创元科技(000551)2007年年度报告摘要

创元科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：000551 证券简称：创元科技 公告编号：dq200801 创元科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 葛维玲 因公 张志忠 曹新彤 因公出差 曹进 1.4 江苏公证会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司负责人张志忠、主管会计工作负责人许鸿新及会计机构负责人（会计主管人员）程争鸣声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 创元科技 股票代码 000551 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 江苏省苏州市新区淮海街６幢Ｅ３号 注册地址的邮政编码 215011 办公地址 苏州市南门东二路４号 办公地址的邮政编码 215007 公司国际互联网网址 无 电子信箱 dmc@000551.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 周成明 周微微 联系地址 苏州市南门东二路 4 号 苏州市南门东二路 4 号 电 话 0512-68241551 0512-68241551 传 真 0512-68245551 0512-68245551 电子信箱 dmc@000551.cn dmc@000551.cn 1 创元科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上 2007 年 2006 年 年增减 2005 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 1,660,572,016.04 1,467,508,230.86 1,467,508,230.86 13.16% 1,460,193,590.10 1,460,193,590.10 利润总额 126,130,945.65 220,725,902.98 220,912,605.70 -42.90% 97,627,268.35 97,627,268.35 归属于上市公司 64,782,003.99 137,576,793.89 138,177,404.39 -53.12% 53,256,015.40 53,256,015.40 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 60,416,990.56 48,435,113.44 49,035,723.94 23.21% 51,305,590.57 51,305,590.57 常性损益的 净利润 经营活动产生的 65,948,407.94 83,262,275.20 83,262,275.20 -20.79% 80,278,083.41 80,278,083.41 现金流量净额 本年末比 2007 年末 2006 年末 上年末增 2005 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 1,910,770,090.06 1,771,772,510.59 1,777,036,324.97 7.53% 1,558,030,719.48 1,564,187,630.82 股东权益 723,944,804.54 703,584,178.05 706,606,298.89 2.45% 602,149,801.68 605,498,767.01 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.27 0.57 0.57 -52.63% 0.22 0.22 稀释每股收益 0.27 0.57 0.57 -52.63% 0.22 0.22 扣除非经常性损益后的基本每 0.25 0.20 0.20 25.00% 0.21 0.21 股收益 全面摊薄净资产收益率 8.95% 19.55% 19.56% -10.61% 8.84% 8.80% 加权平均净资产收益率 8.77% 20.51% 20.48% -11.71% 8.86% 8.86% 扣除非经常性损益后全面摊薄 8.35% 6.88% 6.94% 1.41% 8.52% 8.47% 净资产收益率 扣除非经常性损益后的加权平 8.18% 7.21% 7.27% 0.91% 8.54% 8.54% 均净资产收益率 每股经营活动产生的现金流量 0.27 0.34 0.34 -20.59% 0.33 0.33 净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 2 创元科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每股净 2.99 2.91 2.92 2.40% 2.49 2.50 资产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 处置固定资产损益 99,908.78 短期投资收益 1,945,762.05 补贴收入 1,425,859.02 以前年度计提本年转回的坏账准备 501,498.94 处置股权损益 124,773.05 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入 2,008,739.02 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外支出 1,741,527.43 合计 4,365,013.43 采用公允价值计量的项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售的金融资产 4,774,800.00 9,469,316.81 4,694,516.81 441,825.99 交易性金融资产 174,154.90 433,100.00 258,945.10 218,968.80 合计 4,948,954.90 9,902,416.81 4,953,461.91 660,794.79 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 股 转股 一、有限售条件股份 103,258,439 42.72% 0 0 0 -7,004,854 -7,004,854 96,253,585 39.82% 1、国家持股 0 2、国有法人持股 103,233,539 42.71% 0 0 0 -7,004,854 -7,004,854 96,228,685 39.81% 3、其他内资持股 24,900 0.01% 0 0 0 24,900 0.01% 其中：境内非国有法 人持股 境内自然人持股 24,900 0.01% 24,900 0.01% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 3 创元科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 二、无限售条件股份 138,467,955 57.28% 0 0 0 7,004,854 7,004,854 145,472,809 60.18% 1、人民币普通股 138,467,955 57.28% 0 0 0 7,004,854 7,004,854 145,472,809 60.18% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 241,726,394 100.00% 0 0 0 0 0 241,726,394 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售 本年增加限售 年末限售股 股东名称 年初限售股数 限售原因 解除限售日期 股数 股数 数 中国城通控股公司 3,393,290 3,393,290 0 0 股改承诺 2007 年 05 月 25 日 中国轻工业北京公司 1,892,282 1,892,282 0 0 股改承诺 2007 年 05 月 25 日 北京巨鑫泰经贸发展公司 1,719,282 1,719,282 0 0 股改承诺 2007 年 05 月 25 日 合计 7,004,854 7,004,854 0 0 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 51,548 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 股份数量 数量 苏州创元（集团）有限公司 有限售条件的流通股 33.70% 81,456,270 81,456,270 0 中国物资开发投资总公司 有限售条件的流通股 6.11% 14,772,415 14,772,415 4,310,000 中轻物产公司 流通股 0.78% 1,892,282 0 0 北京巨鑫泰经贸发展有限公 流通股 0.64% 1,549,282 0 0 司 麦丽谏 流通股 0.29% 700,000 0 0 廖淼 流通股 0.18% 438,054 0 0 北京盛福实华科技有限公司 流通股 0.14% 350,000 0 0 梁锡潮 流通股 0.14% 330,000 0 0 钟颖欣 流通股 0.13% 306,300 0 0 路庆武 流通股 0.13% 305,800 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中轻物产公司 1,892,282 人民币普通股 北京巨鑫泰经贸发展有限公司 1,549,282 人民币普通股 麦丽谏 700,000 人民币普通股 廖淼 438,054 人民币普通股 北京盛福实华科技有限公司 350,000 人民币普通股 梁锡潮 330,000 人民币普通股 钟颖欣 306,300 人民币普通股 路庆武 305,800 人民币普通股 陈永艺 300,000 人民币普通股 4 创元科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 岑波 273,500 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 公司第二大股东中国物资开发投资总公司与第四大股东北京巨鑫泰经贸发展有限公司同属一母 动的说明 公司中国诚通控股公司。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 公司控股股东苏州创元（集团）有限公司为国有独资公司，注册资本 320，000 千元，注册地址：苏州市南门东二路 4 号， 法定代表人：葛维玲。公司成立于 1995 年，主营授权范围内的资产经营管理；国内商业、物资供销业（国家规定的专营、专 项审批商品除外）；提供生产以及生活服务；开展技术开发、技术转让、技术服务；承接机械成套项目、房地产开发项目；为 进出口企业提供服务。苏州创元（集团）有限公司被江苏省经贸委确定为 2007-2008 年度江苏省重点培育发展企业,连续五年 被中国企业联合会、国家统计局列为中国企业 500 强。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 苏州市政府 100% 苏州创元（集团）有限公司 33.70% 创元科技股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期 报告期被授予的股权激励情 是否在股 内从公 况 年初 年末 东单位或 任期起始 任期终止 变动原 司领取 姓名 职务 性别 年龄 持股 持股 可行 已行 期末 其他关联 日期 日期 因 的报酬 行权 数 数 权股 权数 股票 单位领取 总额 价 数 量 市价 薪酬 （万元） 06 年 08 09 年 08 张志忠 董事长 男 61 0 0 无变动 188.53 0 0 0 10.30 否 月 31 日 月 31 日 06 年 08 09 年 08 葛维玲 副董事长 女 57 0 0 无变动 2.50 0 0 0 10.30 是 月 31 日 月 31 日 5 创元科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 06 年 08 09 年 08 李汉生 副董事长 男 41 0 0 无变动 2.50 0 0 0 10.30 是 月 31 日 月 31 日 06 年 08 09 年 08 曹新彤 董事 男 55 0 0 无变动 2.50 0 0 0 10.30 是 月 31 日 月 31 日 2007 年 2009 年 吴志坚 董事 男 61 0 0 无变动 0.00 0 0 0 10.30 是 11 月 15 08 月 31 日 日 07 年 05 09 年 08 董事兼 月 09 日 月 31 日 曹进 男 59 0 0 无变动 101.00 0 0 0 10.30 否 06 年 08 09 年 08 总经理 月 31 日 月 31 日 07 年 11 09 年 08 董事兼 月 15 日 月 31 日 周成明 男 37 0 0 无变动 48.20 0 0 0 10.30 否 06 年 08 09 年 08 董秘 月 31 日 月 31 日 06 年 08 09 年 08 林钢 独立董事 男 64 0 0 无变动 5.00 0 0 0 10.30 否 月 31 日 月 31 日 06 年 08 09 年 08 黄鹏 独立董事 男 58 0 0 无变动 2.08 0 0 0 10.30 否 月 31 日 月 31 日 06 年 08 09 年 08 余菁 独立董事 女 31 0 0 无变动 2.08 0 0 0 10.30 否 月 31 日 月 31 日 07 年 09 09 年 08 岳远斌 独立董事 男 32 0 0 无变动 0.00 0 0 0 10.30 否 月 16 日 月 31 日 监事会 06 年 08 09 年 08 陆炳英 女 53 0 0 无变动 1.50 0 0 0 10.30 是 主席 月 31 日 月 31 日 06 年 08 09 年 08 朱国祺 监事 男 52 0 0 无变动 1.50 0 0 0 10.30 是 月 31 日 月 31 日 06 年 06 09 年 08 张秋华 监事 女 44 0 0 无变动 11.01 0 0 0 10.30 否 月 08 日 月 31 日 莫运水 07 年 04 09 年 08 （5-12 副总经理 男 44 月 06 日 月 31 日 0 0 无变动 40.04 0 0 0 10.30 是 月） 06 年 08 09 年 08 许鸿新 财务总监 男 52 0 0 无变动 67.90 0 0 0 10.30 否 月 31 日 月 31 日 合计 - - - - - 0 0 - 476.35 0 0 - - - 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 □ 适用 √ 不适用 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、报告期内公司经营情况的回顾 （一）总体经营情况 报告期内，在董事会的正确领导下，公司继续推进产业结构调整，深入开展科技创新、降本增效，节能 6 创元科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 减排工作，努力提升公司持续发展能力和综合效益。全年实现营业收入 16.61 亿元，同比增长 13.16%，实 现利润总额 1.26 亿元，同比下降 42.9%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 60417 千元， 同比增长 23.21%。 1、大力推进产业优化升级，培育聚集公司主业。 受益于国家电网建设和铁路电气化改造，公司控股子公司苏州电瓷厂有限公司（电瓷公司）搬迁后迎来 了难得的发展机遇。电瓷公司通过提高性、扩张性搬迁，更新了生产装备和生产工艺流程，工艺装备水平大 幅提高，产品结构升级优化，公司市场份额不断扩大。为了抓住发展机遇做强电瓷产业，公司以受让股权和 单方面增资的方式进一步增加对电瓷的投资，出资额从年初的 18,805 千元增加到 30,930 千元,出资比例从 原年初的 53.73%增加到 68.73%。报告期内，电瓷公司继续呈现快速发展势头,全年实现营业收入 2.07 亿元， 同比增长 47%，净利润 30,995.66 千元,同比增长 122%的。 公司控股子公司苏州一光仪器有限公司（一光公司）实施的园区现代光电仪器产业基地项目进展顺利， 占地 21500 平米的“现代光学基地”已完成了前期的新工艺流程设计，主要土建工程正按计划进行，预计 2008 年上半年完成搬迁。报告期内，一光公司始终以市场需求为导向、以客户关注为焦点，在市场争夺日 益激烈的情况下，实现营业收入和净利润均同比增长 10%以上，在国内测绘仪器行业中继续保持产业化能力 第一、综合指标第一、技术水平和综合实力行业领先的地位。 公司控股子公司江苏苏净集团有限公司（苏净集团）面对国内市场竞争日益激烈，原材料价格大幅上升 的不利局面，通过积极开拓国外市场、加快科技成果转化等手段，寻求新的经济增长点。苏净集团在苏州工 业园区中新科技城置地 195 亩，积极实施扩张性搬迁和技术改造。项目建成后将成为我国最大的净化设备生 产基地。 公司控股子公司苏州远东砂轮有限公司（远东砂轮）于 2007 年 2 月提前完成扩张性搬迁，保证了固结 磨具的生产及销售。涂附磨具项目完成了制造设备引进、安装及进口设备与国产配套设备衔接，已于 07 年 9 月份调试成功并投产，产品质量达到国际先进水平，实现了预期目标。为公司今后发展奠定了坚实的基础。 2、加强自主创新，提升公司综合竞争力。 为满足多变的市场需求，缓解要素价格持续上升的矛盾，公司坚持自主创新，依靠技术进步推动产业升 级和结构优化。多年来，公司持续加大研发投入，通过多种途径和方式激励科技创新，不断提升公司整体竞 争力。 7 创元科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 一光公司坚持走技术效益型道路,根据市场需求和产品发展方向,加快技术创新步伐,建立核心技术创新 平台,形成适应外部环境变化的开放式的技术开发机制和模式，多个产品被列入国家级和省级科技计划，得 到科技部项目资助和中小企业创新基金扶持，获得国家重点新产品证书，被评为国家火炬重点项目、江苏省 高新技术产品，并被列入苏州市国际科技合作项目计划。 苏净集团在不断改进提升现有产品的同时注重与科技攻关产品的研发相结合，加大了环境污染治理及节 能新技术、新产品的研究开发，成功申报了 14 项国家专利，自主开发立项新产品、新技术 8 项。苏净集团 还取得了多项技术创新成果：①江苏省科技厅太湖水污染治理专项——“电镀废水深度处理成套设备开发及 示范工程建设”项目。②江苏省科技攻关（工业）计划项目——“BSL-3 生物安全实验室洁净系统”项目。 ③江苏省重点技术创新项目——“高浓度有机废水生化处理装置”项目。④苏州市科技工业计划项目二项—— “PSA 变压吸附制氢装置” 项目、“HUPOL AIR 浮动式表面曝气机”项目。 公司控股子公司苏州轴承厂有限公司（轴承公司）瞄准国际国内高端市场，强化新技术、新产品开发工 作，被苏州市人民政府认定为“首批苏州市科技创新示范企业”。报告期完成了“汽车变速箱用推力滚针轴 承”新型工业化扶持项目的验收；自主研发的用于洗衣机、家用空调等方面的低噪音轴承，工程机械—普通 液压油泵用滚针轴承已形成批量生产能力,并部分出口到海外；汽车手动变速箱、汽车转向系统和座椅调节 系统用滚针轴承的样件已完成试制，正在进行台架试验；并且公司还与国际著名汽车制造商进行了自动变速 箱用滚针轴承开发的前期技术沟通、洽谈和技术准备工作。 3、贯彻国家节能减排政策，实现国家和企业双盈。 为实现经济发展与环境治理的良性循环，公司采用高新技术进行节能减排，发展循环经济，提高经济效 益并注重环境保护，实现国家与企业双赢。 为实现节约资源和降低能耗的目的，电瓷公司在大量细致调研的基础上，选用各类节能大型装备 30 余 台，对主要生产工艺进行针对性改进。通过选用节能型天然气窑炉、变频风机、全自动快速干燥器、大型球 磨机、高效空压机等新型工艺装备，以及采取自动无功补偿装置、选用高效节能光源等新的节能技术措施， 2007 年电瓷公司每万元产值的综合能耗比上年降低 30%，全年节约资源和能源降低生产成本近 800 万元，取 得了可观的经济效益和社会效益。 远东砂轮在实施搬迁改造中，前瞻性地把“节能减排”作为切入口，对固结磨具的生产从技术、装备、 工艺上进行彻底改造；更新改造了一大批落后的生产装备，添置了 3000 吨压机、燃气隧道窑和车式窑、18 工位自动成型压机等先进的工艺设备，为今后发展特异型固结磨具等高附加值产品打下良好基础；在固结磨 8 创元科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 具节能减排措施上成功实现了窑炉废弃余热烘房供热循环使用，既大大节约能源，也降低了企业能源消耗成 本。对新上的涂附磨具项目，从国外引进高效节能环保型的涂附磨具生产线，在生产干燥过程中采用了废气 焚烧能量综合利用系统，每年可节约天然气费用 300 多万元。 轴承公司通过推广绿色照明、采用变频调速替代中频发电机组及直流电机、采用新型节能变压器等措施 将节能工作落实到每个细节，同时加强污染源的控制与改善，持续进行制程减废及污染预防工作，把保护环 境和预防污染的意识根植于员工心中，增强全体员工的环保主动性。 4、进一步建立健全公司内控制度，规范运作，完善法人治理结构 公司修订了《公司章程》 ，并依据一系列法律法规对现有制度进行了梳理，制定及修订了《关于加强子 公司经营管理的规定》、 《规范关联交易的规定》 、《对外担保管理办法》、 《募集资金管理办法》、 《投资及购买 或出售资产管理制度》、 《信息披露制度》、 《投资者关系管理办法》、 《内部审计工作制度》、 《财务会计制度实 施细则》九项内控制度，进一步完善了公司内部制度体系。在江苏监管局和深圳证券交易所的统一部署和指 导下，公司开展了公司治理专项活动，找出了薄弱环节，开展了整改工作，通过本次活动，公司综合治理水 平上了新台阶。 二、对公司未来发展的展望 （一）行业发展趋势及市场竞争格局 根据 2008 年政府工作报告，国家将着力发展高新技术产业，大力振兴装备制造业，改造和提升传统产 业，并在信贷和融资方面予以优先保障。这为重点子公司的发展带来较好机遇。 1、输变电高压绝缘子行业。根据国家电网和铁路“十一五”规划，国家电网和铁路的高速建设及改造 将增大绝缘子市场需求。2008 年政府工作报告提出要加强电力、交通等基础设施建设，提高抗灾和保障能 力。这些相关基础设施建设的加强，为高压绝缘子行业带来新的发展契机。如何不间断地提升高压绝缘子的 电压等级和拉力等级，进一步涉足直流绝缘子的前延开发和拓展，以超前适应国家电力行业和铁道自动化行 业飞速发展的要求是企业当前面临的挑战。 2、光机电算一体化测绘仪器行业。测绘行业是与国家基础设施建设、国防建设、防震减灾和人民生活 密切相关的行业。受益于国家对基础设施建设投入的稳定增长，测绘仪器行业平稳快速发展。如何避免国内 同行业恶性竞争、缩小与跨国公司在技术方面的差距是企业面临的主要挑战。 3、洁净环保设备及工程行业。2008 年是完成“十一五”节能减排约束性目标的关键一年，国家将加大 9 创元科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 污染治理和环境保护力度，淘汰不符合环保和技术落后产能，推广节能减排产业和技术。这将给环保设备与 工程行业带来新的发展机遇。企业未来必须始终保持技术领先、管理领先的地位，以迎战国际强手同行和众 多中小民资企业技术和成本的双重挑战是企业当前面临的重要课题。 4、磨料磨具行业。磨具磨料是消耗性产品，国内外市场广阔。其中，国内中低档涂附磨具产品产能过 剩，形成过度竞争，而高精度、高技术含量、高附加值涂附磨具产品产能不足，主要依赖进口。目前，国外 同行业知名公司以资金、技术来华寻求发展与合作；业内老企业则通过引进设备、技术来提高涂附磨具产品 质量，占领中档产品市场，因此行业生产规模迅速扩大。调整企业内部固结磨具的产品结构，推进中高档涂 附磨具的市场适应能力是企业当前努力的关键。 （二）公司新年度发展目标及经营计划 2008 年由于宏观经济的调控，不确定因素增加，以及不可抗力的已经发生和正在不断显现的上游原材 料、配套件，能源及劳动力成本的大幅上涨。公司将继续深化改革，解放思想，创新思路，谋求新的发展； 坚持开展产业结构调整升级，培育壮大公司主业；抓好人才队伍建设，提高科技创新和自主发展能力。2008 年公司计划完成销售收入不低于 16 亿元，实现净利润力争 5800 万元。 （三）资金需求及使用计划 根据公司发展主业的需要，公司 2008 年用于技术改造、搬迁扩建等项目的资金需求预计为 1.3 亿元。 公司将制定切实可行的实施计划，合理筹集、安排、使用资金。所需资金由公司自筹、银行贷款及搬迁补偿 解决。 （四）对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 1、宏观调控风险 2008 年，国家实施从紧的货币政策和稳健的财政政策，上调法定存款准备金率和加息的可能性很大， 这将使企业融资成本不断上升。 2、原材料成本攀升 子公司所处行业多为充分竞争的加工制造业。公司生产所需主要原材料、能源、运力价格上涨及劳动力 成本上升，将造成生产成本提高，毛利率受到挤压。 3、人民币的持续升值 近年来，子公司纷纷加大了海外市场的开拓力度，出口收入已经成为部分子公司利润的重要来源。然而 由于人民币持续升值，势必会削弱国际市场的竞争力。 10 创元科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 上年增减（%） 其他专用设备制造业 34,698.96 28,887.17 16.75% 9.60% 12.86% -2.40% 专用仪器仪表制造业 20,913.02 14,289.81 31.67% 11.23% 20.07% -5.03% 输配电及控制设备 20,677.82 12,559.62 39.26% 47.31% 41.34% 2.57% 旅游业 12,068.47 3,096.71 74.34% 10.39% 14.61% -0.94% 其他批发和零售贸易 48,293.31 45,069.56 6.68% 16.80% 17.07% -0.22% 主营业务分产品情况 光机电算一体化测绘仪器 20,913.02 14,289.81 31.67% 11.23% 20.07% -5.03% 输变电高压绝缘子 20,677.82 12,559.62 39.26% 47.31% 41.34% 2.57% 洁净环保设备及工程 34,698.96 28,887.17 16.75% 9.60% 12.86% -2.40% 品牌服务业 12,068.47 3,096.71 74.34% 10.39% 14.61% -0.94% 汽车销售 32,846.75 30,309.05 7.73% 42.38% 45.02% -1.68% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 华东地区 105,605.00 18.00% 中南地区 11,124.72 12.80% 华北地区 12,210.24 25.10% 西南地区 3,815.92 -24.39% 东北地区 2,042.57 18.40% 西北地区 1,058.04 1.14% 出 口 29,025.99 4.08% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 11 创元科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 完成了设备引进，安装及进口设 备与国产配套设备（如油路系统、 由远东砂轮承担的“涂附磨具技改项目” 13,000.00 焚烧系统）衔接，经过单机调试、产品质量达到国际先进水平。 联运测试等各个环节，在 9 月份 制造线调试成功并投产。 合计 13,000.00 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 经审计确认，2007 年度公司财务报表（母公司，下同）净利润为 13,154.5 万元。按照《公司法》和《公 司章程》规定，现提出公司 2007 年利润分配方案：提取 10%法定盈余公积金 1,315.4 万元，当年可供股东 分配利润 11,839.1 万元。 上年年末未分配利润 23,763.6 万元，因执行新会计准则的会计政策变更追溯调整减少未分配利润 17,614.5 万元，本年年初未分配利润余额 6,149.1 万元，报告期内已按 2006 年度股东大会审议通过的分配 方案分配 4,834.5 万元，分配后余额为 1,314.6 万元。 上述分配后余额加 2007 年可供股东分配利润，累计可分配利润为 13,153.7 万元。为兼顾公司发展和股 东利益，现拟向全体股东派发现金红利，每 10 股 1 元（含税）。按 2007 年末总股本 241,726,394 股派发现 金股利 2,417.3 万元。分配后公司未分配利润余额为 10,736.4 万元。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 12 创元科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否履行完 担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否为关联方担保 毕 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 5,890.00 报告期末对子公司担保余额合计 5,890.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 5,890.00 担保总额占公司净资产的比例 8.14% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 700.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 700.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 创元集团 0.00 0.00 6.31 55.92 物贸中心 0.00 0.00 121.68 80.51 合计 0.00 0.00 127.99 136.43 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 万元，余额 0.00 万元 13 创元科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 2007 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 （一）苏州创元集团于 2001 年 8 月与本公司签订了“避免同业竞争协议书”。明确承诺：创元集团在作 为本公司第一大股东期间，不直接或间接参与任何与本公司构成竞争的业务或活动；集团公司的高级管理人 员不在本公司经理层任职；不从事与本公司产生直接竞争或可能竞争的业务；凡是可能产生同业竞争的业务 机会，都将建议本公司参与；不利用控股股东的地位达成任何不利于本公司或非关联股东利益的交易或安排。 协议双方同意在进行关联交易时，按市场公允价格进行，并按规定进行信息披露。 报告期内，苏州创元（集团）有限公司遵守了上述承诺，有关关联交易都按规定履行了审批程序，进行 了信息披露。 （二）股改承诺事项及履行情况 2006 年 3 月 28 日，公司实施股权分置改革方案，公司非流通股股东作出如下承诺： 控股股东创元集团特别承诺：创元集团所持有的本公司股份自获得流通权之日起 36 个月内不上市交易 或者转让。除创元集团外，公司其他非流通股股东承诺遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。 公司全体非流通股股东还一致承诺： “本承诺人保证不履行或者不完全履行承诺的，赔偿其他股东因此 而遭受的损失。” “本承诺人将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任， 本承诺人将不转让所持有的股份。” 承诺履行情况：截止本报告披露之日，未有违反本承诺的情形。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 14 创元科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 占期末证券 初始投资金 序号 证券品种 证券代码 证券简称 持有数量 期末账面值 总投资比例 报告期损益 额（元） （%） 1 股票 601939 建设银行 70,950.00 11,000 108,350.00 25.02% 37,400.00 2 股票 601857 中国石油 66,800.00 4,000 123,840.00 28.59% 57,040.00 3 股票 601601 中国太保 30,000.00 1,000 49,450.00 11.42% 19,450.00 4 股票 601009 南京银行 22,000.00 2,000 38,200.00 8.82% 16,200.00 5 股票 601998 中信银行 17,400.00 3,000 30,450.00 7.03% 13,050.00 6 股票 601866 中海集运 13,240.00 2,000 24,300.00 5.61% 11,060.00 7 股票 601008 连云港 4,980.00 1,000 13,880.00 3.20% 8,900.00 8 股票 002069 智光电气 4,655.00 500 15,225.00 3.52% 10,570.00 9 股票 002199 东晶电子 4,400.00 500 12,750.00 2.94% 8,350.00 10 股票 002145 中核钛白 2,790.00 500 10,630.00 2.45% 7,840.00 期末持有的其他证券投资 2,540.00 - 6,025.00 1.39% 3,485.00 报告期已出售证券投资损益 - - - - 4,794,315.90 合计 239,755.00 - 433,100.00 100% 4,987,660.90 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 占该公司 报告期所有者 证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 报告期损益 会计核算科目 股份来源 股权比例 权益变动 可供出售金融 600377 宁沪高速 2,464,133.45 0.02% 9,152,400.00 609,496.51 6,823,376.55 购入 资产 可供出售金融 121007 瑞福优先 300,000.00 0.01% 316,916.81 0.00 16,916.81 购入 资产 合计 2,764,133.45 - 9,469,316.81 609,496.51 6,840,293.36 - - 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 报告期 占该公 所持对象名 所有者 初始投资金额 持有数量 司股权 期末账面值 报告期损益 会计核算科目 股份来源 称 权益变 比例 动 创元期货经 1,900,000.00 1,900,000 5.00% 900,000.00 0.00 0.00 长期股权投资 购入 纪有限公司 15 创元科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 苏州创元集 30,000,000.00 30,000,000 10.00% 30,000,000.00 1,200,000.00 0.00 长期股权投资 购入 团财务公司 江苏银行 2,286,050.00 2,286,050 5.00% 2,286,050.00 4,940,700.00 0.00 长期股权投资 购入 合计 34,186,050.00 34,186,050 - 33,186,050.00 6,140,700.00 0.00 - - 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、监事会会议情况 2007 年公司监事会共召开了四次会议。 1、2007 年 4 月 6 日召开了第五届监事会第二次会议。会议审议通过：公司 2006 年度监事会工作报告； 公司 2006 年度报告正文及其摘要；公司 2006 年度财务决算报告；关于会计估计变更的议案；公司 2007 年 度日常关联交易的议案。 2、2007 年 4 月 24 日召开了第五届监事会 2007 年第一次临时会议。会议审议通过：公司 2007 年第一 季度报告；关于执行新会计准则的议案。 3、2007 年 8 月 23 日召开了第五届监事会第三次会议。会议审议通过：《公司 2007 年半年度报告（全 文）及摘要》 。 4、2007 年 10 月 25 日召开了第五届监事会 2007 年第二次临时会议。会议审议通过：公司 2007 年第三 季度报告。 二、公司有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 报告期内，公司严格按照国家有关法律、法规和《公司章程》规范运作，股东大会和董事会的召开程序、 议事规则和决策程序合法有效，内部控制制度完善，符合《公司法》等法律、法规和《公司章程》的有关规 定。公司董事和高级管理人员没有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 （二）公司财务的情况 监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真的检查，认为公司能够贯彻国家有关财务准则和会计制 度，公司季度财务报告、半年度财务报告、年度财务报告的内容真实、客观地反映了公司的财务状况和生产 16 创元科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 经营成果。江苏公证会计师事务所有限公司对本公司 2007 年度财务报表出具的标准无保留意见的审计报告 是客观和公正的。 （三）资金使用情况 1、募集资金使用情况 本报告期无募集资金，也无募集资金使用至本报告期的情况。 2、非募集资金使用情况 报告期内，非募集资金使用均履行内部审批程序，没有发生超越权限使用情况。资金使用均合法、合理。 （四）收购、出售资产的情况 2007 年度公司无重大收购、出售资产情况。 （五）关联交易事项 报告期公司与关联方进行的关联交易，遵循了市场公允性原则，交易价格公平、合理，未发现损害公司 利益和中小股东利益的行为。 公司监事会一致认为本报告期内公司在规范运作、结构调整、产品开发等方面取得预期成效，对公司管 理工作感到满意。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审 计 报 告 苏公 W[2008]A252 号 创元科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的创元科技股份有限公司(以下简称“创元科技”)的财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并资产负债 表和母公司资产负债表，2007 年度的合并利润表和母公司利润表、合并股东权益变动表和母公司股东权益变动表和合并现金 流量表和母公司现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是创元科技管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相 关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估 计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 17 创元科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理 保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由 于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当 的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的 合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为, 创元科技财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了创元科技 2007 年 12 月 31 日 的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 刘 勇 中国 无锡 中国注册会计师 丁春荣 2008 年 3 月 28 日 18 创元科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：创元科技股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 433,757,166.87 28,422,745.80 487,834,460.74 36,653,422.79 交易性金融资产 433,100.00 174,154.90 应收票据 8,954,943.38 6,058,462.75 应收账款 156,485,635.17 3,752,503.72 141,482,760.57 9,743,232.72 预付款项 96,623,170.65 5,861,929.89 57,523,757.68 2,519,221.27 应收股利 840,000.00 840,000.00 15,000,000.00 应收利息 其他应收款 29,340,706.92 2,238,344.07 60,409,604.13 8,040,603.69 存货 407,062,609.89 1,070,901.17 363,156,208.56 3,405,290.97 其他流动资产 313,211.91 427,457.00 流动资产合计 1,133,810,544.79 42,186,424.65 1,132,066,866.33 60,361,771.44 非流动资产： 可供出售金融资产 9,469,316.81 8,416,000.00 4,774,800.00 4,152,000.00 长期股权投资 85,888,817.60 544,215,157.00 84,072,844.29 415,460,851.64 投资性房地产 20,172,131.01 59,164,388.51 21,104,308.20 62,269,346.87 固定资产 370,775,115.08 7,325,996.67 330,492,979.45 8,335,115.57 在建工程 160,085,756.22 80,746,298.52 无形资产 101,997,595.05 45,158,720.00 92,194,960.46 46,242,380.00 商誉 长期待摊费用 24,630,501.95 267,579.20 19,920,787.23 401,363.20 递延所得税资产 3,940,311.55 305,409.11 4,216,841.49 633,915.07 其他非流动资产 7,445,639.00 非流动资产合计 776,959,545.27 664,853,250.49 644,969,458.64 537,494,972.35 资产总计 1,910,770,090.06 707,039,675.14 1,777,036,324.97 597,856,743.79 流动负债： 短期借款 326,850,000.00 93,000,000.00 244,500,000.00 58,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 35,821,000.00 35,035,325.00 应付账款 257,196,001.35 8,245,876.20 239,096,257.61 15,712,165.29 预收款项 210,624,088.79 7,295,416.77 153,076,622.59 7,929,176.05 应付职工薪酬 12,740,587.54 1,770,000.00 20,307,473.39 601,885.82 应交税费 7,085,505.37 -948,340.61 44,966,655.06 -554,826.57 应付股利 2,366,482.64 76,158.04 2,534,762.85 71,178.04 19 创元科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其他应付款 67,476,696.37 5,340,269.69 76,302,469.09 11,300,644.71 一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 其他流动负债 975,533.75 71,201.90 流动负债合计 921,135,895.81 114,779,380.09 835,890,767.49 93,060,223.34 非流动负债： 长期借款 20,000,000.00 3,000,000.00 递延所得税负债 1,650,048.26 1,560,010.64 704,567.94 652,094.04 其他非流动负债 56,515,429.72 56,920,840.63 非流动负债合计 78,165,477.98 1,560,010.64 60,625,408.57 652,094.04 负债合计 999,301,373.79 116,339,390.73 896,516,176.06 93,712,317.38 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 241,726,394.00 241,726,394.00 241,726,394.00 241,726,394.00 资本公积 96,140,454.96 93,818,500.72 94,629,979.50 90,462,417.32 盈余公积 123,618,715.81 123,618,715.81 110,464,210.47 110,464,210.47 未分配利润 262,459,239.77 131,536,673.88 259,785,714.92 61,491,404.62 归属于母公司所有者权益合计 723,944,804.54 590,700,284.41 706,606,298.89 504,144,426.41 少数股东权益 187,523,911.73 173,913,850.02 所有者权益合计 911,468,716.27 590,700,284.41 880,520,148.91 504,144,426.41 负债和所有者权益总计 1,910,770,090.06 707,039,675.14 1,777,036,324.97 597,856,743.79 法定代表人：张志忠 主管财务工作负责人：许鸿新 财务机构负责人：程争鸣 20 创元科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.2.2 利润表 编制单位：创元科技股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,660,572,016.04 172,058,711.96 1,467,508,230.86 200,474,424.74 二、营业总成本 1,555,022,488.65 170,938,791.64 1,401,344,338.53 209,475,301.19 其中：营业成本 1,248,024,675.75 152,862,567.86 1,098,865,161.48 181,744,898.28 营业税金及附加 19,445,543.89 2,367,592.56 15,794,079.05 2,092,174.83 销售费用 78,041,499.53 2,583,297.31 76,389,600.85 2,923,645.69 管理费用 192,861,844.39 9,680,026.50 192,661,069.41 18,371,944.69 财务费用 12,172,937.89 4,144,625.77 11,342,890.43 4,335,036.44 资产减值损失 4,475,987.20 -699,318.36 6,291,537.31 7,601.26 加：公允价值变动收益 218,968.80 6,910.00 投资收益 17,985,528.74 131,107,657.71 153,289,808.62 29,442,469.32 其中：对联营企业和合 2,933,031.89 2,933,031.89 18,517,588.09 1,558,077.41 营企业的投资收益 三、营业利润 123,754,024.93 132,227,578.03 219,460,610.95 20,441,592.87 加：营业外收入 5,570,984.56 202,300.00 2,655,852.42 减：营业外支出 3,194,063.84 26,540.42 1,203,857.67 96,082.73 其中：非流动资产处置损失 622,838.30 320,179.03 87,067.89 四、利润总额 126,130,945.65 132,403,337.61 220,912,605.70 20,345,510.14 减：所得税费用 21,671,113.58 858,284.21 52,090,200.90 -2,508.41 五、净利润 104,459,832.07 131,545,053.40 168,822,404.80 20,348,018.55 归属于母公司所有者的净 64,782,003.99 138,177,404.39 利润 少数股东损益 39,677,828.08 30,645,000.41 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.27 0.57 （二）稀释每股收益 0.27 0.57 法定代表人：张志忠 主管财务工作负责人：许鸿新 财务机构负责人：程争鸣 21 创元科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.2.3 现金流量表 编制单位：创元科技股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,783,734,481.02 177,415,681.68 1,652,641,365.28 211,070,186.39 收到的税费返还 28,092,494.02 26,010,751.90 20,901,858.34 17,235,899.93 收到其他与经营活动有关的现金 12,827,776.62 222,778.71 6,340,856.84 451,049.30 经营活动现金流入小计 1,824,654,751.66 203,649,212.29 1,679,884,080.46 228,757,135.62 购买商品、接受劳务支付的现金 1,299,587,709.17 160,265,427.13 1,235,287,293.43 205,482,692.01 支付给职工以及为职工支付的现金 185,573,943.60 3,958,820.52 152,354,876.38 3,299,017.10 支付的各项税费 123,550,383.90 529,778.25 62,475,278.43 2,387,527.94 支付其他与经营活动有关的现金 149,994,307.05 31,100,782.45 146,504,357.02 6,859,505.64 经营活动现金流出小计 1,758,706,343.72 195,854,808.35 1,596,621,805.26 218,028,742.69 经营活动产生的现金流量净额 65,948,407.94 7,794,403.94 83,262,275.20 10,728,392.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,058,060.00 871,831.56 184,715,735.82 20,228,530.00 取得投资收益收到的现金 30,990,281.82 129,112,410.79 36,016,574.04 27,491,953.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资 4,089,293.53 7,442,896.45 20,000.00 产收回的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 56,129,914.00 40,891,985.62 投资活动现金流入小计 92,267,549.35 129,984,242.35 269,067,191.93 47,740,483.60 购建固定资产、无形资产和其他长期资 222,736,443.39 33,030.00 173,551,895.56 3,919,639.91 产支付的现金 投资支付的现金 950,000.00 128,470,890.00 4,443,714.59 25,004,092.16 投资活动现金流出小计 223,686,443.39 128,503,920.00 177,995,610.15 28,923,732.07 投资活动产生的现金流量净额 -131,418,894.04 1,480,322.35 91,071,581.78 18,816,751.53 三、筹资活动产生的现金流量： 取得借款收到的现金 392,850,000.00 98,000,000.00 291,900,000.00 58,000,000.00 筹资活动现金流入小计 392,850,000.00 98,000,000.00 291,900,000.00 58,000,000.00 偿还债务支付的现金 313,500,000.00 63,000,000.00 250,650,000.00 63,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 64,562,651.97 50,353,786.82 56,918,935.05 39,651,895.29 支付其他与筹资活动有关的现金 1,308,858.00 1,308,858.00 筹资活动现金流出小计 378,062,651.97 113,353,786.82 308,877,793.05 103,960,753.29 筹资活动产生的现金流量净额 14,787,348.03 -15,353,786.82 -16,977,793.05 -45,960,753.29 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,394,155.80 -2,151,616.46 -1,704,089.94 -1,297,416.76 五、现金及现金等价物净增加额 -54,077,293.87 -8,230,676.99 155,651,973.99 -17,713,025.59 加：期初现金及现金等价物余额 487,834,460.74 36,653,422.79 332,182,486.75 54,366,448.38 六、期末现金及现金等价物余额 433,757,166.87 28,422,745.80 487,834,460.74 36,653,422.79 法定代表人：张志忠 主管财务工作负责人：许鸿新 财务机构负责人：程争鸣 22 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：创元科技股份有限公司（合并） 2007 年 12 月 31 日 本期金额 项目 归属于母公司所有者权益 股 本 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 241,726,394.00 94,629,979.50 110,464,210.47 259,785,71 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 241,726,394.00 94,629,979.50 110,464,210.47 259,785,71 三、本年增减变动金额 1,510,475.46 13,154,505.34 2,673,52 （一）净利润 64,782,00 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1,510,475.46 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 3,345,200.09 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -1,834,724.63 上述（一）和（二）小计 1,510,475.46 64,782,00 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 13,154,505.34 -62,108,47 1．提取盈余公积 13,154,505.34 -13,154,50 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -48,345,27 4．其他 -608,69 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 241,726,394.00 96,140,454.96 123,618,715.81 262,459,23 法定代表人：张志忠 主管财务工作负责人：许鸿新 编制单位：创元科技股份有限公司（合并） （续） 2007 年 12 月 31 日 上年金额 项目 归属于母公司所有者权益 股 本 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 241,726,394.00 94,265,678.95 158,851,680.19 107,306,04 加：会计政策变更 329,806.77 -50,422,271.58 53,441,43 前期差错更正 二、本年年初余额 241,726,394.00 94,595,485.72 108,429,408.61 160,747,47 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 34,493.78 2,034,801.86 99,038,23 （一）净利润 138,177,40 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 34,493.78 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -595,741.02 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动 1,939,092.80 的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -1,308,858.00 上述（一）和（二）小计 34,493.78 138,177,40 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 2,034,801.86 -39,139,16 1．提取盈余公积 2,034,801.86 -2,034,80 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -36,258,95 4．其他 -845,40 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 241,726,394.00 94,629,979.50 110,464,210.47 259,785,71 法定代表人：张志忠 主管财务工作负责人：许鸿新 创元科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √适用 □ 不适用 根据财政部 2006 年 2 月 15 日财会［2006］3 号文《财政部关于印发等 38 项具体准则 的通知》，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则，按《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第 5 至 19 条及财政部对执行新会计准则的相关规定对财务报表进行了追溯调整。 根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》的相关规定，本公司对所得税费用的会计处理由原来的应付 税款法变更为资产负债表债务法。 根据财政部《企业会计准则解释第 1 号》的相关规定，对首次执行日以前已经持有的子公司长期股权投资，在首次执行 日进行追溯调整，视同该子公司最初即采用成本法核算。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 创元科技股份有限公司 董 事 会 2008 年 3 月 28 日 27