鲁信高新(600783)2007年年度报告摘要

山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年度报告摘要 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 山东正源和信有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人李功臣，主管会计工作负责人潘利泉及会计机构负责人（会计主管人员）翟茗应当声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 鲁信高新 股票代码 600783 上市交易所 上海证券交易所 淄博市高新技术产业开发区中路;山东省淄博市 注册地址和办公地址 张店区南定车站街 69 号 邮政编码 255055 公司国际互联网网址 http://www.lxgx.com 电子信箱 lxgx600783@sina.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 颜卫国 房宁 联系地址 山东省淄博市张店区南定车站街 69 号 山东省淄博市张店区南定车站街 69 号 电话 0533-2978300 0533-2977312 传真 0533－2981033 0533－2981033 电子信箱 lxgx600783@sina.com lxgx600783@sina.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 755,690,377.26 646,307,926.83 16.92 432,914,977.82 利润总额 12,802,199.30 8,920,790.50 43.51 19,290,402.85 归属于上市公司股东的净利润 5,572,893.42 5,657,879.25 -1.50 16,212,368.06 归属于上市公司股东的扣除非经 1,027,185.08 2,279,353.23 -54.94 -11,189,208.74 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 13,299,675.11 1,960,270.99 578.46 43,014,508.00 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 1,132,881,034.78 1,254,466,301.93 -9.69 944,714,046.52 所有者权益（或股东权益） 309,263,344.91 315,015,731.49 -1.83 294,312,997.52 第 1 页 共 31 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.0276 0.0280 -1.43 0.0801 稀释每股收益 0.0276 0.0280 -1.43 0.0801 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.0051 0.0113 -54.87 -0.0553 全面摊薄净资产收益率 1.8020 1.7961 增加 0.01 个百分点 5.5085 加权平均净资产收益率 1.7854 1.8571 减少 0.07 个百分点 5.9825 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 0.3321 0.7236 减少 0.39 个百分点 -3.8018 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 0.3291 0.7482 减少 0.42 个百分点 -4.1289 每股经营活动产生的现金流量净额 0.0657 0.0097 577.32 0.2126 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 1.5289 1.5573 -1.82 1.4550 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 689,927.51 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 3,579,606.20 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -104,103.74 其他非经常性损益项目 380,278.37 合计 4,545,708.34 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 送 公积金 其 小 比例 数量 数量 (%) 新股 股 转股 他 计 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 50,405,448 24.92 50,405,448 24.92 2、国有法人持股 51,452,099 25.44 51,452,099 25.44 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 第 2 页 共 31 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年度报告摘要 有限售条件股份 101,857,547 50.36 101,857,547 50.36 合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 100,421,353 49.64 100,421,353 49.64 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 100,421,353 49.64 100,421,353 49.64 股份合计 三、股份总数 202,278,900.00 100 202,278,900.00 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售股 本年解除限售 本年增加限 年末限 限售原 解除限售日 股东名称 数 股数 售股数 售股数 因 期 山东鲁信置业 股权分 2007 年 4 月 8,084,011 8,084,011 0 有限公司 置改革 27 日 淄博泰利磨具 股权分 2007 年 4 月 5,159,796 5,159,796 0 公司 置改革 27 日 淄博工业发展 股权分 2007 年 4 月 2,163,786 2,163,786 0 有限公司 置改革 27 日 合计 15,407,593 15,407,593 0 — — 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 22,611 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 山东省高新技术投资 国有法人 25.46 51,494,674 51,452,099 有限公司 山东省鲁信投资控股 国有法人 24.92 50,405,448 50,405,448 集团有限公司 山东鲁信置业有限公 其他 1.85 3,750,000 司 何雪萍 其他 1.73 3,500,000 未知 宣勤学 其他 0.72 1,450,000 未知 萧永光 其他 0.21 416,283 未知 孙凤岭 其他 0.20 400,000 未知 温希莹 其他 0.18 360,421 未知 周川 其他 0.17 350,000 未知 张跃新 其他 0.16 320,200 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 山东鲁信置业有限公司 3,750,000 人民币普通股 何雪萍 3,500,000 人民币普通股 宣勤学 1,450,000 人民币普通股 萧永光 416,283 人民币普通股 孙凤岭 400,000 人民币普通股 第 3 页 共 31 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年度报告摘要 温希莹 360,421 人民币普通股 周川 350,000 人民币普通股 张跃新 320,200 人民币普通股 荣清云 315,300 人民币普通股 黄春芳 300,000 人民币普通股 张雅军 300,000 人民币普通股 公司第一大股东是第二大股东的全资子公司，公司无法确定前 10 名无限 售条件股东之间是否存在关联关系及一致行动人情况。 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司控股股东山东省高新技术投资有限公司所持有的股份中包含有限售 条件流通股 51452099 股，无限售条件流通股 42575 股。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：山东省高新技术投资有限公司 法人代表：孟凡利 注册资本：11.66 亿元 成立日期：2000 年 6 月 16 日 主要经营业务或管理活动：对外投资及资本运营（不含金融业务），投资管理及咨询，上市公司策划。 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：山东省鲁信投资控股集团有限公司 法人代表：赵奎 注册资本：30 亿元 成立日期：2002 年 1 月 31 日 主要经营业务或管理活动：对外投资及资本运营（不含法律法规限制业务），投资管理及咨询（不含 证券期货的咨询），资产管理，托管经营，资本运营等。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 山东省人民政府国有资产监督管理委员会 100% 山东省鲁信投资控股集团有限公司 100% 山东省高新技术投资有限公司 24.92% 25.46% 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 第 4 页 共 31 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股权 报告期 是否在 激励情况 变 内从公 股东单 年末 可 已 性 年 年初持 动 司领取 位或其 姓名 职务 任期起止日期 持股 行 行 行 期末 别 龄 股数 原 的报酬 他关联 数 权 权 权 股票 因 总额(万 单位领 股 数 价 市价 元) 取 数 量 董事 2004 年 11 月 23 日～2007 李功臣 男 41 0 0 9.60 是 长 年 11 月 23 日 董事、 2007 年 3 月 30 日～2007 宋英仁 总经 男 45 0 0 9.60 否 年 11 月 23 日 理 2004 年 11 月 23 日～2007 丁慎宏 董事 男 57 1,993 1,993 7.20 否 年 11 月 23 日 2004 年 11 月 23 日～2007 邵乐天 董事 男 54 0 0 0 是 年 11 月 23 日 2005 年 11 月 25 日～2007 刘理勇 董事 男 43 0 0 0 是 年 11 月 23 日 董事、 副总 经理、 2006 年 4 月 7 日～2007 潘利泉 男 38 0 0 7.20 否 财务 年 11 月 23 日 负责 人 2005 年 11 月 25 日～2007 郭全兆 董事 男 42 0 0 0 是 年 3 月 30 日 独立 2004 年 11 月 23 日～2007 罗新华 男 41 0 0 1.50 否 董事 年 11 月 23 日 独立 2004 年 11 月 23 日～2007 艾新亚 男 50 0 0 1.50 否 董事 年 11 月 23 日 独立 2004 年 11 月 23 日～2007 张延明 男 67 0 0 1.50 否 董事 年 11 月 23 日 监事 2006 年 3 月 3 日～2007 梁志宏 会主 男 43 0 0 7.20 否 年 11 月 23 日 席 2004 年 11 月 23 日～2007 张宏 监事 女 37 0 0 0 是 年 11 月 23 日 2004 年 11 月 23 日～2007 冯壮志 监事 男 33 0 0 0 是 年 11 月 23 日 2004 年 11 月 23 日～2007 王寿峰 监事 男 35 0 0 2.10 否 年 11 月 23 日 2007 年 3 月 2 日～2007 翟涵 监事 男 45 0 0 6.60 否 年 11 月 23 日 副总 2004 年 11 月 23 日～2007 李先超 男 51 0 0 7.20 否 经理 年 11 月 23 日 副总 2004 年 11 月 23 日～2007 寇光智 男 44 0 0 否 经理 年 8 月 17 日 副总 2004 年 11 月 23 日～2007 朱秀玉 男 54 0 0 7.20 否 经理 年 11 月 23 日 副总 2004 年 11 月 23 日～2007 林召明 男 44 0 0 7.20 否 经理 年 11 月 23 日 第 5 页 共 31 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年度报告摘要 副总 2004 年 11 月 23 日～2007 赵现国 男 46 0 0 7.20 否 经理 年 11 月 23 日 董事 2004 年 11 月 23 日～2007 颜卫国 会秘 男 39 0 0 7.20 否 年 11 月 23 日 书 副总 2005 年 4 月 8 日～2007 翟建昌 男 45 0 0 0 否 经理 年 11 月 23 日 副总 2006 年 3 月 3 日～2007 解海波 男 44 0 0 7.20 否 经理 年 11 月 23 日 2005 年 5 月 17 日～2007 王庆宽 监事 男 37 1,703 0 0.3 否 年3月2日 合计 / / / / 3,696 1,993 / 97.50 / / / 1)董事长李功臣持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 2)董事、总经理宋英仁持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 3)董事丁慎宏持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 4)董事邵乐天持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 5)董事刘理勇持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 6)董事、副总经理、财务负责人潘利泉持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 7)董事郭全兆持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 8)独立董事罗新华持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 9)独立董事艾新亚持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 10)独立董事张延明持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 11)监事会主席梁志宏持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 12)监事张宏持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 13)监事冯壮志持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 14)监事王寿峰持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 15)监事翟涵持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 16)副总经理李先超持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 17)副总经理寇光智持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 18)副总经理朱秀玉持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 19)副总经理林召明持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 20)副总经理赵现国持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 21)董事会秘书颜卫国持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 22)副总经理翟建昌持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 23)副总经理解海波持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 24)监事王庆宽持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、报告期内经营情况： 1、报告期内公司整体生产经营情况： 二〇〇七年是鲁信高新从“稳定、恢复、调整、发展”到“巩固、提高、创新、发展”的转型年。 我们以科技进步带动产业升级和产品结构调整，以改革改制整合资源，调整内部关系，在公司资金相 对紧张，主要原材料大幅上涨等不利因素下，各优势产品生产规模不断扩大，主要产业得到持续提升， 经济运行质量进一步提高。鲁信工业园多个项目开始生产，新的发展平台已经搭建，产业发展空间得 到进一步扩展。2007 年实现营业收入 75,569.04 万元，同比增长 16.92%，净利润 557.29 万元，同比 减少 1.50%。 （1）强化生产经营，经济运行质量显著提高 2007 年，我们继续进行产业重点调整，并加强对公司运行情况的分析、预测及宏观动态管理，取 得了良好的效果。磨料产业根据瞬息万变的市场环境以及大幅度波动的氧化铝价格走势，适时调整内 第 6 页 共 31 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年度报告摘要 部生产组织和经营策略，在全年氧化铝价格波动幅度高达 80%的情况下，确保了白刚玉市场的稳定。 磨具产业 2007 年进一步规范了技术服务标准和程序，严格工序质量控制和原材料品质控制，根据市场 的变化及时调整产品价格，市场份额不断提高，2007 年磨具产品在国际市场拓展中迈出新的步伐，出 口砂轮呈稳步增长趋势。砂布砂纸产业进行了全面系统的调整与升级，针对目前新的市场状况和产能 大幅提升的实际，在扩大销售上做文章，努力实现产销平衡，形成了以 CC88P 高附加值产品为带动， 以防卷曲干湿两用砂纸为中心，以鱼鳞状、被绒等新产品为后备补充的产品新格局，扩大了市场占有 率。2007 年生产磨料 16182 吨，同比增长 8.8%；生产磨具 4086 吨，同比增长 25.26%；生产砂布砂纸 9,150 万张，同比增长 10.24%。 （2）、以科技创新带动产业升级，产品结构调整效果明显 2007 年我们继续把工作重点放到以创新为核心的产品结构调整，带动产业升级的思路上来，加大 了技术含量高、附加值高的产品的研发、生产与销售。“耐磨氧化铝”和“微晶氧化铝陶瓷磨料”两 项新产品通过省级科技成果鉴定，达到国际先进水平。“半脆刚玉 P 砂的研制”被山东省经贸委列入 “山东省技术创新第二批项目计划”。“陶瓷微晶磨料”申报了国家级重点新产品。公司重点研发项 目 1250mm 树脂切割热轧钢坯砂轮研发成功后，经过用户的反复试用，达到和超过了进口砂轮的质量水 平，目前已逐步进入产业化生产，该产品将成为磨具产业新的利润增长点。磨料产业在扩大耐磨砂产 能的同时，逐步向延伸产品转移，承接具有特殊技术要求、盈利能力更高的深加工产品，针对陶瓷微 晶磨料产品市场空间大、盈利能力强而产能不足的现状，加快开发区陶瓷微晶磨料车间建设步伐，陶 瓷微晶磨料产品项目的竣工投产，将进一步增强其规模和效益。 （3）、鲁信工业园建设取得显著成效，多个产品项目开始生产 2007 年是鲁信工业园建设取得显著成效的一年，多个项目已经投入生产。目前，砂布砂纸项目一 期工程投产后运行良好，正在进行二期工程的调研设计工作。高档磨具一期工程完工，正在试生产， 新增高档陶瓷磨具生产能力 1500 吨/年。高档陶瓷磨具二期工程正在实施。高档磨具项目中扩产新研 发的大树脂切割片项目主要设备已订购，厂房正在设计，近期开工。高档磨料中新研发的陶瓷微晶磨 料项目完成建设，正在试生产。高档磨料中的耐磨砂项目正在设备安装。 2、报告期公司资产构成同比发生重大变动情况： 报告期末资产总额 113,288.10 万元，比上年度减少 12,158.53 万元，降幅为 9.69%。负债总额 77,525.27 万元，比上年度减少 6,796.90 万元，降幅为 8.06%。资产负债率为 68.43%，比上年末 67.22% 上升 1.21 个百分点。 （1）预付账款 18,360.82 万元，较年初增加 10,496.33 万元，增长 133.46%，主要是预付货款增 加所致。 （2）固定资产 25,693.56 万元，较年初减少 9,036.91 万元，下降 26.02%，主要系本期固定资产 出售及本期合并资产负债表不包括原控股子公司-日照金禾博源生化有限公司。 （3）在建工程 6,177.81 万元，较年初减少 2,488.07 万元，下降 28.71%；应付票据 8,927.00 万 元，较年初减少 6,258.00 万元，下降 41.21%；应付帐款 6,644.29 万元，较年初减少 3,041.02 万元， 下降 31.40%；各项目变化的主要原因系本期合并资产负债表不包括原控股子公司-日照金禾博源生化 有限公司。 （4）其他应付款 15,312.86 万元，较年初增加 8,488.87 万元，上升 124.40%；主要系增加山东 省高新技术投资有限公司借款及收到预付股权转让款所致。 3、报告期内主要财务数据同比发生重大变动的说明： （1）营业收入 75,569.04 万元，比上年同期 64,630.79 万元，增长 16.92%，主要原因系柠檬酸产 品收入增加所致。 （2）管理费用 5,096.44 万元，比上年同期 3,876.20 万元，增长 31.48%，主要原因是本期土地使 用税计提比例提高所致。 （3）资产减值损失-58.63 万元，比上年同期 342.30 万元，增长 117.13%，主要原因是应收款项降 低后冲回坏账准备所致。 4、报告期内现金流量构成情况说明： （1）报告期公司经营活动产生的现金流入量 87,619.15 万元，主要是营业收入。经营活动产生的 现金流出量 86,289.19 万元，主要是营业成本等生产经营支出。 经营活动产生的现金流量净额 1,329.97 万元。 第 7 页 共 31 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年度报告摘要 （2）投资活动产生的现金流入量 5,520.73 万元，主要是处置子公司收到的股权款。投资活动产生 的现金流出量 9,215.66 万元，主要是购建固定资产款。 （3）筹资活动产生的现金流人量 77,057.14 万元，主要是银行借款。筹资活动产生的现金流出量 81,179.94 万元，主要是偿还银行债务。 5 、公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩 单位：万元 币种：人民币 公司名称 主要产品 注册资本 资产规模 净利润 淄博四砂泰山砂布砂纸有限公司 砂布砂纸 2,000 3,428.75 840.67 淄博开发区四砂砂布砂纸有限公司 砂布砂纸 1,250 3,075.07 58.47 淄博泰山磨料磨具进出口有限公司 磨料磨具进出口 2,219 3,443.33 -91.21 淄博理研泰山涂附磨具有限公司 砂布砂纸 2,742 7,757.84 1,372.67 山东信博洁具有限公司 陶瓷制品 800 757.28 -134.93 日照鲁信金禾生化有限公司 生产销售柠檬酸 8,300 57,904.52 808.32 二、公司面临的机遇挑战及 2008 年工作打算： 2008 年是公司继续坚持“巩固、提高、创新、发展”的工作方针，以新的面貌求得新的突破的一 年，也是公司在新的发展平台上实现新的发展突破的关键一年。从宏观经济形势看，2008 年国际国内 经济形势总体上仍然看好，与磨料磨具行业密切相关的机床、汽车、钢铁、轴承、铁路、造船以及航 空航天等行业仍将保持快速发展的势头，必将进一步拉动磨料磨具行业的经济增长，但面临的挑战同 样是十分严峻的：一是继续面临原材料和能源如煤、电、油以及运输等持续提价带来的成本增加，人 民币持续升值也在降低出口产品的盈利能力，消化这些涨价因素的途径，主要靠企业节约挖潜、提升 产业规模、自主创新。二是按照中央关于全面落实科学发展观，加快构建和谐社会的要求，节能降耗、 治污减排等方面的要求越来越高，越来越具体，短期内必然增加企业的生产成本投入。三是为了应对 国际经济形势的变化，中央宏观调控的力度会进一步加大，从紧的货币政策会使企业筹资更加困难。 面对机遇和困难，2008 年公司要抢抓机遇，以工业园建设为契机，加强技术装备水平；以科技开发为 着力点，深入抓好产业升级和产品结构调整；以节能降耗为根本，有效降低生产成本，力争实现利润 最大化。2008 年公司预计实现营业收入 25,688 万元，营业成本 20,089 万元。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 营业收入 营业成本 利润 分产 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%) 率（%） 品 行业 非金 属矿 增加 5.17 个百分 190,810,518.74 145,365,061.97 23.82 2.28 -4.21 物制 点 品业 食品 减少 0.29 个百分 制造 519,406,987.36 458,749,994.49 11.68 19.93 20.34 点 业 产品 磨料 增加 5.30 个百分 磨具 185,674,629.38 140,708,843.06 24.22 1.00 -5.60 点 产品 柠檬 减少 0.29 个百分 酸产 519,406,987.36 458,749,994.49 11.68 19.93 20.34 点 品 第 8 页 共 31 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内 635,831,899.79 227.67 国外 74,385,606.31 -82.64 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 工业园建设项目 2,263 30% 无收益 莒县五万吨柠檬酸项目 3,265 已转出 高档涂附磨具 230 已完工 651 合计 5,758 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 因报告期末可供股东分配的利润为-3,488,142.82 元，根据公司章程规定，公司不得在弥补公司亏损 弥补以前年度亏损。 之前向股东分配股利。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 √适用 □不适用 第 9 页 共 31 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:万元 币种:人民币 所涉及 所涉及 本年初起至出 是否为关 出售产 的资产 的债权 交易 被出售 售日该出售资 联交易（如 出售日 出售价格 生的损 产权是 债务是 对方 资产 产为公司贡献 是，说明定 益 否已全 否已全 的净利润 价原则） 部过户 部转移 日照 日照金 金禾 禾博源 2007 生化 生化有 年8月 2,000.00 16.23 163.51 否 是 是 集团 限公司 29 日 有限 股权 公司 1)、该事项已完成，致使公司营业收入下降，但对净利润影响不大。 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 为关 发生日期 是否 担保对 担保 联方 （协议签 担保金额 担保期 履行 象名称 类型 担保 署日） 完毕 （是 或否） 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 2,500 报告期末对子公司担保余额合计 5,500 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 5,500 担保总额占公司净资产的比例 17.78 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 0 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 第 10 页 共 31 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 山东省高新技术投资有 4,400.00 10,200.00 限公司 淄博理研泰山涂附磨具 5.99 5.99 有限公司 山东信博洁具有限公司 82.29 合计 5.99 88.28 4,400.00 10,200.00 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 在法定承诺期届满后二十四个月内，不通过证券交易所挂牌出售原鲁信高新非流通股股份。 正在履行 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 √适用 □不适用 公司在关于出售日照鲁信金禾生化有限公司股权的《重大资产出售报告书》中，预测 2007 年完成净利 润 580 万元，截止报告期末实际完成 557 万元，与预测数基本持平。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 第 11 页 共 31 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 第 12 页 共 31 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 鲁正信审字（2008）第 13022 号 山东鲁信高新技术产业股份有限公司： 我们审计了后附的山东鲁信高新技术产业股份有限公司财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资 产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表及股东 权益变动表、合并股东权益变动表以及财务报表附注。 按照企业会计准则的规定编制财务报表是山东鲁信高新技术产业股份有限公司管理层的责任。这 种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分的、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，山东鲁信高新技术产业股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在 所有重大方面公允地反映了山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师：王晓楠、韩道兵 山东省济南市房地产大厦 19 层 2008 年 4 月 3 日 第 13 页 共 31 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 (六)、1 68,755,635.91 133,467,682.49 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 (六)、2 3,548,832.05 1,772,000.00 应收账款 (六)、3 148,556,886.02 173,407,197.91 预付款项 (六)、5 183,608,245.60 78,644,891.41 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 (六)、4 33,910,682.81 35,521,075.10 买入返售金融资产 存货 (六)、6 132,205,621.83 134,109,154.43 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 570,585,904.22 556,922,001.34 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 (六)、8 30,976,285.50 23,504,349.30 投资性房地产 固定资产 (六)、9 256,935,648.81 347,304,700.66 (六)、 在建工程 61,778,088.59 86,658,837.42 10 (六)、 工程物资 4,271,096.98 6,749,221.71 11 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 (六)、 无形资产 195,036,779.49 219,106,602.84 12 开发支出 商誉 3,410,457.43 3,410,457.43 第 14 页 共 31 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年度报告摘要 长期待摊费用 (六)、 递延所得税资产 9,886,773.76 10,810,131.23 13 其他非流动资产 非流动资产合计 562,295,130.56 697,544,300.59 资产总计 1,132,881,034.78 1,254,466,301.93 流动负债： (六)、 短期借款 255,414,314.00 290,678,976.12 15 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 (六)、 应付票据 89,270,000.00 151,850,000.00 16 (六)、 应付账款 66,442,926.85 96,853,110.62 17 (六)、 预收款项 19,037,461.21 15,386,664.35 18 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 (六)、 应付职工薪酬 14,652,205.67 16,331,325.33 19 (六)、 应交税费 3,310,358.60 -7,667,943.38 20 应付利息 4,073,816.50 1,549,618.54 (六)、 应付股利 6,000,000.00 21 (六)、 其他应付款 153,128,648.15 68,239,900.71 22 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 (六)、 一年内到期的非流动负债 80,000,000.00 23 其他流动负债 流动负债合计 611,329,730.98 713,221,652.29 非流动负债： (六)、 长期借款 156,523,000.00 130,000,000.00 24 应付债券 长期应付款 (六)、 专项应付款 7,400,000.00 25 预计负债 递延所得税负债 第 15 页 共 31 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年度报告摘要 其他非流动负债 非流动负债合计 163,923,000.00 130,000,000.00 负债合计 775,252,730.98 843,221,652.29 所有者权益（或股东权益）： (六)、 实收资本（或股本） 202,278,900.00 202,278,900.00 27 (六)、 资本公积 76,493,935.45 87,819,215.45 28 减：库存股 (六)、 盈余公积 33,978,652.28 33,978,652.28 29 一般风险准备 (六)、 未分配利润 -3,488,142.82 -9,061,036.24 30 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 309,263,344.91 315,015,731.49 (六)、 少数股东权益 48,364,958.89 96,228,918.15 26 所有者权益合计 357,628,303.80 411,244,649.64 负债和所有者权益总计 1,132,881,034.78 1,254,466,301.93 公司法定代表人:李功臣 主管会计工作负责人:潘利泉 会计机构负责人:翟茗 第 16 页 共 31 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 (七)、1 13,642,846.86 42,152,079.64 交易性金融资产 应收票据 (七)、1 3,039,832.05 1,132,000.00 应收账款 (七)、3 84,025,883.14 98,253,089.29 预付款项 (七)、5 19,068,159.47 17,255,720.09 应收利息 应收股利 (七)、2 3,875,000.00 0 其他应收款 (七)、4 14,658,823.40 22,762,785.81 存货 (七)、6 70,918,684.57 68,836,705.00 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 209,229,229.49 250,392,379.83 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 (七)、8 130,306,164.76 100,674,839.56 投资性房地产 固定资产 (七)、9 56,723,377.22 60,494,101.04 (七)、 在建工程 36,955,623.84 17,534,614.17 10 (七)、 工程物资 592,091.73 592,751.73 11 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 (七)、 无形资产 172,165,350.00 175,758,366.00 12 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 8,433,472.88 8,879,327.13 其他非流动资产 非流动资产合计 405,176,080.43 363,933,999.63 资产总计 614,405,309.92 614,326,379.46 流动负债： (七)、 短期借款 79,414,314.00 141,925,833.00 14 第 17 页 共 31 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年度报告摘要 交易性金融负债 (七)、 应付票据 20,000,000.00 25,000,000.00 15 (七)、 应付账款 14,666,274.32 14,090,165.12 16 (七)、 预收款项 10,255,905.44 9,268,105.59 17 (七)、 应付职工薪酬 13,734,702.16 14,252,628.87 18 (七)、 应交税费 1,696,939.45 281,695.93 19 应付利息 4,073,816.50 应付股利 (七)、 其他应付款 197,568,636.65 112,924,524.11 20 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 341,410,588.52 317,742,952.62 非流动负债： (七)、 长期借款 30,000,000.00 21 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 30,000,000.00 负债合计 341,410,588.52 347,742,952.62 所有者权益（或股东权益）： (七)、 实收资本（或股本） 202,278,900.00 202,278,900.00 22 (七)、 资本公积 73,322,837.00 73,328,117.00 23 减：库存股 (七)、 盈余公积 21,709,924.05 21,709,924.05 24 (七)、 未分配利润 -24,316,939.65 -30,733,514.21 25 所有者权益（或股东权益）合计 272,994,721.40 266,583,426.84 负债和所有者权益（或股东权益） 614,405,309.92 614,326,379.46 总计 公司法定代表人:李功臣 主管会计工作负责人:潘利泉 会计机构负责人:翟茗 第 18 页 共 31 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 755,690,377.26 646,307,926.83 其中：营业收入 (六)、31 755,690,377.26 646,307,926.83 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 754,754,958.96 647,172,377.44 其中：营业成本 (六)、31 644,196,996.06 541,940,783.49 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 (六)、32 2,982,128.53 1,240,083.14 销售费用 27,355,854.79 32,038,264.21 管理费用 50,964,437.65 38,761,981.24 财务费用 29,841,815.04 29,768,306.64 资产减值损失 (六)、34 -586,273.11 3,422,958.72 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） (六)、33 7,412,028.54 6,294,518.61 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,347,446.84 5,430,068.00 加：营业外收入 (六)、35 4,978,958.96 3,514,446.95 减：营业外支出 (六)、36 524,206.50 23,724.45 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,802,199.30 8,920,790.5 减：所得税费用 (六)、37 923,357.47 -1,204,525.04 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,878,841.83 10,125,315.54 归属于母公司所有者的净利润 5,572,893.42 5,657,879.25 少数股东损益 6,305,948.41 4,467,436.29 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0276 0.0280 （二）稀释每股收益 0.0276 0.0280 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:李功臣 主管会计工作负责人:潘利泉 会计机构负责人:翟茗 第 19 页 共 31 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 (七)、 一、营业收入 161,612,170.76 161,287,800.28 26 (七)、 减：营业成本 121,712,715.09 131,736,948.73 26 (七)、 营业税金及附加 908,481.55 694,231.82 27 销售费用 9,225,585.97 7,389,379.03 管理费用 26,013,639.05 21,654,381.10 财务费用 13,773,560.96 13,476,996.01 (七)、 资产减值损失 15,001.35 1,187,980.90 29 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） (七)、 投资收益（损失以“－”号填列） 15,651,936.20 14,076,672.72 28 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,615,122.99 -775,444.59 (七)、 加：营业外收入 1,551,004.66 3,206,364.82 30 (七)、 减：营业外支出 303,698.84 41,578.39 31 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,862,428.81 2,389,341.84 (七)、 减：所得税费用 445,854.25 32 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,416,574.56 2,389,341.84 公司法定代表人:李功臣 主管会计工作负责人:潘利泉 会计机构负责人:翟茗 第 20 页 共 31 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 790,643,420.80 618,104,061.27 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 10,011,530.74 25,465,192.24 (六)、 收到其他与经营活动有关的现金 75,536,585.04 40,505,064.22 38 经营活动现金流入小计 876,191,536.58 684,074,317.73 购买商品、接受劳务支付的现金 715,118,385.90 593,260,184.22 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 50,177,226.47 45,941,172.50 支付的各项税费 31,801,972.78 14,753,076.70 (六)、 支付其他与经营活动有关的现金 65,794,276.32 28,159,613.32 39 经营活动现金流出小计 862,891,861.47 682,114,046.74 经营活动产生的现金流量净额 13,299,675.11 1,960,270.99 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 6,705,000.00 470,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 3,502,304.87 773,118.86 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 45,000,000.00 260,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 55,207,304.87 1,503,118.86 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 82,357,493.75 123,215,947.23 的现金 投资支付的现金 2,400,000.00 5,151,960.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 第 21 页 共 31 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年度报告摘要 (六)、 支付其他与投资活动有关的现金 7,399,130.40 442,534.33 40 投资活动现金流出小计 92,156,624.15 128,810,441.56 投资活动产生的现金流量净额 -36,949,319.28 -127,307,322.70 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,150,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 4,000,000.00 取得借款收到的现金 592,249,528.89 728,381,917.90 发行债券收到的现金 (六)、 收到其他与筹资活动有关的现金 178,321,886.20 132,372,245.62 41 筹资活动现金流入小计 770,571,415.09 867,904,163.52 偿还债务支付的现金 514,917,190.79 631,088,174.01 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,340,424.23 36,421,694.34 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,125,000.00 10,000,000.00 (六)、 支付其他与筹资活动有关的现金 263,541,816.39 67,076,460.46 42 筹资活动现金流出小计 811,799,431.41 734,586,328.81 筹资活动产生的现金流量净额 -41,228,016.32 133,317,834.71 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 165,613.91 -89,327.65 五、现金及现金等价物净增加额 -64,712,046.58 7,881,455.35 加：期初现金及现金等价物余额 133,467,682.49 125,586,227.14 六、期末现金及现金等价物余额 68,755,635.91 133,467,682.49 公司法定代表人:李功臣 主管会计工作负责人:潘利泉 会计机构负责人:翟茗 第 22 页 共 31 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 142,165,411.51 139,120,853.43 收到的税费返还 117,507.80 (七)、 收到其他与经营活动有关的现金 75,112,832.52 39,423,201.31 33 经营活动现金流入小计 217,278,244.03 178,661,562.54 购买商品、接受劳务支付的现金 90,590,538.01 116,060,507.84 支付给职工以及为职工支付的现金 26,760,849.34 25,995,960.90 支付的各项税费 11,601,114.30 9,760,172.89 (七)、 支付其他与经营活动有关的现金 71,424,060.30 33,311,731.65 34 经营活动现金流出小计 200,376,561.95 185,128,373.28 经营活动产生的现金流量净额 16,901,682.08 -6,466,810.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 6,705,000.00 10,470,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 3,189,188.15 703,118.86 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 25,000,000.00 260,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 34,894,188.15 11,433,118.86 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 6,943,947.78 10,882,788.91 的现金 投资支付的现金 2,400,000.00 12,791,686.50 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 442,534.33 投资活动现金流出小计 9,343,947.78 24,117,009.74 投资活动产生的现金流量净额 25,550,240.37 -12,683,890.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 157,965,198.03 311,368,509.23 (七)、 收到其他与筹资活动有关的现金 44,507,583.21 86,000,000.00 35 筹资活动现金流入小计 202,472,781.24 397,368,509.23 偿还债务支付的现金 244,594,033.00 330,642,128.79 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,328,561.39 12,490,150.59 (七)、 支付其他与筹资活动有关的现金 17,511,342.08 38,100,000.00 36 第 23 页 共 31 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年度报告摘要 筹资活动现金流出小计 273,433,936.47 381,232,279.38 筹资活动产生的现金流量净额 -70,961,155.23 16,136,229.85 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -28,509,232.78 -3,014,471.77 加：期初现金及现金等价物余额 42,152,079.64 45,166,551.41 六、期末现金及现金等价物余额 13,642,846.86 42,152,079.64 公司法定代表人:李功臣 主管会计工作负责人:潘利泉 会计机构负责人:翟茗 第 24 页 共 31 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 减： 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股 风 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上年 202,278,900.00 87,819,215.45 33,978,652.28 -9,061,036.24 96,228,918.15 411,244,649.64 年末余额 加：会计 政策变更 前期差错 更正 二、本年 202,278,900.00 87,819,215.45 33,978,652.28 -9,061,036.24 96,228,918.15 411,244,649.64 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 -11,325,280.00 5,572,893.42 -47,863,959.26 -53,616,345.84 少以“－” 号填列） （一）净 5,572,893.42 6,305,948.41 11,878,841.83 利润 （二）直 接计入所 有者权益 -11,325,280.00 -11,325,280.00 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 -11,320,000.00 -11,320,000.00 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 -5,280.00 -5,280.00 上述（一） -11,325,280.00 5,572,893.42 6,305,948.41 553,561.83 和（二） 第 25 页 共 31 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年度报告摘要 小计 （三）所 有者投入 -40,000,000.00 -40,000,000.00 和减少资 本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 -40,000,000.00 -40,000,000.00 （四）利 -7,125,000.00 -7,125,000.00 润分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 -7,125,000.00 -7,125,000.00 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 -7,044,907.67 -7,044,907.67 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 -7,044,907.67 -7,044,907.67 四、本期 202,278,900.00 76,493,935.45 33,978,652.28 -3,488,142.82 48,364,958.89 357,628,303.80 期末余额 第 26 页 共 31 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上年 202,278,900.00 75,638,951.79 32,739,631.52 -23,758,707.68 55,621,051.22 342,519,826.85 年末余额 加：会计 34,106.80 10,244,706.15 261,206.41 10,540,019.36 政策变更 前期差错 更正 二、本年 202,278,900.00 75,638,951.79 32,773,738.32 -13,514,001.53 55,882,257.63 353,059,846.21 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 12,180,263.66 1,204,913.96 4,452,965.29 40,346,660.52 58,184,803.43 少以“－” 号填列） （一）净 5,657,879.25 4,467,436.29 10,125,315.54 利润 （二）直 接计入所 有者权益 12,180,263.66 8,680,000.00 20,860,263.66 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 13,453,240.07 8,680,000.00 22,133,240.07 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 -1,272,976.41 -1,272,976.41 上述（一） 和（二） 12,180,263.66 5,657,879.25 13,147,436.29 30,985,579.20 小计 （三）所 有者投入 40,000,000.00 40,000,000.00 和减少资 本 1．所有者 40,000,000.00 40,000,000.00 投入资本 第 27 页 共 31 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年度报告摘要 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 1,204,913.96 -1,204,913.96 -12,800,775.77 -12,800,775.77 润分配 1．提取盈 1,204,913.96 -1,204,913.96 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 -10,000,000.00 -10,000,000.00 东）的分 配 4．其他 -2,800,775.77 -2,800,775.77 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 202,278,900.00 87,819,215.45 33,978,652.28 -9,061,036.24 96,228,918.15 411,244,649.64 期末余额 公司法定代表人:李功臣 主管会计工作负责人:潘利泉 会计机构负责人:翟茗 第 28 页 共 31 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股 减：库 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 存股 一、上年年末余额 202,278,900.00 73,328,117.00 21,709,924.05 -30,733,514.21 266,583,426.84 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 202,278,900.00 73,328,117.00 21,709,924.05 -30,733,514.21 266,583,426.84 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 -5,280.00 6,416,574.56 6,411,294.56 填列） （一）净利润 6,416,574.56 6,416,574.56 （二）直接计入所有 -5,280.00 -5,280.00 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 -5,280.00 -5,280.00 上述（一）和（二） -5,280.00 6,416,574.56 6,411,294.56 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 202,278,900.00 73,322,837.00 21,709,924.05 -24,316,939.65 272,994,721.40 第 29 页 共 31 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或股 减：库 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 存股 一、上年年末余额 202,278,900.00 75,638,951.79 21,709,924.05 -14,537,861.16 285,089,914.68 加：会计政策变更 -2,310,834.79 -18,584,994.89 -20,895,829.68 前期差错更正 二、本年年初余额 202,278,900.00 73,328,117.00 21,709,924.05 -33,122,856.05 264,194,085.00 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 2,389,341.84 2,389,341.84 填列） （一）净利润 2,389,341.84 2,389,341.84 （二）直接计入所有 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二） 2,389,341.84 2,389,341.84 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 202,278,900.00 73,328,117.00 21,709,924.05 -30,733,514.21 266,583,426.84 公司法定代表人:李功臣 主管会计工作负责人:潘利泉 会计机构负责人:翟茗 第 30 页 共 31 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 截止 2006 年 12 月 31 日非同一控制下企业合并股权投资借方差额共计摊销 1,411,223.76 元， 公司根据《企业会计准则解释第 1 号》第七条对股权投资借方差额进行了追溯调整，将上述股权投资 差额全部调整留存收益，由此增加了 2007 年 1 月 1 日母公司留存收益 1,411,223.76 元，其中调增 2006 年 1 月 1 日留存收益 1,058,417.52 元，调增 2006 年度当期净利润 352,805.94 元 2007 年 1 月 1 日，公司根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第十二条， 采用资产负债表债务法对企业所得税进行追溯调整，由此增加 2007 年 1 月 1 日递延所得税资产 10,810,131.23 元；其中调增 2006 年年初留存收益 9,481,601.84 元、调增 2006 年当期净利润 1,328,529.39 元 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 *4 淄博泰山磨料磨具进出口有限公司系由母公司-山东鲁信高新技术产业股份有限公司投资成立的全 资子公司，在 2007 年 1 月 1 日之前母公司对该子公司作为内部单位核算，该子公司实现的利润全部上 缴母公司，合并抵消全在母公司内部完成；2007 年 1 月 1 日之后该子公司实现的利润不再上缴母公司， 合并抵消也不在母公司内部完成而作为子公司纳入合并范围。 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 法人代表：李功臣 第 31 页 共 31 页