中核钛白(002145)2008年年度报告

中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 中核华原钛白股份有限公司 CNNC HUA YUAN TITANIUM DIOXIDE CO., LTD 2008 年年度报告 股票简称：中核钛白 股票代码：002145 披露日期：2009年4月18日 第1页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 目 录 第一章 重要提示 ............................................. 3 第二章 公司基本情况简介 ..................................... 4 第三章 会计数据和业务数据摘要 ............................... 6 第四章 股本变动和股东情况 ................................... 8 第五章 董事、监事、高级管理人员 ............................ 15 第六章 公司治理结构 ........................................ 21 第七章 股东大会情况简介 .................................... 34 第八章 董事会报告 .......................................... 36 第十章 重要事项 ............................................ 66 第十一章 财务报告 .......................................... 72 第十二章 备查文件目录 ..................................... 140 第2页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 第一章 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本 报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对 其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 二、董事程文水先生因工作原因未能亲自出席会议，委托方丁董 事代为行使表决权。董事杨景先生因工作原因未能亲自出席会议，委 托余伟董事代为行使表决权。 三、没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、 准确性、完整性无法保证或存在异议。 四、信永中和会计师事务所有限责任公司对本公司2008年度财务 会计报告进行了审计并出具了带有保留意见的审计报告。 五、公司董事长方丁先生、总经理殷海源先生、主管会计工作负 责人雒刚先生及会计机构负责人（会计主管人员）王军昌先生声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第3页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 第二章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：中核华原钛白股份有限公司 公司法定英文名称：CNNC HUA YUAN TITANIUM DIOXIDE CO., LTD 公司法定英文名称缩写：CNNC TD 二、公司法定代表人：方丁 三、公司董事会秘书：付玉琴 联系地址：兰州市508信箱甲33号（或：甘肃嘉峪关市迎宾西路856号） 联系电话：（0937）6765325/6303686 传 真：（0937）6764543/6303368 电子信箱：404fyq@vip.sina.com 四、公司注册地址：甘肃省兰州市西津西路916号 公司办公地址：甘肃省甘肃矿区/嘉峪关市 公司通讯地址：兰州市508信箱甲33号（或：甘肃嘉峪关市迎宾 西路856号） 邮政编码：732850（或：735100） 公司国际互联网网址：HTTP//WWW.TIOXHUA.COM 电子信箱：TIOXHUA@PUBLIC.LZ.GS.CN 第4页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 五、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司证券部 六、股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：中核钛白 股票代码：002145 七、其他有关资料： 首次注册登记日期：2001年2月23日 首次注册登记地点：甘肃省兰州市西津西路916号 企业法人营业执照注册号：6200001051510 税务登记号码： 620103719063838 组织机构代码：71906383-8 聘请的会计师事务所名称：信永中和会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦A座9层 第5页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 第三章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标 单位：元 项 目 金 额 利润总额 -264,224,623.67 归属于上市公司股东的净利润 -267,938,082.20 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净 -265,778,117.80 利润 营业利润 -265,358,277.07 营业外收支净额 1,133,653.40 经营活动产生的现金流量净额 -20,161,368.20 现金及现金等价物净增加额 -52,094,306.52 二、扣除非经常性损益项目和涉及金额 单位：元 非经常性损益项目 2008 年 2007 年 1、非流动资产处置损益 -3,350,859.97 -4,392,121.00 2、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 3、计入当期损益的政府补助 85,499.79 555,030.00 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5、企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可 辨认净资产公允价值产生的损益 6、非货币性资产交换损益 7、委托投资损益 8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 减值准备 9、债务重组损益 40,000,000.00 10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； 12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 13、与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 14、除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,161,680.49 -63,521.29 15、中国证监会认定的其他非经常性损益项目 小 计 -2,103,679.69 36,099,387.71 前述非经常性损益应扣除的所得税费用 56,284.71 1,740.94 归属于上市公司股东的扣除所得税影响后的非经常性损益 -2,159,964.40 36,101,128.65 第6页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 三、报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上 项 目 2008 年 2007 年 年增减 2006 年 （％） 营业收入 289,832,128.04 469,825,596.00 -38.31 538,316,190.61 利润总额 -264,224,623.67 15,359,393.99 -1,820.28 43,962,026.17 归属于上市公司股东的净 -267,938,082.20 17,448,549.38 -1,635.59 42,390,503.36 利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 -265,673,452.53 -18,652,579.27 1,324.33 42,036,436.71 利润 经营活动产生的现金流量 -20,161,368.20 37,879,604.90 -153.22 106,464,862.26 净额 本年末比 2008 年末 2007 年末 上年末增 2006 年末 减（％） 总资产 919,522,492.64 1,122,748,166.62 -18.10 1,021,094,209.06 所有者权益（或股东权益） 419,215,074.34 687,153,156.54 -38.99 357,866,293.78 2、主要财务指标 本年比上年 项 目 2008 年 2007 年 2006 年 增减（％） 基本每股收益 -1.41 0.11 -1382.00 0.33 稀释每股收益 -1.41 0.11 -1382.00 0.33 用最近股本计算的全面摊薄每股收益 --- --- --- --- 扣除非经常性损益后的基本每股收益 -1.40 -0.12 1065.23 0.32 全面摊薄净资产收益率 -63.91% 2.54% -66.45% 11.85% 加权平均净资产收益率 -48.44% 3.51% -51.95% 12.49% 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产 -63.37% -2.71% -60.66% 11.75% 收益率 第7页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 扣除非经常性损益后的加权平均净资 -48.03% -3.75% -44.28% 12.39% 产收益率 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.11 0.20 -155.00 0.82 本年末比上 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年增减（％） 归属于上市公司股东的每股净资产 2.25 3.62 -3895.03% 2.75 四、利润表附表 项 目 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -63.91% -48.44% -1.41 -1.41 扣除非经常性损益后归属于 -63.37% -48.03% -1.40 -1.40 公司普通股股东的净利润 五、本年度归属于母公司股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 期初数 190,000,000.00 324,795,832.37 37,188,878.58 135,168,445.59 687,153,156.54 本期增加 -267,938,082.20 -267,938,082.20 本期减少 - - - - - 期末数 190,000,000.00 324,795,832.37 37,188,878.58 -132,769,636.61 419,215,074.34 六、公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母公司所 占合并报表中归属于母公司 现金分红金额（含税） 有者的净利润 所有者的净利润的比率 2007 年 0.00 17,448,549.38 0.00% 2006 年 2,600,000.00 42,390,503.36 6.13% 2005 年 2,600,000.00 37,122,886.52 7.00% 第8页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 第四章 股本变动和股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 单位：万股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发 行 公积金 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 新 转股 股 一、有限售条件股份 13,000.00 68.42% -3,985.80 -3,985.80 9,014.20 47.44% 1、国家持股 7,647.90 40.25% 7,647.90 40.25% 2、国有法人持股 1,431.30 7.53% -65.00 -65.00 1,366.30 7.19% 3、其他内资持股 3,920.80 20.64% -3,920.80 -3,920.80 0 其中：境内非国有 3,920.80 法人持股 境内自然人持 0 股 4、外资持股 0 其中：境外法人持 0 股 境外自然人持 0 股 5、高管持股 0 二、无限售条件股份 6,000.00 31.58% 3,985.80 3,985.80 9,985.80 52.56% 1、人民币普通股 6,000.00 3,985.80 3,985.80 9,985.80 52.56% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 19,000.00 100% 19,000.00 100% （二）限售股份变动情况表 单位：万股 年初限售 本年解除 本年增加 年末限 解除限售时 股东名称 限售原因 股数 限售股数 限售股数 售股数 间 第9页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 中国信达资产管理公司 7,647.90 0 0 7,647.90 发行限售 2010年8月3日 北京嘉利九龙商城有限公司 3,920.80 3,920.80 0 0 发行限售 2008年8月8日 中核四○四有限公司 1,366.30 0 0 1,366.30 发行限售 2010年8月3日 大唐八○三发电厂 32.50 32.50 0 0 发行限售 2008年8月8日 甘肃矿区粮油购销公司 32,50 32,50 0 0 发行限售 2008年8月8日 合计 13000.00 0 9,014.20 --- --- （三）证券发行和上市情况 1、经中国证券监督管理委员会《关于核准中核华原钛白股份有 限公司首次公开发行股票的通知》（证监发行字【2007】180号）核 准，公司于2007年7月23日采用网下向询价对象询价配售与网上向社 会公众投资者定价发行相结合的方式，首次公开发行6000万股人民币 普通股， 其中网下配售1200万股， 网上定价发行4800万股，发行价格为 每股5.58元，本次发行后公司股本由13000万股增加到19000万股。 经深圳证券交易所《关于中核华原钛白股份有限公司人民币普通 股股票上市的通知》（深证上【2007】116号）同意，公司首次公开 发行的6000万人民币普通股股票在深圳证券交易所中小企业板上市， 其中网上定价发行的4800万股于2007年8月3日起上市交易，其余股票 的上市可交易时间按照有关法律法规、深圳证券交易所上市规则及公 司相关股东的承诺执行。 2、公司无内部职工股。 二、股东情况 （一）股东数量和持股情况 股东总数（户） 40,891 第 10 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 前 10 名股东持股情况 单位： 股 持有有限售条 持股比 质押或冻结的 序号 股东名称 股东性质 持股总数 件 例 股份数量 股份数量 76,479,23 1 中国信达资产管理公司 国家股 40.25% 76,479,232 0 2 13,663,00 2 中核四○四有限公司 国有法人股 7.19% 13,663,000 0 0 北京嘉利九龙商城有限公 12,788,00 3 非国有法人股 6.73% 0 0 司 0 4 杨辉 其他 0.39% 737,578 0 0 北京九华山烤鸭有限责任 5 境内法人 0.32% 606,200 0 0 公司 6 郭俊英 其他 0.28% 534,056 0 7 王秋生 其他 0.25% 468,400 0 0 8 田明 其他 0.21% 397,000 0 0 9 郑全忠 其他 0.19% 360,750 0 0 10 高原 其他 0.18% 343,333 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 序号 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 1 北京嘉利九龙商城有限公司 12,788,000 人民币普通股 2 杨辉 737,578 人民币普通股 3 北京九华山烤鸭有限责任公司 606,200 人民币普通股 4 郭俊英 534,056 人民币普通股 5 王秋生 468,400 人民币普通股 6 田明 397,000 人民币普通股 7 郑全忠 360,750 人民币普通股 8 高原 343,333 人民币普通股 9 大唐八○三发电厂 325,000 人民币普通股 10 甘肃矿区粮油购销公司 325,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致 未知上述股东之间存在关联关系或一致行动。 行动的说明 （二）前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 第 11 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 持有限售条件股份数 序号 有限售条件股东名称 可上市时间 限售条件 量 1 中国信达资产管理公司 76,479,232 2010.8.4 发行限售 2 中核四○四有限公司 13,663,000 2010.8.4 发行限售 （三）控股股东及主发起人情况 1、控股股东情况： 控股股东名称：中国信达资产管理公司 该公司经国务院及中国人民银行批准，于 1999 年 4 月 19 日 成立，住所在北京市东城区东中街 29 号东环广场 B 座，注册资本 100 亿元人民币。该公司主要经营范围是：收购并经营中国建设银行 和国家开发银行剥离的不良资产；追偿债务；对所收购的不良贷款形 成的资产进行租赁或者以其他形式转让、重组；债权转股权，并对企 业阶段性持股；资产管理范围内公司的上市推荐及债券、股票承销； 发行金融债券，向金融机构借款；财务及法律咨询，资产及项目评估； 中国人民银行、中国证券监督管理委员会批准的其他业务。 2、主发起人情况 主发起人名称：中核四〇四有限公司 中核四〇四有限公司隶属于中国核工业集团公司，是我国最大的 核生产、科研基地，属特大型核工业联合企业。1989 年 8 月经甘肃 省工商行政管理局依法核准登记，取得法人资格，原名称为甘肃华原 企业总公司，2003 年 12 月企业名称变更为中核甘肃华原企业总公 第 12 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 司，2006 年 12 月名称变更为中核四〇四总公司，2008 年 4 月变 更为中核四〇四有限公司，公司注册资本为 64,126.9 万元人民币。 根据《关于中核华原钛白股份有限公司（筹）国有股权管理有关 问题的批复》（财政部财企【2001】51 号），中核四〇四有限公司 （原甘肃华原企业总公司）为本公司主发起人。 3、控股股东及主发起人变更情况 本报告期内公司控股股东和主发起人没有发生变化。 4、公司控制关系和控制链条方框图 本公司控股股东中国信达资产管理公司持有本公司股份 7647.9232 万股，占公司股权40.2522%。公司主发起人中核四○四有 限公司持有本公司股份1366.3 万股，占公司股权7.1911%。控制链条 如下： 中国信达资产管理 中核四○四有限公司 公司 40.2522% 7.1911% 中核华原钛白股份有限公司 （四）公司无其他持股在 10%以上（含10%）的法人股东。 第 13 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 （五）公司、股东及主发起人承诺事项及履行情况 1、公司、股东及主发起人承诺事项如下： （1）公司未做出任何承诺事项。 （2） 控股股东中国信达资产管理公司、主发起人中核四〇四有 限公司承诺：“自发行人股票在证券交易所上市交易之日起三十六个 月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份， 也不由发行人收购该部分股份。” （3）主发起人中核四〇四有限公司于 2002 年出具了《不竞争 承诺函》，承诺不从事与本公司钛白粉生产及相关业务相竞争的业务， 也不成为与本公司钛白粉生产相竞争的公司或其他经济实体的控股 股东。同时还承诺其取得的与本公司业务有关的知识产 权和专有技 术，优先转让予本公司或优先许可本公司使用。 （4）控股股东中国信达资产管理公司就避免同业竞争问题出具 了《不竞争承诺函》，承诺不从事与本公司钛白粉生产及相关业务相 竞争的业务，除执行国家债转股政策所形成的股权外，也不成为与 本 公司钛白粉生产相竞争的公司或其他经济实体的控股股东。 2、承诺履行情况 截至本报告出具日，公司控股股东及主发起人仍遵守和履行其所 做的承诺。 第 14 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 第五章 董事、监事、高级管理人员 及员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任职起始日期 任职终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 方 丁 董事长 男 50 2007-03-11 2010-03-11 0 0 -- 余 伟 副董事长 男 46 2007-03-11 2010-03-11 0 0 -- 杨 景 董事 男 41 2007-03-11 2010-03-11 0 0 -- 殷海源 董事、总经理 男 52 2007-03-11 2010-03-11 0 0 -- 陈仕强 董事 男 41 2007-03-11 2010-03-11 0 0 -- 程文水 董事 男 56 2007-11-26 2010-03-11 0 0 -- 刘 凝 独立董事 男 44 2007-03-11 2010-03-11 0 0 -- 刘 钊 独立董事 男 43 2007-11-26 2010-03-11 0 0 -- 蔡林清 独立董事 男 52 2007-11-26 2010-03-11 0 0 -- 王 稳 独立董事 男 45 2008-07-11 2010-03-11 0 0 -- 汪雄亚 监事会主席 女 51 2007-03-11 2010-03-11 0 0 -- 寻 源 监事 男 36 2007-03-11 2010-03-11 0 0 -- 简富仁 监事 女 41 2007-03-11 2010-03-11 0 0 -- 李志茂 监事 男 49 2007-11-26 2010-03-11 0 0 -- 黄永义 职工监事 男 55 2007-03-11 2010-03-11 0 0 -- 李翠芳 职工监事 女 42 2007-03-11 2010-03-11 0 0 -- 信成祥 职工监事 男 39 2007-03-11 2010-03-11 0 0 -- 杨小晖 副总经理 男 46 2007-03-11 2010-03-11 0 0 -- 张建国 副总经理 男 45 2007-03-11 2010-03-11 0 0 -- 赵朝英 副总经理 男 51 2007-03-11 2010-03-11 0 0 -- 褚立峰 副总经理 男 45 2007-03-11 2010-03-11 0 0 -- 雒 刚 副总经理 男 49 2007-03-11 2010-03-11 0 0 -- 付玉琴 董事会秘书 女 46 2007-03-11 2010-03-11 0 0 -- （二）现任董事、监事及高级管理人员近五年的主要工作经历及 第 15 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 兼职情况 1、现任董事、监事及高级管理人员近五年的主要工作经历 姓 名 本公司任职 近五年工作经历 近五年担任中核四○四有限公司党委常委、工会主席，2005 年 1 月兼 方 丁 董事长 任本公司董事长至今. 1999 年起在中国信达资产管理公司任职，先后在国际业务部、股权管 余 伟 副董事长 理部、重组业务部担任高级经理、部门副总经理。 2003 年 1 月至 2008 年 5 月在中国信达资产管理公司兰州办事处。2008 杨 景 董事 年 6 月至今，在中国信达资产管理公司西安办事处。 殷海源 董事、总经理 近五年一直担任本公司总经理职务。 2001 年至 2007 年，在中国信达资产管理公司工作，2007 年至今，在信 陈仕强 董事 达证券股份有限公司工作。 2003 年 1 月至今，担任北京世纪恒逸投资有限公司董事长、北京八方 程文水 董事 房地产开发有限公司董事长。 2003 年至 2005 年，在北京市凯源律师事务所，2005 年至今，在北京市 刘 凝 独立董事 易行律师事务所。 刘 钊 独立董事 2000 年至今在甘肃天行健会计师事务所有限公司担任主任会计师。 2004 年，在东华工程科技股份有限公司任副总经理，分管报价工作。 蔡林清 独立董事 2005 年至今，任东华科技常务副总经理，2006 年任董事职务。 王 稳 独立董事 近五年在对外经济贸易大学任教授。 2003 年任中国信达资产管理公司兰州办事处资金财务部高级经理， 汪雄亚 监事会主席 2005 年 10 月至今任中国信达资产管理公司兰州办事处副主任。 2001 年 4 月至 2008 年 2 月，在中国信达资产管理公司工作，2008 年 3 寻 源 监事 月至今，在信达证券股份有限公司工作。 2004 年至 2005 年 5 月，担任中核四○四有限公司第四分公司财务科长， 简富仁 监事 2005 年 6 月至今，担任中核四○四有限公司财务处副处长。 2002 年 7 月至 2007 年 7 月，在北京世纪恒逸投资有限公司，2007 年 7 李志茂 监事 月至今，在北京嘉利九龙商城有限公司。 黄永义 职工监事 近五年一直担任本公司工会主席、职工监事。 近五年一直在本公司工作，曾担任政工部部长、分厂党支部书记、现任 李翠芳 职工监事 总经理办公室主任。 信成祥 职工监事 近五年一直在本公司基层工作，担任班长职务。 杨小晖 副总经理 近五年一直担任本公司副总经理、党委书记。 近五年一直在本公司工作，曾负责二期工程建设、嘉峪关生活区建设工 张建国 副总经理 作，2008 年至今，负责公司销售工作。 赵朝英 副总经理 近五年一直担任本公司副总经理职务。 近五年一直在本公司工作，负责公司质量管理、技术改造、技术开发和 褚立峰 职工监事 项目开发工作工作。 付玉琴 董事会秘书 近五年一直担任本公司董事会秘书。 第 16 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 雒 刚 财务负责人 近五年一直担任本公司财务副总经理。 2、现任董事、监事及高级管理人员的兼职情况 任职单位与本 姓 名 本公司职务 任职单位 职 务 公司的关系 方 丁 董事长 中核四○四有限公司 工会主席 本公司股东 余 伟 副董事长 中国信达资产管理公司 重组业务部副总经理 本公司股东 杨 景 董事 中国信达资产管理公司西安办事处 主任助理 本公司股东 程文水 董事 北京世纪恒逸投资有限公司 董事长 无关联关系 陈仕强 董事 信达证券股份有限公司 证券业务部副经理 关联公司 蔡林清 独立董事 东华工程科技股份有限公司 副总经理、董事 无关联关系 刘 钊 独立董事 西北永新化工股份有限公司 独立董事 无关联关系 汪雄亚 监事会主席 中国信达资产管理公司兰州办事处 副主任 本公司股东 简富仁 监事 中核四○四有限公司 财务处副处长 本公司股东 李志茂 监事 北京嘉利九龙商城有限公司 部门经理 本公司股东 殷海源 总经理 云南玉飞达钛业有限公司 董事长 控股子公司 杨小晖 副总经理 云南玉飞达钛业有限公司 董事 控股子公司 赵朝英 副总经理 云南玉飞达钛业有限公司 监事 控股子公司 黄永义 职工监事 云南玉飞达钛业有限公司 董事 控股子公司 雒 刚 财务负责人 云南玉飞达钛业有限公司 监事 控股子公司 （三）报告期内被选举或离任的董事和监事，以及聘任或解聘的 高级管理人员情况 2008 年 3 月 8 日，丁翔伟先生向董事会递交了辞职报告，辞去 公司副总经理职务。 2008 年 4 月 19 日，公司第三届董事会第五次会议同意吕薇女士 辞去公司独立董事职务，同时提名王稳先生担任独立董事，并经公司 2008 年第二次临时股东大会审议通过。 2008 年 9 月 17 日，姚恒民先生向董事会递交了辞职报告，辞去 第 17 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 公司董事职务。 （四）董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况 1、报酬的决策程序、报酬确定依据 （1）在公司任职的外部董事（不含独立董事）均不在本公司领取报酬； （2）在本公司任职的外部监事（不含职工监事）均不在本公司领取报 酬； （3）公司高级管理人员的报酬按照董事会审议通过的高级管理 人员薪酬管理办法及业绩考核办法，并根据公司实际经营完成情况以 及高级管理人员的工作业绩，由董事会薪酬考核委员会对高级管理人 员进行年度绩效考核，制定兑现方案，提交公司董事会决议后执行； （4）职工监事按照在公司所任职务领取相应报酬； （5）独立董事津贴按照股东大会决议执行。 2、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员从公司获得的报酬情况 单位：万元 序号 姓名 本公司职务 税前报酬总额 1 刘 凝 独立董事 4 2 王 稳 独立董事 2 3 蔡林清 独立董事 4 4 刘 钊 独立董事 4 5 殷海源 总经理 3.903 6 杨小晖 副总经理、党委书记 3.903 7 张建国 副总经理 3.903 第 18 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 8 赵朝英 副总经理 3.903 9 褚立峰 副总经理 3.903 10 付玉琴 董事会秘书 3.903 11 雒 刚 副总经理、财务负责人 3.903 12 黄永义 工会主席、职工监事 3.903 13 李翠芳 职工监事 4.25 14 信成祥 职工监事 3.00 合 计 ---- 52.474 3、本公司未实施股权激励。 4、不在本公司领取报酬、津贴的董事、监事情况 是否在股东单位领取报酬、 序号 姓名 本公司职务 津贴 1 方 丁 董事长 是 2 余 伟 副董事长 是 3 杨 景 董事 是 4 陈仕强 董事 是 5 程文水 董事 否 6 汪雄亚 监事会主席 是 7 寻 源 监事 是 8 简富仁 监事 是 9 李志茂 监事 否 二、公司员工情况 1、截至 2007 年 12 月 31 日，公司在职员工 1132 人，其专业构 成及教育程度如下： 项 目 分 类 人数（人） 占公司总人数% 生产人员 775 68.46 销售人员 36 3.18 专业构成 18 技术人员 1.59 第 19 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 财务人员 14 1.24 管理人员 131 11.57 其他人员 158 13.96 合 计 1132 100.00 研究生及以上 5 0.44 教育程度 77 6.80 本科 大专 290 25.62 大专以下 760 67.14 合 计 1132 100.00 2、报告期内，不存在需公司承担费用的离退休人员。 第 20 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 第六章 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司 治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及中国证监会发布 的规范性文件的要求，不断地建立和完善公司的治理结构，建立和健 全了内部管理和控制制度，及时修订了《信息披露制度》、《内部审 计制度》、《募集资金管理办法》等各项规章制度，并制定了《独立 董事年报工作制度》、《审计委员会年报工作规则》等管理制度，进 一步规范公司运作，提高公司治理水平。 1、关于股东与股东大会 报告期内，公司共召开 3 次股东大会，均采用现场投票方式进行， 股东大会的召集、召开符合法定程序，提案的审议符合程序。公司能 够平等对待所有股东，充分尊重和维护股东利益，确保股东对法律、 行政法规所规定的公司重大事项享有知情权和参与决策权。每次股东 大会均有专人进行会议记录，会议记录及其他会议资料完整并按规定 保存，对关联交易的表决，按照有关规定采取相关人员的会场回避， 确保关联交易能够公开、公平、公正。 公司控股股东行为规范，没有超越公司股东大会直接或间接干预 公司的决策和经营活动的行为。公司拥有独立的业务和经营自主能 力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事 第 21 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 会、监事会和内部机构独立运作。 2、关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的程序选举董事，组建董事会； 公司目前有 11 名董事，其中有 4 名独立董事，达到三分之一以上， 符合相关的要求。依据《上市公司治理准则》等规定，董事会下设立 了战略发展委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会 4 个专门委员会，并制定了《董事会专门委员会工作细则》。报告期内， 公司共召开了 9 次董事会会议，会议的召集、召开符合《章程》及《董 事会议事规则》的有关规定，会议资料保存完整、安全。 公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制 度》、《中小企业板块上市公司董事行为指引》等制度开展工作，勤 勉尽责，积极参加各次会议，充分表达意见，认真履行各项职责，做 了大量卓有成效的工作。独立董事按照法律规定，参与重大决策，对 重大事项发表独立意见，以高度的诚信精神，维护公司和全体股东的 利益。 3、关于监事与监事会 公司严格按照《公司章程》规定的程序选举监事，组建监事会； 公司目前有 7 名监事，其中有 3 名职工监事（由职工代表大会选举产 生），符合相关要求；各监事均能按照法律和《公司章程》的要求， 勤勉尽责履行义务，通过召开监事会会议、列席董事会等活动，对公 第 22 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 司财务情况及公司董事、高级管理人员履行职责的情况进行监督；公 司根据《公司法》及其他法律、行政法规部门规章及《公司章程》的 规定，制定了《监事会议事规则》，监事会的召集、召开符合以上法 律法规要求，会议资料保存完整、安全。 4、关于信息披露及透明度 公司指定董事会秘书为公司信息披露工作负责人，协调公司与投 资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询。本年度，公司修订了 《公司章程》和《信息披露制度》。公司能够严格按照有关法律、法 规和要求，真实、准确、及时、完整地披露有关信息，确保公司所有 股东能够以平等的机会获得信息。公司指定《中国证券报》、《证券 时报》和巨潮网为公司信息披露的报纸和网站。 5、关于投资者关系管理 公司上市后，为保证与投资者及潜在投资者（以下统称“投资者”） 之间的信息沟通，增进投资者对公司的了解，保护投资者的合法权益， 根据《公司法》、《证券法》等有关规定，制定了《投资者关系管理 制度》，设立了投资者专线电话和传真，设立了专门邮箱，搭建了较 好的投资者沟通交流平台；建立了投资者来访记录，能认真接待来访 投资者，耐心回答来电投资者。 6、公司治理专项活动的开展情况 本报告期，公司根据《关于进一步深入推进公司治理专项活动的 第 23 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 通知》（甘证监函字【2008】89 号）及中国证监会【2008】7 号公 告等文件要求，成立了以董事长为组长的公司规范运作自查自纠领导 小组，对公司的规范运作情况开展了全面、深入、细致的自查自纠活 动，并认真落实整改计划与措施。通过自查和整改，公司制定了《敏 感信息管理制度》、修订完善了《募集资金管理办法》、《内部审计 制度》，并得到了贯彻执行。通过不断加强学习，董事会专业委员会 的作用得到了一定的提高。公司《关于公司治理专项活动的整改情况 报告》经第三届董事会第十二次会议审议 于 2008 年 10 月 31 日的 《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网进行了披露。 根据自查情况，公司设立了独立于财务部门、直接对审计委员会 负责的内部审计机构，配备了 3 名专职审计人员，通过董事正式任命 了具有专业知识和从业经验的内部审计部门负责人，同时修订了《内 部审计制度》，明确了内部审计部门的工作职责和要求，并按照相关 要求积极开展工作。 本报告期，公司经营层及三会运作机制规范，能够严格按照内控 制度规定的程序召集、召开和表决；公司关联交易及关联方资金往来 均为正常经营行为，不存在控股股东及其他关联方资金占用及其他利 用关联交易损害公司利益的情况，关联交易公平合理，不存在损害公 司及中小股东利益的情形；公司的资金使用审批流程、内部审计流程、 印鉴管理流程、合同会签流程、信息披露流程等均严格按照相关制度 的规定执行，不存在违规情形。公司运作规范，法人治理结构完善。 第 24 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 今后，公司将以本次自查活动为契机，继续严格按照《公司法》、《证 券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断提高公司规范运作意 识和规范治理水平，保障公司稳定健康地发展。 二、董事长、独立董事及其他董事履行职责情况 报告期内，公司全体董事严格按照《公司法》、《证券法》、《上 市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及《中小企 业板块上市公司董事行为指引》的要求，诚实守信、勤勉、独立的履 行职责，积极出席公司相关的会议，认真审议各项董事会议案，忠诚 于公司和股东的利益，保护中小股东的合法权益不受侵害。公司董事 长积极推动公司内部各项制度的制订和完善，加强董事会建设，依法 召集、主持董事会会议，保证了报告期内的历次董事会会议能够正常、 依法召开，并积极督促公司执行董事会会议形成的决议。独立董事能 够严格按照《公司独立董事制度》等制度的规定，勤勉尽责、忠实履 行职务，出席相关会议，认真审议各项议案，对公司的关联交易、对 外担保等相关事项发表自己独立意见，为公司的生产经营管理出谋划 策，对公司的稳定、健康发展发挥了积极的作用，并能够按照《独立 董事年报工作制度》积极参与年报审计工作，及时了解公司生产经营 情况和重大事项的进展情况。 报告期内，共召开了 9 次董事会会议，其中现场会议 2 次，通 讯表决 7 次。2008 年 4 月 19 日召开的第三届董事会第五次会议审议 通过了《更换独立董事的议案》，吕薇女士因工作原因辞去本公司独 第 25 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 立董事职务。2008 年 6 月 23 日召开的第三届董事会第七次（临时） 会议审议通过了《关于更换王稳先生为公司独立董事的提案》，并提 交 7 月 11 日召开的 2008 年度第二次临时股东大会审议通过。2008 年 9 月 17 日，姚恒民先生因工作原因辞去了本公司董事职务。董事、 独立董事出席会议情况如下： 应出席 亲自出 委托出 是否连续两 姓名 职务 缺席次数 备注 次数 席次数 席次数 次未亲自出 方 丁 董事长 9 9 0 0 否 余 伟 副董事长 9 9 0 0 否 杨 景 董事 9 8 1 0 否 陈仕强 董事 9 9 0 0 否 程文水 董事 9 8 1 0 否 殷海源 董事 9 9 0 0 否 刘 凝 独立董事 9 9 0 0 否 蔡林清 独立董事 9 9 0 0 否 刘 钊 独立董事 9 9 0 0 否 王 稳 独立董事 5 5 0 0 否 2008 年 7 月 11 日当选 三、公司与控股股东及主发起人在业务、人员、资产、机构、财 务等方面的独立情况 公司自成立以来，独立经营，规范运作，与控股股东及主发起人 在业务、机构、人员、财务、资产上完全分开，具有独立自主的经营 能力，做到业务独立、资产完整、自主经营、自负盈亏。 1、业务方面，本公司拥有自主的生产经营和销售体系，独立核 算，独立承担责任和风险。与股东（主发起人）发生的关联交易是基 第 26 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 于日常生产经营的需要所发生的，均属正常业务，且定价合理，审批 程序符合有关规定。 2、资产方面，本公司具有独立完整的资产，不存在资金、资产 被控股股东占用的情形。 3、机构方面，本公司具有完全独立于控股股东及主发起人的组 织结构，不存在与控股股东及主发起人合署办公的情况或上下级的隶 属关系。 4、人员方面，本公司与控股股东及主发起人在劳动、人事及工 资管理等方面相互独立；经营管理层成员均在本公司领取薪酬，未在 股东单位担任职务。 5、财务方面，本公司设立了独立的财务会计部门，建立了独立 的财务管理制度和会计核算体系，单独核算，在银行单独开户、独立 纳税，财务人员不在股东单位兼职。 四、公司内部控制度的建立和健全情况 报告期内，修订了《内部审计制度》、《信息披露制度》、《募 集资金管理制度》等多项内部控制制度，以保证公司规范运作，促进 公司健康发展。 1、日常经营管理方面，以公司基本制度为基础，制定了涵盖财 务管理、生产管理、物资采购、产品销售、行政管理等整个生产经营 过程的一系列制度，形成了规范的管理体系，确保各项工作有章可循。 第 27 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 2、生产管理方面，为规范生产管理，确保生产装置平稳高效运 行，公司制定了完整的生产管理考核标准；在安全管理工作规范化和 制度化方面，公司制定了安全管理考核标准，并制定了安全监督检查 制度、安全教育管理制度、危险化学品安全管理等规定；在质量方面 公司制定了成品、半成品检验管理制度、原材料检验验收管理制度、 检验报告管理制度、环境保护管理制度等，确保公司有效控制不合格 品的发生和质量事故。 3、财务管理方面，公司按照《公司法》对财务会计的要求以及 《会计法》、《企业会计准则》等法律法规的规定建立了规范、完整 的财务管理控制制度以及相关的操作规程，如《关联交易制度》、 《财 务管理制度》、《成本核算制度》、《固定资产管理办法》等等，对 采购、生产、销售、财务管理等各个环节进行有效控制，确保会计凭 证、核算与记录及其数据的准确性、可靠性和安全性。 4、内部审计方面，修订和完善了《内部审计制度》，设立专门 的内部审计机构，内审部设有 3 名专职人员，对董事会及其审计委员 会负责，向审计委员会报告工作，每个季度向审计委员会提交工作计 划以及工作报告，独立行使审计职权，不受其它部门和个人的干涉。 内务审计部主要对公司及各子公司财务收支及有关经济活动的合规 性、真实性、完整性进行审计，对公司及控股子公司内部控制制度的 完整性、合理性及实施的有效能行进行监督，对募集资金的使用与管 理、成本费用、经济效益、规章制度和财经纪律的执行情况以及公司 第 28 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 业绩快报等进行内部审计。及时对公司的重大公告、重要事项进行审 计，以便于能够及时发现内部控制缺陷、或风险隐患并提出改进或处 理建议。通过对内部财务数据和工作流程的审计，规范内部运作，提 高财务信息披露质量，保证了公司日常生产经营的合法性和规范化。 5、信息披露方面，公司制定了《重大信息内部报告制度》、《信 息披露管理制度》，对重大信息的范围、报告程序和保密责任等进行 了规定，同时对信息披露的内容、信息披露事务管理、信息披露工作 程序和具体要求、信息披露的责任划分等方面作了细致的规定。公司 严格按照证监会和交易所的有关法律法规和公司制度规定进行相关 信息的披露，所披露的信息真实、准确、及时、完整，并在指定的报 纸和网站上进行公开信息披露。涉及信息披露工作的相关人员能够严 格履行保密职责，未出现过信息泄密事件。 董事会及其下设的专业委员会能够积极发挥职能， 公司经营层 在董事会的授权范围内，负责公司的日常生产经营活动，高管层和董 事会之间责权关系明确。公司通过对内控制度的不断的建立、健全和 完善，现行的内部控制制度较为完整、合理、有效，各项制度均得到 了有效的实施，保证公司经营活动的有序开展，较好地保证公司会计 资料的真实性、合法性、完整性，确保公司所有财产的安全、完整； 能够真实、准确、及时、完整地完成信息披露，确保公开、公平、公 正地对待所有投资者，切实保护公司和投资者的利益。 随着国家法律法规体系的逐步完善，公司将在今后的工作中进一 第 29 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 步健全和完善内部控制制度，规范运作，为公司健康稳定的发展奠定 基础。 《内部控制自我评价报告》详见公司 2009 年 4 月 21 日在巨潮 资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《中核华原钛白股份有限 公司内部控制自我评价报告》。 6、对公司内部控制情况的总体评价 我们认为公司建立了较为完善的法人治理结构，内部控制体系较 为健全，符合有关法律法规规定。公司内部控制制度能够贯彻落实执 行，在公司经营管理各个关键环节、关联交易、对外担保、重大投资、 信息披露等方面发挥了较好的管理控制作用，能够对公司各项业务的 健康运行及经营风险的控制提供保证，公司内部控制制度是有效的。 在公司未来经营发展中，公司将不断深化管理，进一步完善内部 控制制度，使之适应公司发展的需要和国家有关法律法规的要求。 （二）监事会对公司内部控制自我评价的意见 经核查，公司已建立了较为完善的内部控制体系并能得到有效的 执行。公司现有的内部控制制度符合国家法律、法规的要求，符合当 前公司生产经营实际情况需要，在公司经营管理中得到了有效执行， 在公司经营中各个流程、各个环节中起到了较好的控制和防范作用； 《公司 2008 年年度内部控制自我评价报告》客观地反映了公司内部 控制的现状。 第 30 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 （三）独立董事对公司内部控制自我评价的意见 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《中小 企业板上市公司内部审计工作指引》及《独立董事工作制度》等相关 规章制度的有关规定，作为公司的独立董事，我们认真审阅了公司董 事会提交的《内部控制评价报告》，现就董事会关于公司 2008 年度 内部控制发表如下意见： 1、经核查，公司通过不断的加强和完善，公司已建立了较为完 善的内部控制体系并能得到有效的执行，符合公司法等法律法规及监 管机构有关上市公司治理的相关规范性文件的要求。 2、公司对经营管理各个关键环节、内部审计、重大投资、关联 交易、募集资金管理、信息披露的内部控制严格、充分、有效，保证 了公司经营管理的正常进行，符合公司实际情况，具有合理性和有效 性。 3、公司董事会关于公司内部控制的自我评价真实、客观地反映 了公司内部控制制度的建设及运行情况，我们同意《公司 2008 年度 内部控制自我评价报告》。 独立董事： 刘凝 王稳 蔡林清 刘钊 二〇〇八年四月十八日 （五）保荐机构的核实意见 “信达证券股份有限公司（以下简称“信达证券”）作为中核华原 第 31 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 钛白股份有限公司(以下简称“中核钛白”或“公司”)首次公开发行股票 持续督导的保荐人，根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保 荐业务管理办法》、 （2008 《深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引》 年修订）、深圳证券交易所《中小企业板上市公司内部审计工作指引》 及《关于做好中小企业板上市公司 2008 年年度报告工作的通知》等 有关法律法规和规范性文件要求，对中核钛白 2008 年度《内部控制 自我评价报告》进行了核查，并发表如下核查意见： 一、信达证券对中核钛白《内部控制自我评价报告》的核查工作 信达证券保荐代表人通过与中核钛白董事、监事、高级管理人员 及财务人员的交流，通过查阅中核钛白股东大会、董事会、监事会、 总经理办公会等会议文件以及各项业务和管理规章制度，从中核钛白 内部控制的环境、业务控制、信息系统控制、会计管理控制和内部控 制的监督等多方面对其内部控制的完整性、合理性及有效性进行了核 查。 二、中核钛白内部控制存在的问题 （一）在控制制度建设方面：中核钛白已经按照《公司法》、《证 券法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证 券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，完善并健全了有效的内 部控制制度体系，公司内部控制制度能够贯彻落实执行，在公司经营 管理各个关键环节、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等方 面发挥了较好的管理控制作用，能够对公司各项业务的健康运行及经 营风险的控制提供保证。 第 32 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 （二）在内部审计方面：中核钛白 2008 年 10 月 27 日之前设立了 审计部门，但由于原有内审人员的缺失，内审工作没有有效开展。公 司现已规范了内部审计部门，内审人员已逐步到位，内部审计部门和 审计委员会对公司内部控制有效性的评估工作在 2008 年年报工作中 进行。 三、信达证券对中核钛白《内部控制自我评价报告》的核查意见 作为中核钛白首次公开发行股票持续督导的保荐人，信达证券经 上述核查后认为，中核钛白现有的内部控制制度基本符合我国有关法 规和证券监管部门的要求，在所有重大方面基本保持了与企业业务及 管理相关的有效地内部控制，中核钛白的《内部控制自我评价报告》 真实、客观的反映了其内部控制制度的建设和运行情况”。 保荐代表人：李卓彦、梁森林 五、高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会设立了薪酬与考核委员会，制定了高级管理人员薪酬 管理办法及业绩考核办法，根据公司实际经营完成情况以及高级管理 人员的工作业绩，对高级管理人员进行年度绩效考核及兑现。 第 33 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 第七章 股东大会情况简介 报告期内，公司共计召开了 3 次股东大会，其中 1 次年度股东大 会，2 次临时股东大会，会议的召集、召开与表决程序符合《公司法》、 《公司股东大会议事规则》及《公司章程》等法律、法规及规范性文 件的规定，具体情况如下： 一、2008 年第一次临时股东大会 2008 年 1 月 18 日，公司以现场召开方式在公司会议室召开了 2008 年第一次临时股东大会，会议审议通过了公司与中国信达资产 管理公司签订的《债务重组合同》。 本次会议决议的内容刊登于 2008 年 1 月 21 日的《中国证券报》、 《证券时报》以及巨潮资讯（http：//www.cninfo.com.cn）网站上。 二、2007 年年度股东大会 2008 年 5 月 16 日，公司以现场召开方式在公司会议室召开了 2007 年年度股东大会，会议审议通过了以下事项： 1、审议通过了《2007 年度董事会工作报告》； 2、审议通过了《2007 年度监事会工作报告》； 3、审议通过了《2007 年度财务决算报告》； 4、审议通过了《2007 年度利润分配方案》； 5、审议通过了《2007 年年度报告及其摘要》 第 34 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 6、审议通过了《2007 年审计报告》 7、审议通过了《募集资金使用情况的专项报告》； 8、审议通过了《关于调整独立董事津贴的议案》； 9、审议通过了《关于 2008 年度日常关联交易事项的议案》； 10、审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》； 11、审议通过了《关于办理银行授信业务的议案》。 本次会议决议的内容刊登于 2008 年 5 月 17 日的《中国证券报》、 《证券时报》以及巨潮资讯（http：//www.cninfo.com.cn）网站上。 三、2008 年度第二次临时股东大会 2008 年 7 月 11 日，公司以现场召开方式在公司会议室召开了 2008 年度第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于更换王稳先 生为公司独立董事的议案》 本次会议决议的内容刊登于 2008 年 7 月 12 日的《中国证券报》、 《证券时报》以及巨潮资讯（http：//www.cninfo.com.cn）网站上。 第 35 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 第八章 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）整体经营情况的回顾 我国钛白粉行业在经历了自 1999 年以来的快速发展后，到 2007 年进入了行业的调整时期，在此期间，钛白粉产能年复合增长率高达 25%，而同期下游各行业对钛白需求的年增长率为 15%，GDP 的增 长率不高于 13%。由此可见，钛白行业产能高速增长繁荣表象的背后， 即埋下了影响行业健康发展的隐患。尤其是近几年，行业内不少厂家 纷纷扩产，新建扩建项目大部分都是低水平的重复建设，其恶果已逐 渐显现，首先是随着建成产能集中释放，导致对矿源需求骤增，钛矿 供不应求，价格持续上涨，而质量急剧下降，严重影响了钛白产品质 量的稳定性，且使生产成本增大。其次是供求关系严重失衡，供大于 求，导致市场上竞相压价，恶性竞争，破坏了市场的正常秩序，进而 孕育出行业的不正常状态：原材料价格上涨时，钛白粉价格无法与其 同步上涨；原材料价格下降时，钛白粉价格永远降得更快。这种现象 在 2008 年已达到登峰造极的成程度，而且这个过程仍在持续，许多 生产企业伤痕累累，，饱受重创。 报告期内，本公司经历了罕见的冰冻天气及“5.12”四川汶川大地 震等自然灾害以及以美国次贷危机引起的全球金融危机的影响，原材 料价格居高不下，产品需求急剧减弱、产品销售价格持续下跌，导致 产品成本与售价倒挂，使得报告期内先后三次停车，产品产量大幅减 第 36 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 少，也使得单位产品负担的固定成本大幅上升，经营压力日益加剧， 年度内出现巨额亏损。本年度共生产钛白粉 21582.23 吨，实现营业 收入 28,983.21 万元，与上年相比下降 38.31%，实现净利润-26,743.46 万元，与上年相比下降 1627.88%。 （二）公司主营业务及经营状况 1、报告期内，公司主营业务收入及主营业务利润的构成情况 单位：万元 占主营业务收入 占主营业务利润 类别 主营业务收入 主营业务利润 比例（%） 比例（%） 钛白粉 26,506.70 94.29% -12,010.26 109.73% 2、报告期内，公司主营业务分产品情况 单位：万元 主营业 主营收入 主营成本比 主营业务利 主营业务 主营业务 分产品 务利润 比上年增 上年增减 润率比上年 收入 成本 率（%） 减（%） （%） 增减(%) 金红石型钛白粉 25,660.19 37,622.77 -46.62 -41.52 -1.99 -59.13 锐钛型钛白粉 846.51 894.18 -5.63 -60.95 -57.86 -7.76 3、报告期内，公司主营业务分地区经营情况 地区 营业收入（万元） 营业收入比上年增减% 东北地区 1,154.75 -36.09 华北地区 3,307.57 -26.16 华东地区 13,013.97 -34.89 华南地区 4,903.71 -19.71 中南地区 427.74 -57.50 西北地区 2,211.35 -70.76 西南地区 1,477.03 -28.25 出口 0.00 -100.00 其他 2,487.09 -19.97 第 37 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 合计 28,983.21 -38.31 4、报告期内，公司产品及业务没有发生重大变化。 5、主要供应商、客户情况及对公司的影响 （1）主要供应商情况 单位：万元 项 目 2008 年度 2007 年度 同比增减% 2006 年度 前五名供应商合计采购金额占 53.09% 51.67% 1.41% 31.59% 年度采购总金额的比例（%） 前五名供应商预付账款余额 0 8,536,936.02 -8,536,936.02 25,849,882.44 前五名供应商预付账款余额占 0 19.30% -19.30% 33.84% 公司预付账款总额的比例（%） 报告期内，公司前五名供应商中包含了公司主发起人中核四○四 有限公司及其子公司，公司主要向其采购蒸汽、工业用水及接受其提 供的劳务，2008 年度、2007 年度、2006 年度向其采购金额分别为 3,417.70 万元、3,697.8 万元、3,491.34 万元。 除此以外，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持 股 5%以上股东、实际控制人 和其他关联方在公司主要供应商中不存在直接或间接拥有权益等。 （2）主要客户情况 项 目 2008 年度 2007 年度 同比增减% 2006 年度 第 38 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 前五名客户合计销售金额占 29.47 33.29 -3.82 28.07 年度销售总金额的比例（%） 前五名客户应收账款余额占公 19.94 7.98 11.96 23.93 司应收账款总额的比例（%） 公司前五名客户未发生重大变化，公司不存在向单一客户销售比 例超过销售总额 30%的情形或严重依赖于少数客户的情形。 公司与前五名客户不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理 人员、核心技术人员、持股 5%以上股东、实际控制人和其他关联方 在公司主要客户中不存在直接或间接拥有权益等。 6、主要产品价格及主要原材料、燃材料价格变动情况 （1）主要产品售价(不含税)变动情况 单位：元/吨 产品类别 2008 年度 2007 年度 同比增减% 2006 年度 R-215 产品 12,228.99 13,846.78 -11.68 12,295.78 （2）主要原材料价格(不含税)变动情况 单位：元/吨 项目 2008 年度 2007 年度 同比增减% 2006 年度 钛铁矿 1,468.00 1,142.85 28.45% 898.00 硫酸 745.55 314.48 137.07% 257.00 天然气 3.66 2.65 38.23% 2.30 铁屑 2,766.63 2,237.21 23.66% 2,150.00 7、近三年销售毛利率变化情况 项目 2008 年度 2007 年度 同比增减% 2006 年度 销售毛利率 -36.92 12.32 -49.23 19.73 第 39 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内，公司综合毛利率为-36.92%，较上年下降 49.23%。主 要是由于报告期内产品产量大幅度下降，折旧费用、动力费用、职工 薪酬等固定或半固定成本在单位产品成本中比重大幅上升，产品成本 与售价倒挂，导致毛利率为负值。 （三）公司财务状况分析 1、近三年主要会计数据、财务指标变动情况及变动原因 单位：元 项目 2008 年度 2007 年度 同比增减% 2006 年度 营业收入 289,832,128.04 469,825,596.00 -38.31 538,316,190.61 营业利润 -265,358,277.07 -34,201,681.60 -675.86 20,943,332.77 利润总额 -264,224,623.67 15,359,393.99 -1,820.28 43,962,026.17 归属于上市公司股东的净利润 -267,938,082.20 17,448,549.38 -1,635.59 42,390,503.36 归属于上市公司股东的扣除非经 -265,673,452.53 -18,652,579.27 1,324.33 42,036,436.71 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -20,161,368.20 37,879,604.90 -153.22 106,464,862.26 资产总额 919,522,492.64 1,122,748,166.62 -18.10 1,021,094,209.06 所有者权益 419,215,074.34 687,153,156.54 -38.99 357,866,293.78 总股本 190,000,000.00 190,000,000.00 - 130,000,000.00 主要会计数据、财务指标变动分析如下： （1）报告期内，因钛白粉产量比上年大幅度下降，销售量同时 显著下降，导致营业收入比上年减少了 38.31%。 （2）营业利润比上年减少了 675.86%，主要原因是报告期内硫 酸、钛矿等主要原材料价格上涨，钛白粉变动成本增加，产量低使得 钛白粉单位成本中折旧费用、动力费用、工资薪酬等固定、半固定成 第 40 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 本增加，销售成本降低幅度显著小于销售收入下降幅度；钛白粉生产 线非正常停产形成停工损失 3,368.60 万元,导致管理费用大幅度增加； 期末原材料、库存产成品成本低于可变现净值，计提存货跌价准备， 应收账款和大量预付账款转入其他应收款计提坏账准备，使报告期 内，资产减值损失比上年增加 3,978.19 万元。 （3）营业利润大幅度下降，增值税先征后返和债务重组收益降 低，导致利润总额比上年减少了 1,820.28%。 （4）归属于上市公司股东的净利润比上年同期减少 1,635.59%， 原因是母公司报告期内亏损额较大，控股子公司利润也比上年下降。 （5）报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比减少 153.22%，主要是因为报告期内销售商品收到的现金比上年减少了 40.59%，购买商品支付现金比上年减少了 36.06%，支付的各项税费 比上年减少 68.93%，收到的税费返还比上年减少 76.15%。 （6）报告期末，资产总额、股东权益分别上年减少 18.10%、 38.99%，是因为报告期内经营亏损所致。 2、非经常性损益情况 单位：元 项目 2008 年度 2007 年度 同比增减% 2006 年度 非流动资产处置损益 -3,350,859.97 -4,392,121.00 -23.71 -428,584.84 对非金融企业收取的资金占用费 1,000,000.00 政府补助 85,499.79 555,030.00 -84.60 第 41 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 债务重组收益 40,000,000.00 -100.00 其他营业外收支净额 1,161,680.49 -63,521.29 -1,928.80 -172,400.27 非经常性损益所得税影响 -56,284.71 -1,740.94 3,133.01 -59,852.23 小 计 -2,159,964.40 36,097,646.77 -105.98 339,162.66 占本年净利润比例% 8.08 2,062.29 7.98 报告期内非经常损益主要变化是债务重组收益比上年同期显著 减少。 3、主要费用情况 单位：元 本年比上年增减 占 2008 年营 项 目 2008 年度 2007 年度 2006 年度 幅度超过 30%的 业收入比例% 原因及影响因素 管理费用 58,596,575.78 21,541,866.93 23,704,721.16 停工损失 20.22 财务费用 22,005,433.26 26,070,751.10 22,291,613.64 7.59 销售费用 21,927,374.45 26,905,724.51 33,224,975.40 7.57 计提递延所得税 所得税费用 3,210,012.86 -2,144,265.08 1,447,752.23 1.11 资产减值 合计 105,739,396.35 72,374,077.46 80,669,062.43 36.48 主要费用变化说明： （1）报告期内因生产线非正常停产，停工损失数额较大，使管 理费用增加 172.01%； （2）本年度销售回款大多数为银行承兑汇票，应收账款周转天 数比上年少了 17 天，但因库存备品备件占用资金居高不下，材料采 购多为预付款，存货周转天数比上年增加了 59 天，公司营业周期比 上年增加 42 天。上述原因使得公司流动资金非常紧张，短期银行借 款比年初增加了 45.04%，财务费用虽然比上年减少了 15.59%，但仅 第 42 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 为销售收入下降幅度一半，没有与销售收入增减变动保持合理的相关 关系。 （3）报告期内产品销售量大幅度下降，销售收入比上年减少了 38.31%，但销售费用仅比上年减少了 18.50%，也没有与销售收入增 减变动保持合理的相关关系。 4、公司主要资产情况 （1）重要资产情况 资产 盈利能力 存放状态 性质 使用情况 减值情况 抵押情况 类别 情况 公司和子公司厂 厂房 房均建在自有生 生产经营 在用 良好 不存在减值 全额抵押 产场所 公司和子公司机 机器设备 器设备均建在自 生产经营 在用 良好 不存在减值 全额抵押 有生产场所 土地使用权 公司生产所在地 生产经营 在用 良好 不存在减值 全额抵押 其他重要资产 公司生产所在地 生产经营 在用 良好 不存在减值 -- （2）核心资产盈利能力变化 公司主要生产金红石型钛白粉产品，为重要的化工颜料，主要用 于油漆、涂料、塑料、造纸等行业，在可预见的时间内，尚没有替代 产品的出现。随着人民生活水平的日益提高，所处行业将保持持续增 长势头。 报告期内，从行业整体来看，公司核心资产没有出现替代资产或 资产升级换代导致核心资产盈利能力降低的情形。 第 43 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 （3）核心资产减值情况 公司核心资产为生产厂房、土地使用权和生产设备，在报告期内， 没有发生资产实体损毁或陈旧过时、资产已经闲置、资产的市场价格 大幅下跌、资产运营绩效显著低于预期、外部环境变化对资产运营产 生重大不利影响以及市场利率大幅提升导致资产可收回金额大幅降 低等情形，不存在减值迹象。 5、主要存货分析 单位：元 存货项目 期末账面余额 跌价准备 期末账面价值 占比% 原材料 93,692,238.42 7,250,567.28 86,441,671.14 52.93 在产品 562,110.92 260,319.50 301,791.42 0.32 库存商品 81,811,185.75 33,557,447.63 48,253,738.12 46.22 自制半成品 941,360.60 446,420.51 494,940.09 0.53 合计 177,006,895.69 41,514,754.92 135,492,140.77 100.00 报告期末，公司存货余额较高，主要是因为报告期内产品生产成 本很高，致使库存商品单位成本显著增加。原材料存货较高主要原因 是备品备件居高不下。 报告期末，公司按照会计政策规定，对存货进行减值减值处理。 6、金融资产投资情况。 截止报告期末，公司不存在金融资产、委托理财等财务性投资或 套期保值等相关业务。 7、报告期内公司主要资产采用的计量属性 第 44 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内，公司主要资产在资产负债表日采用的计量属性为：金 融性资产，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允 价值变动计入当期损益；持有至到期投资按摊余成本计量；应收款项 以摊余成本计量；可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变 动计入资本公积；存货按成本与可变现净值孰低法计量；在资产负债 表日，对长期股权投资进行减值测试。如果测试结果表明长期股权投 资的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值减记至可收回金额， 将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同时计提相应的 长期股权投资减值准备；投资性房地产采用成本模式后续计量，对于 符合资本化条件的后续支出计入投资性房地产的成本，不符合资本化 条件的后续支出计入当期损益。固定资产在资产负债表日进行减值测 试。如果测试结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值，则将 账面价值减记至可收回金额，将减记的金额确认为资产减值损失并计 入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 8、主要债权债务情况 单位：元 同比增 项目 2008 年度 2007 年度 2006 年度 减% 一、主要债权 1、应收账款 59,851,030.08 83,602,004.42 -28.41 90,215,108.05 2、预付账款 4,030,346.12 36,056,719.69 -88.82 56,335,864.29 3、其他应收款 23,395,076.77 9,828,753.08 138.03 8,172,360.70 应收款项小计 87,276,452.97 129,487,477.19 -32.60 154,723,333.04 二、主要债务 1、短期借款 175,530,000.00 121,020,000.00 45.04 245,617,000.00 2、一年内到期的长期借款 88,100,000.00 48,100,000.00 83.16 13,140,000.00 第 45 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 3、长期借款 - 60,000,000.00 -100.00 215,101,062.58 借款小计 263,630,000.00 229,120,000.00 15.06 473,858,062.58 主要变动分析： （1）报告期末，应收账款比年初减少了 28.41%，主要原因本期 销售收入下降 38.31%。 （2）预付账款比年初下降了 88.82%，主要原因：一、是因为结 算比上年及时，二是账龄二年以上的预付账款 913.43 万元（2007 年 不属于预付性质和三年以上预付账款转入其他应付款 487.18 万元） 转入其他应收款。2007、2008 两年共有 1400.60 万元预付账款转入其 他应付款。 （3）其他应收账款增加 138.03%，增加的原因主要是上述预付 账款转入的结果。 （4）短期借款比年初增加了 45.04%，原因是报告期内公司流动 资金紧张，新增银行贷款。 （5）一年内到期长期借款增加 83.16%，是由于公司长期借款都 将在一年内到期所致。 9、公司偿债能力分析 项目 2008 年度 2007 年度 同比增减% 2006 年度 流动比率 0.63 1.26 -62.58 0.78 速动比率 0.35 0.69 -34.35 0.98 资产负债率 53.46% 38.06% 15.39 64.03% 利息保障倍数 -11.01 1.65 -1,265.98 2.97 主要指标变动分析： 第 46 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 公司流动比率下降了 62.5%，主要原因是公司流动资产比年初减 少了 32.58%，流动负债比年初增加了 34.42%。 速动比率下降 34.25%，也是由于由于资产下降，流动负债增加所致。 资产负债率上升 15.39%，主要原因是报告期内巨额亏损使资产 缩水，负债规模增加了 15.03%所致。 10、资产营运能力分析 项目 2008 年度 2007 年度 同比增减% 2006 年度 应收账款周转率 4.04 3.39 19.35 5.24 应收账款周转天数 89.00 106.00 -16.04 68.00 存货周转率 2.03 3.03 -33.10 4.40 存货周转天数 177.00 118.00 50.00 81.00 主要指标变动分析： 应收账款周转率提高，主要是报告期内销售收入减少； 存货周转率下降，主要是报告期内生产成本高，库存商品成本、 原材料中的备品备件库存居高不下所致。尽管应收账款周转天数减少 了 17 天，但存货周转天数增加，使得公司营业周期达到了 266 天， 营运效率很低。 11、研发费用投入情况 项目 2008 年度 2007 年度 2006 年度 研发支出总额 0 0 0 研发支出占营业收入比重 0 0 0 报告期内公司没有符合国家相关法律、法规规定的，列入会计准 则规定的费用化研发支出和资本化的研发支出。 第 47 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 （四）报告期公司现金流量构成情况及变动分析 单位：元 项目 2008 年 2007 年 同比增减（%） 一、经营活动产生的现金流量净额 -20,161,368.20 37,879,604.90 -153.22 经营活动现金流入量 305,793,701.22 518,694,805.16 -41.05 经营活动现金流出量 325,955,069.42 480,815,200.26 -32.21 二、投资活动产生的现金流量净额 -11,903,445.74 -65,738,961.53 -81.89 投资活动现金流入量 61,000.00 - 100.00 投资活动现金流出量 11,964,445.74 65,738,961.53 -81.80 三、筹资活动产生的现金流量净额 -20,029,448.43 99,370,556.39 -126.19 筹资活动现金流入量 227,610,689.24 593,702,146.15 -61.66 筹资活动现金流出量 247,640,137.67 494,331,589.76 -49.90 四、现金及现金等价物净增加额 -52,094,306.52 71,511,199.76 -172.85 因经营活动现金流入减少幅度比现金流出减少幅度大，经营活动 现金净流量比上年减少 153.22%，虽然投资活动现金净流量比上年减 少了 81.89%，但因筹资现金净流量比上年减少 126.19%，导致报告 期内现金及现金等价物增加额减少了 172.85%。 （五）控股子公司的基本情况及经营业绩 报告期内，公司有 1 家控股子公司，其基本情况和经营业绩如下： 云南玉飞达钛业有限公司。该公司成立于 2003 年 6 月 5 日，公 司注册资本 1500 万元，其中本公司占 61.67%。经营范围：钛白粉及 副产品的生产、销售，钛矿产品的开采、加工、销售。 报告期内，该公司的总资产为 3,290.10 万元，净资产为 2,286.56 万元，报告期内实现营业收入 2,452.06 万元，实现营业利润 42.72 万 元，实现净利润 131.80 万元。 第 48 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 （六）公司投资情况 1、募集资金使用情况 （1）募集资金到位情况 经中国证监会证监发行字【2007】180 号文核准，2007 年 7 月 23 日、24 日，公司采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购定 价发行相结合的方式，公开发行 6000 万股人民币普通股，发行价格 为 5.58 元/股，募集资金总额为 33,480 万元，根据有关规定扣除发行 费用后，募集资金净额为 31,443.83 万元。该募集资金已于 2007 年 7 月 27 日到位，并经信永中和会计师事务所有限责任公司进行了验资， 出具了 XYZH/2007A7006 号《验资报告》 。 （2）募集资金使用情况 单位：万元 募集资金总额 33,480.00 本年投入募集资金总额 2,927.05 变更用途的募集资金总额 无 已累计使用募集资金总额 28,199.76 变更用途的募集资金总额比例 无 是 截至期末 截至期 项目 项目 否 累计投入 末投入 达到 可行 截至 2008 是否 已 截至期末 金额与承 进度 预定 性是 承诺投资 募集资金承 调整后投 本年度投 年 12 月 31 本年度实 达到 变 承诺投入 诺投入金 （%） 可使 否发 项目 诺投资总额 资总额 入金额 日累计投 现的效益 预计 更 金额（1） 额的差额 （4）= 用状 生重 入金额（2） 收益 项 （3）=（2） （2）/ 态日 大变 目 -（1） （1） 期 化 钛白粉生 2004. 产线技术 否 19,905.00 19,905.00 19,905.00 2,405.00 19,905.00 0.00 100 0 否 否 10.10 改造 废酸浓缩 2010. 否 4,200.00 4,200.00 4,200.00 522.05 2,705.94 -1,494.06 64.43 0 否 否 净化装置 12.31 第 49 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 新建化纤 2009. 钛白粉生 否 4,750.00 4,750.00 4,750.00 0.00 0.00 -4,750.00 0 0 否 否 07.31 产线 合计 28,855.00 28,855.00 28,855.00 2,927.05 22,610.44 -6,244.56 ---- --- 0 ---- ---- 1、 废酸浓缩净化装置：该项目属硫酸法钛白粉生产过程中产的废副物稀废硫酸的综合利用项目，也是环保 综合治理项目，该项目于 2005 年 10 月开工建设，2007 年底第一套装置的投入运行。在运行过程中，由 于强制循环系统中管道材质的防腐、密封、浓缩过程中容易结垢堵塞设备等问题，系统故障率较高，国 未达到计划进 内其他厂家也存在同样的问题。对此，公司进行了大量的调研工作，提出了改进措施，目前正在实施过 度原因（分具体 程中，计划 2009 年完成试验工作。其余两套装置将随着生产线的达产达标陆续投入建设。 项目） 2、 新建化纤钛白粉生产线：一方面，进入 2007 年以来，钛白粉生产所需原材料大幅涨价，成本大幅增加， 而产品的涨价幅度远小于原材料涨价幅度，导致产品的盈利空间很小，且这种局面在 2008 年继续加剧。 另一方面，由于国际国内新增化纤钛白生产量的加大，国内化纤钛白粉市场竞争加剧，市场风险加大。 项目可行性发生 重大变化的情况 无 说明 募集资金项目 实施地点变更 无 情况 募集资金项目 实施方式调整 无 情况 本公司募集资金项目钛白粉生产线技术改造项目及废酸浓缩净化装置项目在募集资金到位前已通过银行贷款 募集资金项目 进行了先期投入，其中钛白粉生产线技术改造项目已于 2004 年 10 月建成投产，废酸浓缩净化装置项目也于 先期投入及置 2005 年 10 月投入建设， 按照招股说明书的要求，募集资金到位后， 公司用来归还已投入项目的银行贷款 换情况 21905 万元。 公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案》 ，同意暂 用闲置募集资金 借 3000 万元募集资金暂时补充流动资金，期限 6 个月。该款项已于 2008 年 4 月 28 日归还。2008 年 9 月 22 日， 暂时补充流动资 公司第三届董事会第十次（临时）会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的 金情况 ，同意继续使用不超过 3000 万元募集资金暂时补充流动资金，期限 6 个月，具体期限从 2008 年 9 月 22 议案》 日起至 2009 年 3 月 21 日止。2009 年 3 月 20 已将上述款项归还。 尚未使用的募 集资金用途及 尚未使用的募集资金在募集资金专户中存储 去向 募集资金使用 及披露中存在 无 的情况或其他 情况 （3）募集资金管理情况 根据《公司法》、 《证券法》和《深圳证券交易所股票上市规则》 第 50 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 以及《中小企业板上市公司募集资金管理细则》等法律、法规及规范 性文件的规定和要求，为规范募集资金的使用和管理，保护投资者利 益，公司结合实际情况制定了《募集资金管理办法》，并经公司董事 会审议通过。根据该制度的规定，公司对募集资金实行专户存储，保 证专款专用。同时公司于 2007 年 8 月与保荐机构中国信达资产管理 公司及存款银行中国建设银行股份有限公司北京宣武支行签订了《募 。为了便于募集资金的使用和管理，2008 年 11 集资金专户存储协议》 月，公司在所在地嘉峪关农业银行开立了募集资金专户，并签订了《募 集资金三方监管协议》 。 （4）募集资金专户存储情况 截至 2008 年 12 月 31 日，募集资金账户余额为：3328.96 万元。 银行名称 账号 账户性质 期末余额 建行北京宣武支行 11001019500053009477 募集资金专户 活期 288,067.76 农行嘉峪关支行 27-230101040010538 募集资金专户 活期 27,001,510.00 农行嘉峪关支行 A00677145 定期存单 6,000,000.00 2、非募集资金使用情况 报告期内，经董事会决议通过，同意公司用 1022.5 万元对现有 生产线进行改造，以进一步提高产能。实际使用 901.83 万元。除此 之外，公司没有发生投资行为。 二、对公司未来发展的展望 （一）公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 第 51 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 我国钛白粉行业通过近几年的快速发展，产能迅猛增加，特别是 2007 年以来，市场从供不应求逐步转变为供大于求，生产原材料价 格的大幅度变化、国家出口退税政策的取消、国外产品在国内市场以 较低价格销售，是国内产品的利润空间逐渐萎缩，加之金融危机的影 响，使下游用户的用量明显降低，导致一批钛白生产企业处于严重亏 损，直至停车状态。 从发达国家来看，钛白行业与国民经济的发展基本保持较好的平 衡状态，相对于我国也保持了较好的同步性，但在国内，由于生产装 置快速增加，出现了生产量与需求不平衡，原材料价格和产品售价不 平衡，造成了产业结构、生产水平和省会经济发展的不相适应的矛盾。 从现今市场分析，国内钛白行业面临两大挑战，一是生产成本不 能适应市场，利润缩水严重；二是国内产品档次和国外产品仍存在较 大差距，系进一步提高和稳定产品质量。在竞争中应注重上下游产业 链的打造，在做大的基础上强化细节管理，不断提高综合竞争能力， 使整个行业由大向强转化。 （二）2009 年度经营计划 2009 年，公司经营工作的总体思路是：树立信心，维护稳定， 围绕一个核心，实现两个转变，争取五项突破，克服困难，走出困境。 鉴于目前的市场环境和生产线的实际状况，公司下一步的奋斗目 标是：力争实现产量 2 万吨，实现产销平衡，产品一次合格率≥90% 第 52 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 （企标），实现销售收入 2 亿元。 公司将坚持以发展为中心，以内部机制改革为发展动力，以提高 产品质量为竞争基础，以达产达标、成本控制、节能减排、清洁生产、 增收节支、费用筹划等为提高效益的手段，加大科研开发力度，拓展 产品结构，适应市场需求，努力提高企业的经济效益，不断提高职工 生活水平，努力建设节约型、环保型、效益型、和谐型企业。 （三）公司未来发展机遇和挑战 2009 年全球性的金融危机还在延续，何时见底，底有多深不可 预料，一方面，高位运行的原材料成本、低位运行的产品销售价格、 国家对环境保护、清洁生产力度的不断加大以及公司面临的严重亏损 局面，给公司发展带来了严峻挑战，同时国家为了保增长，拉内需、 促发展，增加了 4 万亿元基本建设投资等一系列政策的出台也给我 们带来了良好的发展机遇。 目前对于公司来说发展机遇和挑战并存，我们要紧紧抓住发展机 遇，一方面加强内部管理、降低生产成本，发挥现有的生产线的最大 潜能，减少亏损。另一方面，积极配合股东单位搞好资产重组工作， 通过资产重组，改变公司产品结构，使公司彻底走出低谷，步入良性 发展的轨道。 （四）资金需求及使用计划 根据公司 2009 年度经营计划，2009 年度公司在不超过 48000 万 第 53 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 元的综合授信额度，将贷款总额控制在 35000 万元之内。上述资金将 用于正常的生产经营周转及项目的改造。 （五）可能对公司未来发展和经营目标的实现产生不利影响的风 险因素 1、行业风险 钛白粉行业通过十余年的迅猛发展，规模和产能迅速增长，由于 2008 年金融危机的影响，原材料市场、产品市场起伏波动较大，风 险进一步加剧。 2、原材料供应和价格波动风险 公司生产所需的主要原材料为钛矿和硫酸，由于国内钛白粉产能 的增加和金融危机的影响，原材料价格高位运行，而产品价格低位运 行，这种现象在短时间内不可能缓解，风险依然存在。同时，由于本 公司生产地远离供应区域，在运输和价格方面也存在一定的不利因 素。 3、市场竞争风险 随着金融危机对实体经济的影响进一步加大，产品价格面临上升 无力的局面，若整体经济不能尽快回暖，行业内的恶性竞争将进一步 延续，市场竞争将更加激烈。 4、税收政策变动风险 第 54 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 公司享受的增值税“先征后返”的优惠政策已于 2008 年底到期， 今后是否可以继续享受，目前尚不明确，存在着政策变动的风险。 5、环保风险 本供钛白粉生产属硫酸法，“三废”较大，目前生产符合国家环保 要求。公司近几年加大治理投入，在节能减排工作上取得了较快的发 展，随着国家可能出台更严格的环保政策，公司现有环保装备和技术 有可能无法满足更加严格的要求，公司面临进一步增加环保投入而带 来的风险。 6、生产线不能正常开车生产的风险 由于原材料价格持续高位运行，而产品售价低位运行，且市场回 暖不明显，成本与售价倒挂的现象依然存在，加之公司生产所需的流 动资金不足，生产线自 2008 年 12 月 20 日停车至本报告出具日尚未 恢复生产，存在着短时间内还不能复工生产的风险。 五、董事会日常工作情况 （一）董事会议召开情况 报告期内，董事会共召开了 9 次会议（其中 7 次临时会议） ，会 议召开情况如下： 1、2008 年 3 月 8 日，公司以现场会议方式在北京中核宾馆召开 了第三届董事会第四次会议，本次董事会决议公告于 2008 年 3 月 10 日 刊 登 在 《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 第 55 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 （http://www.cninfo.com.cn）上。 2、2008 年 4 月 19 日，公司以现场会议方式在北京中核宾馆召 开了第三届董事会第五次会议，本次董事会决议公告于 2008 年 4 月 21 日 刊 登 在 《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 （http://www.cninfo.com.cn）上。 3、2008 年 4 月 28 日，公司以传真表决方式召开了第三届董事 会第六次（临时）会议，本次董事会决议公告于 2008 年 4 月 29 日 刊 登 在 《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 （http://www.cninfo.com.cn）上。 4、2008 年 6 月 23 日，公司以传真表决方式召开了第三届董事 会第七次（临时）会议，本次董事会决议公告于 2008 年 6 月 24 日 刊 登 在 《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 （http://www.cninfo.com.cn）上。 5、2008 年 7 月 29 日，公司以传真表决方式召开了第三届董事 会第八次（临时）会议，本次董事会决议公告于 2008 年 7 月 30 日 刊 登 在 《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 （http://www.cninfo.com.cn）上。 6、2008 年 8 月 1 日，公司以传真表决方式召开了第三届董事会 第九次（临时）会议，本次董事会决议公告于 2008 年 8 月 5 日刊登 在 《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 第 56 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 （http://www.cninfo.com.cn）上。 7、2008 年 9 月 22 日，公司以传真表决方式召开了第三届董事 会第十次（临时）会议，本次董事会决议公告于 2008 年 9 月 24 日 刊 登 在 《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 （http://www.cninfo.com.cn）上。 8、2008 年 10 月 27 日，公司以传真表决方式召开了第三届董事 会第十一次（临时）会议，本次董事会决议公告于 2008 年 10 月 29 日 刊 登 在 《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 （http://www.cninfo.com.cn）上。 9、2008 年 10 月 29 日，公司以传真表决方式召开了第三届董事 会第十二次（临时）会议，本次董事会决议公告于 2008 年 10 月 31 日 刊 登 在 《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 （http://www.cninfo.com.cn）上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格按照《公司法》和《公司章程》等规 定，认真执行了股东大会的各项决议。具体执行情况如下： 2008 年 1 月 18 日，公司召开了 2008 年第一次临时股东大会， 审议通过了《债务重组合同》，同意公司所欠控股股东中国信达资产 ）的 88,377,630.47 元人民币债务按照还 管理公司（简称“中国信达” 款计划向信达公司按时、足额偿还相应款项共计 48,377,630.47 元， 第 57 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 则信达公司同意豁免其余债务（即 40,000,000.00 元） 。公司已按照还 款计划在 2007 年 12 月 31 日前足额偿还了上述款项，豁免的债务已 计入 2007 年损益。 （三）审计委员会履职情况 根据中国证监会公告【2008】48 号要求，审计委员会充分发挥 了审核与监督作用： 1、2009 年 3 月 9 日公司通过电子邮件向审计委员会成员汇报 了 2008 财务会计报表、2008 年年年度报告审计工作计划、注册会计 师出具的沟通函以及年审前期情况汇报，根据初步沟通的情况，结合 公司和会计师事务所实际工作安排制定了详细的年报审计工作计划。 2、对公司财务报告的审核意见 在年审注册会计师进场前和出具初步审计意见后，审计委员会通 过查阅公司相关资料、与公司财务人员、年审注册会计师充分沟通， 分别对公司财务报告发表了审核意见。 年审会计师进场前，审计委员会审阅了公司编制的财务会计报表 后发表了如下意见： “认为公司财务报告真实、准确、完整，能够充分反映公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况和 2008 年度的经营成果和现金流量情况。 同意以此为基础进行审计工作。 ” 审计中期，会计师就审计过程中识别出的具体会计审计疑难问题 第 58 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 和存在争议分歧的事项与审计委员会进行了沟通。通过沟通，审计委 员会认为会计师提出的问题客观、准确，同意会计师按照会计准则的 要求对相关问题进行处理，希望公司相关部门做好配合工作，提供进 一步的证明材料，以便会计师对相关问题作出准确判断。 2009 年 4 月 18 日，审计委员会与年报审计机构召开了事后沟通 会议，主要通过以下内容： 1、对于本期审计工作进行总结； 2、对于关联交易及其资金往来、对外担保等情况进行说明并核 查； 3、信永中和按照审计计划的安排，积极进行工作，勤勉尽职， 依据新审计准则对公司的财务报表进行审计；经过 30 多日的工作， 审计小组实施了必要的审计程序，完成了审计外勤工作。审计委员会 对经信用中和审计后出具的相关数据以及有关说明再一次进行审核 分析，认为审计机构审计后的财务报表和相关数据，基本反映了公司 2008 年度生产经营的实际情况和经营业绩，同意以此数据为依据编 制 2008 年度报告及摘要。 3、对会计师事务所审计工作的督促情况 审计委员会成员严格按照年度审计工作时间安排表对会计师事 务所的审计工作进行督促，在每一个时间节点前与年审注册会计师进 行沟通，确保会计师事务所在约定时限内提交 2008 年度报告审计报 第 59 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 告。 4、向董事会提交的会计师事务所从事 2008 年度公司审计工作 的总结报告情况 六、利润分配或资本公积金转增预案 经信永中和会计师事务所有限公司审计，公司 2008 年实现主营 业务收入 273,670,878.64 元，实现净利润-269,610,656.74 元，加上年 初未分配 132,419,131.41 元， 实际可供股东分配的利润-137,191,525.33 元（其中 93,459,332.42 元，根据财政部、国家税务总局《财政部、 国家税务总局关于“十五”期间三线企业税收政策问题的通知》和《财政部、国家税务总局关于三线企业增值税先征后 退政策的通知》文件的精神，用于公司技术改 造、偿还银行债务等，不用于分红派现）。根据《公司章程》等有关 规定，结合公司现阶段生产经营实际情况，2008 年不进行利润分配， 也不进行资本公积金转增股本。 七、其他需要披露的事项 （一）公司投资者关系管理情况 公司一向重视投资者管理系管理工作，公司董事会秘书付玉琴女 士为投资者关系管理负责人，公司证券部负责投资者关系管理的日常 事务，报告期内做了大量的工作。 1、指定专人负责投资者来电、传真、电子邮件、等工作，听取 第 60 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 投资者关于公司的意见和建议，以最大限度地保证投资者与公司信息 交流渠道的畅通和良性互动。 2、进一步完善了投资者关系活动的行为规范，与来访的投资者、 中介机构、媒体签署《承诺书》，明确了参观过程中的注意事项，健 全了投资者关系活动档案，使公司的投资者关系管理工作更为系统和 规范。 3、2008 年 4 月 30 日，公司通过全景网投资者关系互动展示平 台举行了公司 2007 年度报告网上说明会，公司副董事长余伟先生、 总经理殷海源先生、独立董事刘钊先生、董事会秘书付玉琴女士、财 务负责人雒刚先生、信达证券股份有限公司李卓彦先生回答了投资者 的咨询。 （二）公司信息披露媒体的变更情况 公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》，选定 的信息披露网站为巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） ，报告期内 没有发生变更。 第 61 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 第九章 监事会报告 一、监事会日常工作情况 报告期内，监事会严格按照《公司法》 、《公司章程》、 《监事会议 事规则》和有关法律、法规的要求，遵守诚信原则，从切实维护公司 利益和全体股东权益出发，认真履行监督职责，通过出席董事会、列 席股东大会，了解和掌握公司的经营决策、生产经营情况，对有关事 项提出了意见和建议；监事会依法主动了解公司财务状况，审阅了公 司 2008 年各期财务报表、季报、半年报和 2008 年度会计报表，对发 现的问题及时与公司有关部门或人员进行沟通和质询，并提出具体要 求和建议；对公司董事、总经理和其他高级管理人员的尽职尽责情况 进行了监督，维护了公司利益和全体股东的合法权益。 （一）监事会会议召开情况 2008 年度，公司监事会共召开了 5 次会议，其中 3 次临时监事 会，会议情况如下： 1、2008 年 1 月 19 日召开了第三届监事会第三次会议，监事会 深入公司现场，对公司财务管理情况、募集资金使用情况、高管人员 履职情况以及管理层贯彻落实董事会决议情况进行了检查。由于本次 未涉及具体的决议事项，根据交易所审核要求，本次会议内容未公开 披露。 2、2008 年 4 月 19 日召开了第三届监事会第四次会议，审议 第 62 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 并表决通过了《2007 年监事会工作报告》、 《2007 年财务决算报告》 、 《2007 年利润分配预案》、 《2007 年年度报告及其摘要》 、《2007 年度 审计报告》、《募集资金使用情况的专项报告》及《2007 年度期初数 据追溯调整的议案》 。 本次会议的相关内容于 4 月 22 日刊登在《中国证券报》 、《证券 时报》和巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn）网站上。 3、2008 年 4 月 28 日召开了第三届监事会第五次（临时）会议， 审议并表决通过了《2008 年第一季度报告》。 鉴于本次监事会仅审议《2008 年第一季度报告》1 项议案，根据 深圳证券交易所相关规定，不需要披露本次监事会决议公告。 4、公司于 2008 年 8 月 1 日召开了第三届监事会第六次（临时） 会议，审议并表决通过了《2008 年半年度报告及其摘要》 本次会议的相关内容于 2008 年 8 月 4 日刊登在《中国证券报》 、 《证券时报》和巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn）网站上。 5、公司于 2008 年 10 月 27 日召开了第三届监事会第七次（临时） 会议，审议并表决通过了《2008 年第三季度报告全文及其正文》。 鉴于本次监事会仅审议《2008 年第三季度报告全文及其正文》1 项议案，根据深圳证券交易所相关规定，不需要披露本次监事会决议 公告。 （二）监事会列席会议情况 第 63 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内，监事会成员列席了二次董事会会议，三次股东会会议， 对有关事项发表了意见，在股东会上作为监票人对股东会表决情况进 行了监票。 二、监事会对 2008 年度有关事项的独立意见 （一）对 2007 年年度报告发表专项审核意见 2008 年 4 月 19 日召开的第三届监事会第四次会议审议通过了 《2007 年年度报告及其摘要》监事会认为董事会编制和审核 2007 年 年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容 真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏；为公司进行审计工作的会计师事务所为公 司出具的标准无保留意见的审计报告是公正、客观的。 （二）对公司《内部控制自我评价报告》发表审核意见 监事会认为：公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定， 按照自身的实际情况，进一步修订了内部控制制度，保证了公司业务 活动的正常进行，保护公司资产的安全和完整。公司内部控制制度健 全、组织机构完整、人员齐备，保证了公司内部控制重点活动的执行 及监督。未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司 内部控制制度的情形发生。公司内部控制自我评价全面、真实、准确， 反映了公司内部控制的实际情况。 （三）对 2008 年定期报告发表书面审核意见 第 64 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 4 月 28 日、8 月 1 日和 10 月 27 日，监事会分别审核了 公司 2008 年第一季度报告、半年度报告和三季度报告，出具以下审 核意见： 1、公司上述报告的编制及审议程序符合法律、行政法规及公司 章程的相关规定； 2、公司上述报告的内容和格式符合中国证监会和深圳交易所的 各项规定，其包含的信息客观、真实地反映了公司 2008 年各期的财 务状况和经营成果； 3、在出具本意见前，未发现参与报告编制及审议的人员有违反 保密规定的行为； 4、公司上述报告及其摘要的所披露的信息真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性及完整性承担个别及连带责任。 第 65 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 第十章 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、破产重整相关事项 报告期内公司无破产重整相关事项。 三、报告期内持有其他上市公司股权、参股金融企业股权事项 本公司在报告期内不存在持有其他上市公司股权、参股金融企业 股权事项。 四、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本公司在报告期内不存在重大收购及出售资产事项，不存在吸收 合并事项。 五、报告期内实施股权激励相关事项 报告期内本公司未实施股权激励计划。 六、报告期内公司重大关联交易事项 1、日常关联交易 单位：万元 2008 年 2007 年 关联方名称 交易内容 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 中核四○四有限公司 采购蒸汽、水 3,068.44 100.00 3,266.61 100.00 甘肃矿区公铁运输有限公司 提供运输服务 349.26 100.00 431.20 100.00 合 计 -- 3,417.70 100.00 3,697.81 100.00 第 66 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 2007 年 7 月 26 日，本公司与中核四○四有限公司、甘肃 矿区公铁运输有限公司签订了《综合服务协议》和《运输服务 协议》，由中核四○四有限公司为本公司提供生产用蒸汽和水， 由甘肃矿区公铁运输有限公司为本公司提供自备铁路运输服 务。上述合同的执行期为三年，自 2007 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日止。 上述关联交易是基于正常生产经营的需要所发生的，是必要的、 有利的，其关联交易协议的签订遵循了一般商业原则，确定的价格是 公允的。 2、与关联方共同对外投资发生的关联交易 报告期内，公司不存在与关联方共同对外投资发生的关联交易事 项。 3、与关联方存在的债权债务往来、担保等事项 单位：万元 关联方名称 科目名称 金额 形成的原因 北京天锐驰能源科技有限公司 其他应收款 149.12 借款 中核四○四有限公司 应付账款 5,185.31 采购动力欠款 中核四○四有限公司 其他应付款 3,748.57 云南玉飞达钛业有限公司 应付账款 339.55 采购钛矿欠款 报告期与关联方不存在担保事项。 4、报告期内，公司无其他重大关联交易。 七、报告期内的重大合同及其履行情况 第 67 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁上市公司资产 事项。 报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期，并 为公司带来利润达到公司当年利润总额的 10%以上的重大托管、承 包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、重大担保合同 报告期内公司无任何担保事项。 3、委托他人进行资产管理事项 报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的委 托他人进行资产管理的事项。 4、其他重大合同 报告期内公司无重大合同。 八、承诺事项及履行情况 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事 项如下： 序号 承诺事项 是否履行承诺 1 中国信达资产管理公司关于避免同业竞争的承诺 是 2 中国信达资产管理公司关于所持股份锁定36个月的承诺 是 3 中核四○四有限公司关于避免同业竞争的承诺 是 4 中核四○四有限公司关于所持股份锁定36个月的承诺 是 第 68 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 九、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘北京信永中和会 计师事务所有限公司为公司审计机构，2008 年度审计工作的酬金为 35 万元，截至报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 10 年审 计服务。 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际 控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际 控制人均无受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司 法机关或追究刑事责任、未受到中国证监会的稽查、行政处罚、证券 市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所 的公开谴责。 十一、报告期内公司其他重大事项 报告期内，公司不存在其他应披露而未披露的重大事项。 十二、重要事项信息公告索引 公告编 公告日期 公 告 内 容 披 露 媒 体 号 2008-01 2008-01-02 停牌公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-02 2008-01-03 第三届董事会第三次会议决议公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-03 2008-01-03 债务重组暨关联交易公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-04 2008-01-03 关于召开2008 年第一次临时股东大会通知的公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-05 2008-01-15 澄清公告（记者来公司采访的情况说明） 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-06 2008-01-21 2008 年第一次临时股东大会决议公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-07 2008-02-28 2007 年度业绩快报 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 第 69 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 2008-08 2008-03-11 第三届董事会第四次会议决议公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-09 2008-03-11 预计 2008 年日常关联交易事项的公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-10 2008-03-11 关于丁翔伟先生辞去公司副总经理职务的公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 关于信达资产管理公司保荐承销业务资格转 2008-11 2008-03-14 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 移到信达证券股份有限公司的公告 2008-12 2008-04-10 2008 年第一季度业绩预亏的公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-13 2008-04-22 第三届董事会第五次会议决议的公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-14 2008-04-22 第三届监事会第四会议决议的公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-15 2008-04-22 关于召开 2007 年年度股东大会通知的公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-16 2008-04-22 关于募集资金年度使用情况的专项报告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-17 2008-04-22 2007 年年度报告摘要 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-18 2008-04-28 关于举行 2007 年度业绩网上说明会的通知 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-19 2008-04-29 2008 年第一季度报告正文 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-20 2008-04-30 关于到期归还暂时用于补充流动资金的募集资金的公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-21 2008-05-07 2007 年年度股东大会决议公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 关于汶川地震造成宝成铁路中断使本公司原 2008-22 2008-05-21 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 材料采购受到影响的提示性公告 2008-23 2008-05-28 关于地震造成铁路中断事项的进展公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-24 2008-06-11 股票交易异常波动公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-25 2008-06-17 股票交易异常波动公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-26 2008-06-19 关于 2008 年 1-6 月业绩预告的修正公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-27 2008-06-25 股票交易异常波动公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-28 2008-06-25 第三届董事会第七次会议决议公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-29 2008-06-25 关于召开2008 年第二次临时股东大会通知的公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-30 2008-07-12 2008 年第二次临时股东大会决议公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-31 2008-07-31 第三届董事会第八次（临时）会议决议公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-32 2008-07-31 关于公司治理情况的自查报告和整改计划 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-33 2008-07-31 关于收到增值税退税款的公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-34 2008-08-05 2008 年半年度报告摘要 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-35 2008-08-06 首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-36 2008-08-05 第三届董事会第九次会议决议公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-37 2008-08-05 第三届监事会第六次会议决议公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-38 2008-08-16 股东减持股份公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-39 2008-08-21 股东减持股份公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 关于攀枝花地震造成本公司原材料运输受到 2008-40 2008-09-03 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 影响的提示性公告 2008-41 2008-09-17 股票交易异常波动公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-42 2008-09-18 关于公司董事辞职的公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-43 2008-09-24 关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-44 2008-09-24 第三届董事会第十次（临时）会议决议公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-45 2008-10-16 关于生产线全面恢复生产的公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-46 2008-10-22 关于股东单位更名的公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 第 70 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 2008-47 2008-10-29 第三届董事会第十一次（临时）会议决议公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-48 2008-10-29 2008 年第三季度报告正文 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-49 2008-10-31 第三届董事会第十二次（临时）会议决议公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-50 2008-10-31 关于公司专项治理活动的整改情况报告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-51 2008-11-19 股票交易异常波动暨停牌公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-52 2008-11-20 涉及筹划重大资产重组的停牌公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-53 2008-11-27 资产重组事项进展公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-54 2008-12-04 资产重组事项进展公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-55 2008-12-11 资产重组事项进展公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-56 2008-12-18 资产重组事项进展公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-57 2008-12-22 停止筹划重大资产重组事项暨复牌公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-58 2008-12-24 关于对钛白粉生产线进行停车检修的公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-59 2008-12-24 股票交易异常波动公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 2008-60 2008-12-29 股票交易异常波动公告 巨潮资讯网、中国证券报、证券时报 第 71 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 第十一章 财务报告 审计报告 XYZH/2008A7026 中核华原钛白股份有限公司董事会： 我们审计了后附的中核华原钛白股份有限公司（以下简称“贵公司” ）合并及母公 司财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表，2008 年度的利润表、现金流量表 和所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照《企业会计准则》（2006）的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种 责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理 的会计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选 用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 导致保留意见的事项 贵公司 2008 年度发生亏损 26,793.81 如“财务报表附注十三、持续经营能力”所述， 万元，截止 2008 年 12 月 31 日，未分配利润为-13,276.96 万元。截止报告出具日，公 司连续停产超过 3 个月，公司董事会、管理层虽然制定了改善措施，但鉴于目前的客观 条件，尚未能提出切实可行的复产计划或其他改善经营的具体方案，这些情况表明贵公 第 72 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 司的持续经营能力存在重大不确定性。 四、 审计意见 我们认为，除了前段所述事项可能产生的影响外，贵公司财务报表已经按照《企业 （2006）的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日 会计准则》 的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 信永中和会计师事务所 中国注册会计师：郎争 中国注册会计师：季晟 中国 北京 二○○九年四月十八日 第 73 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 会计报表 合并资产负债表 编制单位：中核华原钛白股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 七、1 64,212,442.41 87,752,444.70 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 七、2 47,509,007.28 48,614,028.82 应收账款 七、3 48,905,180.80 74,349,772.88 预付款项 七、4 4,030,346.12 36,056,719.69 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 七、5 7,283,216.28 5,091,597.44 买入返售金融资产 存货 七、6 135,492,140.77 204,117,143.78 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 307,432,333.66 455,981,707.31 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 七、7 - 500,000.00 投资性房地产 固定资产 七、8 550,085,667.19 598,241,466.55 在建工程 七、9 25,522,122.47 26,427,943.83 工程物资 3,295,393.03 4,071,211.88 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七、10 27,785,875.41 28,781,849.07 开发支出 商誉 七、11 5,239,596.52 5,239,596.52 长期待摊费用 递延所得税资产 七、12 161,504.36 3,504,391.46 其他非流动资产 第 74 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 非流动资产合计 612,090,158.98 666,766,459.31 资产总计 919,522,492.64 1,122,748,166.62 公司法定代表人： 方丁 主管会计工作负责人： 雒刚 会计机构负责人：王军昌 合并资产负债表（续） 编制单位：中核华原钛白股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 七、14 175,530,000.00 121,020,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 七、15 44,500,000.00 63,000,000.00 应付账款 七、16 120,605,765.61 82,395,039.03 预收款项 七、17 1,538,282.33 1,658,118.41 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 七、18 5,033,243.07 4,714,269.61 应交税费 七、19 1,615,235.69 3,145,244.68 应付利息 484,841.50 370,407.55 应付股利 七、20 784,160.00 2,600,000.00 其他应付款 七、21 49,913,242.93 36,173,457.68 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 七、22 88,194,583.16 48,100,000.00 其他流动负债 流动负债合计 488,199,354.29 363,176,536.96 非流动负债： 长期借款 七、23 60,000,000.00 长期应付款 专项应付款 七、24 425,508.08 4,159,279.91 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 七、25 2,919,917.05 非流动负债合计 3,345,425.13 64,159,279.91 负债合计 491,544,779.42 427,335,816.87 股东权益： 股本 七、26 190,000,000.00 190,000,000.00 资本公积 七、27 324,795,832.37 324,795,832.37 减：库存股 盈余公积 七、28 37,188,878.58 37,188,878.58 一般风险准备 未分配利润 七、29 -132,769,636.61 135,168,445.59 归属于母公司股东权益合计 419,215,074.34 687,153,156.54 第 75 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 少数股东权益 七、30 8,762,638.88 8,259,193.21 股东权益合计 427,977,713.22 695,412,349.75 负债和股东权益总计 919,522,492.64 1,122,748,166.62 公司法定代表人： 方丁 主管会计工作负责人： 雒刚 会计机构负责人：王军昌 合并利润表 编制单位：中核华原钛白股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2008 年度 2007 年度 一、营业总收入 七、31 289,832,128.04 469,825,596.00 其中：营业收入 289,832,128.04 469,825,596.00 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 555,190,405.11 504,455,842.16 其中：营业成本 七、31 396,826,881.33 411,954,700.35 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 七、32 433,746.55 2,364,321.96 销售费用 21,927,374.45 26,905,724.51 管理费用 七、33 58,596,575.78 21,541,866.93 财务费用 七、34 22,005,433.26 26,070,751.10 资产减值损失 七、35 55,400,393.74 15,618,477.31 加：公允价值变动收益(损失以"-"填列) 投资收益(损失以"-"填列) 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”填列） 三、营业利润(亏损以"-"填列) -265,358,277.07 -34,630,246.16 加：营业外收入 七、36 4,932,850.85 54,462,851.34 减：营业外支出 七、37 3,799,197.45 4,473,211.19 其中：非流动资产处置损失 4,392,120.94 四、利润总额(亏损总额以"-"填列) -264,224,623.67 15,359,393.99 减：所得税费用 七、38 3,210,012.86 -2,144,265.08 五、净利润(净亏损以"-"填列) -267,434,636.53 17,503,659.07 归属于母公司股东的净利润 -267,938,082.20 17,448,549.38 少数股东损益 503,445.67 55,109.69 六、每股收益 （一）基本每股收益 -1.41 0.11 （二）稀释每股收益 -1.41 0.11 第 76 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 公司法定代表人： 方丁 主管会计工作负责人： 雒刚 会计机构负责人：王军昌 合并现金流量表 编制单位：中核华原钛白股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2008 年度 2007 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 298,528,991.22 502,512,033.73 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 3,855,688.46 16,166,163.79 收到其他与经营活动有关的现金 七、40 3,409,021.54 16,607.64 经营活动现金流入小计 305,793,701.22 518,694,805.16 购买商品、接受劳务支付的现金 241,084,379.06 377,071,506.80 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 47,400,770.99 44,840,364.01 支付的各项税费 9,795,428.40 31,528,233.05 支付其他与经营活动有关的现金 七、40 27,674,490.97 27,375,096.40 经营活动现金流出小计 325,955,069.42 480,815,200.26 经营活动产生的现金流量净额 -20,161,368.20 37,879,604.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 61,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 第 77 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 投资活动现金流入小计 61,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 11,964,445.74 65,738,961.53 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 11,964,445.74 65,738,961.53 投资活动产生的现金流量净额 -11,903,445.74 -65,738,961.53 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 321,856,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 226,380,000.00 271,190,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 七、40 1,230,689.24 656,146.15 筹资活动现金流入小计 227,610,689.24 593,702,146.15 偿还债务支付的现金 192,390,000.00 456,484,630.47 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 19,462,487.69 21,583,776.92 其中:子公司支付少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 七、40 35,787,649.98 16,263,182.37 筹资活动现金流出小计 247,640,137.67 494,331,589.76 筹资活动产生的现金流量净额 -20,029,448.43 99,370,556.39 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -44.15 五、现金及现金等价物净增加额 -52,094,306.52 71,511,199.76 加：期初现金及现金等价物余额 87,752,444.70 16,241,244.94 六、期末现金及现金等价物余额 35,658,138.18 87,752,444.70 公司法定代表人： 方丁 主管会计工作负责人： 雒刚 会计机构负责人：王军昌 第 78 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 第 79 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 合并股东权益变动表 2008 年度 编制单位：中核华原钛白股份有限公司 归属于母公司股东权益 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 一、上年年末余额 190,000,000.00 324,795,832.37 37,188,878.58 135,168,445 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 190,000,000.00 324,795,832.37 37,188,878.58 135,168,445 三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） -267,938,082 （一）净利润 -267,938,082 （二）直接计入股东权益的利得和损失 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 上述（一）和（二）小计 -267,938,082 （三）股东投入和减少资本 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 4.其他 （五）股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 190,000,000.00 324,795,832.37 37,188,878.58 -132,769,636 公司法定代表人： 方丁 主管会计工作负责人： 雒刚 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 合并股东权益变动表 2007 年度 编制单位：中核华原钛白股份有限公司 归属于母公司股东权益 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 一、上年年末余额 130,000,000.00 70,357,518.99 35,565,463.13 121,943,311 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 130,000,000.00 70,357,518.99 35,565,463.13 121,943,311 三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 60,000,000.00 254,438,313.38 1,623,415.45 13,225,133 （一）净利润 17,448,549 （二）直接计入股东权益的利得和损失 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 上述（一）和（二）小计 17,448,549 （三）股东投入和减少资本 60,000,000.00 254,438,313.38 1.股东投入资本 60,000,000.00 254,438,313.38 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 1,623,415.45 -4,223,415 1.提取盈余公积 1,623,415.45 -1,623,415 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 -2,600,000 4.其他 （五）股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 190,000,000.00 324,795,832.37 37,188,878.58 135,168,445 公司法定代表人： 方丁 主管会计工作负责人： 雒刚 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 编制单位：中核华原钛白股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 62,910,736.78 87,485,924.27 交易性金融资产 应收票据 47,409,007.28 48,240,808.82 应收账款 八、1 46,275,374.92 70,990,642.56 预付款项 3,635,683.28 35,011,311.80 应收利息 应收股利 其他应收款 八、2 7,061,269.64 4,807,022.20 存货 130,154,156.83 199,872,406.50 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 297,446,228.73 446,408,116.15 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八、3 14,920,000.00 15,420,000.00 投资性房地产 固定资产 533,750,761.98 582,702,426.40 在建工程 24,858,177.36 25,389,125.65 工程物资 3,295,393.03 4,071,211.88 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 25,426,913.81 26,074,733.33 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 3,479,685.84 其他非流动资产 非流动资产合计 602,251,246.18 657,137,183.10 资产总计 899,697,474.91 1,103,545,299.25 公司法定代表人：方丁 主管会计工作负责人： 雒刚 会计机构负责人：王军昌 第 83 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表（续） 编制单位：中核华原钛白股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 175,530,000.00 121,020,000.00 交易性金融负债 应付票据 44,500,000.00 63,000,000.00 应付账款 119,157,033.88 80,393,162.65 预收款项 1,538,080.89 1,657,916.97 应付职工薪酬 4,810,320.63 4,069,760.62 应交税费 1,103,982.63 2,417,570.94 应付利息 484,841.50 370,407.55 应付股利 784,160.00 2,600,000.00 其他应付款 48,556,561.47 34,454,058.25 一年内到期的非流动负债 85,094,583.16 45,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 481,559,564.16 354,982,876.98 非流动负债： 长期借款 60,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 425,508.08 4,159,279.91 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 2,919,917.05 非流动负债合计 3,345,425.13 64,159,279.91 负债合计 484,904,989.29 419,142,156.89 股东权益： 股本 190,000,000.00 190,000,000.00 资本公积 324,795,132.37 324,795,132.37 减：库存股 盈余公积 37,188,878.58 37,188,878.58 未分配利润 -137,191,525.33 132,419,131.41 股东权益合计 414,792,485.62 684,403,142.36 负债和股东权益总计 899,697,474.91 1,103,545,299.25 公司法定代表人：方丁 主管会计工作负责人： 雒刚 会计机构负责人：王军昌 第 84 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 编制单位：中核华原钛白股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2008 年度 2007 年度 一、营业总收入 八、4 273,670,878.64 446,945,639.44 减：营业成本 391,696,209.77 396,457,357.87 营业税金及附加 191,837.28 2,020,697.71 销售费用 18,629,503.74 22,978,924.75 管理费用 53,510,870.64 17,930,586.32 财务费用 21,766,922.48 25,740,023.37 资产减值损失 54,518,970.15 16,019,731.02 加：公允价值变动收益(损失以"-"填列) 投资收益(损失以"-"填列) 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”填列） -266,643,435.42 -34,201,681.60 二、营业利润(亏损以"-"填列) 3,710,491.17 53,561,070.54 加：营业外收入 3,733,314.34 4,452,396.19 减：营业外支出 4,392,120.94 其中：非流动资产处置损失 -266,666,258.59 14,906,992.75 三、利润总额(亏损总额以"-"填列) 2,944,398.15 -1,327,161.73 减：所得税费用 -269,610,656.74 16,234,154.48 四、净利润(净亏损以"-"填列) 273,670,878.64 446,945,639.44 五、每股收益 （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 公司法定代表人：方丁 主管会计工作负责人： 雒刚 会计机构负责人：王军昌 第 85 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 编制单位：中核华原钛白股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2008 年度 2007 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 287,624,365.57 481,247,594.87 收到的税费返还 3,028,560.18 16,166,163.79 收到其他与经营活动有关的现金 七、40 3,010,247.85 8,360.00 经营活动现金流入小计 293,663,173.60 497,422,118.66 购买商品、接受劳务支付的现金 238,590,975.83 364,232,122.32 支付给职工以及为职工支付的现金 43,668,035.92 41,212,369.71 支付的各项税费 7,228,637.21 28,464,456.12 支付其他与经营活动有关的现金 七、40 26,298,463.04 26,077,011.72 经营活动现金流出小计 315,786,112.00 459,985,959.87 经营活动产生的现金流量净额 -22,122,938.40 37,436,158.79 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 61,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 61,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 11,278,298.74 62,523,637.53 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 11,278,298.74 62,523,637.53 投资活动产生的现金流量净额 -11,217,298.74 -62,523,637.53 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 321,856,000.00 取得借款收到的现金 223,280,000.00 271,190,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 七、40 1,230,689.24 656,146.15 筹资活动现金流入小计 224,510,689.24 593,702,146.15 偿还债务支付的现金 189,290,000.00 455,984,630.47 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 19,222,249.69 21,336,956.92 支付其他与筹资活动有关的现金 七、40 35,787,649.98 16,263,182.37 筹资活动现金流出小计 244,299,899.67 493,584,769.76 筹资活动产生的现金流量净额 -19,789,210.43 100,117,376.39 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -44.15 五、现金及现金等价物净增加额 -53,129,491.72 75,029,897.65 加：期初现金及现金等价物余额 87,485,924.27 12,456,026.62 六、期末现金及现金等价物余额 34,356,432.55 87,485,924.27 公司法定代表人：方丁 主管会计工作负责人： 雒刚 会计机构负责人：王军昌 第 86 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 第 87 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 母公司股东权益变动表 2008 年度 编制单位：中核华原钛白股份有限公司 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公 一、上年年末余额 190,000,000.00 324,795,132.37 37,18 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 190,000,000.00 324,795,132.37 37,18 三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） （一）净利润 （二）直接计入股东权益的利得和损失 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 上述（一）和（二）小计 （三）股东投入和减少资本 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.对股东的分配 3.其他 （五）股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 190,000,000.00 324,795,132.37 37,18 公司法定代表人：方丁 主管会计工作负责人： 雒刚 会计机构负责人：王军昌 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 母公司股东权益变动表 2007 年度 编制单位：中核华原钛白股份有限公司 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公 一、上年年末余额 130,000,000.00 70,356,818.99 35,56 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 130,000,000.00 70,356,818.99 35,56 三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 60,000,000.00 254,438,313.38 1,62 （一）净利润 （二）直接计入股东权益的利得和损失 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 上述（一）和（二）小计 （三）股东投入和减少资本 60,000,000.00 254,438,313.38 1.股东投入资本 60,000,000.00 254,438,313.38 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 1,62 1.提取盈余公积 1,62 2.对股东的分配 3.其他 （五）股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 190,000,000.00 324,795,132.37 37,18 公司法定代表人： 方丁 主管会计工作负责人： 雒刚 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 会计报表附注 一、 公司的基本情况 中核华原钛白股份有限公司（下称“本公司” ）是根据国家经贸委国经贸产业[2000]541 号 文件《关于同意中国石化集团公司等 62 户企业实施债转股的批复》、国家经贸委国经贸企改 ，于 2001 年 2 月由中核四 （2001）88 号《关于同意设立中核华原钛白股份有限公司的批复》 ○四有限公司（原甘肃华原企业总公司）所属钛白分厂债转股改制设立。 2007 年 4 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字（2007）180 号文件批准，本公司向 社会公开发行人民币普通股 6,000 万股，每股面值人民币 1.00 元，发行价格 5.58 元人民币。 2007 年 7 月，本公司正式向公众公开发行人民币普通股 6000 万股，发行完毕后，本公司总股 本变更为 19,000.00 万股。本公司股票于 2007 年 8 月 3 日在深圳证券交易所挂牌交易。 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司股本 19,000 万元，股权结构如下： 股东名称 比例 中国信达资产管理公司 40.25% 中核四○四有限公司 7.19% 北京嘉利九龙商城有限公司 6.73% 其他社会公众股 45.83% 合计 100.00% 本公司主要从事钛白粉、硫酸亚铁的生产、批发零售、研究；经营本企业自产产品及技术 的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业 务（国家限定的除外） ；经营进料加工和“三来一补”业务。 本公司注册地点：甘肃省兰州市七里河区西津西路 916 号。 二、 财务报表的编制基础 本财务报表以本公司持续经营为基础编制。 第 90 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 三、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了本公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 四、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1． 会计期间 本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 2． 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3． 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产以公允 价值计量外，均以历史成本为计价原则。 4． 现金及现金等价物 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等 价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现 金、价值变动风险很小的投资。 5． 应收款项坏账准备核算方法 本公司将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项，当存在客观证据表明本公 司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项，本公司将其与经单独测试后未减值的重大应收款项一起 按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征 的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比 例，据此计算本年度应计提的坏账准备。本公司将应收账款中账龄三年以上的质保金及有确凿 证据表明无法收回或收回可能性不大的款项，划分为特定资产组合，全额计提坏账准备。 应收账款按账龄划分组合的坏账准备计提比例如下： 第 91 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 账 龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 15% 三年以上 100% 其他应收款按账龄划分组合的坏账准备计提比例如下： 账 龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 15% 三年以上 100% 6． 存货 （1） 存货的分类：存货分为原材料、自制半成品、在产品、库存商品等。 （2） 存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，购入和入库按实际成本计价， 领用和销售原材料以及销售产成品采用加权平均法核算。 （3） 期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现 净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部 分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。产 成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他 数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。 （4） 存货可变现净值确定方法：库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的 商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定； 用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将 要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持 有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量 的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。 7． 长期股权投资 （1） 长期股权投资的初始计量 第 92 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并 （购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为 合并成本。在合并（购买）日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际 支付的购买价款作为初始投资成本，初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、 税金及其他必要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价 值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始 投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规 定确定初始投资成本。 （2） 长期股权投资的后续计量 本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对不具有 控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投 资，采用成本法核算。 8． 固定资产 （1） 固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、 出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过 2,000 元的有形资产。 （2） 固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他等。 （3） 固定资产的计价：固定资产按取得时的实际成本进行初始计量，其中，外购的固定 资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态 前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到 预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的 价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。 （4） 固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，本公司对所有固定资产 计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，以单项折旧率按月计算，并根据用途分别计入相关资 产的成本或当期费用。本公司固定资产的预计净残值率为 5%，分类折旧年限、折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋建筑物 15-35 2.71-6.33 机器设备 14 6.79 运输设备 8 11.88 办公设备及其他 8 11.88 第 93 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 （5） 固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出 及装修支出等内容，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产 成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。 （6） 本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 （7） 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固 定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计 入当期损益。 9． 在建工程 （1） 在建工程的计价：按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接 施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安 装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款 费用和汇兑损益。 （2） 在建工程结转固定资产的标准和时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状 态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始 计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。 10． 借款费用 （1） 借款费用资本化的确认原则：本公司将发生的、可直接归属于符合资本化条件的资 产的购建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据 其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通 常指 1 年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性 房地产和存货等资产。 （2） 借款费用资本化的期间：当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到 预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，本公司将与符合资本化条 件的资产相关的借款费用开始资本化。若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非 正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化；当购建或者生产符合资本 化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 第 94 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 （3） 借款费用资本化金额的计算方法：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专 门借款时，本公司以专门借款当期实际发生的利息费用扣除将尚未动用的借款资金存入银行取 得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的差额作为专门借款利息的资本化金额。为 购建或者生产符合资本化条件的资产占用一般借款时，本公司根据累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，计算确定一般借款应予资本 化的利息金额。 11． 无形资产 （1） 无形资产的计价方法：本公司的主要无形资产是土地使用权。购入的无形资产，按 实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议 约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 （2） 无形资产摊销方法和期限：本公司的土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平 均摊销；摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 （3） 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进 行复核，如有改变则进行调整。并于每个会计期间，对使用寿命不确定的无形资产的预计使用 寿命进行复核，对于有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使 用寿命内摊销。 12． 非金融资产减值 本公司于每一资产负债表日对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资、固定资产、 在建工程、使用寿命确定的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生 了减值，本公司将进行减值测试，对商誉和受益年限不确定的无形资产，无论是否存在减值迹 象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产 组或资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产 的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去 处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： （1） 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的 下跌。 第 95 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 （2） 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近 期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。 （3） 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未 来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4） 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 （5） 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6） 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造 的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 （7） 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 13． 商誉 商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被 投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包 含在长期股权投资的账面价值中。 在财务报表中单独列示的商誉至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据 企业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。 14． 职工薪酬 （1） 职工薪酬 主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和 职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。 本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务 的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。 15． 预计负债 第 96 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 （1） 预计负债的确认原则：当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、 亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司 将其确认为负债： 1． 该义务是本公司承担的现时义务； 2． 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 3． 该义务的金额能够可靠地计量。 （2） 预计负债计量方法：预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初 始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值 影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负 债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 16． 收入确认方法 本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。与交易 相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收 入确认标准时，确认相关的收入。 （1） 销售商品收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施与所有权 有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能 够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2） 提供劳务收入 在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的 会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确 认相关的劳务收入。 （3） 让渡资产使用权收入 以与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产 使用权收入的实现。 第 97 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 17． 政府补助 政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时，予以确认。政府补助为货币性 资产的，按照实际收到的金额计量；对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计 量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金 额（1 元）计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损 益。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接 计入当期损益。 18． 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时 性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款 抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延 所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时 性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 19． 所得税的会计核算 本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得 税。将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权益，以及 企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收 益计入当期损益。 当期所得税费用是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税 务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税 资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。 20． 企业合并 企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公 第 98 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并 方或被购买方控制权的日期。 （1） 同一控制下的企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被 合并方的账面价值计量，合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2） 非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购 买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。 21． 分部报告 业务分部是指本公司内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分，该组 成部分承担了不同于其他组成部分的风险和报酬。地区分部是指本公司内可区分的、能够在一 个特定的经济环境内提供产品或劳务的组成部分。该组成部分承担了不同于在其他经济环境内 提供产品或劳务的组成部分的风险和报酬。 本公司以业务分部为主要报告形式，以地区分部为次要报告形式。分部间转移价格参照市 场价格确定，共同费用除无法合理分配的部分外按照收入比例在不同的分部之间分配。 22． 终止经营 终止经营指本公司已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区 分的组成部分，该组成部分按照本公司计划将整体或部分进行处置。同时满足下列条件的本公 司组成部分被划归为持有待售：本公司已经就处置该组成部分作出决议、本公司已经与受让方 签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年内完成。 23． 合并财务报表的编制方法 （1） 合并范围的确定原则：本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并 财务报表范围。 （2） 合并财务报表所采用的会计方法：本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往 来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务 报表中股东权益项下单独列示。 第 99 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公 司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资 产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 五、 税项 本公司适用的主要税种及税率如下： 1． 企业所得税 根据甘肃省国家税务局甘国税函发（2001）210 号《关于中核华原钛白股份有限公司享受 ，本公司自 2001 年 3 月至 2010 年期间所得税率为 15%。 税收优惠政策的批复》 根据《云南省财政厅、云南省国家税务局、云南省地方税务局转发财政部、国家税务总局、 海关总署关于贯彻西部大开发税收优惠政策问题的通知》（云财税[2002]19 号）、《云南省地方 税务局关于贯彻西部大开发税收优惠政策问题的通知》（云地税二字[2002]65 号）及云南省楚 雄彝族自治洲地方税务局批准，纳入本公司合并会计报表范围的子公司－云南玉飞达钛业有限 公司 2008 年度企业所得税税率为 15%。 2． 增值税 本公司销售收入适用增值税，其中：钛白粉销项税率为 17%，钛矿销项税率为 13%。 本公司购买原材料等支付的增值税进项税额可以抵扣销项税。 本公司的增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。 根据国家税务总局财税[2006]166 号《财政部国家税务总局关于三线企业增值税先征后退 政策的通知》，本公司自 2006 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日享受增值税先征收，后返还 60% 的优惠政策。 3． 城建税及教育费附加 本公司城建税、教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率分别为 5% 和 3%。 第 100 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 六、 企业合并及合并财务报表 （一） 重要子公司 公司名称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 云南玉飞达钛业有限公司 云南 生产销售 1,500 万元 钛矿开采、加工等 （续） 期末投资 持股比 表决权比 是否合 公司名称 备注 金额 例（%） 例（%） 并报表 云南玉飞达钛业有限公司 1,492 万元 61.67 61.67 是 云南玉飞达钛业有限公司（以下简称“玉飞达公司”）由本公司、云南千盛实业有限公司 （以下简称“千盛公司”）和自然人甘永清共同出资 1,000 万元于 2003 年 6 月 5 日注册成立 的有限责任公司，其中本公司出资 400 万元，占 40%，千盛公司出资 350 万元，占 35%，甘永 清出资 250 万元，占 25%。 2004 年 2 月玉飞达公司增加股东并同时增加注册资本 500 万元，其中本公司增加出资 120 万元，千盛公司增加出资 150 万元，甘永清增加出资 155 万元，新增股东——甘肃矿区泰达投 资公司出资 75 万元，本次增资完成后，本公司持有玉飞达公司 34.67%的股权，千盛公司持有 玉飞达公司 33.33%的股权，甘永清持有玉飞达公司 27%的股权，甘肃矿区泰达投资公司持有 玉飞达公司 5%的股权。 2004 年 9 月 25 日，本公司与甘永清签订股权转让协议，以 972 万元的价格收购甘永清所 持有的玉飞达公司的全部股权，经此股权转让后，截止 2006 年 12 月 31 日，玉飞达公司注册 资本为 1,500 万元，其中本公司占 61.67%，千盛公司占 33.33%，甘肃矿区泰达投资公司占 5%。 玉飞达公司注册地址为：云南省武定县城明惠路中段；经营范围：钛白粉及副产品的生产、 销售、钛矿产品的开采、加工、销售。 本公司于 2004 年 10 月 1 日起将其纳入合并会计报表范围。 （二） 本期企业合并 1． 本公司通过同一控制下的企业合并取得的子公司的情况如下： 本公司无通过同一控制下的企业合并取得的子公司。 第 101 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 2． 本公司通过非统一控制下企业合并取得的子公司的情况如下： 注册 持股 公司名称 注册资本 投资金额 经营范围 地 比例 云南玉飞达钛业有限公司 云南 1,500 万元 1,492 万元 61.67% 钛矿开采加工等 七、 合并财务报表主要项目注释 1． 货币资金 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 折算 折算 原币 折合人民币 原币 折合人民币 汇率 汇率 库存现金 10,555.86 17,312.36 人民币 10,555.86 10,555.86 17,312.36 17,312.36 美元 0.00 0.00 0.00 0.00 银行存款 29,647,582.32 87,732,132.34 人民币 29,610,328.69 29,610,328.69 87,692,776.98 87,692,776.98 美元 5,450.74 6.8346 37,253.63 5,387.75 7.3046 39,355.36 其他货币资金 34,554,304.23 3,000.00 3,000.00 人民币 34,554,304.23 34,554,304.23 3,000.00 3,000.00 美元 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 64,212,442.41 87,752,444.70 期末其他货币资金包含保证金存款 22,554,304.23 元，其中 3,502,078.15 元为本公司取得 借款而质押的银行承兑汇票，票据到期后转入保证金存款，19,052,226.08 元为本公司开出银 行承兑汇票的保证金存款。 期末其他货币资金包含定期存款 12,000,000.00 元，其中 6,000,000.00 元为本公司开出 银行承兑汇票提供质押。 2． 应收票据 （1） 应收票据种类 票据种类 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 第 102 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 银行承兑汇票 47,509,007.28 48,614,028.82 合 计 47,509,007.28 48,614,028.82 （2） 用于质押的应收票据 票据种类 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 37,113,678.84 19,592,722.27 合 计 37,113,678.84 19,592,722.27 （3） 用于质押的应收票据前十名 票据种类 出票单位 出票日期 到期日 金额 银行承兑 37,113,678.84 汇票合计 其中：质押票据前十名 银行承兑汇票 广东豪美铝业有限公司 2008-11-6 2009-5-6 1,400,000.00 银行承兑汇票 余姚市辰华汽车电器有限公司 2008-9-12 2009-3-12 1,067,494.42 银行承兑汇票 余姚市辰华汽车电器有限公司 2008-7-31 2009-1-31 1,040,000.00 银行承兑汇票 潍坊百货大楼股份有限公司 2008-8-11 2009-2-8 1,000,000.00 银行承兑汇票 常州市欧普莱斯装饰材料有限公司 2008-11-21 2009-5-21 700,000.00 银行承兑汇票 厦门市台亚塑胶有限公司 2008-7-24 2009-1-24 600,000.00 银行承兑汇票 杭州添丽装饰纸有限公司 2008-7-31 2009-1-31 600,000.00 银行承兑汇票 山东唐骏欧铃汽车制造有限公司 2008-8-8 2009-2-8 600,000.00 银行承兑汇票 宜昌竞飞商贸有限公司 2008-9-19 2009-3-19 600,000.00 银行承兑汇票 常州市天润木业有限公司 2008-11-28 2009-5-28 600,000.00 （4） 本期不存在因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背 书给他方但尚未到期的票据。 3． 应收账款 （1） 应收账款账龄 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项 目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 39,927,725.59 66.71 2,103,738.47 66,544,380.37 79.60 2,446,543.60 1-2 年 7,004,176.10 11.70 1,228,881.86 7,653,214.44 9.15 738,621.44 第 103 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 2-3 年 6,316,734.63 10.56 1,010,835.19 2,740,524.26 3.28 403,181.15 3 年以上 6,602,393.76 11.03 6,602,393.76 6,663,885.35 7.97 5,663,885.35 合 计 59,851,030.08 100.00 10,945,849.28 83,602,004.42 100.00 9,252,231.54 （2） 应收账款风险分类 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项 目 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额重大的 26,311,924.45 43.96 2,853,844.11 26.07 43,323,711.59 51.82 2,143,391.89 23.17 应收账款 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 11,531,652.21 19.27 7,123,409.43 65.08 5,473,319.48 6.55 5,473,319.48 59.15 的风险较大的应 收账款 其他单项金额不 22,007,453.42 36.77 968,595.74 8.85 34,804,973.35 41.63 1,635,520.17 17.68 重大的应收账款 合 计 59,851,030.08 100.00 10,945,849.28 100.00 83,602,004.42 100.00 9,252,231.54 100.00 1） 本公司本年对单项金额重大或虽不重大的但风险较大的应收账款单独进行减值测试， 按照个别认定法计提坏账准备 1,560,719.80 元。 2） 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项 目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 573,964.80 4.98 98,050.43 0.00 0.00 0.00 1-2 年 3,747,325.80 32.50 903,196.83 0.00 0.00 0.00 2-3 年 1,354,734.63 11.74 266,535.19 0.00 0.00 0.00 3 年以上 5,855,626.98 50.78 5,855,626.98 5,473,319.48 100.00 5,473,319.48 合 计 11,531,652.21 100.00 7,123,409.43 5,473,319.48 100.00 5,473,319.48 （3） 期末应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （4） 期末余额前五位的应收账款金额合计 21,997,125.52 元，占应收账款总额的 36.75%。 （5） 期末余额中不存在应收关联方款项。 第 104 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 4． 预付款项 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项 目 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 3,126,549.84 77.58 20,984,138.45 58.20 1－2 年 903,796.28 22.42 15,072,581.24 41.80 合 计 4,030,346.12 100.00 36,056,719.69 100.00 （1） 期末预付账款余额大幅减少，主要原因为本年度与供应商结算预付款项。 （2） 期末预付款项中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3） 期末转入其他应收款的预付账款金额 11,084,327.03 元。 5． 其他应收款 （1） 其他应收款账龄 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项 目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 4,443,631.83 18.99 568,990.44 3,468,609.42 35.29 175,896.29 1-2 年 3,297,807.10 14.10 1,412,207.42 1,355,030.26 13.79 1,290,716.03 2-3 年 10,512,337.03 44.93 8,989,361.81 3,056,952.95 31.10 1,322,382.87 3 年以上 5,141,300.81 21.98 5,141,300.82 1,948,160.45 19.82 1,948,160.45 合 计 23,395,076.77 100.00 16,111,860.49 9,828,753.08 100.00 4,737,155.64 期末其他应收款余额大幅增加，主要原因为本年将两年以上的预付款项重分类到其他应 收款并计提坏账。上述原因导致账龄在 2-3 年的其他应收款余额增加较大。 1） 本公司本年对单项金额重大或虽不重大的但风险较大的其他应收款单独进行减值测 试，按照个别认定法计提坏账准备 8,748,061.16 元。 （2） 其他应收款风险分类 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 第 105 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额重大的 16,557,147.83 70.77 12,877,090.70 79.92 1,491,239.97 15.17 1,491,239.97 31.48 其他应收款 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 5,241,725.67 22.41 2,808,150.78 17.43 0.00 0.00 0.00 0.00 的风险较大的其 他应收款 其他单项金额不 1,596,203.27 6.82 426,619.01 2.65 8,337,513.11 84.83 3,245,915.67 68.52 重大的其他应收款 合 计 23,395,076.77 100.00 16,111,860.49 100.00 9,828,753.08 100.00 4,737,155.64 100.00 （3） 期末其他应收款余额中不包含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠 款。 （4） 期末余额中前五名欠款情况 占其他应收 欠款年 单位名称 与本公司关系 欠款金额 款总额的比 限 例（%） 酒泉地区河西化工有限责任公司 原材料供应商 7,437,031.48 2-3 年 31.79 甘肃泰兴化工实业有限责任公司 原材料供应商 2,847,428.56 1 年以内 12.17 甘肃嘉映科工贸有限公司 原材料供应商 2,831,447.82 3 年以上 12.10 长沙矿业研究院 代办采矿事宜 1,950,000.00 1-2 年 8.34 北京天锐驰能源科技有限公司 参股股东控股子公司 1,491,239.97 2-3 年 6.37 合 计 16,557,147.83 70.77 （5） 期末余额中应收关联方款项 占其他应收款总 单位名称 与本公司关系 欠款金额 额的比例（%） 北京天锐驰能源科技有限公司 参股股东控股子公司 1,491,239.97 6.37 合 计 1,491,239.97 6.37 6． 存货及跌价准备 （1） 存货的类别 第 106 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 原材料 93,692,238.42 124,029,101.85 在产品 562,110.92 13,509,993.95 库存商品 81,811,185.75 74,696,979.80 自制半成品 941,360.60 2,030,095.69 合 计 177,006,895.69 214,266,171.29 （2） 存货的跌价准备 2007 年 12 本年减少 2008 年 12 项 目 本年增加 月 31 日 转回 其他转出 月 31 日 原材料 0.00 7,250,567.28 0.00 0.00 7,250,567.28 在产品 1,244,802.72 260,319.50 0.00 1,244,802.72 260,319.50 库存商品 8,432,230.85 33,557,447.63 0.00 8,432,230.85 33,557,447.63 自制半成品 471,993.94 446,420.51 0.00 471,993.94 446,420.51 合 计 10,149,027.51 41,514,754.92 0.00 10,149,027.51 41,514,754.92 1） 存货跌价准备的计提方法参见本附注四、6。 由于本期生产线停工维修，产品生产量下降，单位产品生产成本中负担的固定成本大幅上 升，而产品销售价格受金融危机的影响持续下跌，导致产品成本与售价倒挂，期末库存商品计 提跌价准备大幅增加。另外，由于库存商品出现减值情况，用于生产产品的原材料期末也计提 了存货跌价准备。 2） 其他转出的存货跌价准备为本年度销售已计提存货跌价准备的库存商品。 7． 长期股权投资 （1） 长期股权投资 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 按成本法核算长期股权投资 500,000.00 500,000.00 按权益法核算长期股权投资 0.00 0.00 长期股权投资合计 500,000.00 500,000.00 减：长期股权投资减值准备 500,000.00 0.00 长期股权投资净值 0.00 500,000.00 第 107 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 （2） 按成本法核算的长期股权投资 持股 表决权比 初始 2007 年 12 本年 本年 2008 年 本年现 被投资单位名称 比例（% 例（% 金额 月 31 日 增加 减少 12 月 31 日 金红利 甘肃大唐八零三热 5 5 500,000.00 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 电有限责任公司 合 计 500,000.00 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 （3） 长期股权投资减值准备 2007 年 本年减少 2008 年 被投资单位名称 本年增加 12 月 31 日 转回 其他转出 12 月 31 日 甘肃大唐八零三热 0.00 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 电有限责任公司 合 计 0.00 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 截止 2008 年 12 月 31 日，被投资单位甘肃大唐八零三热电有限责任公司的所有者权益已 为负数，故本公司按照投资金额全额计提长期股权投资减值准备。 8． 固定资产 （1）固定资产明细表 项 目 2007年12月31日 本年增加 本年减少 2008年12月31日 原 价 1,080,845,671.41 25,468,581.92 13,830,702.68 1,092,483,550.65 房屋建筑物 253,269,415.63 21,969,284.53 463,824.21 274,774,875.95 机器设备 803,923,207.44 2,504,487.38 10,913,732.61 795,513,962.21 运输设备 19,559,801.33 821,261.74 2,443,545.86 17,937,517.21 办公设备 4,093,247.01 173,548.27 9,600.00 4,257,195.28 累计折旧 482,604,204.86 66,697,668.67 7,221,306.30 542,080,567.23 房屋建筑物 100,482,864.19 13,661,864.41 45,270.26 114,099,458.34 机器设备 371,463,128.97 50,722,606.36 4,912,143.81 417,273,591.52 运输设备 9,367,615.69 1,958,580.47 2,254,775.13 9,071,421.03 办公设备 1,290,596.01 354,617.43 9,117.10 1,636,096.34 减值准备 0.00 317,316.23 0.00 317,316.23 房屋建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 0.00 317,316.23 0.00 317,316.23 运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00 办公设备 0.00 0.00 0.00 0.00 第 108 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 账面价值 598,241,466.55 -41,546,402.98 6,609,396.38 550,085,667.19 房屋建筑物 152,786,551.44 8,307,420.12 418,553.95 160,675,417.61 机器设备 432,460,078.47 -48,535,435.21 6,001,588.80 377,923,054.46 运输设备 10,192,185.64 -1,137,318.73 188,770.73 8,866,096.18 办公设备 2,802,651.00 -181,069.16 482.90 2,621,098.94 本年增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为 12,669,205.45 元。 （2）本公司固定资产中有部分房屋建筑物和机器设备用于银行借款及开出银行承兑汇票 的抵押，其中抵押的房屋建筑物原值 56,773.93 万元，净值 30,739.52 万元；机器设备原值 55,589.96 万元，净值 22,732.96 万元。 9． 在建工程 （1） 在建工程明细表 工程投入 2007年12月 2008年12月 资金 工程名称 工程预算 本年增加 本年转固 其他减少 占预算比 31日 31日 来源 例（%） 其他 科研技改项目 20,368,800.00 1,777,678.93 13,283,540.91 11,747,469.90 0.00 3,313,749.94 73.94 来源 募股 废酸浓缩项目 42,000,000.00 23,611,446.72 700,854.99 133,860.24 2,634,014.05 21,544,427.42 57.89 资金 其他 其他 1,500,000.00 1,038,818.18 413,002.24 787,875.31 0.00 663,945.11 96.79 来源 合 计 63,868,800.00 26,427,943.83 14,397,398.14 12,669,205.45 2,634,014.05 25,522,122.47 其中:借款费 1,798,313.89 1,798,313.89 用资本化金额 由于本公司生产线全面停产，导致废酸浓缩项目工程暂时中断建设，未能按期完工。截止 2008 年 12 月 31 日，未发现该工程存在减值迹象。 10． 无形资产 （1） 无形资产 2007 年 2008 年 项 目 本年增加 本年减少 12 月 31 日 12 月 31 日 原 价 33,399,838.56 210,600.00 0.00 33,610,438.56 土地使用权 30,652,971.56 0.00 0.00 30,652,971.56 开采权 2,746,867.00 210,600.00 0.00 2,957,467.00 第 109 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 累计摊销 4,617,989.49 1,206,573.66 0.00 5,824,563.15 土地使用权 4,441,542.55 650,848.95 0.00 5,092,391.50 开采权 176,446.94 555,724.71 0.00 732,171.65 账面价值 28,781,849.07 -995,973.66 0.00 27,785,875.41 土地使用权 26,211,429.01 -650,848.95 0.00 25,560,580.06 开采权 2,570,420.06 -345,124.71 0.00 2,225,295.35 1） 本公司成立时，中核四○四有限公司投入的土地使用权为 30,501,500.00 元，自 2001 年 3 月 1 日起按 47 年摊销。该土地使用权由北京中地华夏咨询评估中心有限责任公司采用成 本逼近法和基准地价系数修正法进行评估； 2） 开采权为本公司下属子公司玉飞达公司取得的钛矿开采权，其成本为玉飞达公司取得 矿产开采证的相关费用，包括办证费、土地补偿费等，按开采权期限 5 年平均摊销； 3) 本公司将土地使用权已用于银行借款的质押。 （2） 商誉 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 商誉 5,239,596.52 5,239,596.52 合 计 5,239,596.52 5,239,596.52 商誉为本公司收购云南玉飞达公司股权形成。由于玉飞达公司经营正常，上述商誉不存在 减值的情况。 11． 递延所得税资产 （1） 已确认递延所得税资产 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 递延所得税资产 10,408,467.13 3,504,391.46 减：递延所得税资产减值准备 10,246,962.77 0.00 递延所得税资产净值 161,504.36 3,504,391.46 期末递延所得税资产余额大幅减少，主要原因是本公司 2008 年度大幅亏损，预计未来期 间无法产生足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异带来的经济利益，故将母公司确认 第 110 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 的递延所得税资产全额计提减值准备。 第 111 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 （2） 暂时性差异 一、可抵扣暂时性差异项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 坏账准备 167,421.46 13,510,860.27 存货跌价准备 909,274.27 9,851,749.47 合计 1,076,695.73 23,362,609.74 税率 15% 15% 确认递延所得税资产 161,504.36 3,504,391.46 12． 资产减值准备明细表 2007 年 本年减少 2008 年 项 目 本年计提 12 月 31 日 转回 其他转出 12 月 31 日 坏账减值准备 3,989,387.18 3,068,322.59 0.00 0.00 7,057,709.77 存货减值准备 0,149,027.51 1,514,754.92 0.00 0,149,027.51 1,514,754.92 长期股权投资减值准备 0.00 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 固定资产减值准备 0.00 317,316.23 0.00 0.00 317,316.23 合 计 4,138,414.69 5,400,393.74 0.00 0,149,027.51 9,389,780.92 13． 短期借款 （1） 按币种列示 币 种 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 人民币 175,530,000.00 121,020,000.00 合 计 175,530,000.00 121,020,000.00 （2） 按借款条件列示 借款类别 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 信用借款 52,500,000.00 57,000,000.00 抵押借款 82,000,000.00 45,000,000.00 保证借款 0.00 0.00 质押借款 41,030,000.00 19,020,000.00 第 112 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 合 计 175,530,000.00 121,020,000.00 本公司以部分房屋建筑物、土地使用权、机器设备作为抵押，以银行承兑汇票作为质押， 取得上述抵押借款和质押借款，详见本注释七、2、七、8 和七、10。 14． 应付票据 票据种类 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 44,500,000.00 63,000,000.00 合 计 44,500,000.00 63,000,000.00 15． 应付账款 （1）应付账款 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 合 计 120,605,765.61 82,395,039.03 其中：1 年以上 4,852,661.30 3,629,190.92 期末应付账款余额比期初有较大幅度增长，主要原因是应付中核四○四有限公司第六分公 司的动力费尚未结算。 账龄超过 1 年的大额应付账款主要是应付供应商的质保金。 （2）应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项 单位名称 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 中核四○四有限公司 48,538,453.39 17,490,548.10 合 计 48,538,453.39 17,490,548.10 16． 预收款项 （1）预收款项 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 合 计 1,538,282.33 1,658,118.41 第 113 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 其中：1 年以上 426,363.28 408,913.16 期末预收款项中不含预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 17． 应付职工薪酬 项 目 2007年12月31日 本年增加 本年减少 2008年12月31日 工资(含奖金、津贴和补贴) 1,403,264.61 29,880,584.09 29,423,574.09 1,860,274.61 职工福利费 440,783.53 409,894.22 850,677.75 0.00 社会保险费 82,701.19 11,067,034.31 11,050,367.63 99,367.87 其中：医疗保险费 1,522.90 2,403,775.69 2,395,153.56 10,145.03 基本养老保险费 70,839.97 7,428,520.14 7,421,424.90 77,935.21 失业保险费 8,070.45 780,222.28 780,241.95 8,050.78 工伤保险费 1,679.90 269,378.82 268,909.60 2,149.12 生育保险费 587.97 185,137.38 184,637.62 1,087.73 住房公积金 0.00 3,733,363.43 3,733,363.43 0.00 工会经费和职工教育经费 2,778,319.00 1,106,411.39 820,331.08 3,064,399.31 其他 9,201.28 0.00 0.00 9,201.28 合 计 4,714,269.61 46,197,287.44 45,878,313.98 5,033,243.07 18． 应交税费 项 目 适用税率 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 增值税 17%/13% 99,541.96 1,803,728.66 营业税 5% 219,350.00 217,674.70 企业所得税 15% 392,999.14 44,308.77 土地增值税 605,496.80 605,497.54 城市维护建设税 5% 62,497.67 247,467.28 教育费附加 3%/4% 44,374.33 145,868.27 其他 190,975.79 80,699.46 合 计 1,615,235.69 3,145,244.68 19． 应付股利 第 114 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 中国信达资产管理公司 0.00 1,529,580.00 中国东方资产管理公司 784,160.00 784,160.00 中核四○四有限公司 0.00 273,260.00 大唐八○三发电厂 0.00 6,500.00 甘肃矿区粮油购销公司 0.00 6,500.00 合 计 784,160.00 2,600,000.00 20． 其他应付款 （1）其他应付款 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 合 计 49,913,242.93 36,173,457.68 其中：1 年以上 33,174,069.32 32,529,549.00 账龄超过 1 年的大额其他应付款主要是应付中核四○四有限公司的往来款项。 （2）期末其他应付款中含应付持本公司 7.19%表决权股份的股东单位中核四○四有限公 司的往来款 37,485,754.01 元。 （3）期末大额其他应付款 项 目 欠款金额 账龄 性质或内容 中核四○四有限公司 37,485,754.01 0-3 年 往来款 武定县国企改革办公室 1,000,000.00 3 年以上 收购采矿权欠款 合 计 38,485,754.01 21． 一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 一年内到期的长期借款 88,100,000.00 48,100,000.00 一年内到期的政府补助 94,583.16 0.00 合计 88,194,583.16 48,100,000.00 第 115 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 （2）按币种列示一年内到期的长期借款 币 种 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 人民币 88,100,000.00 48,100,000.00 合 计 88,100,000.00 48,100,000.00 （3）按借款条件列示一年内到期的长期借款 借款类别 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 抵押借款 88,100,000.00 48,100,000.00 合 计 88,100,000.00 48,100,000.00 本公司以部分房屋建筑物、土地使用权、机器设备作为抵押，取得上述抵押借款，详见本 注释七、8 和七、10。 22． 长期借款 （1）按币种列示 币 种 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 人民币 0.00 60,000,000.00 合 计 0.00 60,000,000.00 （2）按借款条件列示 借款类别 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 抵押借款 0.00 60,000,000.00 合 计 0.00 60,000,000.00 23． 专项应付款 项 目 2007年12月31日 本年增加 本年结转 2008年12月31日 生活基地搬迁补贴 2,759,279.91 0.00 2,333,771.83 425,508.08 污染源治理补助资金 1,400,000.00 1,700,000.00 3,100,000.00 0.00 合 计 4,159,279.91 1,700,000.00 5,433,771.83 425,508.08 第 116 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 （1）根据各股东签定的生活基地搬迁职工购房补贴委托协议，同意将 2003 年度分配给各 股东单位的利润 3,386 万元全部用于本公司职工生活基地搬迁购房补贴，专款专用。截止 2008 年 12 月 31 日，本公司已支付相关补贴 3,343 万元，其中 2005 年度支付 30 万元，2006 年度支 付 1,921 万元，2007 年支付 1,159 万元，2008 年支付 233 万元。 （2）本公司将收到甘肃矿区财政局下拨的污染源治理补助资金专项用于废水中和项目。 鉴于截止 2008 年 12 月 31 日，废水中和项目已完工，并通过了甘肃矿区环境保护局的竣工验 收，故本公司将收到的污染源治理补助资金转入递延收益-与资产相关的政府补助科目核算。 24． 其他非流动负债 （1）其他非流动负债明细 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 递延收益 2,919,917.05 0.00 合 计 2,919,917.05 0.00 （2）递延收益明细 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 与资产相关的政府补助 2,919,917.05 0.00 合 计 2,919,917.05 0.00 如本附注七、23 所述，与资产相关的政府补助为甘肃矿区财政局拨付的污染源治理补助资 金专项拨款，用于废水中和项目。本公司按照资产的使用年限对政府补助进行分摊，计入营业 外收入-政府补助，并于期末将下一年度应分摊的政府补助转入一年内到期的非流动负债。 25． 股本 2007年12月31日 本年变动 2008年12月31日 比例 发行 公积金 比例 股东名称/类别 金额 送股 其他 小计 金额 （%） 新股 转股 （%） 有限售条件股份 国有法人持股 130,000,000.00 68.42 0.00 0.00 0.00 -39,858,000.00 -39,858,000.00 90,142,000.00 47.44 其他内资持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 有限售条件股份合计 130,000,000.00 68.42 0.00 0.00 0.00 -39,858,000.00 -39,858,000.00 90,142,000.00 47.44 第 117 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 无限售条件股份 人民币普通股 60,000,000.00 31.58 0.00 0.00 0.00 39,858,000.00 39,858,000.00 99,858,000.00 52.56 无限售条件股份合计 60,000,000.00 31.58 0.00 0.00 0.00 39,858,000.00 39,858,000.00 99,858,000.00 52.56 股份总额 190,000,000.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 190,000,000.00 100.00 26． 资本公积 项 目 2007年12月31日 本年增加 本年结转 2008年12月31日 股本溢价 324,438,313.38 0.00 0.00 324,438,313.38 其他资本公积 357,518.99 0.00 0.00 357,518.99 合 计 324,795,832.37 0.00 0.00 324,795,832.37 27． 盈余公积 项 目 2007年12月31日 本年增加 本年结转 2008年12月31日 法定盈余公积 21,515,548.77 0.00 0.00 21,515,548.77 任意盈余公积 15,673,329.81 0.00 0.00 15,673,329.81 合 计 37,188,878.58 0.00 0.00 37,188,878.58 28． 未分配利润 项 目 2008 年度 2007 年度 上年年末金额 135,168,445.59 121,943,311.66 加：年初未分配利润调整数 0.00 0.00 本年年初金额 135,168,445.59 121,943,311.66 加：本年净利润 -267,938,082.20 17,448,549.38 减：分配普通股股利 0.00 2,600,000.00 提取盈余公积 0.00 1,623,415.45 本年年末金额 -132,769,636.61 135,168,445.59 其中：拟分配现金股利 0.00 0..00 29． 少数股东权益 少数股权 子公司名称 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 比例（%） 云南玉飞达钛业有限公司 38.33 8,762,638.88 8,259,193.21 第 118 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 合 计 8,762,638.88 8,259,193.21 30． 营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 项 目 2008 年度 2007 年度 主营业务收入 281,105,777.37 461,629,373.47 其他业务收入 8,726,350.67 8,196,222.53 合 计 289,832,128.04 469,825,596.00 主营业务成本 390,557,726.57 406,152,263.37 其他业务成本 6,269,154.76 5,802,436.98 合 计 396,826,881.33 411,954,700.35 （2）主营业务—按产品分类 2008 年度 2007 年度 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 金红石型钛白粉 264,961,194.64 376,227,734.46 438,749,416.91 383,854,568.96 锐钛型钛白粉 8,465,094.01 8,941,836.34 21,680,341.44 21,218,451.20 钛精矿/铁矿 7,679,488.72 5,388,155.77 190,559.80 69,368.14 锂电池 0.00 0.00 1,009,055.32 1,009,876.07 合 计 281,105,777.37 390,557,726.57 461,629,373.47 406,152,264.37 1） 本期营业收入较上年同期大幅下降，主要由于受金融危机的影响，产品销售价格持续 下跌，同时由于市场竞争激烈，导致本期产品销量大幅下降。此外，由于本年度生产线两次部 分或全面停产，导致产品生产量大幅减少，可供出售产品数量下降，最终导致本期营业收入减 少较大。 2） 本期金红石型钛白粉毛利出现亏损，主要原因是本期主要原材料价格上涨，同时公司 因停产导致产量大幅下降，单位产品负担的固定成本增加；同时受金融危机影响，市场价格大 幅下降。 （3）本年公司前五名客户销售收入总额 77,649,059.11 元，占本年全部销售收入总额的 26.79%。 第 119 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 第 120 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 31． 营业税金及附加 项 目 计缴比例（%） 2008 年度 2007 年度 城市维护建设税 5% 187,673.69 1,348,643.14 教育费附加 3% 126,314.63 824,361.22 资源税 8 元/吨 118,365.03 191,317.60 营业税 1,393.20 0.00 合 计 433,746.55 2,364,321.96 本年度本公司销售收入大幅下降，原材料采购成本上升，造成应缴流转税金额下降，相应 营业税金及附加同比下降。 32． 管理费用 本年度管理费用 58,596,575.78 元（2007 年度管理费用 21,541,866.93 元） 。本年度管理费 用大幅增长，其主要原因是本年度管理费用中包含了停工损失 34,356,696.08 元。 33． 财务费用 项 目 2008 年度 2007 年度 利息支出 21,658,206.26 25,629,166.39 减：利息收入 1,324,968.76 666,564.68 加：汇兑损失 2,532.75 2,663.87 加：其他支出 1,669,663.01 1,105,485.52 合 计 22,005,433.26 26,070,751.10 34． 资产减值损失 项 目 2008 年度 2007 年度 坏账损失 13,068,322.59 5,766,727.84 存货跌价损失 41,514,754.92 9,851,749.47 长期股权投资减值损失 500,000.00 0.00 固定资产减值损失 317,316.23 0.00 合 计 55,400,393.74 15,618,477.31 本期资产减值损失增加较大，详见本附注七、5.（1）和七、6.（2） 。 第 121 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 35． 营业外收入 （1） 营业外收入 项 目 2008 年度 2007 年度 非流动资产处置利得 17,314.67 0.00 其中：固定资产处置利得 17,314.67 0.00 债务重组利得 0.00 40,000,000.00 政府补助 85,499.79 900,000.00 增值税返还 3,237,333.09 13,552,710.54 保险赔款 1,196,871.90 0.00 养老金返还 395,231.40 0.00 其他 600.00 10,140.80 合 计 4,932,850.85 54,462,851.34 本期营业外收入大幅下降，主要原因是 2007 年度取得债务重组收益 4,000 万元，2008 年 未发生债务重组事项。另外，由于本期营业收入下降而原材料采购成本升高，导致本年上缴的 增值税与上年同期相比大幅减少，致使增值税返还金额亦大幅减少。 （2） 政府补助 项 目 2008 年度 2007 年度 来源和依据 污染源治理补助资金 85,499.79 0.00 甘肃矿区财政局环保专项拨款 合 计 85,499.79 0.00 36． 营业外支出 项 目 2008 年度 2007 年度 非流动资产处置损失 3,368,174.64 4,392,120.94 其中：固定资产处置损失 3,368,174.64 4,392,120.94 公益性捐赠支出 20,000.00 69,863.25 其他 411,022.81 11,227.00 合 计 3,799,197.45 4,473,211.19 37． 所得税费用 第 122 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 （1）所得税费用 项 目 2008 年度 2007 年度 当期所得税 -132,874.24 26,940.24 递延所得税 3,342,887.10 -2,171,205.32 合 计 3,210,012.86 -2,144,265.08 38． 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项目 序号 2008 年度 2007 年度 归属于母公司股东的净利润 1 -267,938,082.20 17,448,549.38 归属于母公司的非经常性损益 2 -2,264,629.67 36,101,128.46 归属于母公司股东、扣除非经常性损 3=1-2 -265,673,452.53 -18,652,579.08 益后的净利润 期初股份总数 4 190,000,000.00 130,000,000.00 公积金转增股本或股票股利分配等 5 0 0 增加股份数（Ⅰ） 发行新股或债转股等增加股份数 6 0 60,000,000.00 （Ⅱ） 增加股份（Ⅱ）下一月份起至报告期 7 0 5 期末的月份数 报告期因回购或缩股等减少股份数 8 0 0 减少股份下一月份起至报告期期末 9 0 0 的月份数 报告期月份数 10 12 12 11=4+5+6×7÷10 发行在外的普通股加权平均数 190,000,000.00 155,000,000.00 -8×9÷10 基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 -1.4102 0.1126 基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 -1.3983 -0.1203 已确认为费用的稀释性潜在普通股 14 0 0 利息 转换费用 15 0 0 所得税率 16 15 15 认股权证、期权行权增加股份数 17 0 0 18=[1+(1415)×(1 稀释每股收益（Ⅰ） -1.4102 0.1126 -16)]÷(11+17) 19=[3+(1415)×(1 稀释每股收益（Ⅱ） -1.3983 -0.1203 -16)]÷(11+17) 39． 现金流量表 （1）列示于现金流量表的现金和现金等价物包括： 第 123 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 2008 年度 2007 年度 现金 其中：库存现金 10,555.86 17,312.36 可随时用于支付的银行存款 35,647,582.32 87,732,132.34 可随时用于支付的其他货币资金 0.00 3,000.00 期末现金和现金等价物余额 35,658,138.18 87,752,444.70 其中：母公司或集团内子公司使用受 6,000,000.00 0.00 限制的现金和现金等价物 期末现金及现金等价物与期末货币资金存在差异，主要原因参见本附注七、1 所述。 （2）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金 1） 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2008 年度 2007 年度 矿区环保局付环保专项资金 1,700,000.00 0.00 保险赔款 1,218,910.62 0.00 社保返还款 395,231.40 0.00 其他 94,879.52 16,607.64 合 计 3,409,021.54 16,607.64 2） 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2008 年度 2007 年度 运输费 14,494,506.06 14,865,613.39 差旅费 1,937,436.30 2,102,281.16 销售支出费用 1,839,025.59 1,780,184.85 业务招待费 1,676,422.90 1,686,260.26 备用金及借款 1,643,894.47 1,022,145.37 出口费用 4,727.00 194,947.40 排污费 355,445.00 1,250,740.00 董事会费 80,679.00 128,067.61 保险费 2,332,263.76 1,918,050.49 第 124 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 办公费 1,598,861.01 1,492,883.53 尾矿坝补偿费 301,063.00 0.00 其他 1,410,166.88 933,922.34 合 计 27,674,490.97 27,375,096.40 3） 收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2008 年度 2007 年度 保证金利息 283,083.54 0.00 定期存款利息 947,605.70 656,146.15 合 计 1,230,689.24 656,146.15 4） 支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2008 年度 2007 年度 票据买方付息及手续费 4,996,717.07 0.00 票据保证金 22,554,304.23 0.00 定期存款 6,000,000.00 0.00 生活基地拆迁补偿支出 2,236,628.68 11,589,938.37 上市费用 0.00 4,673,244.00 合 计 35,787,649.98 16,263,182.37 （3）合并现金流量表补充资料 项 目 2008 年度 2007 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -267,434,636.53 17,503,659.07 加：资产减值准备 15,618,477.31 55,400,393.74 固定资产折旧 63,681,361.62 66,697,668.67 无形资产摊销 902,295.86 1,206,573.66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -1,220,718.32 （收益以“-”填列） -17,314.67 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 4,392,120.94 3,368,174.64 财务费用（收益以“-”填列） 24,887,393.09 21,412,675.52 投资损失（收益以“-”填列） 0.00 0.00 第 125 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -2,171,205.32 3,342,887.10 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 0.00 0.00 存货的减少（增加以“-”填列） -95,754,769.17 37,259,275.60 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 6,836,887.50 43,316,045.76 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 3,204,102.32 15,286,888.31 经营活动产生的现金流量净额 -20,161,368.20 37,879,604.90 2.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 35,658,138.18 87,752,444.70 减：现金的期初余额 87,752,444.70 16,241,244.94 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -52,094,306.52 71,511,199.76 八、 母公司财务报表主要项目注释 1． 应收账款 （1） 应收账款账龄 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项 目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 37,214,796.26 65.20 1,968,092.00 63,010,348.45 78.70 2,269,842.00 1-2 年 6,947,706.08 12.17 1,223,234.86 7,651,214.44 9.56 738,421.44 2-3 年 6,314,734.63 11.06 1,010,535.19 2,740,524.26 3.42 403,181.14 3 年以上 6,602,393.76 11.57 6,602,393.76 6,663,885.35 8.32 5,663,885.36 合 计 57,079,630.73 100.00 10,804,255.81 80,065,972.50 100.00 9,075,329.94 （2） 应收账款风险分类 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项 目 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额重大的 29,707,463.01 52.05 2,853,844.11 26.41 43,323,711.59 54.11 2,143,391.89 23.62 应收账款 第 126 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 11,473,182.19 20.10 7,117,462.43 65.88 5,473,319.48 6.84 5,473,319.48 60.31 的风险较大的应 收账款 其他单项金额不 15,898,985.53 27.85 832,949.27 7.71 31,268,941.43 39.05 1,458,618.57 16.07 重大的应收账款 合 计 57,079,630.73 100.00 10,804,255.81 100.00 80,065,972.50 100.00 9,075,329.94 100.00 1） 本年对单项金额重大或虽不重大的但风险较大的应收账款单独进行减值测试，按照个 别认定法计提坏账准备 1,560,719.80 元。 2） 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项 目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 573,964.80 5.00 98,050.43 0.00 0.00 0.00 1-2 年 3,690,855.78 32.17 897,549.83 0.00 0.00 0.00 2-3 年 1,352,734.63 11.79 266,235.19 0.00 0.00 0.00 3 年以上 5,855,626.98 51.04 5,855,626.98 5,473,319.48 100.00 5,473,319.48 合 计 11,473,182.19 100.00 7,117,462.43 5,473,319.48 100.00 5,473,319.48 （3） 年末应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （4） 期末余额前五位的应收账款金额合计 21,553,476.02 元，占应收账款总额的 37.76%。 （5） 期末余额中无应收关联方款项。 2． 其他应收款 （1） 其他应收款账龄 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项 目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 4,407,762.99 19.04 567,197.00 3,192,044.03 33.51 162,068.03 1-2 年 3,089,061.28 13.35 1,391,332.84 1,347,610.00 14.15 1,289,974.00 2-3 年 10,512,337.03 45.41 8,989,361.81 3,039,117.79 31.90 1,319,707.59 3 年以上 5,138,140.81 22.20 5,138,140.82 1,947,035.45 20.44 1,947,035.45 第 127 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 合 计 23,147,302.11 100.00 16,086,032.47 9,525,807.27 100.00 4,718,785.07 （2） 其他应收款风险分类 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项 目 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额重大的 16,557,147.83 71.53 12,877,090.70 80.05 1,491,239.97 15.65 1,491,239.97 31.60 其他应收款 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 5,029,819.85 21.73 2,784,116.20 17.31 0.00 0.00 0.00 0.00 的风险较大的其 他应收款 其他单项金额不重 1,560,334.43 6.74 424,825.57 2.64 8,034,567.30 84.35 3,227,545.10 68.40 大的其他应收款 合 计 23,147,302.11 100.00 16,086,032.47 100.00 9,525,807.27 100.00 4,718,785.07 100.00 （3） 期末其他应收款余额中不包含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （4） 期末余额中前五名欠款情况 占其他应收 欠款年 单位名称 与本公司关系 欠款金额 款总额的比 限 例（%） 酒泉地区河西化工有限责任公司 原材料供应商 7,437,031.48 2-3 年 32.13 甘肃泰兴化工实业有限责任公司 原材料供应商 2,847,428.56 1 年以内 12.30 甘肃嘉映科工贸有限公司 原材料供应商 2,831,447.82 3 年以上 12.23 长沙矿业研究院 代办采矿事宜 1,950,000.00 1-2 年 8.42 北京天锐驰能源科技有限公司 参股股东控股子公司 1,491,239.97 2-3 年 6.44 合 计 16,557,147.83 71.52 （5） 期末余额中应收关联方款项 占其他应收款总 单位名称 与本公司关系 欠款金额 额的比例（%） 参股公司控股子 北京天锐驰能源科技有限公司 1,491,239.97 6.44 公司 合 计 1,491,239.97 6.44 第 128 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 3． 长期股权投资 （1） 长期股权投资 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 按成本法核算长期股权投资 15,420,000.00 15,420,000.00 按权益法核算长期股权投资 0.00 0.00 长期股权投资合计 15,420,000.00 15,420,000.00 减：长期股权投资减值准备 500,000.00 0.00 长期股权投资净值 14,920,000.00 15,420,000.00 （2） 按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名 持股 表决权比 初始 2007 年 本年 本年 2008 年 本年现 称 比例（%） 例（%） 金额 12 月 31 日 增加 减少 12 月 31 日 金红利 甘肃大唐八零三热 5 5 500,000.00 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 电有限责任公司 云南玉飞达钛业 61.67 61.67 14,920,000.00 14,920,000.00 0.00 0.00 14,920,000.00 0.00 有限公司 合 计 15,420,000.00 15,420,000.00 0.00 0.00 15,420,000.00 0.00 （3） 长期股权投资减值准备 2007 年 本年减少 2008 年 被投资单位名称 本年增加 12 月 31 日 转回 其他转出 12 月 31 日 甘肃大唐八零三热电 0.00 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 有限责任公司 合 计 0.00 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 截止 2008 年 12 月 31 日，被投资单位甘肃大唐八零三热电有限责任公司的所有者权益已 为负数，故本公司按照投资金额全额计提长期股权投资减值准备。 4． 营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 项 目 2008 年度 2007 年度 主营业务收入 264,961,194.64 438,749,416.91 第 129 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 其他业务收入 8,709,684.00 8,196,222.53 合 计 273,670,878.64 446,945,639.44 主营业务成本 385,445,055.01 390,654,920.89 其他业务成本 6,251,154.76 5,802,436.98 合 计 391,696,209.77 396,457,357.87 （2）主营业务—按产品分类 2008 年度 2007 年度 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 金红石型钛白粉 264,961,194.64 385,445,055.01 438,749,416.91 390,654,920.89 合 计 264,961,194.64 385,445,055.01 438,749,416.91 390,654,920.89 （3）本期营业收入较上年同期下降较大，主要原因参见本附注七、30.（2）所述。 （4）本年公司前五名客户销售收入总额 74,083,418.08 元，占本年全部销售收入总额的 27.07%。 九、 分部报告 1． 主要报告形式—业务分部 （1） 2008 年分部信息 单位：人民币万元 项目 钛白粉销售 钛铁矿销售 其他 抵销 合计 一、分部营业收入 27,344.30 1,603.88 870.96 -835.93 28,983.21 其中：对外交易收入 27,344.30 767.95 870.96 0.00 28,983.21 分部间交易收入 0.00 835.93 0.00 -835.93 0.00 二、分部营业费用 54,239.72 1,575.94 625.11 -921.73 55,519.04 三、分部营业利润 -26,895.42 27.94 245.85 85.80 -26,535.83 四、分部资产总额 88,244.48 2,152.04 2,863.32 -1,307.59 91,952.25 五、分部负债总额 47,294.40 656.41 1,543.22 -339.55 49,154.48 六、补充信息 1．折旧 6,351.80 111.10 206.86 0.00 6,669.76 2．摊销费用 62.72 55.88 2.06 0.00 120.66 第 130 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 3．资本性支出 1,127.83 68.61 0.00 0.00 1,196.44 （2） 2007 年分部信息 单位：人民币万元 项目 钛白粉销售 钛铁矿销售 锂电池销售 其他 抵销 合计 一、分部营业收入 46,042.98 1,118.07 100.91 819.61 -1,099.02 46,982.56 其中：对外交易收入 46,042.98 19.06 100.91 819.62 0.00 46,982.56 分部间交易收入 0.00 1,099.02 0.00 0.00 -1,099.02 0.00 二、分部营业费用 49,673.18 1,116.78 155.48 580.24 -1,080.10 50,445.58 三、分部营业利润 -3,630.20 1.29 -54.57 239.38 -18.92 -3,463.02 四、分部资产总额 110,443.09 1,089.32 0.00 2,023.71 -1,281.30 112,274.82 五、分部负债总额 41,836.23 356.18 0.00 768.64 -227.46 42,733.58 六、补充信息 1．折旧 6,158.76 63.00 33.61 112.77 0.00 6,368.14 2．摊销费用 63.59 17.95 7.50 1.19 0.00 90.23 3．资本性支出 6,252.36 321.53 0.00 0.00 0.00 6,573.90 2． 次要报告形式—地区分部 （1） 对外交易收入 地区分部 2008 年度 2007 年度 东北地区 11,547,478.63 18,069,087.61 华北地区 33,075,683.76 44,792,054.38 华东地区 130,139,739.74 199,887,589.74 华南地区 49,037,105.73 61,075,944.44 中南地区 4,277,435.90 10,065,662.39 西北地区 22,113,500.88 75,627,531.33 西南地区 14,770,250.00 20,586,820.51 出口 0.00 8,644,726.50 其他 24,870,933.40 31,076,179.10 合计 289,832,128.04 469,825,596.00 十、 关联方关系及其交易 第 131 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 （一） 关联方关系 1． 第一大股东 （1）第一大股东基本情况 第一大股东 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 中国信达资产管理公司 国有企业 北京 田国立 不良资产处置 （2）第一大股东注册资本及其变化 第一大股东 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 中国信达资产管理公司 100 亿元 0.00 0.00 100 亿元 （3）第一大股东所持股份及其变化 持股金额 持股比例（%） 表决权比例（%） 第一大股东 2008 年 2007 年 2008 年 2007 年 2008 年 2007 年 中国信达资产 76,479,000.00 76,479,000.00 40.25 40.25 40.25 40.25 管理公司 2． 主发起人 （1）主发起人基本情况 最终控 主发起人 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 制方 军用核产品、核 燃料、油料的储 中国核工业 中核四〇四有限公司 国有企业 甘肃 宋学斌 存、经营，乏燃 集团公司 料和放射性废物 的处理与处置等 （2）主发起人注册资本及其变化 单位：人民币万元 主发起人 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 中核四〇四有限公司 64,129.60 0.00 0.00 64,129.60 第 132 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 （3）主发起人所持股份及其变化 持股金额 持股比例（%） 表决权比例（%） 主发起人 2008 年 2007 年 2008 年 2007 年 2008 年 2007 年 中核四〇四有 13,663,000.00 13,663,000.00 7.19 7.19 7.19 7.19 限公司 3． 主发起人最终控制方 主发起人最终控制方 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 中国核工业集团公司 国有企业 北京 康日新 核产品的生产 4． 子公司 持股 表决权 子公司 企业 法人 子公司 注册地 业务性质 注册资本 比例 比例 类型 类型 代表 （%） （%） 云南玉飞达钛 控股 有限责任 钛白粉生 云南 殷海源 15,000,000.00 61.67 61.67 业有限公司 子公司 公司 产、销售 5． 合营企业及联营企业 无 6． 其他关联方 关联关系类型 关联方名称 主要交易内容 1）参股股东 北京嘉利九龙商城有限公司 资产转让 2）参股股东控股子公司 北京天锐驰能源科技有限公司 — 3）其他关联方 甘肃矿区公铁运输有限公司 运输劳务 （二） 关联方交易 1． 购买商品、接受劳务等关联交易 第 133 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 关联交 2008年度 2007年度 关联交 关联方 易定价 比例 比例 易类型 金额 金额 原则 （%） （%） 中核四○四有限公司 采购商品 *1 30,684,440.80 100.00 32,666,122.00 100.00 甘肃矿区公铁运输有限公司 运输劳务 *2 3,492,646.22 100.00 4,311,910.67 100.00 *1 本公司从中核四〇四有限公司采购工业用水、工业用热，根据双方的约定，工业用水 的价格按 1.08 元/立方米计算，工业用热的价格按 25.7 元/吉焦计算。 *2 中核四〇四有限公司向本公司提供运输及班车服务，根据双方的约定，中核四〇四有 限公司将向本公司提供劳务服务的交易定价原则为物价管理部门规定的价格或甘肃矿区的市 场价格。 2． 关联方资产转让、债务重组情况 2008年度 2007年度 关联交 关联交易 关联方 比例 比例 易类型 定价原则 金额 金额 （%） （%） 北京嘉利九龙商城有限公司 出售资产 协议定价 0.00 0.00 19,943,432.11 100.00 中国信达资产管理公司 债务豁免 协议定价 0.00 0.00 40,000,000.00 100.00 （三） 关联方往来余额 1． 关联方其他应收款 关联方 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 参股股东控股子公司： 北京天锐驰能源科技有限公司 1,491,239.97 1,491,239.97 减：坏账准备 1,491,239.97 1,491,239.97 合 计 0.00 0.00 2． 关联方应付账款 关联方 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 实质控制人： 中核四○四有限公司 48,538,453.39 17,490,548.10 其他关联方： 甘肃矿区公铁运输有限公司 1,032,203.80 0.00 第 134 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 合 计 49,570,657.19 17,490,548.10 第 135 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 3． 关联方其他应付款 关联方 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 实质控制人： 中核四○四有限公司 37,485,754.01 29,214,782.54 合 计 37,485,754.01 29,214,782.54 十一、 或有事项 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司无需对外披露的重大或有事项。 十二、 资产负债表日后事项 1． 本公司自 2008 年 12 月 20 日起，对钛白粉生产线进行全面停产检修。截止本财务报 表报出日，本公司尚未恢复生产。 2． 利润分配预案 经信永中和会计师事务所有限责任公司审计，本公司 2008 年度实现主营业务收入 273,670,878.64 元，实现净利润-269,610,656.74 元，加上年初未分配利润 132,419,131.41 元， 实际可供股东分配的利润为-137,191,525.33 元。根据本公司的经营情况及财务状况，公司 2009 年 4 月 18 日第三届董事会第十四次会议拟定 2008 年度利润分配预案如下： 根据《公司章程》等有关规定，结合公司现阶段生产经营实际情况，2008 年度不进行利 润分配，也不进行资本公积金转增股本。 本预案尚需公司 2008 年度股东大会审议通过。 3． 根据公司 2009 年 4 月 18 日第三届董事会第十四次会议决定，鉴于目前公司开车生产 所需的流动资金不足，市场回暖不明显，成本与售价倒挂的现象依然存在，尚不具备开车生产 的条件，决定公司生产线继续停车。下一步公司将根据市场情况和生产线的实际状况，制定具 体实施方案和切实可行的降低成本的措施，积极筹措资金、待具备开车条件时再恢复生产。 4． 截止本财务报表报出日，除上述事项外，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事 项。 十三、 持续经营能力 第 136 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 由于原材料价格的大幅上涨、地震灾害以及金融危机等的影响，导致本公司 2008 年生产 线未能满负荷运行，产品产量、销售收入比 2007 年大幅下降，全年亏损 26,793.81 万元，截止 2008 年 12 月 31 日，本公司流动负债高于流动资产 18,411.24 万元，累计亏损人民币 13,276.96 万元，2008 年度经营性现金净流量-2,016.14 万元，短期债务偿还压力较大。截止审计报告日， 公司全面停产已持续超过 3 个月，公司的持续经营能力存在重大不确定性。 针对本公司面临的困境，本公司拟采取下列措施以改善本公司持续经营能力。 （1）加大内部控制建设，提升公司管理水平； （2）进一步加强管理，在适当的时候恢复生产，同时降低成本压缩费用，提升公司效益； （3）完善内控体系，规范公司治理，本公司将继续按照内部控制基本规范的有关要求， 结合公司自身经营特点，不断完善法人治理结构，保障内部控制管理的有效执行，为公司的长 远发展奠定坚实的基础； （4）继续取得第一大股东信达资产管理公司和主发起人中核四〇四有限公司的支持，努 力解决资金短缺问题，为生产经营提供必要的资金支持。 通过采取以上措施，本公司管理层相信公司仍能满足持续经营的条件，因此会计报表仍然 按照持续经营基础编制。 十四、 其他重要事项 1． 减免税项 （1） 增值税 2006 年 12 月 8 日，根据财政部、国家税务总局财税字[2006]166 号《财政部国家税务总局 ，本公司属于“八五”三线搬迁计划的企业，自 2006 关于三线企业增值税先征后退政策的通知》 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日享受增值税先征收，后返还 60%的优惠政策。 增值税优惠政策对本公司净利润的影响： 单位：人民币万元 项 目 2008 年度 2007 年度 净利润 -26,743 1,750 若无减免政策的净利润 -27,067 395 差异 324 1,355 （2） 所得税 第 137 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 根据甘肃省国家税务局甘国税函发（2001）210 号《关于中核华原钛白股份有限公司享受 ，同意本公司自 2001 年至 2010 年期间内，减按 15%的税率征收企业所 税收优惠政策的批复》 得税。 根据甘国税批字[2006]14 号、[2006]15 号、[2006]16 号、[2006]17 号文件《企业所得税税 务处理事项批复通知书》，本公司技术改造项目享有技术改造国产设备投资抵免企业所得税资 格，并经甘肃矿区税务局审核通过，2007 年度共抵免所得税额 466.60 万元，2008 年度共抵免 所得税额 0 元。 所得税优惠政策对本公司历年净利润的影响如下： 单位：人民币万元 项目 2008 年度 2007 年度 净利润 -26,743 1,750 若无减免政策的净利润 -26,743 724 差异 0 1,026 十五、 补充资料 1． 非经营性损益表 项 目 2008 年度 2007 年度 非流动资产处置损益 -3,350,859.97 -4,392,120.94 计入当期损益的政府补助 85,499.79 900,000.00 债务重组收益 0.00 40,000,000.00 保险赔款 1,196,871.90 0.00 其他 -35,191.41 -70,735.25 小 计 -2,103,679.69 36,437,143.81 所得税影响 56,284.71 -2,823.00 非经常性净损益合计 -2,159,964.40 36,439,966.81 其中：归属于母公司股东 -2,264,629.67 36,101,128.46 2． 净资产收益率及每股收益 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率和每股收 益的计算及披露》的要求，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下： 第 138 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 （1） 2008 年度 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司股东的净利润 -63.91% -48.44% -1.4102 -1.4102 归属于母公司股东、扣除非经常 -63.37% -48.03% -1.3983 -1.3983 性损益后的净利润 （2） 2007 年度 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司股东的净利润 2.54% 3.51% 0.1126 0.1126 归属于母公司股东、扣除非经常 -2.71% -3.75% -0.1203 -0.1203 性损益后的净利润 十六、 财务报告批准 本财务报告于 2008 年 4 月 18 日由本公司董事会批准报出。 中核华原钛白股份有限公司 2009 年 4 月 18 日 第 139 页 中核华原钛白股份有限公司 2008 年年度报告 第十二章 备查文件目录 1、载有董事长签名的年度报告文本； 2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名 并盖章的会计报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本 及公告的原稿。 中核华原钛白股份有限公司 董事长： 二○○九年四月十八日 第 140 页