美达股份(000782)2007年年度报告摘要

广东新会美达锦纶股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：000782 证券简称：美达股份 公告编号：2008-004 广东新会美达锦纶股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 所有董事均已出席。 1.4 深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审 计报告。 1.5 公司负责人梁广义先生、主管会计工作负责人张磊乐先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、 完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 美达股份 股票代码 000782 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 江门市新会区江会路上浅口 注册地址的邮政编码 529100 办公地址 江门市新会区江会路上浅口 办公地址的邮政编码 529100 公司国际互联网网址 meidanylon.com 电子信箱 meida@meidanylon.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 胡振华 联系地址 江门市新会区江会路上浅口 电话 07506107981 传真 07506107975 电子信箱 meida@meidanylon.com §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 2,715,721,581.55 2,153,520,898.44 2,435,359,602.43 11.51% 1,770,698,285.76 1,914,999,833.96 利润总额 43,140,402.44 49,927,367.98 49,927,367.98 -13.59% 21,354,127.52 21,354,127.52 归属于上市公司股 东的净利润 37,566,452.56 32,524,567.44 34,085,528.91 10.21% 17,272,509.06 17,272,509.06 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 34,312,617.01 27,670,693.40 27,063,975.23 26.78% 15,504,087.54 15,504,087.54 损益的净利润 经营活动产生的现 金流量净额 668,975.71 256,318,497.19 256,318,497.19 -99.74% 170,933,125.49 170,933,125.49 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 2,532,694,746.32 2,291,232,667.37 2,297,759,951.11 10.22% 2,106,874,444.71 2,106,874,444.71 所有者权益（或股东 1,000,904,164.48 942,034,385.94 948,459,323.52 5.53% 912,566,684.41 912,566,684.41 权益） 1 广东新会美达锦纶股份有限公司 2007 年年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.09 0.08 0.08 12.50% 0.05 0.05 稀释每股收益 0.09 0.08 0.08 12.50% 0.05 0.05 扣除非经常性损益后的 0.08 0.07 0.07 14.29% 0.05 0.05 基本每股收益 全面摊薄净资产收益率 3.75% 3.45% 3.59% 0.16% 1.89% 1.89% 加权平均净资产收益率 3.84% 3.51% 3.65% 0.19% 1.89% 1.89% 扣除非经常性损益后全 3.43% 2.94% 2.85% 0.58% 1.70% 1.70% 面摊薄净资产收益率 扣除非经常性损益后的 3.51% 2.98% 2.90% 0.61% 1.70% 1.70% 加权平均净资产收益率 每股经营活动产生的现 0.0017 0.63 0.63 -99.73% 0.50 0.50 金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的 2.47 2.33 2.34 5.56% 2.67 2.67 每股净资产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -591,518.79 计入当期损益的政府补助 2,879,635.00 其他营业外收支净额 1,578,530.03 减：所得税费用 -651,010.80 影响少数股东损益 38,200.11 合计 3,253,835.55 采用公允价值计量的项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交通银行股份有限公司股权 2,390,000.00 38,221,827.60 35,831,827.60 0.00 合计 2,390,000.00 38,221,827.60 35,831,827.60 0.00 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 转股 一、有限售条件股份 214,526,387 53.03% 0 0 0 -132,688,413 -132,688,413 81,837,974 20.23% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 9,681,818 2.39% 0 0 0 -9,681,818 -9,681,818 0 0.00% 3、其他内资持股 204,844,569 50.64% 0 0 0 -123,006,595 -123,006,595 81,837,974 20.23% 其中：境内非国有 204,818,182 50.63% 0 0 0 -123,000,000 -123,000,000 81,818,182 20.23% 法人持股 境内自然人持股 26,387 0.01% 0 0 0 -6,595 -6,595 19,792 0.00% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2 广东新会美达锦纶股份有限公司 2007 年年度报告摘要 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 189,986,863 46.97% 0 0 0 132,688,413 132,688,413 322,675,276 79.77% 1、人民币普通股 189,986,863 46.97% 0 0 0 132,688,413 132,688,413 322,675,276 79.77% 2、境内上市的外资 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 3、境外上市的外资 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 404,513,250 100.00% 0 0 0 0 0 404,513,250 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除 本年增加 年末 股东名称 年初限售股数 限售原因 解除限售日期 限售股数 限售股数 限售股数 广东天健实业集团 81,818,182 0 0 81,818,182 股改限售股 2009 年 05 月 12 日 有限公司 广东新会美达锦纶 6,181,818 6,181,818 0 0 无 2007 年 05 月 12 日 集团公司 工商银行广东分行 20,000,000 20,000,000 0 0 无 2007 年 05 月 12 日 信托投资公司 华厦证券有限公司 10,000,000 10,000,000 0 0 无 2007 年 05 月 12 日 江门市新力投资有 15,000,000 15,000,000 0 0 无 2007 年 05 月 12 日 限公司 江门市新会天健投 15,000,000 15,000,000 0 0 无 2007 年 05 月 12 日 资有限公司 南海市平东经济发 900,000 900,000 0 0 无 2007 年 05 月 12 日 展公司 深圳歌兰保龄球俱 3,500,000 3,500,000 0 0 无 2007 年 05 月 12 日 乐部有限公司 南海市平州海天贸 100,000 100,000 0 0 无 2007 年 05 月 12 日 易有限公司 深圳市泉来实业有 1,000,000 1,000,000 0 0 无 2007 年 05 月 12 日 限公司 广东纺织工业发展 150,000 150,000 0 0 无 2007 年 05 月 12 日 公司 新会市电脑信息服 668,500 668,500 0 0 无 2007 年 05 月 12 日 务部 发展银行江门分行 1,000,000 1,000,000 0 0 无 2007 年 05 月 12 日 中国信达资产管理 3,500,000 3,500,000 0 0 无 2007 年 05 月 12 日 公司 新会市美达经济发 1,444,200 1,444,200 0 0 无 2007 年 05 月 12 日 展公司 广州市盈富创展投 20,000,000 20,000,000 0 0 无 2007 年 05 月 12 日 资有限公司 广州市天秀经济发 17,600,000 17,600,000 0 0 无 2007 年 05 月 12 日 展有限公司 广发证券股份有限 4,000,000 4,000,000 0 0 无 2007 年 05 月 12 日 公司 赵振强等 6357 户自 12,637,300 12,637,300 0 0 无 2007 年 05 月 12 日 然人以及法人社团 梁湛潮 18,926 4,732 0 14,194 高管限售股份 2007 年 05 月 21 日 冯成业 1,491 373 0 1,118 高管限售股份 2007 年 05 月 21 日 何卓胜 5,961 1,490 0 4,471 高管限售股份 2007 年 05 月 21 日 毛新华 9 0 0 9 高管限售股份 2007 年 05 月 21 日 合计 214,526,387 132,688,413 0 81,837,974 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 77,764 前 10 名股东持股情况 3 广东新会美达锦纶股份有限公司 2007 年年度报告摘要 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 件股份数量 的股份数量 广东天健实业集团有限公司 境内非国有法人 20.23% 81,818,182 81,818,182 81,818,182 工商银行广东分行信托投资公司 境内非国有法人 4.94% 20,000,000 华厦证券有限公司 境内非国有法人 2.47% 10,000,000 中国信达资产管理公司 国有法人 0.87% 3,500,000 陈前平 境内自然人 0.57% 2,291,112 黄杰 境内自然人 0.25% 1,032,975 发展银行江门分行 境内非国有法人 0.25% 1,000,000 孙卫星 境内自然人 0.19% 780,000 石明辉 境内自然人 0.16% 656,358 梁耀行 境内自然人 0.16% 650,000 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 工商银行广东分行信托投资公司 20,000,000 人民币普通股 华厦证券有限公司 10,000,000 人民币普通股 中国信达资产管理公司 3,500,000 人民币普通股 陈前平 2,291,112 人民币普通股 黄杰 1,032,975 人民币普通股 发展银行江门分行 1,000,000 人民币普通股 孙卫星 780,000 人民币普通股 石明辉 656,358 人民币普通股 梁耀行 650,000 人民币普通股 卢菊兰 647,300 人民币普通股 广东天健实业集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股 上述股东关联关系或一致行动的说 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系， 明 也未知其他股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行 动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 控股股东名称：广东天健实业集团有限公司 住所：广东省新会司前镇河村工业区 法定代表人：梁广义 成立时间：1995 年 3 月 注册资本：15000 万元 企业类型：有限责任公司 经营范围：经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配 件等商品及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。生产、销售：办公用品，金属制品（不含金 银），木制品，钢管。销售：汽车配件（不含发动机） ，钢材，家用电器，建筑、装饰材料，包装材料，塑料制品，机械设备， 化工产品（不含化学危险品和硅酮结构密封胶），纺织品，水管，煤气管。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 梁广义 32.832% 梁少勋 32.818% 梁伟东 32.818% 广东天健实业集团有限公司 持股 20.23% 广东新会美达锦纶股份有限公司 4 广东新会美达锦纶股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期被授予的股权激励 报告期 是否在 情况 变 内从公 股东单 可 任期起始日 任期终止 年初持 年末持 动 司领取 位或其 姓名 职务 性别 年龄 行 已行 期 日期 股数 股数 原 的报酬 行权 期末股 他关联 权 权数 因 总额（万 价 票市价 单位领 股 量 元） 取薪酬 数 2003 年 02 2009 年 02 梁广义 董事长 男 52 0 0 31.83 0 0 0.00 0.00 是 月 20 日 月 19 日 2003 年 02 2009 年 02 梁伟东 副董事长 男 41 0 0 21.83 0 0 0.00 0.00 是 月 20 日 月 19 日 2003 年 02 2009 年 02 梁少勋 董事 男 52 0 0 11.83 0 0 0.00 0.00 是 月 20 日 月 19 日 2003 年 02 2009 年 02 宋文英 董事 女 39 0 0 11.83 0 0 0.00 0.00 是 月 20 日 月 19 日 2006 年 02 2009 年 02 梁金安 董事 男 43 0 0 11.83 0 0 0.00 0.00 否 月 20 日 月 19 日 2006 年 02 2009 年 02 张勇 董事 男 39 0 0 11.83 0 0 0.00 0.00 否 月 20 日 月 19 日 2004 年 01 2009 年 02 谢家伟 独立董事 女 35 0 0 11.83 0 0 0.00 0.00 否 月 16 日 月 19 日 2006 年 02 2009 年 02 林雄旭 独立董事 男 44 0 0 11.83 0 0 0.00 0.00 否 月 20 日 月 19 日 2006 年 02 2009 年 02 林建明 独立董事 男 50 0 0 11.83 0 0 0.00 0.00 否 月 20 日 月 19 日 监事会主 2003 年 02 2009 年 02 黄周来 男 51 0 0 10.42 0 0 0.00 0.00 否 席 月 20 日 月 19 日 2005 年 05 2009 年 02 杨志成 监事 男 58 0 0 22.28 0 0 0.00 0.00 否 月 09 日 月 19 日 2006 年 02 2009 年 02 梁仲义 监事 男 42 0 0 10.42 0 0 0.00 0.00 否 月 20 日 月 19 日 2006 年 02 2009 年 02 梁湛潮 总经理 男 57 18,926 18,926 31.60 0 0 0.00 0.00 否 月 20 日 月 19 日 常务副总 2004 年 04 2009 年 02 冯成业 男 52 1,491 1,491 23.40 0 0 0.00 0.00 否 经理 月 06 日 月 19 日 2003 年 02 2007 年 10 陈维壮 副总经理 男 47 0 0 20.50 0 0 0.00 0.00 否 月 20 日 月 23 日 2003 年 02 2009 年 02 何卓胜 副总经理 男 39 5,961 5,961 22.00 0 0 0.00 0.00 否 月 20 日 月 19 日 2003 年 02 2009 年 02 张磊乐 副总经理 男 55 0 0 22.00 0 0 0.00 0.00 否 月 20 日 月 19 日 2004 年 04 2009 年 02 毛新华 副总经理 男 42 9 9 22.00 0 0 0.00 0.00 否 月 06 日 月 19 日 董事会秘 2003 年 02 2009 年 02 胡振华 男 43 0 0 17.00 0 0 0.00 0.00 否 书 月 20 日 月 19 日 合计 - - - - - 26,387 26,387 - 338.09 0 0 - - - 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 □ 适用 √ 不适用 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 公司主要从事锦纶 6 切片、长丝、化纤印染布的生产与销售。2007 年，公司按照“创新思维开源头，锐意进取扩市场， 科学管理提品质，齐心协力促和谐。”的指导思想，团结拼搏，克服困难，扎实奋斗，推动了各项工作的新突破，开创了企业 建设的新局面。“美达”牌锦纶 6 切片、“锦帆”牌锦纶 6 长丝获“2007 年广东省名牌产品”荣誉称号，“锦帆”牌入围 2007 年度“中国品牌年度大奖”行业名单。获得一项国家知识产权实用型专利,四个项目和产品获得省市级科学技术奖励。公司获 得国家技术创新专项支持资金 586 万元。通过环境管理体系认证，被批准认定为国家火炬计划重点高新技术企业和广东省清 5 广东新会美达锦纶股份有限公司 2007 年年度报告摘要 洁生产企业。与 2006 年度相比，产品产销量、主营业务收入、工业总产值、上缴税费等指标实现稳定增长。 2007 年度主要工作包括如下几个方面： 自主设计安装调试，十期工程全面投产成功。公司切片年产能力已达到 18 万吨。 深化营销机制改革，产品销售不断增长。产品内外销售同步增长，全年货款回收 100%，无新增坏帐。织带客户的传统优 势领域得以巩固。花边、喷织和经编市场不断提升。 大力推广精细生产，产品内控质量稳步上升。切片检验一等品率及内在品质逐月提高;纤维产品初步达到稳定旧系统，全 面提升九期产品质量的目标。 系统组织攻关研究，新产品开发速度加快。全年研发攻关新产品近 50 项，其中实现产业化盈利的产品有 10 个，技术储 备产品 17 个。 持续开展开源节流，成本控制取得一定成效。人力资源整合取得一定成效；优化工艺改进设备，产品原材料消耗同比略 有下降；三项费用比年度计划有一定幅度减少。 依靠技术进步，推进节能减排和技术研发，挖潜增效。重点衔接协助搞好粤新热电联供项目的投产运行，推动了循环经 济的发展。采用反渗透回收工艺，改变生产过程中低单体含量工艺水无法回收的难题，一举多得。重点抓好节约用电、冷冻 水、压缩空气和设备提速，实施机电设备技改项目 33 项。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 化工行业 195,285.03 187,692.17 3.89% 23.63% 23.12% 0.40% 化纤行业 196,325.69 186,018.66 5.25% 3.00% 5.78% -2.49% 印染织造行业 15,324.10 14,199.84 7.34% 135.14% 122.51% 5.26% 公司内行业间抵消 -138,807.15 -138,704.80 0.07% -0.66% -1.17% 0.52% 合计 268,127.66 249,205.86 7.06% 24.51% 28.24% -2.70% 主营业务分产品情况 切片 195,285.03 187,692.17 3.89% 23.63% 23.12% 0.40% 长丝 196,325.69 186,018.66 5.25% 3.00% 5.78% -2.49% 化纤印染布 15,324.10 14,199.84 7.34% 135.14% 122.51% 5.26% 公司内行业间抵消 -138,807.15 -138,704.80 0.07% -0.66% -1.17% 0.52% 合计 268,127.66 249,205.86 7.06% 24.51% 28.24% -2.70% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国内销售 201,757.00 21.86% 国外销售 66,370.00 33.30% 合计 268,127.00 24.51% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 聚合工程 444.61 99% 调试提升逐步达产过程中 纺丝工程及技改工程 6,455.15 99% 调试提升逐步达产过程中 厂区改造工程 346.66 95% 在建中 聚合改造工程 1,391.03 30% 在建中 电源改造工程 531.15 90% 在建中 其他零星工程 476.94 50％ 在建中 合计 9,645.54 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计，本公司 2007 年度归属于母公司所有者的净利润 37,566,452.56 元,母公司实现 净利润 17,278,915.92 元，根据本公司《章程》的规定，按 10%提取法定盈余公积金 1,727,891.59 元。公司 2007 年支付 2006 6 广东新会美达锦纶股份有限公司 2007 年年度报告摘要 年度利润分配现金股利 16,585,001.00 元，加上年初未分配利润 26,075,205.23 元，本年度可供股东分配利润 25,041,228.56 元， 2007 年度利润分配预案为： （一）按经审计后的母公司实现净利润 17,278,915.92 元，提取 10%任意盈余公积金 1,727,891.59 元； （二）以 2007 年 12 月 31 日股本总数 40,451.325 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.47 元（含税）。预计派发现 金股利 19,012,122.75 元，剩余未分配利润结转以后年度。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 毕 否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 10,990.00 报告期末对子公司担保余额合计 35,130.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 35,130.00 担保总额占公司净资产的比例 35.10% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 0.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 2007 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 1、天健集团所持的非流通股股份自获得流通权之日起 36 个月内不上市交易；在前述承诺期期满后至少在 24 个月内，天健集 团通过交易所挂牌交易出售的原非流通股股份的价格不低于每股 3 元（在美达股份因利润分配、资本公积金转增股份、增发 新股或配股等情况而导致股本或股东权益发生变化时进行相应的除权、除息计算）。承诺期：2006.5.12—2011.5.11。承诺期未 结束。未发生违反该承诺的事项，承诺在履行中。 2、天健集团自 2006 年度开始至少连续两年提出公司现金分红比例不低于当年实现可分配利润的 50%的年度股东大会预案， 并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。承诺期 2006.5.12—2008.5.11。承诺期未结束。公司 2006 年度利润分配方案，派 发现金红利 1658.50 万元，占当年实现的可分配利润 3252.46 万元的 51%。公司 2007 年度利润分配方案，预计派发现金红利 1901.21 万元，超过当年实现的可分配利润的 50%。分红方案待股东大会通过后执行，承诺在履行中。 7 广东新会美达锦纶股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 占该公司股 报告期 报告期所有 会计核算 证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 股份来源 权比例 损益 者权益变动 科目 可供出售金 601328 交通银行 2,390,000.00 0.00% 38,221,827.60 0.00 35,831,827.60 原始投资 融资产 合计 2,390,000.00 - 38,221,827.60 0.00 35,831,827.60 - - 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 初始投资 占该公司 报告期 报告期所有 所持对象名称 持有数量 期末账面值 会计核算科目 股份来源 金额 股权比例 损益 者权益变动 广东发展银行股 4,800,000.00 2,269,856 0.02% 4,800,000.00 0.00 0.00 长期股权投资 原始投资 份有限公司 合计 4,800,000.00 2,269,856 - 4,800,000.00 0.00 0.00 - - 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 （一）监事会会议情况 报告期监事会按照《公司法》、《公司章程》及《监事会议事规则》的规定认真履行职责，监事会召开过 4 次会议，会议 情况及决议内容如下： 1、2007 年 4 月 10 日，本公司五届监事会召开第 6 次会议。到会监事经讨论，以记名表决方式通过《2006 年度监事会工 作报告》、《2006 年年度报告及摘要》。相关决议于 2007 年 4 月 12 日公告在《证券时报》上。 2、2007 年 4 月 20 日，本公司五届监事会召开第 7 次会议（临时会议）。监事会决议用传真方式进行。一致通过《2007 年第一季度报告》。 3、2007 年 8 月 24 日，本公司五届监事会召开第 8 次会议（临时会议）。监事会决议用传真方式进行。一致通过《2007 年半年度报告》、 《2007 年半年度报告摘要》。 4、2007 年 10 月 23 日，本公司五届监事会召开第 9 次会议，到会监事经讨论，一致通过对《美达股份公司治理专项整改 报告》的评价意见、 《2007 年三季度报告全文以及正文》。 （二）监事会对公司经营情况的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期，监事会按照《公司法》、《公司章程》及《监事会议事规则》的规定认真履行职责，多次列席参加公司董事会召 开的会议，听取和了解公司在发展规划、生产经营计划、经营状况、财务决算、投资项目、资产处置等各方面的重大决策， 监事会根据国家有关法律法规，对公司依法经营情况、公司决策程序和高管人员履行职务情况进行了检查监督。 监事会认为：报告期内，公司严格按照国家法律、法规和公司章程规范运作，决策程序合法，已建立完善的内部控制制 度，公司董事、经理执行公司公务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务管理情况 监事会检查了公司的财务制度和财务管理情况，审议了公司 2007 年年度报告。监事会认为：公司财务制度较为完善，管 理规范，财务报告客观真实地反映了公司的财务状况和经营成果，利润分配方案符合公司的实际。会计师事务所出具了标准 无保留意见、无解释性说明的审计报告。 3、公司募集资金使用情况 报告期内公司无募集资金使用情况。 4、公司收购和出售资产的情况 报告期内，公司收购、出售资产价格合理，没有发现内幕交易，也无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。 5、报告期内公司重大关联交易 报告期内，公司与子公司关联交易公平，没有损害公司利益情况发生。公司没有发生与子公司之外的关联交易。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 8 广东新会美达锦纶股份有限公司 2007 年年度报告摘要 我们审计了后附的广东新会美达锦纶股份有限公司（以下简称美达股份）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日合并及公司 资产负债表，2007 年度合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表和合并及公司现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是美达股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编 制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合 理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，美达股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了美达股份 2007 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：广东新会美达锦纶股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 236,617,738.70 117,913,254.39 211,734,738.75 74,623,155.31 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 337,632,664.15 26,035,079.50 175,411,977.27 45,436,044.15 应收账款 84,616,554.61 10,377,374.61 86,739,682.49 8,058,658.62 预付款项 60,182,496.78 42,904,930.25 99,825,677.94 7,000,010.31 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 5,923,484.99 57,428,031.92 其他应收款 4,419,721.09 2,427,826.24 13,741,964.73 2,119,832.08 买入返售金融资产 存货 427,641,689.01 95,725,809.86 281,130,815.10 92,031,168.59 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 5,923,484.99 500,994,761.78 57,428,031.92 691,832,599.54 流动资产合计 1,157,034,349.33 802,302,521.62 926,012,888.20 978,529,500.52 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 38,221,827.60 38,221,827.60 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 7,442,180.24 523,022,190.39 10,162,628.76 420,522,981.47 投资性房地产 25,290,633.94 19,687,755.55 26,557,492.05 20,211,962.23 固定资产 1,172,576,037.63 222,373,325.52 1,064,962,878.28 239,653,651.16 在建工程 96,455,427.36 15,366,104.37 233,722,660.93 26,399,021.86 工程物资 170,251.12 170,251.12 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 30,062,089.57 20,264,137.17 29,410,517.61 20,750,532.21 开发支出 商誉 9 广东新会美达锦纶股份有限公司 2007 年年度报告摘要 长期待摊费用 49,225.46 233,350.42 递延所得税资产 5,392,724.07 3,877,150.19 6,527,283.74 4,258,283.44 其他非流动资产 非流动资产合计 1,375,660,396.99 842,812,490.79 1,371,747,062.91 731,796,432.37 资产总计 2,532,694,746.32 1,645,115,012.41 2,297,759,951.11 1,710,325,932.89 流动负债： 短期借款 690,196,206.66 451,770,683.54 536,490,105.76 406,232,322.54 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 268,229,796.57 226,105,912.46 313,365,401.73 273,365,401.73 应付账款 239,229,667.47 26,135,424.14 138,316,796.85 111,355,849.65 预收款项 20,371,789.77 8,905,350.76 26,593,994.10 7,724,048.50 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 12,891,560.91 8,050,603.86 9,728,154.81 7,325,856.49 应交税费 7,210,766.80 6,229,661.20 14,997,166.17 6,623,141.73 应付利息 2,686,849.81 1,323,907.42 1,463,657.86 549,997.83 其他应付款 44,643,653.80 34,548,917.11 44,536,616.12 29,686,356.92 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 75,000,000.00 45,000,000.00 83,939,150.00 48,800,000.00 其他流动负债 1,159,734.50 1,159,734.50 2,879,635.00 2,879,635.00 流动负债合计 1,361,620,026.29 809,230,194.99 1,172,310,678.40 894,542,610.39 非流动负债： 长期借款 85,000,000.00 95,000,000.00 15,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 5,374,774.14 5,374,774.14 其他非流动负债 7,638,516.00 6,770,660.00 7,398,410.00 7,398,410.00 非流动负债合计 98,013,290.14 12,145,434.14 102,398,410.00 22,398,410.00 负债合计 1,459,633,316.43 821,375,629.13 1,274,709,088.40 916,941,020.39 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 404,513,250.00 404,513,250.00 404,513,250.00 404,513,250.00 资本公积 353,071,119.81 352,556,878.99 323,410,563.95 322,896,323.13 减：库存股 盈余公积 43,355,917.32 43,355,917.32 39,900,134.14 39,900,134.14 一般风险准备 未分配利润 198,161,043.81 23,313,336.97 180,635,375.43 26,075,205.23 外币报表折算差额 1,802,833.54 归属于母公司所有者权益合计 1,000,904,164.48 823,739,383.28 948,459,323.52 793,384,912.50 少数股东权益 72,157,265.41 74,591,539.19 0.00 所有者权益合计 1,073,061,429.89 823,739,383.28 1,023,050,862.71 793,384,912.50 负债和所有者权益总计 2,532,694,746.32 1,645,115,012.41 2,297,759,951.11 1,710,325,932.89 9.2.2 利润表 编制单位：广东新会美达锦纶股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 2,715,721,581.55 1,030,698,504.10 2,435,359,602.43 782,922,609.05 其中：营业收入 2,715,721,581.55 2,435,359,602.43 利息收入 已赚保费 10 广东新会美达锦纶股份有限公司 2007 年年度报告摘要 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,676,803,977.11 1,012,835,955.22 2,393,011,751.04 785,468,393.07 其中：营业成本 2,517,641,416.55 986,953,726.25 2,221,474,721.32 738,225,815.61 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 6,273,067.29 3,635,642.05 5,701,216.54 3,044,910.56 销售费用 52,933,852.22 3,701,944.47 38,501,310.18 5,395,793.46 管理费用 63,863,586.10 19,874,178.38 80,367,278.63 25,585,254.58 财务费用 33,712,602.75 1,137,558.63 45,863,306.25 9,892,416.63 资产减值损失 2,379,452.20 -2,467,094.56 1,103,918.12 3,324,202.23 加：公允价值变动收益 投资收益 317,124.06 -118,128.62 3,318,759.32 3,471,725.82 其中：对联营企业和合 -803,072.45 -380,454.31 营企业的投资收益 汇兑收益 三、营业利润 39,234,728.50 17,744,420.26 45,666,610.71 925,941.80 加：营业外收入 5,037,344.41 2,978,278.00 4,851,025.18 4,588,851.24 减：营业外支出 1,131,670.47 515,823.88 590,267.91 566,074.88 其中：非流动资产处置损失 556,491.09 35,012.35 10,164.76 四、利润总额 43,140,402.44 20,206,874.38 49,927,367.98 4,948,718.16 减：所得税费用 8,008,223.66 2,927,958.46 8,572,979.28 727,398.31 五、净利润 35,132,178.78 17,278,915.92 41,354,388.70 4,221,319.85 归属于母公司所有者的净利润 37,566,452.56 34,085,528.91 少数股东损益 -2,434,273.78 7,268,859.79 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.09 0.04 0.08 0.01 （二）稀释每股收益 0.09 0.04 0.08 0.01 9.2.3 现金流量表 编制单位：广东新会美达锦纶股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,866,128,416.95 1,223,692,135.65 2,768,924,654.12 650,105,057.11 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 3,792,940.43 1,344,344.42 5,233,680.36 收到其他与经营活动有关现金 9,223,756.87 193,574,376.24 11,439,909.35 8,153,303.08 经营活动现金流入小计 2,879,145,114.25 1,418,610,856.31 2,785,598,243.83 658,258,360.19 购买商品、接受劳务支付的现金 2,634,868,897.75 1,218,418,597.41 2,347,302,596.44 527,011,565.98 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 11 广东新会美达锦纶股份有限公司 2007 年年度报告摘要 净增加额 支付原保险合同赔付款项的现 金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 92,270,407.21 38,715,706.46 73,154,639.37 39,123,512.19 付的现金 支付的各项税费 71,668,135.03 26,910,217.89 47,108,697.69 16,826,210.58 支付其他与经营活动有关 79,668,698.55 14,511,929.35 61,713,813.14 39,163,404.29 的现金 经营活动现金流出小计 2,878,476,138.54 1,298,556,451.11 2,529,279,746.64 622,124,693.04 经营活动产生的现金流量净额 668,975.71 120,054,405.20 256,318,497.19 36,133,667.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,244,222.32 取得投资收益收到的现金 52,671,409.02 52,671,409.02 209,201.82 195,758.40 处置固定资产、无形资产和 12,307,500.00 12,120,000.00 2,500.00 2,500.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 6,783,528.14 5,783,528.14 30,297,000.00 30,000,000.00 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 74,006,659.48 70,574,937.16 30,508,701.82 30,198,258.40 购建固定资产、无形资产和 97,090,358.51 10,114,118.80 74,220,518.68 17,812,873.53 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 2,177,529.69 111,019,657.44 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关现金 投资活动现金流出小计 99,267,888.20 121,133,776.24 74,220,518.68 17,812,873.53 投资活动产生的现金 -25,261,228.72 -50,558,839.08 -43,711,816.86 12,385,384.87 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,932,649,551.67 1,167,400,901.01 1,342,292,892.24 927,183,837.59 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 1,932,649,551.67 1,167,400,901.01 1,342,292,892.24 927,183,837.59 偿还债务支付的现金 1,797,882,600.77 1,140,662,540.01 1,366,827,925.94 892,066,173.36 分配股利、利润或偿付利息 85,291,697.94 52,943,828.04 56,469,404.84 29,453,524.34 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关现金 3,056,865.91 3,056,865.91 筹资活动现金流出小计 1,883,174,298.71 1,193,606,368.05 1,426,354,196.69 924,576,563.61 筹资活动产生的现金流量净额 49,475,252.96 -26,205,467.04 -84,061,304.45 2,607,273.98 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 24,882,999.95 43,290,099.08 128,545,375.88 51,126,326.00 加：期初现金及现金等价物余额 211,734,738.75 74,623,155.31 83,189,362.87 23,496,829.31 六、期末现金及现金等价物余额 236,617,738.70 117,913,254.39 211,734,738.75 74,623,155.31 12 广东新 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：广东新会美达锦纶股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司 一 项目 般 减： 少数股东 所有者权益 实收资本 减：库 风 未分配利 实收资本 库 资本公积 盈余公积 其他 权益 合计 资本公积 盈余 （或股本） 存股 险 润 （或股本） 存 准 股 备 一、上年年末余额 404,513,250.00 323,410,563.95 39,900,134.14 180,635,375.43 74,591,539.19 1,023,050,862.71 342,000,000.00 388,980,679.86 57,0 加：会计政策变更 -17,9 前期差错更正 二、本年年初余额 404,513,250.00 323,410,563.95 39,900,134.14 180,635,375.43 74,591,539.19 1,023,050,862.71 342,000,000.00 388,980,679.86 39,0 三、本年增减变动 29,660,555.86 3,455,783.18 17,525,668.38 1,802,833.54 -2,434,273.78 50,010,567.18 62,513,250.00 -65,570,115.91 8 金额 （一）净利润 37,566,452.56 -2,434,273.78 35,132,178.78 （二）直接计入 所有者权益的利 29,660,555.86 1,802,833.54 31,463,389.40 -3,056,865.91 得和损失 1．可供出售 金融资产公允价 35,831,827.60 35,831,827.60 值变动净额 2．权益法下 被投资单位其他 所有者权益变动 的影响 3．与计入所 有者权益项目相 -5,374,774.14 -5,374,774.14 关的所得税影响 4．其他 -796,497.60 1,802,833.54 1,006,335.94 -3,056,865.91 13 广东新 上述（一）和 29,660,555.86 37,566,452.56 1,802,833.54 -2,434,273.78 66,595,568.18 -3,056,865.91 （二）小计 （三）所有者投 入和减少资本 1.所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 3,455,783.18 -20,040,784.18 -16,585,001.00 8 1．提取盈余公积 3,455,783.18 -3,455,783.18 8 2.提取一般 风险准备 3．对所有者（或 -16,585,001.00 -16,585,001.00 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权 62,513,250.00 -62,513,250.00 益内部结转 1．资本公积 62,513,250.00 -62,513,250.00 转增资本 2．盈余公积 转增资本 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 404,513,250.00 353,071,119.81 43,355,917.32 198,161,043.81 1,802,833.54 72,157,265.41 1,073,061,429.89 404,513,250.00 323,410,563.95 39,9 14 广东新会美达锦纶股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 根据财政部财会【2006】3 号文，本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行企业会计准则及 38 项具体准则的新企业会计准则 体系。本公司编制 2006 年度比较财务报表时，在确认原执行企业会计制度和原会计准则编制的 2006 年度财务报表的基础上， 按照新企业会计准则体系进行重新表述，对上述期间的财务报表项目进行了重分类调整，这些财务报表项目的重分类调整不 影响当期损益及留存收益，并分析《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对相关期间利润表 和资产负债表的影响，进行追溯调整。 本公司重大追溯调整事项主要系对确认首次执行日对资产负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影 响进行追溯调整。该追溯调整事项影响增加 2006 年度归属于母公司所有者的净利润 1,560,961.47 元，增加 2007 年初归属于母 公司的留存收益 6,424,937.58 元，本公司相应调整了递延所得税资产和留存收益的相关项目，详见附注十五。除上述追溯调整 事项外， 《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》规定的其他追溯调整事项对本公司 2006 年度比较财务报表没有 影响。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 与最近一期年度报告相比，本期不再合并江门市新会美达营销有限公司、江门市新会美达贸易发展有限公司和德宏州美 华林业资源发展限公司。江门市新会美达营销有限公司和江门市新会美达贸易发展有限公司已于 2007 年 11 月 30 日结业清算， 因此自 2007 年 12 月 1 日起不再合并其财务报表。 本公司全资子公司广东美达投资有限公司，于 2007 年 8 月转让其全资子公司德宏州美华林业资源发展有限公司 100%股 权，该公司当期费用-2,168.86 元对合并损益影响数较小，因此本报告期未合并该公司财务报表。 广东新会美达锦纶股份有限公司董事会 2008 年 3 月 29 日 15