*ST通科(600862)2007年年度报告

南通科技投资集团股份有限公司 600862 2007 年年度报告 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、主要财务数据和指标： .......................................................... 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 5 六、公司治理结构 ................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ............................................................. 12 八、董事会报告 .................................................................... 13 九、监事会报告 .................................................................... 21 十、重要事项 ...................................................................... 22 十一、财务报告 .................................................................... 25 十二、备查文件目录.........................................................47 1 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、万隆会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人陈照东，主管会计工作负责人杨伟琼及会计机构负责人（会计主管人员）朱军声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：南通科技投资集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写：南通科技 公司英文名称：TONTEC Technology Investment Group Co., Ltd. 公司英文名称缩写：TONTEC 2、 公司法定代表人：陈照东 3、 公司董事会秘书：朱军 电话：0513-83580393、85516141-8308 传真：0513-85512271、83580901 E-mail：zhuj@tonmac.com.cn 联系地址：江苏省南通市工农路 2８号 公司证券事务代表：丁凯 电话：0513-83580382 传真：0513-83580901 E-mail：ntmt@public.nt.js.cn 联系地址：江苏省南通市工农路 2８号 4、 公司注册地址：江苏省南通市任港路 23 号 公司办公地址：江苏省南通市任港路 23 号、江苏省南通市工农路 2８号 邮政编码：226006、226007 公司国际互联网网址：http://www.tonmac.com.cn 公司电子信箱：webmaster@tonmac.com.cn 5、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报、证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：*ST 通科 公司 A 股代码：600862 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1989 年 8 月 30 日 公司首次注册登记地点：南通市任港路 23 号 公司第 1 次变更注册登记日期：2007 年 2 月 13 日 公司法人营业执照注册号：3206001108728 公司税务登记号码：320602138299578 公司组织结构代码：13829957-8 公司聘请的境内会计师事务所名称：万隆会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市中关村南大街 17 号韦伯时代中心 C 座 2007 室 1 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 94,959,104.24 利润总额 166,440,385.33 归属于上市公司股东的净利润 126,188,868.83 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,010,012.82 经营活动产生的现金流量净额 -68,481,670.69 注：剔除支付南通万通置业有限责任公司房地产项目土地购置款 13341 万元，经营活动产生的现金流 量净额为 6492.83 万元。 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 6,787,653.73 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 1,027,300.00 标准定额或定量享受的政府补助除外 债务重组损益 33,066,443.24 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 924,039.97 除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,460,279.82 其他非经常性损益项目 73,913,139.25 合计 117,178,856.01 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 本年比上年 主要会计数据 2007 年 2005 年 调整后 调整前 增减(%) 营业收入 455,181,832.40 352,662,464.44 352,662,464.44 29.07 418,575,683.91 利润总额 166,440,385.33 -161,388,752.31 -165,896,783.24 -- -32,748,523.02 归属于上市公司股 126,188,868.83 -113,811,209.90 -126,756,264.26 -- -30,769,816.66 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 9,010,012.82 -178,044,283.19 -190,989,337.55 -- -46,224,330.23 损益的净利润 基本每股收益 0.53 -0.48 -0.53 -- -0.13 稀释每股收益 0.53 -0.48 -0.53 -- -0.13 扣除非经常性损益 0.04 -0.75 -0.80 -- -0.19 后的基本每股收益 全面摊薄净资产收 68.40 -- -- -- -- 益率（%） 加权平均净资产收 104.29 -- -- -- -- 益率（%） 扣除非经常性损益 后全面摊薄净资产 4.88 -- -- -- -- 收益率（%） 2 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 扣除非经常性损益 后的加权平均净资 7.45 -- -- -- -- 产收益率（%） 经营活动产生的现 -68,481,670.69 81,475,093.07 81,475,093.07 -- -1,650,106.08 金流量净额 每股经营活动产生 -0.29 0.34 0.34 -- -0.15 的现金流量净额 2006 年末 本年末比上 2007 年末 年末增减 2005 年末 调整后 调整前 (%) 总资产 1,077,396,292.44 1,037,460,799.15 1,080,230,940.14 3.84 1,034,391,438.96 所有者权益（或股 184,492,133.85 73,410,859.53 120,875,159.14 151.31 122,871,749.97 东权益） 归属于上市公司股 0.77 0.24 0.51 220.83 0.52 东的每股净资产 注：每股净资产与三季度报表的差异主要是因为本次年报对一些项目的期初数进行了追溯调整，从而 导致期初股东权益调减了 4746.43 万元，即期初每股净资产调减 0.2 元。 (四)采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性基金投资 3,412,556.26 12,132,012.46 1590757.61 合计 3,412,556.26 12,132,012.46 1590757.61 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 12,310 前十名股东持股情况 持股比 报告期内 持有非流 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 股份类别 例(%) 增减 通股数量 数量 江苏省技术进 国有法人 28.18 67,200,000 0 未流通 冻结 67,200,000 3 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 出口公司 江苏华容集团 国家 20.50 48,876,924 0 未流通 有限公司 蒋仕波 其他 1.64 3,906,816 0 已流通 高尔财 其他 1.03 2,456,700 0 已流通 缪文琴 其他 0.90 2,156,464 0 已流通 杜桂兰 其他 0.90 2,150,000 0 已流通 高雅萍 其他 0.82 1,950,500 0 已流通 宋坚军 其他 0.79 1,892,700 0 已流通 周胜举 其他 0.61 1,445,860 0 已流通 尹本村 其他 0.55 1,316,000 0 已流通 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股的数量 股份种类 蒋仕波 3,906,816 人民币普通股 高尔财 2,456,700 人民币普通股 缪文琴 2,156,464 人民币普通股 杜桂兰 2,150,000 人民币普通股 高雅萍 1,950,500 人民币普通股 宋坚军 1,892,700 人民币普通股 周胜举 1,445,860 人民币普通股 尹本村 1,316,000 人民币普通股 陆意 1,214,943 人民币普通股 史伟 1,180,000 人民币普通股 公司控股股东与其他股东之间无关联关系或一致行动,公司 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。 2008 年 1 月 11 日，江苏省镇江市中级人民法院将本公司原第一大股东江苏省技术进出口公司（以下简称：江苏技 术）持有的本公司 5148 万股国有法人股（占公司总股本的 21.59%）司法划转并过户至南通科技工贸投资发展有限公司 (以下简称：科工贸)名下。 同日，江苏技术持有的 1572 万股国有法人股（占公司总股本的 6.59%）协议转让至科工贸的过户手续已办理完毕； 本公司原第二大股东江苏华容集团有限公司持有的 4887.6924 万股国家股（占公司总股本的 20.50%）行政划转至南通 工贸国有资产经营有限公司（以下简称：工贸公司）的过户手续已办理完毕。 此次过户后，科工贸持有本公司 6720 万股（占公司总股本的 28.18%）股份，成为本公司第一大股东；工贸公司持 有本公司 4887.6924 万股（占公司总股本的 20.50%）股份，成为本公司第二大股东。因工贸公司持有科工贸 98%的股 份，科工贸是工贸公司的控股子公司，故工贸公司是本公司的实际控制人。 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：南通科技工贸投资发展有限公司 法人代表：杨扬 注册资本：18,000 万元 成立日期：2006 年 12 月 19 日 主要经营业务或管理活动：授权资产及其收益的经营和管理,高科技项目的投资及管理,土地、房屋开 发与代建，地产、房产、设备租赁及管理，信用担保；纺织品、机械产品、电子仪表产品、农药、化 肥、化工产品及医药中间体、服装鞋帽、塑料橡胶、玻璃、食品的生产与销售；仓储服务。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：南通工贸国有资产经营有限公司 法人代表：陈照东 注册资本：100,000 万元 4 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 成立日期：2005 年 3 月 8 日 主要经营业务或管理活动：授权资产及其收益的经营、管理，项目投资，土地、房屋、设备的租赁及 管理，信用担保。纺织品、机电产品、化肥及医药中间体、电子仪表、服装鞋帽、塑料橡胶、玻璃、 食品的生产销售（国家有专项规定的按专项执行），仓储服务。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 被 报告 报告期被授予的股权 是否 持 授 期内 激励情况 在股 有 予 从公 东单 本 的 股 司领 位或 公 变 期 任期 任期 年初 年末 限 份 取的 可 已 其他 姓 性 年 司 动 末 职务 起始 终止 持股 持股 制 增 报酬 行 行 行 关联 名 别 龄 的 原 股 日期 日期 数 数 性 减 总额 权 权 权 单位 股 因 票 股 数 (万 股 数 价 领取 票 市 票 元) 数 量 报 期 价 数 （税 酬、 权 量 后） 津贴 董事 2007 2007 陈 长兼 年2 年 10 照 男 44 0 0 24.00 否 党委 月1 月 18 东 书记 日 日 2005 2007 徐 副董 年6 年 10 宪 男 54 0 0 是 事长 月 16 月 18 华 日 日 董 2004 2007 凌 事、 年 10 年 10 卫 男 37 0 0 24.00 否 总经 月 18 月 18 国 理 日 日 2005 2007 葛 年6 年 10 杰 董事 男 57 0 0 是 月 16 月 18 华 日 日 2005 2007 施 年6 年 10 进 董事 男 50 0 0 15.87 否 月 16 月 18 宇 日 日 2005 2007 倪 年8 年 10 一 董事 男 43 0 0 8.99 否 月 27 月 18 兵 日 日 2004 2007 茅 独立 年 10 年 10 男 52 0 0 6 否 宁 董事 月 18 月 18 日 日 2004 2007 吴 独立 年 10 年 10 建 男 52 0 0 6 否 董事 月 18 月 18 斌 日 日 2005 2007 于 独立 年8 年 10 成 男 68 0 0 6 否 董事 月 27 月 18 廷 日 日 钱 监事 男 63 2004 2007 8,640 8,640 0 15.89 否 6 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 汉 会主 年 10 年 10 清 席 月 18 月 18 日 日 2005 2007 季 年6 年 10 本 监事 男 56 0 0 是 月 16 月 18 奕 日 日 2005 2007 冯 职工 年4 年 10 女 37 0 0 4.96 否 惇 监事 月 22 月 18 日 日 2004 2007 王 常务 年 10 年 10 建 副总 男 45 0 0 18.00 否 月 18 月 18 华 经理 日 日 2005 2007 陈 副总 年8 年 10 志 男 42 0 0 18.00 否 经理 月 27 月 18 祥 日 日 2005 2007 武 副总 年8 年 10 立 男 42 0 0 18.00 否 经理 月 27 月 18 新 日 日 董秘 2004 2007 朱 兼总 年 10 年 10 男 34 0 0 11.90 否 军 会计 月 18 月 18 师 日 日 2004 2007 杨 财务 年 10 年 10 伟 女 45 0 0 11.90 否 总监 月 18 月 18 琼 日 日 合 / / / / / / / / / / / 计 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)陈照东,近年来先后担任中共如皋市委常委、市政府常务副市长、市委副书记，南通市劳动和社会 保障局副局长、党组副书记，南通工贸国有资产经营有限公司副董事长、党委副书记，现任南通工贸 国有资产经营有限公司董事长、党委书记，南通科技投资集团股份有限公司董事长、党委书记。 (2)徐宪华,近年来先后担任南通第一棉纺厂副厂长，江苏大生集团常务副总经理，南通纺织控股公司 总经理，南通工贸国有资产经营有限公司总经理，现任南通工贸国有资产经营有限公司副董事长、党 委副书记，南通科技工贸投资发展有限公司董事,南通科技投资集团股份有限公司副董事长。 (3)凌卫国,近年来先后担任南通柴油机股份有限公司经济管理处副处长、财务处副处长、企管办副主 任、全质办主任、南通纵横国际股份有限公司广东办事处主任、南通纵横国际股份有限公司副总经理、 总经理、董事长。现任南通科技投资集团股份有限公司董事、总经理。 (4)葛杰华,近年来先后担任南通市机械工业局资产财务处处长，江苏华容集团有限责任公司副总经理 兼财务审计部经理，南通工贸国有资产经营有限公司副总经理，南通科技工贸投资发展有限公司董事， 现已调南通市审计局任副调研员。 (5)施进宇,近年来先后担任南通富通轴瓦股份有限公司总经理、江苏华容集团经理部副经理、南通纵 横国际股份有限公司副总经理、董事。现任南通科技投资集团股份有限公司董事。 (6)倪一兵,近年来先后担任江苏省技术进出口公司进出口部经理、江苏省技术进出口公司南通公司总 经理、南通纵横国际股份有限公司副总经理、上海纵横国际贸易有限公司副总经理、总经理，南通纵 横国际股份有限公司董事。现任南通科技投资集团股份有限公司董事、上海纵横国际贸易有限公司董 事长。 7 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 (7)茅宁,近年来先后担任南京大学商学院工商管理系教授、系主任、博导，南京大学商学院教授、博 导、院长助理、EMBA 及高级经理培训中心主任。现任南京大学教授、博士生导师、南京大学管理学院 副院长、江苏省数量经济与管理科学学会常务副会长、江苏省系统工程学会常务理事。 (8)吴建斌,近年来先后担任南京大学商学院国际经济贸易系教授、日本大阪大学法学部特邀研究员。 现任南京大学法学院、商学院教授、博士生导师，江苏致邦律师事务所兼职律师，南京仲裁委员会仲 裁员，中国长江航运集团南京油运股份有限公司独立董事。 (9)于成廷,近年来先后担任机械部机床司、机电部机床司、机械部基础司副司长、司长，中国机床工 具工业协会总干事长。现任中国机床工具工业协会常务副理事长。 (10)钱汉清,近年来先后担任南通机床股份有限公司（集团）副董事长、党委书记、副总经理、总经理， 南通纵横国际股份有限公司董事、副总经理兼党委书记、监事会主席。现任南通科技投资集团股份有 限公司监事会主席。 (11)季本奕,近年来先后担任通燧火柴厂厂长助理，轻工供销总公司支部副书记，南通轻工控股有限公 司办公室主任。现任南通工贸办公室主任、南通科技工贸投资发展有限公司监事。 (12)冯惇,近年来先后担任南通纵横国际股份有限公司草地机械分公司财务经理、南通环保科技有限公 司财务经理、南通威特机械有限公司财务经理、南通纵横国际股份有限公司职工监事、审计部副部长。 现任南通科技投资集团股份有限公司职工监事、投资部副部长,南通万通置业有限责任公司副总经理。 (13)王建华,近年来先后担任南通纵横国际股份有限公司宣传处处长、政治部部长、南通纵横国际第三 机械分公司总经理、南通纵横国际股份有限公司总经理助理兼南通正鑫机床有限公司董事长、南通纵 横国际股份有限公司常务副总经理。现任南通科技投资集团股份有限公司常务副总经理。 (14)陈志祥,近年来先后担任历任南通纵横国际股份有限公司数控机床销售处副处长、销售公司江苏办 事处副主任、销售公司总经理助理、副总经理、总经理，南通纵横国际股份有限公司总经理助理、副 总经理。现任南通科技投资集团股份有限公司副总经理。 (15)武立新,近年来先后担任南通柴油机股份有限公司技术部副部长、质检处处长、制造部副部长、南 通纵横国际股份有限公司总经理助理兼物资部部长、副总经理。现任南通科技投资集团股份有限公司 副总经理。 (16)朱军,近年来先后担任淮安市运输贸易公司财务科科长、太平洋建设集团镇江公司财务经理、上海 纵横国贸有限公司财务经理、南通纵横国际股份有限公司财务部经理、董事会秘书兼总会计师。现任 南通科技投资集团股份有限公司董事会秘书兼总会计师。 (17)杨伟琼,近年来先后担任南通纵横国际股份有限公司财务部主管、副部长、部长、副总会计师、太 平洋建设集团有限公司南通分公司副总经理兼财务经理、南通纵横国际股份有限公司财务总监。现任 南通科技投资集团股份有限公司财务总监。 (二)在股东单位任职情况 任期起始日 任期终止日 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 期 期 酬津贴 南通工贸国有资产经 董事长兼党委 2008 年 3 月 陈照东 否 营有限公司 书记 15 日 南通工贸国有资产经 副董事长兼党 2008 年 3 月 徐宪华 是 营有限公司 委副书记 15 日 南通科技工贸投资发 2006 年 12 月 徐宪华 董事 否 展有限公司 19 日 南通工贸国有资产经 2005 年 3 月 2008 年 3 月 葛杰华 副总经理 是 营有限公司 28 日 15 日 南通科技工贸投资发 2006 年 12 月 葛杰华 董事 否 展有限公司 19 日 南通工贸国有资产经 2005 年 3 月 季本奕 办公室主任 是 营有限公司 28 日 8 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:由公司董事会审议通过。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据公司业绩和任务完成情况确定。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 徐宪华 是 葛杰华 是 季本奕 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 朱宝军 董事 免去 凌卫国 董事长 本人请求 2007 年 2 月 1 日，公司五届董事会 2007 年第 4 次会议决议：同意聘任凌卫国先生担任公司总经理职 务。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 2,033 人 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 1,428 技术人员 91 管理人员 314 2、教育程度情况 教育类别 人数 本科以上 58 大专 148 中专 37 9 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 根据中国证监会 2007 年 3 月下发的《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》等 文件的要求，在中国证券监督管理委员会江苏监管局、上海证券交易所的统一部署和指导下，本公司 开展了公司治理、内控制度完善及执行情况的自查工作。形成的《南通科技投资集团股份有限公司自 查报告和整改计划》经江苏证监局审核并经公司董事会审议通过后，于 2007 年 8 月 23 日对外披露。 此后，我们对公司治理中存在的问题进行了有效整改。 根据江苏证监局苏证监公司字[2007]348 号《关于做好加强上市公司治理专项活动整改提高阶段 工作的通知》精神，我们对公司治理专项活动期间开展的主要工作进行了疏理和总结，形成的《南通 科技投资集团股份有限公司关于加强上市公司治理专项活动的整改报告》如下: 1、公司治理专项活动期间完成的主要工作 （1）第一阶段：公司治理专项活动自查阶段 5 月至 7 月期间，公司对照公司治理有关规定及自查事项，开始自查本公司治理结构方面存在的 问题和不足，并制定了《自查报告和整改计划》。 （2）第二阶段：公众评议阶段 公司《自查报告和整改计划》报江苏证监局审核通过后，提交 2007 年 8 月 21 日召开的第五届董 事会 2007 年第 14 次会议审议通过，次日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上交 所网站披露。 在此期间，公司公布了热线电话、传真、电子邮箱，接受公众评议。 （3）第三阶段：落实整改阶段 9 月，江苏证监局对公司治理专项活动进行了为期 3 天的现场检查，并于 10 月 10 日下达了《关 于南通科技公司治理的监管意见函》。 截止目前，公司针对自查阶段发现的问题及江苏证监局现场检查发现的问题进行了整改落实。 2、对公司自查发现的问题的整改情况 (1)公司部分管理制度尚需完善和细化。 公司已按照有关规定，制订并审议了《公司总经理工作细则》、《公司关联交易管理制度》、《公 司独立董事工作制度》、《公司募集资金管理办法》、《公司对外担保管理制度》。9 月 4 日在上交 所网站进行了披露。 (2)公司需要进一步发挥董事会下设各专业委员会的作用。 通过不定期召开专门委员会会议的形式，针对一些特别事项，由专门委员会组织公司相关人员， 进行专项讨论，形成建议和意见再提交董事会审议决定，由此更好地发挥董事会专门委员会的作用。 整改期间，公司薪酬委员会对子公司万通置业有限公司提交的薪酬管理办法进行了审议，并提出了相 应的意见和建议。此项整改还需要在公司日常的工作中不断加强和完善。 (3)公司董事、监事及其他高管人员对上市公司相关的法律法规、规章制度的培训还有待进一步加强。 公司将组织好董事、监事及其他高管人员的外部培训和内部学习，充分利用网络和会议集中时间 组织学习。整改期间，公司董秘、财务总监参加了由上交所组织的培训。此项整改将在公司日常工作 中不断加强和完善。 10 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 (4)公司需进一步完善投资者关系管理工作。 在做好现有的投资者关系管理工作的同时，公司将进一步加强公司网站和网络沟通平台的建设， 加强与投资者和潜在投资者之间的互动沟通交流，如举行投资者见面会、业绩说明会、网上路演等。 从而维持与投资者良好的关系，树立公司良好的市场形象。此项整改将在公司日常工作中不断加强和 完善。 (5)公司尚未实施高效的股权激励机制。 公司将逐步建立起有自身特色的激励体系，在对股权激励相关政策熟悉的基础上，借鉴已实施股 权激励机制上市公司的成功经验，待时机成熟时推出股权激励方案。 (6)公司股权分置改革尚未最终完成，股票尚未复牌。 2007 年 5 月 21 日股改相关股东会通过了南通工贸国有资产经营有限公司、南通科技工贸投资发 展有限公司提出的股权分置改革方案，目前相关改革方案已经实施，股改承诺中除了收购 10 家与公司 主营非相关的控股和参股子公司正在实施外，其余已全部兑现。另公司股票已于 2008 年 1 月 18 日复 牌。 (7)公司曾发生大股东占用上市公司资金的情况。 针对公司曾经发生过控股股东占用上市公司资产的情况，公司已将规范大股东行为的有关条例写 进了公司章程，同时，公司将加强独立董事制度建设，强化独立董事对中小股东权益的保护，加大对 大股东可能出现的违规行为的监督力度，坚决杜绝此类事件的再次发生。 (8)公司曾因虚构利润和虚假信息披露被中国证监会行政处罚。 针对公司曾经发生过的因虚构利润和虚假信息披露被中国证监会行政处罚的情况,尽管当时有大 股东操纵公司的特殊背景,但我们还是要认真总结经验，提高认识，不断完善信息披露工作的质量，强 化责任意识，坚决杜绝此类事件的再次发生。 3、对公众评议提出的意见或建议的整改情况 无。 4、对江苏证监局、证券交易所提出的整改建议的整改情况 (1)多项规章制度需要修订完善。 整改情况详见前述内容。 (2)三会运作有待进一步完善。 公司已进一步明确了三会记录的相关要求，在今后的工作中，公司将进一步提高三会会议记录质 量，使会议记录更加完整、规范。同时已落实专人做好会议材料的保管工作，并重新制作了规范的会 议授权委托书格式。 (3)进一步加强信息披露工作。 公司按照《上市公司信息披露管理办法》制定了本公司的《信息披露管理制度》并已遵照执行。 公司明确了信息披露的各个环节和流程以及相关人员的职责。在今后的工作中，公司将继续严格按照 有关规定进行信息披露工作，确保公司信息披露真实、准确、完整、及时、公平。 (4)公司股权分置改革尚未最终完成。 整改情况详见前述内容。 (5)公司曾发生大股东占用上市公司资金的情况。 整改情况详见前述内容。 (6)公司曾因虚构利润和虚假信息披露被中国证监会行政处罚。 整改情况详见前述内容。 (7)进一步发挥董事会专业委员会的作用。 11 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 整改情况详见前述内容。 5、公司治理专项活动对促进公司规范运作，提高公司质量所起的作用及效果 通过本次公司治理专项活动的开展，公司整体治理水平在原有基础上得到进一步的提升，制度建 设得到进一步完善。今后，公司将进一步严格执行各项规章制度，不断加强内部管理，切实构建好公 司治理的长效机制，从而更好的维护公司全体投资者的利益。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 茅宁 18 17 1 0 吴建斌 18 17 1 0 于成廷 18 17 1 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司业务结构完整，自主独立经营。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等各方面均独立于控股股东。总经理、董事会秘书、财务 负责人等高级管理人员均专职在本公司任职并领取报酬。 3、资产方面：公司拥有独立的生产系统及辅助系统，资产独立、产权明晰。 4、机构方面：公司各级职能部门独立运行，与控股股东不存在从属关系。 5、财务方面：公司拥有独立的财务部门和会计核算体系，拥有独立的银行帐户，依法独立纳税。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司正逐步建立公正、透明的高级管理人员的绩效考评及激励约束机制，注重年薪水平与企业规 模和经营业绩挂钩。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司历来比较重视内部管理制度的建设，按照上市公司治理准则的具体要求，公司建立了较为完 善的内部管理制度体系。公司内部管理制度主要包括销售管理制度、物资采购制度、生产管理制度、 财务管理制度、技术管理制度、人力资源管理制度、行政后勤管理制度等，涉及到公司经营管理的各 个方面和每个环节。目前这些管理制度已经成为公司各职能部门的管理性指导文件并得到了有效执行， 对防范经营风险起到了有效的控制作用。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 公司于 2007 年 6 月 26 日召开 2006 年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 6 月 28 日的中国证券 报、上海证券报、证券时报。 (二)临时股东大会情况 12 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 1 月 13 日召开 2007 年第 1 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 1 月 16 日的 中国证券报、上海证券报、证券时报。 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 2 月 1 日召开 2007 年第 2 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 2 月 2 日的中 国证券报、上海证券报、证券时报。 3、第 3 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 5 月 21 日召开 2007 年第 3 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 5 月 23 日的 中国证券报、上海证券报、证券时报。 4、第 4 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 9 月 2 日召开 2007 年第 4 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 9 月 4 日的中 国证券报、上海证券报、证券时报。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的讨论与分析 2007 年，在省市两级政府的全力支持下，公司顺利完成了股权分置改革及资产重组工作。随着公 司经营环境的根本改善，机床主业产销规模突破 4 亿元，新的投资领域房地产业务及创投业务得以迅 速拓展，至此公司“两业一平台”发展格局初步确立。 报告期内，公司实现营业总收入 45，518.18 万元(其中主营业务收入 45,022.57 万元)，营业利润 9,495.91 万元，利润总额 16,644.04 万元，归属于母公司所有者的净利润 12,618.89 万元，归属于母 公司所有者扣除非经常性损益后的净利润 901 万元，实现扭亏为盈。 （1）机床业务：实现机床产值 40,038.79 万元，同比增长 41.05%； 其中实现数控机床产值 21,450.78 万元，同比增长 76.42%；机床产量 4,919 台，同比增长 10.96%；实现机床主营业务收入为 39,599.04 万元,同比增长 41.26%；其中回笼机床资金 44,899.32 万元，同比增长 34.85%； （2）房地产业务：在迅速组建南通万通置业有限责任公司的基础上，2007 年末成功竞拍到南通市 人民东路 10 万平方米的土地。2008 年 1 月 8 日，24 万平方米的高品质、低总价的时尚小区“万通城” 已经开工建设，速度之快在南通前所未有； （3）创投业务：在参股上海亚创投资有限公司、成都新兴创业投资有限公司均已有项目成功运作 上市的基础上，2007 年 9 月，公司又与深圳创新投资集团有限公司等 5 家单位投资 1.2 亿元成立了南 通创新资本创业投资有限公司，目前已增资入股一家公司。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务分行业情况表 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 机械 395,990,396.01 310,774,385.19 280,323,199.98 219,172,137.17 电子 34,357,757.86 26,103,666.89 30,718,500.27 24,114,850.27 贸易 19,877,557.48 19,561,809.59 17,108,760.68 16,921,358.99 工程施工 11,534,857.31 10,772,653.84 其他 2,228,084.26 1,808,844.76 合计 450,225,711.35 356,439,861.67 341,913,402.50 272,789,845.03 13 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 （2）主营业务分产品情况表 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 普通机床 166,000,498.16 129,899,813.51 136,917,350.64 111,278,893.41 数控机床 87,802,693.30 71,084,250.58 48,140,734.28 39,435,213.04 加工中心 97,135,004.29 77,275,049.07 66,745,385.40 52,406,201.41 其他机床及配件 27,463,204.32 22,100,942.94 19,388,329.42 16,558,779.16 加工协作 42,804,264.91 35,629,598.06 37,843,101.34 28,204,751.25 电子产品 34,357,757.86 26,103,666.89 30,718,500.27 24,114,850.27 贸易 31,129,048.14 30,813,300.25 17,108,760.68 16,921,358.99 工程施工 11,534,857.31 10,772,653.84 其他 2,228,084.26 1,808,844.76 小 计 486,692,470.98 392,906,621.30 370,625,103.60 301,501,546.13 内部抵消 36,466,759.63 36,466,759.63 28,711,701.10 28,711,701.10 合计 450,225,711.35 356,439,861.67 341,913,402.50 272,789,845.03 （3）主营业务分地区情况表 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 江苏 171,797,209.43 132,501,928.37 127,605,829.03 99,839,451.57 广东 56,514,188.85 45,566,492.97 49,314,817.53 33,471,298.55 深圳 51,916,561.71 39,199,425.79 39,503,321.65 30,720,253.17 浙江 45,503,497.83 36,202,798.26 29,318,785.20 25,498,776.91 国内其他地区 98,594,428.17 77,622,675.66 69,298,946.84 57,757,207.24 国外 25,899,825.36 25,346,540.62 13,108,760.68 12,921,358.99 工程施工 11,534,857.31 10,772,653.84 其他 2,228,084.26 1,808,844.76 合计 450,225,711.35 356,439,861.67 341,913,402.50 272,789,845.03 （4）占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入 营业成本 毛利率 普通机床 166,000,498.16 129,899,813.51 21.75 136,917,350.64 111,278,893.41 18.73 数控机床 87,802,693.30 71,084,250.58 19.04 48,140,734.28 39,435,213.04 18.08 加工中心 97,135,004.29 77,275,049.07 20.45 66,745,385.40 52,406,201.41 21.48 合 计 350,938,195.75 278,259,113.16 20.70 251,803,470.32 203,120,307.86 19.33 （5）主要供应商、客户情况 a.2007 年 12 月 31 日止本公司及其子公司应收前五名主要客户金额合计 4,091.27 万元,占总额比例 26.54%; b.2007 年 12 月 31 日止本公司及其子公司应付前五名债权人金额合计 888.50 万元,占总额比例的 8.55% 3、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明 （1）资产负债表变动项目: 1)货币资金 14 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 截止 2007 年 12 月 31 日，货币资金期末余额为 207,618,948.08 元，比去年同期 77,926,897.6 元增 加了 129,692,050.48 元，上升率为 166.43%，其主要原因为南通工贸公司提供资金支持 2.8 亿元，南通科工贸公司代江苏技术还款 4,772.37 万元，太平洋建设还款 2,509.54 万元，借款 6,500 万元，土地收储 1.5 亿元，还借款 20,191 万元，购土地使用权 6,900 万元，万通置业公司支付开发成 本 1.33 亿元等。 2)交易性金融资产 截止 2007 年 12 月 31 日，交易性金融资产期末余额 12,132,012.46 元，比去年同期 3,412,556.26 元增加了 8,719,456.2 元，上升率为 255.51 %，其主要原因为纵横国贸公司增加的基金投资。 3)应收账款 截止 2007 年 12 月 31 日，应收账款期末余额为 100,156,506.85 元，比去年同期 261,738,937.81 元下降了 161,582,430.96 元，下降率为 61.73 %，其主要原因为苏辰公司处置减少应收款 17,967 万 元。 4)存货 截止 2007 年 12 月 31 日，存货期末余额为 314,183,225.35 元，比去年同期 204,821,522.8 元增 加了 109,361,702.55 元，上升率为 53.39%，其主要原因为苏辰公司处置减少 4,864 万元，万通置业 公司增加开发成本 13,341 万元。 5)无形资产 截止 2007 年 12 月 31 日，无形资产期末余额为 121,174,568.6 元，比去年同期 38,930,969.91 元增加 82,243,598.69 元，上升率为 211.25 %，其主要原因为新厂区购买土地使用权 6,940 万元，固 定资产中土地使用权重新列报 1,248 万元。 6)递延所得税资产 截止 2007 年 12 月 31 日，递延所得税资产期末余额为 41,781,786.85 元，比去年同期 80,371,142.85 元减少了 38,589,356.00 元，下降率为 48.01 %，其主要原因为以前预提利息确认的递 延资产因债务重组而转回 1,489 万元、弥补亏损转回 1,608 万元、税率差转回 1,288 万元。 7)短期借款 截止 2007 年 12 月 31 日，短期借款期末余额为 93,023,924.63 元，比去年同期 357,827,465.9 元减少了 264,803,541.27 元，下降率为 74.00 %，其主要原因为归还借款及债务重组转出。 8)其他应付款 截止 2007 年 12 月 31 日，其他应付款期末余额为 560,736,467.62 元，比去年同期 243,677,282.8 元增加了 317,059,184.82 元，上升率为 130.11 %，其主要原因为苏辰公司处置减少 17,955 万元，南 通工贸公司提供资金支持 2.8 亿元、南通科工贸公司借款 6,500 万元，土地收储款 1.5 亿元。 9)未分配利润 截止 2007 年 12 月 31 日，未分配利润期末余额为-113,128,820.97 元，比去年同期-239,715,525.64 元增加了 126,586,704.67 元，其主要原因为债务重组、资产减值准备转回以及机床主营盈利等因素使 的净利润增加。 （2）利润表变动项目 1)管理费用 本报告期，共发生管理费用 48,403,303.53 元， 比去年同期 90,107,782.8 元减少了 41,704,479.27 元，下降率为 46.28 %，其主要原因为苏辰公司处置减少 1,308 万元，去年列支 850 人员费用 1,763 万元,职工福利费减少 140 万元。 2)资产减值损失 本报告期，共发生资产减值损失-60,876,694.46 元，比去年同期 57,242,489.37 元减少了 118,119,183.83 元，下降率为 206.35%，其主要原因为上年度江苏苏天网络公司计提无形资产减值 1,420 万元、计提了星海建设坏账 1,936 万元，母公司对太平洋计提坏账 2,399 万元。本期苏辰公司 处置减少 4,853 万元，收回南通科工贸公司代还太平洋还款冲回 2,399 万元，收回南通工贸公司代还 江苏技术还款冲回 4,770 万元。 3)投资收益 15 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 本报告期，共实现投资收益 26,428,307.79 元，比去年同期 413,094.75 元增加了 26,015,213.14 元，上升率为 6,297.64 %，其主要原因为母公司新股收益 2,108 万元，收到成都新兴、上海亚创分红 180 万元，纵横国贸增加基金收益 348 万元。 4）营业外收入 本报告期，共实现营业外收入 73,486,771.44 元，比去年同期 6,405,371.68 元增加了 67,081,399.76 元，上升率为 1,047.27%，其主要原因为债务重组收益 4,990 万元，政府补贴 917 万元， 处置固定资产收益 763 万元。 5)所得税费用 本报告期，共发生所得税费用 39,657,152.49 元，比去年同期-10,244,779.26 元增加了 49,901,931.75 元，其主要原因为递延所得税转回。 (3)现金流量表项目 本报告期，经营活动产生的现金流量净额为-68,481,670.69 元，比同期减少 149,956,763.76 元，主要 是因为万通置业公司购置了 13,341 万元的商业用地所致； 本报告期，投资活动产生的现金流量净额为 67,771,756.73 元，比同期增加 90,371,754.80 元，主要 是公司收到 15,000 万元的土地收储款，收到投资收益 2,782.26 万元，以及支付了新厂区 332.52 亩的 土地款和其他投资款 10,279.26 万元所致； 本报告期，筹资活动产生的现金流量净额为 131,029,495.76 元，比同期增加 152,277,269.35 元，主 要是控股股东提供的财务支持。 4、公司技术创新情况 2007 年我公司科技创新成果喜人：拥有自主知识产权 MCH63 精密卧式加工中心的成功研制，不仅 填补了国内同类产品空白，而且还获得了 2007 年度机床行业十大新产品称号、中国机械工业科学技术 进步三等奖、江苏省科技成果转化专项资金 1050 万元，换刀机构等申报了两项发明专利，获批两项实 用新型专利。此外，公司成功研制了数控龙门加工中心、斜床身数控车床，并投入了批量生产；开发 设计了 VGC1500 T 型立式加工中心、5DMCH63 精密五轴卧式加工中心并已进入首台试制。VMC1100 和 VMC1300A 立式加工中心获江苏省高新技术产品称号；VMC 系列立式加工中心获南通市科技进步二等奖； VMC600 获江苏省火炬计划，并获得南通市政府科技拨款资助。 （二）对公司未来发展的展望 1、行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 (1)机床业务：2007 年我国机床消费额达 161.71 亿美元，占世界机床产值的 23%，已经连续第六年位 居世界第一。过去 5 年我国金切机床产量的年均复合增长率为 23.97%，数控机床产量的年均复合增长 率达到 37.39%。在我国振兴装备制造业和国际产业转移的大背景下，我国对机床特别是对数控机床的 的需求会继续快速增长。下游新增需求、进口替代需求和存量升级需求是保证数控机床高速增长的关 键。机床行业是一个战略性行业，关乎着国家安全和经济安全。高速、精密、高效的数控机床是国防 装置的必备生产工具；拥有大量、高档数控机床也是我国工业实现现代化的前提条件。因此，发达国 家对机床特别是高档数控机床的出口都有严格限制。我国机床的技术升级，不能像其他产品那样靠进 口、引进、吸收再创新、以市场换技术等方法来达到，而必须通过自己的原创性开发来实现。由于目 前我国机床整体技术水平较低，因此有较好技术积累和研发优势的企业将会获得更大的发展机遇。 对于我公司而言，现已形成了以 VM 系列数控铣、立式加工中心为主体，卧式加工中心、龙门加工 中心、斜床身数控车床为新增长点，立卧铣、普通铣为基础的多品种全系列的产品结构，数控化步伐 加快，核心技术优势正在逐步形成。为进一步提升核心竞争力，公司在成功实施开发项目组的基础上， 能进一步解放思想、锐意创新，采取积极有效的办法，吸引行业内高端人才，就地设立产品研发室、 研究院，进行大规格、高档次数控机床的研究与开发，先后在常州、北京成立了南通科技（常州）产 品研发室和北京通迈科数控技术研究院有限责任公司，进行大型数控龙门加工中心和高档卧式加工中 16 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 心的开发设计。其中具有独立法人资格的北京通迈科数控研究院将充分利用首都的人才、信息和政策 等优势，自主研发高端数控产品，市场化运作，为机床主业提供强有力的技术支撑，为建设国内一流 的数控机床基地奠定基础。从 2008 年来看，从紧的货币政策、原材料价格、用工成本的上升以及公司 产能的限制等因素都会给公司机床主业的的发展带来了一定程度的影响，但公司管理层对此也有充分 的准备，我们拟通过以新品销售带动销售总量突破，加快研发中高档、中小规格、高精度、高速度、 复合化、智能化数控机床，全员发动，深入开展降本增效活动等措施把对我们不利因素的影响降到最 低，确保公司机床主业持续快速的发展。 (2)房地产业务:2007 年伊始，政府以对全国房地产项目进行土地增值税清算为起点拉开了全年宏观调 控的序幕，央行先后 6 次上调贷款利率至年末的 7.47%，四季度又紧急控制信贷发放规模，提高第二 套住房首付比例，年底中央经济工作会议提出了“稳健的财政政策和从紧的货币政策”。同时，国家 加大了保障性住房的供应和建设用地的供应量。银根的紧缩加大了开发企业获取资金的难度，土地、 住房政策的调整加剧了市场的竞争。 公司管理层认为：政府这一系列调控政策对稳定房价、遏制投机，调整住房供应结构和引导合理 需求，进而保持整个行业的长期健康发展是适时和必要的。从长期来看，我国国民经济仍将保持较高 的增长速度，受居民收入水平及消费能力持续增长、城市化进程不断加快、人民币汇率升值预期和人 口红利等有利因素的影响，房地产市场特别是住宅市场将体现巨大的发展空间和潜力。从南通来说， 作为首批沿海开放城市之一，随着苏通大桥的建成，南通将全面接轨上海，融入苏南，南通的经济发 展将进一步加快，南通的房地产业前景值得期待。公司将以 “万通城”项目为起点，秉持＂追求品质， 服务民生＂的发展理念，不断开拓房地产业务。 （3）创投业务:公司在 2000 年就分别投资 6000 万元、1000 万元参股“上海亚创”和“成都新兴”， 是较早进入创业风险投资领域的上市公司之一，目前，部分投资项目已经进入收获期。2007 年，公司 与国内知名的深圳市创新投资集团有限公司等 5 家单位发起设立的南通创新资本创业投资有限公司， 以企业股权投资为主：即通过充分的尽职调查，发掘南通地区最有增长潜力的中小型企业，入股后提 供全方位的增值服务，使它们迅速成长为行业领先的公司，然后通过资本市场变现，实现资本的最大 增值。随着我国资本市场持续健康稳定发展，资本市场与国民经济的良性互动加快，优秀的创投团队 能够凭借其丰富的市场资源，持续稳定获取一定的高收益率。尽管创业投资风险较大，项目具有不确 定性，但我国即将推出的创业版市场，将给进军创投领域的公司以充分的信心。 2、新年度经营计划 2008 年是公司构建“机床、房地产、投资”两业一平台的关键之年。机床业务要在现有条件下进 一步发展，同时，房地产和创投业务将要全面展开，为整体搬迁建设提供充足的资金和效益保证。 （1）机床生产 2008 年，机床预计实现产值 4.5 亿元，其中数控产值 2.5 亿元；实现机床产量 5200 台；实现销 售收入 4.5 亿元，利润 2200 万元,回笼资金 5.03 亿元。 （2）房地产开发 按时间进度要求，积极做好万通城开工建设过程中的相关工作。一期工程,4 月底工程桩基施工出 正负零，5 月开始预售；二三期工程,2 月开始桩基施工,5 月底出正负零。 （3）创投工作 参股的创投公司在 2008 年争取有 1—2 个项目成功运作上市。 （4）搬迁工作 因新厂区拆迁受阻，公司 2007 年制定的搬迁计划未能如期完成，但这也客观上使整体搬迁的前期 17 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 规划、厂房设计、工艺流程、新技术应用、新设备选用等有时间予以充分的研究、论证，而日臻完善。 现新厂区的施工已经全面启动，力争用一年的时间建成并投产，为公司既定的各项发展目标奠定基础。 与热加工中心相关的铸造、锻压、热处理等子公司的搬迁将随城市拆迁进度组织实施。 （5）资产处置 2008 年，公司协助大股东处置 10 家与本公司主营业务非相关的控股或参股的子公司。目前，工 贸公司已制定了处置方案，力争 2008 年底前完成处置。 3、资金安排 公司 2008 年度生产经营所需资金主要以自有资金为主，新厂区建设资金拟通过企业自筹、政府 技改配套资金、搬迁补偿等途径解决。 (三)公司投资情况 1、报告期内公司投资额为6,500万元，比上年增加6,500万元，增加的比例为100%。 (1)南通万通置业有限责任公司，是由本公司于2007年3月出资组建的一人有限责任公司，注册资本 5,000万元，业经南通万隆会计师事务所审验并出具通万验字[2007]第018号《验资报告》。取得南通 市工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》，注册号为3206001108741，法定代表人为陈照东。万 通置业法定住所位于南通市工农路111号华辰大厦2座-1501。 (2)北京通迈科数控技术研究院有限责任公司，是由本公司与自然人甘青共同出资于2007年12月5日注 册成立的有限责任公司。注册资本为1,000万元，其中本公司出资850万元，占注册资本的85%；甘青出 资150万元，占注册资本的15%，业经北京兴中海会计师事务所有限公司以兴中海验字[2007]第11号验 资报告予以验证，法定代表人为凌卫国，法定住所位于北京市。 (3) 南通创新资本创业投资有限公司，是由本公司与深圳创新投资集团有限公司等5家单位投资1.2亿 元成立的有限公司，我公司占注册资本的25%，目前，本公司第一期投资额为600万元。《企业法人营 业执照》注册号为3206001108785，法定代表人为陈照东，法定住所位于南通市工农路28号。 （4）南通创新资本创业投资管理有限公司，是由本公司与深圳创新投资集团有限公司等投资200万元 成立的投资管理公司，本公司投资50万元，占注册资本的25%。经江苏省南通工商行政管理局批准， 于 2007 年9月12 日成立，《企业法人营业执照》注册号为3206001108786号，法定代表人：范晴，法定 住所位于南通市工农路28号。 2、被投资的公司情况 占被投资公司 备 被投资的公司名称 主要经营活动 权益的比例(%) 注 房地产开发，房屋买卖、置换、租赁、建筑安装工程 南通万通置业有限 施工，物业管理。（经营范围中涉及国家专项审批的， 100 责任公司 需办理专项审批后方可经营） 机械产品、功能部件和数控技术的研究、开发、设计 北京通迈科数控技 及其成果的技术转让；新材料、新工艺、新技术的引 术研究院有限责任 85 进及推广运用；技术咨询、技术规划和技术管理服务； 公司 销售数控产品及配件、机电设备。 18 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 南通创新资本创业 创新企业投资、创业投资咨询、为创业投资企业提供 25 投资有限公司 管理服务。 南通创新资本创业 受托管理和经营创业资本，创业投资咨询、企业管理 25 投资管理有限公司 咨询、财务顾问、创业管理服务。 3、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 4、非募集资金项目情况 见前述公司投资情况内容。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 1 月 7 日召开第五届董事会 2007 年第 1 次董事会会议，审议通过了《关于南通纵 横国际股份有限公司重组方案》。 （2）公司于 2007 年 1 月 15 日召开第五届董事会 2007 年第 2 次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 1 月 17 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。 （3）公司于 2007 年 1 月 22 日召开第五届董事会 2007 年第 3 次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 1 月 23 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。 （4）公司于 2007 年 2 月 1 日召开第五届董事会 2007 年第 4 次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 2 月 3 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。 （5）公司于 2007 年 2 月 14 日召开第五届董事会 2007 年第 5 次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 2 月 15 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。 （6）公司于 2007 年 3 月 2 日召开第五届董事会 2007 年第 6 次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 3 月 6 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。 （7）公司于 2007 年 3 月 23 日召开第五届董事会 2007 年第 7 次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 3 月 27 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。 （8）公司于 2007 年 4 月 8 日召开第五届董事会 2007 年第 8 次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 11 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。 （9）公司于 2007 年 4 月 23 日召开第五届董事会 2007 年第 9 次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 25 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。 （10）公司于 2007 年 6 月 8 日召开第五届董事会 2007 年第 10 次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 9 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。 （11）公司于 2007 年 6 月 26 日召开第五届董事会 2007 年第 11 次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 28 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。 （12）公司于 2007 年 7 月 29 日召开第五届董事会 2007 年第 12 次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 7 月 31 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。 （13）公司于 2007 年 8 月 17 日召开第五届董事会 2007 年第 13 次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 18 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。 （14）公司于 2007 年 8 月 21 日召开第五届董事会 2007 年第 14 次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 23 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。 （15）公司于 2007 年 10 月 18 日召开第五届董事会 2007 年第 15 次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 10 月 22 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。 （16）公司于 2007 年 10 月 25 日召开第五届董事会 2007 年第 16 次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 10 月 29 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。 19 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 （17）公司于 2007 年 10 月 31 日召开第五届董事会 2007 年第 17 次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 11 月 2 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。 （18）公司于 2007 年 11 月 6 日召开第五届董事会 2007 年第 18 次董事会会议，。决议公告刊登在 2007 年 11 月 7 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会根据股东大会授予的职权，认真执行股东大会通过的各项决议：完成了修改公司章程、 变更公司名称、聘任会计师事务所等相关工作。报告期内，公司无利润分配方案，亦无资本公积金转 增股本方案 。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 根据中国证监会《关于做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》的要求，公司董事会审 计委员会履职情况如下： (1)审计前的准备工作 a.审计计划的确立 2007 年 12 月 29 日，万隆会计师事务所向公司审计委员会递交 2007 年度财务报告审计计划。 b.未审财务报表的审阅 审计进场前，审计委员会对公司编制的财务报表进行了认真的审阅，形成书面意见认为：公司编 制的财务报表基本公允反映了公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流 量，同意在此财务报表的基础上进行 2007 年的财务审计工作。 (2)审计过程 2008 年 1 月 25 日，万隆会计师事务所派出了 15 人审计小组对公司总部及子公司展开全面审计。 审计过程中，会计师事务所根据审计进度以及考虑今年是执行新会计准则第一年的特殊情况，准备推 迟出具年度报告。经过协商，审计委员会同意了万隆会计师事务所的请求。 (3)审计报告初稿的审阅 公司审计委员会通过与会计师事务所进行充分的沟通和督促后，3 月 28 日会计师事务所向审计委 员会提交了初审意见（审计报告初稿以及公司控股股东及其他关联方资金占用的专项说明），审计委 员会全体成员认真仔细的审阅了万隆会计师事务所提交的审计报告和其他相关报告初稿，形成最终审 核意见认为：公司能严格按照新企业会计准则以及公司有关财务制度的规定，财务会计报表编制流程 合理规范，在所有重大方面公允反映了公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果 和现金流量，内容真实、准确、完整，同意提交公司董事会审议。 (4)审计报告意见评价 审计委员会认为，万隆会计师事务所在本年度财务报告审计中按照中国注册会计师审计准则的要 求执行了恰当的审计程序，为发表审计意见获取了充分、适当的审计证据。事务所对财务报告发表的 无保留审计意见是在获取了充分、适当的审计证据的基础上做出的。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会薪酬委员会结合工贸公司制定的南通科技投资集团股份有限公司 2007 年主营业务目 标责任考核奖励办法的规定，根据主营业务经营目标、工作任务等对公司主要负责人进行了综合考核， 并将其业绩与报酬相结合，实施有效奖惩。2008 年，公司董事会薪酬委员会将制定更加科学、完善的 薪酬考核体系，不断完善内部激励与约束机制，促进公司可持续性发展。 (六)公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 1、本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 鉴于公司报告期内虽扭亏为盈，但公司的未分配利润仍为负数，经研究，公司董事会提出 2007 年度公司不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本的方案。 20 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 2、公司未分配利润的用途和使用计划: 用于弥补亏损。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2007 年 4 月 23 日,公司五届监事会在南通工农路 28 号公司一楼会议室召开 2007 年第 1 次会议， 会议审议并通过了《公司 2006 年度监事会工作报告》、《公司 2006 年年度报告及摘要》、《公司 2006 年度财务决算报告》、《公司 2006 年度利润分配预案》、《关于公司 2006 年度拟计提的资产减值准 备的议案》、《关于会计政策和会计估计变更的议案》、《董事会关于公司 2005 年度重大会计差错追 溯调整的说明》。 2、2007 年 4 月 26 日,公司五届监事会以通讯表决方式召开了 2007 年第 2 次会议，会议审议并通过了 《公司 2007 年第一季度报告》。 3、2007 年 7 月 29 日,公司五届监事会在南通工农路 28 号公司一楼会议室召开 2007 年第 3 次会议， 会议审议并通过了《公司 2007 年半年度报告及其摘要》。 4、2007 年 10 月 25 日,公司五届监事会以通讯表决方式召开了 2007 年第 4 次会议，会议审议并通过 了《公司 2007 年第三季度报告》。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司董事会按照股东大会决议要求，履行了各项决议，其决策和程序符合《公司法》 及《公司章程》的有关规定。报告期内，公司董事、经理及高级管理人员在执行公司职务时，未发现 有违反法律、法规、《公司章程》或损害股东和本公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 2007 年度的公司财务报告，能够真实地反映公司财务状况和经营状况。万隆会计师事务所出具的 审计报告是客观公正的。 (四)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 2007 年度，公司按照有关规定合法处置了江苏苏辰公路工程有限公司，减少了公司亏损源。处置 过程中未发现有损害上市公司利益的情况。 (五)监事会对公司关联交易情况的独立意见 2007 年度，公司关联交易公平，未发现有损害上市公司利益的情况。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)资产交易事项 1、出售资产情况 2007 年 2 月 8 日，本公司向南通轻工机械厂转让江苏苏辰公路工程有限公司 75%的股权，该资产的 账面价值为 407.32 万元，实际出售金额为 407.32 万元。该事项已于 2007 年 1 月 17 日刊登在三大证 券报上。 21 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联 关联交 占同类交易 关联交 关联交易 市场 关联方 交易 易定价 关联交易价格 关联交易金额 金额的比例 易结算 对公司利 价格 内容 原则 (%) 方式 润的影响 南通扬帆 工贸有限 市场价 5,526,393.75 4.39 公司 （2）销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联 关联 市 关联 占同类交 交易 交易 场 关联交易对公司 关联方 交易 关联交易价格 关联交易金额 易金额的 定价 结算 价 利润的影响 内容 比例(%) 原则 方式 格 深圳市运 纬达机床 销售 市场 16,841,196.58 3.74 3,509,705.36 贸易有限 机床 价 公司 本公司向深圳市运纬达机床贸易有限公司销售机床。 2、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 南通工贸国有资 参股股东 278,120,000.00 278,120,000.00 产经营有限公司 南通科技工贸投 控股股东 65,000,000.00 65,000,000.00 资发展有限公司 合计 / 343,120,000.00 343,120,000.00 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，余额 0 元。 关联债权债务形成原因： 股东方根据股改承诺向上市公司提供财务支持. (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 22 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 是否 发生日期 为关 担保对象 担保金额 担保类型 担保期限 履行 （协议签署日） 联方 完毕 担保 南通市经 连带责任担 1997 年 5 月 6 日～ 济技术协 300,000 否 否 保 1998 年 5 月 5 日 作总公司 南通市模 连带责任担 1999 年 9 月 2 日～ 1,200,000 否 否 具厂 保 2009 年 9 月 20 日 南通姜灶 连带责任担 1992 年 5 月 22 日～ 实业开发 1,700,000 否 否 保 1992 年 7 月 22 日 公司 南通轻工 连带责任担 1993 年 7 月 10 日～ 3,360,116 否 否 机械厂 保 1995 年 9 月 20 日 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 6,560,116 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 6,560,116 担保总额占公司净资产的比例 3.5% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担 0 保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 1)本公司为南通市经济技术协作总公司提供担保，担保金额为 300,000 元,担保期限为 1997 年 5 月 6 日至 1998 年 5 月 5 日。已逾期，逾期金额为 300,000 元。 23 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 2)本公司为南通市模具厂提供担保，担保金额为 1,200,000 元,担保期限为 1999 年 9 月 2 日至 2009 年 9 月 20 日。逾期金额为 1,200,000 元。 3)本公司为南通姜灶实业开发公司提供担保，担保金额为 1,700,000 元,担保期限为 1992 年 5 月 22 日至 1992 年 7 月 22 日。已逾期，逾期金额为 1,700,000 元。 4)本公司为南通轻工机械厂提供担保，担保金额为 3,360,116 元,担保期限为 1993 年 7 月 10 日至 1995 年 9 月 20 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为 3,360,116 元。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 南通科技工贸投资发展有限公司（以下简称“科工贸公司”）、南通工贸国有资产经营有限公司 （以下简称“工贸公司”）作出了如下股改承诺： （1）科工贸公司承诺 本次股份转让完成后，持有公司的非流通股自获得上市流通权之日起三十六个月内不上市交易或 者转让。 （2）工贸公司承诺 a.本次股份划拨完成后，持有公司的非流通股自获得上市流通权之日起三十六个月内不上市交易或者 转让。 b.为切断公司的亏损源，改善公司资产质量，提高公司持续经营能力和盈利能力，在公司股权分置改 革完成后的 18 个月内，将由南通工贸或下属子公司收购 10 家与公司主营业务非相关的控股或参股的 子公司。截止本报告披露日，工贸公司已制订了处置 10 家子公司的方案，争取在年内实施完毕。 c.在股改投票通过后三个月内一次性给公司提供 2.8 亿元资金支持，并保证免收资金使用费，且该资 金可以使用至 2009 年 12 月 31 日。本公司已于 2007 年 8 月 21 日收到了工贸公司汇入的 2.8 亿元资金。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任万隆会计师事务所为公司的境内审计机构，拟 支付其年度审计工作的酬金共约 880,000 元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 2 年审计服务。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有其他上市公司股权情况 24 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 报告 报告期所 证券 证券简 初始投资金 占该公司股权 会计核 股份 期末账面值 期损 有者权益 代码 称 额 比例（％） 算科目 来源 益 变动 交通 长期股 601328 815,666.97 815,666.97 0 0 银行 权投资 合计 - - - 2、买卖其他上市公司股份的情况 股份 期初股份数量 报告期买入/卖出股 期末股份数量 使用的资金数 产生的投资收 名称 （股） 份数量（股） （股） 量（元） 益（元） 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 21,081,737.04 元。 (十四)信息披露索引 刊载的互联网网站及 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 检索路径 上海证券报第 D13 版、中 2007 年 1 月 公司重大事项公告 www.sse.com.cn 国证券报、证券时报 10 日 中国证券报第 B14 版、上 2007 年 1 月 公司重大事项公告 www.sse.com.cn 海证券报、证券时报 11 日 公司第五届董事会 2007 年第 2 次 中国证券报第 C003 版、上 2007 年 1 月 www.sse.com.cn 会议决议公告 海证券报、证券时报 17 日 公司第五届董事会 2007 年第 3 次 中国证券报第 C009 版、上 2007 年 1 月 www.sse.com.cn 会议决议公告 海证券报、证券时报 23 日 公司 2007 年第 2 次临时股东大会 上海证券报第 D5 版、中国 2007 年 2 月 www.sse.com.cn 决议公告 证券报、证券时报 2日 公司第五届董事会 2007 年第 4 次 中国证券报第 C003 版、上 2007 年 2 月 www.sse.com.cn 会议决议公告 海证券报、证券时报 3日 中国证券报第 C003 版、上 2007 年 2 月 公司债务重组公告 www.sse.com.cn 海证券报、证券时报 8日 中国证券报第 C002 版、上 2007 年 2 月 公司债务重组公告 www.sse.com.cn 海证券报、证券时报 15 日 中国证券报第 C008 版、上 2007 年 2 月 公司更名公告 www.sse.com.cn 海证券报、证券时报 26 日 公司第五届董事会 2007 年第 6 次 中国证券报第 B02 版、上 2007 年 3 月 www.sse.com.cn 会议决议公告 海证券报、证券时报 6日 中国证券报第 C022 版、上 2007 年 3 月 公司债务重组公告 www.sse.com.cn 海证券报、证券时报 27 日 公司第五届董事会 2007 年第 8 次 中国证券报第 C019 版、上 2007 年 4 月 www.sse.com.cn 会议决议公告 海证券报、证券时报 11 日 中国证券报第 C009 版、上 2007 年 4 月 公司重大诉讼事项公告 www.sse.com.cn 海证券报、证券时报 17 日 公司第五届董事会 2007 年第 9 次 中国证券报第 D38 版、上 2007 年 4 月 www.sse.com.cn 会议决议公告 海证券报、证券时报 25 日 25 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 中国证券报第 C043 版、上 2007 年 4 月 公司变更办公地址公告 www.sse.com.cn 海证券报、证券时报 27 日 中国证券报第 C010 版、上 2007 年 5 月 公司重大诉讼进展情况公告 www.sse.com.cn 海证券报、证券时报 23 日 中国证券报第 C010 版、上 2007 年 5 月 公司股东股份冻结公告 www.sse.com.cn 海证券报、证券时报 24 日 公司第五届董事会 2007 年第 10 中国证券报第 C013 版、上 2007 年 6 月 www.sse.com.cn 次会议决议公告 海证券报、证券时报 9日 公司第五届董事会 2007 年第 11 中国证券报第 C019 版、上 2007 年 6 月 www.sse.com.cn 次会议决议公告 海证券报、证券时报 28 日 中国证券报第 C019 版、上 2007 年 6 月 公司 2006 年度股东大会决议公告 www.sse.com.cn 海证券报、证券时报 28 日 中国证券报第 A23 版、上 2007 年 7 月 公司股东股份解除轮候冻结公告 www.sse.com.cn 海证券报、证券时报 5日 公司第五届董事会 2007 年第 12 中国证券报第 C055 版、上 2007 年 7 月 www.sse.com.cn 次会议决议公告 海证券报、证券时报 31 日 公司第五届董事会 2007 年第 13 中国证券报第 A14 版、上 2007 年 8 月 www.sse.com.cn 次会议决议公告 海证券报、证券时报 18 日 公司第五届董事会 2007 年第 14 中国证券报第 C10 版、上 2007 年 8 月 www.sse.com.cn 次会议决议公告 海证券报、证券时报 23 日 公司治理的自查报告及整改计划 中国证券报第 C10 版、上 2007 年 8 月 www.sse.com.cn 的公告 海证券报、证券时报 23 日 关于 2007 年第 4 次临时股东大会 中国证券报第 A15 版、上 2007 年 8 月 www.sse.com.cn 增加临时提案的公告 海证券报、证券时报 24 日 关于国有股划转及转让获国务院 中国证券报第 D006 版、上 2007 年 8 月 www.sse.com.cn 国资委延长有效期批复的公告 海证券报、证券时报 28 日 公司 2007 年第 4 次临时股东大会 中国证券报第 D006 版、上 2007 年 9 月 www.sse.com.cn 决议公告 海证券报、证券时报 4日 关于发起设立南通创新资本创业 中国证券报第 C003 版、上 2007 年 9 月 www.sse.com.cn 投资有限公司的公告 海证券报、证券时报 8日 公司第五届董事会 2007 年第 15 中国证券报第 C08 版、上 2007 年 10 www.sse.com.cn 次会议决议公告 海证券报、证券时报 月 22 日 公司第五届董事会 2007 年第 17 中国证券报第 A03 版、上 2007 年 11 www.sse.com.cn 次会议决议公告 海证券报、证券时报 月2日 公司第五届董事会 2007 年第 18 上海证券报第 D14 版、中 2007 年 11 www.sse.com.cn 次会议决议公告 国证券报、证券时报 月7日 中国证券报第 D003 版、上 2007 年 12 公司重大事项公告 www.sse.com.cn 海证券报、证券时报 月6日 公司关于与工商银行债务重组实 中国证券报第 D014 版、上 2007 年 12 www.sse.com.cn 施完毕的公告 海证券报、证券时报 月 11 日 26 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 万会业字（2008）第 2033 号 审 计 报 告 南通科技投资集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南通科技投资集团股份有限公司（以下简称南通科技）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和 合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是南通科技管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 27 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 三、审计意见 我们认为，南通科技的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了 南通科技 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 万隆会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 陈荣芳 中国·北京 中国注册会计师： 徐 曙 二○○八年四月五日 28 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 南通科技投资集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 207,618,948.08 77,926,897.60 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 12,132,012.46 3,412,556.26 应收票据 4,959,289.33 2,581,145.07 应收账款 100,156,506.85 261,738,937.81 预付款项 18,828,127.56 56,751,470.44 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 26,030,731.34 64,515,938.81 买入返售金融资产 存货 314,183,225.35 204,821,522.80 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 683,908,840.97 671,748,468.79 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 92,406,025.17 85,930,591.85 投资性房地产 2,128,347.58 固定资产 110,497,167.06 152,645,076.89 在建工程 7,662,747.51 工程物资 固定资产清理 6,761,252.01 生产性生物资产 油气资产 无形资产 121,174,568.60 38,930,969.91 开发支出 商誉 长期待摊费用 8,804,118.93 4,193,324.42 递延所得税资产 41,781,786.85 80,371,142.85 其他非流动资产 2,271,437.76 3,641,224.44 非流动资产合计 393,487,451.47 365,712,330.36 29 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 资产总计 1,077,396,292.44 1,037,460,799.15 流动负债： 短期借款 93,023,924.63 357,827,465.90 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 128,885.94 30,037,120.58 应付账款 103,895,120.28 127,240,534.46 预收款项 35,242,877.47 56,277,387.03 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 56,039,760.80 68,365,943.41 应交税费 19,772,834.68 65,258,358.44 应付利息 应付股利 3,974,634.08 其他应付款 560,736,467.62 243,677,282.80 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 273,702.32 流动负债合计 868,839,871.42 952,932,429.02 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 7,486,505.31 11,022,567.16 递延所得税负债 333,557.08 94,943.44 其他非流动负债 非流动负债合计 7,820,062.39 11,117,510.60 负债合计 876,659,933.81 964,049,939.62 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 238,444,764 238,444,764 资本公积 50,581,148.1 50,578,998.1 减：库存股 盈余公积 8,595,042.72 8,595,042.72 一般风险准备 未分配利润 -113,128,821 -239,715,525.6 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 184,492,133.85 57,903,279.18 少数股东权益 16,244,224.78 15,507,580.35 所有者权益合计 200,736,358.6 73,410,859.53 负债和所有者权益总计 1,077,396,292.44 1,037,460,799.15 公司法定代表人:陈照东 主管会计工作负责人:杨伟琼 会计机构负责人:朱军 30 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 南通科技投资集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 184,562,295.39 30,864,969.71 交易性金融资产 应收票据 1,996,786.53 2,133,018.10 应收账款 85,849,105.79 69,668,524.00 预付款项 14,529,502.52 12,129,836.16 应收利息 应收股利 其他应收款 120,801,880.00 62,209,931.00 存货 163,355,292.98 137,754,295.46 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 571,094,863.21 314,760,574.43 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 418,132,669.19 398,805,605.50 投资性房地产 固定资产 92,999,910.21 111,792,810.19 在建工程 7,662,747.51 工程物资 固定资产清理 6,761,252.01 生产性生物资产 油气资产 无形资产 120,094,882.39 37,740,673.47 开发支出 商誉 长期待摊费用 6,936,156.44 4,115,434.19 递延所得税资产 39,919,185.60 78,025,041.87 其他非流动资产 非流动资产合计 692,506,803.35 630,479,565.22 资产总计 1,263,601,666.56 945,240,139.65 流动负债： 短期借款 91,023,924.63 305,933,924.63 交易性金融负债 应付票据 应付账款 149,930,271.28 157,063,387.87 预收款项 28,088,146.93 26,290,266.52 应付职工薪酬 53,902,432.73 56,293,592.97 31 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 应交税费 14,245,473.37 16,478,809.39 应付利息 应付股利 其他应付款 601,509,799.61 136,945,115.02 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 938,700,048.55 699,005,096.40 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 2,131,201.15 5,667,263.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,131,201.15 5,667,263.00 负债合计 940,831,249.70 704,672,359.40 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 238,444,764 238,444,764 资本公积 45,994,381.09 45,994,381.09 减：库存股 盈余公积 8,595,042.72 8,595,042.72 未分配利润 29,736,229.05 -52,466,407.56 所有者权益（或股东权益）合计 322,770,416.9 240,567,780.3 负债和所有者权益（或股东权益） 1,263,601,666.56 945,240,139.65 总计 公司法定代表人:陈照东 主管会计工作负责人:杨伟琼 会计机构负责人:朱军 32 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 南通科技投资集团股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 455,181,832.40 352,662,464.44 其中：营业收入 455,181,832.40 352,662,464.44 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 388,241,793.66 497,991,342.71 其中：营业成本 359,210,069.01 282,810,413.06 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,208,857.59 2,363,002.66 销售费用 36,607,878.82 29,519,086.46 管理费用 48,403,303.53 90,107,782.80 财务费用 2,688,379.17 35,948,568.36 资产减值损失 -60,876,694.46 57,242,489.37 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 1,590,757.61 632,956.26 投资收益（损失以“－”号填列） 26,428,307.89 413,094.75 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,775,433.32 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 94,959,104.24 -144,282,827.26 加：营业外收入 73,486,771.34 6,405,371.68 减：营业外支出 2,005,490.25 23,511,296.73 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 166,440,385.33 -161,388,752.31 减：所得税费用 39,657,152.49 -10,244,779.26 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 126,783,232.84 -151,143,973.05 归属于母公司所有者的净利润 126,188,868.83 -113,811,209.90 少数股东损益 594,364.01 -37,332,763.15 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.53 -0.48 （二）稀释每股收益 0.53 -0.48 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。 公司法定代表人:陈照东 主管会计工作负责人:杨伟琼 会计机构负责人:朱军 33 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 南通科技投资集团股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 385,181,904.69 274,853,552.10 减：营业成本 315,499,320.09 316,039,175.65 营业税金及附加 1,973,572.16 1,783,715.28 销售费用 31,512,552.95 24,828,549.90 管理费用 34,781,424.14 62,506,072.87 财务费用 1,681,520.96 30,355,338.36 资产减值损失 -58,367,301.32 -22,090,949.21 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -18,718,040.41 321,554.81 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,775,433.32 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 50,964,544.19 -40,864,068.74 加：营业外收入 71,149,339.90 5,633,027.42 减：营业外支出 1,805,391.21 6,263,259.78 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 120,308,492.88 -41,494,301.10 减：所得税费用 38,105,856.27 -10,348,437.85 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 82,202,636.61 -31,145,863.25 公司法定代表人:陈照东 主管会计工作负责人:杨伟琼 会计机构负责人:朱军 34 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 南通科技投资集团股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 336,791,952.13 293,268,789.5 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 11,349,376.92 4,425,716.25 收到其他与经营活动有关的现金 68,616,145.94 102,676,458.8 经营活动现金流入小计 416,757,474.99 400,370,964.5 购买商品、接受劳务支付的现金 294,013,593.07 157,151,763.8 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 85,703,086.74 84,787,647.45 支付的各项税费 27,257,319.70 23,450,556.03 支付其他与经营活动有关的现金 78,265,146.17 53,505,904.21 经营活动现金流出小计 485,239,145.68 318,895,871.5 经营活动产生的现金流量净额 -68,481,670.69 81,475,093.07 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 27,822,661.16 742,972.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 10,000,546.35 175,018 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -3,630,092.15 收到其他与投资活动有关的现金 150,000,000.00 投资活动现金流入小计 184,193,115.36 917,990.55 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 102,792,660.04 21,456,743.69 的现金 投资支付的现金 13,628,698.59 2,061,244.93 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 116,421,358.63 23,517,988.62 投资活动产生的现金流量净额 67,771,756.73 -22,599,998.07 35 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,500,000.00 取得借款收到的现金 50,000,000.00 116,460,000 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 345,000,000.00 筹资活动现金流入小计 396,500,000.00 116,460,000 偿还债务支付的现金 261,910,000.00 130,968,346 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,560,504.24 6,739,427.55 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 265,470,504.24 137,707,773.6 筹资活动产生的现金流量净额 131,029,495.76 -21,247,773.59 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -627,531.32 -413,238.65 五、现金及现金等价物净增加额 129,692,050.48 37,214,082.76 加：期初现金及现金等价物余额 77,926,897.60 40,712,814.84 六、期末现金及现金等价物余额 207,618,948.08 77,926,897.6 公司法定代表人:陈照东 主管会计工作负责人:杨伟琼 会计机构负责人:朱军 36 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 南通科技投资集团股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 274,371,277.15 214,612,478.22 收到的税费返还 7,784,412.31 1,000,000.00 收到其他与经营活动有关的现金 81,126,143.42 77,146,979.00 经营活动现金流入小计 363,281,832.88 292,759,457.22 购买商品、接受劳务支付的现金 143,320,215.76 89,707,518.59 支付给职工以及为职工支付的现金 68,060,263.02 64,904,736.43 支付的各项税费 24,068,359.76 19,478,878.94 支付其他与经营活动有关的现金 46,489,951.32 32,866,764.03 经营活动现金流出小计 281,938,789.86 206,957,897.99 经营活动产生的现金流量净额 81,343,043.02 85,801,559.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 22,881,737.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 8,696,556.87 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4,073,158.86 收到其他与投资活动有关的现金 150,000,000.00 投资活动现金流入小计 185,651,452.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 97,822,828.87 19,934,157.89 的现金 投资支付的现金 65,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 162,822,828.87 19,934,157.89 投资活动产生的现金流量净额 22,828,623.90 -19,934,157.89 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 50,000,000.00 75,160,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 345,000,000.00 筹资活动现金流入小计 395,000,000.00 75,160,000.00 偿还债务支付的现金 251,910,000.00 119,160,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,124,341.24 3,683,995.19 支付其他与筹资活动有关的现金 90,440,000.00 筹资活动现金流出小计 345,474,341.24 122,843,995.19 筹资活动产生的现金流量净额 49,525,658.76 -47,683,995.19 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 64.10 五、现金及现金等价物净增加额 153,697,325.68 18,183,470.25 37 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 加：期初现金及现金等价物余额 30,864,969.71 12,681,499.46 六、期末现金及现金等价物余额 184,562,295.39 30,864,969.71 公司法定代表人:陈照东 主管会计工作负责人:杨伟琼 会计机构负责人:朱军 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 南通科技投资集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 减 般 所有者权益合 ： 少数股东权益 实收资本(或股 风 其 计 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 存 准 股 备 一、上年 238,444,764.00 52,910,518.48 21,006,222.60 -314,036,261.81 9,932,868.53 8,258,111.80 年末余额 加：会计 -2,331,520.38 -12,411,179.88 74,320,736.17 5,574,711.82 65,152,747.73 政策变更 前期差错 更正 二、本年 238,444,764.00 50,578,998.10 8,595,042.72 -239,715,525.64 15,507,580.35 73,410,859.53 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 2,150.00 126,586,704.67 736,644.43 127,325,499.10 少以“－” 号填列） （一）净 126,188,868.83 594,364.01 126,783,232.84 利润 （二）直 接计入所 有者权益 2,150.00 2,150.00 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 2,150.00 2,150.00 所有者权 益变动的 38 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二） 2,150.00 126,188,868.83 594,364.01 126,785,382.84 小计 （三）所 有者投入 397,835.84 142,280.42 540,116.26 和减少资 本 1．所有者 1,500,000.00 1,500,000.00 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 397,835.84 -1,357,719.58 -959,883.74 （四）利 润分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 238,444,764.00 50,581,148.10 8,595,042.72 -113,128,820.97 16,244,224.78 200,736,358.63 期末余额 39 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 减 般 项目 ： 所有者权益 实收资本(或股 风 其 少数股东权益 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 合计 本) 险 他 存 准 股 备 一、上年 238,444,764.00 50,578,998.10 21,006,222.60 -187,158,234.73 49,214,049.40 172,085,799.37 年末余额 加：会计 -12,411,179.88 69,075,799.59 3,626,294.10 60,290,913.81 政策变更 前期差错 -7,821,880.60 -7,821,880.60 更正 二、本年 238,444,764.00 50,578,998.10 8,595,042.72 -125,904,315.74 52,840,343.50 224,554,832.58 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 -113,811,209.90 -37,332,763.15 -151,143,973.05 少以“－” 号填列） （一）净 -113,811,209.90 -37,332,763.15 -151,143,973.05 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二） -113,811,209.90 -37,332,763.15 -151,143,973.05 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者 投入资本 40 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 润分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 238,444,764.00 50,578,998.10 8,595,042.72 -239,715,525.64 15,507,580.35 73,410,859.53 期末余额 公司法定代表人:陈照东 主管会计工作负责人:杨伟琼 会计机构负责人:朱军 41 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 南通科技投资集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末余额 238,444,764.00 61,938,671.05 8,595,042.72 -323,571,361.73 -14,592,883.96 加：会计政策变更 -15,944,289.96 271,104,954.17 255,160,664.21 前期差错更正 二、本年年初余额 238,444,764.00 45,994,381.09 8,595,042.72 -52,466,407.56 240,567,780.25 三、本年增减变动金额 82,202,636.61 82,202,636.61 （减少以“－”号填列） （一）净利润 82,202,636.61 82,202,636.61 （二）直接计入所有者 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小 82,202,636.61 82,202,636.61 计 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 238,444,764.00 45,994,381.09 8,595,042.72 29,736,229.05 322,770,416.86 42 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末余额 238,444,764.00 59,607,150.67 8,595,042.72 -193,493,678.53 113,153,278.86 加：会计政策变更 -13,612,769.58 172,173,134.22 158,560,364.64 前期差错更正 二、本年年初余额 238,444,764.00 45,994,381.09 8,595,042.72 -21,320,544.31 271,713,643.50 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 -31,145,863.25 -31,145,863.25 填列） （一）净利润 -31,145,863.25 -31,145,863.25 （二）直接计入所有 者权益的利得和损 失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二） -31,145,863.25 -31,145,863.25 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 238,444,764.00 45,994,381.09 8,595,042.72 -52,466,407.56 240,567,780.25 公司法定代表人:陈照东 主管会计工作负责人:杨伟琼 会计机构负责人:朱军 43 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表正本。 2、载有万隆会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及原稿。 4、公司章程。 董事长：陈照东 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年 4 月 5 日 44 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 南通科技投资集团股份有限公司 财 务 报 表 附 注 2007 年度 一、公司的基本情况 1、公司历史沿革 南通科技投资集团股份有限公司（以下简称本公司）原名称为南通纵横国际股份有限公 司，系经南通市人民政府通政复[1988]48 号文批准由原南通机床厂改组，于 1989 年 8 月 30 日成立的股份有限公司。1993 年 2 月和 1993 年 12 月 1 日,经国家体制改革委员会体改生 [1993]39 号文和江苏省人民政府苏政复[1993]69 号文批准,并于 1994 年 3 月 14 日经中国证 券监督管理委员会（以下简称中国证监会）证监发字[1994]16 号文批准, 本公司向社会公众 公开发行人民币普通股 2,000 万股，并于 1994 年 5 月 20 日在上海证券交易所上市交易。1994 年 5 月 12 日,本公司换领注册号为 13829957-8 号的《企业法人营业执照》，注册资本为人民 币 6,195.99 万元。1996 年 6 月，本公司向全体股东按每 10 股送 2 股的比例实施股利分配， 注册资本由 6,195.99 万元增加到 7,435.20 万元。 1999 年 9 月，本公司向全体股东按每 10 股送 2.5 股转增 7.5 股的比例实施股利分配， 注册资本由 7,435.20 万元增加到 14,870.40 万元。2000 年 5 月 16 日,经中国证监会证监发 字[2000]41 号文核准,本公司以公开募集方式增发人民币普通股 5,000 万股，注册资本由 14,870.40 万元增加到 19,870.40 万元。2001 年５月，本公司向全体股东按每 10 股转增２股 的比例实施股利分配，注册资本由 19,870.40 万元增加到 23,844.48 万元。 2003 年 11 月 4 日，本公司原第一大股东江苏省技术进出口公司（以下简称江苏技术） 与江苏中山路桥工程有限公司（以下简称中山路桥）签署《股权转让协议》和《关于南通纵 横国际股份有限公司的过渡期管理安排协议》，转让其所持本公司 28.18%股权。因国务院国 有资产管理委员会（以下简称国务院国资委）不批准中山路桥受让江苏技术所持本公司 28.18%的股权，自 2006 年 12 月 18 日起双方签署的协议解除。 2007 年 2 月 1 日，本公司第 2 次临时股东大会批准公司名称由南通纵横国际股份有限公 司变更为现名称。本公司业已于 2007 年 2 月 13 日在江苏省南通工商行政管理局（以下简称 南通工商局）换领了注册号为 3206001108728 号的《企业法人营业执照》。 第 1 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 2007年1月8日，南通市人民政府批准将本公司原第二大股东江苏华容集团有限公司（以 下简称江苏华容）持有本公司4,887.6924万股国有股权划拨给南通工贸国有资产经营有限公 司（以下简称南通工贸）；2007年1月11日,南通工贸的子公司南通科技工贸投资发展有限公司 （以下简称南通科工贸）与江苏技术签订了股份转让协议，江苏技术将其持有的公司6,720万 股国有法人股转让给南通科工贸，南通工贸为本公司的实际控制人。2007年2月1日，国务院 国资委以国资产权（2007）87号文批准江苏华容将所持国有股划转给南通工贸、江苏技术将 所持国有股转让给南通科工贸。2007年12月26日，中国证监会以证监公司字（2007）226号文 批复，对南通工贸及南通科工贸上报的《公司收购报告书》全文无异议，并同意豁免南通工 贸及南通科工贸因累计持有11,607.6924万股公司股份(占公司总股本的48.68%)而应履行的 要约收购义务。 2008年1月11日，本公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的《过户登记确 认书》，上述股权划转及股权转让过户手续已办理完毕。科工贸持有本公司股份6,720万股， 占股本的28.18%，为本公司第一大股东，工贸公司持有公司股份4,887.6924万股，占股本的 20.50%，为本公司第二大股东。 本公司于 2007 年 1 月 12 日公布了股权分置改革说明书。2007 年 5 月 21 日召开股权分 置改革相关股东会议，审议通过《公司股权分置改革方案》，流通股股东每持有 10 股流通股 获得非流通股股东支付的 1 股股份为对价，本公司非流通股股东向流动股股东共计支付 1,223.68 万股的对价,2008 年 1 月 18 日，为本公司股权分置改革方案实施后的首个交易日。 2、公司所处行业、经营范围。 本公司所处行业主要为机械制造业之金属切削机床制造业、电子业以及房地产开发。 本公司的经营范围：实业投资；机床及零配件、植物保护和管理机械及零配件、电子产 品及零配件、船用及陆用换热器及零配件、热处理锻铸件、模具、空调压缩机及零配件、汽 车零配件、电子计算机及配件制造、销售；经营机床及零配件的出口，经营所需设备、材料、 配套件的进口，经营利用外资中外合营、合作生产、 “三来一补”业务，本公司技术出口及对 外技术服务、咨询、维修；技术协作，货物运输；计算机网络信息技术的开发和应用服务。 3、公司主要产品或提供的劳务 本公司主要产品包括：摇臂万能铣床、升降台数控铣床、床身型数控铣床、立式加工中 心、车床、数控车床、数控轧机、立式铣床、卧式铣床、草地机械、线切割机、多功能机床、 热交换器、石英晶体谐振器，以及商品房等。 第 2 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 本公司提供的劳务主要包括：国际贸易、房屋出租等。 二、本年度主要会计政策变更及其影响（除特别注明货币单位万元外，金额单位为人民 币元） 本年度根据财政部《企业会计准则第 38 号――首次执行企业会计准则》、中国证监会《关 于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136 号）、《公开发行 证券的公司信息披露规范问答第 7 号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披 露》 （证监会计字[2007]10 号）和财政部《企业会计准则解释第 1 号》 （财会[2007]14 号）等 规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度的财务报告中进行了追溯调整。在编制假定全 面执行新会计准则的备考信息时，系假定比较期初 2006 年 1 月 1 日开始全面执行新会计准则 第 1 号至 37 号，以上述可比照期初资产负债表为起点，对《企业会计准则第 38 号----首次 执行企业会计准则》第五条至第十九条之外的不需要追溯调整的事项模拟调整编制的。本公 司新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表、新旧会计准则净利润差异调节表与假定全 面执行新会计准则的备考信息列示如下（减少按“－”号列示）： (1)新旧会计准则合并期初股东权益差异调节表对比披露表 编 2007 年年报 2006 年年报 差异 项 目 名 称 差 异 号 披 露 数 披 露 数 原因 2006 年 12 月 31 日股东权益 -1,674,756.73 -1,674,756.73 (原会计准则) １ 长期股权投资差额 -1,224,324.23 -4,865,548.67 3,641,224.44 其中：同一控制下企业合并形成 -1,865,151.10 -5,506,375.54 3,641,224.44 注1 的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的 640,826.87 640,826.87 长期投资贷方差额 符合预计负债确认条件的辞退补 2 -14,532,083.71 -14,532,083.71 注2 偿 以公允价值计量且其变动计入当 3 期损益的金额资产以及可供出售 632,956.26 632,956.26 金融资产 4 所得税 80,276,199.41 116,849,639.75 -36,573,440.34 注3 5 少数股东权益 9,932,868.53 9,932,868.53 2007 年 1 月 1 日股东权益 73,410,859.53 120,875,159.14 -47,464,299.61 (新会计准则) 注 1: 根据企业会计准则讲解对长期股权投资差额重新进行了分类。 注 2: 根据财政部企业会计准则实施问题专家工作组意见,对符合预计负债确认条件的内 退人员及未转制人员的薪酬进行了计提。 第 3 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 注 3: 根据 2007 年 12 月南通市地税局对本公司 2001-2005 年亏损认定的批复，及南通天 元税务师事务所出具的对本公司 2005-2006 年度弥补亏损审核鉴证报告，对递延所得税资产 进行了重新计算。同时根据谨慎性原则，本公司对计提的特别坏账准备、长期投资减值准备 产生的可抵扣暂时性差异不计算确认递延所得税资产，对预计不能由以后年度利润弥补的亏 损不计算确认递延所得税资产。 （2）2006 年度合并净利润差异调节表及假定全面执行新会计准则的备考信息 1）2006 年度合并利润表调整项目表 调整金额 调整项目 调整前 调整后 调整原因 （调减“－”） 管理费用 131,843,160.05 41,735,377.25 90,107,782.80 注1 资产减值损失 -57,242,489.37 -57,242,489.37 资产减值重分类 资产价值变动收益 632,956.26 632,956.26 投资收益 -2,651,258.95 3,064,353.70 413,094.75 注2 营业外支出 39,829,129.82 16,317,833.09 23,511,296.73 资产减值重分类 所得税费用 3,326.47 10,248,105.73 -10,244,779.26 递延所得税费用 少数股东损益 -39,022,082.64 -39,022,082.64 未确认投资损失 121,762.81 -121,762.81 净利润 -126,756,264.26 -24,387,708.79 -151,143,973.05 注 1:其中计提的减值准备重分类至资产减值损失 40,270,896.49 元，对列支的符合预计 负债确认条件的内退人员及未转制人员的薪酬冲回 1,464,480.76 元。 注 2: 其中计提的减值准备重分类至资产减值损失 653,759.79 元、原计入资本公积的股 权投资差额转入 2,331,520.38 元。 2）2006 年度合并净利润差异调节表及假定全面执行新会计准则的备考信息 项 目 金 额 2006 年度净利润（原会计准则） -126,756,264.26 追溯调整项目影响合计数 -24,387,708.79 其中：递延所得税费用 10,248,105.73 符合预计负债确认条件的辞退补偿 1,464,480.76 资产价值变动收益 632,956.26 股权投资差额摊销 2,410,593.91 少数股东损益 -39,022,082.64 第 4 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 未确认投资损失 -121,762.81 2006 年度净利润（新会计准则） -151,143,973.05 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 3,108.11 其中：职工福利费计提结余 3,108.11 2006 年度模拟净利润 -151,140,864.94 三、本公司采用的主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等相关信息。 2、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行 确认、计量和编制财务报表。 3、会计期间 本公司以公历年度为会计期间，即每年从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及本期采用的计量属性 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，若所确定的会计要素金额能够取 得并可靠计量则对其采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 本期本公司报表项目中除交易性金融资产采用公允价值计量外，均采用历史成本计量。 6、外币业务核算方法 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账。 在资产负债表日，视下列情况进行处理： （1）外币货币性项目：采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初 始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入财务费用。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目：按交易发生日的即期汇率折算，在资产负债 表日不改变其记账本位币金额。 第 5 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 （3）以公允价值计量的外币非货币性项目：按公允价值确定日的即期汇率折算。折算后 的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 7、现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物；权益性投资 不作为现金等价物。 8、金融资产的核算方法 （1）金融资产分类 1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：指本公司为了近期内出售而持有 的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和指定以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，资产负债表日将公允价值变动计入 当期损益。 处置时，公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动 损益。 2)持有至到期投资：指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定且本公司明确 意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等。 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率） 计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更 短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 若本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资（较大金额是指相对该 类投资出售或重分类前的总金额而言） ，则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金 融资产，且在本会计期间及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期 投资，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三 第 6 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提 前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类 是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。 3)应收款项：为本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，按从购货方应 收的合同或协议价款作为初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 4)可供出售金融资产：指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、持有至到期投资、应收款项的金融资产。 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日将公允价值变动计入 资本公积（其他资本公积） 。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原 直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （2）金融工具公允价值的确定方法 1)存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值； 2)金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 （3）金融资产减值 本公司在每个资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金 融资产因一项或多项事件的发生而出现减值（即减值事项） 。减值事项是指在该等资产初始确 认后发生的，对预期未来现金流量有影响的，且本公司能对该影响作出可靠计量的事项。 如果有客观证据表明金融资产在资产负债表日发生减值，则将其账面价值减记至预计未 来现金流量现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。预计未来现金流量现值 按照该金融资产的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除取得和出售该担保 物发生的费用） 。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。对于浮动利率金 融资产的，在计算可收回金额时可采用合同规定的当期实际利率作为折现率。 1)应收款项 本公司于资产负债表日对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表 明其发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏 第 7 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 账准备。 本公司以账龄为信用风险特征，对单项金额不重大的应收款项，以及单项金额重大、但 经单独测试后未计提过坏账准备应收款项的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下应收 款项组合坏账准备计提的比例： 账 龄 计提比例（%） 半年以内（含半年） 0.5 半年至 1 年（含 1 年） 1 1 至 2 年（含 2 年） 5 2 至 3 年（含 3 年） 20 3 至 4 年（含 4 年） 50 4 至 5 年（含 5 年） 80 5 年以上 100 对预付账款和长期应收款，本公司单独进行减值测试，若有客观证据表明其发生了减值 的，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。 2)可供出售金融资产 如果资产负债表日可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种 相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有 者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 可供出售金融资产的减值损失一经确认，不再通过损益转回。 3)持有至到期投资 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 9、 金融资产转移的核算方法 （1）本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项 金融资产的确认。 本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： 1)所转移金融资产的账面价值； 2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项 金额的差额计入当期损益： 1)终止确认部分的账面价值； 第 8 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额之和。 （2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认 为一项金融负债。 对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确 认一项金融资产，同时确认一项金融负债。 10、金融负债的核算 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：包括交易性金融负债和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；初始确认时以公允价值计量，相关交易 费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 （2）其他金融负债以摊余成本计量。 11、存货核算方法 （1）存货的分类 本公司存货分为：原材料、库存商品、在产品、半成品、低值易耗品、开发成本、开发 产品等。 （2）取得和发出的计价方法 本公司原材料、在产品、半成品、低值易耗品等按计划成本核算，其材料成本差异额的 摊销采用存货发生当月的材料成本差异率，将发出的存货计划成本调整为实际成本。 本公司库存商品等取得时按实际成本计价，发出时的计价采用加权平均法。 通过债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定入账价值。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前 提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除 非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以 换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。 通过同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货，按被合并方的账面价值确定入账价值； 通过非同一控制下企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定入账价值。 （3）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品摊销采用一次摊销的方法；包装物于领用时计入产品生产成本。 第 9 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 （4）存货的盘存制度 本公司存货数量的盘存制度采用永续盘存制。 （5）存货跌价准备的确认标准和计提方法 本公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整 存货跌价准备。 库存商品、用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去 至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若 持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为 基础计算。 资产负债表日通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量多、单价低的存货， 按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类 似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 12、长期股权投资的核算 （1）初始计量 1)企业合并形成的长期股权投资 本公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法确定合并成本。本公司以支付现金、转 让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被 合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投 资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间 的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费 用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损 益。 本公司对非同一控制下的企业合并采用购买法确定合并成本。本公司以在购买日为取得 对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作 第 10 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 为合并成本。采用吸收合并时，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的差额，确认为商誉；采用控股合并时，合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、 负债公允价值份额的，不调整长期股权投资初始成本，在编制合并财务报表时将其差额确认 为合并资产负债表中的商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的差额，计入当期损益。为进行控股合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本 2)其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放 的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前 提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资 成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产 交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （2）后续计量 本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进 行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。如果本公司 无法取得被投资单位会计政策的详细资料，则本公司与被投资单位之间的关系不认定为重大 影响、共同控制，对该项权益性投资将重新进行分类并确定其核算方法。 按权益法核算长期股权投资时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入 当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被 投资单位实现的净损益的份额（以被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对其净 第 11 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 利润进行调整后确认） ，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。确认被投资单位发生 的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益 减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。被投资单位宣告分派的利 润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净 损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照持股比例计算应享 有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。 （3）长期股权投资减值准备 本公司于资产负债表日对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业 长期股权投资估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失。对按成本法 核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，减值损失根据其 账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行 确定。减值损失计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。 长期股权投资减值准备一经确认，不再转回。 （4）商誉减值准备 因企业合并所形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试，并根据测试 情况确定是否计提减值准备，商誉减值准备一经确认，不再转回。 13、投资性房地产的后续计量方法 本公司的投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包 括： （1）已出租的土地使用权； （2）持有并准备增值后转让的土地使用权； （3）已出租的建筑物。 本公司的投资性房产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产采用与本 公司固定资产、无形资产相同的折旧或摊销政策。在资产负债表日按投资性房产的成本与可 收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。 14、固定资产的计价和折旧方法 （1）固定资产的标准 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，使用寿命超过一个会计年度而 持有的有形资产。 第 12 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 本公司除 1994 年 5 月 1 日的固定资产原价及累计折旧系以业经上海会计师事务所评估并 经国家国有资产管理部门确认的数额调整入账外，其他固定资产在取得时按实际成本计价。 （2）固定资产确认条件 1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司； 2)该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合 规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期成本、费用。 （3）固定资产的分类 本公司固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、动力设备、运输工具、工业炉窑、 仪器仪表、电子设备、非生产用设备及器具等其他设备。 （4）固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残 值率（5%）确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中 较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 类 别 预计使用年限（年） 净残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 其中：简易结构 8 3-5 12.10 生产用房屋 33 3-5 2.88 非生产用房 35 3-5 2.76 装修费 5 3-5 19.00 机器设备 12 3-5 7.92 动力设备 13 3-5 7.31 运输工具 8 3-5 11.88 工业炉窑 10 3-5 9.50 仪器仪表 10 3-5 9.50 非生产用设备及器具 其中：电器及办公设备 5 5 19.00 非生产用设备 18 5 5.28 （5）固定资产减值准备 本公司于资产负债表日对固定资产的可收回金额进行估计，可收回金额按资产的公允价 第 13 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的高者确定。本公司原则上按单项资 产为基础估计可收回金额，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按该项资产所属的 资产组为基础确定资产组可收回金额。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。 15、在建工程核算方法 （1）在建工程类别 本公司在建工程按立项项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的时点 在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工 程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工 程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧 政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整 原已计提的折旧额。 上述"达到预定可使用状态"，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下 列情况之一时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态： 1)固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成； 2)已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合 格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时； 3)该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； 4)所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符， 即使有极个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。 （3）在建工程减值准备 本公司于资产负债表日对单项在建工程的可收回金额进行估计，可收回金额按资产的公 允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的高者确定。减值准备一经计提， 在以后会计期间不予转回。 16、无形资产核算方法 （1）无形资产的计价方法 本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。 通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其 入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当 期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量 的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账 价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产 第 14 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）无形资产使用寿命及摊销 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该 使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司 带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产在使用寿命内采用直线法摊销，使用寿命不确定的无形资产不 予摊销。 （3）研究开发费用 本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。 划分本公司内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为： 研究阶段支出是指本公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的、探索性 的有计划调查所发生的支出，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研 究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。 开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划 或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。相对于研究 阶段而言，开发阶段是已完成研究阶段的工作， 在很大程度上具备了形成一项新产品或新技 术的基本条件。 （4）无形资产减值 本公司在资产负债表日对使用寿命不确定的无形资产进行减值测试。 对使用寿命有限的无形资产，本公司于资产负债表日估计其可收回金额，若可收回金额 低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益， 同时计提相应的无形资产减值准备。 17、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中 较短的期限平均摊销。 融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩 余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 18、借款费用资本化 （1）借款费用资本化的确认原则 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 第 15 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 1)资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 2)借款费用已经发生； 3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资 产借款费用停止资本化。 （2）借款费用资本化期间 按季度计算借款费用资本化金额。 （3）借款费用资本化金额的确定方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时 性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算 确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资 本化条件的资产成本。 19、收入确认原则 （1）销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；相关的经济利益很可能流入本公司；相 关的收入和成本能够可靠的计量。 （2）对外提供劳务收入按以下方法确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。完工进 度根据实际情况选用下列方法确定： 1)已完工作的测量。 2)已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。 3)已经发生的成本占估计总成本的比例。 第 16 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收 的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以 前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 1)已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务 收入，并按相同金额结转劳务成本。 2)已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不 确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情 况确定让渡资产使用权收入金额： 1)利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 2)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 20、所得税核算方法 本公司所得税费用采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值于其计税基础存 在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。 本公司在计算确定当期所得税（即当期应交所得税）以及递延税项（递延所得税费用或 收益）的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用（或收益），但不包括直接计入所 有者权益的交易或事项的所得税影响。 资产负债表日，本公司按照暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税 负债、递延所得税资产以及相应的递延所得税费用（或收益） 。一般情况下，所有应税暂时性 差异产生的递延所得税负债均予确认，而递延所得税资产则只能在未来应纳税利润足以用作 抵销暂时性差异的限度内，才予以确认。如果暂时性差异是由商誉，或在某一既不影响纳税 利润、也不影响会计利润的交易（除了实际合并）中的其他资产和负债的初始确认下产生的， 则该递延所得税资产及负债则不予确认。 对合营公司及联营公司投资，以及在合营公司的权益产生的应税暂时性差异会确认为递 延所得税负债，但本公司能够控制这些暂时性差异的转回，而且暂时性差异在可预见的将来 很可能不会转回的情况则属例外。 本公司在每一资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行核查，并且在未来不再很 可能有足够纳税所得以转回部份或全部递延所得税资产时，按不能转回的部份扣减递延所得 税资产。 递延所得税是以预期于相关资产实现或相关负债清偿当期所使用的所得税率计算。递延 所得税通常会计入损益，除非其与直接计入权益的项目有关，在这种情况下，递延所得税也 第 17 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 会作为权益项目处理。 21、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执 行。以实际控制权为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入 合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表 以及其他资料为依据，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后编制 的。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部 交易事项、内部债权债务进行抵销。 （2）母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 四、税项 1、流转税 （1）增值税、营业税 公司名称 税 种 适用税率% 计税依据 备注 1.母公司 增值税 17 机床销售收入 注 1、注 2 营业税 5 租赁收入、服务收入 2.南星电子 增值税 17 石英晶体谐振器销售收入 注1 3.纵横软件 增值税 17 硬件销售收入 4.纵横国贸 增值税 17 贸易收入 注1 5.苏天网络 营业税 5 数控广播多媒体软件开发 增值税 6 通讯设备销售收入 6.纵横投资 营业税 5 企业投资与咨询服务收入 7.威特机械 增值税 17 机械设备销售收入 8.纵横热处理 增值税 17 机械加工制造收入 9.诚欣锻压 增值税 17 机械加工制造收入 10.正鑫机床 增值税 17 机床销售收入 11.南通机床 增值税 17 机床销售收入 12.交通机械 增值税 17 机械设备加工制造收入 13.兴和机械 增值税 17 机械加工制造收入 14.天弘机床 增值税 17 机床销售收入 15.万通置业 营业税 5 房地产销售收入 16.北京通迈科 营业税 5 技术开发与服务收入 注 1：根据财政部、国家税务总局财税字[1999]17 号文的规定,自 1999 年 1 月 1 日起, 第 18 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 机械及设备产品出口退税率提高到 17%。2007 年 6 月 19 日，财政部和国家税务总局联合发布 了《关于调低部分商品出口退税率的通知》（财税〔2007〕90 号） ，规定自 2007 年 7 月 1 日 起执行。本公司按相关规定执行“免、抵、退”税的出口退税政策。 注 2：根据中国机械工业联合会转发的《财政部、国家税务总局关于数控机床产品增值税 先征后退政策的通知》（财税［2006］149 号）通知，自 2006 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日，对数控机床产品实行先按规定征收增值税，后按实际缴纳增值税额退还 50%的办法。本公 司自 2006 年至 2008 年享受上述优惠政策。 （2）城市维护建设税 城市维护建设税按应交增值税额及营业税额的 7%计算缴纳，其中：南星电子城市维护建 设税按应交增值税额的 1%计算缴纳。 2、企业所得税 本公司除南星电子公司及纵横国贸公司所得税税率为 15%外，所得税税率为 33%。 注 1：本公司之子公司南星电子于 1993 年 12 月 6 日被深圳市科学技术局以深科(1993)122 号文批准认定为高新技术企业。1995 年 3 月 17 日,经深圳市地方税务局涉外分局深地税外发 [1995]022 号文《关于深圳南星电子有限公司企业所得税减免问题的批复》批准,南星电子自 1993 年取得高新技术企业资格后的获利年度起,第 1 年和第 2 年免缴企业所得税,第 3 年至第 8 年减半缴纳企业所得税。2007 年度，南星电子按 15％的税率缴纳企业所得税。 注 2：本公司之子公司纵横国贸系在上海浦东开发区内登记的企业，享受 15%的优惠税率。 3、房产税 按房产原值的 70%为纳税基准,税率为 1.2%；出租房产以房产租金收入为计税依据,税率 为 12%。惟南星电子公司根据深圳地方税务政策以参照自有房产进行纳税。 五、企业合并及合并财务报表（除特别注明货币单位万元外，金额单位为人民币元） 1、本公司的子公司 货币单位：万元 本公司合计 业务 本公司期末 本公司合计 子公司名称 注册地 注册资本 经营范围 享有表决权 性质 实际投资额 持股比例 比例 一、同一控制合并取得的子公 司 二、非同一控制合并取得的子 公司 生产经营高频石英晶体及 1.深圳南星电子有限公司 深圳市 工业 7,180 9,702.77 99.16% 99.16% 其应用部件 三、非企业合并取得的子公司 第 19 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 生产销售电火花机床及其 2.南通威特机械有限公司 南通市 工业 USD 36 153.49 51% 51% 他机械产品 冷却器、一、二类压力容 3.南通机床集团交通机械有限 南通市 工业 300 器、机床产品、环保设备、 282 94% 94% 公司 五金机械加工等 计算机软件开发及相关技 术咨询服务、计算机系统 服务 4.江苏省纵横软件有限公司 南京市 6,000 集成；网络工程设计、施 5,100 85% 93% 业 工；电子产品等的销售、 维修、技术服务等 数据广播多媒体软件开 5.江苏纵横苏天网络发展有限 服务 南京市 4,759 发、售后服务、通讯设备 2,427 51% 51% 公司 业 的研制和开发等 自营和代理按市外经贸委 核准的各类商品及技术的 6.上海纵横国际贸易有限公司 上海市 商业 1,000 进出口业务；经营“三来 500 50% 50% 一补”业务，经营转口贸 易和对销贸易。 服务 实业投资、投资管理及其 7.上海纵横投资有限公司 上海市 3,000 1770 60% 60% 业 相关业务咨询服务 机电设备制造销售及工艺 性协作加工，机械配件制 8.南通纵横热处理齿轮有限公 南通市 工业 800 造销售，金属表面处理， 780 97.5% 97.5% 司 金属材料销售及理化椕 的，技术协作 机械加工制造，锻件、钣 金焊接、电器安装、机床 9.南通诚欣锻压有限公司 南通市 工业 452.26 352.26 78% 91.16% 配件修理；非标制作生产 销售 机电设备、机床、模具设 计、制造、销售；机电零 10.南通正鑫机床有限公司 南通市 工业 2,940 2,640 90% 95.92% 配件制造、销售、技术协 作；普通货物运输(自运) 机械设备制造、加工、销 11.南通兴和机械有限公司 南通市 工业 1,470 1,320 90% 95.92% 售 机电产品及模具设计、制 12.南通机床有限公司 南通市 工业 2,000 造、销售；机械零配件制 1,800 90% 96% 造销售；技术协作及咨询 机电产品及模具、机械零 13.南通天弘机床有限公司 南通市 工业 500 配件设计、制造、销售； 308 60% 98.4% 以上技术的协作及咨询 房地产开发，房屋买卖、 置换、租赁、建筑安装工 房地 程施工，物业管理。（经营 14.南通万通置业有限公司 南通市 5,000 5,000 100% 100% 产 范围中涉及国家专项审批 的，需办理专项审批后方 可经营） 机械产品、功能部件和数 控技术的研究、开发、设 计及其成果的技术转让； 15.北京通迈科数控技术研究 服务 新材料、新工艺、新技术 北京市 1,000 850 85% 85% 院 业 的引进及推广运用；技术 咨询、技术规划和技术管 理服务；销售数控产品及 配件、机电设备。 注 1：深圳南星电子有限公司（以下简称南星电子）成立于 1990 年 6 月 6 日，原名为深 圳赛格南星电子有限公司。 1994 年 8 月 18 日,注册资本由 120 万美元变更为 200 万美元。 1998 年 8 月 18 日,南通市国有资产管理局(以下简称南通国资局)与江苏技术、香港国际联贸机械 电子有限公司(以下简称国际联贸)签订了《股权转让协议》,江苏技术将其持有南星电子 70% 的权益性资本全部转让予南通国资局。同日,国际联贸、南通国资局与南京波尔新技术产业有 限公司(以下简称南京波尔)签订了《股权转让协议》,国际联贸公司将其持有南星电子 25%的 第 20 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 权益性资本转让予南通国资局,将其持有南星电子 5%的权益性资本转让予南京波尔。 1998 年 8 月 18 日,经江苏省国有资产管理局同意,南通国资局将其持有南星电子 95%的权 益性资本置换本公司经评估确认后的 1998 年 5 月 31 日的部分资产计 37,227,698.83 元,该股 权转让于 1998 年 8 月 31 日经南星电子股东会决议批准。至此,本公司和南京波尔分别持有南 星电子 95%和 5%的权益性资本。 2000 年 8 月 18 日,深圳市外商投资局以深外资复[2000]B1171 号文,同意南星电子股权转让及变更企业性质,对南星电子的《中华人民共和国台港澳侨投资 企业批准证书》予以撤销。2001 年 6 月 15 日,南星电子按 8.3 的汇率将注册资本变更为人民 币 1,660 万元。 2001 年 7 月 31 日,南京波尔与南京百顺投资实业有限责任公司(以下简称百顺实业)签订 《出资转让协议》,南京波尔将所持南星电子 5%的权益性资本转让给百顺实业，业经南星电 子 2001 年 7 月 30 日的股东会决议批准。截止 2007 年 12 月 31 日，该股权转让工商变更登记 手续尚未办理。 2004 年 4 月 21 日，本公司召开第四届董事会第四次会议，通过了《关于增加南星电子 5,980 万元注册资本金的议案》，将已投入南星电子的 7,506 万元募集资金中的 5,980 万元转 增南星电子注册资本金。南星电子于 2005 年 8 月 1 日办妥注册资本工商变更手续，但工商变 更后的的股东结构为南京波尔出资 83 万元，本公司出资 7,097 万元。增资业经深圳明理会计 师事务所有限公司审验，并于 2005 年 7 月 5 日出具深明理验字（2005）第 014 号《验资报告》。 本公司根据《公司章程》、《验资报告》及账面实收资本反映的资本结构进行会计核算，其中 本公司出资 7,120 万元，南京波尔出资 60 万元。南星电子法定住所于 2007 年 4 月变更至深 圳市南山区龙珠五路龙井第二工业区 B 栋 5-6 楼。 注 2：南通威特机械有限公司（以下简称威特机械）系由美国威特数控系统有限公司(以 下简称美国威特机械) 与本公司共同出资于 1992 年 12 月成立的中外合资公司,注册资本为 36 万美元, 原合营合同拟定的双方出资比例各为 50%，业经南通苏瑞会计师事务所验证并出 具通瑞会外验(1997)9 号《验资报告》。2000 年 3 月 15 日,经威特机械董事会决议调整注册资 本股权比例,其中本公司占 51%,美国威特机械占 49%。2000 年 7 月 17 日,南通市对外经济贸 易委员会（以下简称南通外经委）以通外经贸[2000]294 号文同意美国威特机械向本公司转 让 1%的股权,作价为 41,800.00 元。2001 年 12 月 13 日,经南通工商局批准威特机械领取了注 册号为企合苏通总副字第 000601 号的变更后企业法人营业执照。威特机械法定住所位于江苏 省南通市二号桥北东首。威特机械自 2007 年下半年起生产经营活动业已停止。 第 21 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 注 3：南通机床集团交通机械有限公司（以下简称交通机械）是由本公司和南通扬帆工 贸有限公司（扬帆工贸）共同投资于 2000 年 1 月 21 日成立的有限责任公司。注册资本为人 民币 300 万元，其中：本公司出资 282 万元，占注册资本 94%；扬帆工贸出资 18 万元，占注 册资本 6%，业经南通升华联合会计师事务所审验并出具升华验字（2000）4 号《验资报告》。 交通机械法定住所位于南通市城山路。 注 4：江苏省纵横软件有限公司（以下简称纵横软件）前身为江苏省纵横同创软件有限 公司，由本公司与江苏同创研究院有限公司（以下简称同创研究院）和江苏技术共同出资于 2000 年 4 月 30 日组建。原注册资本为人民币 200 万元，各股东出资比例分别为 50%、40%、 10%。2000 年 8 月 28 日增资到人民币 1,800 万元，出资比例分别为 90%、4.44%、5.56% ，2000 年 11 月 8 日再次增资到人民币 9,000 万元，其中本公司出资 8,100 万元占 90%，同创研究院 出资 800 万元占 8.89%，江苏技术出资 100 万元占 1.11%。 2001 年 8 月经纵横软件股东会批准，本公司将 22.22%权益转让给南京同创天地环网有限 公司（以下简称天地环网） 。2002 年 8 月天地环网、同创研究院分别将其所持有的股份转让 本公司 22.22%、上海纵横投资有限公司（以下简称纵横投资）8.89%。调整后纵横软件股本 结构为：本公司出资 8,100 万元占 90%；纵横投资出资 800 万元占 8.89%；江苏技术出资 100 万元占 1.11%。 2006 年 1 月 9 日，纵横软件股东会决议注册资本由人民币 9,000 万元减少到 6,000 万元， 变更后股本结构为：本公司出资 5,100 万元占 85%；纵横投资出资 800 万元占 13.33%；江苏 技术出资 100 万元占 1.67%。纵横软件自 2006 年起生产经营活动基本停止。 注 5：江苏纵横苏天网络发展有限公司（以下简称纵横苏天）系由本公司与南京苏天广 播电视网络数据有限公司（以下简称南京苏天）共同投资于 2000 年 10 月 13 日设立的有限责 任公司,注册资本为人民币 4,759 万元,双方的出资比例分别为 49%和 51%，业经江苏众兴会计 师事务所有限公司审验并出具众兴验字（2000）023 号《验资报告》。纵横苏天法定住所位于 南京高新开发区软件中心 608 室(龙蟠中路 168 号 50 号楼 202 室)。纵横苏天自 2006 年起基 本处于停业状态。 注 6：上海纵横国际贸易有限公司（以下简称纵横国贸）系由本公司与江苏技术于 2000 年 11 月 10 日共同投资成立的有限责任公司，注册资本为人民币 1,000 万元,双方出资比例各 为 50%，业经上海申洲会计师事务所有限公司审验并出具沪申洲报字（2000）地 2799 号《验 资报告》。纵横国贸法定住所位于上海浦东东方路 989 号中达广场，法定代表人为赵闻斌。纵 第 22 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 横国贸于 2001 年 1 月 9 日设立了分支机构上海纵横国际贸易有限公司南通分公司，分公司住 所为南通市工农路 28 号 2 幢 103 室，负责人：倪一兵。 根据纵横国贸的公司章程,本公司在纵横国贸董事会中占有相对多数,本公司对纵横国贸 公司拥有实质控制权，故将其纳入合并财务报表范围。 注 7：上海纵横投资有限公司（以下简称纵横投资）系本公司与江苏技术、深圳市申兆 旺投资发展有限公司（以下简称申兆旺投资）于 2001 年 4 月 4 日共同投资成立的有限责任公 司,注册资本为人民币 3,000 万元，其中：本公司出资 1,200 万元,占注册资本的 40%；江苏 技术出资 1,200 万元,占注册资本的 40%；申兆旺投资出资 600 万元,占注册资本的 20%，业经 上海沪中会计师事务所验证并出具沪会中事（2001）验字第 1107 号《验资报告》。纵横投资 法定住所位于上海浦东东方路 989 号 702 室。 本公司曾以南京波尔名义将汇票 600 万元背书给上海联盟高新技术产业投资有限公司， 再背书到申兆旺投资，申兆旺投资以此款作为对纵横投资的投资款。根据申兆旺投资与本公 司协商结果，申兆旺投资以其在纵横投资中的 600 万元股权全额冲抵本公司的 600 万元款项， 纵横投资的盈亏与其无关。据此，本公司对纵横投资已拥有控制权，因而本公司自 2002 年起 将纵横投资公司纳入合并财务报表范围，惟该股权的过户手续尚未办理。 注 8：南通纵横热处理齿轮有限公司（以下简称纵横热处理）系由本公司以热处理齿轮 分公司和 6 位自然人共同出资于 2002 年 1 月组建而成，注册资本为人民币 800 万元，本公司 出资 780 万元占注册资本的比例为 97.50%，业经江苏中瑞华会计师事务所有限公司审验并出 具苏瑞华会内验［2001］320 号《验资报告》。纵横热处理法定住所位于南通市任港路 55 号， 法定代表人王如海。 注 9：南通诚欣锻压有限公司（以下简称诚欣锻压）系由本公司以实物资产和纵横投资 共同出资于 2003 年 12 月 30 日组建而成，注册资本为人民币 452.26 万元，本公司以实物资 产出资 352.26 万元，占注册资本 77.89%，纵横投资以货币资金出资，占注册资本 22.11%， 业经江苏天华大彭会计师事务所有限公司审验并出具苏天会审一(2003)148 号验资报告。诚 欣锻压法定住所位于南通城港路 193 号，法定代表人施进宇。诚欣锻压系由本公司原锻压分 公司转制而成，由于其产品主要对本公司销售，从税收管理角度按非关联方进行调整增加了 税负，故 2004 年 7 月已将主要生产经营活动转回锻压分公司进行。 注 10：南通正鑫机床有限公司（以下简称正鑫机床）系由本公司和纵横投资共同出资于 2003 年 12 月 31 日组建而成，注册资本为人民币 2,940 万元，本公司出资 2640 万元，占注 第 23 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 册资本的 90%，纵横投资 300 万元，占注册资本的 10%，业经江苏天华大彭会计师事务所有限 公司审验并出具苏天会审一[2004]147 号验资报告。正鑫机床法定住所位于南通市城山路 98 号，法定代表人沈锋，该公司系由本公司原普机分公司转制而成，由于其产品主要对本公司 销售，从税收管理角度按非关联方进行调整增加了税负，故 2004 年 7 月已将主要生产经营活 动转回普机分公司进行。正鑫机床自 2006 年起生产经营活动已经停止。 注 11：南通兴和机械有限公司（以下简称兴和机械）系由本公司和纵横投资共同出资于 2003 年 12 月 30 日组建而成，注册资本为人民币 1,470 万元，其中本公司出资 1,320 万元， 占注册资本的 89.8%；纵横投资出资 150 万元，占注册资本的 10.2%,业经江苏天华大彭会计 师事务所有限公司审验并出具苏天会审一[2003]149 号验资报告。兴和机械法定住所位于南 通文峰街道五步口村十一组，法定代表人孙锦明，兴和机械系由本公司原铸造分公司转制而 成，由于其产品主要对本公司销售，从税收管理角度按非关联方进行调整增加了税负，故 2004 年 7 月已将主要生产经营活动转回铸造分公司进行。兴和机械自 2006 年下半年经营活动基本 停止。 注 12：南通机床有限公司（以下简称南通机床）原名南通天擎机床有限公司，系由本公 司和纵横投资共同出资于 2003 年 12 月 29 日组建而成，注册资本为人民币 2,000 万元，其中 本公司出资 1,800 万元，占注册资本 90%；纵横投资出资 200 万元，占注册资本 10%，业经江 苏天华大彭会计师事务所有限公司审验并出具苏天会审一[2003]150 号验资报告，本公司拥 有 90.00%的权益。南通机床法定住所位于南通市港闸区闸西乡龙潭村，法定代表人沈春华。 该公司系由本公司原第三机械分公司转制而成，由于其产品主要对本公司销售，从税收管理 角度按非关联方进行调整增加了税负，故 2004 年 7 月已将主要生产经营活动转回第三机械分 公司进行。 注 13：南通天弘机床有限公司（以下简称天弘公司）系由本公司和天擎机床共同投资于 2005 年 2 月 2 日成立的有限责任公司。注册资本 500 万元人民币，其中本公司出资 300 万元， 占注册资本 60%；天擎机床出资 200 万元，占注册资本 40%，业经南通普发会计师事务所有限 公司审验并出具通普会验[2005]006 号《验资报告》。天弘公司法定住所位于南通市外环北路 371 号，法定代表人为沈春华。天弘公司成立后未开展生产经营活动。 注 14：南通万通置业有限责任公司（以下简称万通置业） ，系由本公司于 2007 年 3 月出 资组建的一人有限责任公司，注册资本 5,000 万元，业经南通万隆会计师事务所审验并出具 通万验字[2007]第 018 号《验资报告》。取得南通市工商行政管理局核发的《企业法人营业执 第 24 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 照》 ，注册号为 3206001108741，法定代表人为陈照东。万通置业法定住所位于南通市工农路 111 号华辰大厦 2 座-1501。 注 15：北京通迈科数控技术研究院有限责任公司（以下简称通迈科）是由本公司与自然 人甘青共同出资于 2007 年 12 月 5 日注册成立的有限责任公司。注册资本为 1,000 万元，其 中本公司出资 850 万元，占注册资本的 85%；甘青出资 150 万元，占注册资本的 15%，业经北 京兴中海会计师事务所有限公司以兴中海验字[2007]第 11 号验资报告予以验证。通迈科法定 地址位于北京市，法定代表人为凌卫国。 2、同一控制下的企业合并 根据《企业会计准则第 20 号—企业合并》和财政部财会便[2007]5 号文确定“同一控制 下企业合并”的判断依据为：参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制 且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是 指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。 3、非同一控制下的企业合并 （1）非同一控制下企业合并中商誉确定方法 公司采用吸收合并时，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的差额，确认为商誉；采用控股合并时，合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负 债公允价值份额的，不调整长期股权投资初始成本，在编制合并财务报表时将其差额确认为 合并资产负债表中的商誉。 （2）本期发生的非同一控制下出售子公司 被出售的原子公司名称 出售日 出售日的确定方法 公允价值的确定方法 备注 江苏东辰公路工程有限公司 2007-2-5 股东大会批准，控制权转移 转让协议商定 4、母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因 业务 本公司期末实 本公司合计 本公司合计享 子公司名称 注册地 注册资本 经营范围 性质 际投资额 持股比例 有表决权比例 生产销售机床电 1.南通多福机械有限公司 南通市 工业 USD 40 器箱.钣金件、铸 231.27 75% 75% 造、锻造机加工等 生产销售椅子扶 2.南通悦利机械塑胶制品有限公 南通市 工业 USD 88.27 手 及 其 他 机 械 塑 441.91 58% 58% 司 胶制品等 机电产品、原辅材 料及配件的制造、 销售、维修、服务； 3.南通全昌工贸有限公司 南通市 工业 239.38 99% 99% 五金工具、劳保用 品、塑料袋的加 工、销售等 计算机软件技术 服务 人员、计算机网络 4.南京苏天培训中心 南京市 3 3 100% 100% 业 技术人员、英语口 语技能（岗位） 第 25 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 计算机硬、软件及 相关技术咨询服 务；计算机系统集 5.南京同创商务有限公司 南京市 商业 50 成；计算机网络工 47.50 95% 95% 程设计、施工；电 子产品、通信设备 等 投资管理咨询、信 6.北京纵横华智投资管理咨询有 服务 北京市 200 息咨询、技术开发 150 75% 75% 限公司 业 与培训等 计算机软件开发、 制作；销售自产产 服务 品并提供相关的 7.上海倍尔软件科技有限公司 上海市 USD 120.5 470 83% 83% 业 技术服务(涉及许 可经营的凭许可 经营)。 生产经营个人数 字助理系列产品、 8.深圳南星通讯设备有限公司 深圳市 工业 500 450 90% 90% 股票机及信息机 等 9.南通纵横国际环保科技有限公 生产销售草地机 南通市 工业 2,500 1,750 70% 70% 司 械及零部件 割草机等有关机 10.美国草机销售服务公司 美国 商业 USD 97.43 械 产 品 的 销 售 及 USD 69.33 100% 100% 售后服务 生产销售石英晶 11.深圳市南星器件有限公司 深圳市 工业 500 振器件及其他电 500 100% 100% 子器件等 电子振荡器系列 产品的技术开发、 12.深圳市时频科技有限公司 深圳市 工业 100 70 60% 60% 生产、销售及技术 咨询等 注 1：南通多福机械有限公司（以下简称多福机械）系由本公司与美国 EXCEL CON 公司 共同出资兴办的中外合资经营企业，注册资本为 40 万美元，双方出资比例分别为 75%和 25%。 2002 年 12 月 5 日，南通工商局以通工商案字(2002)第 2526 号行政处罚决定书吊销多福机械 的营业执照，2002 年度该公司业已停止生产经营。本公司自 2002 年起不再合并其财务报表。 注 2：南通悦利机械塑胶制品有限公司（以下简称悦利机械）系本公司与美国家俱设计 制造公司共同出资兴办的中外合资经营企业，原注册资本为 107 万美元，双方出资比例分别 为 51%和 49%。1995 年 11 月 17 日,经南通外经委通外经贸(1995)字第 497 号文批准，同意该 公司核减注册资本至 882,700.00 美元，本公司与美国家俱设计制造公司的出资比例变更为 58%和 42%。悦利机械法定住所位于南通城山路 135 号，2002 年 12 月 5 日，南通工商局以通 工商案字(2002)第 2533 号行政处罚决定书吊销悦利机械的营业执照，2002 年度该公司业已 停止生产经营。本公司自 2002 年起不再合并其财务报表。 注 3：南通全昌工贸有限公司（以下简称全昌工贸）系由本公司和南通机床经技实业公 司共同出资组建，成立于 1997 年 4 月 1 日，法定代表人丁玉粹。注册资本人民币 2,393,800.00 元，业经南通会计师事务所通会验(1996)120《验资报告》验证。在注册资本额中，本公司拥 有 98.74%的权益。本公司账面无对全昌工贸的投资成本，全昌工贸当时成立的目的是发展三 产、安置分流人员，全昌工贸以前年度已被南通工商局吊销营业执照，将于近期办理注销手 第 26 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 续，且该公司声明对外无担保事项，对本公司的影响较小，故 2007 年度仍未作股权投资核算 以及合并其财务报表。 注 4：南京苏天培训中心系经南京市民间管理局核定批准，由纵横苏天于 2004 年 1 月 2 日全额出资组建的民办非企业单位，开办资金为 3 万元，业经江苏天元会计师事务所有限公 司以天元事验（2003）第 029 号《验资报告》验证确认。其法定住所位于南京市洪武北路 188 号长发数码大厦 14 楼 AB 座；法定代表人：刘群；业务范围：计算机软件技术人员、计算机 网络技术人员、英语口语技能（岗位） 。2007 年 9 月 6 日，因经营方向调整经南京市地方税 务局同意注销公司税务登记，纵横苏天 2007 年度不再合并其财务报表。 注 5：南京同创商务有限公司（以下简称同创商务）系纵横软件与自然人徐爱和共同出 资设立的有限责任公司,注册资本为人民币 50 万元,双方出资比例分别为 95%和 5%。根据同创 商务 2001 年 8 月 31 日的董事会决议,从 2001 年 8 月 31 日起终止一切经营活动。纵横软件已 于 2001 年度将其对同创商务的长期股权投资全额计提了减值准备，自 2002 年起不再合并其 财务报表。 注 6：北京纵横华智投资管理咨询有限公司（以下简称纵横华智）系由本公司与机械工 业部经济管理研究院共同投资于 2000 年 9 月 12 日设立的有限公司,注册资本为人民币 200 万元,双方的出资比例分别为 75%和 25%，业经北京三乾会计师事务所审验并出具乾会验字 （2000）第 1-215 号《验资报告》。纵横华智法定住所位于北京市宣武区广安门外大街甲 397 号，法定代表人为钱汉清，自 2000 年成立以来一直处于亏损状态，2006 年 4 月 26 日股东会 决议终止经营，以 2006 年 4 月 30 日为基准日进行清算，华证会计师事务所出具的华证特审 字[2006]第 13 号《专项报告》反映清算基准日的资产总额为 115,665.62 元，负债总额为 246,625.27 元，净资产为-130,959.65 元。本公司已经全额计提了长期股权投资减值准备， 自 2004 年起未将其纳入合并财务报表范围。 注 7：上海倍尔软件科技有限公司（以下简称上海倍尔）系由纵横软件与 BELLSOFT TECHNOLGIES LLC 公司和自然人缪妍缇于 2001 年 1 月 8 日共同投资成立，注册资本为 120.50 万美元，各股东出资比例分别为 47%、51%和 2%。根据上海沪中会计师事务所有限公司沪会中 事(2001)验字第 1193 号《验资报告》审验，截至 2001 年 12 月 31 日止，纵横软件实际缴付 出资人民币 470 万元(约折合 56.5 万美元)，BELLSOFT TECHNOLGIES LLC 公司实际缴付出资 计 9.24 万美元，自然人缪妍缇实际缴付出资 2.4 万美元，纵横软件占上海倍尔实际的权益比 例为 82.95%，上海倍尔已终止一切经营活动多年，故未纳入合并财务报表范围。 第 27 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 注 8：深圳南星通讯设备有限公司（以下简称南星通讯）系由南星电子、深圳市波普电 子有限公司(以下简称波普电子)和自然人孙金林于 2001 年 8 月 1 日共同出资设立的有限责任 公司，注册资本为人民币 500 万元，其中：南星电子出资 400 万元，占注册资本的 80%；波 普电子出资 50 万元，占注册资本的 10%；孙金林出资 50 万元，占注册资本的 10%，业经深圳 天健信德会计师事务所于 2001 年 7 月 23 日以信德深验资报字[2001]第 14 号《验资报告》审 验。根据 2002 年 4 月 27 日南星通讯及自然人股东孙金林出具的《声明书》,该自然人股东以 个人名义持有的 10%的权益性资本属于南星电子所有。 2003 年 11 月 25 日，本公司通过了南星电子关于对南星通讯停业清算的请示报告，自 2004 年不再合并其财务报表。南星通讯已停止经营多年。 注 9 ：南通 纵横环保科 技有限公司 （以下简称 纵横环保） 系由江苏技 术、SUTECH INDUSTRIES.INC.（以下简称美国苏泰克）与本公司于 2001 年 9 月 5 日共同投资成立，江苏 省人民政府于 2001 年 6 月 29 日颁发了外经贸苏府资字[2001]37291 号《中华人民共和国外 商投资企业批准证书》，注册资本人民币 2,500 万元，其中：本公司出资 1,750 万元，占注册 资本的 70%；江苏技术出资 125 万元，占注册资本的 5%；美国苏泰克出资 625 万元(以相等的 外币缴付)，占注册资本的 25%，业经上海万隆众天会计师事务所以万通业字[2001]第 148 号 《验资报告》审验。验资报告中注明，截至 2001 年 12 月 31 日止，美国苏泰克实际缴付出资 额计 45 万美元，折合人民币 3,725,415.00 元，尚余 2,524,585.00 元未予缴足。但美国苏泰 克实际出资额计 45 万美元系由本公司之全资子公司美国草机销售服务公司代为缴付，截至 2006 年 12 月 31 日止,本公司在纵横环保的实际权益比例为 77.86%，因本公司并不准备放弃 追索违约责任所产生的结果，因而仍按 70%进行权益法核算。本公司第四届董事会 2003 年第 8 次会议决议，对纵横环保拟在公正资产评估的基础上，公正出售或由经营层持股，收回投 资盘活存量资产。纵横环保自 2004 年起已经停止生产，目前仅处置库存商品及材料，2006 年被南通工商局吊销营业执照。本公司自 2003 年起已不再将其纳入合并财务报表范围。 注 10：美国草机销售服务公司（以下简称美国草机）系经中华人民共和国外经贸部以 [2001]外经贸政企证字第 006 号《批准证书》批准，由本公司于 2001 年 9 月 24 日在美国伊 利诺斯州注册成立的中方独资企业，注册资本为 97.43 万美元。美国草机一直由江苏技术之 子公司美国苏泰克代管，账面主要资产也为美国苏泰克所占用，2003 年度美国苏泰克已由江 苏宏图高科技股份有限公司（以下简称宏图高科）收购。2003 年度该公司业已停止营业,至 今未能获取其 2003 年度至 2007 年度财务报告，故未将其纳入合并财务报表范围，本公司对 第 28 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 账面的长期股权投资余额全额计提减值准备 452,767.85 元。 注 11：深圳市南星器件有限公司（以下简称南星器件）系由南星电子与自然人孙金林、 冯金梅于 2001 年 9 月 30 日共同出资设立的有限责任公司,注册资本为 500 万元,其中：南星 电子出资 255 万元,占注册资本的 51%；孙金林出资 145 万元,占注册资本的 29%；冯金梅出资 100 万元,占注册资本的 20%，业经深圳天健信德会计师事务所于 2001 年 9 月 24 日以信德深 验资报字[2001]第 18 号《验资报告》验证。根据 2002 年 4 月 27 日南星器件及自然人股东孙 金林、冯金梅出具的《声明书》,该两名自然人股东以个人名义持有的 29%和 20%的权益性资 本属于南星电子所有。 南星器件 2003 年度已将主要资产和负债全部转移给南星电子,且 2003 年度已无生产经营 活动，南星器件剩余资产主要为应收南星电子款项，南星电子对其权益法核算维持不变，亦 不纳入合并财务报表范围。 注 12：深圳市时频科技有限公司（以下简称时频科技）系由南星电子与程天军、乔慧灵 共同出资于 2000 年 5 月 15 日成立，注册资本为 1,000,000.00 元，出资比例分别为 25%、40% 和 35%。实收资本业经天健(信德)会计师事务所(后更名为深圳天健信德会计师事务所)以信 德验资报字(2000)第 07 号《验资报告》审验。自然人股东程天军、乔慧灵所认缴的出资额系 由南星电子代为出资，2001 年 12 月自然人股东程天军将此部分出资款取回后又以固定资产 作为其个人出资,但截至 2006 年 12 月 31 日止该等固定资产尚未经资产评估机构评估及国有 资产管理部门审核。2002 年 4 月 27 日时频科技及自然人股东乔慧灵出具的《声明书》,该名 自然人股东以个人名义持有的 35%的权益性资本属南星电子所有，南星电子按 60％的权益比 例确认投资收益。 2003 年时频科技业已停止经营，处于清算、注销之中，南星电子自 2003 年起不再合并 其财务报表。截至 2007 年 12 月 31 日，该公司尚未正式办理对外清算程序。南星电子对其全 额计提了长期投资减值准备。 5、本年度合并报表范围的变更情况 （1）报告期内新纳入合并范围的子公司情况 货币单位：万元 合计持股 购买日 购买日至 被购买子公司名称 期末净资产 比 例 (%) 净资产 期末净利润 南通万通置业有限公司 100.00 4,794.76 -120.23 北京通迈科数控技术研究院有限责任公司 85.00 1,000.00 第 29 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 本期新纳入合并范围的子公司均为本公司本期投资新设的子公司。 （2）报告期内不再纳入合并范围的子公司情况 货币单位：万元 业务 原合计持 原合计表 年 初 出售日 年初至出售 子公司名称 注册地 性质 股比例% 决权比例% 净资产 净资产 日净利润 江苏东辰公路工程有限公司 苏州 施工 75 75 543.09 南京苏天培训中心 南京 服务 100 100 -51.16. 注：苏辰公司因本期出售不再纳入合并范围；苏天培训中心因本期被税务注销不再纳入 合并范围，其期末账面净资产余额为-54.46 万元，本期账面净利润为-3.30 万元。 6、少数股东权益和少数股东损益 （1）子公司少数股东权益 子公司名称 期末账面余额 年初账面余额 深圳南星电子有限公司 407,701.35 366,228.82 南通机床集团交通机械有限公司 19,379.64 30,450.92 江苏省纵横软件有限公司 339,173.89 725,785.69 江苏纵横苏天网络发展有限公司 1,199,455.52 1,579,476.18 上海纵横国际贸易有限公司 4,349,174.87 2,410,813.18 上海纵横投资有限公司 5,895,828.42 6,438,449.38 南通纵横热处理齿轮有限公司 133,616.23 139,603.24 南通诚欣锻压有限公司 344,346.99 328,177.05 南通正鑫机床有限公司 1,074,473.82 1,084,092.17 南通兴和机械有限公司 346,211.58 382,243.50 南通机床有限公司 566,735.78 591,749.43 江苏东辰公路工程有限公司 1,357,719.59 南通天弘机床有限公司 68,126.70 72,791.20 南通万通置业有限公司 北京通迈科数控技术研究院有限责任公司 1,500,000.00 合 计 16,244,224.78 15,507,580.35 （2）母公司所有者权益中冲减的子公司少数股东分担的本期亏损 (指超额亏损部分) 子公司名称 本期金额 上期金额 南通威特机械有限公司 332,000.13 484,976.18 南京苏天培训中心 260,499.90 第 30 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 六、合并财务报表主要项目附注（除特别注明货币单位万元外，金额单位为人民币元） （以下附注年初账面余额是指 2007 年 1 月 1 日余额，期末账面余额是指 2007 年 12 月 31 日余额。） 1、货币资金 期末账面余额 年初账面余额 项 目 折算汇 原 币 折算汇率 折合人民币 原 币 折合人民币 率 现 金 833,254.11 2,010,034.91 其中：美元 24.00 7.3046 175.31 3,224.00 7.8087 25,175.25 港元 49,909.27 0.9364 46,734.04 5,009.27 1.0047 5,032.66 银行存款 206,598,688.12 66,765,076.40 其中：美元 118,660.96 7.3046 868,155.17 11,127.60 7.8087 86,892.10 港元 468.56 0.9364 438.75 465.00 1.0047 467.17 其他货币资金 187,005.85 9,151,786.29 合 计 207,618,948.08 77,926,897.60 货币资金期末账面余额较年初账面余额增加 129,692,050.48 元，增长 166.43%，主要原 因包括：收到南通工贸、南通科工贸提供的资金支持，收回江苏技术、太平洋建设的资金占 用款，以及收到搬迁土地收储款等。 2、交易性金融资产 项 目 期末公允价值 年初公允价值 交易性基金投资 12,132,012.46 3,412,556.26 交易性金融资产为本公司之子公司纵横国贸购买的开放式证券投资基金，无投资变现限 制。期末基金的公允价资料来源于 2007 年 12 月 28 日证券交易所证券收盘价。 3、应收票据 （1）应收票据种类 种 类 期末账面余额 年初账面余额 银行承兑汇票 3,558,248.53 2,364,720.67 远期银行支票（注） 1,391,040.80 216,424.40 合 计 4,949,289.33 2,581,145.07 注：远期银行支票系本公司之子公司南星电子于 2007 年度收到的购货单位开具的远期支 第 31 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 票，截止本财务报表签署日，该远期支票均已背书转让。 4、应收账款 （1）应收账款分类 期 末 数 类 别 占余额 坏账准备 账面余额 比例％ 比例％ 账面余额 单项金额重大的应收账款 27,358,211.50 17.75 16.21 4,433,914.33 单项金额不重大但按信用风险特征组 126,804,794.63 82.25 39.09 49,572,584.95 合后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大的应收账款 合 计 154,163,006.13 100.00 35.03 54,006,499.28 净 额 100,156,506.85 接上表 年 初 数 类 别 占余额 坏账准备 账面余额 比例％ 比例％ 账面余额 单项金额重大的应收账款 216,777,294.25 52.62 31.57 66,271,904.32 单项金额不重大但按信用风险特征组合 195,178,529.32 47.38 43.01 83,944,981.44 后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大的应收账款 合 计 411,955,823.57 100.00 36.46 150,216,885.76 净 额 261,738,937.81 （2）单项金额重大的应收账款 坏账准备 债权人 欠款单位（人）名称 账面余额 坏账准备金额 计提理由 比例(％) 母公司 深圳运纬达 27,358,211.50 16.21 4,433,914.33 注 注：截止 2006 年 12 月 31 日，本公司应收深圳运纬达机床贸易有限公司（以下简称运纬 达）货款余额 21,961,836.60 元，因 2000 年至 2001 年本公司经其销售的草地机械货款回笼 不畅，经本公司第五届董事会 2007 年第 9 次会议批准，按 2006 年末按应收账款的余额计提 20%的特别坏账准备 4,392,367.32 元。本期新增销售货款 5,396,374.90 元，本公司按账龄分 析计提坏账准备 41,547.01 元。 （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 本公司以账龄为信用风险特征，对单项金额不重大但按该特征组合风险较大的应收账 第 32 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 款，以及经单独测试后未减值的应收账款将其划分为半年以内、半年以上至一年、一至二年、 二至三年、三至四年、四至五年、五年以上七个组合，根据各账龄组合应收账款余额的一定 比例计算确定坏账准备。 账龄组合 组合账面余额 坏账准备比例(％) 坏账准备金额 半年以内 67,376,177.72 0.50 336,690.40 半年至 1 年（含 1 年） 2,973,949.37 1.01 30,138.78 1 至 2 年（含 2 年） 1,364,695.70 5.51 75,141.88 2 至 3 年（含 3 年） 1,981,283.19 19.58 387,850.99 3 至 4 年（含 4 年） 6,452,574.58 50.24 3,242,031.19 4 至 5 年（含 5 年） 6,357,797.27 81.83 5,202,414.91 5 年以上 40,298,316.80 100.00 40,298,316.80 组合合计 126,804,794.63 39.09 49,572,584.95 本组合应收账款期末余额中提取特别坏账准备的情况列示如下： 欠款 应收账款 坏账准备 坏账准备 计提 债权人 欠款单位 内容 账面余额 比例(％) 金额 理由 纵横苏天 旭特公司 货款 10,080.00 100.00 10,080.00 注1 南京赞锋 货款 900.01 100.00 900.01 注1 南京正泰和通讯 货款 35,345.00 100.00 35,345.00 注1 南京永能数码 货款 74,640.00 100.00 74,640.00 注1 合肥科航电子 货款 563,200.00 100.00 563,200.00 注1 常州常天有线电视 货款 470,000.00 100.00 470,000.00 注1 纵横软件 江苏长城消防有限公司 货款 700.00 95.00 665.00 注2 江苏苏红酒业有限公司 货款 1,600.00 95.00 1,520.00 注2 太平洋建设 货款 21,407.80 95.00 20,337.41 注2 合计 1,177,872.81 1,176,687.42 注 1：本公司之子公司纵横苏天确认因无法联系到旭特公司、南京赞锋、南京正泰和通 讯、南京永能数码公司、合肥科航电子，无法对常州常天有线电视提供售后服务，估计不可 能收回账面的应收账款，故于 2006 年 12 月 31 日对其欠付的应收账款全额计提特别坏账准备 1,154,165.01 元，尚未经其董事会批准。 注 2：本公司之子公司纵横软件因太平洋建设财务状况困难，在充分估计后认为很可能 无法收回与其存在关联关系的上述公司的欠款，故 2006 年 12 月 31 日对其欠付的应收账款按 第 33 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 95%的比例计提坏账准备，业经其董事会批准。 （4）以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年度又全额或部分收回的应收账款 欠款单位（人）名称 收回或重组金额 收回方式 原计提比例的理由 原计提比例的合理性 美国苏泰克 41,406,251.44 现金收回 特别坏账计提 波普电子 5,702,627.72 现金收回 特别坏账计提 江苏技术 320,746.11 现金收回 特别坏账计提 （注 1） 江苏技术 223,968.78 现金收回 特别坏账计提 江苏技术 70,138.42 现金收回 特别坏账计提 常州常天有线电视公司 60,000.00 现金收回 特别坏账计提 （注 2） 注 1：美国苏泰克原为江苏技术在美国的全资子公司，由于江苏技术自 2001 年 12 月开 始经营恶化并停止经营，美国苏泰克的绝大部分客户中止与其的供销业务，其应收款亦被客 户按美国相关法规拒付。美国苏泰克的主要资产为存货和房产，房产系按揭购得，债权人为 银行；江苏技术持有的美国苏泰克股权和美国苏泰克的其他资产已移交宏图高科以抵偿宏图 高科为江苏技术担保形成的损失。本公司认为其没有偿付所欠本公司债务的可能，经本公司 第四届董事会 2003 年第 1 次会议批准，2002 年 12 月 31 日将应收美国苏泰克的款项全额计 提坏账准备 41,406,251.44 元。 波普电子自 2000 年 6 月不再经营，2002 年 12 月 31 日累计亏损为 12,406,014.25 元， 严重资不抵债，深圳万商会计师事务所为其出具的 2002 年度审计报告对其持续经营能力提出 质疑，经其董事会批准，本公司之子公司南星电子 2002 年 12 月 31 日对其欠付的应收账款 5,702,627.72 元全额计提了坏账准备。 江苏技术自 2001 年 12 月起被其他债权人采取冻结、质押、拍卖资产等方式追偿，业已 停止经营且已无资产可抵偿债务，经其董事会批准，本公司之子公司南星电子 2002 年 12 月 31 日对其欠付的应收账款全额计提了坏账准备 320,746.11 元。 江苏技术欠本公司之子公司纵横国贸货款 223,968.78 元，欠环保科技货款 70,138.42 元，因上述原因纵横国贸、环保科技亦已于以前年度全额计提了坏账准备。 根据 2007 年 5 月 21 日审议通过的股权分置改革方案，南通科工贸承诺应于本次股权分 置改革实施日向本公司划付资金 4,772.37 万元，代为江苏技术归还经营性资金占用；本公司 于 2007 年 6 月 30 日收到南通科工贸代江苏技术归还的占用资金 47,723,732.47 元。因此， 本公司及子公司转回以前年度计提的特别坏账准备合计 47,723,732.47 元。 第 34 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 注 2：本公司之子公司纵横苏天确认因无法对常州常天有线电视提供售后服务，估计不 可能收回账面的应收账款，故于 2006 年 12 月 31 日对其欠付的应收账款 530,000.00 元全额 计提特别坏账准备。 2007 年纵横苏天收回欠款 6 万元，相应转回以前年度计提的特别坏账准备 60,000.00 元。 （5）应收账款的期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 （6）应收账款期末账面余额中欠款金额前五名的情况 欠款单位（人）名称 欠款金额 欠款年限 占总额比例％ 深圳市运纬达机床贸易有限公司 27,358,211.50 2 年以内 17.75 哈尔滨汽轮机厂有限责任公司 4,164,000.00 0.5 年以内 2.70 江苏金城数控机床有限公司 3,701,417.05 0.5 年以内 2.40 P.D.I 2,846,390.42 0.5 年以内 1.85 广州市海珠区武阳机械设备有限 公司 2,842,709.00 5 年以上 1.84 合 计 40,912,727.97 26.54 （7）应收账款的期末余额中应收关联方的款项 27,358,211.5 元，占应收账款账面余额的 17.75%。 （8）应收账款期末账面余额较年初账面余额减少 257,792,817.74 元，降低 62.58%。主 要原因是本期合并报表范围变化减少了苏辰公司账面应收账款以及收回江苏技术经营性占用 资金所致。 5、预付账款 （1）预付账款账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 账面余额 占总额比例% 账面余额 占总额比例% 1 年以内（含 1 年） 17,371,616.24 91.89 17,430,484.08 30.71 1 至 2 年（含 2 年） 850,053.20 4.50 13,261,604.74 23.37 2 至 3 年（含 3 年） 224,467.46 1.19 25,744,981.40 45.37 3 至 4 年（含 4 年） 249,096.45 1.32 314,400.22 0.55 4 至 5 年（含 5 年） 132,894.21 0.70 合 计 18,828,127.56 100.00 56,751,470.44 100.00 （2）账龄超过 1 年的预付账款合计 1,532,864.03 元，占年末余额的 8.11%，主要原因是 本公司尚未结算的货款。 第 35 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 （3）预付账款的期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 （4）期末余额中无占预付账款总额 30%及以上的预付账款。 6、其他应收款 （1）其他应收款分类 期 末 数 类 别 占余额 坏账准备 账面余额 比例％ 比例％ 金 额 单项金额重大的其他应收款 47,727,740.07 42.60 97.36 46,468,689.14 单项金额不重大但按信用风险特征组 64,300,078.88 57.40 61.47 39,528,398.47 合后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大的其他应收款 合 计 112,027,818.95 100.00 76.76 85,997,087.61 净 额 26,030,731.34 接上表 年 初 数 类 别 占余额 坏账准备 账面余额 比例％ 比例％ 金 额 单项金额重大的其他应收款 72,810,324.37 39.56 96.55 70,296,500.80 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的其他应收款 111,259,852.70 60.44 44.27 49,257,737.46 其他不重大的其他应收款 合 计 184,070,177.07 100.00 66.01 119,554,238.26 净 额 64,515,938.81 （2）单项金额重大的其他应收款 坏 账 计提 债权人 欠款单位（人）名称 欠款内容 其他欠款金额 坏账准备金额 比例% 理由 母公司 长江饲料 往来款 12,000,000.00 100.00 12,000,000.00 注1 母公司 悦利机械 往来款 3,772,685.46 100.00 3,772,685.46 注2 南星电子 南星通讯 往来款 6,774,036.05 100.00 6,774,036.05 注3 南星电子 江苏长城玻璃有限公司 往来款 4,800,000.00 95.00 4,560,000.00 注4 纵横苏天 星海建设 借款 20,381,018.56 95.00 19,361,967.63 注5 合 计 47,727,740.07 97.36 46,468,689.14 注 1：长江饲料欠本公司款计 12,000,000.00 元，该公司于 2001 年下半年开始停止生 产经营以来，一直未恢复生产经营，考虑其不再持续经营，其账面资产主要为应收关联方镇 第 36 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 江龙山公司的债权，而镇江龙山公司偿付可能性极小，因而该款项不可能偿还本公司。经第 四届董事会 2003 年第 1 次会议批准，本公司于 2002 年 12 月 31 日将应收其款项全额计提坏 账准备。 注 2：本公司应收子公司悦利机械往来款 3,772,685.46 元，因该公司以前年度已停业， 经第四届董事会 2002 年第 6 次会议批准全额计提特别坏账准备。 注 3：2003 年 11 月 25 日，本公司通过了南星电子关于对深圳市南星通讯设备有限公司 停业清算的请示报告。由于深圳市南星通讯设备有限公司已严重资不抵债,停止经营，经其董 事会批准，南星电子 2005 年 12 月 31 日对其往来款项 6,761,174.05 元全额计提特别坏账准 备。 注 4：由于太平洋建设财务状况困难，故 2006 年 12 月 31 日南星电子经其董事会批准， 对应收太平洋建设下属的江苏长城玻璃有限公司往来款 4,800,000 元按 95%的比例计提特别 坏账准备 4,560,000 元。 注 5：江苏星海建设有限公司（以下简称星海建设）系太平洋建设的关联公司，2004 年 6 月向纵横苏天借款人民币 2,000 万元，约定月息 0.462%，到期日为 2004 年 12 月 31 日，由 太平洋建设为其提供了不可撤销担保，截止本财务报表签署日，纵横苏天未与星海建设签定 借款展期合同或新的借款合同，太平洋建设财务状况困难，纵横苏天估计无法收回该项借款， 故 2006 年 12 月 31 日按 95%的比例对应收星海建设款项计提特别坏账准备 19,361,967.35 元， 尚有待纵横苏天董事会批准。 （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 账龄组合 组合账面余额 坏账准备比例％ 坏账准备金额 半年以内（含半年） 15,740,712.01 0.66 104,313.90 半年至 1 年（含 1 年） 5,422,488.02 0.82 44,597.90 1 至 2 年（含 2 年） 1,430,173.47 4.91 70,168.68 2 至 3 年（含 3 年） 986,283.54 45.92 452,946.76 3 至 4 年（含 4 年） 5,235,934.59 67.45 3,531,496.27 4 至 5 年（含 5 年） 937,022.70 83.07 778,396.61 5 年以上 34,547,464.55 100.00 34,546,478.35 组合合计 64,300,078.88 61.47 39,528,398.47 本组合其他应收款账面余额中计提特别坏账准备的情况列示如下： 第 37 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 欠款 坏账 坏账准备 计提 债权人 欠款单位（人）名称 欠款余额 内容 比例% 金额 理由 母公司 南京理工大学科技发展部 研发费 2,515,000.00 100.00 2,515,000.00 注1 母公司 多福机械 往来款 1,313,298.97 100.00 1,313,298.97 注2 南星电子 时频科技 往来款 627,708.98 100.00 627,708.98 注3 纵横软件 江苏长城消防有限公司 往来款 300,000.00 95.00 285,000.00 注4 纵横软件 江苏太平洋装饰有限公司 往来款 29,257.85 95.00 27,794.96 注4 纵横软件 江苏太平洋新型建材有限公司 借款 760,000.00 95.00 722,000.00 注4 纵横软件 同创商务 往来款 2,543,488.01 100.00 2,543,488.01 注5 纵横苏天 纵横苏天培训中心 往来款 701,202.82 100.00 701,202.82 注6 合 计 8,789,956.63 99.38 8,735,493.74 注 1：2001 年，本公司预付南京理工大学科技发展部研发费，至今南京理工大学科技发 展部没有履行合同，多次交涉无果且仍有争议，预计无法收回，依据谨慎原则，经本公司第 四届董事会 2004 年第 4 次会议批准已将应收其款项全额计提坏准备。 注 2：本公司应收子公司多福机械公司往来款 1,313,298.97 元，以前年度因该公司停业 经第四届董事会 2002 年第 6 次会议批准已经全额计提特别坏账准备。 注 3：南星电子之子公司时频科技 2003 年已处于清算、注销之中。截至 2005 年 12 月 31 日，时频科技已基本无可变现资产，故南星公司 2005 年按扣除可抵债资产后的余额 562,222.22 元全额计提坏账准备，经其董事会批准，2006 年按往来款余额 627,708.98 元全 额计提特别坏账准备。 注 4：由于太平洋建设财务状况困难，纵横软件在充分估计后认为很可能无法收回与其 存在关联关系的江苏长城消防有限公司、江苏太平洋装饰有限公司、江苏太平洋新型建材有 限公司的欠款，故纵横软件经其董事会批准于 2006 年 12 月 31 日统一按 95%的比例计提坏账 准备合计 1,034,794.96 元。 注 5：由于同创商务自 2001 年 8 月 31 日起已经终止一切经营活动，故纵横软件经其第 三届董事会 2004 年第 1 次会议批准于 2003 年 12 月 31 日对其往来款计提全额坏账准备。 注 6：纵横苏天之子公司南京纵横苏天培训中心于 2007 年 9 月 6 日经南京市地方税务局 玄武分局批准税务注销，该公司业已无偿债能力，纵横苏天年末对其往来款余额 701,202.82 元计提全额坏账准备。 第 38 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 （4）以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年度又全额或部分收回的其他应收款 欠款单位（人）名称 收回或重组金额 收回方式 原计提比例的理由 原计提比例的合理性 太平洋建设 25,095,446.30 现金收回 特别坏账计提 （注） 截止 2006 年 12 月 31 日，本公司应收太平洋建设往来款 25,095,446.30 元，由于本公司 未能得到对方对往来余额的确认,且本公司从社会舆论等公开信息获悉其未能按期偿还银行 借款，偿债能力存在严重不确定性，经本公司第五届董事会 2007 年第 9 次会议批准于 2006 年 12 月 31 日对其按 95%的比例提取特别坏账准备 23,840,673.99 元。 2007 年 12 月 28 日，就解决太平洋建设实际控制本公司期间发生资金占用 25,095,446.30 元问题 ，经南通市人民政府专题会议讨论，由南通工贸代太平洋归还该项欠款。本公司于 2007 年 12 月收到南通工贸代还款 17,285,446.30 元、南通中院执行太平洋全资子公司中山 路桥公司款 7,810,000.00 元，转回原计提的特别坏账 23,840,673.99 元。 （5）其他应收款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 （6）他应收款期末账面余额中欠款金额前五名的情况 欠款单位（人）名称 欠款金额 欠款年限 占总额比例％ 欠款性质或内容 长江饲料 12,000,000.00 5 年以上 10.71 往来款 南通市劳动局 6,754,015.10 1 年以内 6.03 850 人员分流费用 深圳南星通讯设备公司 6,774,036.05 4-5 年 6.05 南星电子应收往来款 太平洋建设集团 4,800,000.00 2-3 年 4.28 南星电子应收往来款 悦利公司 3,772,685.46 5 年以上 3.37 悦利公司 合 计 34,100,736.61 30.44 （7）期末应收关联方款项 31,132,036.18 元，占其他应收款账面余额的 27.79%。 （8）其他应收款期末账面余额较年初账面余额减少 69,087,497.35 元，降低 38.15%，主 要原因是合并报表范围变化减少苏辰公司账面其他应收款以及本年收回太平洋建设资金占用 款所致。 第 39 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 7、存货及存货跌价准备 （1）存货项目 期 末 数 年 初 数 存货项目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 49,049,450.07 10,526,071.99 44,492,856.15 10,179,298.58 库存商品 94,265,784.13 10,179,352.66 93,339,972.98 23,176,718.71 半成品 9,362,598.47 2,019,855.10 16,837,916.68 1,867,313.93 在产品 52,560,320.45 1,735,797.91 40,836,300.29 1,720,013.98 开发成本 133,406,149.89 委托加工物资 201,846.30 工程施工 419,442,989.54 工程结算 -373,387,013.94 合 计 338,644,303.01 24,461,077.66 241,764,868.00 36,943,345.20 净 额 314,183,225.35 204,821,522.80 本公司之子公司威特机械自本年 7 月份开始停止经营业务，因欠付加工费被债务人诉至 南通市港闸区人民法院，其存货价值 2,123,844.31 元业已被查封（扣押）。 （3）存货跌价准备 本期减少 存货项目 年初账面余额 本期增加 期末账面余额 转 回 转 销 原材料 10,179,298.58 706,076.46 359,303.05 10,526,071.99 库存商品 23,176,718.71 3,766,420.99 385,075.94 16,378,711.10 10,179,352.66 半成品 1,867,313.93 152,541.17 36,423.51 107,803.26 2,019,855.10 在产品 1,720,013.98 160,010.70 0 0 1,735,797.91 合 计 36,943,345.20 4,785,049.32 780,802.50 16,486,514.36 24,461,077.66 本公司存货可变现净值的确定系依据本公司及子公司的存货在正常业务情况下的期末销 售价格扣除变现费用后的净值计算。 本公司本期转回存货跌价准备 148,815.30 元系市场价格回升，占原材料期末账面余额的 0.30%。 （4）存货期末账面余额较年初账面余额增加 96,879,435.01 元，增长 40.07%，主要原因 是本年新设子公司万通置业的开发成本增加，以及合并范围变化减少苏辰公司账面存货所致。 第 40 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 8、长期股权投资 （1）长期股权投资 期 末 数 年 初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 按成本法核算 71,715,194.69 71,715,194.69 按权益法核算 53,259,368.69 32,568,538.21 46,783,935.37 32,568,538.21 合 计 124,974,563.38 32,568,538.21 118,499,130.06 32,568,538.21 净 额 92,406,025.17 85,930,591.85 （2）合营企业、联营企业主要财务信息 在被投 业务性 持股比 资单位 期末净资产 本期营业收 本期 被投资单位名称 注册地 质 例（％） 表决权 总额 入总额 净利润 比例％ 按成本法核算联营企业 上海亚创投资发展有限公司 上海 服务业 13.33 13.33 506,747,070.47 28,250,000 27,849,686.70 成都新兴创业投资有限公司 成都 服务业 10 10 194,535,118.11 64,457,036.43 南通纵横国际职业技术学校 南通 教育 10 10 交通银行股份有限公司 北京 金融 0.003 0.003 按权益法核算联营企业 南通创新资本创业投资有限公司 南通 服务业 25 25 24,012,542.60 10,284.93 南通创新资本创业投资管理有限 南通 服务业 25 25 2,641,448.36 -108,551.64 公司 镇江长江饲料公司 镇江 工业 42 42 （3）按成本法核算的长期股权投资 初始投资额 累计投资额 投资单位名称 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 （万元） （万元） 股权投资 上海亚创投资发 6,000.00 6,000.00 60,820,327.72 60,820,327.72 展公司 成都新兴创业投 1,000.00 1,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 资 南通纵横职业技 79,200.00 79,200.00 术学校 交通银行 815,666.97 815,666.97 合 计 71,715,194.69 71,715,194.69 第 41 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 （4）按权益法核算的长期股权投资 本期减少 初始投资金额 被投资单位名称 年初账面余额 本期增加 金 其中：现金 期末账面余额 （万元） 额 红利 南通创新投资公司 600.00 6,002,571.23 6,002,571.23 创新投资管理公司 50.00 472,862.09 472,862.09 镇江长江饲料公司 1,748.71 26,125,368.52 26,125,368.52 南通纵横环保公司 1,750.00 10,085,962.32 10,085,962.32 南通多福机械公司 231.27 1,852,619.15 1,852,619.15 南通悦利塑胶公司 441.01 1,838,365.24 1,838,365.24 美国草机销售公司 573.07 452,767.85 452,767.85 深圳时频科技公司 60.00 37,935.99 37,935.99 深圳南星器件公司 500.00 3,129,434.84 3,129,434.84 深圳南星通讯公司 450.00 南京同创商务公司 47.50 857,721.67 857,721.67 北京天地纵横公司 175.00 1,750,000.00 1,750,000.00 上海倍尔软件公司 470.00 653,759.79 653,759.79 合 计 46,783,935.37 6,475,433.32 53,259,368.69 （5）长期投资减值准备 本期减少 被投资单位名称 年初账面余额 本期增加 期末账面余额 转回 转销 南通多福机械公司 1,852,619.15 1,852,619.15 南通悦利机械公司 1,838,365.24 1,838,365.24 镇江长江饲料公司 26,125,368.52 26,125,368.52 美国草机销售公司 452,767.85 452,767.85 深圳时频科技公司 37,935.99 37,935.99 南京同创商务公司 857,721.67 857,721.67 北京天地纵横公司 750,000.00 750,000.00 上海倍尔软件公司 653,759.79 653,759.79 合 计 32,568,538.21 32,568,538.21 （5）本公司长期投资股权质押情况 2001 年 12 月 27 日，本公司以所持有的成都新兴投资有限公司股权作为质押物与中国银 行南通分行（以下简称南通中行）签定《权利质押合同》，取得流动资金贷款人民币 1,000 第 42 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 万元，借款利率 5.765%，借款期限自 2001 年 12 月 27 日至 2004 年 12 月 27 日。该项逾期贷 款已经于 2004 年 12 月 12 日转让给中国信达资产管理公司南京办事处（以下简称信达公司）。 （6）长期股权投资期末账面余额较年初账面余额增加 6,475,433.32 元，增长 5.46%。主 要原因是本公司参与发起设立 2 家联营企业所致。 9、投资性房地产 （1）采用成本模式进行后续计量的投资性房地产 本期增加额 本期减少额 项 目 年初账面余额 自用房地产 转换为自 期末账面余额 购 置 处 置 或存货转换 用房地产 一、原价 房屋、建筑物 4,554,062.05 4,554,062.05 原价合计 4,554,062.05 4,554,062.05 二、累计折旧或累计摊销 房屋、建筑物 2,425,714.47 2,425,714.47 累计折旧或累计摊销合计 2,425,714.47 2,425,714.47 三、投资性房地产账面价值 房屋、建筑物 2,128,347.58 2,128,347.58 投资性房地产账面价值合计 2,128,347.58 2,128,347.58 （2）投资性房地产期末账面价值较年初账面价值增加 4,554,062.05 元，增长 100.00% 。 系本公司之子公司南星电子于本期迁出深圳市区，将其位于华强北路的两处自有工业厂房用 于出租，租赁期自 2007 年 3 月至 2013 年 2 月。 10、固定资产 （1）固定资产原值 类 别 年初余额 本期增加额 本期减少数 期末余额 房屋及建筑物 156,580,035.76 2,059,115.11 38,549,497.02 120,089,653.85 机器设备 188,601,053.88 4,247,579.01 26,827,131.28 166,021,501.61 动力设备 7,843,467.68 53,000.00 0 7,896,467.68 运输工具 16,731,721.15 3,048,083.77 730,430.00 19,049,374.92 工业炉窑 2,875,446.53 0 7,092.48 2,868,354.05 仪器仪表 10,989,841.01 422,526.59 34,089.00 11,378,278.60 电子设备 27,723,945.12 1,443,837.37 3,492,953.04 25,674,829.45 其他设备 2,876,271.38 87,828.00 613,750.16 2,350,349.22 合 计 414,221,782.51 11,361,969.85 70,254,942.98 355,328,809.38 第 43 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 固定资产原值期末账面余额较年初账面余额减少 58,892,973.13 元，降低 14.22% 。主 要原因是本年处置报废、搬迁固定资产、土地使用权重新列报至无形资产以及因合并范围变 化减少苏辰公司固定资产原值所致。 （2）累计折旧 类 别 年初余额 本期增加额 本期减少数 期末余额 房屋及建筑物 70,528,843.22 4,426,175.35 15,666,381.34 59,288,637.23 机器设备 129,211,880.08 4,811,849.12 10,123,811.82 123,899,917.38 动力设备 4,684,268.11 394,092.06 5,078,360.17 运输工具 11,355,950.84 1,259,205.45 700,304.73 11,914,851.56 工业炉窑 1,200,659.78 164,962.10 6,879.71 1,358,742.17 仪器仪表 8,122,107.60 376,712.18 25,735.41 8,473,084.37 电子设备 21,979,459.08 1,169,915.39 1,633,342.83 21,516,031.64 其他设备 2,003,032.80 57,520.16 268,073.48 1,792,479.48 合 计 249,086,201.51 12,660,431.81 28,424,529.32 233,322,104.00 累计折旧本期减少数中含因合并范围变化减少苏辰公司累计折旧 7,602,311.35 元。 （3）固定资产减值准备及净额 类 别 年初余额 本期增加额 本期减少数 期末余额 房屋及建筑物 319,307.00 37,841.63 281,465.37 机器设备 8,332,345.71 943,124.16 7,389,221.55 动力设备 461,930.54 461,930.54 运输工具 1,449,770.01 1,449,770.01 工业炉窑 259,003.15 259,003.15 仪器仪表 671,308.20 671,308.20 电子设备 630,465.91 630,465.91 其他设备 366,373.59 366,373.59 合 计 12,490,504.11 980,965.79 11,509,538.32 固定资产净额 152,645,076.89 110,497,167.06 第 44 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 （4）未办妥产权证书的固定资产 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 35,212,518.57 19,030,562.31 16,181,956.26 未办妥产权证书的房屋建筑物主要位于本公司第三机械分公司和锻压分公司租赁土地上。 （5）已提足折旧仍继续使用的固定资产 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 4,960,305.36 4,576,928.49 240,829.87 142,547.00 机器设备 68,412,111.84 59,472,920.89 7,336,832.68 1,602,358.27 动力设备 2,665,103.52 2,167,530.94 462,292.01 35,280.57 运输工具 7,732,072.41 6,489,550.90 999,785.31 242,736.20 仪器仪表 6,245,257.19 5,635,048.29 518,280.15 91,928.75 电子设备 19,977,487.30 18,516,294.76 443,641.94 1,017,550.60 其他设备 1,640,763.86 1,375,290.13 221,024.18 44,449.55 合 计 111,633,101.48 98,233,564.4 10,222,686.14 3,176,850.94 11、在建工程 （1）在建工程 本期减少 预算数 年初账面 期末账面 投入占预算 工程名称 本期增加 转 入 资金来源 （万元） 余 额 其他减少 余 额 比例％ 固定资产 镀镍磷设备 62.00 558,474.24 558,474.24 自筹 90 简易真空回火炉 2.20 4,486.00 4,486.00 自筹 20 东区新厂房 2,172,516.31 2,172,516.31 自筹 热处理加工中心 399,616.00 399,616.00 自筹 三机分公司基建 5,000,000.00 5,000,000.00 自筹 其他零星工程 90,615.20 90,615.20 自筹 合 计 562,960.24 7,662,747.51 8,225,707.75 （2）在建工程中无借款费用的资本化金额。 （3）在建工程减值准备 工程名称 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 镀镍磷设备 558,474.24 558,474.24 简易真空回火炉 4,486.00 4,486.00 合 计 562,960.24 562,960.24 第 45 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 （4）本公司无用于抵押、担保的在建工程。 12、固定资产清理 项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 清理费用 账面价值 转入的原因 退城进郊搬 16,360,261.28 11,044,362.86 37,841.63 1,483,195.22 6,761,252.01 厂区资产搬迁 迁 固定资产清理期末账面余额较期初账面余额增加 6,761,252.01 元，系本公司根据“退城 进郊”战略部署，本期开始搬迁拆除位于南通市姚港路 23 号老厂区内部分固定资产的净损失， 需待整体搬迁结束后结转损益。 13、无形资产 （1）无形资产原值 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 数据通道使用权 23,320,000.00 23,320,000.00 管理软件 80,000.00 80,000.00 计算机软件 18,895.30 18,895.30 卧加开发费用 2,306,345.15 2,306,345.15 SL50 开发费用 34,995.89 34,995.89 CK75 数控车床技术转让费用 1,135,896.00 1,135,896.00 VM 系列产品、立式加工中心专利 11,000.00 11,000.00 出让土地使用权（注 1） 10,749,636.59 10,749,636.59 原电表厂划拨土地（注 1） 1,280,686.00 1,280,686.00 土地出让金（注 1） 14,155,122.32 14,155,122.32 新厂区土地使用权（注 2） 16,000,000.00 69,421,619.42 85,421,619.42 工农路 28 号土地使用权 12,476,020.17 12,476,020.17 合 计 65,604,340.21 85,385,876.63 151,126,450.84 注 1：出让土地系指原 1994 年发行股票时作为国家股投入本公司的划拨用地，2002 年度 本公司通过补交出让金 14,155,122.32 元的方式取得出让性质的工业用土地权证。 注 2：新厂区土地使用权系本公司实行整体搬迁至港闸区秦灶街道境内支付的土地出让 金及拆迁补偿款。根据本公司与南通市国土资源局签订的国有土地使用权出让合同及与南通 市港闸开发区东区管委会签订的补充协议，本公司受让宗地面积 221681.41 平方米，本公司 共支付土地出让金、拆迁补偿款及契税等共计 85,421,619.42 元。 第 46 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 （2）累计摊销 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 数据通道使用权 7,957,000.00 99,234.04 8,056,234.04 管理软件 70,666.57 9,333.43 80,000.00 计算机软件 3,932.29 2,042.76 5,975.05 出让土地使用权 2,723,241.12 214,992.72 2,938,233.84 原电表厂划拨土地 204,910.08 25,613.76 230,523.84 土地出让金 1,516,620.24 337,026.72 1,853,646.96 新厂区土地使用权 1,423,693.70 1,423,693.70 工农路 28 号土地使用权 1,030,340.81 1,030,340.81 合 计 12,476,370.30 3,142,277.94 15,618,648.24 （3）无形资产减值准备 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 数据通道使用权 14,197,000.00 14,197,000.00 数据通道使用权系本公司之子公司纵横苏天于 2000 年 12 月向南京苏天广播电视网络数 据有限公司购买的广电网省干线 52 条 2Mb/s 数据通道 18 年的使用权。由于市场、环境等原 因自购买后一直未能正常投入使用，未产生任何收益，随着网络技术的不断发展，此业务已 被其他新技术所替代，已无实际使用价值。故纵横苏天于 2006 年 12 月 31 日按 5%的比例计 算可收回净值，按与账面净值的差额计提无形资产减值准备 1,419.70 万元，该项无形资产减 值准备已经股东会批准。 （4）无形资产抵押或担保情况 本公司以任港路土地使用权 23,280.00 平方米、任港路 55 号土地使用权 14,681.10 平方 米作为抵押物向中国银行南通分行进行了借款抵押，该债权人 2004 年转为信达公司。2007 年本公司与信达公司已就该项债务进行重组，协议正在履行中。 本公司于 2007 年 8 月以位于港闸区长岸路北侧、通京大道西侧的新厂区土地使用权 221,681.41 平方米作为抵押物向江苏银行股份有限公司南通静海支行贷款 5,000 万元。贷款 期限自 2007 年 8 月 9 日至 2008 年 8 月 8 日。 （5）无形资产土地使用权拟处置情况 根据退城进郊的战略计划，2007 年 1 月，本公司与南通市土地资产储备中心（以下简称 南通土地中心）签署了《国有土地使用权收购协议书》，由其收购本公司位于南通市任港路 23 号的土地（工业用地）和地面房产，其中土地面积 69,189.63 平方米，房产建筑面积 第 47 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 46,889.39 平方米，收购价格为 15,000 万元。 （6）无形资产期末账面余额较年初账面余额增加 85,522,110.63 元，增长 130.36%。主 要原因是本公司新区土地使用权增加价值，以及根据新会计准则要求对原在固定资产中反映 工农路 28 号土地使用权业已重新列报转入无形资产账面余额所致。 14、长期待摊费用 本期减少 剩余 年初账 期末账 项 目 原始发生额 本期增加 其他减 累计摊销 摊销 面余额 本期摊销 面余额 少 年限 固定资产装修 886,751.65 582,007.91 176,017.19 405,990.72 480760.93 工装模具费 7,242,799.75 3,102,707.19 4,237,712.98 895,091.10 5,035,183.66 6,445,329.07 注1 固定资产改造 139,788.10 55,390.23 27,957.60 112,355.47 27,432.63 12 个月 威特木模 30,000.00 22,500.00 22,500.00 30,000.00 0 铸造分厂模具费 529,216.14 430,719.09 76,125.72 174,622.77 354,593.37 注1 XKA5032 136,234.00 136,234.00 136,234.00 龙井厂房装修费 2,222,942.96 382,413.10 382,413.10 1,840,529.86 47 个月 合 计 8,964,789.64 4,193,324.42 6,596,889.94 1,580,104.71 405,990.72 6,215,335.93 8,804,118.93 注 1：本公司的工装模具费系生产机床过程中为制造部件而发生的模具、砂箱支出,自取 得之日起分 10 年摊销。铸造模具费由于使用期间较短，自取得之日起分 5 年摊销。 注 2：固定资产改造系本公司之子公司纵横热处理厂区道路改造、车棚改造、花圃改造 等改造支出，按 5 年摊销，剩余摊销期 12 个月。 15、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）已确认的递延所得税资产 项 目 期末账面余额 年初账面余额 应收账款帐面价值与计税基础差异 16,697,395.17 21,233,880.58 固定资产帐面价值与计税基础差异 2,499,938.26 3,623,637.22 存货帐面价值与计税基础差异 4,797,387.53 7,727,306.74 可弥补亏损 11,857,156.58 26,979,453.69 其他应付款—预提利息 5,875,571.97 20,764,484.15 其他 54,337.34 42,380.47 合 计 41,781,786.85 80,371,142.85 第 48 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 已确认的递延所得税资产期末账面余额较年初账面余额减少 38,589,356.00 元，降低 48.01%，主要原因是本期盈利弥补以前年度亏损、其他应付款—预提利息债务重组转回原确 认的递延所得税资产所致。 （2）已确认的递延所得税负债 项 目 期末账面余额 年初账面余额 公允价值与计税基础差异 333,557.08 94,943.44 2008 年 1 月 1 日起施行《中华人民共和国企业所得税法》，期末递延所得税资产、递延 所得税负债按 25%（本公司之子公司纵横国贸税率为 15%）的税率计算。 16、其他非流动资产 项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少数 期末账面余额 南星电子股权投资差额 2,365,525.36 1,157,170.16 1,208,355.20 纵横投资股权投资差额 1,275,699.08 212,616.52 1,063,082.56 合 计 3,641,224.44 1,369,786.68 2,271,437.76 17、资产减值准备 本期减少 项 目 年初账面余额 本期计提 期末账面余额 本期转回 本期转销 坏账准备 269,771,124.02 7,295,053.15 72,175,994.34 64,886,595.94 140,003,586.89 存货跌价准备 36,943,345.20 4,785,049.32 780,802.50 16,486,514.36 24,461,077.66 长期股权投资减值准备 32,568,538.21 32,568,538.21 固定资产减值准备 12,490,504.11 980,965.79 11,509,538.32 在建工程减值准备 562,960.24 562,960.24 无形资产减值准备 14,197,000.00 14,197,000.00 合 计 366,533,471.78 12,080,102.47 72,956,796.84 82,354,076.09 223,302,701.32 注 1：转回坏账准备主要原因是本公司收回太平洋建设资金占用款转回原计提的特别坏 账 23,840,673.99 元，收回江苏技术资金占用款转回原计提的特别坏账 47,723,732.47 元， 本公司之子公司纵横苏天收回货款转回原计提的特别坏账 60,000.00 元等。 注 2：转销存货跌价准备主要原因是本公司处置积压库存商品等存货转销 8,207,711.93 元，本公司之子公司南星电子处置积压原材料库存商品等转销 8,292,566.73 元，其他处置转 销 25,477.49 元。 第 49 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 注 3：转销固定资产减值准备主要原因是本公司处置已计提了减值准备的固定资产。 资产减值准备期末账面余额较年初账面余额减少 70,754,106.12 元，降低 22.43% 。主 要原因是坏账准备本期转回、存货跌价准备本期转销以及合并范围变化减少苏辰公司账面各 项减值所致。 18、所有权受到限制的资产 所有权受到限制的资产类别 年初账面价值 本期增加额 本期减少额 期末账面价值 受限原因 一、用于担保的资产 本公司江苏银行 新厂区土地使用权 83,997,925.72 83,997,925.72 借款5,000万元抵 押 原本公司信达公 本公司所持新兴创业公司股权 10,000,000.00 10,000,000.00 司借款1,000万元 质押（注） 热处理73台套机器设备固定资产 (评估价值3,020,992.22元) 本公司任港路23号15,844.04平 本公司信达公司 方米房产及23,280.00平方米土 借款2,800万元抵 地、任港路55号7,529.94平方米 押（注） 房产、出让土地14,681.10平方米 本公司23台机械设备固定资产 (评估价值42,292,893.15元) 本公司22台套设备固定资产 2,105,095.00 2,105,095.00 南通机床信用社 南通机床公司13台套设备 2,924,400.00 2,924,400.00 借款200万元抵押 二、其他原因造成所有权受到限 制的资产 本公司所持南通机床股权 18,000,000.00 18,000,000.00 苏州建行诉本公 司3,000万元票据 本公司所持诚欣锻压股权 3,522,600.00 3,522,600.00 连带责任，苏州中 本公司所持天弘机床股权 3,080,880.00 3,080,880.00 院冻结本公司持 本公司所持兴和机械股权 13,200,000.00 13,200,000.00 有股权 威特公司全部存货 2,123,844.31 2,123,844.31 债务人起诉，南通 威特公司全部固定资产 600,074.59 600,074.59 港闸区法院查封 合 计 52,832,975.00 86,721,844.62 139,554,819.62 注：本公司以所持有的成都新兴创业公司股权向南通中行质押取得借款 1,000 万元；以 子公司纵横热处理机器 73 台/套(评估价值为 3,020,992.22 元)、以南通市任港路 23 号 15,844.04 平方米房产及 23,280.00 平方米土地及任港路 55 号 7,529.94 平方米房产、出让 第 50 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 土地 14,681.10 平方米及 23 台机械设备(评估价值为 42,292,893.15 元)向南通中行进行抵押 取得借款 2,800 万元。2005 年 12 月 23 日，南通中行告知本公司将债权转让予信达公司，2007 年 2 月，本公司与信达公司进行债务重组，按重组协议该项债务在 2008 年 9 月 20 日前偿还。 19、短期借款 （1）短期借款分类 借款条件 期末账面余额 年初账面余额 信用借款 3,273,924.63 3,273,924.63 抵押借款 80,000,000.00 105,500,000.00 保证借款 0 174,053,541.27 质押借款 9,750,000.00 75,000,000.00 合 计 93,023,924.63 357,827,465.90 注 1：本公司于 2007 年 8 月以位于港闸区长岸路北侧、通京大道西侧的新厂区土地使用 权 221,681.41 平方米作为抵押物向江苏银行股份有限公司南通静海支行取得短期流动资金 贷款 5,000 万元。借款期限自 2007 年 8 月 9 日至 2008 年 8 月 8 日。 注 2：2007 年 7 月 24 日，本公司之子公司天擎机床以其拥有的 13 台套机器设备（账面 原值 2,105,095.00 元）及本公司拥有的 22 台套机器、运输设备（账面原值 2,924,400.00 元）作价 499.5495 万元作为抵押保证担保，与南通市市郊农村信用合作联社闸西信用社签署 通郊信高借字[2007]第 101 号《最高额借款合同》，取得借款 200 万元，借款期限自 2007 年 7 月 24 日至 2008 年 1 月 22 日。 注 3：质押借款期末余额 3,775 万元原系本公司向南通中行的借款，其中由本公司持有 成都新兴创业故事股权取得借款 1,000 万元，；本公司以子公司纵横热处理机器设备 73 台/ 套、以南通市任港路 23 号 15,844.04 平方米房产及 23,280.00 平方米土地及任港路 55 号 7,529.94 平方米房产、出让土地 14,681.10 平方米及 23 台机械设备作为抵押物取得借款 2,800 万元，，借款期限自 2001 年 12 月 27 日至 2003 年 12 月 30 日。2004 年南通中行将该债 权转给信达公司，业已于 2007 年进行一揽子债务重组，按重组协议在 2008 年 9 月 20 日前偿 还。 第 51 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 （2）已到期未偿还的短期借款 未按期偿 贷款单位名称 贷款金额 年利率% 贷款资金用途 预计还款期 还的原因 建设银行南通分行 3,273,924.63 9.900 购买材料 资金紧张 注1 中国信达资产管理公司 37,750,000.00 5.445 流动资金 已债务重组 注2 合 计 41,023,924.63 注 1：本公司 1994 年向原中国建设银行南通分行（以下简称南通建行）借款 390 万元， 1995 年 1 月到期后未能全部偿还本金及利息，南通建行提起诉讼并申请南通市中级人民 法院执行，后因本公司与南通建行达成和解协议，经南通建行申请南通中院于 2005 年 12 月 16 日以（2005）通中执字第 0200 号《民事裁定书》裁定（2005）通中民二初字第 0012 号民事判决书终结执行。 注 2：本公司于 2001 年 11 月 5 日向南通中行借款 7,550 万元，2004 年 12 月 22 日，南 通中行将上述债权转让给信达公司。2007 年 2 月 14 日，本公司与信达公司签署了《债务重 组合同》，信达公司同意本公司在偿还 7,550 万元欠款的前提下，豁免重组债务中的其余债务 1,825.78 万元。本公司已于 2007 年 1 月 26 日偿还了 3,775 万元债务,剩余 3,775 万元欠款 需在 2008 年 9 月 20 日前偿还。 （3）短期借款期末账面余额较年初账面余额减少 264,803,541.27 元，降低 74.00%，主 要原因是合并报表范围变化减少苏辰公司账面短期借款以及债务重组偿还或豁免借款所致。 20、应付票据 种 类 期末账面余额 年初账面余额 其中下一会计期间将到期的金额 银行远期支票（注） 128,885.94 37,120.58 银行承兑汇票 30,000,000.00 合 计 128,885.94 30,037,120.58 21、应付账款 账 龄 期末账面余额 年初账面余额 1 年以内 70,295,885.68 97,182,802.96 1 年以上 33,599,234.60 30,057,731.50 合 计 103,895,120.28 127,240,534.46 （1）应付账款的期末账面余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款 第 52 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 项。 （2）账龄超过一年的大额应付款项 债权单位(人)名称 期末账面余额 未偿还或未结转的原因 备 注 苏州三隆 1,359,433.99 暂时无法联系 贝思电子 1,083,365.25 暂时无法联系 上海尚鉴工贸有限公司 1,048,324.49 暂时无法联系 （3）应付账款期末账面余额较年初账面余额减少 23,345,414.18 元，降低 18.35% 。主 要原因是本年合并范围变化减少苏辰公司账面应付账款所致。 22、预收账款 账 龄 期末账面余额 年初账面余额 1 年以内 19,670,845.42 28,768,825.05 1 年以上 15,572,032.05 27,508,561.98 合 计 35,242,877.47 56,277,387.03 （1）预收账款的期末账面余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的 款项。 23、应付职工薪酬 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴（注 1） 12,452,483.54 59,690,083.51 66,303,639.16 5,838,927.89 二、职工福利 4,834,552.36 5,238,393.83 10,072,946.19 三、社会保险费（注 2） 24,900,978.65 27,659,793.23 30,587,736.41 21,973,035.47 其中：医疗保险费 2,949,360.98 8,450,570.02 8,583,988.59 2,815,942.41 养老保险费 18,793,415.59 17,399,684.80 20,070,636.64 16,122,463.75 失业保险费 1,992,632.01 2,016,485.28 2,019,883.32 1,989,233.97 工伤保险费 491,599.35 690,461.10 690,132.61 491,927.84 生育保险费 673,970.72 503,105.07 623,608.29 553,467.50 四、住房公积金（注 3） 7,077,695.98 4,436,656.02 1,759,107.84 9,755,244.16 五、解除劳动关系的补偿（注 4） 14,664,184.71 2,210,244.94 3,554,462.30 13,319,967.35 六、工会经费及职工教育经费 4,429,726.27 1,912,224.83 1,495,649.98 4,846,301.12 七、其他职工薪酬 6,321.90 1,551,533.82 1,251,570.91 306,284.81 合 计 68,365,943.41 78,958,736.00 91,284,918.61 56,039,760.80 第 53 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 注 1：工资、奖金、津贴和补贴期末账面余额 5,838,927.89 元系应由本年支付的尚未发 放的 2007 年度管理层及员工工资、销售承包奖金、年终奖等，截止本财务报表签署日，已经 发放。 注 2：社会保险费期末账面余额 21,973,035.47 元主要为以前年度欠缴款。 注 3：住房公积金期末账面余额 9,755,244.16 元主要为以前年度欠缴款。 注 4：解除劳动关系的补偿期末数 13,319,967.35 元为本公司内部退休职工至正常退休 期间的工资及社会保险费用。 应付职工薪酬期末账面余额较年初账面余额减少 12,326,182.61 元，降低 18.03%，主要 原因是合并范围变化减少苏辰公司账面应付职工薪酬所致。 24、应交税费 税费项目 期末账面余额 年初账面余额 备 注 增值税 7,388,467.19 8,964,709.42 营业税 308,994.28 17,463,143.44 所得税 2,734,831.48 26,207,121.05 房产税 3,516,232.81 4,921,424.86 城建税 808,767.54 2,105,670.56 土地使用税 953,439.91 801,175.86 个人所得税 123,260.48 636,091.58 印花税 267,951.77 234,732.22 契 税 514,652.21 其他税 3,470.00 3,678.00 教育费附加 947,214.16 1,232,247.18 地方综合基金 2,720,205.06 2,063,353.25 其他费 110,358.81 合 计 19,772,834.68 65,258,358.44 应交税费期末账面余额较年初账面余额减少 45,485,523.76 元，降低 69.70% 。主要原 因是合并范围变化减少苏辰公司账面应交税费所致。 第 54 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 25、应付股利 主要投资单位（人）名称 期末账面余额 年初账面余额 欠付原因 江苏黄河建设工程有限公司 3,974,634.08 应付股利期末账面余额较年初账面余额减少 3,974,634.08 元，原因是合并范围变化减 少苏辰公司账面应付股利。 26、其他应付款 账 龄 期末账面余额 年初账面余额 1 年以内 508,588,373.88 161,329,910.52 1 年以上 52,148,093.74 82,347,372.28 合 计 560,736,467.62 243,677,282.80 （1）其他应付款期末账面余额中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东南通工贸的款项为 278,120,000.00 元，占其他应付款期末账面余额的 42.69%；股东南通科工贸的款项为 65,000,000.00 元，占其他应付款期末账面余额的 18.84%，详见本附注七.4。 （2）账龄过一年的大额其他应付款 债权单位(人)名称 期末账面余额 未偿还或未结转的原因 备 注 借款利息 23,013,867.47 尚未支付的利息 南通纵横环保科技有限公司 3,773,353.10 往来款 深圳南星器件公司 3,582,310.57 往来款 （3）金额较大的其他应付款 债权单位(人)名称 期末账面余额 性质或内容 备 注 南通工贸 278,120,000.00 股改承诺资金支持 土地收储款 150,000,000.00 待搬迁结束结转清理 南通科工贸 65,000,000.00 暂借款 借款利息 23,013,867.47 尚未支付和豁免的利息 南通纵横国际职业技术学校 7,935,665.84 往来款 （4）其他应付款期末账面余额较年初账面余额增加 317,059,184.82 元，增长 130.11%。 主要原因是本期收到南通工贸的资金支持、南通科工贸暂借款、土地收储款，以及合并范围 变化减少苏辰公司账面其他应付款等原因所致。 第 55 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 27、其他流动负债 项 目 期末账面余额 年初账面余额 售后回租递延收益 273,702.32 其他流动负债期末账面余额较年初账面余额减少 273,702.32 元，系本公司之子公司南 星电子售后回租深圳高发工业区厂房的递延收益已于本期全部确认收益完毕。 28、预计负债 类 别 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 形成原因 对外提供担保 540,554.00 540,554.00 注1 退税损失 1,355,304.16 1,355,304.16 注2 诉讼损失 5,126,709.00 3,536,061.85 1,590,647.15 注3 违约损失 4,000,000.00 4,000,000.00 注4 合 计 11,022,567.16 3,536,061.85 7,486,505.31 注 1：1998 年 11 月 19 日，由本公司提供担保南通市经济技术协作总公司向中国工商银 行南通分行营业部（以下简称工行南通分行）取得 70 万元银行借款，2000 年 5 月 24 日，工 行南通分行将债权本金 30 万元利息 109,808.29 元转让给中国华融资产管理公司南京办事处 （以下简称华融公司），2006 年华融公司将该债权转让给南通新丰绿化工程有限公司（以下 简称新丰公司），2006 年新丰公司诉至南通市崇川区人民法院，本公司被判令偿还欠款借款 30 万元、利息和逾期利息。本公司不服一审判决上诉至江苏省南通市中级人民法院（以下简 称南通中院），2006 年 12 月 1 日，南通中院以（2006）通中民二终字第 0260 号《民事判决 书》判决本公司支付借款、利息和逾期利息合计 517,824.00 元，并承担诉讼费用 22,730.00 元。本公司于 2006 年按判决书的金额计提了预计损失 540,554.00 元。 注 2：本公司之子公司纵横国贸以前年度收购本公司草地机械产品向 DANA 公司出口，由 于本公司欠付有关运输公司运费，该等公司未向纵横国贸提交相关单证，以及本公司重组中 对各公司进行人员分流等原因，导致相关单据未能收集齐全，该等出口应收退税款 1,355,304.16 元，本公司正积极与有关当事人联络，并与主管税务部门进行沟通，争取尽最 大可能收回退税款。截止 2007 年 12 月 31 日仍未能收集齐全相关单证，估计收回可能性极小， 纵横国贸业已于 2005 年末全额预计该等损失。 注 3：诉讼赔偿的预计负债情况 ①2006 年度仍陆续有股民以本公司虚假陈述导致其股票交易损失为由，向南京中院提起 第 56 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 诉讼，要求本公司赔偿其股票交易损失。2006 年 12 月南京中院下达多项判决，判令本公司 赔偿罗永华、郑华丽、王树德、苏万福等损失合计 3,543,277.00 元，承担诉讼费用 177,949.00 元。本公司于 2006 年对已判决诉讼按判决赔偿金额预计损失合计 3,721,226.00 元。 2007 年 5 月，本公司与罗永华等人达成和解协议，支付补偿款合计 675,242.30 元，支 付郑华丽等赔偿款损失等合计 76,172.41 元，合计支付 751,414.71 元，转回因调解产生不需 再支付的预计损失 136,639.70 元。 2007 年 9 月 28 日，江苏省高级人民法院以（2007）苏民二终第 0112 号《民事判决书》 终审判决本公司赔偿苏万福损失等合计 1,244,075.20 元，2007 年 10 月 9 日，以（2007）苏 民二终第 0106 号《民事判决书》终审判决本公司赔偿王树德损失等合计 268,225.36 元，应 付赔偿款项等合计 1,512,300.56 元。与一审判决数的差额为 1,242,524.44 元，本公司于期 末转回。 ②2005 年 11 月 2 日，本公司向交通银行股份有限公司南通分行(以下简称南通交行)借 款人民币 1,816 万元，因未能按期还款被南通交行起诉，本公司于 2006 年按判决承担诉讼费 金额预计损失 306,109.00 元。 2007 年 6 月 11 日，本公司根据南通中院【2007】通中执字第 0021 号《民事裁定书》偿 还南通交行借款 1,816 万元并支付诉讼费用 306,109 元。该案件已经执行完毕。 ③2003 年 12 月 22 日，本公司向南通工行青年路支行（以下简称南通工行）借款人民币 2,000 万元，由中国科健股份有限公司（以下简称中科健)承担连带责任担保。因本公司未能 按期还款被南通工行起诉，2006 年 9 月 7 日，南通中院以（2006）通中民二初字第 0104 号 《民事判决书》判决本公司归还南通工行借款本金 2,000 万元，案件受理、其他诉讼等费用 计 252,496.00 元由本公司承担。 2007 年 12 月 10 日，本公司偿还南通工行借款 2,000 万元，支付诉讼费 252,496.00 元， 该案件已经执行完毕。 ④2004 年 10 月 9 日，本公司向南通工行借款人民币 6,000 万元，由本公司以所持 6,000 万元亚创控股的股权作为质押担保。因本公司未能按期还款被南通工行起诉， 2006 年 12 月 5 日，南通中院以（2006）通中民二初字第 0166 号《民事调解书》达成协议：本公司于调解 书签收之日起 30 日内一次性归还工行借款本金 6,000 万元，并支付利息 885.22 万元；案件 受理、其他诉讼、诉讼保全、邮寄等费用合计 80.93 万元由本公司承担。 2007 年 12 月 10 日，本公司偿还南通工行借款 6,000 万元，支付诉讼费 809,262.00 元， 第 57 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 该案件已经执行完毕。 ⑤2003 年本公司由江苏技术、热处理、纵横环保提供担保向南通交行取得借款，因贷款 到期后未能归还利息被南通交行起诉。2006 年 9 月 25 日，南通中院以（2006）通中民二初 字第 0100 号《民事判决书》判决本公司归还南通交行利息 1,558,659.31 元和复利，并承担 案件受理费、诉讼费等 37,616.00 元。本公司于 2006 年按判决承担诉讼费金额预计损失 37,616.00 元。 2007 年 6 月 11 日，本公司根据南通中院【2007】通中执字第 0057 号《民事裁定书》偿 还南通交行利息 1,558,659.31 元、复息 137,255.00 元并支付诉讼费用 37,616.00 元。该案 件已经执行完毕。 注 4： 2004 年 5 月 31 日，本公司之子公司纵横软件与南京苏天就纵横苏天 49%股权转 让的有关事项达成协议，南京苏天将其所持有的纵横苏天 49%股权作价 1,400 万元转让给纵 横软件。纵横软件按有关付款协议已先后支付股权转让款 250 万元，尚有 450 万元股权转让 款未支付。2005 年 9 月，南京苏天向南京仲裁委员会提出仲裁请求，2006 年 2 月 28 日南京 仲裁委员会裁定纵横软件应支付剩余 450 万元股权转让款，并支付 400 万元违约金。纵横软 件据此计提违约金损失 400 万元。 29、股本 货币单位：万元 本期增减变动（+、-） 年初账面 期末账面 项 目 股权分置 配 公积金 增发 小 余额 送股 其他 余额 改革 股 转股 新股 计 未上市流通股份 11,607.6924 11,607.6924 无限售条件流通股份 12,236.7840 12,236.7840 合 计 23,844.4764 23,844.4764 注 1：截止 2007 年 12 月 31 日，本公司注册资本股权结构为：江苏技术出资 6,720 万元， 占注册资本的 28.18%，江苏华容出资 4,887.70 万元，占注册资本的 20.50%，社会公众持股 12,236.78 元，占注册资本的 51.32%。江苏技术所持 6,720 万元股权处于冻结状态。 注 2：2007 年 1 月 8 日，南通市人民政府以通政请[2007]2 号文申请将江苏华容持有的 本公司 20.50%国有股划拨给南通工贸。2007 年 1 月 11 日，南通科工贸分别与江苏技术、中 国农业银行镇江市京江支行签订了《股份转让协议》，与江苏技术、中国信达资产管理公司南 京办事处签订了《股份转让和解协议》，江苏技术将其所持本公司全部国有股 6,720 万股转让 第 58 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 给南通科工贸。2007 年 2 月 1 日，国务院国资委以国资产权［2007］87 号文《关于南通纵横 国际股份有限公司国有股权划转及转让有关问题的批复》批准股权转让,同意江苏华容将所持 4,887.6924 万股国有股划转给南通工贸，同意江苏技术将所持 6,720 万股国有股转让给南通 科工贸。股份划转后，南通工贸、南通科工贸分别持有本公司股权 4,887.6924 万元、6,720.00 万元，由于南通工贸持有南通科工贸 98%的股权，南通工贸直接和间接控制本公司 48.68% 的股权，2007 年 12 月 26 日中国证监会出具证监公司字【2007】226 号《关于同意南通科技 工贸投资发展有限公司及南通工贸国有资产经营有限公司公告南通科技投资集团股份有限公 司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》。 2008 年 1 月 10 日，本公司收到镇江中院发至上海登记公司的协助执行通知书（2002） 镇执字第 138-141 号，将江苏技术持有的 5,148 万股国有法人股司法划转并过户至南通科工 贸名下（2008 司冻 023 号股权司法冻结及司法划转通知）。2008 年 1 月 10 日，本公司收到上 海登记公司出具《过户登记确认书》 ，将江苏技术持有的 1,572 万股国有法人股过户至南通科 工贸名下。2008 年 1 月 10 日，本公司收到上海登记公司出具的《过户登记确认书》，将江苏 华容持有的 48,876,924 股国家股过户至南通工贸名下。 此次过户后，南通科工贸持有公司股份 6,720 万股，占公司总股本的 28.18%，成为本公 司第一大股东，南通工贸持有公司股份 4,887.6924 万股，占公司总股本的 20.50%，成为本 公司第二大股东。南通工贸为本公司的实际控制人。 注 3：本公司股权分置改革方案于 2007 年 5 月 21 日经相关股东会议通过，对价方案为 流通股股东每持有 10 股流通股获送 1 股股份，2008 年 1 月 16 日为股权分置改革方案实施登 记日，2008 年 1 月 18 日为股改实施上市日，公司非流通股东所持有的非流通股份获得上市 流通权。股改实施后本公司股权结构出现变动，非流通股减少 116,076,924 股，有限售条件 的流通股份增加 103,840,140 股，无限售条件的流通股份增加 12,236,784 股。本公司控股股 东南通科工贸、实际控制人南通工贸承诺其所持本公司的有限售条件的流通股份 60,115,802 股、43,724,338 股自获得上市流通权之日起 36 个月内不上市交易或者转让。 30、资本公积 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 其他资本公积 50,578,998.10 2,150.00 50,581,148.10 第 59 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 31、盈余公积 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 法定盈余公积 8,595,042.72 8,595,042.72 合 计 8,595,042.72 8,595,042.72 32、未分配利润 项 目 金 额 2006 年年报披露的年末未分配利润 -314,036,261.81 加或减：本期调整年初未分配利润 74,320,736.17 调整后年初未分配利润 -239,715,525.64 加：本期净利润 126,188,868.83 减：合并范围变化 -397,835.84 期末未分配利润 -113,128,820.97 33、营业收入及营业成本 （1）销售收入及成本 本期发生额 上期发生额 项 目 收 入 成 本 毛 利 收 入 成 本 毛 利 主营业务 450,225,711.35 356,439,861.67 94,023,386.53 341,913,402.50 272,789,845.03 69,123,557.47 其他业务 4,956,121.05 2,770,207.34 1,948,376.86 10,749,061.94 10,020,568.03 728,493.91 合 计 455,181,832.40 359,210,069.01 95,971,763.39 352,662,464.44 282,810,413.06 69,852,051.38 （2）产品或业务类别 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 普通机床 166,000,498.16 136,917,350.64 129,899,813.51 111,278,893.41 数控机床 87,802,693.30 48,140,734.28 71,084,250.58 39,435,213.04 加工中心 97,135,004.29 66,745,385.40 77,275,049.07 52,406,201.41 其他机床及配件 27,463,204.32 19,388,329.42 22,100,942.94 16,558,779.16 加工协作 42,804,264.91 37,843,101.34 35,629,598.06 28,204,751.25 电子产品 34,357,757.86 30,718,500.27 26,103,666.89 24,114,850.27 贸易 31,129,048.14 17,108,760.68 30,813,300.25 16,921,358.99 工程施工 11,534,857.31 10,772,653.84 其他 2,228,084.26 1,808,844.76 小 计 486,692,470.98 370,625,103.6 392,906,621.30 301,501,546.13 内部抵消 36,466,759.63 28,711,701.10 36,466,759.63 28,711,701.10 合 计 450,225,711.35 341,913,402.50 356,439,861.67 272,789,845.03 第 60 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 （3）公司向前五名客户销售收入总额为 77,194,790.60 元，占公司本年全部销售收入的 17.14%。 34、营业税金及附加 本期发生额 上期发生额 项 目 金 额 计缴标准(%) 金 额 计缴标准(%) 营 业 税 45,162.47 3、5 350,038.31 3、5 城市维护建设税 1,376,581.60 1、7 1,277,848.78 7 教育费附加 787,113.52 4 735,115.57 4 合 计 2,208,857.59 2,363,002.66 35、财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 3,071,724.01 35,347,338.09 减：利息收入 1,105,547.97 282,808.18 汇兑损失 630,139.34 415,140.57 减：汇兑收益 1,346.14 其 他 92,063.79 470,244.02 合 计 2,688,379.17 35,948,568.36 财务费用本期发生数比上期发生数减少 33,260,189.19 元，降低 92.52% 。主要原因是 本公司本期进行了大规模的债务重组，银行借款大幅度降低相应利息支出大幅度减少所致。 36、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -64,920,183.07 35,408,247.64 存货跌价损失 4,043,488.61 4,862,648.85 长期股权投资减值损失 653,759.79 固定资产减值损失 2,120,833.09 无形资产减值损失 14,197,000.00 合 计 -60,876,694.46 57,242,489.37 资产减值损失本期发生数比上期发生数减少 118,119,183.83 元，主要原因是本期收回江 苏技术和太平洋占用资金相应转回以前年度提取的坏账准备以及合并范围变化减少苏辰公司 账面坏账损失所致。 第 61 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 37、公允价值变动收益 内 容 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 1,590,757.61 632,956.26 公允价值变动收益本期发生数比上期发生数增加 957,801.35 元，增长 151.32%。主要原 因是本公司之子公司纵横国贸本期投资基金规模增大市价上升所致。 38、投资收益 本期投资收益 上期投资收益 投资单位名称或投资项目 变动原因 （损失“-”） 或（损失“-”） 证券投资收益 26,022,661.15 1,461,326.63 新股申购出售收益 期末调整的被投资公司所有者 -24,566.68 321,554.90 权益净增减的金额 联营单位分红 1,800,000.00 股权投资摊销差额 -1,369,786.68 -1,369,786.68 其他 0.10 -0.10 合 计 26,428,307.89 413,094.75 投资收益本期发生数比上期发生数增加 26,015,213.14 元，主要原因是本公司利用暂时 闲置资金申购新股获得的证券投资收益增加以及收到成都新兴投资、上海亚创控股分红所致。 39、营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得 9,640,912.40 其中：固定资产处置利得 9,640,912.40 700,573.45 债务重组利得 49,352,900.36 政府补助 9,274,412.41 1,030,000.00 预计负债转回 1,379,164.14 4,601,616.42 其 他 3,839,382.03 73,181.81 合 计 73,486,771.34 6,405,371.68 （1）营业外收入本期发生数比上期发生数增加 67,081,399.66 元，增长 1,047.27%，主 要原因是本公司与南通工行、兴业银行、粤财公司进行债务重组取得债务重组收益以及本公 司之子公司南星电子处置房屋所致。 第 62 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 （2）政府补助 本期取得 记入本期损 本期返还的政府补助 种 类 政府补助 益的政府补助 金 额 原 因 与收益相关的政府补助 政策性退税等 7,784,412.31 7,784,412.31 财政补助等 1,390,000.00 1,390,000.00 研发费用补助 100,000.00 100,000.00 合 计 9,274,412.31 9,274,412.31 注：财政补助系收到南通市财政局数控机床扩大生产能力技改项目补贴等。 40、营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失 38,438.04 12,794,404.50 其中：固定资产处置损失 38,438.04 11,037,981.21 无形资产处置损失 债务重组损失 38,012.29 公益性捐赠支出 610,000.00 5,000.00 盘亏损失 44,087.58 预计负债支出 9,667,263.00 地方综合基金 899,952.34 616,518.66 其 他 375,000.00 428,110.57 合 计 2,005,490.25 23,511,296.73 营业外支出本期发生数比上期发生数减少 21,505,806.48 元，降低 91.407% 。主要原因 是上期预计诉讼损失、处置固定资产损失发生较多而本期未发生所致。 41、所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 本期所得税费用 829,182.85 3,326.47 递延所得税费用 38,827,969.64 -10,248,105.73 合 计 39,657,152.49 -10,244,779.26 所得税费用本期发生数比上期发生数增加 49,901,931.75 元，主要原因是本公司以前年 度确认的预提利息费用可抵扣时间性差异因本期进行债务重组转回递延所得税资产所致。 第 63 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 42、收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 68,549,845.94 元，其中金额较大的如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 轻工机械代苏辰还款 39,250,000.00 工贸代太平洋还款 25,090,000.00 利息收入 972,971.40 282,808.18 财政知识产权补贴 30,000.00 江苏技术资金占用还款 77,028,796.21 苏州苏辰项目管理公司往来 23,211,688.64 合 计 68,549,845.94 102,676,458.77 43、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 78,715,146.17 元，其中金额较大的如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 支付苏州苏辰往来款 20,000,000.00 暂付对工贸担保公司投资款 2,000,000.00 支付江苏华容集团有限公司 7,710,000.00 支付销售返利 6,488,800.00 4,227,673.32 办公费 1,382,954.75 2,003,827.77 通讯费 666,024.79 1,173,312.51 修理费 1,143,328.41 1,780,434.13 差旅费 6,001,715.51 5,406,818.40 运输费 1,705,499.77 2,117,424.11 业务招待费 4,896,560.62 4,991,789.97 销售服务费 2,454,700.04 1,486,429.97 水电费 1,439,790.63 1,273,236.40 诉讼费 809,532.06 217,628.00 房租 1,000,531.03 902,629.25 捐赠 1,170,000.00 杨腾借款 10,916,679.00 其他 19,845,708.56 17,008,021.38 合 计 78,715,146.17 53,505,904.21 第 64 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 44、收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 150,000,000 元，其中金额较大的如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 土地收储 150,000,000.00 45、收到的其他与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 345,000,000 元，其中金额较大的如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 南通工贸国有资产经营有限公司 280,000,000.00 南通科技工贸投资发展有限公司 65,000,000.00 合 计 345,000,000.00 46、现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 126,783,232.84 -151,143,973.05 加：资产减值准备 -76,556,724.10 56,681,128.63 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 12,660,431.81 19,258,463.12 无形资产摊销 3,142,277.94 1,906,175.92 长期待摊费用摊销 1,580,104.71 1,239,336.69 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 -9,655,272.95 18,057,154.94 以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 56,480.44 5,772.79 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -1,590,757.61 -632,956.26 财务费用（收益以“－”号填列） 3,692,739.71 35,347,338.09 投资损失（收益以“－”号填列） -26,428,307.89 -413,094.75 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 38,589,356.00 -10,244,779.26 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 238,613.64 存货的减少（增加以“－”号填列） -146,724,051.29 -25,927,284.49 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 88,533,090.24 64,255,414.37 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -31,041,156.69 73,086,396.33 其 他 -51,761,727.49 经营活动产生的现金流量净额 -68,481,670.69 81,475,093.07 第 65 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净变动情况： 207,618,948.08 77,926,897.60 现金的期末余额 77,926,897.60 40,712,814.84 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 129,692,050.48 37,214,082.76 现金及现金等价物净增加额 207,618,948.08 77,926,897.60 47、本期处置子公司及其他营业单位的有关信息 项 目 本期发生额 上期发生额 处置子公司及其他营业单位的价格 4,073,158.86 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 4,073,158.86 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 7,703,251.01 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -3,630,092.15 处置子公司的净资产 4,899,245.91 流动资产 349,683,762.85 非流动资产 19,537,894.03 流动负债 364,322,410.97 48、现金和现金等价物 项 目 本期金额 上期金额 一、现金 207,618,948.08 77,926,897.60 其中：库存现金 833,254.11 2,010,034.91 可随时用于支付的银行存款 206,598,688.12 66,765,076.40 可随时用于支付的其他货币资金 187,005.85 9,151,786.29 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 207,618,948.08 77,926,897.60 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 第 66 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 七、母公司财务报表有关项目附注 1、应收账款 （1）应收账款分类 期 末 数 类 别 坏账准备 账面余额 占余额比例% 比例% 账面余额 单项金额重大的应收账款 27,358,211.50 21.57 16.21 4,433,914.33 单项金额不重大但按信用风险特征组 99,483,577.50 78.43 36.75 36,558,768.88 合后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大的应收账款 合 计 126,841,789.00 100.00 32.32 40,992,683.21 净 额 85,849,105.79 接上表 年 初 数 类 别 占余额 坏账准备 账面余额 比例（％） 比例（％） 账面余额 单项金额重大的应收账款 63,368,088.09 42.70 20.00 45,798,618.76 单项金额不重大但按信用风险特征组合 85,044,531.26 57.30 38.74 32,945,476.59 后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大的应收账款 合 计 148,412,619.35 100.00 53.06 78,744,095.35 净 额 69,668,524.00 （2）单项金额重大的应收账款 欠款单位（人）名称 账面余额 坏账准备比例(％) 坏账准备金额 计提理由 深圳运纬达 27,358,211.50 16.21 4,433,914.33 按本公司会计政策（注） 注：截止 2006 年 12 月 31 日，本公司对运纬达的应收货款余额 21,961,836.60 元，因 2000 年至 2001 年本公司经其销售的草地机械货款回笼不畅，经本公司第五届董事会 2007 年 第 9 次会议批准，本公司 2006 年末按应收账款的余额计提 20%的特别坏账准备 4,392,367.32 元，本期新增销售货款 5,396,374.90 元，增加按账龄分析计提坏账准备 41,547.01 元。 第 67 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 本公司以账龄为信用风险特征，对单项金额不重大但按该特征组合风险较大的应收账 款，以及经单独测试后未减值的应收账款将其划分为半年以内、半年以上至一年、一至二年、 二至三年、三至四年、四至五年、五年以上七个组合，根据各账龄组合应收账款余额的一定 比例计算确定坏账准备。 账龄组合 组合金额 坏账准备比例（％） 坏账准备金额 半年以内 49,558,273.60 0.52 256,749.88 半年至 1 年（含 1 年） 2,960,362.53 1.01 30,002.91 1 至 2 年（含 2 年） 3,532,034.56 5.16 182,290.58 2 至 3 年（含 3 年） 3,713,338.58 19.72 732,422.07 3 至 4 年（含 4 年） 7,207,117.43 50.00 3,603,558.72 4 至 5 年（含 5 年） 3,793,530.38 80.00 3,034,824.30 5 年以上 28,718,920.42 100.00 28,718,920.42 组合合计 99,483,577.50 36.75 36,558,768.88 （4）以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年度又全额或部分收回的应收账款 欠款单位（人）名称 收回或重组金额 收回方式 原计提比例的理由 原计提比例的合理性 美国苏泰克 41,406,251.44 现金收回 特别坏账计提 注 注：美国苏泰克原为江苏技术在美国的全资子公司，由于江苏技术自 2001 年 12 月开始 经营恶化并停止经营，美国苏泰克的绝大部分客户中止与其的供销业务，其应收款亦被客户 按美国相关法规拒付。美国苏泰克的主要资产为存货和房产，房产系按揭购得，债权人为银 行；江苏技术持有的美国苏泰克股权和美国苏泰克的其他资产已移交宏图高科以抵偿宏图高 科为江苏技术担保形成的损失。本公司认为其没有偿付所欠本公司债务的可能，经本公司第 四届董事会 2003 年第 1 次会议批准，在 2002 年 12 月 31 日将应收美国苏泰克的款项全额计 提坏账准备 41,406,251.44 元。 根据 2007 年 5 月 21 日审议通过的股权分置改革方案，南通科工贸承诺应于本次股权分 置改革实施日向本公司划付资金 4,772.37 万元，代为江苏技术归还经营性资金占用；本公司 于 2007 年 6 月 30 日收到南通科工贸代江苏技术归还的占用资金 47,723,732.47 元（含占用 子公司资金）。因此，本公司本年度转回以前年度计提的特别坏账准备 41,406,251.44 元。 （5）应收账款的期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 第 68 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 （6）应收账款期末账面余额中欠款金额前五名的情况 欠款单位（人）名称 欠款金额 欠款年限 占总额比例％ 深圳市运纬达机床贸易有限公司 27,358,211.50 2 年以内 21.57 南通机床集团交通机械有限公司 6,198,441.58 0.5 至 4 年 4.89 哈尔滨汽轮机厂有限责任公司 4,164,000.00 0.5 年以内 3.28 江苏金城数控机床有限公司 3,701,417.05 0.5 年以内 2.92 广州市海珠区武阳机械设备公司 2,842,709.00 5 年以上 2.24 合 计 44,264,779.13 34.90 （7）期末应收关联方的款项 35,953,289.78 占应收账款账面余额的 28.35％。 （8）应收账款期末账面余额较年初账面余额减少 21,570,830.35 元，降低 14.53%。主要 原因是本期南通科工贸代江苏技术归还美国苏泰克（江苏技术）款项所致。 2、其他应收款 （1）其他应收款分类 期 末 数 类 别 占余额 坏账准备 账面余额 比例％ 比例% 金额 单项金额重大的其他应收款 15,772,685.46 9.47 100.00 15,772,685.46 单项金额不重大但按信用风险特征组合 150,796,978.28 90.53 19.89 29,995,098.28 后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大的其他应收款 合 计 166,569,663.74 100.00 27.48 45,767,783.74 净 额 120,801,880.00 接上表 年 初 数 类 别 占余额 坏账准备 账面余额 比例% 比例% 金 额 单项金额重大的其他应收款 40,868,131.76 30.82 96.93 39,613,359.45 单项金额不重大但按信用风险特征组 91,723,888.24 69.18 33.54 30,768,729.55 合后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大的其他应收款 合 计 132,592,020.00 100.00 53.08 70,382,089.00 净 额 62,209,930.99 第 69 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 （2）单项金额重大的其他应收款 欠款单位（人）名称 欠款内容 应收账款账面余额 坏账比例% 坏账准备金额 计提理由 长江饲料 往来款 12,000,000.00 100 12,000,000.00 注1 悦利机械 往来款 3,772,685.46 100 3,772,685.46 注2 合 计 15,772,685.46 15,772,685.46 注 1：长江饲料欠本公司款计 12,000,000.00 元，该公司于 2001 年下半年开始停止生 产经营以来，一直未恢复生产经营，考虑其不再持续经营，其账面资产主要为应收关联方镇 江龙山公司的债权，而镇江龙山公司偿付可能性极小，因而该款项不可能偿还本公司。经第 四届董事会 2003 年第 1 次会议批准，本公司于 2002 年 12 月 31 日将应收其款项全额计提坏 账准备。 注 2：本公司应收子公司悦利机械往来款 3,772,685.46 元，该公司以前年度已停业，经 第四届董事会 2002 年第 6 次会议批准全额计提特别坏账准备。 （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 账龄组合 组合账面余额 坏账准备比例（％） 坏账准备金额 半年以内 115,346,856.52 0.50 579,053.25 半年至 1 年（含 1 年） 4,486,652.45 1.03 46,188.43 1 至 2 年（含 2 年） 1,149,578.32 4.88 56,138.92 2 至 3 年（含 3 年） 249,302.02 19.09 47,585.40 3 至 4 年（含 4 年） 447,590.34 50.00 223,795.17 4 至 5 年（含 5 年） 373,307.62 80.00 298,646.10 5 年以上 28,743,691.01 100.00 28,743,691.01 组合合计 150,796,978.28 19.89 29,995,098.28 本组合其他应收款账面余额中计提特别坏账准备的情况列示如下： 应收账款 坏账比例% 欠款单位（人）名称 欠款内容 坏账准备金额 计提理由 账面余额 南京理工大学科技发展部 研发费 2,515,000.00 100.00 2,515,000.00 注1 多福机械 往来款 1,313,298.97 100.00 1,313,298.97 注2 合 计 3,828,298.97 3,828,298.97 注 1：2001 年，本公司预付南京理工大学科技发展部研发费，至今南京理工大学科技发 展部没有履行合同，多次交涉无果且仍有争议，预计无法收回，依据谨慎原则，经本公司第 四届董事会 2004 年第 4 次会议批准，已将其款项全额计提坏准备。 第 70 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 注 2：本公司应收子公司多福机械公司往来款 1,313,298.97 元，因该公司以前年度就已 停业，经第四届董事会 2002 年第 6 次会议批准，已全额计提特别坏账准备。 （4）以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年度又全额或部分收回的其他应收款 欠款单位（人）名称 收回或重组金额 收回方式 原计提比例的理由 原计提比例的合理性 太平洋建设 25,095,446.30 现金收回 特别坏账计提 注 截止 2006 年 12 月 31 日，本公司应收太平洋建设往来款 25,095,446.30 元，由于本公司 未能得到对方对往来余额的确认,且本公司从社会舆论等公开信息获悉其未能按期偿还银行 借款，偿债能力存在严重不确定性，经本公司第五届董事会 2007 年第 9 次会议批准于 2006 年 12 月 31 日对其按 95%的比例提取特别坏账准备 23,840,673.99 元。 2007 年 12 月 28 日，就解决太平洋建设实际控制本公司期间发生资金占用 25,095,446.30 元问题 ，经南通市人民政府专题会议讨论，由南通工贸代太平洋归还该项欠款。本公司分别 于 2007 年 12 月 13 日、2007 年 12 月 29 日收到南通工贸代还款 6,710,000.00 元、 10,575,446.30 元，2007 年 12 月 29 日收到由南通中院执行太平洋全资子公司中山路桥公司 款 7,810,000.00 元，合计 25,095,446.30 元。因此本公司于年末转回以前年度计提的特别坏 账准备 23,840,673.99 元。 （5）其他应收款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 （6）其他应收款期末账面余额中欠款金额前五名的情况 欠款单位（人）名称 欠款金额 欠款年限 占总额比例（％） 欠款性质或内容 南通万通置业有限公司 90,466,329.97 1 年以内 54.31 借款 长江饲料 12,000,000.00 5 年以上 7.20 往来款 南通市劳动局 6,754,015.10 1 年以内 4.05 850 人员分流费 上海纵横国际贸易有限公司 4,814,669.74 0.5 年以内 2.89 往来款 悦利公司 3,772,685.46 5 年以上 2.26 往来款 合 计 117,807,700.27 70.73 （7）期末应收关联方款项 117,234,004.01 元，占其他应收款账面余额的 70.38%。 （8）其他应收款期末账面余额较年初账面余额增加 33,977,643.74 元，增长 25.63%。主 要原因是拨付子公司万通置业房地产开发资金、垫付“850”人员分流费用增加应收款，以及 收回太平洋建设占用资金、收回苏辰公司往来款等减少应收款所致。 第 71 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 3、长期股权投资 （1）长期股权投资 期 末 数 年 初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 按成本法核算 401,571,273.55 384,646,484.42 按权益法核算 46,830,516.40 30,269,120.76 44,428,241.84 30,269,120.76 合 计 448,401,789.95 30,269,120.76 429,074,726.26 30,269,120.76 净 额 418,132,669.19 357,230,394.63 （2）联营企业主要财务信息 在被投资 注册 持股比 本期营业 本期净 被投资单位名称 业务性质 单位表决 期末净资产总额 地 例（％） 收入总额 利润 权比例％ 按成本法核算联营企业 上海 亚创 投 资发 展有 限 上海 服务业 13.33 13.33 506,747,070.47 28,250,000 27,849,686.70 公司 成都新兴创业投资有限 成都 服务业 10 10 194,535,118.11 64,457,036.43 公司 南通纵横国际职业技术 南通 教育 10 10 学校 交通银行股份有限公司 北京 金融 0.003 0.003 按权益法核算合营企业 南通创新资本创业投资 南通 服务业 25 25 24,012,542.60 10,284.93 有限公司 南通创新资本创业投资 南通 服务业 25 25 2,641,448.36 -108,551.64 管理有限公司 镇江长江饲料公司 镇江 工业 42 42 （3）按成本法核算的长期股权投资 初始投资金 投资单位名称 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 额（万元） 股权投资 江苏纵横软件公司 51,000,000.00 51,000,000.00 南通交通机械公司 2,820,000.00 2,820,000.00 上海纵横国贸公司 5,000,000.00 5,000,000.00 第 72 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 上海纵横投资公司 17,700,000.00 17,700,000.00 南通威特机械公司 1,534,900.03 1,534,900.03 深圳南星电子公司 97,027,698.83 97,027,698.83 南通纵横热处理公司 7,800,000.00 7,800,000.00 南通兴和机械公司 13,200,000.00 13,200,000.00 南通诚欣锻压公司 3,522,600.00 3,522,600.00 南通天擎机床公司 18,000,000.00 18,000,000.00 南通正鑫机床公司 26,400,000.00 26,400,000.00 江苏纵横苏天公司 24,270,000.00 24,270,000.00 南通天弘机床公司 3,080,880.00 3,080,880.00 南通万通置业公司 50,000,000.00 50,000,000.00 北京通迈科公司 8,500,000.00 8,500,000.00 成都新兴创业投资 1,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 交通银行股份有限公司 815,666.97 815,666.97 上海亚创投资发展公司 60,820,327.72 60,820,327.72 南通纵横职业技术学校 79,200.00 79,200.00 江苏东辰有限公司 45,648,369.63 45,648,369.63 合 计 388,719,643.18 58,500,000.00 45,648,369.63 401,571,273.55 （4）按权益法核算的长期股权投资 本期减少 初始投资金 被投资单位名称 年初账面余额 本期增加 其中：现金 期末账面余额 额（万元） 金 额 红利 北京纵横华智投资 150.00 南通纵横环保公司 1,750.00 10,085,962.32 10,085,962.32 南通多福机械公司 231.27 1,852,619.15 1,852,619.15 南通悦利塑胶公司 441.01 1,838,365.24 1,838,365.24 镇江长江饲料公司 1,748.71 26,125,368.52 26,125,368.52 美国草机销售公司 573.07 452,767.85 452,767.85 南通创新投资公司 600.00 0 6,002,571.23 6,002,571.23 创新投资管理公司 50.00 0 472,862.09 472,862.09 合 计 40,355,083.08 6,475,433.32 46,830,516.40 第 73 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 （5）长期投资减值准备 本期减少 被投资单位名称 年初账面余额 本期增加 期末账面余额 转回 转销 南通多福机械公司 1,852,619.15 1,852,619.15 南通悦利机械公司 1,838,365.24 1,838,365.24 美国草机销售公司 452,767.85 452,767.85 镇江长江饲料公司 26,125,368.52 26,125,368.52 合 计 30,269,120.76 30,269,120.76 4、营业收入及营业成本 （1）销售收入及成本 本期发生额 上期发生额 项 目 收 入 成 本 毛 利 收 入 成 本 毛 利 主营业务 381,326,656.84 301,850,439.98 79,476,216.86 266,534,410.93 211,738,999.57 54,795,411.36 其他业务 3,855,247.85 2,067,111.22 1,788,136.63 2,745,404.17 1,837,225.89 908,178.28 合 计 385,181,904.69 303,917,551.2 81,264,353.49 269,279,815.10 213,576,225.46 55,703,589.64 （2）产品或业务类别 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 普通机床 165,280,070.81 132,003,589.95 125,479,386.16 106,365,132.73 数控机床 87,802,693.30 48,140,734.28 71,084,250.58 39,435,213.04 加工中心 97,135,004.29 66,745,385.40 81,275,049.07 52,406,201.41 其他机床及配件 11,008,769.93 5,647,607.04 7,347,323.15 5,221,313.15 加工协作 20,100,118.51 13,997,094.26 16,664,431.02 8,311,139.24 合 计 381,326,656.84 266,534,410.93 301,850,439.98 211,738,999.57 （3）公司向前五名客户销售收入总额为 77,194,790.60 元，占公司本年全部销售收入的 20.24%。 第 74 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 5、投资收益 本期投资收益 上期投资收益 投资单位名称或投资项目 变动原因 （损失“-”） 或（损失“-”） 证券投资收益 21,081,737.04 申购新股收益 期末调整的被投资公司所有者 -24,566.68 321,554.81 权益净增减的金额 本期处置苏辰公司损 股权转让损失 -41,575,210.77 失 联营单位分红 1,800,000.00 合 计 -18,718,040.41 321,554.81 八、关联方关系及其交易 （一）关联方认定标准 根据《企业会计准则第 36 号—关联方披露》和中国证券监督管理委员会第 40 号《上市 公司信息披露管理办法》，本公司关联方认定标准以是否存在控制、共同控制或重大影响为前 提条件，并遵循实质重于形式的原则，即判断一方有权决定一个企业的财务和经营政策，并 能据以从该企业的经营活动中获取利益，及按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅 在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存 在，或对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定，均构成关联方。关联方包括关联法人和关联自然人，其中： 1、具有以下情形之一的法人，为本公司的关联法人： （1）直接或者间接地控制本公司的法人； （2）由前项所述法人直接或者间接控制的除本公司及其控股子公司以外的法人； （3）关联自然人直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其 控股子公司以外的法人； （4）持有本公司 5%以上股份的法人或者一致行动人； （5）在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述情形之一的； （6）中国证监会、证券交易所或者本公司根据实质重于形式的原则认定的其他与本公司 有特殊关系，可能或者已经造成本公司对其利益倾斜的法人。 （7）本公司的子公司、合营企业、联营企业。 第 75 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 2、具有以下情形之一的自然人，为本公司的关联自然人： （1）直接或者间接持有公司 5%以上股份的自然人； （2）本公司董事、监事及高级管理人员； （3）直接或者间接地控制本公司的法人的董事、监事及高级管理人员； （4）上述第 1、2 项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、父母、年满 18 周岁的 子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母； （5）在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 个月内，存在上述情形之一的； （6）中国证监会、证券交易所或者本公司根据实质重于形式的原则认定的其他与本公司 有特殊关系，可能或者已经造成本公司对其利益倾斜的自然人。 3、不构成本公司关联方的法人和自然人 （1）与本公司发生日常往来的资金提供者、公用事业部门、政府部门和机构； （2）与本公司发生大量交易而存在经济依存关系的单个客户、供应商、特许商、经销商 或代理； （3）与该企业共同控制合营企业的合营者； （4）仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。 （二）母公司与子公司的信息 1、母公司与子公司的基本信息 公司名称 业务性质 注册地 与本公司关系 持股比例% 表决权比例% 组织机构代码 1.南通工贸公司 资产经营和管理等 南通 母公司的最终控制方 20.50 48.68 母公司、且最终控制 2.南通科工贸公司 资产经营和管理等 南通 28.18 28.18 方子公司 生产 经营 高 频石 英晶 3.南星电子公司 深圳 子公司 99.16 99.16 61883674-X 体及其应用部件 冷却器、一、二类压力 4.交通机械公司 容器、机床产品、环保 南通 子公司 94 94 设备的制造及维修 计算 机软 件 开发 及相 5.纵横软件公司 南京 子公司 85 93 关技术咨询服务等 广播电视及通讯设备、 6.纵横苏天公司 电子产品、计算机及配 南京 子公司 51 51 件、网络设备开发、生 第 76 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 产、销售 自营 和代 理 各类 商品 7.纵横国贸公司 上海 子公司 50 50 及技术的进出口业务 生产 销售 电 火花 机床 8.威特机械公司 南通 子公司 51 51 及其他机电产品 机电 设备 制 造销 售及 工艺性协作加工，机械 9.热处理齿轮公司 南通 子公司 97.5 97.5 零配件制造销售，金属 表面处理， 实业投资，投资管理及 10.纵横投资公司 上海 孙公司 60 60 相关咨询服务 机电产品及模具设计、 11.南通机床公司 南通 子公司 90 96 制造、销售； 机械加工制造，锻件、 12.诚欣锻压公司 钣金焊接、电器安装、 南通 子公司 78 91.16 机床配件修理 机电设备、机床模具设 13.正鑫机床公司 南通 子公司 90 95.92 计、制造、销售 机械设备制造、加工、 14.兴和机械公司 南通 子公司 90 95.92 销售 机电产品及模具、机械 15.天弘机床公司 零配件设计、制造、销 南通 子公司 60 98.4 售 16.万通置业公司 房地产开发销售 南通 子公司 100 100 17.北京通迈科公司 北京 子公司 85 85 2．母公司与子公司的注册资本及其变化（除特别注明币种外注册资本币种均为人民币元） 公 司 名 称 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 1.工贸资产公司 680,000,000.00 680,000,000.00 2.工贸投资公司 180,000,000.00 180,000,000.00 3.南星电子公司 71,800,000.00 71,800,000.00 4.交通机械公司 3,000,000.00 3,000,000.00 5.纵横软件公司 60,000,000.00 60,000,000.00 6.纵横苏天公司 47,590,000.00 47,590,000.00 7.纵横国贸公司 10,000,000.00 10,000,000.00 8.威特机械公司 USD360,000.00 USD360,000.00 第 77 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 9.热处理齿轮公司 8,000,000.00 8,000,000.00 10.纵横投资公司 30,000,000.00 30,000,000.00 11.南通机床公司 20,000,000.00 20,000,000.00 12.诚欣锻压公司 4,522,600.00 4,522,600.00 13.正鑫机床公司 29,400,000.00 29,400,000.00 14.兴和机械公司 14,700,000.00 14,700,000.00 15.天弘机床公司 10,000,000.00 10,000,000.00 16.万通置业公司 50,000,000.00 50,000,000.00 17.北京通迈科 10,000,000.00 10,000,000.00 （三）关联方交易 1、除母公司与子公司以外的关联方关系的性质及交易类型 公 司 名 称 与本公司关系的性质 交易类型 长江饲料公司 本公司的联营公司 提供资金 深圳市运纬达机床贸易有限公司 本公司委派关键管理人员 销售商品 南通纵横国际职业技术学校 联营公司 销售商品及材料 扬帆工贸有限公司 本公司委派高级管理人员 购买商品及销售材料、提供劳务 2、向关联方采购货物 本期发生额 上期发生额 公 司 名 称 金 额 占全部同类交易% 金 额 占全部同类交易% 南通扬帆工贸有限公司 5,526,393.75 4.39 3,929,778.10 4.50 3、向关联方销售货物或提供劳务 本期发生额 上期发生额 公 司 名 称 金 额 占全部同类交易% 金 额 占全部同类交易% 深圳市运纬达机床贸易有限公司 16,841,196.58 3.74 20,305,196.58 7.62 南通纵横国际职业技术学校 4,194.01 0.11 60,683.76 0.02 南通扬帆工贸有限公司(租金) 41,850.72 5.46 60,601.33 4.37 合 计 16,887,241.31 20,426,481.67 第 78 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 4、关联方交易未结算项目 未结算应收项目 公司名称 未结算项目 未结算项目金额 未结算项目条款 未结算项目条件 的坏账准备金额 南通工贸国有资产经营有限公司 其他应付款 278,120,000.00 股改承诺资金支持 按约定时间还款 长江饲料 其他应收款 12,000,000.00 12,000,000.00 往来款 无法收回 南通科技工贸投资发展有限公司 其他应付款 65,000,000.00 暂借款 按约定时间还款 南通全昌工贸有限公司 其他应收款 3,399,615.89 157,278.80 往来款 未结算 南通全昌工贸有限公司 应付账款 41,421.00 未结算 纵横职业技术学校 其他应付款 7,935,665.84 往来款 南通扬帆工贸有限公司 应付账款 2,094,059.75 采购木箱款等 待结算 纵横环保科技 应付账款 1,000,000.00 往来款 纵横环保科技 预收账款 7,725,415.02 往来款 纵横环保科技 其他应付款 3,773,353.10 深圳南星器件公司 其他应付款 3,582,310.57 往来款 深圳时频科技公司 其他应收款 627,708.98 627,708.98 往来款 无法收回 深圳通讯设备公司 其他应收款 6,774,036.05 6,774,036.05 往来款 无法收回 同创商务 其他应收款 2,543,488.01 2,543,488.01 往来款 无法收回 纵横苏天培训中心 其他应收款 701,202.82 701,202.82 往来款 无法收回 多福机械 其他应收款 1,313,298.97 1,313,298.97 往来款 无法收回 应付账款 29,550.00 悦利公司 其他应收款 3,772,685.46 3,772,685.46 往来款 无法收回 应付账款 6,890.00 货款 未结算 深圳市运纬达机床贸易有限公司 应收账款 27,513,211.50 4,511,414.33 货款 待结算 5、定价政策 本公司所采购的材料、销售产品及其他关联方交易价格的定价政策： 本公司与关联方之间存在的关联交易，依据交易方签署的相关商品购销合同或者租赁协 议，本着等价有偿的原则，按照市场价格协商结算。 第 79 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 九、或有事项 （一） 预计负债 1、本公司预计负债包括对外提供担保被诉损失、股民起讼赔偿损失、出口退税损失、违 约仲裁预计损失 2、预计负债的期初、期末余额和本期变动情况，详见本附注五、27。 （二） 或有负债 1、截至2007年12月31日止,本公司为其他公司向银行借款提供担保明细项目列示如下： 被担保单位名称 币种 担保金额 担保余额 担保期限 担保责任 南通市经济技术协作总公司 CNY 300,000.00 300,000.00 1997.5.06--1998.5.05 担保连带 南通轻工机械厂 USD 140,000.00 110,000.00 1993.7.10--1995.9.20 担保连带 南通轻工机械厂 USD 350,000.00 350,030.00 1993.7.10--1996.7.10 担保连带 南通市模具厂 CNY 1,200,000.00 1,200,000.00 1999.9.20--2009.9.20 担保连带 南通姜灶实业开发公司 CNY 1,700,000.00 1,700,000.00 1992.5.22--1992.7.22 担保连带 合 计 3,690,000.00 3,660,030.00 （1）1998 年 11 月 19 日，由本公司提供担保南通市经济技术协作总公司向中国工商银 行南通分行（以下简称南通分行）取得 70 万元银行借款，2000 年 5 月 24 日，南通分行将债 权本金 30 万元利息 109,808.29 元转让给华融公司，2006 年华融公司将该债权转让给新丰公 司，2006 年新丰公司诉至南通市崇川区人民法院，本公司被判令偿还欠款借款 30 万元、利 息和逾期利息。如附注五.28 所述本公司业已计提 540,554.00 元的预计负债。 （2）南通轻工机械厂 1993 年向中国工商银行南通市城南支行借款 70 万美元，由本公司 （原南通机床厂）对该借款进行担保，借款到期后尚余 46 万美元及利息 123,267.90 美元未 能偿还。2003 年被中国工商银行南通市城南支行起诉，南通市中级人民法院判决本公司承担 连带赔偿责任，民事判决书尚未被执行。南通轻工控股有限公司于 2006 年 3 月 27 日出具承 诺，作为南通轻工机械厂的出资人，由其负责赔偿。 （3）南通市模具厂借款已转入资产管理公司，目前未有诉讼发生，本公司未考虑计提对 外担保损失。 （4）南通姜灶实业开发公司（以下简称姜灶实业）1992年5月22日向原中国投资银行南 通市支行（以下简称南通投行）借款170万元，由本公司（原南通机床厂）提供担保，借款到 期后姜灶实业仅归还了本金1万元，1994年该公司被吊销营业执照。1996年南通投行将上述债 第 80 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 权移交给南通建行，2003年该债权转让给信达公司，2006年信达公司将上述债权转让给南通 凡海经贸有限公司（以下简称凡海经贸），2007年1月凡海经贸诉至南通中院，起诉标的为本 金169万元及利息122,085.60元（暂至2004年12月9日止）。2007年8月10日，南通中院以（2007） 通中民二初字第0014号《民事判决书》判决驳回凡海经贸公司的诉讼请求。本公司一审胜诉。 2、2003 年 12 月 29 日,深圳市国家税务局向本公司之子公司南星电子发出关于清缴欠税 的通告，南星电子晶体分公司截止 2003 年 6 月 3 日欠交增值税 509,841.97 元，限南星电子 晶体分公司自通告之日起 15 日内到相关税务机关办理税款缴纳等涉税事宜，对逾期仍不缴纳 者，将采取税收强制执行措施予以追缴。2003 年 12 月 31 日，南星电子晶体分公司向深圳市 南山区国家税务局提出申请用南星电子的留抵税额抵销晶体分公司应补缴的增值税款。 截止本报告签发日未见相关税务机关的批准文件,南星电子公司及晶体分公司未支付上 述税款, 本公司未考虑可能产生的影响。 3、本公司之原子公司苏辰公司2006年9月29日与苏州建行签定《银行承兑汇票协议》，金 额3,000万元，期限6个月，苏辰公司缴纳保证金600万元，同时由太平洋建设承担连带责任担 保。2007年3月29日承兑到期，苏州建行扣除了600万元的保证金，剩余欠款2,400万元苏辰公 司、太平洋建设均没有履行还款义务。2007年4月2日苏州建行诉至苏州市中级人民法院（以 下简称苏州中院），请求判令苏辰公司返还本金人民币2,400万元及至归还时的利息，要求苏 辰公司、太平洋集团对主债务承担连带责任，本公司承担连带清偿责任。 2007年4月2日苏州中院以（2007）苏中民二初字第0082号《民事裁定书》裁定冻结苏辰 公司、太平洋建设、本公司银行存款2,500万元或查封相应价值的其他财产，截止本报告签发 日,苏州中院仍冻结本公司所持有的天擎机床、诚欣锻压、天弘机床、兴和机械等四家子公司 的股权。 4、本公司以任港路土地使用权 23,280.00 平方米、任港路 55 号土地使用权 14,681.10 平方米作为抵押物向中国银行南通分行进行了借款抵押，该债权人 2004 年转为信达公司。 2007 年本公司与信达公司已就该项债务进行重组，协议正在履行中。 本公司于 2007 年 8 月以位于港闸区长岸路北侧、通京大道西侧的新厂区土地使用权 221,681.41 平方米作为抵押物向江苏银行股份有限公司南通静海支行贷款 5,000 万元。贷款 期限自 2007 年 8 月 9 日至 2008 年 8 月 8 日。 5、本公司之子公司威特机械由于债务人起诉，主要资产被南通港闸区法院查封。 第 81 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 十、承诺事项 本公司之全资子公司万通置业于 2007 年 11 月 28 日参与竞拍南通市 CR0742 号地块取得 成功，并于次日与南通市国土资源局签订了通地出字[2007]042 号《国有土地使用权出让合 同》 。CR0742 号地块位于南通市人民东路延段南、太平路两侧，土地总面积 103,563.59 平方 米，土地用途为居住商业，土地使用权出让年限为：居住 70 年、商业 40 年，出让金单价为 1,960 元，该土地使用权出让价款 202,984,636.40 元人民币，万通置业将根据合同的规定按 比例分期支付。 万通置业已根据合同的规定于 2007 年 11 月 30 日支付 3,000 万元币定金，2007 年 12 月 25 日支付土地出让金 101,000,000.00 元。 2008 年 3 月 6 日，万通公司已经将剩余款项 71,984,636.40 元结清，国有土地使用证正 在办理过程中。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、“退城进郊”搬迁实施情况 本公司与南通市土地资产储备投资中心签署了《国有土地使用权收购协议书》，由其收 购本公司位于南通市任港路 23 号的土地（工业用地）和地面房产，其中土地面积 69,189.63 平方米，房产建筑面积 46,889.39 平方米，南通土地中心收购价为 15,000 万元。按照协议约 定，本公司在合同签定 3 个月后将上述土地使用权证、房屋产权证移交南通土地中心，在 2007 年 5 月 31 日前将厂区东部食堂、办公楼、大件及精加工机修车间搬迁结束，土地及相应房产 移交，在 2008 年 3 月 31 日前厂区全部搬迁结束。 截止本财务报告签发日，除本公司东厂区搬迁按计划进行外，其余搬迁进度比原收购协 议商定时间计划有所延滞，本公司业已与南通市土地资产储备投资中心、南通市工贸国有资 产经营有限公司签署《关于国有土地使用权收购的补充协议》，约定本公司交付土地和房产 的时间延至 2008 年 12 月 31 日前。 2、投资设立公司情况 本公司之子公司万通置业以货币资金 300 万元投资成立了南通万通物业管理有限责任公 司（以下简称万通物业），公司性质为一人有限公司，注册资本人民币 300 万元，业经南通万 隆会计师事务所有限公司审验，并出具通万验字[2008]第 014 号《验资报告》。2008 年 3 月 22 日，万通物业已取得江苏省南通工商行政管理局核发注册号为 320600M076902 的《企业法 人营业执照》。 第 82 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 3、税收政策重大变化 本公司 2007 年执行 33%的企业所得税税率，根据新企业所得税法的规定，2008 年所得税 税率变更为 25%，子公司南星电子所得税税率变更为 18%。 十二、其他重要事项 1、处置本公司之子公司苏辰公司 经本公司2007年第2次临时股东大会批准，2007年2月5日，本公司与南通轻工机械厂签定 《股权转让协议》，将本持有的苏辰公司75%的股权转让给南通轻工机械厂，转让价格407.3175 万元，2008年2月8日，本公司收到南通轻工机械厂转入的股权转让款407.3175万元。苏辰公 司已于2007年3月6日办理了股东变更登记手续。 根据上述《股权转让协议》约定，本公司与苏辰公司、南通轻工机械厂签定《还款协议》， 南通轻工机械厂替苏辰公司偿还欠本公司的3,925万元债务。2007年2月8日，本公司已经收到 南通轻工机械厂还款人民币3,925万元。 2、本公司与兴业银行债务重组 2007年1月4日，本公司与兴业银行签署《债务重组协议》，就本公司所欠借款5,700万元 进行债务重组，兴业银行同意本公司于2007年1月4日前结清借款利息及偿还本金4,400万元的 前提下，减免本公司所欠剩余的1,300万元本金。本次债务重组的基准日为重组协议签署日， 本公司已经偿还所欠本金4,400万元和全部借款利息，该项债务重组使本公司2007年度损益增 加了1,300万元。本次债务重组业经本公司第五届董事会2007年第1次会议审议通过。 3、本公司与信达公司债务重组 为有利于本公司的债务清偿和债权人的债权实现，本公司与信达公司于2007年2月14日签 署了《债务重组合同》。本次重组债权、重组债务的基准日为2007年1月25日，重组债务为人 民币93,757,809.22元，如果本公司在重组合同签定日前偿还3,775万元债务；在2008年9月20 日前再偿还3,775万元债务，则信达公司同意在本公司按时、足额偿还7,550万元欠款的前提 下，豁免重组债务中的其余债务1,825.78万元。本公司已于2007年1月26日偿还了3,775万元 债务。本次债务重组业经本公司第五届董事会2007年第5次会议审议通过。 第 83 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 4、本公司与粤财公司债务重组 为有利于本公司的债务清偿和债权人的债权实现，本公司与广东粤财于2007年3月20日签 订了《债务重组合同》，本次重组债权、重组债务的基准日为2007年3月20日，双方确认的重 组债务为44,429,867.11元，其中本金为40,000,000.00元，利息为4,429,867.11元。广东粤 财同意本公司在偿还4,000万元欠款的前提下，豁免重组债务中的其余债务442.99万元。本公 司已于2007年3月22日偿还了4,000万元债务。该项债务重组使本公司2007年度损益增加了 442.99万元。本次债务重组业经本公司第五届董事会2007年第7次会议审议通过。 5、本公司与南通工行债务重组 为有利于本公司的债务清偿和债权人的债权实现，本公司与南通工行于2007年3月23日签 订了《还款免息协议书》，南通工行同意本公司在2007年3月23日前偿还7,100万元债务、在2007 年12月10日前偿还8,500万元债务及支付106.18万元诉讼费用的前提下，则豁免重组债务中的 其余债务3,192.30万元。本公司已于2007年3月23日偿还了7,100万元债务，于2007年12月10 日偿还了剩余的8,500万元及支付了106.18万元诉讼费。该项债务重组增加本公司2007年度损 益3,192.30万元。本次债务重组业经本公司第五届董事会2007年第7次会议审议通过。 6、原实际控制人太平洋建设非经营性资金占用、原大股东江苏技术经营性资金占用清欠 情况 2007 年 12 月 28 日，就解决太平洋建设实际控制本公司期间发生资金占用 25,095,446.30 元问题 ，经南通市人民政府专题会议讨论，由南通工贸代太平洋归还该项欠款。本公司分别 于 2007 年 12 月 13 日、2007 年 12 月 29 日收到南通工贸代还款 6,710,000.00 元、 10,575,446.30 元，2007 年 12 月 29 日收到由南通中院执行太平洋全资子公司中山路桥公司 款 7,810,000.00 元。 根据股权分置改革方案，南通科工贸应向本公司划付资金 4,772.37 万元，代为江苏技术 归还经营性资金占用；2007 年 6 月 30 日，本公司已收到南通科工贸代江苏技术归还的占用 资金 47,723,732.47 元。至此，本公司已完成对江苏技术经营性资金占用的清欠工作。 7、无形资产土地使用权拟处置情况 根据退城进郊的战略计划，2007 年 1 月，本公司与南通市土地资产储备中心（以下简称 南通土地中心）签署了《国有土地使用权收购协议书》，由其收购本公司位于南通市任港路 23 号的土地（工业用地）和地面房产，其中土地面积 69,189.63 平方米，房产建筑面积 46,889.39 平方米，收购价格为 15,000 万元。本公司已收到南通工贸代汇入的收储款。 第 84 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 8、本公司之分公司银行账户的使用 本公司之铸造分公司系由原南通机床集团铸造有限责任公司改制而来，该公司设立时系 由本公司之前身南通机床股份有限公司（集团）和南通机床股份有限公司（集团）机床铸造 厂职工持股会共同出资组建，后已将职工集资款清退完毕，南通机床集团铸造有限责任公司 整体资产划转至本公司铸造分公司。然而截止 2006 年 12 月 31 日，尚未将南通机床集团铸造 有限责任公司予以注销，部分银行账号仍使用南通机床集团铸造有限责任公司户名。类似还 存在使用南通机床集团第四机械有限责任公司户名情形。 9、股权分置改革承诺 根据 2007 年 5 月 21 日南通科技股权分置改革相关股东会审议通过的股权分置改革方案， 南通科工贸将于股改实施日向本公司划付现金 47,723,732.47 元，代为江苏技术归还经营性 资金；南通科工贸于本次股权分置改革方案实施日，向本公司捐赠现金 6,500 万元；南通工 贸于 2007 年 8 月 21 日前一次性给本公司提供 2.8 亿元的资金支持，并保证免收资金使用费， 且该资金可以使用至 2009 年 12 月 31 日；在股改完成后的 18 个月内，由南通工贸或下属子 公司收购 10 家与本公司主营业务非相关的控股或参股的子公司。 2007 年 6 月 30 日，本公司已收到南通科工贸代江苏技术归还经营性资金 47,723,732.47 元；2007 年 8 月 21 日，本公司已收到南通工贸汇入的 2.8 亿元资金；2008 年 1 月 16 日，本 公司已收到南通科工贸汇入的 6,500 万元捐赠款；由南通工贸或下属子公司收购 10 家与本公 司主营业务非相关的控股或参股的子公司的有关方案正在实施之中。 十三、补充资料 1、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益 根据中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号――净资产收益率 和每股收益的计算及披露》 （2007 年修订）的要求，本公司 2007 年度净资产收益率及每股收 益如下： 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股 股东的净利润 68.40 104.29 0.5292 0.5292 扣除非经常性损益 后归属于公司普通 股股东的净利润 4.88 7.45 0.0378 0.0378 第 85 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 2、非经常性损益 按照中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益 （2007 年修订）》，非经常性损益是指公司发生的与主营业务和其他经营业务无直接关系，以 及虽与主营业务和其他经营业务相关，但由于该交易或事项的性质、金额或发生频率，影响 了正常反映公司经营、盈利能力的各项交易、事项产生的损益。 非经常性损益对本公司合并净利润的影响如下： 项 目 金额(损失以“-”列示） 非流动资产处置损益 6,787,653.73 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或 1,027,300.00 定量享受的政府补助除外） 债务重组损益 33,066,443.24 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 924,039.97 除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,460,279.82 申购新股收益 14,124,763.82 转回原计提特别坏账准备 71,314,829.71 递延所得税资产转回税率差 -12,572,198.08 其他非经常性损益项目 1,045,743.80 合 计 117,178,856.01 扣除非经常性损益后净利润 9,010,012.82 3、金额异常或年度间变动异常的报表项目（即两个期间的数据变动幅度达 30%以上，且 占公司报表资产总额 5%或报告期利润总额 10%以上的）、非会计准则指定的报表项目、名称反 映不出其性质或内容的报表项目，其具体情况及变动原因如下： 资产负债表项目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 增减变动金额 增减变动（%） 增减变动原因 工贸资金支持 2.8 亿元，江苏技 术还款 4,772.37 万元，太平洋建 设还款 2,509.54 万元，借款 6,500 货币资金 207,618,948.08 77,926,897.60 129,692,050.48 166.43 万元，土地收储 1.5 亿元，还借 款 20,191 万元， 土地使用权 6,900 万元，开发成本 1.33 亿元等 交易性金融资产 12,132,012.46 3,412,556.26 8,719,456.20 255.51 纵横国贸增加基金投资 苏辰公司处置减少 17,967 万 应收账款 100,156,506.85 261,738,937.81 -161,582,430.96 -61.73 元 存货 314,183,225.35 204,821,522.80 109,361,702.55 53.39 苏辰公司处置减少 4,864 万 第 86 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 元，万通置业增加开发成本 13,341 万元 新厂区购买土地使用权 无形资产 121,174,568.60 38,930,969.91 82,243,598.69 211.25 6,940 万元，固定资产中土地 使用权重新列报 1,248 万元 以前预提利息确认的递延资 产因债务重组而转回 1,489 递延所得税资产 41,781,786.85 80,371,142.85 -38,589,356.00 -48.01 万元、弥补亏损转回 1,608 万元、税率差转回 1,288 万 元 短期借款 93,023,924.63 357,827,465.90 -264,803,541.27 归还借款及债务重组转出 苏辰公司处置减少 17,955 万 元，南通工贸资金支持 其他应付款 560,736,467.62 243,677,282.80 317,059,184.82 130.11 23,738 万元、南通科工贸资 金 10,568 万元，土地收储款 1.5 亿元 未分配利润 -113,128,820.97 -239,715,525.64 126,586,704.67 -52.81 债务重组净利润增加 利润表项目 2007 年度 2006 年度 增减变动金额 增减变动（%） 增减变动原因 苏辰公司处置减少 1,308 万 元，去年列支 850 人员费用 管理费用 48,403,303.53 90,107,782.80 -41,704,479.27 -46.28 1,763 万元,职工福利费减少 140 万元 上年苏天网络无形资产减值 1,420 万元、星海建设坏账 1,936 万元，母公司对太平洋 计提 2,399 万元。收回江苏 技术非经营性占用冲回 资产减值损失 -60,876,694.46 57,242,489.37 -118,119,183.83 -206.35 5,770 万元。本期苏辰公司处 置减少 4,853 万元，收回工 贸代还太平洋冲回 2,399 万 元，收回工贸代还江苏技术 冲回 4,770 万元 母公司新股收益 2,108 万元， 收到成都新兴、上海亚创分 投资收益 26,428,307.79 413,094.75 26,015,213.14 -6,297.64 利 180 万元，纵横国贸增加 基金收益 348 万元 债务重组收益 4,990 万元， 营业外收入 73,486,771.44 6,405,371.68 67,081,399.76 1,047.27 政府补贴 917 万元，处置固 定资产收益 763 万元 所得税费用 39,657,152.49 -10,244,779.26 49,901,931.75 -487.10 递延所得税转回 第 87 页 共 88 页 南通科技投资集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 十四、本财务报表的批准. 本财务报表于二○○八年四月五日业经本公司第五届董事会二○○八年第三次会议批准 通过。 南通科技投资集团股份有限公司 二○○八年四月六日 第 88 页 共 88 页 南通科技对外担保情况的专项说明及独立意见 一、截止目前，公司对外担保总额为 656.01 万元人民币；2007 年度公司无担保事项。 二、公司没有为资产负债率超过 70%的被担保对象提供担保。 三、截止目前，公司累计对外担保除原机床公司 1992 年为南通 姜灶实业开发公司 170 万元贷款担保,1993 年为南通轻工机械厂 336.01 万元贷款担保以及 1997 年为南通市经济协作总公司 30 万元 贷款提供担保，1999 年对南通市模具厂 120 万元贷款提供担保之外， 没有为其它被担保对象提供担保，以上事项乃历史遗留问题。 四、公司已严格按照《上市规则》、 《公司章程》的有关规定，履 行对外担保情况的信息披露义务，已如实提供公司全部对外担保事 项。 (以下无正文) 独立董事（签字）： 2008 年 4 月 5 日