广东榕泰(600589)2007年年度报告摘要

广东榕泰实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 HTTP://WWW.SSE.COM.CN。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 广东正中珠江会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人杨启昭，主管会计工作负责人罗海雄及会计机构负责人（会计主管人员）黄少杰应当 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 广东榕泰 股票代码 600589 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 广东省揭阳市榕城区新兴东二路 1 号 邮政编码 522000 公司国际互联网网址 WWW.RONGTAI.COM.CN 电子信箱 rongtai@rongtai.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 林岳金 徐罗旭 联系地址 广东省揭阳市榕城区新兴东二路 1 号 广东省揭阳市榕城区新兴东二路 1 号 电话 0663-8676616 0663-8676616 传真 0663-8676899 0663-8676899 电子信箱 rongtai@rongtai.com.cn rongtai@rongtai.com.cn §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 1,038,689,835.68 797,309,035.13 30.27 570,814,756.75 利润总额 144,604,247.22 98,369,729.32 47.00 66,815,709.44 归属于上市公司股东的净利润 136,024,318.63 90,518,275.27 50.27 58,161,737.32 第 1 页 共 32 页 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 归属于上市公司股东的扣除非经 126,587,789.19 84,045,853.64 50.62 47,446,088.96 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 63,215,954.88 106,273,351.40 -40.52 45,990,060.25 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 1,788,680,219.56 1,599,372,692.81 11.84 1,072,077,752.37 所有者权益（或股东权益） 1,110,541,617.88 986,367,299.25 12.59 635,931,837.99 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.38 0.30 26.67 0.30 稀释每股收益 0.38 0.30 26.67 0.30 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.36 0.28 28.57 0.25 全面摊薄净资产收益率 12.25 9.18 增加 3.07 个百分点 8.91 加权平均净资产收益率 12.97 12.32 增加 0.65 个百分点 8.75 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 11.40 8.52 7.27 增加 2.88 个百分点 率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 12.07 11.44 7.13 增加 0.63 个百分点 益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.18 0.45 -60.00 0.24 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 3.12 4.16 -25.00 3.40 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 114,029.44 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 9,307,500.00 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 15,000.00 合计 9,436,529.44 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 第 2 页 共 32 页 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 比例 行 送 比例 数量 公积金转股 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家 持股 2、国有 法人持 股 3、其他 内资持 134,178,000 56.62 67,089,000 -99,900,000 -32,811,000 101,367,000 28.51 股 其中： 境内法 134,178,000 56.62 67,089,000 -99,900,000 -32,811,000 101,367,000 28.51 人持股 境内自 然人持 股 4、外资 持股 其中： 境外法 人持股 境外自 然人持 股 有限售 条件股 134,178,000 56.62 67,089,000 -99,900,000 -32,811,000 101,367,000 28.51 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民 币普通 102,822,000 43.38 51,411,000 99,900,000 151,311,000 254,133,000 71.49 股 2、境内 上市的 外资股 3、境外 上市的 外资股 4、其他 无限售 条件流 102,822,000 43.38 51,411,000 99,900,000 151,311,000 254,133,000 71.49 通股份 合计 三、股 237,000,000 100.00 118,500,000 118,500,000 355,500,000 100.00 份总数 第 3 页 共 32 页 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售股 本年解除限售 本年增加限售 年末限售股 限售 解除限售 股东名称 数 股数 股数 数 原因 日期 广东榕泰高级瓷 2007 年 52,600,000 14,400,000 26,300,000 64,500,000 股改 具有限公司 11 月 2 日 揭阳市兴盛化工 2007 年 34,178,000 14,400,000 17,089,000 36,867,000 股改 原料有限公司 11 月 2 日 广东榕泰制药有 2007 年 2,400,000 3,600,000 1,200,000 0 股改 限公司 11 月 2 日 五矿集团财务有 定向 2007 年 4,000,000 6,000,000 1,500,000 0 限公司 增发 11 月 2 日 广州市粤丰创业 定向 2007 年 2,500,000 3,750,000 1,250,000 0 投资有限公司 增发 11 月 2 日 博时基金管理有 定向 2007 年 11,000,000 16,500,000 5,500,000 0 限公司 增发 11 月 2 日 无锡市宝联投资 定向 2007 年 5,000,000 7,500,000 2,500,000 0 有限公司 增发 11 月 2 日 揭东县永泰化工 定向 2007 年 2,000,000 3,000,000 1,000,000 0 塑料有限公司 增发 11 月 2 日 广州金骏资产管 定向 2007 年 5,000,000 7,500,000 2,500,000 0 理有限公司 增发 11 月 2 日 德意志银行 定向 2007 年 4,000,000 6,000,000 1,500,000 0 （QFII） 增发 11 月 2 日 富国基金管理有 定向 2007 年 4,500,000 6,750,000 2,250,000 0 限公司 增发 11 月 2 日 泉州市美加美仿 定向 2007 年 2,500,000 3,750,000 1,250,000 0 瓷餐具有限公司 增发 11 月 2 日 南方基金管理有 定向 2007 年 4,500,000 6,750,000 2,250,000 0 限公司 增发 11 月 2 日 合计 134,178,000 99,900,000 67,089,000 101,367,000 — — 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 51,220 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 广东榕泰高级瓷具有 其他 25.2 89,600,000 64,500,000 托管 限公司 揭阳市兴盛化工原料 其他 16.11 57,267,000 36,867,000 托管 有限公司 广州金骏资产管理有 其他 2.10 7,450,000 托管 限公司 汉盛证券投资基金 其他 1.11 3,950,000 托管 五矿集团财务有限责 其他 0.84 3,000,000 托管 第 4 页 共 32 页 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 任公司 上海证券有限责任公 其他 0.35 1,234,968 托管 司 卢永文 其他 0.33 1,158,000 托管 吴伟枚 其他 0.22 791,000 托管 杭州西子孚信科技有 其他 0.21 757,264 托管 限公司 于维利 其他 0.20 700,000 托管 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 广东榕泰高级瓷具有限公司 25,100,000 人民币普通股 揭阳市兴盛化工原料有限公司 20,400,000 人民币普通股 广州金骏资产管理有限公司 7,450,000 人民币普通股 汉盛证券投资基金 3,950,000 人民币普通股 五矿集团财务有限责任公司 3,000,000 人民币普通股 上海证券有限责任公司 1,234,968 人民币普通股 卢永文 1,158,000 人民币普通股 吴伟枚 791,000 人民币普通股 杭州西子孚信科技有限公司 757,264 人民币普通股 于维利 700,000 人民币普通股 1）、上述股东中广东榕泰高级瓷具有限公司、揭阳市兴盛化工原料有限 公司存在关联关系； 2）、其他流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 动信息披露管理办法》规定的一致行动人情况不详； 3）、其他流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市 公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情况不详。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：：广东榕泰高级瓷具有限公司 法人代表：林盛泰 注册资本：10,000,000 美元 成立日期：1988 年 7 月 18 日 主要经营业务或管理活动：主要从事日用塑料制品的生产经营 (2)自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：林素娟 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:否 最近五年内职业：企业主 最近五年内职务：厂长 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 5 页 共 32 页 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 第 6 页 共 32 页 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否 报告期被授予的股权激励情况 报告期 在股 年 年 变 内从公 东单 初 末 性 年 动 司领取 位或 姓名 职务 任期起止日期 持 持 可行 已行 期末 别 龄 原 的报酬 行权 其他 股 股 权股 权数 股票 因 总额(万 价 关联 数 数 数 量 市价 元) 单位 领取 2006 年 12 月 27 杨启 董事 男 68 日～2009 年 12 16.0 否 昭 长 月 25 日 2006 年 12 月 27 李林 副董 男 45 日～2009 年 12 16.0 否 楷 事长 月 25 日 副董 事 2006 年 12 月 27 杨铁 长、 男 49 日～2009 年 12 10.0 否 生 副总 月 25 日 经理 董 2006 年 12 月 27 吕中 事、 男 45 日～2009 年 12 10.0 林 总经 月 25 日 理 2006 年 12 月 27 李 丹 董事 男 43 日～2009 年 12 月 25 日 2006 年 12 月 27 黎全 董事 男 46 日～2009 年 12 是 辉 月 25 日 2006 年 12 月 27 刘祥 独立 男 36 日～2009 年 12 1.2 能 董事 月 25 日 2006 年 12 月 27 杨明 独立 男 44 日～2009 年 12 1.2 山 董事 月 25 日 2006 年 12 月 27 叶广 独立 男 39 日～2009 年 12 1.2 宇 董事 月 25 日 监事 2006 年 12 月 27 杨愈 会召 女 43 日～2009 年 12 6.0 否 静 集人 月 25 日 2006 年 12 月 27 羽信 监事 男 45 日～2009 年 12 4.8 否 全 月 25 日 2006 年 12 月 27 徐罗 监事 男 31 日～2009 年 12 3.0 否 旭 月 25 日 董 2006 年 12 月 27 林岳 秘、 男 41 日～2009 年 12 7.2 否 金 副总 月 25 日 经理 第 7 页 共 32 页 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 2006 年 12 月 27 罗海 财务 男 50 日～2009 年 12 8.0 否 雄 总监 月 25 日 合计 / / / / / / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、经营情况回顾 2007 年公司充分利用"中国名牌产品"、"中国驰名商标"的品牌效应，发挥公司作为国家高新技术 企业的优势，以"国家认定企业技术中心"、"企业博士后工作站"为载体与创新平台，加快自主创新新 技术、新成果的应用，促进公司经营业绩较快增长。 公司在保持原有业务平稳增长态势的基础上，加大募股项目的实施力度；同时通过内部革新、强 化经营管理、优化主导产品的配方，使主导产品保持了较高的毛利率，从而较好的消化了上游原材料 涨价给公司带来的不利因素。 2007 年，公司在确保主营业务增长的情况下，积极开拓业务，充分利用公司的资源优势，认真选 择优秀的合作伙伴，探索介入新的业务领域，以降低公司单一产品的经营风险。2007 年是公司实现较 快发展的一年，经过全体员工的共同努力，公司生产、经营、 技术研发、管理改革等各项工作均取得 了好成绩，成功实现了公司整体盈利的持续增长。 2007 年度，公司营业收入及产品盈利能力均取得了较大幅度的增长和提升。营业收入为人民币 1,038,689,835.68 元，与上年度 797,309,035.13 元比增加了 30.27 %；净利润为 135,959,711.99 元， 比上年度增长 50.20 %，每股盈利为 0.38 元，比上年度增长 26.67 %。 2、公司主营业务及其经营状况 1）主营业务分行业、分产品情况表 -营业收入及营业成本分类列示如下： 项 目 2007 年度 2006 年度 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务 885,827,225.95 695,522,649.26 797,309,035.13 651,396,852.12 其他业务 152,862,609.73 142,808,809.40 - - 合 计 1,038,689,835.68 838,331,458.66 797,309,035.13 651,396,852.12 -主营业务收入、成本分项列示如下： 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率 营业收入 营业成本 营业利润率 （%） 比上年增减 比上年增减 比上年增减 (%) (%) (%) 产品 ML 材料 628,635,899.17 466,138,738.17 25.85 10.02 1.61 增加 6.14 个百分点 苯酐 120,785,356.31 114,728,823.93 5.01 51.26 53.30 减少 1.27 个百分点 二辛酯 113,592,698.73 94,551,933.09 16.76 39.92 44.05 增加 2.39 个百分点 仿瓷制品 20,155,103.19 17,583,701.78 12.76 -67.01 -64.51 减少 6.14 个百分点 甲醛 2,632,865.13 2,430,458.43 7.69 -30.78 -7.34 减少 23.35 个百分点 —其他业务收入、成本分项列示如下： 项 目 2007 年度 其他业务收入 其他业务成本 聚氯乙烯等原材料销售 152,862,609.73 142,808,809.40 第 8 页 共 32 页 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 2）、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入 比上年增减（％） 境内广东省地区 726,890,937.88 161.24 境内广东省外地区 233,654,055.56 -41.22 境外 78,144,842.24 -35.72 3）、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 243,264,934.18 元，占全年采购总额比重 23.46%。 前五名客户销售金额合计 239,985,566.92 元， 占销售总额比重 23.10%。 4)公司资产构成变动情况 单位：元 项目 期末数 占总资产 期初数 占总资产 比重增减 比重 比重 货币资金 197,640,537.14 11.05 247,850,719.53 13.86 -2.81 应收账款 217,066,629.27 12.14 154,990,727.96 8.67 3.47 预付账款 142,641,109.05 7.97 76,192,336.31 4.26 3.71 存货 221,054,243.65 12.36 189,328,931.47 10.58 1.78 固定资产 547,200,809.94 30.59 556,700,335.44 31.12 -0.53 在建工程 347,535,627.34 19.43 255,165,127.35 14.27 5.16 无形资产 109,289,158.06 6.11 111,719,021.97 6.25 -0.14 短期借款 439,593,028.75 24.58 355,502,322.51 1 9.88 4.70 总资产 1,788,680,219.56 1,599,372,692.8 A、货币资金减少原因主要系报告期内募股项目开工所致； B、存货增加原因主要系公司产能扩大，原材料储备增加所致； D、在建工程增加原因主要系投入二期苯酐、6 万吨氨基复合材料所致； E、短期银行借款增加原因主要系因产能扩大而配套的流动资金所致。 5）公司报告期财务数据同比发生重大变化的说明 单位：元 项目 2007 年 2006 年 增减额 增减(%) 销售费用 11,475,759.25 9,932,115.26 1,543,643.99 15.54 第 9 页 共 32 页 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 管理费用 20,636,549.13 17,109,392.35 3,527,156.78 20.62 财务费用 26,938,005.87 19,850,171.78 7,087,834.09 35.71 所得税 8,644,535.23 7,851,454.05 793,081.18 10.10 A、销售费用同比增加原因主要系主营业务收入的增长，销售费用相应增加所致； B、财务费用同比增加原因主要系报告期增加银行借款，利息支出相应增加所致； C、所得税增加主要系利润总额增加所致.。 6）公司现金流量情况 单位：元 项目 2007 年 2006 年 增减额 增减% 经营活动产生的现金流量净额 63,215,954.88 106,273,351.40 -20,704,639.48 -19.48 投资活动产生的现金流量净额 -125,567,491.92 -246,663,281.56 121,095,789.64 筹资活动产生的现金流量净额 12,141,354.65 323,548,135.54 -311,406,780.89 -96.25 A、经营活动产生的现金流量净额同比增加原因主要系销售收入增加所致； B、投资活动产生的现金流量净额同比减少原因主要系二期苯酐、增塑剂、6 万吨氨基复合材料项目工 程处于后期阶段，投入减少； C、筹资活动产生的现金流量净额同比减少原因主要系上年增发新股。 7）主要控股和参股公司的经营情况及业绩分析 单位： 万元人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 持股比例 揭阳市新三泰 有限责任公司 化工产品的制 3000 万元 75% 化工有限公司 造、销售 该公司刚开始营业 2、对公司未来发展的展望 2008 年公司坚持以市场为导向，以效益为中心，以品牌优势为竞争力，以科技创新为动力，加快 技术技术创新成果转化，加快业务与产品结构合理调整，力争公司全年经营目标为：主营业务收入和 净利润较去年有所增长。公司将采取如下措施： 1）保证原有产能，加快募集资金投资项目的达产 公司的主营业务产品密氨材料的生产能力已经稳居全世界第一 ，2006 年公司非公开发行募集资 金投资项目在 2008 年逐步达产后将更加扩大了公司该产品的生产能力，进一步巩固了公司的市场地 位。为此，公司将在发挥原有产能的基础上，加快募集资金投资项目的达产，发挥最大产能，以进一 步扩大市场占有率，降低成本，提高产品的利润率，实现效益最大化。 2）继续加大研发资金投入，进一步提高创新能力。 创新是企业的生命，是企业发展的核心，公司将继续贯彻"科技兴企、人才强企"的发展战略，继 续加大公司科研经费的投入，以"国家级企业技术中心"、"博士后工作站"为科研载体，一方面提高公 第 10 页 共 32 页 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 司科研技术水平和提高公司科研人员水平，另一方面，力争尽快取得更多具有知识产权的新技术、新 成果，确保公司核心竞争力。 3）加强内控，强化资金管理，提高资金使用效率 加强公司内控，确保公司资产安全，是公司资金使用和管理的最基本要求。强化资金的管理，一 方面要保证募集资金严格按承诺运用；另一方面，保证公司的流动资金的安全，对外投资时，注意风 险控制，严格执行决策程序。此外，要提高资金使用效率，尽量减低财务运行成本。 4）加强人力资源管理，提高员工队伍整体素质。 随着公司的不断发展，相关法制环境的变化，加强人力资源管理愈显突出，要适应公司大发展的 需 要，必须真正管好公司的第一资源-人力资源。第一，通过多种渠道与方式延揽人才。一是外部引 才；二是内部选才，为公司的快速发展提供人力资源保障。第二，在薪资待遇方面，将根据我国宏观 经济的实际情况作出恰当的调整，以提高公司的凝聚力。第三，要抓好员工的业务技能和安全生产的 培训和教育，保证员工的素质水平符合公司发展需要。 5）加强安全生产和环保工作。 由于公司主营业务产品所属为化工行业，随着我国对环境保护的进一步加强，公司的安全生产与 环境保护问题成为了公司日常生产管理过程中的最重要问题。公司上下要尽快树立安全生产与环保的 正确意识，安全生产方面：一要对重大危险源和事故隐患实施重点监控，突出重点车间、重点部位， 有针对性的开展安全生产专项整治，坚决消除各类安全隐患，严防各类安全事故发生；二要强化内部 管理，车间必须建立健全安全生产各项规章制度、岗位操作规程，开展安全生产教育和培训工作；三 要加强隐患防范，发现隐患应当及时消除，不得有任何麻痹。环保方面，要积极采用新的环保技术， 争取达到低投入、效果佳，进一步完善公司内部的环保规章制度，正确处理好环保涉及的利益相关者 关系，免致因环保问题影响公司的发展。 6）积极开拓业务领域与新产品，增强公司实力，培育公司新的利润增长点。 公司上市以来，业务单一的格局没有得到有效改变，业务单一的风险没有实质性改变，这也是公 司多年来期望得到解决的重要课题。2007 年公司董事会在审慎的基础上，根据我国以及所处地区经济 发展的实际情况，人民币不断升值、房地产市场持续看好的客观经济环境，同时为了能充分利用公司 的资源优势，决定介入房地产开发业务。经过多方论证，公司已经决定与具有丰富房地产投资经验和 良好市场声誉的国际 500 强企业中国建筑总公司第四工程局共同投资组建了揭阳中建地产有限公司。 目前，该公司已经合法取得了位于揭阳市区 570 多亩商住用地的开发权，为公司未来新的利润增长点 奠定了基础。 公司将抓住位于揭阳潮汕机场物流区域内海、陆、空区位优势和揭阳市大力发展物流业的有利机 遇，积极探索化工、塑料物流业务，为公司开拓更广泛的发展空间。 3、公司经营中存在的困难与对策 公司在新年度的经营中存在的困难主要有： 1）原材料不断升价严重影响公司产品的利润水平； 2）人民币不断升值影响了公司及公司下游厂家的出口业务； 3）人力成本的不断提高增加公司公司下游厂家的管理费用； 4）政府部门对环保门槛的提高，将会提高公司主营业务项目的投入成本。 针对以上的困难，公司将采取如下对策： （1）利用公司的市场地位，让用户共同分担部分升价成本，合理储存较低成本原材料，以减低升 价对成本带来的影响； （2）公司将视公司出口业务的增长情况，采取如提高合同预付款等有效的措施和金融工具，确保 降低人民币升值对公司出口业务的影响； （3）加强公司的人力资源管理，制订合法、合规、合理的工资福利制度，减少人员变动，保持员 工队伍稳定。 （4）大力开发绿色环保功能产品，实施节能减排工程，以降低环保及耗能成本。 4、公司 2008 年经营计划 为顺利完成公司制定的 2008 年主营业务收入和净利润较去年有所增长的经营目标，公司将根据市 场预测分析，结合公司的实际情况，加强经济指标控制，力争顺利完成 2008 年经营计划。具体控制指 标如下： 第 11 页 共 32 页 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 1）营业收入：力争 2008 年的营业收入达到 124,643 万元，比上年度的 103,869 万元增长 20%以 上； 2）营业成本：在营业收入达到 124,643 万元的基础上力争 2008 年的营业成本 96,407 万元，比上 年度的 83,833 万元增长 15%以下； 3）财务费用：为了配套 （一）、（二）项的实现，同时扣除公司再融资或发行证券的因素，公 司静态财务费用将力争控制在 3,502 万元，比上年度的 2,694 万元增长 20%以下； 4）管理费用：2008 年公司的管理费用力争控制在 2,167 万元，比上年度的 2,064 万元增长 5%以 下； 5）销售费用 ：力争 2008 年的 销售费用控制在 1263 万元，比上年度的 1,148 万元增长 10%以下。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本年度已使用募集资金 总额 募集资金总额 已累计使用募集资金总 额 产生 是否变更项 实际投 是否符合计 承诺项目 拟投入金额 预计收益 收益 目 入金额 划进度 情况 合计 / / 未达到计划进度和预计收益的 说明（分具体项目） 变更原因及变更程序说明(分具 体项目) 尚未使用的募集资金用途及去 1、存放于银行 向 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 苯酐、增塑剂项目 223,320,000.00 85.43 未有收益 合计 223,320,000.00 / / 第 12 页 共 32 页 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经广东正中珠江会计师事务所审计，广东榕泰实业股份有限公司 2007 年度共实现净利润 136,024,318.63 。根据《公司章程》规定提取法定盈余公积金 13,622,525.51 元，加上年初未分配 利润 159,733,470.89 元，2007 年度实际可供股东分配利润 270,285,264.01 元。 公司拟以 2007 年 12 月 31 日总股本 35550 万股为基数，向全体股东派发现金红利每 10 股 0.50 元(含税)。预计支付红利 17,775,000.00 元，尚余 252,510,264.01 元结转下一年度分配。同时用资本 公积金每 10 股转增 5 股。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 持有公司 5%以上股份的非流通股股东广东榕泰高级瓷具有限公司、揭阳市兴盛化工原料有限公司、广 第 13 页 共 32 页 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 东榕泰制药有限公司承诺，在上述承诺期满后，其通过上海证券交易所挂牌交易出售股份的数量占广 东榕泰的股份总数比例在十二个月内不超过 5%，在二十四个月内不超过 10%。全体非流通股股东承诺： 通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到广东榕泰实业股份有限公司的股份总数 1%的， 应当自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但公告期间无须停止出售股份。 报告期内，持有公司有限售条件股份股东严格遵守以上承诺。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 第 14 页 共 32 页 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 广会所审字【2008】第 0801110010 号 广东榕泰实业股份有限公司： 我们审计了后附的广东榕泰实业股份有限公司（以下简称“广东榕泰”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和 合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 按照企业会计准则的规定编制财务报表是广东榕泰管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，广东榕泰上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了广东榕泰 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：蒋洪峰、 中国注册会计师：王韶华 中国 广州 第 15 页 共 32 页 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 广东榕泰实业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 197,640,537.14 247,850,719.53 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 540,000.00 1,356,520.25 应收账款 217,066,629.27 154,990,727.96 预付款项 142,641,109.05 76,192,336.31 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 3,794,979.92 4,481,375.53 买入返售金融资产 存货 221,054,243.65 189,328,931.47 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 782,737,499.03 674,200,611.05 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 547,200,809.94 556,700,335.44 在建工程 347,535,627.34 255,165,127.35 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 109,289,158.06 111,719,021.97 开发支出 商誉 长期待摊费用 336,813.99 递延所得税资产 1,917,125.19 1,250,783.01 其他非流动资产 非流动资产合计 1,005,942,720.53 925,172,081.76 第 16 页 共 32 页 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 资产总计 1,788,680,219.56 1,599,372,692.81 流动负债： 短期借款 439,593,028.75 355,502,322.51 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 58,612,020.00 82,154,349.00 应付账款 57,861,080.83 49,843,406.99 预收款项 74,514,063.94 21,359,336.80 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 141,905.80 853,943.38 应交税费 6,554,432.62 10,150,301.99 应付利息 应付股利 其他应付款 9,842,197.25 13,739,052.89 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 76,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 647,118,729.19 610,102,713.56 非流动负债： 长期借款 23,850,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 1,680,000.00 非流动负债合计 23,850,000.00 1,680,000.00 负债合计 670,968,729.19 611,782,713.56 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 355,500,000.00 237,000,000.00 资本公积 409,517,232.01 528,017,232.01 减：库存股 盈余公积 75,239,121.86 61,616,596.35 一般风险准备 未分配利润 270,285,264.01 159,733,470.89 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,110,541,617.88 986,367,299.25 少数股东权益 7,169,872.49 1,222,680.00 所有者权益合计 1,117,711,490.37 987,589,979.25 负债和所有者权益总计 1,788,680,219.56 1,599,372,692.81 公司法定代表人:杨启昭 主管会计工作负责人:罗海雄 会计机构负责人:黄少杰 第 17 页 共 32 页 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 广东榕泰实业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 194,318,577.89 247,748,893.15 交易性金融资产 应收票据 540,000.00 1,356,520.25 应收账款 218,053,148.44 154,990,727.96 预付款项 142,641,109.05 76,192,336.31 应收利息 应收股利 其他应收款 3,766,479.92 4,481,375.53 存货 220,531,109.75 189,328,931.47 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 779,850,425.05 674,098,784.67 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 22,500,000.00 3,375,000.00 投资性房地产 固定资产 542,948,110.83 556,700,335.44 在建工程 347,535,627.34 255,165,127.35 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 109,289,158.06 111,719,021.97 开发支出 商誉 长期待摊费用 336,610.37 递延所得税资产 1,828,610.82 1,250,783.01 其他非流动资产 非流动资产合计 1,024,101,507.05 928,546,878.14 资产总计 1,803,951,932.10 1,602,645,662.81 流动负债： 短期借款 439,593,028.75 355,502,322.51 交易性金融负债 应付票据 58,612,020.00 82,154,349.00 应付账款 57,861,080.83 49,843,406.99 预收款项 74,514,063.94 21,359,336.80 应付职工薪酬 141,905.80 853,943.38 第 18 页 共 32 页 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 应交税费 6,620,881.19 10,150,301.99 应付利息 应付股利 其他应付款 32,016,397.25 18,234,702.89 一年内到期的非流动负债 76,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 669,359,377.76 614,598,363.56 非流动负债： 长期借款 23,850,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 1,680,000.00 非流动负债合计 23,850,000.00 1,680,000.00 负债合计 693,209,377.76 616,278,363.56 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 355,500,000.00 237,000,000.00 资本公积 409,517,232.01 528,017,232.01 减：库存股 盈余公积 75,239,121.86 61,616,596.35 未分配利润 270,486,200.47 159,733,470.89 所有者权益（或股东权益）合计 1,110,742,554.34 986,367,299.25 负债和所有者权益（或股东权益） 1,803,951,932.10 1,602,645,662.81 总计 公司法定代表人:杨启昭 主管会计工作负责人:罗海雄 会计机构负责人:黄少杰 第 19 页 共 32 页 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 广东榕泰实业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,038,689,835.68 797,309,035.13 其中：营业收入 1,038,689,835.68 797,309,035.13 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 905,229,740.74 702,893,061.74 其中：营业成本 838,331,458.66 651,396,852.12 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,609,223.78 2,770,664.28 销售费用 11,475,759.25 9,932,115.26 管理费用 20,636,549.13 17,109,392.35 财务费用 26,938,005.87 19,850,171.78 资产减值损失 4,238,744.05 1,833,865.95 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 167,843.90 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 133,460,094.94 94,583,817.29 加：营业外收入 11,539,972.38 4,113,912.03 减：营业外支出 395,820.10 328,000.00 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 144,604,247.22 98,369,729.32 减：所得税费用 8,644,535.23 7,851,454.05 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 135,959,711.99 90,518,275.27 归属于母公司所有者的净利润 136,024,318.63 90,518,275.27 少数股东损益 -64,606.64 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.38 0.30 （二）稀释每股收益 0.38 0.30 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:杨启昭 主管会计工作负责人:罗海雄 会计机构负责人:黄少杰 第 20 页 共 32 页 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 广东榕泰实业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,039,080,709.48 797,309,035.13 减：营业成本 838,738,160.39 651,396,852.12 营业税金及附加 3,609,223.78 2,770,664.28 销售费用 11,415,759.25 9,932,115.26 管理费用 20,373,567.34 17,109,392.35 财务费用 26,944,999.06 19,850,171.78 资产减值损失 4,184,847.25 1,833,865.95 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 167,843.90 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 133,814,152.41 94,583,817.29 加：营业外收入 11,539,972.38 4,113,912.03 减：营业外支出 395,820.10 328,000.00 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 144,958,304.69 98,369,729.32 减：所得税费用 8,733,049.60 7,851,454.05 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 136,225,255.09 90,518,275.27 公司法定代表人:杨启昭 主管会计工作负责人:罗海雄 会计机构负责人:黄少杰 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 广东榕泰实业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,210,030,616.03 904,998,586.82 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 765,000.00 2,307,576.70 收到其他与经营活动有关的现金 3,834,878.82 17,962,395.70 经营活动现金流入小计 1,214,630,494.85 925,268,559.22 第 21 页 共 32 页 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 购买商品、接受劳务支付的现金 1,054,826,718.91 751,923,824.85 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 11,727,604.25 13,018,435.47 支付的各项税费 56,052,529.84 36,362,808.69 支付其他与经营活动有关的现金 28,807,686.97 17,690,138.81 经营活动现金流出小计 1,151,414,539.97 818,995,207.82 经营活动产生的现金流量净额 63,215,954.88 106,273,351.4 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 5,600,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 5,600,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 125,567,491.92 252,263,281.56 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 125,567,491.92 252,263,281.56 投资活动产生的现金流量净额 -125,567,491.92 -246,663,281.56 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,507,449.13 265,222,680.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 530,790,000.00 394,565,729.64 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 9,270,000.00 1,600,000.00 筹资活动现金流入小计 545,567,449.13 661,388,409.64 偿还债务支付的现金 494,800,000.00 293,166,647.25 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 38,375,594.48 40,684,126.85 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 250,500.00 3,989,500.00 筹资活动现金流出小计 533,426,094.48 337,840,274.10 筹资活动产生的现金流量净额 12,141,354.65 323,548,135.54 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -50,210,182.39 183,158,205.38 加：期初现金及现金等价物余额 247,850,719.53 64,692,514.15 六、期末现金及现金等价物余额 197,640,537.14 247,850,719.53 公司法定代表人:杨启昭 主管会计工作负责人:罗海雄 会计机构负责人:黄少杰 第 22 页 共 32 页 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 广东榕泰实业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,212,451,903.28 904,998,586.82 收到的税费返还 765,000.00 2,307,576.70 收到其他与经营活动有关的现金 13,788,996.63 22,458,045.70 经营活动现金流入小计 1,227,005,899.91 929,764,209.22 购买商品、接受劳务支付的现金 1,054,515,778.99 751,923,824.85 支付给职工以及为职工支付的现金 11,687,762.25 13,018,435.47 支付的各项税费 56,052,529.84 36,362,808.69 支付其他与经营活动有关的现金 20,829,234.47 17,690,138.81 经营活动现金流出小计 1,143,085,305.55 818,995,207.82 经营活动产生的现金流量净额 83,920,594.36 110,769,001.40 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 5,600,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 5,600,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 124,859,815.14 252,263,077.94 的现金 投资支付的现金 19,125,000.00 3,375,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 143,984,815.14 255,638,077.94 投资活动产生的现金流量净额 -143,984,815.14 -250,038,077.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 264,000,000.00 取得借款收到的现金 530,790,000.00 394,565,729.64 收到其他与筹资活动有关的现金 9,270,000.00 1,600,000.00 筹资活动现金流入小计 540,060,000.00 660,165,729.64 偿还债务支付的现金 494,800,000.00 293,166,647.25 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 38,375,594.48 40,684,126.85 支付其他与筹资活动有关的现金 250,500.00 3,989,500.00 筹资活动现金流出小计 533,426,094.48 337,840,274.10 筹资活动产生的现金流量净额 6,633,905.52 322,325,455.54 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 第 23 页 共 32 页 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 五、现金及现金等价物净增加额 -53,430,315.26 183,056,379.00 加：期初现金及现金等价物余额 247,748,893.15 64,692,514.15 六、期末现金及现金等价物余额 194,318,577.89 247,748,893.15 公司法定代表人:杨启昭 主管会计工作负责人:罗海雄 会计机构负责人:黄少杰 第 24 页 共 32 页 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 广东榕泰实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 一 般 减： 风 其 实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 险 他 股 准 备 一、上年 237,000,000.00 528,017,232.01 61,616,596.35 159,733,470.89 1,222,680.00 987,589,979.25 年末余额 加：会计 政策变更 前期差错 更正 二、本年 237,000,000.00 528,017,232.01 61,616,596.35 159,733,470.89 1,222,680.00 987,589,979.25 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 118,500,000 -118,500,000.00 13,622,525.51 110,551,793.12 5,947,192.49 130,121,511.12 少以“－” 号填列） （一）净 136,024,318.63 136,024,318.63 利润 （二）直 接计入所 有者权益 5,947,192.49 5,947,192.49 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 5,947,192.49 5,947,192.49 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 136,024,318.63 5,947,192.49 141,971,511.12 和（二） 第 25 页 共 32 页 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 13,622,525.51 -25,472,525.51 -11,850,000.00 润分配 1．提取盈 13,622,525.51 -13,622,525.51 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 -11,850,000.00 -11,850,000.00 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 118,500,000.00 -118,500,000.00 内部结转 1．资本公 积转增资 118,500,000.00 -118,500,000.00 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 355,500,000.00 409,517,232.01 75,239,121.86 270,285,264.01 7,169,872.49 1,117,711,490.37 期末余额 第 26 页 共 32 页 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 一 般 减： 风 其 实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 险 他 股 准 备 一、上年 192,000,000.00 311,914,232.01 52,414,808.32 96,617,246.99 652,946,287.32 年末余额 加：会计 149,960.50 849,776.16 999,736.66 政策变更 前期差错 更正 二、本年 192,000,000.00 311,914,232.01 52,564,768.82 97,467,023.15 653,946,023.98 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 45,000,000.00 216,103,000.00 9,051,827.53 62,266,447.74 1,222,680.00 333,643,955.27 少以“－” 号填列） （一）净 90,518,275.27 90,518,275.27 利润 （二）直 接计入所 有者权益 1,222,680.00 1,222,680.00 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 1,222,680.00 1,222,680.00 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二） 90,518,275.27 1,222,680.00 91,740,955.27 小计 （三）所 有者投入 45,000,000.00 216,103,000.00 261,103,000.00 和减少资 本 1．所有者 45,000,000.00 216,103,000.00 261,103,000.00 投入资本 第 27 页 共 32 页 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 9,051,827.53 -28,251,827.53 -19,200,000.00 润分配 1．提取盈 9,051,827.53 -9,051,827.53 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 -19,200,000.00 -19,200,000.00 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 237,000,000.00 528,017,232.01 61,616,596.35 159,733,470.89 1,222,680.00 987,589,979.25 期末余额 公司法定代表人:杨启昭 主管会计工作负责人:罗海雄 会计机构负责人:黄少杰 第 28 页 共 32 页 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 广东榕泰实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年 237,000,000.00 528,017,232.01 61,616,596.35 159,733,470.89 986,367,299.25 末余额 加：会计政 策变更 前期差错 更正 二、本年年 237,000,000.00 528,017,232.01 61,616,596.35 159,733,470.89 986,367,299.25 初余额 三、本年增 减变动金 额（减少以 118,500,000.00 -118,500,000.00 13,622,525.51 110,752,729.58 124,375,255.09 “－”号填 列） （一）净利 136,225,255.09 136,225,255.09 润 （二）直接 计入所有 者权益的 利得和损 失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 136,225,255.09 136,225,255.09 计 （三）所有 者投入和 减少资本 1．所有者 第 29 页 共 32 页 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利润 13,622,525.51 -25,472,525.51 -11,850,000.00 分配 1．提取盈 13,622,525.51 -13,622,525.51 余公积 2．对所有 者（或股 -11,850,000.00 -11,850,000.00 东）的分配 3．其他 （五）所有 者权益内 118,500,000.00 -118,500,000.00 部结转 1．资本公 积转增资 118,500,000.00 -118,500,000.00 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期期 355,500,000.00 409,517,232.01 75,239,121.86 270,486,200.47 1,110,742,554.34 末余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 192,000,000.00 311,914,232.01 52,414,808.32 96,617,246.99 652,946,287.32 余额 加：会计政策 149,960.50 849,776.16 999,736.66 变更 前期差错更正 二、本年年初 192,000,000.00 311,914,232.01 52,564,768.82 97,467,023.15 653,946,023.98 余额 三、本年增减 变动金额（减 45,000,000.00 216,103,000.00 9,051,827.53 62,266,447.74 332,421,275.27 少以“－”号 填列） （一）净利润 90,518,275.27 90,518,275.27 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金 第 30 页 共 32 页 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 90,518,275.27 90,518,275.27 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 45,000,000.00 216,103,000.00 261,103,000.00 本 1．所有者投入 45,000,000.00 216,103,000.00 261,103,000.00 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 9,051,827.53 -28,251,827.53 -19,200,000.00 配 1．提取盈余公 9,051,827.53 -9,051,827.53 积 2．对所有者 （或股东）的 -19,200,000.00 -19,200,000.00 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 237,000,000.00 528,017,232.01 61,616,596.35 159,733,470.89 986,367,299.25 余额 公司法定代表人:杨启昭 主管会计工作负责人:罗海雄 会计机构负责人:黄少杰 第 31 页 共 32 页 广东榕泰实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 —公司于 2006 年 12 月 31 日之前执行原企业会计准则和《企业会计制度》，自 2007 年 1 月 1 日 起执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》及其相关规定。－－公司所得税原采用应 付税款法核算，根据《企业会计准则》的规定改用资产负债表债务法核算. 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 董事长：杨启昭 广东榕泰实业股份有限公司 2008 年 4 月 2 日 第 32 页 共 32 页