管理委员会发布的《关于做好与新会计准则相关财务会计 信息披露的通知》（证监发[2006]136 号）和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》等有关规定，本公司对以 下会计政策进行了变更，并对比较期间的财务报表进行了追溯调整。其中： （1）对母公司报表追溯调整影响： ①按照成本法追溯调整长期股权投资。“企业会计准则解释第 1 号”规定企业在首 次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该 子公司自最初即采用成本法核算。本公司对 2007 年 1 月 1 日持有的对子公司长期股权 投资按照“企业会计准则解释第 1 号”规定 进行了追溯调整，调整减少母公司 2007 年 1 月 1 日长期股权投资 18,856,245.90 元。 ②长期股权投资差额冲销。根据《企业会计准则第 20 号——企业合并》属于同一控 制下企业合并产生的长期股权投资，尚未摊销完毕的股权投资差额应全额冲销，并调整留 存收益，以冲销股权投资差额后的长期股权投资账面余额作为 2007 年 1 月 1 日的认定成 本。因该调整事项，冲减母公司 2007 年 1 月 1 日长期股权投资差额 6,589,474.19 元。 ③对子公司长期股权投资计提减值准备。根据企业会计准则规定，公司在个别报表中 应对子公司的长期股权投资进行减值测试，以确定是否计提减值准备。本公司之子公司青 州银座商城有限公司连续多年亏损，2007 年 12 月 31 日净资产为负值，经测试应计提减 值准备。2007 年 1 月 1 日，追溯调整对该项长期股权计提减值准备 14,704,948.25 元。 ④递延所得税影响。本公司自 2007 年 1 月 1 日起对所得税采用资产负债表债务法进 行核算，本公司对 2007 年 1 月 1 日资产、负债的账面价值进行了复核，对于资产、负债 的账面价值与其计税基础之间的差异，按照其转回期间的适用税率计算了递延所得税资产 和递延所得税负债，并进行了追溯调整，因该项会计政策变更，调整增加 2007 年 1 月 1 日 递延所得税资产 23,444,888.50 元。 由于上述会计政策变更影响，追溯调整减少 2007 年 1 月 1 日母公司资本公积 10,105,149.36 元、盈余公积 1,239,518.46 元、未分配利润 5,361,112.02 元；其中调整 增加 2006 年净利润 25,110,268.92 元。 第 34 页 共 36 页 银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 （2）对合并报表追溯调整影响： ①长期股权投资差额冲销。本公司将合并报表中长期股权投资借方差额中属于同一控 制下企业合并形成的 6,463,018.08 元予以冲销，因该调整事项，追溯调整减少了 2007 年 1 月 1 日长期股权投资 6,463,018.08 元。 ②递延所得税影响。本公司按照企业会计准则规定追溯调整增加了 2007 年 1 月 1 日 递延所得税资产 30,868,507.19 元。 上述会计政策变更及母公司调整对合并报表的影响：追溯调整增加 2007 年 1 月 1 日 未分配利润 24,162,261.26 元、少数股东权益 726,394.81 元，调整减少盈余公积 483,166.96 元。调整增加 2006 年净利润 11,644,754.65 元，其中归属于母公司所有者的 净利润 11,231,166.95 元。 2、其他调整影响： ①报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司对期初的影响： 对于本报告期发生的同一控制下的企业合并增加的合并单位滨州银座购物广场有限公司， 根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的有关规定，纳入期初合并范围，调整增 加 2007 年 1 月 1 日资本公积 31,131,000.00 元，盈余公积 3,379,651.80 元, 未分配利 润 19,482,668.57 元、少数股东权益 5,999,257.83 元。调整增加 2006 年净利润 13,253,469.67 元，其中归属于母公司所有者的净利润 11,928,122.70 元。此项由于合并 范围变化所致影响，在合并股东权益变动表中会计政策变更项中予以列示。 ②本公司对于首次执行日有关资产、负债及股东权益项目的账面余额进行了复核修 正。 9.4 本报告期无会计差错更正。 第 35 页 共 36 页 银座集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 报告期内新纳入合并范围的子公司情况 新纳入合并范围的子公司 持股比例 取得方式 期末净资产 合并日至期末净利润 滨州银座购物广场有限公司 90% 购买 80,882,968.41 2,507,420.17 注：公司根据企业会计准则的规定将上期未纳入合并范围的子公司滨州银座购物广场有限 公司纳入合并范围，同时调整了上年同期比较财务报表。 董事长：张文生 银座集团股份有限公司 2008 年 3 月 28 日 第 36 页 共 36 页