S仪化(600871)2007年年度报告摘要

中国石化仪征化纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 中国石化仪征化纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 本公司全体董事出席董事会会议。 1.3 毕马威华振会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 本公司董事长钱衡格先生，总经理肖维箴先生，总会计师李建平先生及资产财务部主任徐秀云女 士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 S 仪化 股票代码 600871 上市交易所 上海证券交易所 股票简称 仪征化纤 股票代码 1033 上市交易所 香港联合交易所有限公司 注册地址和办公地址 中国江苏省仪征市 邮政编码 211900 公司国际互联网网址 http://www.ycfc.com 电子信箱 cso@ycfc.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 董事会助理秘书 姓名 吴朝阳先生 石敏小姐 中国江苏省仪征市中国石化仪征化纤股 中国江苏省仪征市中国石化仪征化纤股 联系地址 份有限公司董事会秘书室 份有限公司董事会秘书室 电话 86-514-83231888 86-514-83231888 传真 86-514-83235880 86-514-83235880 电子信箱 cso@ycfc.com cso@ycfc.com 第 1 页 共 26 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:千元 币种:人民币 二零零六年 本年比上 二零零五年 二零零七年 主要会计数据 年增/减 调整后 调整前 调整后 调整前 (%) 营业收入 17,175,656 17,307,636 17,027,846 -0.8 15,830,063 15,798,665 利润总额（亏损以“-”号填列） 4,657 59,053 60,742 -92.1 -994,919 -997,249 归属于母公司股东的净利润（亏 17,817 35,980 37,415 -50.5 -952,299 -954,279 损以“-”号填列） 扣除非经常性损益后归属于母 公司股东的净利润（亏损以“-” 58,574 19,436 21,772 201.4 -863,267 -865,167 号填列） 经营活动产生的现金流量净额 -62,106 803,196 792,608 -107.7 677,871 646,261 于二零零七 于二零零六年十二月三十 本年末比 于二零零五年十二月三十一 年十二月三 一日 上年末增/ 日 十一日 调整后 调整前 减(%) 调整后 调整前 总资产 9,877,221 10,025,803 10,115,603 -1.5 9,861,983 9,984,875 归属于母公司的股东权益 8,308,677 8,290,860 8,274,261 0.2 8,241,609 8,223,575 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 二零零七年 二零零六年 本年比上 二零零五年 主要财务指标 调整后 调整前 年增/减 调整后 调整前 (%) 基本每股收益（亏损以“-”号 0.004 0.009 0.009 -50.5 -0.238 -0.239 填列） 稀释每股收益（亏损以“-”号 0.004 0.009 0.009 -50.5 -0.238 -0.239 填列） 扣除非经常性损益后的基本每 0.015 0.005 0.005 201.4 -0.216 -0.216 股收益（亏损以“-”号填列） 减 0.22 个 全面摊薄净资产收益率 0.21% 0.43% 0.45% -11.56% -11.60% 百分点 减 0.22 个 加权平均净资产收益率 0.22% 0.44% 0.45% -10.88% -10.91% 百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄 增 0.48 个 0.71% 0.23% 0.26% -10.47% -10.52% 净资产收益率 百分点 扣除非经常性损益后的加权平 增 0.47 个 0.71% 0.24% 0.26% -9.86% -9.89% 均净资产收益率 百分点 每股经营活动产生的现金流量 -0.016 0.201 0.198 -107.7 0.169 0.162 净额 于二零零七 于二零零六年十二月三十 本年末比 于二零零五年十二月三十一 年十二月三 一日 上年末增/ 日 十一日 调整后 调整前 减(%) 调整后 调整前 归属于母公司股东的每股净资 2.077 2.073 2.069 0.2 2.060 2.056 产 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：人民币千元 经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产及无形资产的净损益 -12,558 减员费用 -101,719 因变更所得税税率确认的递延税项 40,659 第 2 页 共 26 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 扣除处置固定资产损失后的其他营业外支出 -15,137 扣除处置固定资产、无形资产收益后的其他营业外收入 7,932 小计 -80,823 以上各项对税务的影响 40,089 合计 -40,734 其中：影响母公司股东净利润的非经常性损益 -40,757 影响少数股东净利润的非经常性损益 23 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 √适用 □不适用 按中国企业会计准则(2006)和按《国际财务报告准则》编制的财务报表内，归属于母公司股东的净利 润及归属于母公司的股东权益差异如下： 注释 2007 年 2006 年 人民币千元 人民币千元 按中国企业会计准则(2006)编制的财务报表之归 17,817 35,980 属于母公司股东的净利润 调整： 转回土地使用权重估值摊销 （ⅰ） 6,709 5,280 以上调整的税项影响 -2,214 -792 按《国际财务报告准则》编制的财务报表之归属于 22,312 40,468 母公司股东的净利润 注释 2007 年 2006 年 人民币千元 人民币千元 按中国企业会计准则(2006)编制的财务报表之归 8,308,677 8,338,512 属于母公司的股东权益 调整： 土地使用权重估增值 （ⅰ） -187,771 -194,480 以上调整的税项影响 46,943 29,172 按《国际财务报告准则》编制的财务报表之归属于 8,167,849 8,173,204 母公司的股东权益 注释: (ⅰ) 按中国企业会计准则(2006)，公司成立时投资者投入的土地使用权以评估值作为成本，并在此基 础上进行摊销，计算净值。按《国际财务报告准则》的规定，土地使用权以历史成本减累计摊销及减 值亏损列示。 第 3 页 共 26 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 □适用 √不适用 限售股份变动情况表 股东名称 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 限售原因 解除限售日 数 售股数 售股数 数 期 钱衡格 2,000 500 0 1,500 现任董事持 2007年4月5 股 日 徐正宁 2,600 2,600 0 0 离任董事持 2007年8月7 股 日 合计 4,600 3,100 0 1,500 － － 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 42,320 前十名股东持股情况 持股比 持有非流通股 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 数量 股份数量＊ 中国石油化工股份有限公 境内法人股东 42.00 1,680,000,000 1,680,000,000 无 司（“中国石化”） 香港中央结算(代理人) 有 外资股东 34.64 1,385,723,305 均为流通股 无 限公司＊＊ 中国中信集团公司＊＊＊ 境内法人股东 18.00 720,000,000 720,000,000 无 福建国力民生科技投资有 境内流通股东 0.10 4,177,419 均为流通股 不适用 限公司 中国民生银行股份有限公 司－东方精选混合型开放 境内流通股东 0.10 4,019,847 均为流通股 不适用 式证券投资基金 北京步长医药生物技术开 境内流通股东 0.06 2,405,575 均为流通股 不适用 发有限公司 王煜 境内流通股东 0.05 2,094,949 均为流通股 不适用 华宝信托有限责任公司－ 集合类资金信托 2006 年第 境内流通股东 0.04 1,550,000 均为流通股 不适用 16 号 卢保红 境内流通股东 0.03 1,338,000 均为流通股 不适用 林竹梅 境内流通股东 0.027 1,087,600 均为流通股 不适用 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 香港中央结算(代理人) 有限公司＊＊ 1,385,723,305 境外上市外资股 福建国力民生科技投资有限公司 4,177,419 人民币普通股 中国民生银行股份有限公司－东方精选混合 4,019,847 人民币普通股 型开放式证券投资基金 北京步长医药生物技术开发有限公司 2,405,575 人民币普通股 王煜 2,094,949 人民币普通股 华宝信托有限责任公司－集合类资金信托 1,550,000 人民币普通股 2006 年第 16 号 卢保红 1,338,000 人民币普通股 林竹梅 1,087,600 人民币普通股 蔡敏 1,000,000 人民币普通股 CHEUNG KWONG KWAN 1,000,000 境外上市外资股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 本公司未知上述股东之间存在关联关系或属于一致行动人。 第 4 页 共 26 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 注： * 本报告期内持有本公司5% 以上股份的股东的股份质押或冻结数量。 ** 代理不同客户持有。 *** 代表国家持有股份。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：中国石化 法人代表：苏树林 注册资本：人民币 86,702,439,000 元 成立日期：2000 年 2 月 25 日 主要经营业务或管理活动：石油和天然气的勘探、开发、生产和贸易；石油的加工；石油产品的生产； 石油产品的贸易及运输，分销和营销；石化产品的生产、分销和贸易等 (2)法人实际控制人情况 * 实际控制人名称：中国石油化工集团公司（“中国石化集团公司”） 法人代表：苏树林 注册资本：人民币 130,645,104,000 元 成立日期：1998 年 7 月 24 日 主要经营业务或管理活动：中国石化集团公司于二零零零年通过重组，将其石油化工的主要业务投入 中国石化，其继续经营保留的若干石化设施、规模小的炼油厂；提供钻井服务、测井服务、井下作业 服务、生产设备制造及维修、工程建设服务及水、电等公用工程服务及社会服务等。 * 是国家授权投资机构和国家控股公司，由国务院国有资产监督管理委员会（“国资委”）进行管理。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 5 页 共 26 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期内 从公司领 年初 年末 取的报酬 是否在股东单 性 变动原 姓名 职务 年龄 任期起止日期 持股 持股 总额(人 位或其他关联 别 因 数 数 民币万 单位领取 元) 税前 钱衡格 董事长 男 57 2005-12～2008-12 2,000 2,000 无变化 23.8 否 孙志鸿 副董事长 女 58 2005-12～2008-12 0 0 无变化 23.8 是 副董事长总经 肖维箴 男 54 2005-12～2008-12 0 0 无变化 23.8 否 理 龙幸平 董事 女 56 2005-12～2008-12 0 0 无变化 19.9 是 张鸿 董事 男 49 2005-12～2008-12 0 0 无变化 19.9 是 官调生 董事 男 45 2005-12～2008-12 0 0 无变化 0 是 沈希军 董事副总经理 男 47 2005-12～2008-12 0 0 无变化 19.9 否 李中和 独立董事 女 66 2005-12～2008-12 0 0 无变化 4.0 否 王化成 独立董事 男 45 2005-12～2008-12 0 0 无变化 4.0 否 易仁萍 独立董事 女 64 2005-12～2008-12 0 0 无变化 4.0 否 钱志泓 独立董事 女 66 2005-12～2008-12 0 0 无变化 4.0 否 曹勇 监事会主席 男 49 2007-02～2008-12 0 0 无变化 19.9 否 陶春生 监事 男 52 2005-12～2008-12 0 0 无变化 12.7 否 第 6 页 共 26 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 陈健 监事 男 45 2005-12～2008-12 0 0 无变化 19.9 是 施刚 独立监事 男 47 2005-12～2008-12 0 0 无变化 3.0 否 王兵 独立监事 男 36 2005-12～2008-12 0 0 无变化 3.0 否 张忠安 副总经理 男 47 2004-06 起 0 0 无变化 19.9 否 李建新 副总经理 男 50 2007-07 起 0 0 无变化 19.9 否 李建平 总会计师 男 45 2006-12 起 0 0 无变化 19.9 否 吴朝阳 董事会秘书 男 46 2002-12 起 0 0 无变化 13.0 否 合计 / / / / 2,000 2,000 / 278.3 / 董事、监事及高级管理人员在报告期内被授予股权激励情况 □适用 √不适用 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 本报告所述财务数据（除非特别注明）均节录自按《国际财务报告准则》编制之财务报表 （一） 业务回顾 本集团是中国最大的现代化化纤和化纤原料生产基地，以二零零七年底聚酯聚合装置产能计，本集团 是世界第六大聚酯生产商，本公司一地聚酯聚合产能居世界首位（资料来源：二零零七年 PCI 杂志）。 本公司主要从事生产及销售聚酯切片和涤纶纤维业务，并生产聚酯主要原料精对苯二甲酸（“PTA”）， 经营范围包括化纤及化工产品的生产及销售，原辅材料与纺织机械的生产，纺织技术开发，自产产品 运输及技术服务。 1. 市场回顾 二零零七年，境内聚酯行业仍处于深刻调整期，聚酯产能严重供大于求，聚酯业经营形势依然严峻。 第一季度，由于受下游纺织品需求启动较慢的影响，境内聚酯原料及产品价格总体呈振荡下跌走势； 第二季度，在聚酯原料成本因素的推动和下游纺织品需求增长加快的影响下，境内聚酯产品价格不断 上涨且盈利空间有所扩大；八月份以后，国际原油价格屡创新高，同时由于境外部分装置发生故障导 致乙二醇（“MEG”）价格大幅上涨，聚酯产品盈利空间受到严重挤压。 二零零七年，境内聚酯业继续加快结构调整，新增聚酯产能主要体现在差别化、高附加值产品的增长， 年内新增聚酯产能约 200 万吨，境内聚酯总产能达 2,300 万吨。境内涤纶纤维的总供应量达到 19,914.6 千吨，同比增长 17.5%，其中产量同比增长 19.5%，进口量同比减少 15.3%。与此同时，由于中国纺织 品服装出口继续保持较快增长，出口金额达 1,756.2 亿美元，比上年增长 19.1%，境内涤纶纤维总消 费量同比增长 14.1%，达 18,223.2 千吨，境内聚酯产品需求继续稳步增长。 2. 生产经营回顾 二零零七年， 面对严峻的经营形势，本集团继续深化改革调整，奋力开拓经营，严格精细管理，努力 压降管理、采购、销售等环节的费用，优化产品结构，生产经营等各项工作取得了稳步推进。 （1）生产营销 二零零七年，本集团生产装置基本保持安全稳定满负荷运行，PTA 产量和聚酯产品产销量均创历史最 好水平。本集团共生产聚酯产品 2,133,145 吨，比上年的 2,057,887 吨增长了 3.7%，聚酯聚合产能利 用率达 96.9%。生产 PTA1,024,919 吨，比上年的 1,003,858 吨增长 2.1%。本集团在产品产量增长的情 况下，进一步强化市场营销的力度，共销售聚酯产品 1,714,726 吨，比上年的 1,712,006 吨增长 0.2%， 扣除自用量等因素，产销率达 99.6%。 全年共出口聚酯产品 144,833 吨,比上年的 117,628 吨增长 23.1%。 （2）成本控制 第 7 页 共 26 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 二零零七年，本集团聚酯产品加权平均价格（不含增值税）比上年上升了 1.2%，而 PTA、MEG、PX 等外购主要原料加权平均价格比上年上涨了 1.0%。本集团通过压降管理、采购、销售等环节的费用和 加强生产经营的精细管理，努力扩大聚酯产品的盈利空间。年初制定的各项降本减费措施得到较好落 实。本集团节能减排取得实效，推广应用了一批节能环保技术。全年万元产值综合能耗同比下降 1.1%； 在产品产量上升的情况下，工业取水量同比下降 9.4%，外排污水中 COD 总量同比下降 5.2%。由于努 力提高直销比例、压降销售中间环节费用，销售费用比上年减少 0.5%；由于检维修中心改制分流支付 减员费用等原因，管理费用比上年增加 11.9%；由于资金充裕导致利息收入增加及票据贴现减少，财 务收入净额比上年增加 399.4%。上述三项费用合计比上年增加 1.8%。 （3）产品开发 二零零七年，本集团进一步发挥产品开发团队的整体优势，深化定线、定品种、定用户工作，组织好 产品的开发生产。完成产品开发项目 36 项，取得专利授权 14 项。成功开发出 FG610 和 FG620 膜级切 片、针织专用料短纤、高亲水水刺短纤等产品，实现了批量生产销售，效益贡献显著。二零零七年， 本集团共生产聚酯专用料 851,606 万吨，专用料比率达 81.8%，比上年提高了 2.8 个百分点；生产差 别化纤维 466,069 万吨，差别化率为 69.0%，比上年提高了 5.1 个百分点。 （4）内部改革和管理 二零零七年，各项改革调整工作顺利推进。顺利完成了检维修中心改制分流，其他专项改革也稳步推 进；市场化的用工和分配制度改革继续推进，组织开展了操作服务岗位人员竞聘，进一步深化了岗位 绩效考核。二零零七年，本集团通过改制分流和协议解除劳动合同等方式共减少 1,351 名员工。 (二)经营成果及财务状况 1、生产量 截至十二月三十一日止十二个月 二零零七年 二零零六年 生产量 占生产量比重 生产量 占生产量比重 吨 ％ 吨 % 聚酯产品 聚酯切片 1,457,946 68.3 1,397,772 67.9 其中：瓶级切片 416,318 19.5 396,080 19.2 涤纶短纤维 447,596 21.0 452,928 22.0 涤纶中空纤维 52,783 2.5 52,458 2.6 涤纶长丝 174,820 8.2 154,729 7.5 总计 2,133,145 100.0 2,057,887 100.0 2、销售量 截至十二月三十一日止十二个月 二零零七年 二零零六年 销售量 占销售量比重 销售量 占销售量比重 吨 % 吨 % 聚酯产品 聚酯切片 1,025,404 59.8 997,991 58.3 其中：瓶级切片 416,166 24.3 397,258 23.2 涤纶短纤维 456,325 26.6 477,094 27.9 涤纶中空纤维 53,314 3.1 53,098 3.1 涤纶长丝 179,683 10.5 183,823 10.7 总计 1,714,726 100.0 1,712,006 100.0 3、产品价格（不含增值税） （人民币元／吨） 截至十二月三十一日止十二个月 聚酯产品 二零零七年 二零零六年 变动率% 第 8 页 共 26 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 聚酯切片 9,458 9,327 1.4 涤纶短纤维 10,084 9,924 1.6 涤纶中空纤维 10,831 10,494 3.2 涤纶长丝 10,528 10,547 (0.2) 加权平均售价 9,779 9,661 1.2 4、营业额 截至十二月三十一日止十二个月 二零零七年 二零零六年 营业额 占营业额比重 营业额 占营业额比重 人民币千元 % 人民币千元 % 聚酯产品 聚酯切片 9,698,563 56.5 9,308,194 53.8 涤纶短纤维 4,601,461 26.8 4,734,752 27.4 涤纶中空纤维 577,443 3.3 557,208 3.2 涤纶长丝 1,891,669 11.0 1,938,856 11.2 其他 406,520 2.4 768,626 4.4 总计 17,175,656 100.0 17,307,636 100.0 二零零七年，虽然本集团大力提高 PTA 产量，严格精细管理，狠抓降本减费以及优化产品结构，但由 于检维修中心改制分流支付减员费用人民币 89,239 千元以及境内聚酯市场状况没有明显改善，本集团 营业利润和税前利润分别为人民币 7,842 千元和人民币 11,366 千元，较上年分别下降了 91.9%和 82.3%。本集团股东应占利润为人民币 22,312 千元，较上年下降了 44.9%。 5.财务分析 本集团的主要资金来源于经营活动、短期及长期借贷，而资金主要用途为经营支出、资本开支及偿还 短期和长期借款。 (1).资产、负债及权益分析 于二零零七年十二月三十一日，本集团总资产人民币 9,931,984 千元，总负债人民币 1,764,135 千元， 本公司股东应占总权益人民币 8,167,849 千元。与二零零六年十二月三十一日资产负债相比（以下简称 “与上年末相比”）变化及其主要原因如下： 总资产人民币 9,931,984 千元，与上年末相比减少人民币 114,127 千元。其中：流动资产人民币 4,468,311 千元，与上年末相比增加人民币 442,249 千元，主要是由于本集团客户增加了以票据方式结算货款导 致应收票据增加人民币 604,387 千元。非流动资产人民币 5,463,673 千元，比上年末减少人民币 556,376 千元，主要是由于发生正常的折旧和摊销。 总负债人民币 1,764,135 千元，比上年末减少人民币 108,772 千元。其中：流动负债人民币 1,764,135 千元，比上年末减少人民币 108,772 千元，主要是应付款项减少人民币 100,425 千元。 本公司股东应占总权益为人民币 8,167,849 千元，比上年末增加人民币 42,297 千元，主要是由于二零 零七年本集团产生股东应占利润人民币 22,312 千元所致。 于二零零七年十二月三十一日，本集团资产负债率为 17.8%， 而于二零零六年十二月三十一日为 18.6%。 (2).现金流量分析 二零零七年底，本集团现金及现金等价物减少人民币 473,406 千元，即从二零零六年十二月三十一日 的人民币 933,153 千元，减少至二零零七年十二月三十一日的人民币 459,747 千元。 第 9 页 共 26 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 二零零七年，本集团经营活动产生的现金净流出为人民币 68,349 千元，同比增加现金流出人民币 859,681 千元。主要原因是：（1）应收账款及其他应收款增加人民币 703,619 千元，而二零零六年则 增加人民币 399,353 千元，两者相比,减少经营活动现金所得净额人民币 304,266 千元。（2）应付账 款及其他应付款减少人民币 69,872 千元,而二零零六年则增加人民币 583,193 千元，两者相比,减少经 营活动现金所得净额人民币 653,065 千元。 二零零七年，本集团投资活动产生的现金净流出为人民币 404,818 千元，同比增加现金流出人民币 357,113 千元，主要原因是二零零七年银行及其他金融机构定期存款增加人民币 457,000 千元，而二 零零六年增加人民币 92,002 千元，两者相比，增加投资活动现金流出人民币 364,998 千元。 二零零七年，本集团融资活动产生的现金净流出为人民币 239 千元，同比减少现金流出人民币 177,115 千元，主要是由于本集团于二零零六年偿还了长期借款所致。 (3).银行借款 于二零零七年十二月三十一日，本集团银行借款为零（二零零六年十二月三十一日：零）。 (4).资产押记 截至二零零七年十二月三十一日止年度，本集团不存在资产押记情况。 (5).外汇风险管理 本集团主要的应收应付项目大部分是以人民币计价，生产经营所需外汇主要以美元结算，均于经常性 项目下及时兑付，因此，汇率波动对本集团财务状况没有重大的负面影响。 (6).负债资本比率 本集团二零零七年的负债资本比率为零（二零零六年：零）。负债资本比率的计算方法为：长期借款 /(长期借款＋股东权益)。 6.主要供应商及客户 前五名供应商采购金额合计 人民币 9,242,754 千元 占采购总额比重 57.9% 前五名销售客户销售金额合计 人民币 2,282,441 千元 占销售总额比重 13.3% 7.收购、出售及投资 二零零七年，本集团没有任何有关附属公司及合营公司的重大收购、出售及重大投资。 (三) 展望 （1）市场分析 分析二零零八年的市场形势，本集团认为：一是中国经济仍将保持平稳较快增长，国内纺织品需求将 继续扩大，对聚酯业发展的拉动作用进一步增强；二是由于中国纺织业在国际产业分工中的竞争优势 依然存在，中国纺织品和服装出口仍将延续较快增长的趋势，从而拉动中国聚酯产品需求稳步增加。 与此同时，我们也看到由于境内聚酯产能严重过剩的状况没有得到有效缓解，聚酯业仍将处于深刻调 整期，聚酯产品的盈利空间不会明显改善；同时由于受中国信贷政策趋紧、出口退税政策调整和人民 币升值等综合因素的影响，下游纺织业的经营压力增大，从而增加境内聚酯业的经营风险。从二零零 八年一月一日起，中国 PTA、MEG 和 PX 的进口关税将分别维持 6.5%、5.5%和 2%不变；聚酯切片的进口 关税将下调至 6.5%，涤纶短纤维和涤纶长丝的进口关税均将维持 5%和 5%不变。 预计二零零八年，国际原油价格仍将处于较高价位振荡运行，石化产业链上的 PX、MEG 供应仍将处于 偏紧状态，而随着境内 PTA 新装置的陆续投产，PTA 供应紧缺状况逐步改善；境内聚酯产品价格仍将 在原料成本推动下振荡运行，本集团经营环境依然严峻。 第 10 页 共 26 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 （2）经营策略 二零零八年，本集团将以市场为导向，以效益为中心，努力加强安全生产和节能减排，严格精细管理， 大力降本减费，推进科技创新，加快有效发展，做精做优聚酯化工主业。二零零八年，本集团将重点 做好以下具体工作： （一）紧密贴近市场，强化产品营销和原料采购，努力扩大盈利空间 本集团将紧贴市场，进一步强化产销衔接，努力推价，提高效益。进一步推进产品直销，努力压降销 售中间环节费用。加强产品售前、售中和售后技术服务，组织好用户走访、新产品推介和品牌推广活 动，实现产品增值。动态分析市场变化和公司原料库存结构，努力实现原料采购从保证供应到把握市 场、尽力降低采购成本的转变，进一步压降原料采购成本。计划销售聚酯产品 172.5 万吨，产销率达 到 100.0%。 （二）全面落实安全环保责任制，保持装置安全稳定生产 本集团将全面落实安全环保责任制，进一步加强现场管理，强化关键装置和重点设备的监控，减少非 计划停车，努力保持装置安全、稳定、优质、低耗运行。同时，本集团将根据市场、成本、效益情况， 动态调整优化品种和生产负荷，实现装置经济运行。计划生产聚酯产品 216.3 万吨，其中自用量 43.8 万吨。计划生产 PTA 102.0 万吨。 （三）严格精细管理，不断提升管理水平 本集团将以内部控制管理为主线，强化制度建设，防范经营风险。深化全面预算管理，严格管理预算 外费用，努力完成费用控制目标。加强质量管理，提升产品质量标准，进一步稳定和提高产品质量。 组织实施管理技术岗位新一轮竞争竞聘，进一步优化岗位标准和人员配置。进一步完善绩效管理，建 立有效的激励和约束机制。 （四）狠抓节能减排，深入挖潜增效 本集团将采取积极有效的措施，努力实现年初确定的各项降本减费目标；同时通过完善节能减排控制 指标体系和考核办法，落实岗位节能减排责任制，努力完成二零零八年的节能目标。全年万元产值综 合能耗同比下降 3.8%；在产品产量上升的情况下，工业取水量同比下降 1.8%，外排污水中 COD 总量同 比下降 1.0%。 （五）大力推进科技创新，深化产品结构调整，不断提升产品附加值 本集团将坚持以市场为导向，以效益为中心，进一步发挥产品开发团队的整体优势，努力开发新产品， 不断提升产品附加值。同时大力推进效益好的专用料和差别化产品的质量改进和市场拓展，增加效益 贡献。全年计划开发新产品 38 项。本集团计划生产差别化纤维 49.3 万吨，涤纶纤维差别化率达 72.3%； 计划生产聚酯切片专用料 88.3 万吨，专用料比率达 84.7%。 （六）抓好新建项目建设，推进产业结构调整 本集团将加快有效发展，积极推进产业结构升级。抓紧启动 100 万吨／年 PTA、100 吨／年对位芳纶 以及 300 吨／年高性能聚乙烯纤维等三个重点项目的建设。100 万吨／年 PTA 项目在二零零八年上半 年开工建设，力争二零一零上半年建成投产。100 吨／年对位芳纶以及 300 吨／年高性能聚乙烯纤维 项目力争二零零八年年内建成投产，尽量发挥效益。 预计二零零八年本集团资本开支约为人民币 1,206,800 千元，其中 100 万吨／年 PTA 项目、100 吨／ 年对位芳纶研发项目以及 300 吨／年高性能聚乙烯纤维项目支出分别为人民币 800,000 千元、人民币 60,000 千元及人民币 100,000 千元。二零零七年本集团将继续按照谨慎原则，加强投资管理，力求投 资回报最大化。计划中的资本开支将以自有资金及通过银行融资解决。 6.2 营业业务分产品情况表（按中国企业会计准则（2006）编制） 单位:千元 币种:人民币 第 11 页 共 26 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 分产品 营业收入 营业成本 毛利 营业收入比 营业成本比 毛利率与上年相比 率 上年增 上年增 % /(减)% /(减)% 聚酯产品 16,769,136 15,888,679 5.3 1.4 (0.9) 增 2.3 个百分点 其中：关连 198,403 187,518 5.5 (7.7) (8.6) 增 0.9 个百分点 交易 6.3 主营业务分地区情况 □适用 √不适用 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 二零零七年，本集团资本支出为人民币 110,568 千元。本集团按照谨慎原则，加强投资管理，力求投 资回报最大化，先后完成了一批节能降耗、安全环保、挖潜增效等促进存量资产提高效益的技改项目； 同时积极推进有效发展，加快产业结构升级，基本完成了 100 万吨／年 PTA、100 吨／年对位芳纶以及 300 吨／年高性能聚乙烯纤维等三个重点项目建设的前期准备工作。 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 按中国企业会计准则（2006），本公司二零零七年度净利润为人民币 18,625 千元（按《国际财务报告 准则》，本公司股东应占利润为人民币 10,236 千元），加上年初未弥补亏损人民币 430,912 千元，二 零零七年末未弥补亏损为人民币 412,287 千元。 根据中国有关法规和本公司之章程，本公司二零零七年度不计提法定公积金。此外，根据二零零六年 一月一日起实行的《公司法》第一百六十七条，本公司不再提取法定公益金。 董事会建议不派发二零零七年度末期股利。 以上分配预案将提呈二零零七年度股东年会审议。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 因需弥补以前年度亏损，按照《公司法》及本公司章程 的要求，董事会建议不派发截至二零零七年十二月三十 不适用 一日止年度之末期股利。 第 12 页 共 26 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:千元 币种:人民币 交易性质分类 交易对象 交易金额 占同类交易金额% 采购原材料 中国石化及其子公司 8,970,018 62.7 其中：中国石化扬子石油化工股份有限公司 3,829,354 26.8 中国石化镇海炼油分公司 3,825,511 26.7 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 元。 本集团认为进行上述关连交易及选择关连方进行交易是必要的，并将持续发生。关连交易协议的签订 也是从本集团生产经营需要和市场实际出发。向上述关连人士购买产品将确保本集团原料等安全稳定 的供应，因而对本集团是有利的，上述交易乃主要按市场价格定价。上述关连交易对本集团利润及本 公司的独立性没有不利影响。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 □适用 √不适用 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 第 13 页 共 26 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.8.5 根据国务院《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》（ 国发[2004] 3号）和中国 证监会、国资委、财政部、中国人民银行和商务部联合颁布的《关于上市公司股权分置改革的指导意 见》等相关法规的规定，本公司非流通股股东于二零零七年十一月三十日再次提出了股权分置改革动 议。在履行了股权分置改革的各项操作程序后，《中国石化仪征化纤股份有限公司股权分置改革方案》 未获得于二零零八年一月十五日召开的本公司股权分置改革A股市场相关股东会议的通过。 目前，本公司非流通股股东尚未提出新的股改动议。 7.8.6 如本集团截至二零零七年六月三十日止的中期报告中所述，国家税务总局于二零零七年六月发 布了《关于上海石油化工股份有限公司等9家境外上市公司企业所得税征收管理有关问题的通知》(国 税函[2007]664号)(以下简称“《通知》”)，《通知》中说明包括本公司在内的第一批到香港发行股 票的九家股份制企业的优惠税率已经到期。本公司属于上述九家上市公司之一，至二零零六年期间本 公司仍按15%的优惠税率缴纳企业所得税。《通知》要求已到期税收优惠政策仍在执行的，必须立即予 以纠正。对于以往年度采用已过期优惠税率计算得出的所得税与按适用税率计算得出的所得税之间的 差异，按照《中华人民共和国税收征收管理法》的相关规定进行处理。 本公司已与所辖税务局沟通以评定公司的相关情况，并获通知从2007年起将所得税率从原来的15%调整 到33%。因此，本年度中国所得税金额是按有关的税务规定按应税利润的33%来计算。然而，到目前为 止，本公司未被要求追索以前年度所得税。本公司的董事们认为所辖税务局不太可能追索以前年度的 所得税差异。因此，在财务报表中没有对该所得税差异提取准备。 此外，第十届全国人民代表大会已经于二零零七年三月决议通过了立法对中国内资企业和外商投资企 业采取同等的税收体制，并于二零零八年一月一日起施行，统一后的企业所得税税率为25%。因此，于 二零零八年一月一日起本公司适用的所得税税率为25%。 7.8.7 于二零零八年四月七日召开的第五届董事会第二十五次会议决议投资建设以下项目（1）300 吨 /年高性能聚乙烯纤维项目，项目总投资为人民币 11,852 万元，预计于二零零八年年内建成投产。 （2） 100 吨/年对位芳纶研发项目，项目总投资为人民币 6,285 万元，预计于二零零八年年内建成投产。 （3） 热电生产中心锅炉烟气脱硫项目，项目总投资为人民币 9,604 万元，预计于二零零九年建成投产。 第 14 页 共 26 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 目前各项目正按计划进度顺利进行。 7.8.8 为精干主业，进一步提高公司竞争能力，经于二零零七年七月二十六日召开的第五届董事会第 十八次会议批准，本公司对检维修中心部分员工实施改制分流，共涉及 1,089 人与本公司协议解除劳 动合同，按国家相关规定，本公司共支付减员安置费用人民币 89,239 千元。该等减员费用已进入本公 司损益账项。 7.8.9 为精干主业，清理对外投资，推进公司改革调整，本报告期内，本公司之全资子公司——仪 化康祺化纤有限责任公司，处置了旗下十三家非全资子公司，其中六家出售予少数股东，七家解散 清算，相关处置事宜已在本报告期内完成，处置净收益为人民币 2,771 千元。 7.8.10 根据《中国加入WTO议定书》等法律文件，自二零零八年一月一日起，中国政府按有关减税的 进程表进一步调整了聚酯产品和聚酯主要原料的进口关税税率。有关进程表如下： 品种 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 聚酯切片 16% 12.8% 11.8% 10.7% 9.7% 8.6% 7.6% 6.5% 涤纶短纤维 17% 10.6% 7.8% 5% 5% 5% 5% 5% 涤纶长丝 21% 14% 11% 8% 5% 5% 5% 5% PX 8% 5% 4% 3% 2% 2% 2% 2% MEG 12% 8.8% 7% 5.5% 5.5% 5.5% 5.5% 5.5% * * * * * * PTA 14% 12.8% 8% 7% 6.5% 6.5% 6.5% 6.5% * 暂定最惠国税率，执行期限为当年度。 于加入WTO时，聚酯和涤纶纤维产品的进口配额全部取消。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易 不存在问题。 第 15 页 共 26 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 KPMG-B(2008)AR No.0330 中国石化仪征化纤股份有限公司(以下简称“贵公司”)全体股东： 我们审计了后附的财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2007 年 度的合并利润表和利润表、合并股东权益变动表和股东权益变动表、合并现金流量表和现金流量表以 及财务报表附注。 一、贵公司管理层对财务报表的责任 按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则(2006)的规定编制财务报表是贵公司管理层的 责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则(2006)的规定编 制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况以及 2007 年度 的合并经营成果和经营成果以及合并现金流量和现金流量。 毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师：胡琼、虞晓钧 中国北京 2008 年 4 月 7 日 第 16 页 共 26 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 中国石化仪征化纤股份有限公司 单位: 千元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1,034,747 1,051,153 应收票据 1,612,417 979,417 应收账款 199,910 301,849 预付款项 72,674 67,243 其他应收款 91,325 81,955 存货 1,257,187 1,355,900 流动资产合计 4,268,260 3,837,517 非流动资产： 长期股权投资 156,184 180,711 固定资产 4,831,660 5,361,789 在建工程 89,566 114,037 无形资产 436,102 458,103 递延所得税资产 95,449 73,646 非流动资产合计 5,608,961 6,188,286 资产总计 9,877,221 10,025,803 流动负债： 应付账款 1,279,510 1,141,420 预收款项 109,743 316,976 应付职工薪酬 136,101 222,315 应交税费 -187,840 -159,543 其他应付款 226,570 163,194 流动负债合计 1,564,084 1,684,362 非流动负债： 递延所得税负债 4,460 2,929 非流动负债合计 4,460 2,929 负债合计 1,568,544 1,687,291 股东权益： 股本 4,000,000 4,000,000 资本公积 3,107,164 3,107,164 盈余公积 1,456,004 1,456,004 未弥补亏损 -254,491 -272,308 归属于母公司股东权益合计 8,308,677 8,290,860 少数股东权益 0 47,652 股东权益合计 8,308,677 8,338,512 负债和股东权益总计 9,877,221 10,025,803 法定代表人:钱衡格先生 总经理：肖维箴先生 总会计师:李建平先生 资产财务部主任:徐秀云女士 第 17 页 共 26 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 中国石化仪征化纤股份有限公司 单位: 千元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 946,953 910,845 应收票据 1,584,092 904,599 应收账款 199,910 296,588 预付款项 72,674 62,233 其他应收款 90,835 69,988 存货 1,257,187 1,321,150 流动资产合计 4,151,651 3,565,403 非流动资产： 长期股权投资 216,640 246,129 固定资产 4,829,186 5,344,652 在建工程 89,566 114,037 无形资产 436,102 458,103 递延所得税资产 95,449 73,646 非流动资产合计 5,666,943 6,236,567 资产总计 9,818,594 9,801,970 流动负债： 应付账款 1,279,510 1,141,057 预收款项 109,695 328,650 应付职工薪酬 136,101 206,969 应交税费 -187,849 -172,659 其他应付款 325,796 162,768 流动负债合计 1,663,253 1,666,785 非流动负债： 递延所得税负债 4,460 2,929 非流动负债合计 4,460 2,929 负债合计 1,667,713 1,669,714 股东权益： 股本 4,000,000 4,000,000 资本公积 3,107,164 3,107,164 盈余公积 1,456,004 1,456,004 未弥补亏损 -412,287 -430,912 股东权益合计 8,150,881 8,132,256 负债和股东权益总计 9,818,594 9,801,970 法定代表人:钱衡格先生 总经理：肖维箴先生 总会计师:李建平先生 资产财务部主任:徐秀云女士 第 18 页 共 26 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 千元 币种:人民币 编制单位: 中国石化仪征化纤股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 17,175,656 17,307,636 减：营业成本 16,275,270 16,579,178 营业税金及附加 44,141 31,170 销售费用 198,558 194,881 管理费用 632,856 431,925 财务费用（净收益以“-”号填列） -28,051 -5,617 资产减值损失 3,935 4,753 加：投资收益（损失以“-”号填列） -21,756 -23,300 其中：对合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） -24,527 -38,339 二、营业利润 27,191 48,046 加：营业外收入 20,371 53,093 减：营业外支出 42,905 42,086 其中：非流动资产处置损失 27,768 25,467 三、利润总额 4,657 59,053 减：所得税费用 -14,104 22,658 四、净利润 18,761 36,395 其中：归属于母公司股东的净利润 17,817 35,980 少数股东损益 944 415 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.004 0.009 （二）稀释每股收益 0.004 0.009 法定代表人:钱衡格先生 总经理：肖维箴先生 总会计师:李建平先生 资产财务部主任:徐秀云女士 第 19 页 共 26 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 千元 币种:人民币 编制单位: 中国石化仪征化纤股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 16,951,183 16,539,146 减：营业成本 16,086,397 15,876,497 营业税金及附加 43,492 29,859 销售费用 178,751 156,212 管理费用 624,067 415,426 财务费用（净收益以“-”号填列） -30,470 -7,463 资产减值损失 3,213 14,607 加：投资收益（损失以“-”号填列） -24,527 -25,875 其中：对合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） -24,527 -38,339 二、营业利润 21,206 28,133 加：营业外收入 17,980 35,666 减：营业外支出 40,833 34,240 其中：非流动资产处置损失 26,442 18,439 三、利润总额（亏损以“-”号填列） -1,647 29,559 减：所得税费用 -20,272 9,510 四、净利润 18,625 20,049 法定代表人:钱衡格先生 总经理：肖维箴先生 总会计师:李建平先生 资产财务部主任:徐秀云女士 第 20 页 共 26 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:千元 币种:人民币 编制单位: 中国石化仪征化纤股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 19,371,103 20,598,430 收到的税费返还 2,177 1,697 收到其他与经营活动有关的现金 7,932 32,946 经营活动现金流入小计 19,381,212 20,633,073 购买商品、接受劳务支付的现金 -17,745,678 -18,112,804 支付给职工以及为职工支付的现金 -610,580 -631,192 支付的各项税费 -786,445 -719,665 支付其他与经营活动有关的现金 -300,615 -366,216 经营活动现金流出小计 -19,443,318 -19,829,877 经营活动产生的现金流量净额 -62,106 803,196 二、投资活动产生的现金流量： 处置固定资产和无形资产收回的现金净额 24,810 20,898 处置子公司收到的现金净额 96,952 9,626 处置长期投资收到的现金 0 83,505 收到其他与投资活动有关的现金 33,152 17,479 投资活动现金流入小计 154,914 131,508 购建固定资产和无形资产支付的现金 -102,732 -87,211 投资活动现金流出小计 -102,732 -87,211 投资活动产生的现金流量净额 52,182 44,297 三、筹资活动产生的现金流量： 取得借款收到的现金 329,000 119,609 筹资活动现金流入小计 329,000 119,609 偿还债务支付的现金 -329,000 -294,700 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 -6,482 -14,127 其中：子公司支付给少数股东的利润 -239 -2,263 筹资活动现金流出小计 -335,482 -308,827 筹资活动产生的现金流量净额 -6,482 -189,218 四、现金及现金等价物净（减少）/增加额 -16,406 658,275 加：年初现金及现金等价物余额 1,051,153 392,878 五、年末现金及现金等价物余额 1,034,747 1,051,153 法定代表人:钱衡格先生 总经理：肖维箴先生 总会计师:李建平先生 资产财务部主任:徐秀云女士 第 21 页 共 26 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:千元 币种:人民币 编制单位: 中国石化仪征化纤股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 18,845,432 18,911,968 收到的税费返还 2,177 1,697 收到其他与经营活动有关的现金 7,119 29,595 经营活动现金流入小计 18,854,728 18,943,260 购买商品、接受劳务支付的现金 -17,224,610 -16,764,738 支付给职工以及为职工支付的现金 -581,801 -611,982 支付的各项税费 -751,676 -689,328 支付其他与经营活动有关的现金 -209,117 -145,447 经营活动现金流出小计 -18,767,204 -18,211,495 经营活动产生的现金流量净额 87,524 731,765 二、投资活动产生的现金流量： 处置长期投资收到的现金 0 82,000 处置子公司收到的现金 0 23,050 处置固定资产和无形资产收回的现金净额 21,543 8,583 收到其他与投资活动有关的现金 30,877 14,935 投资活动现金流入小计 52,420 128,568 购建固定资产和无形资产支付的现金 -102,189 -83,269 投资活动现金流出小计 -102,189 -83,269 投资活动产生的现金流量净额 -49,769 45,299 三、筹资活动产生的现金流量： 取得借款收到的现金 329,000 117,000 筹资活动现金流入小计 329,000 117,000 偿还债务支付的现金 -329,000 -257,000 偿付利息支付的现金 -1,647 -8,166 筹资活动现金流出小计 -330,647 -265,166 筹资活动产生的现金流量净额 -1,647 -148,166 四、现金及现金等价物净增加额 36,108 628,898 加：年初现金及现金等价物余额 910,845 281,947 五、年末现金及现金等价物余额 946,953 910,845 法定代表人:钱衡格先生 总经理：肖维箴先生 总会计师:李建平先生 资产财务部主任:徐秀云女士 第 22 页 共 26 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 中国石化仪征化纤股份有限公司 单位:千元 币种:人民币 本年金额 项目 归属于母公司股东权益 少数股东 股东权益合 未弥补亏 权益 计 股本 资本公积 盈余公积 小计 损 一、上年年末余额 4,000,000 3,116,808 1,456,004 -298,551 8,274,261 0 8,274,261 会计政策变更 0 -9,644 0 26,243 16,599 47,652 64,251 二、本年年初余额 4,000,000 3,107,164 1,456,004 -272,308 8,290,860 47,652 8,338,512 三、本年增减变动金额 （减少以“－”号填列） （一）净利润 0 0 0 17,817 17,817 944 18,761 （二）股东投入和减少 资本 1．子公司处置其子公司 0 0 0 0 0 -48,357 -48,357 （三）利润分配 1．子公司分配予少数股 0 0 0 0 0 -239 -239 东的利润 四、本年年末余额 4,000,000 3,107,164 1,456,004 -254,491 8,308,677 0 8,308,677 单位:千元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司股东权益 项目 少数股东 股东权益合 未弥补亏 股本 资本公积 盈余公积 小计 权益 计 损 一、上年年末余额 4,000,000 3,103,537 1,456,004 -335,966 8,223,575 0 8,223,575 会计政策变更 0 -9,644 0 27,678 18,034 52,104 70,138 二、本年年初余额 4,000,000 3,093,893 1,456,004 -308,288 8,241,609 52,104 8,293,713 三、本年增减变动金额 （减少以“－”号填列） （一）净利润 0 0 0 35,980 35,980 415 36,395 （二）直接计入股东权 益的利得和损失 1．其他 0 13,271 0 0 13,271 0 13,271 （三）股东投入和减少 资本 1．少数股东减少资本 0 0 0 0 0 -2,604 -2,604 （四）利润分配 1．子公司分配予少数股 0 0 0 0 0 -2,263 -2,263 东的利润 四、本年年末余额 4,000,000 3,107,164 1,456,004 -272,308 8,290,860 47,652 8,338,512 法定代表人:钱衡格先生 总经理：肖维箴先生 总会计师:李建平先生 资产财务部主任:徐秀云女士 第 23 页 共 26 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 中国石化仪征化纤股份有限公司 单位:千元 币种:人民币 本年金额 项目 股本 资本公积 盈余公积 未弥补亏损 股东权益合计 一、上年年末余额 4,000,000 3,126,453 1,456,004 -300,226 8,282,231 会计政策变更 0 -19,289 0 -130,686 -149,975 二、本年年初余额 4,000,000 3,107,164 1,456,004 -430,912 8,132,256 三、本年增减变动金额 （一）净利润 0 0 0 18,625 18,625 四、本年年末余额 4,000,000 3,107,164 1,456,004 -412,287 8,150,881 单位:千元 币种:人民币 上年同期金额 项目 股本 资本公积 盈余公积 未弥补亏损 股东权益合计 一、上年年末余额 4,000,000 3,113,182 1,456,004 -331,931 8,237,255 会计政策变更 0 -19,289 0 -119,030 -138,319 二、本年年初余额 4,000,000 3,093,893 1,456,004 -450,961 8,098,936 三、本年增减变动金额 （一）净利润 0 0 0 20,049 20,049 （二）直接计入股东权益的利得和损失 1．其他 0 13,271 0 0 13,271 四、上年年末余额 4,000,000 3,107,164 1,456,004 -430,912 8,132,256 法定代表人:钱衡格先生 总经理：肖维箴先生 总会计师:李建平先生 资产财务部主任:徐秀云女士 9.3 本报告期会计政策变更： 会计政策变更及影响 本公司及本集团于 2007 年 1 月 1 日起开始执行企业会计准则(2006)。 本公司已发行 H 股，以前年度同时按照适用的中国会计准则及国际财务报告准则对外提供财务报 表。根据财政部 2007 年 11 月颁布的《企业会计准则解释第 1 号》(以下简称“《解释 1 号》”) 中问答一的要求，本公司及本集团在首次执行日对执行企业会计准则(2006)引起的会计政策变更 所涉及的有关项目，按以下原则进行追溯调整。 对于企业会计准则(2006)规定的与以前年度采用的会计准则不同的原则，如果本公司及本集团在 以前年度按国际财务报告准则编制财务报表时已采用了企业会计准则(2006)规定的原则，则本公 司及本集团会依据以前年度按国际财务报告准则编制财务报表时所依据的信息，对企业会计准则 (2006)引起的会计政策变更进行追溯调整。此外，本公司及本集团还根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》(以下简称“《企业会计准则第 38 号》”)及《解释 1 号》的有关 规定，对其他项目进行了追溯调整。 第 24 页 共 26 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 除根据《解释 1 号》和《企业会计准则第 38 号》要求对下述第(a)、(b)、(c)、(d)和(e)项目进 行了追溯调整外，本公司及本集团没有对其他项目的会计政策变更进行追溯调整。 由于采用企业会计准则(2006)，本公司及本集团的主要会计政策发生如下变更： (a) 借款费用 用于购建固定资产的一般借款的借款费用和专门借款中尚未使用部分产生的借款费用(已扣 除将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益)，在 2007 年 1 月 1 日之前在发生时直接计入当期损益，现改为在符合一定条件时予以资本化， 计入相关资产的成本。 本公司及本集团依据以前年度按国际财务报告准则编制财务报表时所依据的信息，对借款费 用按现行会计政策进行了追溯调整。 (b) 所得税 由于对上述 (a)项进行追溯调整，本公司及本集团调整了以前年度相关的递延税项影响。 (c) 少数股东权益及少数股东损益 2007 年 1 月 1 日以前，少数股东权益在合并资产负债表内与负债及股东权益分开列示。少数 股东损益在合并利润表内作为净利润的扣减项目单独列示。自 2007 年 1 月 1 日起，少数股东 权益在合并资产负债表中股东权益项目下单独列示，但独立于归属于母公司股东权益，少数 股东损益在合并利润表中净利润下单独列示。 (d) 对子公司的投资 在本公司个别财务报表中，对子公司的投资在 2007 年 1 月 1 日前按权益法核算，现改按成本 法核算。 2007 年 1 月 1 日，本公司对 2007 年 1 月 1 日之前获得的对子公司的投资，在个别财务报表 中按现行会计政策(参见《二零零七年年度报告》之按中国企业会计准则（2006）编制的财务 报告附注 3(5)(a))进行了追溯调整。本公司无企业合并形成的子公司，因此该追溯调整对合 并财务报表并无影响。 (e) 对合营企业的投资 本公司及本集团采用权益法核算对合营企业投资时，相关会计处理变化如下： - 在 2007 年 1 月 1 日以前，对于在财政部《关于〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问 题解答(二)》颁布之后发生的对合营企业投资，其初始投资成本与应享有被投资单位所 有者权益份额的贷方差额，计入资本公积；现改为按《二零零七年年度报告》之按中国 企业会计准则（2006）编制的财务报告附注 3(5)(b)所述原则进行。 - 在 2007 年 1 月 1 日以前，本公司在对投资初始确认后，按应享有被投资企业财务报表中 反映的当年实现净损益的份额，调整长期股权投资的账面价值，并确认当期投资收益； 第 25 页 共 26 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 现改为按《二零零七年年度报告》之按中国企业会计准则（2006）编制的财务报告附注 3(5)(b)所述原则进行。 本公司及本集团依据以前年度按国际财务报告准则编制财务报表时所依据的信息，对合 营企业的投资按现行会计政策进行了追溯调整。由于上述会计政策变更涉及的交易发生 于 2006 年以前年度，因此该追溯调整对 2006 年的净利润无影响。 对合营企业的投资原在合并财务报表中按比例合并法核算，现改按权益法核算。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围变化如下： 如 9.3 所述，对合营企业的投资原在合并财务报表中按比例合并法核算，现改按权益法核算。 董事长：钱衡格 中国石化仪征化纤股份有限公司 2008 年 4 月 7 日 第 26 页 共 26 页