成飞集成(002190)2008年年度报告

四川成飞集成科技股份有限公司 SICHUAN CHENGFEI INTEGRATION TECHNOLOGY CORP.LTD 2008 年度报告 证券简称：成飞集成 证券代码：002190 披露时间：2009 年 3 月 中国证监会指定信息披露网站 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 目 录 重要提示 ...........................................................................................2 第一节 公司基本情况简介 ..............................................................3 第二节 会计数据和业务数据摘要 ...................................................5 第三节 股本变动及股东情况...........................................................9 第四节 董事、监事和高级管理人员及员工情况............................14 第五节 公司治理结构....................................................................18 第六节 股东大会情况简介 ............................................................27 第七节 董事会报告 .......................................................................28 第八节 监事会报告 .......................................................................46 第九节 重要事项...........................................................................48 第十节 财务报告...........................................................................54 第十一节 备查文件目录 ..............................................................107 1 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保 证或存在异议。 应出席会议董事 9 名，实际亲自出席会议董事 8 名（董事聂宏委托董事王锦田出席本次 会议，代为行使表决权）。 中瑞岳华会计师事务所为本公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审计 报告。 公司负责人王广亚先生、主管会计工作负责人吴元金先生及会计机构负责人（会计主管 人员）费英女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：四川成飞集成科技股份有限公司 中文简称：成飞集成 公司法定英文名称：SICHUAN CHENGFEI INTEGRATION TECHNOLOGY CORP.LTD 英文简称：CITC 二、公司法定代表人：王广亚 三、公司董事会秘书及证券事务代表联系方式： 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 吴元金 巨美娜 联系地址 成都市青羊区黄田坝 成都市青羊区黄田坝 电 话 028-87408828 028-87406521 传 真 028-87408111 028-87408111 电子信箱 stock@cac-citc.cn stock@cac-citc.cn 四、公司注册地址：成都高新区高朋大道 5 号（创新服务中心） 公司办公地址：成都市青羊区黄田坝 邮政编码：610092 公司网址：http://www.cac-citc.com.cn 电子信箱：stock@cac-citc.cn 五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》 3 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 登载公司年度报告的网站网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：深圳证券交易所、公司证券投资部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：成飞集成 股票代码：002190 七、其它有关资料： 公司首次注册登记日期：2000 年 12 月 6 日 公司首次注册登记地点：成都市工商行政管理局 公司最近一次变更注册登记日期：2008 年 6 月 25 日 公司变更注册登记地点：成都市工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号：510109000010490 公司税务登记号码：510109725369155 公司组织机构代码：72536915-5 公司报告期内聘请的会计师事务所名称：中瑞岳华会计师事务所有限公司 公司报告期内聘请的会计师事务所办公地址：北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A座9层 4 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、报告期内公司主要会计数据 单位：（人民币）元 项目 金额 营业利润 46,566,055.64 利润总额 47,751,719.95 归属于上市公司股东的净利润 41,198,918.63 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 41,159,736.56 经营活动产生的现金流量净额 37,008,645.49 注：报告期内扣除非经常性损益项目和金额如下： 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 46,498.85 所得税影响额 -7,316.78 合计 39,182.07 - 二、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 （1）主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 215,577,775.57 172,819,751.63 172,819,751.63 24.74% 174,449,625.21 174,449,625.21 利润总额 47,751,719.95 40,375,444.73 40,375,444.73 18.27% 37,515,227.10 37,515,227.10 归属于上市公司 41,198,918.63 34,881,213.57 34,881,213.57 18.11% 35,570,694.14 35,570,694.14 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 41,159,736.56 35,878,748.04 35,878,748.04 14.72% 36,137,192.08 36,137,192.08 常性损益的净利 润 经营活动产生的 37,008,645.49 63,592,403.58 63,592,403.58 -41.80% 49,933,674.37 49,933,674.37 现金流量净额 本年末比上 2008 年末 2007 年末 年末增减 2006 年末 （％） 5 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 581,025,460.07 616,766,574.60 616,766,574.60 -5.79% 318,695,879.42 318,695,879.42 所有者权益（或股 514,383,535.33 483,925,616.70 483,925,616.70 6.29% 246,011,723.13 246,011,723.13 东权益） 股本 128,892,000.00 107,410,000.00 107,410,000.00 20.00% 80,410,000.00 80,410,000.00 (2)主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益（元/股） 0.32 0.42 0.35 -8.57% 0.44 0.37 稀释每股收益（元/股） 0.32 0.42 0.35 -8.57% 0.44 0.37 扣除非经常性损益后的 0.32 0.43 0.36 -11.11% 0.45 0.37 基本每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率 8.01% 7.21% 7.21% 0.80% 14.46% 14.46% （%） 加权平均净资产收益率 8.27% 14.28% 14.28% -6.01% 15.83% 15.83% （%） 扣除非经常性损益后全 8.00% 7.41% 7.41% 0.59% 14.69% 14.69% 面摊薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 8.26% 14.69% 14.69% -6.43% 16.08% 16.08% （%） 每股经营活动产生的现 0.29 0.59 0.59 -50.85% 0.62 0.62 金流量净额（元/股） 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的 3.99 4.51 4.51 -11.53% 3.06 3.06 每股净资产（元/股） 1、全面摊薄净资产收益率的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 编制和披露合并报表时，“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额； “扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利 润为基础，扣除母公司非经常性损益（应考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（应考 虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不 包括少数股东权益金额。 6 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 2、基本每股收益的计算公式如下： 基本每股收益=归属于普通股股东的净利润÷发行在外的普通股加权平均数 发行在外的普通股加权平均数=S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk 其中，S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期 缩股数； M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期期末的月份数。 3、加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下： 加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的 期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数； Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期 末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动 下一月份起至报告期期末的月份数。 4、稀释每股收益（EPS）的计算公式如下： 稀释每股收益=[归属于普通股股东的净利润+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－ 转换费用）×（1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可 转换债券等增加的普通股加权平均数） 其中，S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期 缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下 一月份起至报告期期末的月份数。 三、报告期内股东权益变动情况 单位：（人民币）元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 107,410,000.00 21,482,000.00 128,892,000.00 7 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 资本公积 255,905,318.80 21,482,000.00 234,423,318.80 盈余公积 46,360,950.81 4,119,891.86 50,480,842.67 未分配利润 74,249,347.09 41,198,918.63 14,860,891.86 100,587,373.86 股东权益 483,925,616.70 66,800,810.49 36,342,891.86 514,383,535.33 变动原因： 1、股本本期增加由资本公积转增所致。 2、资本公积本期减少由资本公积转增股本所致。 3、盈余公积本期增加按当期税后利润的 10%提取所致。 4、未分配利润本期增加是由本期税后利润转入所致，本期减少为报告期提取盈余公积 4， 119,891.86 元和实施 2007 年分配方案支付股利 10,741,000.00 元所致。 8 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 数量 比例 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 新股 一、有限售条件股份 85,810,000 79.89% 16,082,000 -13,656,000 2,426,000 88,236,000 68.46% 1、国家持股 28,196 0.03% -28,196 -28,196 2、国有法人持股 78,748,317 73.32% 15,602,000 -6,114,317 9,487,683 88,236,000 68.46% 3、其他内资持股 7,005,291 6.52% 480,000 -7,485,291 -7,005,291 其中：境内非国有法人 7,005,291 6.52% 480,000 -7,485,291 -7,005,291 持股 境内自然人持股 4、外资持股 28,196 0.03% -28,196 -28,196 其中：境外法人持股 28,196 0.03% -28,196 -28,196 境外自然人持股 5、高管股份 二、无限售条件股份 21,600,000 20.11% 5,400,000 13,656,000 19,056,000 40,656,000 31.54% 1、人民币普通股 21,600,000 20.11% 5,400,000 13,656,000 19,056,000 40,656,000 31.54% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 107,410,000 100.00% 21,482,000 0 21,482,000 128,892,000 100.00% 限售股份变动情况表： 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 股东名称 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 售股数 售股数 成都飞机工业(集团)有限责任 73,530,000 0 14,706,000 88,236,000 首发承诺，转增股本 2010 年 12 月 3 日 公司 一航凯天电子股份有限公司 2,480,000 2,976,000 496,000 0 首发承诺，转增股本 2008 年 12 月 3 日 吉利集团有限公司 2,400,000 2,880,000 480,000 0 首发承诺，转增股本 2008 年 12 月 3 日 南京航空航天大学 1,600,000 1,920,000 320,000 0 首发承诺，转增股本 2008 年 12 月 3 日 西北工业大学 400,000 480,000 80,000 0 首发承诺，转增股本 2008 年 12 月 3 日 合计 80,410,000 8,256,000 16,082,000 88,236,000 － － 9 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 二、股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字［2007］398 号文核准，公司首次公开发行人民 币普通股 2,700 万股，发行价格为 9.90 元/股。本次发行采用网下向询价对象询价配售与网上 资金申购定价发行相结合的方式，其中，网下配售数量为 540 万股，于 2007 年 11 月 14 日及 2007 年 11 月 15 日网下配售；网上定价发行数量为 2,160 万股，于 2007 年 11 月 15 日发行。 经深圳证券交易所《关于四川成飞集成科技股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》 （深证上［2007］187 号）同意，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市。其 中，网上定价发行的 2,160 万股于 2007 年 12 月 3 日在深圳证券交易所中小企业板挂牌交易， 网下向询价对象询价配售的 540 万股锁定三个月后于 2008 年 3 月 3 日上市流通。 2008 年 12 月 3 日，发起人股东一航凯天电子股份有限公司、吉利集团有限公司、南京 航空航天大学、西北工业大学四家单位持有的 825.6 万股解除限售上市流通。 公司无内部职工股。 三、股东和实际控制人情况 （一）前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 股东总数（户） 13,298 前 10 名股东持股情况（单位：股） 持有有限售条件 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 股份数量 的股份数量 成都飞机工业(集团)有限责任公司 国有法人 68.46% 88,236,000 88,236,000 0 一航凯天电子股份有限公司 国有法人 2.31% 2,976,000 0 0 吉利集团有限公司 境内非国有法人 2.23% 2,880,000 0 0 南京航空航天大学 国有法人 1.49% 1,920,000 0 0 西北工业大学 国有法人 0.37% 480,000 0 0 李林 境内自然人 0.24% 313,500 0 0 上海中联医疗器械有限公司 境内非国有法人 0.23% 300,000 0 0 郭志东 境内自然人 0.20% 258,920 0 0 燕秀彩 境内自然人 0.16% 201,221 0 0 刘桂明 境内自然人 0.16% 200,000 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况（单位：股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 一航凯天电子股份有限公司 2,976,000 人民币普通股 吉利集团有限公司 2,880,000 人民币普通股 南京航空航天大学 1,920,000 人民币普通股 西北工业大学 480,000 人民币普通股 10 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 李林 313,500 人民币普通股 上海中联医疗器械有限公司 300,000 人民币普通股 郭志东 258,920 人民币普通股 燕秀彩 201,221 人民币普通股 刘桂明 200,000 人民币普通股 沈尧林 180,000 人民币普通股 前十名股东中，成都飞机工业（集团）有限责任公司与一航凯天电子股份有限公司 同属于中国航空工业集团公司控制，存在关联关系，未知其他股东之间是否存在关 上述股东关联关系或一致行动的说明 联关系或属于一致行动人；前十名无限售条件流通股股东之间，未知是否存在关联 关系，也未知是否属于一致行动人。 （二）限售股份变动情况表 年初限售股 本年解除 本年增加限 年末限售股 限售原因 序号 股东名称 解除限售日期 数 限售股数 售股数 数 成都飞机工业（集团） 1 73,530,000 0 14,706,000 88,236,000 发起人股东 2010-12-3 有限责任公司 成都航空仪表有限责任 2 2,480,000 2,976,000 496,000 0 发起人股东 2008-12-3 公司 3 吉利集团有限公司 2,400,000 2,880,000 480,000 0 发起人股东 2008-12-3 4 南京航空航天大学 1,600,000 1,920,000 320,000 0 发起人股东 2008.12.3 5 西北工业大学 400,000 480,000 80,000 0 发起人股东 2008-12-3 （三）控股股东及实际控制人情况介绍 1、公司控股股东情况 控股股东名称：成都飞机工业（集团）有限责任公司 法定代表人：王广亚 设立时间：1998 年 注册资本：729,154,000 元 实收资本：729,154,000 元 注册地：成都市西郊黄田坝 主要生产经营地：成都市西郊黄田坝 经营范围：机械、电气、电子、航空产品及其零部件、轻型载重汽车、摩托车、机电设 备、非标设备、工夹量具、金属制品（不含稀贵金属）、非金属制品、光缆及其通讯设备（不 含无线电发射设备）、新型材料及其制品、家具、五金件、工艺美术品（不含金银制品）的设 计、制造、加工、销售，航空产品维护及修理、通用航空机场服务、进出口业务、商品销售 （除国家禁止流通物品外） 、室内外装饰、装修、物资储运、居民服务、经济科技信息技术咨 询、服务、建筑设计、维修；二类机动车维修（大中型货车维修、小型车辆维修） （凭许可证 11 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 经营，有效期至二 O 一二年九月十三日） ；物业管理（限分支机构经营）。 2、公司实际控制人情况 本公司实际控制人中国航空工业集团公司是由中央管理的国有特大型企业，是国家授权 投资的机构，由原中国航空工业第一、第二集团公司重组整合而成立。基本情况如下： 实际控制人名称：中国航空工业集团公司 法定代表人：林左鸣 成立时间：2008 年 11 月 6 日 注册资本：640 亿元 注册地址：北京市朝阳区建国路 128 号 主要生产经营地：北京 企业类型：全民所有制 经营范围（主营）：金融、租赁、通用航空服务、交通运输、医疗、工程勘察设计、工程 承包与施工、房地产开发等产业的投资与管理；民用航空器及发动机、机载设备与系统、燃 气轮机、汽车和摩托车及发动机（含零部件）、制冷设备、电子产品、环保设备、新能源设备 的设计、研发、开发、试验、生产、销售、维修服务；设备租赁；工程勘察设计；工程承包 与施工；房地产开发与经营；与以上业务相关的技术转让、技术服务；进出口业务。 3、报告期内控股股东变更情况 本报告期内控股股东未发生变更。 本公司实际控制人发生变更：本公司原实际控制人为中国航空工业第一集团公司（简称 中国一航），2008 年 11 月 6 日中国航空工业集团公司设立，依法承继原中国一航的全部权利 义务，原中国一航于 2009 年 1 月 14 日注销，本公司实际控制人变更为中国航空工业集团公 司。 具体变更内容见 2008 年 11 月 11 日及 2009 年 1 月 20 日在《证券时报》、《中国证券报》 及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的公告。 4、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 12 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 5、其他持股在 10％以上（含 10％）的法人股东情况 截止本报告期末，公司没有其他持股在 10％以上（含 10％）的法人股东。 13 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 第四节 董事、监事和高级管理人员及员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员情况 1、董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 年初 年末 从公司领 东单位或 性 年 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 持股 持股 变动原因 取的报酬 其他关联 别 龄 数 数 总额（万 单位领取 元） （税前） 薪酬 王广亚 董事长 男 44 2007 年 02 月 08 日 2010 年 02 月 07 日 0 0 无变动 1.00 是 刘宗权 副董事长 男 47 2007 年 02 月 08 日 2010 年 02 月 07 日 0 0 无变动 1.00 是 马学文 董事 男 43 2007 年 02 月 08 日 2010 年 02 月 07 日 0 0 无变动 1.00 是 王锦田 董事、总经理 男 58 2007 年 02 月 08 日 2010 年 02 月 07 日 0 0 无变动 31.85 否 聂宏 董事 男 49 2007 年 02 月 08 日 2010 年 02 月 07 日 0 0 无变动 0.00 是 翁晓冬 董事 男 34 2007 年 02 月 08 日 2010 年 02 月 07 日 0 0 无变动 1.00 是 曹延安 独立董事 男 67 2007 年 02 月 08 日 2010 年 02 月 07 日 0 0 无变动 3.00 否 李平 独立董事 男 53 2007 年 02 月 08 日 2010 年 02 月 07 日 0 0 无变动 3.00 否 陈炼成 独立董事 男 54 2007 年 02 月 08 日 2010 年 02 月 07 日 0 0 无变动 3.00 否 王伟 监事会主席 男 52 2007 年 02 月 08 日 2010 年 02 月 07 日 0 0 无变动 0.00 是 李国祥 监事 男 44 2007 年 02 月 08 日 2010 年 02 月 07 日 0 0 无变动 1.00 是 徐辉平 监事 男 51 2007 年 02 月 08 日 2010 年 02 月 07 日 0 0 无变动 1.00 是 王金晖 职工代表监事 女 39 2007 年 02 月 08 日 2010 年 02 月 07 日 0 0 无变动 8.83 否 辛强 职工代表监事 男 36 2007 年 02 月 08 日 2010 年 02 月 07 日 0 0 无变动 9.16 否 李绍明 副总经理 男 48 2007 年 03 月 10 日 2010 年 03 月 09 日 0 0 无变动 21.05 否 马建伟 副总经理 男 54 2007 年 03 月 10 日 2010 年 03 月 09 日 0 0 无变动 21.05 否 副总经理、财 吴元金 务负责人兼董 男 39 2007 年 03 月 10 日 2010 年 03 月 09 日 0 0 无变动 21.60 否 秘 合计 - - - - - 0 0 - 128.54 - 【注】1、公司未实施股权激励计划。董事王广亚、刘宗权、马学文、翁晓冬、曹延安、李平、陈炼成仅在公司领取董 事津贴；监事李国祥、徐辉平仅在公司领取监事津贴。 2、现任董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 姓名 任职的股东单位 职务 任职期间 王广亚 成都飞机工业（集团）有限责任公司 董事长、总经理 2007 年 7 月－至今 刘宗权 一航凯天电子股份有限公司 董事、副总经理、总会计师 2008 年 3 月－至今 聂宏 南京航空航天大学 副校长 2001 年 11 月—至今 翁晓冬 吉利集团有限公司 董事局办公室主任 2005 年 2 月－至今 王伟 西北工业大学 副校长 1998 年 3 月—至今 14 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 李国祥 成都飞机工业（集团）有限责任公司 副总审计师、运营监控部部长 2004 年 10 月－至今 徐辉平 成都飞机工业（集团）有限责任公司 企业发展部部长 2004 年 10 月－至今 二、董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历及兼职情况 （一）董事会成员 王广亚先生，公司董事长，研究生学历，研究员级高级工程师。历任中航工业成飞设计 所设计员、新机研制管理办公室技术员、总工程师办公室技术员、总工程师办公室副主任、 生产指挥长、副总工程师、本公司董事、总经理；2003 年 3 月至 2007 年 6 月任中航工业成 飞董事、副总经理兼任本公司董事长；2007 年 7 月至今，任中航工业成飞董事长、总经理。 现兼任中国航空工业集团公司防务事业部副总经理、一航成飞民用飞机有限责任公司董事长、 西安飞机国际航空制造股份有限公司董事、中航第一集团咨询有限公司董事、成都威特电喷 有限责任公司董事、成都空天高技术产业基地股份公司董事。 刘宗权先生，公司副董事长，研究生学历，一级高级会计师；曾任公司第一届、第二届 董事会副董事长；历任四川省资阳县计委经协办、县政府体改办科员、成都航空仪表公司会 计室主任、财务处副处长、财务部部长、副总经理兼总会计师。现任一航凯天电子股份有限 公司董事、副总经理兼总会计师。兼任成都成航工业安全有限责任公司董事长、成都凯航物 业有限责任公司董事长。 马学文先生，公司董事，本科学历，高级工程师。2003 年 5 月至 2005 年 9 月，任中国 一航办公厅副主任；2005 年 10 月至 2008 年 10 月先后任中国一航民品与投资管理部副部长、 中国一航非航空民品产业部副部长，2008 年 10 月至今，任中航飞机有限责任公司经理部部 长。现兼任庆安集团有限公司董事、庆安制冷设备股份有限公司董事、中航凯信实业有限公 司董事。 王锦田先生，公司董事，研究生学历，研究员级高级工程师。曾任公司第一届、第二届 董事会董事，历任一航成飞数控厂技术员、计算中心组长、计算机办公室 CIMS 总体室副主 任、计算中心主任、成都成飞汽车模具中心总经理、本公司副总经理、总经理；现任本公司 总经理兼党委书记，兼任四川集成天元模具制造有限公司董事长。 聂宏先生，公司董事，博士学历，教授。历任南京航空航天大学副教授、教授、系党总 支副书记、系副主任、系党总支书记、研究生部副主任、党委研究生工作部部长、研究生院 副院长。现任南京航空航天大学副校长。 翁晓冬先生，公司董事，研究生学历。历任浙江东方会计师事务所有限公司项目经理、 15 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 上海吉利美嘉峰国际贸易股份有限公司副总经理、北京吉利大学财务总监等职；现任浙江吉 利控股集团有限公司董事局办公室主任。 曹延安先生，公司独立董事，本科学历，高级工程师。2003 年 9 月至 2008 年 5 月任中 国模具工业协会常务副理事长兼秘书长，现任中国模具工业协会常务副理事长。 李平先生，公司独立董事，研究生学历，教授。历任四川大学法律系副教授、法学院副 院长；现任四川大学法学院副院长。 陈炼成先生，公司独立董事，本科学历，高级会计师，注册会计师。历任国营 420 厂财 务处长、审计处长、副总审计师，成都发动机（集团）有限公司副总审计师、经管委主任、 监事会主席，四川中宇会计师事务所有限公司所长；2001 年至今任四川志和会计师事务所有 限责任公司总经理。 （二）监事会成员 王伟先生，公司监事会主席，博士学历，教授。历任西北工业大学讲师、副教授、教授、 研究室副主任、系副主任、校办主任、校长助理；曾任公司第一届、第二届董事会董事；现 任西北工业大学副校长。 李国祥先生，公司监事，本科学历，高级会计师。先后任中航工业成飞综合财务处处长、 劳资处处长；现任中航工业成飞运营监控部/纪检监察部部长、副总审计师。 徐辉平先生，公司监事，本科学历，高级工程师。先后任中航工业成飞劳资处处长、体 制改革办公室主任、企业发展部部长。现任中航工业成飞总经理助理、副总经济师。 王金晖女士，公司职工代表监事，大专学历，会计师。历任公司财务部会计主管，财务 部副部长、部长；现任本公司监事、审计室主任，兼任四川集成天元模具制造有限公司监事。 辛强先生，公司职工代表监事，本科学历，工程师。历任本公司设计员、项目技术负责 人、制造部部长助理；现任本公司监事、制造部部长助理。 （三）高级管理人员 王锦田先生，公司总经理，简历见董事介绍。 李绍明先生，公司副总经理，本科学历，高级工程师。历任机械部东风电机厂机电研究 所设计员、中航工业成飞汽车部设计员、组长、成都成飞汽车模具中心副总经理，自本公司 成立以来一直担任公司副总经理。现兼任上海航空发动机制造股份有限公司董事。 马建伟先生，公司副总经理，大专学历。历任中航工业成飞 41 车间调度组长、主任助理、 主任。自本公司成立以来一直担任公司副总经理。 16 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 吴元金先生，公司副总经理、财务负责人，同时兼任本公司董事会秘书，大专学历，高 级会计师。历任中航工业成飞对外投资管理处副科长、四川成飞高新材料有限责任公司财务 负责人、中航工业成飞审计处正科级审计员，自 2004 年 9 月起担任本公司副总经理兼财务负 责人，自 2005 年 12 月起兼任董事会秘书。 三、董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员无新聘和解聘的情况。 四、公司员工情况 截止 2008 年 12 月 31 日，公司在职员工总数为 478 人。 1、现有员工专业构成、受教育程度及年龄分布 分类类别 类别项目 员工数（人） 占员工总数比例（％） 管理人员 80 16.74% 专业构成 技术人员 119 24.90% 生产人员 279 58.37% 研究生及以上 15 3.14% 教育程度 本科 114 23.85% 专科及以下 349 73.01% 30 岁以下 190 39.75% 31～40 岁 202 42.26% 年龄分布 41～50 岁 62 12.97% 50 岁以上 24 5.02% 2、公司没有需承担费用的离退休职工。 17 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 第五节 公司治理结构 一、公司治理基本情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易 所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的治理结构，建立健 全内部管理和控制制度。报告期内，根据《公司法》、《证券法》及中国证监会有关文件的规 定，结合公司实际情况，对公司《章程》进行完善修订，进一步健全了股东权益保护机制， 保证公司健康发展。持续深入开展公司治理活动，进一步规范公司运作，公司治理的实际情 况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求基本符合并能够按照相关规定履行上市 公司义务。 1、关于股东和股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《股东大会议事规 则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，能够确保 全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，能依法行使其权利，并承 担相应义务，没有超越公司股东大会直接和间接干预公司的决策和经营活动的行为。公司具 有独立的经营能力，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事和董事会：公司严格按照公司《章程》规定的选聘程序选举董事，董事会的 人数及人员构成符合法律法规和公司《章程》的要求。公司严格按照《公司法》和公司《章 程》的规定，规范董事会的召集、召开和表决，公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、 《独立董事工作制度》、《中小企业板上市公司董事行为指引》等开展工作，能够勤勉、尽责 地履行义务和责任，认真出席董事会和股东大会，积极参加对相关知识的培训，熟悉有关法 律法规。 4、关于监事和监事会：公司严格按照《公司法》、 《公司章程》等的有关规定产生监事， 监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事会能够按照《章程》、《监事会议事规 则》的规定，规范召集、召开和表决，公司全体监事认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对 公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行 有效监督，维护公司及股东的合法权益。 18 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正在逐步完善董事、监事及高级管理人员绩效评 价标准和激励约束机制，高级管理人员的聘任公开、透明，符合有关法律法规的要求。 6、关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合 作，加强与各方的沟通和交流，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，以推 动公司持续、稳健地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规的规定和《信息披露管理制度》 的要求，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并指定《证券时报》、《中国证券报》 和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、完整、及时地披露信息，确保所 有投资者公平获取公司信息。 公司将持续改进和完善公司治理结构和管理水平，切实保障股东权益。 二、公司董事履行职责情况 1、报告期内，公司全体董事均能严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所股票上市规则》以及《中小企业板块上市公司董事行为指引》等法律、法 规及规章制度等规定和要求，诚实守信，发挥各自的专业特长、技能和经验，积极履行董事 职责；严格遵守董事行为规范，积极参加中国证监会等监管机构组织的上市公司董事、监事、 高级管理人员培训学习，提高规范运作水平。董事在董事会决议投票表决重大事项或其他对 公司有重大影响的事项时，严格遵循公司董事会议事规则的有关审议规定，审慎决策，切实 保护公司和投资者利益。 、 2、公司董事长在履行职责时，严格按照《公司法》《深圳证券交易所中小企业板块上市 公司董事行为指引》及公司《章程》的规定，行使董事长职权。在召集、主持董事会会议时， 带头执行董事会集体决策机制，并积极推动公司治理工作和内部控制制度建设，督促股东大 会和董事会的各项决议，确保董事会依法正常运作。保证独立董事和董事会秘书的知情权， 及时将董事会工作运行情况通报所有董事。同时，督促其他董事、高管人员积极参加监管机 构组织的培训，认真学习相关法律法规，提高依法履职意识。 3、2008 年，公司独立董事严格按照有关法律法规、公司《章程》及《独立董事工作制 度》等的规定，本着对公司、投资者负责的态度，勤勉尽责、忠实履行职务，积极出席相关 会议，客观的发表自己的看法及观点，并利用自己的专业知识做出独立、公正的判断；深入 公司现场调查，了解生产经营状况和内部控制制度的建设及董事会决议执行情况，关注外部 环境变化对公司的影响，为公司未来经营和发展提出合理化的意见和建议；对报告期内公司 19 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 关联交易、对外担保、续聘会计师事务所等事项发表独立意见，不受公司和主要股东的影响， 切实维护了中小股东的利益。 报告期内，董事出席董事会会议情况： 以通讯方式 是否连续两次 现场出席次 委托出席次 董事姓名 具体职务 应出席次数 参加会议次 缺席次数 未亲自出席会 数 数 数 议 王广亚 董事长 7 3 4 0 0否 刘宗权 副董事长 7 3 4 0 0否 马学文 董事 7 3 4 0 0否 王锦田 董事 7 3 4 0 0否 聂宏 董事 7 2 4 1 0否 翁晓冬 董事 7 3 4 0 0否 曹延安 独立董事 7 2 4 1 0否 李平 独立董事 7 3 4 0 0否 陈炼成 独立董事 7 3 4 0 0否 报告期内，公司三名独立董事对公司董事会审议的各项议案及其他事项没有提出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具 有独立完整的业务及自主经营能力，能够独立规范运作。 1、业务：公司拥有独立、完整的生产、供应和销售系统，独立开展业务，不存在对股东 的依赖或与股东单位共同使用同一销售渠道或同一商标的情况，控股股东不存在直接或间接 干预公司经营的情形。 2、人员：公司董事、监事及高级管理人员均严格按照相关法律、法规和公司章程的规定 产生。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职于公司并在 公司领取报酬，未在持有本公司 5％以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以 外的任何职务。公司设有人力资源部，拥有独立的劳动、人事及工资管理体系，不存在受控 股股东干涉的现象。 3、资产：公司业务和生产经营必需的土地使用权、房产、机器设备、商标和专有技术及 其他资产的权属由公司独立享有，不存在与股东共有的情况。公司对所有资产拥有全权的控 制和支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。 4、机构：公司建立健全了股东大会、董事会、监事会及总经理负责的经理层等机构及相 应的三会议事规则和总经理工作细则，形成了完善的法人治理结构和规范化的运作体系。公 20 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 司为适应生产经营需要，设置了相应的职能部门，建立并完善了公司各部门规章制度，各机 构、部门按规定的职责独立运作。公司与股东单位之间不存在混合经营、合署办公的情况， 公司各职能部门与股东单位及其职能部门之间不存在上下级关系，不存在股东单位干预本公 司组织机构设立与运作的情况。 5、财务：公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系，并制定了符合上市 公司要求的、规范的内部控制制度，包括重大事项处置、投资管理、募集资金管理、固定资 产管理、成本费用管理、对外担保管理等一系列财务管理制度。公司独立开设银行账户，独 立纳税。 四、公司对高级管理人员的考评和激励机制、相关奖励制度的建立及实施情况 公司对高级管理人员实行薪酬与工作绩效挂钩的考评机制。董事会薪酬与考核委员会根 据董事会通过的高管人员薪酬制度，负责对高级管理人员的年度工作绩效进行评价，决定其 报酬。 五、公司内部控制制度的建立健全情况 为规范经营管理，控制风险，保证经营业务活动的正常开展，公司根据《公司法》、《证 券法》、《企业内部控制基本规范》等有关法律、法规和规章制度，结合公司的实际情况、自 身特点和管理需要，制定了贯穿于公司生产经营各层面、各环节的内部控制体系，并不断完 善。实践证明，公司内部控制具备了完整性、合理性和有效性。 1、公司董事会对内部控制的自我评价 董事会对公司内部控制制度进行了认真的自查和分析，认为：公司建立了较为完善的法 人治理结构，内部控制体系较为健全，符合有关法律法规和证券监管部门的要求，内部控制 是有效的。 公司《2008 年度内部控制的自我评价报告》刊登在 2009 年 3 月 13 日《证券时报》、 《中 国证券报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 2、会计师事务所的审核意见 中瑞岳华会计师事务所有限公司（以下简称“中瑞岳华”）对公司内部控制的有效性认定 进行了评价，出具了中瑞岳华专审字[2009]第 0314 号《内部控制鉴证报告》，认为：公司管 理层按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》及相关具体规范的控制标准 21 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 于 2008 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 中 瑞 岳 华 出 具 的 《 内 部 控 制 鉴 证 报 告 》 刊 登 在 2009 年 3 月 13 日 巨 潮 资 讯 网 http://www.cninfo.com.cn 上。 3、保荐机构的核查意见 国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”）对内部控制的完整性、合理性及有效性 进行了核查，认为：成飞集成已经建立了较为完善的法人治理结构，制定了较为完备的有关 公司治理及内部控制的各项规章制度。国金证券自 2007 年开始承担成飞集成持续督导责任以 来，公司内部控制制度执行情况良好，符合有关法律法规和证券监管部门对上市公司内控制 度管理的规范要求，成飞集成对 2008 年度内部控制的自我评价真实、客观反映了其内部控制 制度的建设及运行情况。此外，公司根据自身实际情况及监管部门的最新要求，对存在的问 题提出了改进及整改措施，本保荐机构将持续跟踪关注公司内部控制各项工作的开展情况。 国金证券对《成飞集成关于关于内部控制的自我评价报告》无异议。 国金证券对公司《2008 年度内部控制自我评价报告》的核查意见刊登在 2009 年 3 月 13 日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 六、公司内部审计制度的建立和执行情况 是/否/不适用 备注/说明 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 － 1．内部审计制度建立 － 公司是否已建立内部审计制度，内部审计制度是否经公司董事会审 是 议通过 2．机构设置 － 公司董事会是否设立审计委员会，公司是否已设立独立于财务部门 是 的内部审计部门，内部审计部门是否对审计委员会负责 3．人员安排 － （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以上 是 并担任召集人，且至少有一名独立董事为会计专业人士 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事内 由于公司规模较小，专职审计人员仅 否 部审计工作 配备 1 名。 （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提名，董事会 是 任免 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 － 1．审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料， 对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施 是 情况出具年度内部控制自我评价报告 22 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 2．本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容： （1）内部控制制度是否建立健全和有效实施；（2）内部控制存在 的缺陷和异常事项及其处理情况（如适用）；（3）改进和完善内部 是 控制制度建立及其实施的有关措施；（4）上一年度内部控制存在的 缺陷和异常事项的改进情况（如适用）；（5）本年度内部控制审查 与评价工作完成情况的说明。 3．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内部控 是 制无效，请说明内部控制存在的重大缺陷 4．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 是 5．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留结论鉴 证报告。如是，公司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事项做 否 出专项说明 6．独立董事、监事会是否出具明确同意意见 是 7．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见 是 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 相关说明 1、审计委员会的主要工作内容与工作成效 － 一季度：会议审议通过了《2007 年募集资金存放与使用 专项报告》、公司《内部审计制度》；二季度：会议审议 通过了《2008 年一季度募集资金存放与使用审计报告》 （1）说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计部门提交的工 ；三季度：会议审议通过了《2008 年二季度募集资金存 作计划和报告的具体情况 放与使用审计报告》、 《专项内部审计报告》；四季度：会 议审议通过《2008 年三季度募集资金存放与使用审计报 告》、公司《预算执行情况审计报告》 。 （2）说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作的具体情 每季度向董事会报告内部审计工作的进展和执行情况， 况 以及专项审计的结果。 （3）审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险的， 说明内部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否及时向董事 无 会报告，并提请董事会及时向证券交易所报告并予以披露（如适用） 对审计机构的审计工作进行总结评价，并建议续聘，提 （4）说明审计委员会所做的其他工作 交董事会。 2、内部审计部门的主要工作内容与工作成效 － 一季度：提交公司《2007 年募集资金存放与使用专项报 告》、公司《内部审计制度》；二季度：提交公司《2008 年一季度募集资金存放与使用审计报告》；三季度：提交 （1）说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内部审计计划的 公司《2008 年二季度募集资金存放与使用审计报告》、 《专 执行情况以及内部审计工作中发现问题的具体情况 项内部审计报告》；四季度：提交公司《2008 年三季度募 集资金存放与使用审计报告》、公司《预算执行情况审计 报告》。 （2）说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关规定要求对重 要的对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金 每季度结束后出具《关于募集资金存放与使用的专项审 使用和信息披露事务管理等事项进行审计并出具内部审计报告的 计报告》，并提交审计委员会审议。 具体情况 （3）说明内部审计部门在对内部控制制度审查过程中发现内部控 制存在重大缺陷或重大风险的，说明内部控制存在的重大缺陷或重 无 大风险，并说明是否向审计委员会报告（如适用） （4）说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司与财务报告和 信息披露事务相关的内部控制制度建立和实施的有效性，并向审计 是 委员会提交内部控制评价报告 （5）说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度内部审计工作 已提交 2008 年内部审计工作总结和 2009 年度审计工作 计划和本年度内部审计工作报告的具体情况 计划。 （6）说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归档是否符 内审工作底稿和内部审计报告的编制和归档符合公司 合相关规定 《内部审计制度》的规定。 23 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 （7）说明内部审计部门所做的其他工作 参与公司重大设备和物资采购的招标审查。 七、公司治理专项活动情况 根据中国证券监督管理委员会下发的[2008]27 号公告及四川监管局于 2008 年 7 月 10 日 发出的《关于进一步深入推进公司治理专项活动的通知》 （川证监上市[2008]38 号），为切实 做好公司治理情况自查、整改工作，四川成飞集成科技股份有限公司（以下简称“公司”） 成立了专项工作小组，由董事长作为第一负责人，并安排自查、整改工作时间进度，对公司 治理情况进行了深度自查。 公司是于2007年12月在深圳证券交易所中小企业板上市的公司，上市时间较短，相关制 度规范正在着手建立和完善。通过本次自查，公司治理专项活动的开展情况、问题的发现与 整改落实情况如下： （一）公司治理专项活动开展的情况 （1）动员学习 中国证监会《中国证券监督管理委员会公告》（ [2008]27号）和中国证监会四川监管局 《关于进一步深入推进公司治理专项活动的通知》（川证监上市[2008]38号）文发布后，公 司立即成立了以董事长为第一责任人的专项治理活动工作小组，召集公司全体董事、监事和 高管人员对中国证监会发布的公告以及中国证监会证监公司字【2007】28 号文和证监公司字 【2007】29 号文进行了认真的学习，使公司董事、监事和高管人员深刻体会到开展上市公司 治理专项活动的重大意义。专项治理活动工作小组还制定了开展专项治理活动的实施方案， 委托公司董事会秘书负责本次治理专项活动的安排与落实工作。 （2）自查情况 2008年7月，公司董事会、监事会、高级管理人员及相关部门本着求真务实的精神，严格 按照《公司法》、《证券法》《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规则》等有关法 律法规及《公司章程》等内部管理制度，对照“加强上市公司治理专项活动自查事项”，对 公司治理情况进行了深度自查，认真查找公司治理方面存在的问题和不足，形成了《公司治 理专项活动的自查报告和整改计划》，经公司第三届董事会第六次会议审议通过后，报四川 监管局和深圳证券交易所，并于2008年7月30日在公司指定的信息披露网“巨潮网”和《证券时 报》、《中国证券报》上进行了披露。 （3）公众评议情况 公司于2008年7月30日公告了公司治理自查报告和整改计划后，即进入公众评议阶段。 社 24 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 会公众参与评议主要通过如下途径： 联系电话：028-87408828/87406521 传 真：028-87408111 电子邮件地址： stock@cac-citc.cn 广大投资者和社会公众也可以通过电子邮件方式，将相关评议意见和整改建议发至以下 部门： 四川证监局电子邮箱：scgszl@csrc.gov.cn 深圳证券交易所电子邮箱：fsjgb@szse.cn 公众评议情况：公司治理专项活动自查报告和存在问题的整改计划公布后，到目前为止 尚未收到公众对本公司治理方面的意见或建议。 （二）公司治理存在的问题及整改落实情况 公司按照制定的《公司治理自查报告和整改计划》和中国证监会四川监管局提出的监管 意见进行了整改，并形成了《公司治理专项活动整改报告》，经公司第三届董事会第八次会 议审议通过后，报四川监管局和深圳证券交易所，并于 2008 年 10 月 24 日在公司指定的信息 披露网“巨潮网”和《证券时报》、《中国证券报》上进行了披露。公司治理方面存在的有待 改进的具体问题及整改落实情况如下： 1、需进一步完善三会规范运作：改进会议记录方式，连续编码、连续记录；非现场召开 的会议在通讯表决后补签决议；进一步完善归档资料的完整性； 整改情况：公司于 2008 年 8 月 26 日召开的第三届董事会第七次会议上，组织董事补签 了通讯形式召开的第三届董事会第二次会议、第五次会议和第六次会议决议；并在第三届董 事会第一次会议、第三次会议、第四次会议的会议记录非签批页上，由会议主持人补签字并 完整存档。 2、需进一步提高独立董事在公司生产经营管理工作中的作用，加强董事会下属专门委员 会的建设； 整改情况：公司针对战略发展、高管提名、薪酬与考核、内部审计等事项不定期召开董 事会各专门委员会会议，由专门委员会组织公司相关人员进行专项讨论，形成建议和意见后 由各专门委员会主任在董事会上做专题阐述，以充分发挥各专门委员会的作用，提高公司决 策效率和决策的正确性。2008 年 8 月，公司审计委员会组织召开了一次会议，就公司募集资 金使用及存放情况的内部审计作了专项讨论，并于 8 月 26 日召开的第三届董事会第七次会议 25 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 上做了专题汇报。 3、做好上市公司相关法律、法规在公司董事、监事、高管等范围内的持续培训工作； 整改情况：公司建立规范渠道，由证券部指定专人通过邮件形式及时将国家、证监会、 交易所的最新法律法规及相关文件发往每位董事、监事及高管人员的邮箱，以手机信息通知 上述人员给与关注和学习；同时在董事会、监事会及董事会各专业委员会会议上进行相关的 专项学习；多次安排董事、监事以及高管人员参加证监会、证监局及深交所组织的有关培训。 4、需加强《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》及《投资者关系管理制度》 等相关制度的宣贯，全面提高公司全体管理人员的信息披露意识和保密意识； 整改情况：2008 年 8 月 20 日，由公司董事会秘书组织、证券事务代表主讲，对公司中 层以上干部人员及部分重点业务人员进行了一次相关制度和业务规则培训，主要培训了《信 息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《董事、监事、高级管理人员持股变动管 理制度》、《投资者关系管理制度》、《接待和推广制度》以及部分中小企业板信息披露业 务备忘录。同时，公司通过内部网页将上市公司法律、法规、规则及制度进行分类公布，方 便公司所有员工查阅学习，大大提高了公司员工尤其是管理人员的信息披露意识和保密意识。 5、公司需进一步完善投资者关系管理工作。 整改情况：公司在日常工作中通过按照要求规范投资者接待活动、密切关注公司股票价 格变动、保证信息披露的公平性、为投资者提供网络沟通平台、向投资者提供业绩说明会平 台、专人接听投资者咨询电话等方式，不断加强投资者关系管理工作。 6、公司《章程》还未对大股东所持股份“占用即冻结”作出明确规定。 整改情况：2008 年 8 月 26 日公司第三届董事会第七次会议审议通过了《章程》修正案， 通过对公司《章程》第三十九条的修改，在《章程》中建立对大股东所持股份“占用即冻结” 机制，该议案于 2008 年 10 月 23 日召开的 2008 年第三次临时股东大会审议通过。在此基础 上，公司建立了关于防范控股股东及关联方占用上市公司资金的专项制度，并在第三届董事 会第八次会议上审议通过。 26 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了一次年度股东大会和三次临时股东大会，会议的通知、召集、 召开及表决程序均符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》等法律、法规、规范性文件和 公司《章程》的规定，在审议关联交易事项时，关联股东执行了回避制度，运作规范，具体 情况如下： 1、2008 年 2 月 25 日在成都市成飞宾馆召开了 2008 年第一次临时股东大会，审议通过 了《关于变更会计师事务所的议案》、《关于修订公司章程（修订案）的议案》、《关于在董事 会中设立专业委员会的议案》。该次会议决议刊登在 2008 年 2 月 26 日《证券时报》 、《中国证 券报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 2、2008 年 4 月 9 日在成都市成飞宾馆召开了 2007 年度股东大会，审议通过了《2007 年 度董事会工作报告》、《2007 年度监事会工作报告》、《2007 年度财务决算报告》、《2007 年度 利润分配方案》、《2007 年度报告及年报摘要》、《2008 年度生产投资计划》、《2008 年度财务 预算方案》、 《关于公司 2008 年度日常关联交易预算情况的议案》、 《关于调整公司董事津贴的 议案》、 《关于调整公司监事津贴的议案》、 《关于聘请公司审计机构的议案》。该次会议决议刊 登在 2008 年 4 月 10 日《证券时报》、 《中国证券报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 3、2008 年 6 月 18 日在成都市成飞宾馆召开了 2008 年第二次临时股东大会，审议通过 了《关于修订公司章程（修订案）的议案》 。该次会议决议刊登在 2008 年 6 月 19 日《证券时 报》、《中国证券报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 4、2008 年 10 月 23 日在成都市成飞宾馆召开了 2008 年第三次临时股东大会，审议通过 了《关于修订公司章程的议案》。该次会议决议刊登在 2008 年 10 月 24 日《证券时报》、《中 国证券报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 27 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 第七节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）报告期公司经营情况回顾 1、公司主营业务 公司经营范围包括：工模具的设计、研制和制造；计算机集成技术开发与应用；数控产 品及高新技术产品的制造（国家有专项规定的除外）；经营企业自产产品及技术的出口业务； 经营本企业及成员企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业 务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补” 业务。 目前，公司实际从事的主营业务为汽车覆盖件模具的设计、研究和制造以及对外数控加 工业务。 2、整体情况概述 报告期内，上半年钢铁等原材料大幅涨价，给公司带来很大的成本压力；全球金融危机 的爆发，使得社会需求缩减。面对外部经营环境的急剧变化，公司在董事会的领导下，通过 管理层及全体员工的共同努力，加强品质管理，深化成本控制，克服众多不利因素影响，圆 满完成年初既定的目标任务，保持了公司良好的发展态势。 公司在报告期内，实行了新的项目管理制，以项目为主线对汽车模具业务进行管理，建 立了项目预算管理与控制体系，使项目的进度和成本控制情况得到较大改善；取得成都市科 技局授牌的“汽车车身工艺装备工程技术研究中心”，获得 100 万元的项目研发资金补贴；成 功取得由四川省经委、科技厅、财政厅、地税局、海关联合颁发的“四川省企业技术中心” 的认定证书。 2008 年公司实现主营业务收入 21,510.29 万元，同比增长 24.80%； 实现利润总额 4,775.17 万元，同比增长 18.27%；实现净利润 4,119.89 万元，同比增长 18.11％。 主要会计数据及财务指标变动情况表 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 2006 年 本年比上年增 增减幅度超过 28 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 减（％） 30%的原因 营业收入 215,577,775.57 172,819,751.63 174,449,625.21 24.74% 营业利润 46,566,055.64 38,336,532.64 35,045,822.30 21.47% 利润总额 47,751,719.95 40,375,444.73 37,515,227.10 18.27% 归属于上市公司股东的 41,198,918.63 34,881,213.57 35,570,694.14 18.11% 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 41,159,736.56 35,878,748.04 36,137,192.08 14.72% 利润 经营活动产生的现金流 预收帐款减少 37,008,645.49 63,592,403.58 49,933,674.37 -41.80% 量净额 应收票据增加 每股收益 0.32 0.35 0.37 -8.57％ 净资产收益率 8.27% 14.28% 15.83% -6.01％ 本年末比上年 本年比上年增 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减（％） 减幅度 30%的 原因 总资产 581,025,460.07 616,766,574.60 318,695,879.42 -5.79% 所有者权益（或股东权 514,383,535.33 483,925,616.70 246,011,723.13 6.29% 益） 股本 128,892,000.00 107,410,000.00 80,410,000.00 20.00% 3、2008 年主要经营指标分析 （1） 订单签署和执行情况 单位： （人民币）万元 本年比上年订单 跨期执行情 2008 年 2007 年 增减幅度超过 30%的原因 增减幅度（％） 况 金融危机影响汽车行业新产 订单合计 22728 30162 - -24.65% 品投入推迟，故订单减少。 （2）毛利率变动情况 本年比上年增减 与同行业相比差 2008 年 2007 年 2006 年 幅度超过 30％ 异超过 30%的原 的原因 因 销售毛利率（％） 26.13% 32.19% 35.08% - - （3）主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 营业利润 营业收入比 营业成本比 营业利润率 产品名称 营业收入 营业成本 率 上年增减 上年增减 比上年增减 29 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 分行业 制造业 21,510.29 15,925.11 25.97% 24.80% 35.93% -6.06% 分产品 汽车模具 13,207.39 10,198.19 22.78% 30.43% 46.67% -8.56% 对外数控加工 8,302.90 5,726.92 31.03% 16.78% 20.25% -1.98% 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减 西南 10,190.43 23.24% 华东 6,902.78 87.911% 中南 1,815.32 -4.11% 东北 2,601.76 206.55% 欧美 -100.00% 合计 21,510.29 24.80% 公司报告期内主营业务收入在华东及东北地区增幅较大，主要为报告期内公司完成了几 个华东及东北地区项目，公司的销售未形成地域性规律。 （4）主要供应商、客户情况 占年度采购总 占公司预付帐款 是否存在关联 前 5 名供应商 采购金额 预付帐款的余额 金额的比例 总余额的比例 关系 2008 年 20,654,392.21 58.38% 0 0 否 2007 年 26,397,550.63 52.66% 0 0 否 2006 年 19,816,924.36 59.09% 0 0 否 占年度主营业 占公司应收帐款 是否存在关联 前 5 名客户 销售金额 应收帐款的余额 务收入的比例 总余额的比例 关系 2008 年 184,997,365.68 86.00% 41,230,818.00 54.34% 是 2007 年 138,279,348.10 80.23% 28,258,773.01 34.61% 是 2006 年 136,872,981.33 79.66% 40,166,890.26 44.75% 是 公司前五名供应商与本公司均不存在关联关系；前五名客户中，成都飞机工业（集团） 有限责任公司为本公司控股股东，与本公司存在关联关系；除此之外，公司董事、监事、高 级管理人员、核心技术人员、持股 5％以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户、供 应商中均未直接或间接拥有权益。 报告期内，公司向前 5 名供应商采购总额 2,065.44 万元，占公司年度采购总额的 58.38%， 30 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 其中向成都兴华申铸造有限公司采购金额为 1213.08 万元，占年度采购总金额的比例 34.29%， 公司主要向该供应商采购铸件，国内合格铸件供应厂商较多，公司主要考虑运输便捷、协调 便利以及成本费用等因素，选择采购该供应商的铸件量大一些，不存在过度依赖该供应商的 风险。公司向前 5 名客户销售总额 18，499.74 万元，占公司年度主营业务的 86.00%，其中 向成都飞机工业（集团）有限责任公司销售金额为 8302.90 万元，占公司年度主营业务的 38.60%，该公司经营业务较为稳定，不会对本公司销售形成风险。 （5）公司主要费用情况 单位：（人民币）元 本年比上 占 2008 年营 项目 2008 年 2007 年 2006 年 年增减 业收入比例% 管理费用 12,421,503.77 9,161,008.95 20,637,786.70 35.59% 5.76% 销售费用 5,053,610.91 4,612,198.01 2,889,027.23 9.57% 2.34% 财务费用 -6,418,576.98 2,192,289.52 2,013,264.25 -392.78% -2.98% 营业外收入 1,187,943.99 3,413,913.93 3,157,272.02 -65.20% 0.55% 营业外支出 2,279.68 1,375,001.84 687,867.22 -99.83% 0.00% 所得税费用 6,552,801.32 5,494,231.16 1,944,532.96 19.27% 3.04% 管理费用同比增加 35.59%，主要系技术开发费用等增加。 财务费用同比降低 392.78%，主要系短期借款 9 月前陆续偿还完，利息支出减少，未用 募集资金存款利息收入增加。 营业外收入同比降低 65.2%，主要系报告期收到的模具增值税返还款比上年减少所致。 营业外支出同比降低 99.83%，主要系公司处理非流动资产处置损失减少。 （6）公司现金流状况 单位：（人民币）元 项 目 2008 年 2007 年 同比增减（％） 一、经营活动产生的现金流量净额 37,008,645.49 63,592,403.58 -41.80% 经营活动现金流入量 193,187,356.74 208,627,859.07 -7.40% 经营活动现金流出量 156,178,711.25 145,035,455.49 7.68% 二、投资活动产生的现金流量净额 -24,471,809.75 -2,950,290.18 729.47% 投资活动现金流入量 340,000.00 10,264,678.00 -96.69% 投资活动现金流出量 24,811,809.75 13,214,968.18 87.76% 三、筹资活动产生的现金流量净额 -57,247,690.00 226,540,843.75 -125.27% 31 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 筹资活动现金流入量 0.00 299,817,090.00 -100.00% 筹资活动现金流出量 57,247,690.00 73,276,246.25 -21.87% 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 3,719.88 -206,844.54 -101.80% 五、现金及现金等价物净增加额 -44,707,134.38 286,976,112.61 -115.58% 现金流入总计 193,527,356.74 518,709,627.07 -62.69% 现金流出总计 238,234,491.12 231,733,514.46 2.81% 经营活动产生的现金流量净额同比降低 41.80%，主要原因是本公司产品生产周期较长， 当期预收账款降低，应收票据增加。 投资活动产生的现金流量净额同比增加 729.47%，主要原因是公司募投资金采购固定资 产支付款项增加。 筹资活动产生的现金流量净额同比降低 125.27%，主要原因是上期公司增加了上市募集 资金加之本期偿还银行贷款增加。 现金及现金等价物净增加额同比减少 115.58%，主要原因是公司上期募集资金增加及公 司预收款项降低，应收票据增加。 （7）董监高薪酬情况 2008 年度从公 2007 年度从公 薪酬总额 公司净利润 薪酬同比变动与净利润同比变动的比 姓名 职务 司领取的报酬 司领取的报酬 同比增减 同比增减 较说明 总额（万元） 总额（万元） （％） （％） 王广亚 董事长 1.00 0.60 67% 18.11% 仅领取固定董事津贴 刘宗权 副董事长 1.00 0.60 67% 18.11% 仅领取固定董事津贴 马学文 董事 1.00 0.60 67% 18.11% 仅领取固定董事津贴 王锦田 董事、总经理 31.85 28.38 12% 18.11% 薪酬增幅低于净利润增幅 聂宏 董事 0.00 0.00 － 18.11% 不领取任何薪酬 翁晓冬 董事 1.00 0.60 67% 18.11% 仅领取固定董事津贴 曹延安 独立董事 3.00 0.60 400% 18.11% 仅领取固定独立董事津贴 李平 独立董事 3.00 0.60 400% 18.11% 仅领取固定独立董事津贴 陈炼成 独立董事 3.00 0.60 400% 18.11% 仅领取固定独立董事津贴 王伟 监事会主席 0.00 0.00 － 18.11% 不领取任何薪酬 李国祥 监事 1.00 0.40 150% 18.11% 仅领取固定监事津贴 徐辉平 监事 1.00 0.40 150% 18.11% 仅领取固定监事津贴 王金晖 职工代表监事 8.83 9.04 -2% 18.11% 薪酬增幅低于净利润增幅 辛强 职工代表监事 9.16 8.17 12% 18.11% 薪酬增幅低于净利润增幅 李绍明 副总经理 21.05 17.71 19% 18.11% 薪酬增幅与净利润增幅基本一致 马建伟 副总经理 21.05 17.71 19% 18.11% 薪酬增幅与净利润增幅基本一致 副总经理、财务 吴元金 21.60 18.84 15% 18.11% 薪酬增幅与净利润增幅基本一致 负责人兼董秘 合计 - 128.54 104.85 23% 18.11% － 32 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 （8）公司资产构成情况 单位：（人民币）元 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 同比 资产项目名称 金额 占资产比重 金额 占资产比重 增减 货币资金 275,583,316.19 47.43% 320,290,450.57 51.93% -13.96% 应收账款 63,483,412.63 10.93% 69,628,040.26 11.29% -8.82% 存货 44,146,756.26 7.60% 55,336,835.09 8.97% -20.22% 长期股权投资 22,642,052.45 3.90% 20,114,484.48 3.26% 12.57% 固定资产 116,305,509.68 20.02% 132,166,195.63 21.43% -12.00% 短期借款 0.00% 45,000,000.00 7.30% -100.00% 应付账款 21,978,540.43 3.78% 38,763,280.09 6.28% -43.30% 预收款项 19,108,390.00 3.29% 35,989,431.35 5.84% -46.91% 股东权益 514,383,535.33 88.53% 483,925,616.70 78.46% 6.29% 总资产 581,025,460.07 100.00% 616,766,574.60 100.00% -5.79% 公司资产规模在报告期内有所下降，总资产由 2007 年 12 月 31 日的 6.17 亿元降低到 5.81 亿元，主要偿还了短期借款。 ——货币资金：报告期货币资金占总资产的 47.43%，主要系上市募集资金逐渐投入，报 告期内公司货款回收情况也较好。 ——存货：报告期存货较上年下降 20.22%，主要系在制品及原材料降低。公司汽车模具 产品具有单件、按客户订单生产，生产周期长的特点，根据订单要求，公司为产品投入及备 料准备较上年有所降低，属正常的经营行为。 ——短期借款：报告期末短期借款已全部偿还。 ——应付账款：报告期应付账款较上年降低 43.3%，主要系生产投入减少。 ——预收账款：报告期预收账款较上年大幅降低为 46.91%，主要系报告期公司上年订单 交货在当期较多，客户支付预付款随之减少。 （9）存货变动情况 占 2008 年末 市场供求情 产品销售价 原材料价格 存货跌价准备的计 项目 2008 年末余额 总资产的% 况 格变动情况 变动情况 提情况 原材料 2,291,293.35 0.39% 充足 有所上涨 未提 低值易耗品 3,725,332.45 0.64% 充足 有所上涨 未提 在制品 38,130,130.46 6.56% 充足 不变 未提 33 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 合计 44,146,756.26 7.60% （10）偿债能力、资产营运能力分析 主要财务指标 2008 年 2007 年 2006 年 资产负债率（%） 11.47 21.54 22.84 流动比率 6.40 3.39 1.89 速动比率 5.74 2.97 1.61 利息保障倍数 -6.05 29.07 19.78 存货周转率（次） 3.20 3.12 4.83 应收帐款周转率（次） 3.24 2.32 2.10 公司资产负债率近三年均较低，尤其 2008 年更低，主要是偿还了 4500 万元短期借款， 流动比率、速动比率近三年状况较好。公司利息保障倍数较高，公司不存在无法支付银行借 款利息的可能，公司从未发生过逾期未偿还银行借款本金及逾期未支付利息的情况。 公司产品属订单产品，加工完成后，直接交付客户，无库存商品积压，存货周转一直较 快，存货周转率较高。公司应收帐款周转次数符合公司产品的生产特征，应收帐款主要为一 年期以内的应收款，欠款客户资信良好，回收可能性较高。 （11）研发情况 年 限 研发支出 占营业收入的比（%） 2008 年 855.66 3.97% 2007 年 843.36 4.88% 2006 年 875.14 5.02% 合 计 2574.16 4.57% 公司在近三年主要研发成果：《不等厚度高强度板轿车前纵梁冲压成形工艺研究》获得 2008 年成都市科技进步三等奖； 《某型车发动机罩内外板模具》获得 2007 年成都市科技进步 三等奖；公司在 2008 年申请了多项发明和实用新型技术专利，已获受理。 （12）利润分配情况 项目 2007 年度 2006 年度 2005 年度 是否进行利润分配 是 是 是 现金分红、资本公积 利润分配方式 转增 现金分红 现金分红 现金分红（万元） 1074.10 4824.60 1608.20 净利润（万元） 3488.12 3557.07 3019.83 前三年平均净利润（万元） 3355.01 34 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 现金分红与平均净利润的比率（％） 32.01% 143.80% 47.93% 4、困难及优势分析 （1）存在的困难 A、市场需求有一定波动。汽车覆盖件模具需求量受汽车新车型开发及改型换代周期影 响，而汽车产业发展状况受经济发展速度影响较大，因此，在国民经济乃至全球经济不景气 的时期，公司汽车模具产品的市场订单受一定影响。但随着相关产业政策的实施和整体经济 的复苏，汽车模具市场需求将重新步入快速增长期。 B、国内市场竞争激烈。 C、主要原材料价格上涨对成本控制的压力。 （2）主要优势 A、成功上市为公司搭建了资本运作的平台，为公司实现“专业化整合、资本化运作、 产业化发展”奠定了良好的基础。 B、公司在行业内率先引入了国际先进成熟的 ERP 软件，实现工程技术、采购、库存、 销售、生产管理和财务信息的集成和共享，有效地提高了工作效率和管理水平。 C、完整的质量认证体系，保证了产品技术领先和质量稳定。 D、产品结构合理，具备一定的抗市场风险能力。 5、主要子公司或参股公司的经营情况及业绩分析 公司目前尚无控股公司。公司参股公司情况如下： （1）成都飞机工业集团电子科技有限公司 成都飞机工业集团电子科技有限公司成立于 2004 年 4 月 5 日，注册资本为人民币 4,495 万元，本公司实际出资 200 万元，持股比例为 4.45%。该公司经营范围为电子电器产品和附 件、航空航天电子及通信设备、机电一体化产品及航空地面设备的开发、设计、制作、销售、 维修；飞机维修（凭许可证）。截至 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产 15,833.33 万元，净 资产 6,885.07 万元，净利润 966.32 万元。 （2）上海航空发动机制造股份有限公司 上海航空发动机制造股份有限公司成立于 1997 年 4 月 8 日，注册资本为人民币 12,715 万元，本公司实际出资 800 万元，持股比例为 4.09%。该公司经营范围为航空发动机零部件， 汽车零部件，摩托车零部件，通用机械，工艺装备，经营自营进出口业务。截至 2008 年 12 35 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 月 31 日，该公司总资产 68,330.02 万元，净资产 23,932.84 万元，净利润 763.57 万元。 （3）四川集成天元模具制造有限公司 四川集成天元模具制造有限公司成立于 2007 年 3 月 27 日，注册资本为人民币 3,000 万 元，本公司实际出资 930 万元，持股比例为 31%。该公司经营范围为模具制造；机械设备设 计、制造；汽车配件制造。截至 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产 6,207.71 万元，净资产 4,003.29 万元，净利润 817.49 万元。 （4）成都高新发展股份有限公司 成都高新发展股份有限公司成立于 1992 年 7 月，目前总股本 21,948.00 万股，本公司持 有 8.40 万股，持股比例为 0.04%。该公司经营范围为高新技术产品的开发、生产、经营；高 新技术的交流转让；高新技术开发区的开发、建设、房地产的开发和经营；进出口贸易、国 内贸易、信息咨询；项目评估、证券投资、广告展览、租赁、培训等。 持股比 是否列入合 2008 年净 2007 年净 同比变动比 对合并净利润的 公司名称 例 并报表 利润 利润 例％ 影响比例％ 成都飞机工业集团电子科技有限公司 4.45％ 否 966.32 1158.22 -16.57% － 上海航空发动机制造股份有限公司 4.09％ 否 763.57 2812.03 -72.85% － 四川集成天元模具制造有限公司 31％ 否 817.49 187.95 334.95% － 成都高新发展股份有限公司 0.04％ 否 － － － － （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局分析 （1）行业发展趋势 汽车模具行业始终是国家重点鼓励发展的产业：自 1997 年以来，国家相继把模具及其 加工技术和设备列入了《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录》和《鼓励外商投 资产业目录》；财政部、国家税务总局从 1997 年起对全国部分重点专业模具厂实行增值税返 还的优惠政策，1997 年至 2005 年返还比例为 70%，2006 年至 2008 年返还比例为 50%，以 扶持模具工业发展； 2006 年 6 月国务院出台了《国务院关于加快振兴装备制造业的若干意 见》，进一步明确了加快振兴装备制造业的具体的措施和政策；2007 年模具加工技术及设备 被国家发展改革委员会、科学技术部等列入《当前优先发展的高技术产业化重点领域指南 （2007 年度） 》。 市场需求的周期性波动并不影响汽车模具行业的发展大趋势：2008 年，受美国金融危机 和世界宏观经济的影响，国民经济增速减缓，国内乘用车市场增幅下降，经济形势的不确定 36 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 性和国内乘用车市场的下滑，带来市场订单的萎缩。但随着汽车产业扶持政策的推出，以及 国内经济增长的稳定和回升，汽车模具行业终将呈现快速增长趋势。 中高档汽车覆盖件模具是行业的发展重点：在我国的模具市场上，低档覆盖件模具技术 含量较低，已经供过于求，市场竞争激烈，价格较低，而中高档覆盖件模具技术含量高，附 加值高，能够制造的企业较少，生产能力不足，不能满足国内需求，已成为汽车工业发展的 瓶颈，极大地影响了新车型开发。因此，大型、复杂、精密、长寿命的中高档汽车覆盖件模 具是模具行业发展的重点。 （2）面临的市场竞争格局 目前全国汽车覆盖件模具制造企业约 100 多家，年产值超过或接近亿元的企业就有近 10 个，5000 万元左右的有 10 多个，面对不断加剧的市场竞争，公司将发挥自身优势，走不趋 同、有特色的发展道路。 国内经济增长速度下降，汽车行业以及汽车模具市场的周期性波动，对汽车模具企业影 响较大，由于汽车模具是资金密集型和人力资本密集型产业，资金投入大，人力成本高。一 方面，市场环境不佳，一些规模不大的中小模具企业因订单不足很难维持；另一方面，部分 企业融资困难，持续经营受威胁。因此，随着外部经济的调整，部分中小模具企业面临破产 或被并购的局面，竞争格局将进一步集中在几个重点骨干模具企业。 公司目前主要竞争对手是国内年产值上亿元的汽车模具企业。与竞争对手相比，公司的 突出优势在于率先踏入资本市场，利用募集资金加大技术改造力度，为后续技术提升和规模 效应打下良好基础；相对于新涌现的模具公司（尤其是部分民营企业），公司沉积了丰富的管 理经验，在质量管理上率先导入 VDA6.4 质量管理体系，信息化建设上引入先进成熟的 ERP 软 件，在管理方式上，大力推行项目制，从内部成本控制挖潜盈利空间。 2、公司未来发展战略 （1）公司发展战略 本公司的整体发展战略为：以汽车模具作为核心业务，面向国际、国内两个市场，重点 扩大产品附加值高的中高档轿车覆盖件模具的规模，积极开拓汽车车身工艺装备总成业务。 公司将运用各种灵活有效的研发模式，不断增强技术创新能力和提高产品制造水平；加强横 向和纵向联合，增强整个供应链的竞争力，在运营规模和技术水平上保持行业领先地位；积 极开拓国际市场，成为全球汽车模具供应商。 （2）公司 2009 年度经营计划 37 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 在汽车工业和汽车模具产业挑战日益严峻的环境下，2009 年对成飞集成来讲，是一个机 遇与挑战并存的关键年，公司将充分发挥自身资本优势，利用增值税转型政策，做好募集资 金投资项目的实施工作；结合公司发展战略，寻求资本运作机会；充分发挥技术中心的作用， 进一步加大科技投入和技术创新，加强关键人才培养，强化项目管理和信息化建设，从技术、 管理各方面挖掘潜力，不断提高公司的核心竞争力和抗风险能力。 2009 年公司将加大汽车模具市场开发力度，保持数控零件加工业务的稳步发展；预计 2009 年的销售收入比上年降低近 20％。 3、围绕实现公司发展战略，合理使用安排募集资金 公司将根据投资计划按期实施募集资金投资项目的建设：根据已签订的调试设备合同付 款周期按期付款；同时，根据产能匹配原则，有针对性地购买数控设备和测量设备，逐步扩 大生产能力，提高产品的质量和档次，进一步增强综合竞争能力。 4、风险因素 （1）市场需求不足的风险 汽车覆盖件模具是汽车制造中必需的重要工艺装备，其需求量主要受汽车新车型开发及 改型换代周期的影响。近期受经济形势影响，国内乘用车市场增速大大下降，新车型开发速 度减缓。经济形势的不确定性和国内乘用车市场的下滑，导致公司订单和市场存在一定的压 力。国家虽相继出台了有利的汽车产业政策，但产业政策的扶持力度、扶持效果以及经济形 势仍存在不确定性，这将对本公司的生产经营产生重要影响。 （2）税收优惠政策变化的风险 根据财政部财税[2006]152 号《财政部 国家税务总局关于模具产品增值税先征后退政策 的通知》规定，自 2006 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日，公司销售的汽车模具产品实行先 按规定征收增值税，后按实际缴纳增值税税额返还 50%的办法。自 2009 年开始汽车模具产品 不再享受先征后返的政策，对公司的经营业绩将有一定影响。 根据四川省国家税务局川国税函[2006]117 号文《四川省国家税务局关于同意四川华迪信 息技术有限公司等 20 户企业享受西部大开发企业所得税优惠税率的批复》，公司至 2010 年享 受西部大开发企业所得税优惠政策，减按 15%的税率缴纳企业所得税。 如果国家调整上述税收政策，对公司的经营业绩将有一定影响。 （3）募集资金投资项目的风险 由于本次募集资金投资项目规模较大，对生产工艺、技术储备和人才储备有较高的要求， 38 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 在项目具体实施过程中可能存在不确定因素，另外，外部产业环境的变化也将影响投资项目 的实施进度。如果项目不能按期达产，将对本公司的盈利水平形成一定压力。 二、报告期内公司投资情况 （一）募集资金投资情况 1、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2007]398 号”文核准，成飞集成于 2007 年 11 月向社会公众公开发行人民币普通股 2,700 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 9.90 元， 共募集资金 26,730 万元，扣除发行费用 1,602.13 万元，实际募集资金净额 25,127.87 万元。 该项募集资金已于 2007 年 11 月 20 日全部到位，并经岳华会计师事务所有限责任公司以岳总 验字[2007]第 A066 号《验资报告》审验确认。报告期内，公司根据 2007 年第一次临时股东 大会决议及公司首次公开发行股票招股说明书中关于若公司募集资金满足项目投资需求后有 剩余，剩余资金将用于补充公司日常生产经营所需流动资金的有关披露，将超额募集资金部 份 3197.87 万元元用于补充公司流动资金。 募集资金使用情况：截止 2008 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目已累计签订合同 6882.05 万元，根据合同约定已投入资金 2404.63 万元，尚未使用的募集资金金额为 19525.37 万元。截止 2008 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为 20277.65 万元。与尚未使用的募 集资金差异为 752.28 万元，主要系：1、支付的银行存款手续费、管理费 764.83 元。2、收 到的银行存款利息 752.36 万元。 2、募集资金管理情况 公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《进一步规范上市公 司募集资金使用的通知》和《中小企业板上市公司募集资金管理细则》等法律、法规的规定 和要求，制定了《四川成飞集成科技股份有限公司募集资金使用管理办法》，并经公司第三届 董事会第一次会议审议通过。根据该办法，公司对募集资金实行了专户存储，在中国工商银 行股份有限公司成都东大支行（以下简称“工行成都东大支行” ）开设了募集资金专用账户， 严格履行审批手续，以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。公司于 2007 年 12 月 18 日与国金证券有限责任公司、工行成都东大支行共同签署了《募集资金三方监管协 议》。 截止 2008 年 12 月 31 日，募集资金专项账户的余额为 20277.65 万元（其中活期存款余 额 1,704.21 万元，定期存单余额 18,573.44 万元）。 3、本年度募集资金的实际使用情况 单位：（人民币）万元 39 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 募集资金总额 21,930.00 本年度投入募集资金总额 2,404.63 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 2,404.63 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 截至期 项目 是否 末累计 截至期 可行 已变 募集资 截至期 截至期 投入金 末投入 是否 调整后 本年度 项目达到预 性是 更项 金承诺 末承诺 末累计 额与承 进度 本年度实 达到 承诺投资项目 投资总 投入金 定可使用状 否发 目（含 投资总 投入金 投入金 诺投入 （%） 现的效益 预计 额 额 态日期 生重 部分 额 额(1) 额(2) 金额的 (4)＝ 效益 大变 变更） 差额(3) (2)/(1) 化 ＝(2)-(1) 汽车模具设计与制造 21,930. 21,930. 11,107. 2,404.6 2,404.6 -8,702.3 21.65 2010 年 01 月 否 0.00 否 否 四期技术改造项目 00 00 00 3 3 7 % 01 日 21,930. 21,930. 11,107. 2,404.6 2,404.6 -8,702.3 合计 - - - 0.00 - - 00 00 00 3 3 7 未达到计划进度或预 受金融危机影响，模具市场订单与上年相比下滑幅度较大，公司生产能力处于不饱和状态，本着对股 计收益的情况和原因 东负责的态度，公司放缓了募投项目的招标工作。另外，因“5.12”汶川特大地震客观原因，项目实 （分具体项目） 施进度有所延迟。 项目可行性发生重大 无 变化的情况说明 募集资金投资项目实 无 施地点变更情况 募集资金投资项目实 无 施方式调整情况 募集资金投资项目先 无 期投入及置换情况 用闲置募集资金暂时 无 补充流动资金情况 项目实施出现募集资 募集资金尚在投入过程 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 在中国工商银行股份有限公司成都东大支行开设了募集资金专用账户，对募集资金实行了专户存储， 用途及去向 完全用于募集资金的承诺项目。 募集资金使用及披露 报告期内，公司根据 2007 年第一次临时股东大会决议及公司首次公开发行股票招股说明书中关于若公 中存在的问题或其他 司募集资金满足项目投资需求后有剩余，剩余资金将用于补充公司日常生产经营所需流动资金的有关 情况 披露，将超额募集资金部份 31,978,680 元用于补充公司流动资金。 4、公司不存在变更募集资金投资项目的情况。也不存在募集资金投资项目对外转让或置 换的情形。 5、调整募集资金投资项目投资计划情况 公司 2008 年度募投项目已签订合同 6882.05 万元，根据合同约定实际投入募集资金项目 的资金为 2404.63 万元，占招股说明书披露的计划第一年建设投资资金 11107 万元的 21.65%， 为保证公司募集资金的合理使用，公司根据项目的实际进展情况对原投资计划分年度进行调 整，具体如下： 原募集资金投入时间进度： 单位：（人民币）万元 40 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 项目 2008 年 2009 年 2010 年 2011 年 合计 汽车模具设计与制造四 11,107 7,404 3,419 21,930 期技术改造 合计 11,107 7,404 3,419 21,930 调整后募集资金投入时间进度： 单位：（人民币）万元 项目 2008 年 2009 年 2010 年 2011 年 合计 汽车模具设计与制造四 2,404.63 6,165 9,182 4,178.37 21,930 期技术改造 合计 2,404.63 6,165 9,182 4,178.37 21,930 6、会计师事务所对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见 中瑞岳华会计师事务所有限公司对公司截至 2008 年 12 月 31 日止《关于募集资金年度使 用情况的专项报告》进行了鉴证，出具了中瑞岳华专审字[2009]第 0181 号《募集资金年度使 用情况的鉴证报告》，认为：公司董事会截至 2008 年 12 月 31 日止的《关于募集资金年度使 用情况的专项报告》已经按照深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公司募集资金管理细 则》、《中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第 9 号：募集资金年度使用情况的专项 报告》等有关规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2008 年度募集资金的存放和使用 情况。 （二）报告期内，公司无非募集资金投资的重大项目。 三、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了 7 次会议。 1、公司于 2008 年 2 月 1 日以通讯表决的方式召开了第三届董事会第二次会议，审议并 通过了《关于变更会计师事务所的议案》、《关于修订公司章程（修订案）的议案》、《关于在 董事会中设立专业委员会的议案》、 《关于聘任公司证券事务代表的议案》 、《关于召开 2008 年 第一次临时股东大会的议案》等 5 个议案。 该次会议决议刊登在 2008 年 2 月 5 日《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 2、公司于 2008 年 3 月 17 日在成都市成飞宾馆召开了第三届董事会第三次会议，审议并 41 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 通过了《2007 年度总经理工作报告》、《2007 年度董事会工作报告》、《2007 年度财务决算报 告》、《2007 年度利润分配预案》、《2007 年度报告及年报摘要》、《2007 年度募集资金使用情 况的议案》、《2008 年度经营计划》、《2008 年度生产投资计划》、《2008 年度财务预算方案》、 《关于公司 2008 年度贷款规模核定及授权的议案》 、《关于公司 2008 年度日常关联交易预算 情况的议案》、《关于调整公司董事津贴的议案》、《董事会专业委员会实施细则》 、《关于董事 会各专业委员会人员组成名单的议案》、《公司内部审计制度》、《关于聘任公司审计室主任的 议案》、 《关于聘请公司审计机构的议案》、 《修订公司用工制度的议案》、 《关于召开 2007 年度 股东大会的议案》等 19 个议案。 该次会议决议刊登在 2008 年 3 月 19 日《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 3、公司于 2008 年 4 月 23 日在成都市成飞宾馆召开了第三届董事会第四次会议，审议并 通过了《公司 2008 年第一季度报告》 。 《公司 2008 年第一季度报告》刊登在 2008 年 4 月 24 日《证券时报》 、《中国证券报》及 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 4、公司于 2008 年 6 月 2 日以通讯表决的方式召开了第三届董事会第五次会议，审议并 通过了《关于修订公司章程（修订案）的议案》、《董事、监事和高级管理人员所持本公司股 份及其变动管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《投资者关系管理制度》、《接待和推广工 作制度》、《关于召开 2008 年第二次临时股东大会的议案》等 6 个议案。 该次会议决议刊登在 2008 年 6 月 3 日《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 5、公司于 2008 年 7 月 30 日以通讯表决的方式召开了第三届董事会第六次会议，审议并 通过了《公司关于“加强上市公司治理专项活动”的自查报告和整改计划》。 该次会议决议刊登在 2008 年 7 月 31 日《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 6、公司于 2008 年 8 月 26 日在成都市成飞宾馆召开了第三届董事会第七次会议，审议并 通过了《2008 年半年度报告》及其摘要、 《关于修订公司章程的议案》、 《关于召开 2008 年第 三次临时股东大会的议案》等 3 个议案。 该次会议决议刊登在 2008 年 8 月 27 日《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 42 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 7、公司于 2008 年 10 月 23 日以通讯表决的方式召开了第三届董事会第八次会议，审议 并通过了《2008 年第三季度报告》 、《防范控股股东及关联人占用公司资金制度》 、《公司治理 专项活动整改报告》等 3 个议案。 该次会议决议刊登在 2008 年 10 月 24 日《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司共召开4次股东大会，即2007年度股东大会和2008年三次临时股东大会，公 司董事会根据《公司法》、《公司章程》等有关法律法规的要求，严格按照股东大会决议及授 权，认真组织实施，在履行职责过程中未超越股东大会授权范围。 1、2007 年度利润分配方案的执行情况： 根据公司 2007 年度股东大会决议，公司 2007 年度利润分配方案为：以总股本 10741 万 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股，同时每 10 股派发现金红利人民币 1 元 （ 含 税 ）。 公 司 于 2008 年 5 月 6 日 在 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 http://www.cninfo.com.cn 上刊登了《公司 2007 年度利润分配及资本公积金转增股本实施 公告》：股权登记日为 2008 年 5 月 12 日；除权除息日为 2008 年 5 月 13 日；红利发放日为 2008 年 5 月 13 日。 2、根据公司2008 年三次临时股东大会的决议，公司已分别修改了《章程》，并及时在 工商部门办理了备案登记。 （三）董事会各专业委员会的履职情况 2008 年初，公司董事会设立了战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员 会，并制定了各专业委员会的实施细则。报告期内，公司董事会各专业委员会基本能按照实 施细则履行工作职责，发挥各自作用，有效提高公司决策效率和决策的正确性。 1、战略委员会 2008 年战略委员会召开了一次会议，会议根据公司发展战略和外部环境的变化，及时分 析市场形势，对发展规划和投资进行讨论，对公司募集资金投资项目的实施进度提出调整建 议，促进公司规避市场风险，有效利用资金。 2、审计委员会 2008 年审计委员会共召开了四次会议：一季度会议讨论审议了《2007 年募集资金存放与 使用专项报告》、公司《内部审计制度》；二季度会议讨论审议了《2008 年一季度募集资金存 43 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 放与使用审计报告》；三季度会议讨论审议了《2008 年二季度募集资金存放与使用审计报告》、 《专项内部审计报告》 ；四季度会议讨论审议了《2008 年三季度募集资金存放与使用审计报 告》、公司《2008 年预算执行情况审计报告》。 在年报审计工作中，审计委员会与审计机构协商确定了年度财务报告审计工作时间安排， 对公司财务报表进行审阅并形成书面意见；督促审计工作进展，保持与审计会计师的联系和 沟通，就审计过程中发现的问题及时交换意见，确保审计的独立性和审计工作的如期完成。 对审计机构的年报审计工作进行总结和评价，并建议续聘。 3、提名委员会 2008 年提名委员会共召开了一次会议，本次会议讨论了提名委员会主要职权，总结了本 届董事、高级管理人员的任职资格、任职期限和年龄，广泛搜寻合格的董事候选人和后备经 理人选等。 4、薪酬与考核委员会 2008 年薪酬与考核委员会召开了一次会议，本次会议讨论了董事津贴、监事津贴及高级 管理人员的薪酬待遇情况，提出董事津贴和监事津贴的调整建议。 四、公司 2008 年利润分配预案 经中瑞岳华会计师事务所审计确认，公司 2008 年度实现净利润 41,198,918.63 元，根据 公司《章程》有关条款规定，提取 10%的法定公积金 4,119,891.86 元，加年初未分配利润 74,249,347.09 元，减去 2008 已支付的现金股利 10,741,000.00 元，本年度可供股东分配的 利润为 100,587,373.86 元。 本次利润分配预案为：以 2008 年年末总股本 12889.2 万股为基数，每 10 股派发现金红 利人民币 2 元（含税）的方式进行分配，剩余可分配利润转入以后年度分配。 本预案需 2008 年度股东大会审议通过后实施。 公司实行持续、稳定的股利分配政策。前三年现金分红情况如下： 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母公司 占合并报表中归属于母公司 现金分红金额（含税） 所有者的净利润 所有者的净利润的比率 2007 年 10,741,000.00 34,881,213.57 30.79% 2006 年 48,246,000.00 35,570,694.14 135.63% 2005 年 16,082,000.00 31,844,718.47 50.50% 44 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 五、其它需要披露的事项 1、公司投资者关系管理 报告期内，公司按照各项准则，认真做好投资者关系的管理工作，以促进与投资者之间 建立长期良好的关系和互动机制，提升公司诚信形象。 公司指定董事长为投资者关系管理第一责任人，董事会秘书为公司投资者关系管理事务 的业务主管，公司证券投资部负责投资者关系管理的日常事务，接待来访的投资者，详细回 复投资者的来电、电子邮件等，认真回答投资者在投资者关系互动平台提出的问题。报告期 内公司共接待了9批次的投资者，在接待过程中严格按照《信息披露事务管理制度》和《投资 者关系管理制度》的要求，没有发生违规事件。报告期内，公司组织了一次投资者网上交流 会，由公司董事长王广亚先生、董事总经理王锦田先生、财务负责人吴元金先生、独立董事 陈炼成先生、国金证券保荐代表人李学军先生参加，在交流过程中认真回答了投资者提出的 问题，交流会取得了较好的效果。 报告期内，公司通过指定信息披露报纸、网站准确及时地披露了公司应披露的信息，信 息披露工作获得深圳证券交易所“良好”考核评级。公司将继续做好信息披露工作，确保披 露信息的真实、准确、及时、完整，以便于投资者及时、全面地了解公司的经营状况和各项 重大事项的进展情况。 2、报告期内，公司指定信息披露报纸为《证券时报》和《中国证券报》，未发生变更。 45 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况 报告期内，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的规定，认 真履行了监事会的各项职权和义务，行使了对公司经营管理及董事、高级管理人员的监督职 能，维护了股东的合法权益。2008 年，公司监事会共召开 4 次会议，会议情况如下： 1、公司第三届监事会第三次会议于 2008 年 3 月 17 日在成都市成飞宾馆召开，会议审议 并通过了《2007 年度监事会工作报告》、《2007 年度财务决算报告》、《2007 年度利润分配预 案》、 《2007 年度报告及年报摘要》、 《2008 年度财务预算方案》、 《关于调整公司监事津贴的议 案》。 2、公司第三届监事会第四次会议于 2008 年 4 月 23 日在成都市成飞宾馆召开，会议审议 并通过了《公司 2008 年第一季度报告》。 3、公司第三届监事会第五次会议于 2008 年 8 月 26 日在成都市成飞宾馆召开，会议审议 并通过了《2008 年半年度报告及摘要》。 4、公司第三届监事会第六次会议于 2008 年 10 月 23 日以通讯表决的方式召开，会议审 议并通过了《公司 2008 年第三季度报告》。 二、监事会对 2008 年度公司有关事项发表的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会列席了董事会会议和股东大会，依法对公司经营运作情况进行了 监督。监事会认为：公司严格按照《公司法》 、公司《章程》及有关法律、法规依法运作，董 事会决策合理、程序合法；公司正不断健全和完善内部控制制度；公司董事、高级管理人员 执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会对 2008 年度公司的财务状况、财务管理等进行了有效的监督、检查和审核，还认 真审议了公司编制的 2008 年度报告及摘要。监事会认为：公司财务制度健全，内控制度完善， 财务运作规范，财务状况良好，没有发生公司资产被非法侵占和资金流失的情况，公司的 2008 46 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 年年度报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、检查公司内部控制的情况 对董事会关于公司 2008 年度内部控制的自我评价报告、公司内部控制制度的建设和运行 情况进行了审核，认为：公司已建立了较为完善的内部控制制度体系并能得到有效的执行。 公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。 4、募集资金存放和使用情况 报告期内，监事会参与了募集资金投资项目的设备招标过程，对募集资金的存放和使用 情况进行了监督和检查，认为：公司在募集资金存放和使用上，能严格按照公司《募集资金 管理制度》的规定执行；公司经营层能根据外部环境变化和行业发展波动趋势，本着对股东 负责的态度，及时科学地调整募集资金投资计划，利于公司长远发展。 5、对关联交易情况的独立意见 报告期内发生的关联交易属于正常经营往来，其价格依照市场价格确定，按公平、合理 的原则进行，没有损害公司利益情形。 47 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、重大收购及出售、吸收合并资产事项 本年度无重大收购及出售、吸收合并资产情况。 三、承包、租赁、担保情况 本年度公司无承包、租赁、担保事项。 四、重大关联交易事项 （一）与日常经营相关的关联交易 报告期内，日常性关联交易包括： 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 成都飞机工业（集团）有限责任公司 8,302.90 38.51% 77.44 0.84% 成飞宾馆 0.00 0.00% 48.98 0.53% 成飞集团成都油料有限公司 0.00 0.00% 22.13 0.24% 成都飞机工业公司职工技协经济开 0.00 0.00% 0.95 0.01% 发公司 成都航空建筑安装工程公司 0.00 0.00% 52.20 0.57% 四川集成天元模具制造有限公司 0.00 0.00% 1,067.52 11.58% 合计 8,302.90 38.51% 1,269.22 13.77% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 8,302.90 万元 成都飞机工业（集团）有限责任公司是本公司控股股东，持有本公司 68.46％的股份。销 售价格由双方在公允的基础上协商后在具体的实施合同中约定，其中军用产品部分以国家军 品管理部门审定的价格为准，交易价格公平、合理。 （二）报告期内，公司无资产、股权转让发生的关联交易。 48 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 （三）报告期内，公司没有与关联方共同对外投资发生的关联交易事项。 （四）报告期内，公司与关联方债权债务往来、担保事项 1、会计师事务所对公司与关联方资金往来的专项说明 2009 年 3 月 11 日，中瑞岳华会计师事务所有限公司出具了中瑞岳华专审字[2009]第 0180 号《关于四川成飞集成科技股份有限公司关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告》，全 文如下： 关于四川成飞集成科技股份有限公司关联方 占用上市公司资金情况的专项审核报告 中瑞岳华专审字[2009]第 0180 号 四川成飞集成科技股份有限公司董事会： 我们接受委托，在审计了四川成飞集成科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2008 年 12 月 31 日的资产负债表，2008 年度的利润表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报 表附注的基础上，对后附的《上市公司 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》 （以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监 督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证 据是贵公司管理层的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意 见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要 求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保 证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要 的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。 我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵公司 2008 年度财务报表时所复核的会计 资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。 为了更好地理解贵公司 2008 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表应当与已 审的财务报表一并阅读。 本审核报告仅供贵公司 2008 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。 49 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师:江晓云 中国·北京 中国注册会计师:范晓红 附件：上市公司 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 2008 2008 年 2008 2008 占用方 上市公 年期 度累计 年度 2008 年 年期 与上市 非经营性资 资金占用方 司核算 初占 占用发 占用 度偿还 末占 占用形 占用 公司的 金占用 名称 的会计 用资 生金额 资金 累计发 用资 成原因 性质 关联关 科目 金余 （不含 的利 生额 金余 系 额 利息） 息 额 现大股东及 其附属企业 小 计 前大股东及 其附属企业 小 计 总 计 2008 2008 年 2008 2008 往来方 上市公 年期 度往来 年度 2008 年 年期 与上市 其它关联资 资金往来方 司核算 初往 累计发 往来 度偿还 末往 往来形 往来 公司的 金往来 名称 的会计 来资 生金额 资金 累计发 来资 成原因 性质 关联关 科目 金余 （不含 的利 生额 金余 系 额 利息） 息 额 成都飞机工 经营 应收账 数控加 业(集团)有 母公司 性往 大股东及其 款 - 8,386.48 - 8,386.48 - 工款 限责任公司 来 附属企业 - - - - - - - - 上市公司的 子公司及其 附属企业 - - - - - - - - 关联自然人 - - - - - - - - 及其控制的 法人 - - - - - - - - 四川集成天 模具外 经营 联营企 预付帐 其他关联人 元模具制造 协加工 性往 业 款 - 1,079.69 - 1,079.69 - 及其附属企 有限公司 款 来 业 - - - - - - - - 总 计 - - - - - 9,466.17 - 9,466.17 - 2、独立董事对担保事项出具的专项说明和独立意见 根据《公司法》、《证券法》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发【2005】 50 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 20号）及《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证 监发〔2003〕56 号）的要求，我们对公司2008年度对外担保情况和控股股东及其他关联方占 用资金情况进行了认真的了解和查验，相关说明及独立意见如下： （1）报告期内公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用资金的情况； （2）截至 2008 年 12 月 31 日止，没有为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方、 任何非法人单位或个人提供担保。 独立董事：陈炼成、曹延安、李平 2009 年 3 月 11 日 （五）报告期内无其它重大关联交易。 五、股权激励计划实施情况 本年度公司未实施股权激励计划。 六、委托理财、证券投资情况 报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资 产管理的事项。也未发生证券投资情况。 七、其他重大合同情况 报告期内公司无其他重大合同。 八、承诺事项履行情况 公司控股股东成都飞机工业（集团）有限责任公司承诺，自公司股票上市之日起 36 个月 内，在本次发行前已持有的公司股份不转让或者委托他人管理，也不由公司回购；公司其他 股东成都航空仪表有限责任公司（现为一航凯天电子股份有限公司）、吉利集团有限公司、南 京航空航天大学和西北工业大学承诺，自公司股票上市之日起 12 个月内，在本次发行前已持 有的公司股份不转让或者委托他人管理，也不由公司回购。 报告期内，股东均遵守了所做的承诺。 51 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 九、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司续聘中瑞岳华会计师事务所为公司审计机构。该所已连续 2 年为公司提 供审计服务，现为公司 2008 年度提供审计服务的签字会计师为江晓云、范晓红。 本年度公司支付给该所的报酬为 20 万元。 十、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责及巡检整改情况 报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员、发起人股东、实际控制人均未受到 有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关和追究刑事责任、中国证监会 稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及 证券交易所公开谴责的情形。 十一、报告期公司信息披露索引 报告期内已披露的信息索引： 序号 公告编号 日期 公告内容 披露媒体 证券时报、中国证券报 1 2008-001 2008-1-24 关于会计师事务所更名的公告 巨潮网（www.cninfo.com.cn） 2 2008-002 2008-1-29 业绩快报 同上 3 2008-003 2008-2-4 三届二次董事会决议公告 同上 4 2008-004 2008-2-4 关于召开 2008 年第一次临时股东大会的通知公告 同上 5 2008-005 2008-2-26 2008 年第一次临时股东大会决议公告 同上 6 2008-006 2008-2-28 关于网下配售股票上市流通提示性公告 同上 7 2008-007 2008-3-19 2007 年度报告摘要 同上 8 2008-008 2008-3-19 三届三次董事会决议公告 同上 9 2008-009 2008-3-19 三届三次监事会决议公告 同上 10 2008-010 2008-3-19 关于召开 2007 年度股东大会的通知公告 同上 11 2008-011 2008-3-19 募集资金年度使用情况专项报告 同上 12 2008-012 2008-3-19 日常关联交易公告 同上 13 2008-013 2008-3-25 关于举行 2007 年度业绩网上说明会的通知 巨潮网（www.cninfo.com.cn） 证券时报、中国证券报 14 2008-014 2008-4-2 募集资金超额部分补充流动资金公告 巨潮网（www.cninfo.com.cn） 52 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 15 2008-015 2008-4-10 2007 年度股东大会决议公告 同上 16 2008-016 2008-4-24 公司 2008 年第一季度报告 同上 17 2008-017 2008-5-6 2007 年度利润分配及资本公积金转增股本实施公告 同上 18 2008-018 2008-5-13 关于地震对公司影响情况的说明 同上 19 2008-019 2008-5-15 关于公司震后恢复生产的公告 同上 20 2008-020 2008-6-2 三届五次董事会决议公告 同上 21 2008-021 2008-6-2 关于召开 2008 年第二次临时股东大会的通知公告 同上 22 2008-022 2008-6-17 提示性公告 同上 23 2008-023 2008-6-18 2008 年第二次临时股东大会决议公告 同上 24 2008-024 2008-7-30 成飞集成三届六次董事会决议公告 同上 25 2008-025 2008-08-26 成飞集成第三届董事会第七次会议决议公告 同上 26 2008-026 2008-08-27 成飞集成 2008 年半年度报告摘要 同上 27 2008-027 2008-08-27 成飞集成第三届监事会第五次会议决议公告 同上 28 2008-028 2008-08-27 成飞集成关于召开第三次临时股东大会的通知 同上 29 2008-029 2008-10-24 成飞集成 2008 年第三次临时股东大会决议公告 同上 30 2008-030 2008-10-24 成飞集成三届董事会第八次会议决议公告 同上 31 2008-031 2008-10-24 成飞集成 2008 年第三季度报告 同上 32 2008-032 2008-10-24 成飞集成公司治理专项活动整改报告 巨潮网（www.cninfo.com.cn） 证券时报、中国证券报 33 2008-033 2008-11-11 成飞集成关于公司实际控制人变动公告 巨潮网（www.cninfo.com.cn） 34 2008-034 2008-11-24 成飞集成股票交易异常波动公告 同上 成飞集成关于首次公开发行前已发行股份上市流通 35 2008-035 2008-11-29 同上 提示性公告 53 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 第十节 财务报告 审 计 报 告 中瑞岳华审字[2009]第 00371 号 四川成飞集成科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川成飞集成科技股份有限公司（以下简称“贵公司” ）财务报表，包 括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表、2008 年度的利润表、股东权益变动表、现金流量表以 及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导 致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报 表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 54 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反 映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：江晓云 中国·北京 中国注册会计师：范晓红 2009 年 3 月 11 日 55 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 资产负债表 编制单位：四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 275,583,316.19 275,583,316.19 320,290,450.57 320,290,450.57 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 17,980,480.00 17,980,480.00 1,225,000.00 1,225,000.00 应收账款 63,483,412.63 63,483,412.63 69,628,040.26 69,628,040.26 预付款项 25,035,660.20 25,035,660.20 3,389,106.00 3,389,106.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 531,931.54 531,931.54 554,127.29 554,127.29 买入返售金融资产 存货 44,146,756.26 44,146,756.26 55,336,835.09 55,336,835.09 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 426,761,556.82 426,761,556.82 450,423,559.21 450,423,559.21 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 22,642,052.45 22,642,052.45 20,114,484.48 20,114,484.48 投资性房地产 固定资产 116,305,509.68 116,305,509.68 132,166,195.63 132,166,195.63 在建工程 522,000.00 522,000.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 12,925,476.15 12,925,476.15 12,313,629.34 12,313,629.34 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,868,864.97 1,868,864.97 1,748,705.94 1,748,705.94 其他非流动资产 非流动资产合计 154,263,903.25 154,263,903.25 166,343,015.39 166,343,015.39 资产总计 581,025,460.07 581,025,460.07 616,766,574.60 616,766,574.60 56 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 流动负债： 短期借款 45,000,000.00 45,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 7,144,296.00 7,144,296.00 应付账款 21,978,540.43 21,978,540.43 38,763,280.09 38,763,280.09 预收款项 19,108,390.00 19,108,390.00 35,989,431.35 35,989,431.35 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,746,147.98 4,746,147.98 9,065,498.98 9,065,498.98 应交税费 11,122,911.34 11,122,911.34 1,765,619.39 1,765,619.39 应付利息 应付股利 其他应付款 2,541,638.99 2,541,638.99 2,257,128.09 2,257,128.09 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 66,641,924.74 66,641,924.74 132,840,957.90 132,840,957.90 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 66,641,924.74 66,641,924.74 132,840,957.90 132,840,957.90 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 128,892,000.00 128,892,000.00 107,410,000.00 107,410,000.00 资本公积 234,423,318.80 234,423,318.80 255,905,318.80 255,905,318.80 减：库存股 盈余公积 50,480,842.67 50,480,842.67 46,360,950.81 46,360,950.81 一般风险准备 未分配利润 100,587,373.86 100,587,373.86 74,249,347.09 74,249,347.09 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 514,383,535.33 514,383,535.33 483,925,616.70 483,925,616.70 少数股东权益 所有者权益合计 514,383,535.33 514,383,535.33 483,925,616.70 483,925,616.70 负债和所有者权益总计 581,025,460.07 581,025,460.07 616,766,574.60 616,766,574.60 57 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 利润表 编制单位：四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 215,577,775.57 215,577,775.57 172,819,751.63 172,819,751.63 其中：营业收入 215,577,775.57 215,577,775.57 172,819,751.63 172,819,751.63 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 171,839,287.90 171,839,287.90 135,265,863.47 135,265,863.47 其中：营业成本 159,257,618.16 159,257,618.16 117,187,646.45 117,187,646.45 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,135,404.51 1,135,404.51 326,341.23 326,341.23 销售费用 5,053,610.91 5,053,610.91 4,612,198.01 4,612,198.01 管理费用 12,421,503.77 12,421,503.77 9,161,008.95 9,161,008.95 财务费用 -6,418,576.98 -6,418,576.98 2,192,289.52 2,192,289.52 资产减值损失 389,727.53 389,727.53 1,786,379.31 1,786,379.31 加：公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填 2,827,567.97 2,827,567.97 782,644.48 782,644.48 列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 46,566,055.64 46,566,055.64 38,336,532.64 38,336,532.64 加：营业外收入 1,187,943.99 1,187,943.99 3,413,913.93 3,413,913.93 减：营业外支出 2,279.68 2,279.68 1,375,001.84 1,375,001.84 其中：非流动资产处置损失 2,279.68 2,279.68 1,375,001.84 1,375,001.84 四、利润总额（亏损总额以“-”号 47,751,719.95 47,751,719.95 40,375,444.73 40,375,444.73 填列） 减：所得税费用 6,552,801.32 6,552,801.32 5,494,231.16 5,494,231.16 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 41,198,918.63 41,198,918.63 34,881,213.57 34,881,213.57 归属于母公司所有者的净利润 41,198,918.63 41,198,918.63 34,881,213.57 34,881,213.57 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.32 0.32 0.35 0.35 （二）稀释每股收益 0.32 0.32 0.35 0.35 58 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 现金流量表 编制单位：四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 183,769,544.13 183,769,544.13 204,641,237.72 204,641,237.72 金 客户存款和同业存放款项净 增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净 增加额 收到原保险合同保费取得的 现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加 额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,139,165.46 1,139,165.46 3,394,013.93 3,394,013.93 收到其他与经营活动有关的 8,278,647.15 8,278,647.15 592,607.42 592,607.42 现金 经营活动现金流入小计 193,187,356.74 193,187,356.74 208,627,859.07 208,627,859.07 购买商品、接受劳务支付的现 93,781,755.29 93,781,755.29 85,432,874.27 85,432,874.27 金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净 增加额 支付原保险合同赔付款项的 现金 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付 41,272,158.80 41,272,158.80 35,372,728.67 35,372,728.67 的现金 支付的各项税费 10,691,783.89 10,691,783.89 15,315,821.15 15,315,821.15 支付其他与经营活动有关的 10,433,013.27 10,433,013.27 8,914,031.40 8,914,031.40 现金 经营活动现金流出小计 156,178,711.25 156,178,711.25 145,035,455.49 145,035,455.49 经营活动产生的现金流 37,008,645.49 37,008,645.49 63,592,403.58 63,592,403.58 量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 59 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 取得投资收益收到的现金 300,000.00 300,000.00 200,000.00 200,000.00 处置固定资产、无形资产和其 40,000.00 40,000.00 10,064,678.00 10,064,678.00 他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的 现金 投资活动现金流入小计 340,000.00 340,000.00 10,264,678.00 10,264,678.00 购建固定资产、无形资产和其 24,811,809.75 24,811,809.75 3,914,968.18 3,914,968.18 他长期资产支付的现金 投资支付的现金 9,300,000.00 9,300,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的 现金 投资活动现金流出小计 24,811,809.75 24,811,809.75 13,214,968.18 13,214,968.18 投资活动产生的现金流 -24,471,809.75 -24,471,809.75 -2,950,290.18 -2,950,290.18 量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 254,817,090.00 254,817,090.00 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 取得借款收到的现金 45,000,000.00 45,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的 现金 筹资活动现金流入小计 299,817,090.00 299,817,090.00 偿还债务支付的现金 45,000,000.00 45,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 12,247,690.00 12,247,690.00 50,193,836.25 50,193,836.25 付的现金 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的 3,082,410.00 3,082,410.00 现金 筹资活动现金流出小计 57,247,690.00 57,247,690.00 73,276,246.25 73,276,246.25 筹资活动产生的现金流 -57,247,690.00 -57,247,690.00 226,540,843.75 226,540,843.75 量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物 3,719.88 3,719.88 -206,844.54 -206,844.54 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -44,707,134.38 -44,707,134.38 286,976,112.61 286,976,112.61 加：期初现金及现金等价物余 320,290,450.57 320,290,450.57 33,314,337.96 33,314,337.96 额 六、期末现金及现金等价物余额 275,583,316.19 275,583,316.19 320,290,450.57 320,290,450.57 60 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 所有者权益变动表 编制单位：四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年度 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 107,410, 255,905, 46,360,9 74,249,3 483,925, 80,410,0 31,626,6 42, 一、上年年末余额 000.00 318.80 50.81 47.09 616.70 00.00 38.80 147 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 107,410, 255,905, 46,360,9 74,249,3 483,925, 80,410,0 31,626,6 42, 二、本年年初余额 000.00 318.80 50.81 47.09 616.70 00.00 38.80 三、本年增减变动金额（减 21,482,0 -21,482, 4,119,89 26,338,0 30,457,9 27,000,0 224,278, 3,4 少以“-”号填列） 00.00 000.00 1.86 26.77 18.63 00.00 680.00 41,198,9 41,198,9 （一）净利润 18.63 18.63 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 61 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 41,198,9 41,198,9 上述（一）和（二）小计 18.63 18.63 （三）所有者投入和减少 27,000,0 224,278, 资本 00.00 680.00 27,000,0 224,278, 1．所有者投入资本 00.00 680.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 4,119,89 -14,860, -10,741, 3,4 （四）利润分配 1.86 891.86 000.00 4,119,89 -4,119,8 3,4 1．提取盈余公积 0.00 1.86 91.86 -10,741, -10,741, 2．提取一般风险准备 000.00 000.00 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 21,482,0 -21,482, 62 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 转 00.00 000.00 1．资本公积转增资本 21,482,0 -21,482, （或股本） 00.00 000.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 128,892, 234,423, 50,480,8 100,587, 514,383, 107,410, 255,905, 46, 四、本期期末余额 0.00 000.00 318.80 42.67 373.86 535.33 000.00 318.80 63 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、 公司基本情况 四川成飞集成科技股份有限公司（以下简称“成飞集成”或“公司”）是根据中国 航空工业第一集团公司（2008 年中国航空工业第一集团公司与中国航空工业第二集团 公司合并为中国航空工业集团公司）航资（2000）584 号文及国家经贸委国经贸企改 （2000）1109 号文批准，由成都飞机工业（集团）有限责任公司作为主发起人，联合 成都航空仪表公司（现一航凯天电子股份有限公司）、吉利集团有限公司、南京航空航 天大学、西北工业大学等四家单位，共同发起设立的股份有限公司。 成飞集成的主要发起人—成都飞机工业（集团）有限责任公司（以下简称“成飞 公司”）的前身“成都飞机工业公司”，创建于 1958 年，是我国飞机设计、研制、生 产的主要基地。1998 年经中国航空工业总公司航空资[1998]476 号文批准改制为成都飞 机工业（集团）有限责任公司，并于 1998 年 9 月 25 日经成都市工商行政管理局登记注 册，领取 5101001803039 号企业法人营业执照。成飞公司主要经营范围为：机械、电气、 电子、航空产品及其零部件、轻型载重汽车、摩托车、机电设备、非标设备、工夹量具、 金属制品（不含稀贵金属）、非金属制品、光缆及其通讯设备（不含无线电发射设备）、 新型材料及其制品、家具、五金件、工艺美术品（不含金银制品）的设计、制造、加工、 销售，航空产品维护及修理、通用航空机场服务、进出口业务、商品销售（除国家禁止 流通物品外）、室内外装饰、装修、物资储运、居民服务、经济科技信息技术咨询、服 务、建筑设计、维修;二类机动车维修（大中型货车维修，小型车辆维修） （凭许可证经 营，有效期至二 0 一二年九月十三日）；物业管理（限分支机构经营）。 成飞集成于二 000 年十二月六日，经成都市工商行政管理局登记注册成立，注册资 本 80,410,000.00 元，企业法人营业执照注册号为成工商（高新）字 5101091000981； 注册地为成都高新区高朋大道 5 号（创新服务中心），法定代表人：王广亚；成飞集成 主要经营范围：工模具的设计、研制和制造；计算机集成技术开发与应用；数控产品及 高新技术产品的制造（国家有专项规定的除外）;经营企业自产产品及技术的出口业务； 经营本企业及成员企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进 口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三 64 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 来一补”业务。 根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2007] 398 号《关于核准四川成飞集成 科技股份有限公司首次公开发行股票的通知》，成飞集成于 2007 年 11 月 15 日采取公开 发行股票方式向社会公众发行人民币普通股（A 股）27,000,000 股（每股发行价格为 9.9 元），发行后总股本为人民币 107,410,000.00 元。 成飞集成 2007 年度 股东大会通过决议，以 2007 年 12 月 31 日 的总股本 107,410,000 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股，同时每 10 股派发 现金红利 1 元（含税）。转增后总股本增至 128,892,000 股，注册资本变更为 128,892,000.00 元，企业法人营业执照注册号为 510109000010490。 本公司财务报表于 2009 年 3 月 11 日已经公司董事会批准报出。 二、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则-基本准 则》及其他各项会计准则的要求，真实、完整地反映了公司财务状况、经营成果和现金 流量等有关信息。 三、 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中华人 民共和国财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确 认和计量，在此基础上编制财务报表。 四、 公司采用的主要会计政策、会计估计和前期差错 1. 会计年度 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 2. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3. 记账基础和计量属性 以权责发生制为记账基础，在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本为主要 计量属性，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，应当保证所确定的会 计要素金额能够取得并可靠计量。 4. 外币业务核算方法 65 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 对发生的外币经济业务，在业务发生时采用交易发生日的即期汇率将外币交易金额 折算为记账本位币金额入账；也可以采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日汇 率近似的汇率折算，但因汇率波动使得采用该汇率折算不适当时，则采用交易发生日的 即期汇率计算。 5. 现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有期限短（指从购买日起三个月到期）、流动性强、易于转 换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 现金流量表以现金为基础编制，这里的现金是指库存现金、可以随时用于支付的银 行存款，以及现金等价物。 6. 金融工具 1)、金融工具指形成公司金融资产（金融负债），并形成其他单位的金融负债（金 融资产）或权益工具的合同，分为金融资产和金融负债，其中金融资产包括：A 以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、B 持有至到期投资、C 应收款项、D 可供 出售金融资产；金融负债包括：A 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、 B 其他金融负债。 2)、金融工具在初始取得时，按照公允价值计量，对于以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用（直接归属于取得金融工具发生的手 续费、佣金等）直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费 用计入初始确定金额。 3)、对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债，按照公允价 值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益；对可供出售金融资 产在公司持有期间，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计 入资本公积，在该项金融资产终止确认时转出，计入当期损益；对持有至到期投资、应 收款项在公司持有期间，采用实际利率法，按照摊余成本计量，摊销时形成的利得或损 失，计入当期损益；对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 资，按照成本法计量。 4)、资产负债表日，对有客观证据表明除以公允价值计量且其变动计入当期损益的 66 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 金融资产以外的金融资产发生减值的，计提减值准备；对单项金额重大的金融资产单独 进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资 产组合中进行减值测试；以摊余成本计量的金融资产帐面价值高于其预计未来现金流量 现值部分，确认为资产减值损失，计入当期损益。 5)、金融工具终止确认时，将终止确认的帐面价值与取得对价收入（支出）的差额， 计入当期损益。 7．应收款项坏账损失核算方法 1)、坏账的确认标准： 对确实无法收回的应收款项报经董事会批准后确认为坏账，其确认标准如下： ①债务人死亡，以其遗产清偿后，仍然无法收回； ②债务人破产，以其破产财产清偿后，仍然无法收回； ③债务人逾期未履行偿债义务超过三年并且确定不能收回的应收款项。 2)、坏账损失的核算方法： 采用“备抵法”核算。 3)、坏账准备的计提方法及计提比例 对于单项金额重大的应收款项，在资产负债表日单独进行减值测试。有客观证据 表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄划 分组合，根据应收款项组合余额的一定比例计算确定坏账准备。 公司根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，坏账准备计提比例为： 帐 龄 计提比例 6 个月以内 0% 67 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 6 个月至 1 年 5% 1至2年 10% 2至3年 30% 3至4年 50% 4至5年 80% 5 年以上 100% 8.存货核算方法 1)、存货分类：公司存货分为在途材料、原材料、产成品、在产品及低值易耗品。 2)、存货的盘存采用永续盘存制。 3)、存货取得和发出的计价方法： ①原材料购入采用实际成本计价；发出采用加权平均法； ②低值易耗品采用一次摊销法核算。 4)、存货跌价准备的确认标准及计提方法： 期末存货按单项存货的成本与可变现净值计量，如果某些存货具有类似用途并与在 同一地区生产和销售的产品系列相关，且实际上难以将其与该产品系列的其他项目区别 开来进行估价的存货，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存 货，可以按存货类别计量成本与可变现净值。按成本与可变现净值孰低计价，并按个别 存货逐项比较存货成本与可变现净值孰低，如个别存货可变现净值低于个别存货成本， 按其差额计提存货跌价准备，计入当期损益。 5)、存货可变现净值确认方法： 在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计 的销售费用以及相关税金后的金额确定。销售费用按企业最近两年的销售费用占销售收 入的比例进行估算确认。 9.长期股权投资核算方法 68 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 1)、长期股权投资的初始计量 ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合 并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承 担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公 司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股 权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并，购买方应以付出的资产、发生或承担的负债以及发行的 权益性证券的公允价值加上为企业合并发生的各项直接相关费用之和，作为合并中形成 的长期股权投资的初始投资成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，公司以其他方式取得的长期股权投资，按 照下列规定确定其初始投资成本： 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本， 但合同或协议约定价值不公允的除外。 2)、长期股权投资的成本法和权益法核算 ①成本法核算 公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资、对被投资单位不具有共同控制或 重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成 69 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 本法核算。 ②权益法核算 公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整 长期股权投资的成本。 公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份 额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。公司按照被投资单位宣告分派的利 润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨 认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况 下，按照持股比例与被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动额计算应享有或承 担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）； 持股比例变动但仍需按照权益法核算的，按照新的持股比例计算应享有被投资单位净资 产的份额与长期股权投资原账面余额之间的差额，确认为当期投资损益。 3)、长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。采 用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计 入所有者权益的，处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期 损益。 10.固定资产计价和折旧方法 1)、固定资产的标准： 公司固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或 70 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 经营管理而持有的；使用年限超过一年。在满足下列条件时方确认固定资产： --与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； --该固定资产的成本能够可靠地计量。 2)、固定资产的计价方法： 固定资产按取得时的成本入账。 3)、固定资产的分类及折旧方法： 固定资产折旧采用分类直线法平均计算， 并按估计使用年限和预计净残值率确定 其折旧率如下： 预计经济使用 预计净残值率 类 别 年折旧率(%) 年限（年） (%) 房屋及建筑物 35 年 0 2.86 机械设备 10-14 年 3 6.93-9.70 电子设备 5年 0 20.00 运输设备 10 年 0 10.00 11．在建工程核算方法 1）在建工程的计价： 在建工程以实际成本计价。 2）在建工程结转固定资产的标准和时点： 以是否达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点，对已交付使用尚 未办理移交手续的，可先按估计价值入账，待确定实际价值后，再行调整。 12．借款费用的会计处理方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按 照下列规定确定： 71 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 1)、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实 际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额确定。 专门借款，是指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项。 2)、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支 出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定 一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 13．无形资产计价及摊销方法 1）无形资产的计价方法： 无形资产按以下方法确定其入账价值： ①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到 预定用途所发生的其他支出。 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形 资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 ②通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价 值入账；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值入账。 ③投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或 协议约定价值不公允的除外。 ④企业内部研究开发项目的支出，应当区分研究阶段支出与开发阶段支出。企业内 部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。企业内部研究开发项目开发 阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产： （a）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （b）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （c）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存 72 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； （d）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产； （e）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 2）无形资产摊销方法和期限： 使用寿命有限的无形资产，按使用寿命采用直线法摊销，计入当期损益，能够明确 受益对象的除外。 摊销无形资产，自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止。 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 14．长期待摊费用摊销方法 1)、长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内分期平均摊销。 2)、筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，待 开始生产经营当月起一次计入损益。 15．资产减值 （1）本附注所述资产减值主要包括长期股权投资（不含对被投资单位不具有共 同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投 资）、投资性房地产（不含以公允价值模式计量的投资性房地产）、固定资产、在建工程、 工程物资；无形资产（包括资本化的开发支出）、商誉、资产组和资产组组合等。 （2）可能发生减值资产的认定 本公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成 的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计 的下跌； ②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将 73 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响； ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预 计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； ⑥本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所 创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （3）资产可收回金额的计量 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处 置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 （4）资产减值损失的确定 可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面 价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作 相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预 计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不能转回。 （5）资产组的认定及减值处理 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司以单项资产为基础估计其可收回金 额。本公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确 定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他 资产或者资产组的现金流入为依据。同时，公司在认定资产组时，还考虑了公司管理层 管理生产经营活动的方式和对资产持续使用或处置的决策方式等。 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某 资产组或者资产组组合的，该资产组或者资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产 和商誉的分摊额），确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产 组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产 的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产账面价值的抵减，作为各单项资产的减值损失处理，计入当期损益。抵减 后的各资产的账面价值不得低于以下三者之中最高者：该资产的公允价值减去处置费用 74 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 后的净额、该资产预计未来现金流量的现值和零。因此而导致的未能分摊的减值损失金 额，按照相关资产组或者资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分摊。 （6）商誉减值 本公司合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。商誉需要结合与其 相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。本公司进行资产减值测试，对于因合并形 成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相 关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组 组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，应当先 对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面 价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测 试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部 分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的， 确认商誉的减值损失，并按照本附注所述资产组减值的规定进行处理。 a) 收入确认方法 1)、销售商品，在下列条件均能满足时确认收入： 公司将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方；公司不再对售出商品实 施继续管理权和实际控制权；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入 企业；与销售该商品有关成本能够可靠的计量时确认收入。 公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收 或应收的合同或协议价款不公允的除外。 合同或协议价款的收取采用分期收款方式，实质上具有融资性质的，公司按照应收 的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其公允 价值之间的差额，公司在合同或协议约定的付款期限内采用实际利率法进行摊销，计入 当期损益。 2)、提供劳务取得的收入 ①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入，确认的金额为合 同或协议总金额，确认方法参照商品销售收入的确认原则; 75 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 ②如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度。在确认劳务收入时，以劳务合同的 总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成 本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提，按完工百分比法确认收入。 3)、允许他人使用公司资产取得的收入 ①与交易相关的经济利益能够流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 17．所得税的会计处理方法 本公司所得税采用资产负债表债务法。 1)、公司取得资产、负债时，确定计税基础，公司资产、负债账面价值与计税基 础存在差异的，以可抵扣暂时性差异转回期间预计将获得的应税所得为限，确认相应的 递延所得税资产，或确认递延所得税负债。 2)、资产负债表日，对递延所得税资产或递延所得税负债根据税法规定，按照预 期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 18．主要会计政策、会计估计变更的说明 （1）主要会计政策变更的说明 无。 （2）会计估计变更的说明 无。 19．前期差错 无。 五、 税项 税 项 计税基础 税 率 增值税 销售收入 17% 营业税 销售收入 5% 城市维护建设税 流转税额 7% 教育费附加 流转税额 3% 76 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 企业所得税 应纳税所得额 15% 注： 1、增值税 民品销售：按 17%税率计算销项税。 对于汽车模具，根据财税［2003］95 号《财政部 国家税务总局关于模具产品增值 税先征后返问题的通知》规定，自 2003 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日，成飞集成生 产销售的模具产品实行先按规定征收增值税，后按实际交纳增值税额返还 70%的办法； 根据财税[2006]152 号《财政部 国家税务总局关于模具产品增值税先征后退政策的通 知》规定，自 2006 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日，成飞集成生产销售的模具产品实 行先按规定征收增值税，后按实际交纳增值税税额退还 50%的办法。 军品销售：根据国税函[1999]633 号《国家税务总局关于军品科研生产免税凭印问 题的通知》，对军品生产（定货）合同在办理相关的免税手续后，增值税免税。 公司为生产经营企业，自营出口自产货物，一律实行免、抵、退，退税率为 13％、 17％两档。 2、企业所得税 根据成高国税发[2001]58 号文“成都高新区国税局关于免征四川成飞集成科技股 份有限公司企业所得税的批复”，同意对成飞集成从 2001 年起免征企业所得税两年，并 于期满后减按 15%的税率征收企业所得税。根据川国税函[2006]117 号文“四川省国家 税务局关于同意四川华迪信息技术有限公司等 20 户企业享受西部大开发企业所得税优 惠税率的批复”，同意对成飞集成减按 15%的税率征收企业所得税。根据成国税函 [2007]51 号文“成都市国家税务局关于同意四川华迪信息技术有限公司等 14 户企业享 受西部大开发企业所得税优惠税率的批复”，同意对成飞集成减按 15%的税率征收企业 所得税。根据成高国税发[2008]164 号文“成都高新区国家税务局关于四川成飞集成科 技股份有限公司 2007 年度享受西部大开发税收优惠的批复”，同意对成飞集成减按 15% 的税率征收企业所得税。 六、 财务报表主要项目注释 以下注释项除非特别指出，年初指 2008 年 1 月 1 日，年末指 2008 年 12 月 31 日。 上年指 2007 年度，本年指 2008 年度。 77 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 1、货币资金 年末数 年初数 项 目 折算汇 折算汇 原币金额 折合人民币金额 原币金额 折合人民币金额 率 率 现金 其中：人民币 6,945.58 6,945.58 1,802.28 1,802.28 美元 现金小计 6,945.58 1,802.28 银行存款 其中：人民币 275,576,328.71 275,576,328.71 320,169,723.78 320,169,723.78 美元 6.13 6.8346 41.90 16,280.77 7.3046 118,924.51 银行存款小计 275,576,370.61 320,288,648.29 其他货币资金 其中：人民币 美元 其他货币资金小计 合 计 275,583,316.19 320,290,450.57 2、应收票据 （1）应收票据明细情况 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 17,980,480.00 1,225,000.00 商业承兑汇票 合 计 17,980,480.00 1,225,000.00 注：年末数比年初数增加较大主要是由于对沈阳华晨金杯汽车有限公司的应收票据 增加所致。 （2）已背书但尚未到期的应收票据情况 78 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 出票单位 出票日期 到期日 金额 安徽奇瑞汽车销售有限公司 2008.07.07 2009.01.07 400,000.00 安徽奇瑞汽车销售有限公司 2008.07.07 2009.01.07 400,000.00 安徽奇瑞汽车销售有限公司 2008.07.08 2009.01.08 2,000,000.00 重汽集团专用汽车公司 2008.07.10 2009.01.10 200,000.00 山西环海集团有限公司 2008.08.25 2009.02.25 100,000.00 辽宁鑫辰中华汽车销售服务有限公司 2008.08.22 2009.02.22 1,500,000.00 联伟汽车零部件（重庆）有限公司 2008.09.25 2009.03.25 1,300,000.00 安徽江淮汽车股份有限公司 2008.10.17 2009.04.17 2,000,000.00 安徽江淮汽车股份有限公司 2008.10.17 2009.04.17 280,000.00 安徽江淮汽车股份有限公司 2008.10.17 2009.04.17 500,000.00 安徽江淮汽车股份有限公司 2008.10.17 2009.04.17 500,000.00 安徽江淮福臻车体装备有限公司 2008.10.10 2009.03.08 570,000.00 安徽江淮福臻车体装备有限公司 2008.10.10 2009.03.08 500,000.00 本钢板材股份有限公司 2008.09.26 2009.03.26 250,000.00 安徽奇瑞汽车销售有限公司 2008.11.17 2009.05.17 200,000.00 安徽奇瑞汽车销售有限公司 2008.11.17 2009.05.17 1,000,000.00 安徽奇瑞汽车销售有限公司 2008.11.17 2009.05.17 1,000,000.00 重庆天人汽车车身制造有限公司 2008.12.17 2009.06.17 768,908.00 重庆长安汽车股份有限公司 2008.11.25 2009.05.25 220,000.00 重庆长安汽车股份有限公司 2008.12.23 2009.06.23 5,000,000.00 3、应收账款 （1）按类别列示应收账款明细情况 年 末 数 项 目 占应收账款 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面价值 总额的比例 计提比例 单项金额重大的应收账款 66,436,696.84 87.56% 8,957,127.85 57,479,568.99 13.48% 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 9,438,647.52 12.44% 3,434,803.88 6,003,843.64 36.39% 合 计 75,875,344.36 100.00% 12,391,931.73 63,483,412.63 16.33% （续） 年 初 数 项 目 占应收账款 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面价值 总额的比例 计提比例 单项金额重大的应收账款 74,990,417.12 91.85% 8,993,261.43 65,997,155.69 11.99% 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大的应收账 款 其他不重大应收账款 6,649,827.34 8.15% 3,018,942.77 3,630,884.57 45.40% 合 计 81,640,244.46 100.00% 12,012,204.20 69,628,040.26 14.71% 79 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 注：单项金额是否重大划分标准为 200 万元，200 万元（含 200 万元）以上为单 项金额重大款项，200 万元以下为其他不重大款项。 （2）按账龄列示应收账款明细情况 年 末 数 年 初 数 账 龄 占应收账款 占应收账款 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 总额的比例 总额的比例 6个月以内 ########## 53.33% ########## 33.16% 6个月至1年 5,690,461.52 7.50% 284,523.07 9,915,082.40 12.14% 495,754.12 1至2年 4,575,038.99 6.03% 457,503.90 ########## 28.05% 2,289,756.38 2至3年 ########## 17.12% 3,897,571.76 ########## 17.84% 4,368,616.80 3至4年 7,944,150.00 10.47% 3,972,075.00 3,139,645.00 3.85% 1,569,822.50 4至5年 2,160,550.00 2.85% 1,728,440.00 3,817,818.00 4.68% 3,054,254.40 5年以上 2,051,818.00 2.70% 2,051,818.00 234,000.00 0.28% 234,000.00 合 计 ########## 100.00% ########## ########## 100.00% ########## （3）应收账款期末欠款前五名明细情况 占应收账款 债务人名称 金额 欠款年限 总额的比例 奇瑞汽车有限公司 25,464,000.00 33.56% 0-6个 月 、 1-2年 沈 阳 金 杯 客 车 制 造 有 限 公 司 MI工 厂 13,167,818.00 17.35% 0-6个 月 、 5年 以 上 大陆产品有限公司 4,971,892.31 6.55% 2-3年 一汽—大众汽车有限公司 4,288,260.00 5.65% 1-2年 、 2-3年 、 3-4年 上海大众汽车有限公司 4,188,562.53 5.52% 1年 以 内 、 1-2年 、 2-3年 合 计 52,080,532.84 68.63% （4）应收账款年末数中无应收关联方的款项。 （5）应收账款年末数中无持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。 （6）报告期内全额计提坏账准备的应收账款占应收账款期末余额的 2.7%，为账龄 在 5 年以上的货款。 4、预付款项 （1）预付款项明细情况 80 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 25,035,660.20 100% 3,161,801.00 93.29% 1至2年 227,305.00 6.71% 2至3年 3年以上 合 计 25,035,660.20 100% 3,389,106.00 100.00% 注：本年度预付账款比上年增长 638.71%，主要是本年度预付购买设备款。 （2）金额较大的预付款项明细情况 债务人名称 金额 性质或内容 齐 齐 哈 尔 二 机 床 (集 团 )有 限 责 任 公 司 13,555,000.00 设备款 天津市天锻压力机有限公司 5,535,000.00 设备款 网 野 (武 汉 )高 科 技 有 限 公 司 2,493,000.00 设备款 合 计 21,583,000.00 （3）预付账款年末数中无预付持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单位款项。 5、其他应收款 （1）按类别列示其他应收款明细情况 年 末 数 项 目 占其他应 坏账准备 账面余额 收款总额 坏账准备 账面价值 计提比例 的比例 单项金额重大的其他应收款 单项金额不重大但按信用风险特征组合 后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 599,099.61 100.00% 67,168.07 531,931.54 11.21% 合 计 599,099.61 100.00% 67,168.07 531,931.54 11.21% （续） 81 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 年 初 数 项 目 占其他应 坏账准备 账面余额 收款总额 坏账准备 账面价值 计提比例 的比例 单项金额重大的其他应收款 单项金额不重大但按信用风险特征组合 后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 611,295.36 100.00% 57,168.07 554,127.29 9.35% 合 计 611,295.36 100.00% 57,168.07 554,127.29 9.35% （2）按账龄列示其他应收款明细情况 年 末 数 年 初 数 账 龄 占其他应收 占其他应收 账面余额 款总额的比 坏账准备 账面余额 款总额的比 坏账准备 例 例 6个月以内 496,931.54 82.95% 509,127.29 83.29% 6个月至1年 1至2年 50,000.00 8.18% 5,000.00 2至3年 50,000.00 8.35% 15,000.00 3至4年 4至5年 5年以上 52,168.07 8.70% 52,168.07 52,168.07 8.53% 52,168.07 合 计 599,099.61 17.05% 67,168.07 611,295.36 100.00% 57,168.07 （3）其他应收款期末欠款前五名明细情况 占其他应收 债务人名称 金额 欠款年限 款总额的比例 动力公司 1,000.00 0.16% 5 年以上 （4）其他应收款年末数中无持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。 （5）报告期内全额计提坏账准备的其他应收款占其他应收款期末余额的比例为 8.7%。 6、存货 （1）存货明细情况 82 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 年末数 项 目 其 中 :借 款 费 用 账面余额 存货跌价准备 账面价值 资本化金额 原材料 2 ,2 9 1 ,2 9 3 .3 5 2 ,2 9 1 ,2 9 3 .3 5 库存商品 在产品 3 8 ,1 3 0 ,1 3 0 .4 6 3 8 ,1 3 0 ,1 3 0 .4 6 低值易耗品 3 ,7 2 5 ,3 3 2 .4 5 3 ,7 2 5 ,3 3 2 .4 5 合 计 4 4 ,1 4 6 ,7 5 6 .2 6 4 4 ,1 4 6 ,7 5 6 .2 6 （续） 年初数 项 目 其 中 :借 款 费 用 账面余额 存货跌价准备 账面价值 资本化金额 原材料 5,898,610.89 5,898,610.89 库存商品 在产品 45,805,874.52 45,805,874.52 低值易耗品 3,632,349.68 3,632,349.68 合 计 55,336,835.09 55,336,835.09 （2）截至 2008 年 12 月 31 日，本公司存货无成本高于可变现净值的情况。 7、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 9,882,644.48 2,527,567.97 12,410,212.45 其他股权投资 10,231,840.00 10,231,840.00 减：长期股权投资减值准备 合 计 20,114,484.48 2,527,567.97 22,642,052.45 （2）对联营企业投资的明细情况 本公司在被 投资 业务 本公司持 被投资单位名称 注册地 注册资本 投资单位表 年限 性质 股比例 决权比例 四川省成都市 四川集成天元模具 模具 青羊区工业集 永久 3000万 元 31% 31% 制造有限公司 制造 中发展区西区 （续） 83 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 被投资单位名称 年末净资产总额 本年营业收入总额 本年净利润 四川集成天元模具制造有限公司 40,032,943.40 58,505,331.74 8,174,921.35 （3）按权益法核算的长期股权投资 本年追加 被投资单位权 分得 被投资单位名称 初始投资金额 年初数 （或减少） 益增减数（不 现金红 年末数 投资成本数 含现金分红） 利 四川集成天元模具 9,300,000.00 9,882,644.48 2,527,567.97 12,410,212.45 制造有限公司 （4）按成本法核算的长期股权投资 本年增 本年 被投资单位名称 投资比例 初始投资金额 年初数 年末数 加 减少 成都飞机工业集团电子科 4.45% 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 技有限公司 上海航空发动机制造股份 4.09% 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 有限公司 成都倍特发展股份有限 0.04% 231,840.00 231,840.00 231,840.00 (集团)公司 合 计 10,231,840.00 10,231,840.00 10,231,840.00 （5）截至 2008 年 12 月 31 日，本公司长期股权投资无账面价值高于可收回金额 的情况。 8、固定资产 （1）固定资产明细情况 84 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原价 房屋、建筑物 22,527,315.46 22,527,315.46 机器设备 215,648,266.13 71,310.00 1,660,700.00 214,058,876.13 电子设备 10,565,862.21 600,212.00 554,385.00 10,611,689.21 运输工具 3,498,307.97 281,436.00 198,900.00 3,580,843.97 合 计 252,239,751.77 952,958.00 2,413,985.00 250,778,724.77 累计折旧 房屋、建筑物 6,995,222.06 643,650.36 7,638,872.42 机器设备 104,015,808.74 14,267,939.36 1,619,006.18 116,664,741.92 电子设备 7,607,090.72 1,471,528.41 540,105.32 8,538,513.81 运输工具 1,455,434.62 356,976.59 181,324.27 1,631,086.94 合 计 120,073,556.14 16,740,094.72 2,340,435.77 134,473,215.09 减值准备 房屋、建筑物 机器设备 电子设备 运输工具 合 计 账面价值 房屋、建筑物 15,532,093.40 14,888,443.04 机器设备 111,632,457.39 97,394,134.21 电子设备 2,958,771.49 2,073,175.40 运输工具 2,042,873.35 1,949,757.03 合 计 132,166,195.63 116,305,509.68 （2）截至 2008 年 12 月 31 日，本公司固定资产无账面价值高于可收回金额的情况。 9、在建工程 （1）在建工程明细情况 本年转 工程投入 本年 其他 资金 工程名称 预算数 年初数 入固定 年末数 占预算的 增加数 减少数 来源 资产数 比例 1000T压机 募集 13,500,000.00 522,000.00 522,000.00 3.87% 在安装设备 资金 合 计 522,000.00 522,000.00 （2）截至 2008 年 12 月 31 日，本公司在建工程无账面价值高于可收回金额的情况。 10、无形资产 85 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 （1）无形资产明细情况 本年 本年 本年 累计 项 目 初始成本 年初数 年末数 增加数 转出数 摊销数 摊销数 土地使用权 8,867,100.00 7,625,706.00 177,342.00 1,418,736.00 7,448,364.00 软件 7,462,172.34 4,687,923.34 1,472,797.80 683,608.99 1,985,060.19 5,477,112.15 合计 16,329,272.34 12,313,629.34 1,472,797.80 860,950.99 3,403,796.19 12,925,476.15 （2）截至 2008 年 12 月 31 日，本公司无形资产无账面价值高于可收回金额的情况。 11、递延所得税资产 （1）递延所得税资产明细情况 项 目 年末数 年初数 因资产的账面价值与计税基础不同而形成的 1,868,864.97 1,748,705.94 递延所得税资产 因负债的账面价值与计税基础不同而形成的 递延所得税资产 合 计 1,868,864.97 1,748,705.94 （2）暂时性差异明细情况 项 目 年末数 年初数 应收账款 12,391,931.73 11,603,928.00 其他应收款 67,168.07 54,111.60 合 计 12,459,099.80 11,658,039.60 12、资产减值准备明细表 本年减少数 项 目 年初数 本年计提数 年末数 转回数 转销数 合计 一、坏账准备合计 12,069,372.27 389,727.53 12,459,099.80 其中：应收账款 12,012,204.20 379,727.53 12,391,931.73 其他应收款 57,168.07 10,000.00 67,168.07 合 计 12,069,372.27 389,727.53 12,459,099.80 13、短期借款 86 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 借款类别 年末数 年初数 信用借款 3 0 ,0 0 0 ,0 0 0 .0 0 抵押借款 保证借款 1 5 ,0 0 0 ,0 0 0 .0 0 质押借款 合 计 4 5 ,0 0 0 ,0 0 0 .0 0 注：本期归还中国工商银行东大街支行短期贷款 45,000,000.00 元。 14、应付票据 票据种类 年末数 年初数 下一会计期间将到期的金额 银行承兑汇票 7,144,296.00 7,144,296.00 商业承兑汇票 合 计 7,144,296.00 7,144,296.00 注：年末数比年初数增加较大是由于应付重庆长安汽车模具有限公司、河北金环模 具有限公司以及重庆渝泊模具制造有限公司票据增加所致。 15、应付账款 （1）应付账款明细情况 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 20,131,189.13 91.59% 33,807,852.69 87.22% 1至2年 689,565.74 3.14% 3,898,899.71 10.06% 2至3年 395,887.28 1.80% 501,058.54 1.29% 3年以上 761,898.28 3.47% 555,469.15 1.43% 合 计 21,978,540.43 100.00% 38,763,280.09 100.00% 注：年末数比年初数减少较大是由于本期支付瑞鹄汽车模具有限公司、四川宜宾 普什模具有限公司货款所致。 （2）应付账款年末数中包括应付四川集成天元模具公司（本公司持有 31% 股份） 293,072.45 元，占应付账款年末数的比例为 1.33%，该项关联交易的披露见附注七、 （三） 6。 16、预收款项 87 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 （1）预收款项明细情况 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 19,098,390.00 99.95% 35,923,831.35 99.82% 1至2年 2至3年 3年以上 10,000.00 0.05% 65,600.00 0.18% 合 计 19,108,390.00 100.00% 35,989,431.35 100.00% 注：年末数比年初数减少较大是由于预收货款结转收入所致。 （2）账龄超过 1 年的预收款项 债权人名称 金额 未结转的原因 川西机器厂 10,000.00 产品未交付 合 计 10,000.00 17、应付职工薪酬 项 目 年初数 本年增加 本年支付 年末数 工资 24,993,250.64 24,993,250.64 奖金 住房补贴 1,717,718.53 804,230.31 618,949.38 1,902,999.46 职工福利 2,681,260.00 1,782,995.28 4,464,255.28 社会保险费 409,942.28 6,496,248.95 6,217,496.97 688,694.26 住房公积金 2,700,489.00 2,700,489.00 企业年金 2,263,347.72 1,266,861.03 3,426,104.94 104,103.81 工会经费 499,865.01 442,745.01 57,120.00 职工教育经费 1,993,230.45 527,806.20 527,806.20 1,993,230.45 合 计 9,065,498.98 39,071,746.42 43,391,097.42 4,746,147.98 注：年末数比年初数减少较大主要是由于本年支付企业年金及职工福利金额较大所 致。 18、应交税费 88 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 项 目 税 (费 )率 年末数 年初数 应交增值税 17% 7,432,671.32 -1,042,145.93 应交营业税 5% 504.00 应交所得税 15% 2,499,456.36 2,475,826.41 应交城市维护建设税 7% 520,286.99 35.28 应交个人所得税 308,222.60 287,408.44 教育费附加 3% 222,980.14 15.12 主副食品调控基金 民 品 销 售 额 的 0.1% 64,967.22 43,971.03 地方教育附加 1% 74,326.71 5.04 合 计 11,122,911.34 1,765,619.39 注：年末数比年初数增加较大主要是由于应交增值税金额较大所致。 19、其他应付款 （1）其他应付款明细情况 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 1,779,847.13 70.03% 1,593,285.58 70.59% 1至2年 214,745.17 8.45% 117,377.86 5.20% 2至3年 70,000.00 2.75% 407,713.96 18.06% 3年以上 477,046.69 18.77% 138,750.69 6.15% 合 计 2,541,638.99 100.00% 2,257,128.09 100.00% （2）其他应付款年末数中无应付持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单位 款项。 （3）其他应付款年末数中不包括应付其他关联方的款项。 （4）账龄超过 1 年的大额其他应付款 项 目 年末数 性质（或内容） 风险储备金 320,100.00 风险储备金 培训费 101,176.00 培训费 合计 421,276.00 20、股本 89 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 年初数 本年增减变动(+、-) 年末数 项 目 发行 送 金额 比例 公积金转股 其他 小计 金额 比例 新股 股 一、有限售条件股份 1.国家持股 28,196.00 0.03% -28,196.00 -28,196.00 2.国有法人持股 78,748,317.00 73.32% 15,602,000.00 -6,114,317.00 9,487,683.00 88,236,000.00 68.46% 3.其他内资持股 7,005,291.00 6.51% 480,000.00 -7,485,291.00 -7,005,291.00 其中：境内法人持股 7,005,291.00 6.51% 480,000.00 -7,485,291.00 -7,005,291.00 境内自然人持股 4.外资持股 28,196.00 0.03% -28,196.00 -28,196.00 其中：境外法人持股 28,196.00 0.03% -28,196.00 -28,196.00 境外自然人持股 有限售条件股份合计 85,810,000.00 79.89% 16,082,000.00 -13,656,000.00 2,426,000.00 88,236,000.00 68.46% 二、无限售条件股份 1.人民币普通股 21,600,000.00 20.11% 5,400,000.00 13,656,000.00 19,056,000.00 40,656,000.00 31.54% 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 无限售条件股份合计 21,600,000.00 20.11% 5,400,000.00 13,656,000.00 19,056,000.00 40,656,000.00 31.54% 三、股份总数 107,410,000.00 100% 21,482,000.00 21,482,000.00 128,892,000.00 100.00% 注：根据公司 2007 年度股东大会决议和修改后的章程规定，申请增加注册资本人 民币 21,482,000.00 元，由资本公积转增股本，转增基准日期为 2008 年 5 月 13 日，变 更后注册资本为人民币 128,892,000.00 元，已由中瑞岳华会计师事务所出具中瑞岳华 验字[2008]第 2132 号验资报告。 21、资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 资本溢价 244,385,318.80 21,482,000.00 222,903,318.80 其他资本公积 11,520,000.00 11,520,000.00 合 计 255,905,318.80 21,482,000.00 234,423,318.80 注：本期资本公积减少 21,482,000.00 元，是由资本公积转增股本所致。 22、盈余公积 90 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 36,242,726.15 4,119,891.86 40,362,618.01 任意盈余公积 10,118,224.66 10,118,224.66 储备基金 企业发展基金 合 计 46,360,950.81 4,119,891.86 50,480,842.67 23、未分配利润 项 目 本年数 上年数 上年年末余额 74,249,347.09 89,774,976.28 加:会计政策变更 1,327,278.60 前期差错更正 本年年初余额 74,249,347.09 91,102,254.88 加:净利润 41,198,918.63 34,881,213.57 盈余公积弥补亏损 其他转入 减:提取法定盈余公积 4,119,891.86 3,488,121.36 提取任意盈余公积 对股东的分配 10,741,000.00 48,246,000.00 少数股东损益 本年年末余额 100,587,373.86 74,249,347.09 注： （1）本公司法定盈余公积按照税后利润的 10%提取。 （2）根据公司 2007 年度股东大会决议，审议通过了《2007 年度利润分配方案》， 决议以 2007 年年末总股本 10741 万股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股，同时每 10 股派发现金红利人民币 1 元（含税）的方式进行分配。 24、营业收入和营业成本 （1）主营业务收入与其他业务收入 91 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 项 目 本年数 上年数 主营业务收入 215,102,928.99 172,360,033.56 其他业务收入 474,846.58 459,718.07 营业收入合计 215,577,775.57 172,819,751.63 主营业务成本 159,251,087.86 117,154,026.63 其他业务成本 6,530.30 33,619.82 营业成本合计 159,257,618.16 117,187,646.45 （2）各产品（或业务）类别的主营业务收入、主营业务成本和主营业务利润 本年数 产品(或业务)类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 数控加工 83,028,989.82 57,269,186.91 25,759,802.91 汽车模具加工 132,073,939.17 101,981,900.95 30,092,038.22 合 计 215,102,928.99 159,251,087.86 55,851,841.13 （续） 上年数 产品(或业务)类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 数控加工 71,095,796.46 47,624,273.07 23,471,523.39 汽车模具加工 101,264,237.10 69,529,753.56 31,734,483.54 合 计 172,360,033.56 117,154,026.63 55,206,006.93 （3）2008 年度公司前五名客户销售的收入总额 184,997,365.68 元，占公司全部 销售收入的比例 85.81%。 25、营业税金及附加 本年数 上年数 项 目 计缴标准 金额 计缴标准 金额 营业税 5% 1,375.00 5% 3,804.00 城市维护建设税 7% 721,655.14 7% 205,250.96 教育费附加 3% 309,280.78 3% 87,964.70 地方教育费附加 1% 103,093.59 1% 29,321.57 合 计 1,135,404.51 326,341.23 注：本年数比上年数增加较大主要是由于本年城市维护建设税等附加税的计税基础 增值税金额增加较大所致。 92 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 26、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 1,506,690.00 1,947,836.25 减：利息收入 8,278,647.15 509,320.42 汇兑损失 332,826.00 737,290.06 减：汇兑收入 手续费 19,330.47 99,301.98 其他 1,223.70 -82,818.35 合 计 -6,418,576.98 2,192,289.52 注：本年数比上年数减少较大主要是由于本年资金以定期存款的方式存入银行，利 息收入增加所致。 27、资产减值损失 项 目 本年数 上年数 坏账损失 389,727.53 1,786,379.31 合 计 389,727.53 1,786,379.31 注：本年数比上年数减少较大主要是由于本年应收账款坏账准备计提金额比上年减 少所致。 28、投资收益 被投资单位名称 本年数 上年数 成都飞机工业集团电子科技有限公司 300,000.00 200,000.00 四川集成天元模具制造有限公司 2,527,567.97 582,644.48 合 计 2,827,567.97 782,644.48 注：本年数比上年数增加较大主要是由于本年对四川集成天元模具制造有限公司投 资收益增加所致。 29、营业外收入 93 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 （1）营业外收入明细情况 项 目 本年数 上年数 非流动资产处置利得 48,778.53 19,900.00 其中:固定资产处置利得 48,778.53 19,900.00 无形资产处置利得 非货币性资产交换利得 债务重组利得 政府补助 1,139,165.46 3,394,013.93 其他 合 计 1,187,943.99 3,413,913.93 注：本年数比上年数减少主要是由于本年增值税返还减少所致。 （2）政府补助 本年数 上年数 项 目 其中:计入当期 其中:计入当期 金额 金额 损益的金额 损益的金额 增值税返还 1,139,165.46 1,139,165.46 3,394,013.93 3,394,013.93 合 计 1,139,165.46 1,139,165.46 3,394,013.93 3,394,013.93 30、营业外支出 项 目 本年数 上年数 非流动资产处置损失 2,279.68 1,375,001.84 其中:固定资产处置损失 2,279.68 1,375,001.84 无形资产处置损失 非货币性资产交换损失 债务重组损失 公益性捐赠支出 非常损失 盘亏损失 其他 合 计 2,279.68 1,375,001.84 注：本年数比上年数减少主要是由于本年固定资产处置损失减少所致。 31、所得税费用 （1）所得税费用（收益）的组成 94 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 项 目 本年数 上年数 当期所得税费用 6,672,960.35 5,768,183.10 递延所得税费用 -120,159.03 -273,951.94 合 计 6,552,801.32 5,494,231.16 （2）所得税费用（收益）与会计利润的关系 项 目 本年数 上年数 会计利润总额 47,751,719.95 40,375,444.73 加:应纳税所得额调整数 -3,265,317.62 -1,920,890.73 应纳税所得额 44,486,402.33 38,454,554.00 当期所得税费用 6,672,960.35 5,768,183.10 递延所得税费用 -120,159.03 -273,951.94 其中:递延所得税资产增减变动额(不含直接计入所有 -120,159.03 -273,951.94 者权益的变动额) 递延所得税负债增减变动额(不含直接计入所有者 权益的变动额) 所得税费用合计 6,552,801.32 5,494,231.16 32、基本每股收益和稀释每股收益 项 目 本年度 上年度 基本每股收益 0.32 0.35 稀释每股收益 0.32 0.35 相关计算过程如下： （1）基本每股收益的计算 基本每股收益=归属于普通股股东的净利润÷发行在外的普通股加权平均数 发行在外的普通股加权平均数=S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk 其中，S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股 份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数； Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数； Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）稀释每股收益的计算 稀释每股收益=[归属于普通股股东的净利润+（已确认为费用的稀释性潜在普通股 利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、 股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） 其中，S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股 95 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数； Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数； Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 33、收到其他与经营活动有关的现金 本公司“收到其他与经营活动有关的现金”中价值较大的项目列示如下： 项 目 本年数 上年数 银行存款利息 8,278,647.15 509,320.42 其他经营活动收现额 83,287.00 合 计 8,278,647.15 592,607.42 34、支付其他与经营活动有关的现金 本公司“支付其他与经营活动有关的现金”中价值较大的项目列示如下： 项 目 本年数 上年数 差旅费 1,608,430.98 983,726.24 办公费 860,778.53 389,067.74 修理费 199,162.21 91,572.87 董事会会费 360,792.00 335,327.10 技术开发费 1,101,500.84 184,022.00 业务招待费 440,870.80 546,282.90 出国人员经费 25,256.07 74,296.23 会务费 599,416.60 648,597.80 资料费 34,021.00 52,439.90 销售服务费 552,598.18 1,308,505.93 运输费 2,656,018.66 2,189,524.78 其他 1,994,167.40 2,110,667.91 合 计 10,433,013.27 8,914,031.40 35、支付其他与筹资活动有关的现金 本公司“支付其他与筹资活动有关的现金”中价值较大的项目列示如下： 96 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 项 目 本年数 上年数 发行股票企业支付的审计、咨询费 3,082,410.00 合 计 - 3,082,410.00 36、现金流量表补充资料 （1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息 97 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 项 目 本年数 上年数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 41,198,918.63 34,881,213.57 加：资产减值准备 389,727.53 1,786,379.31 固定资产折旧 16,740,094.72 17,381,089.05 无形资产摊销 860,950.99 679,880.77 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期 -46,498.85 1,355,101.84 资产的损失（收益以“－ ”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号 填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号 填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,839,516.00 2,685,126.31 投资损失（收益以“－”号填列） -2,827,567.97 -782,644.48 递延所得税资产减少（增加以“－” -120,159.03 -273,951.94 号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 11,190,078.83 -35,472,708.12 经营性应收项目的减少（增加以“－ -11,405,027.49 39,269,170.45 ”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－ -20,811,387.87 2,083,746.82 ”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 37,008,645.49 63,592,403.58 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 275,583,316.19 320,290,450.57 减：现金的期初余额 320,290,450.57 33,314,337.96 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -44,707,134.38 286,976,112.61 （2）现金及现金等价物的信息 98 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 项 目 本年数 上年数 一、现金 275,583,316.19 320,290,450.57 其中：库存现金 6,945.58 1,802.28 可随时用于支付的银行存款 275,576,370.61 320,288,648.29 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 275,583,316.19 320,290,450.57 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 七、 关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、关联方的认定标准 本公司对关联方的认定标准为：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影 响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 2、本公司的母公司 组织机构代 对本公司的持 对本公司的 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 码 股比例 表决权比例 成都飞机工业 四川省成都 航空产品及零 （集团）有限责 20190602-8 729,154,000.00 68.46% 68.46% 市 部件等 任公司 注：目前本公司的母公司成都飞机工业（集团）有限责任公司为中国航空工业集团 公司（原为中国航空工业第一集团公司，2008 年中国航空工业第一集团公司与中国航 空工业第二集团公司合并为中国航空工业集团公司）的子公司，本公司的实际控制人为 中国航空工业集团公司。 3、不存在控制关系的关联方 99 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 关联方名称 组织机构代码 与本公司关系 成都飞机工业公司职工技协经济开发公司 20197650-1 与本公司受同一母公司控制 成都中航国际贸易有限公司 20190105-9 与本公司受同一实际控制人控制 成飞宾馆 20190113-9 与本公司受同一母公司控制 成飞集团成都油料有限公司 633167660 与本公司受同一母公司控制 成都威特电喷有限责任公司 74972562-8 与本公司受同一母公司控制 成都航空建筑安装工程公司 201900793 与本公司受同一母公司控制 成都飞机工业集团电子科技有限公司 758783256 与本公司受同一母公司控制 上海航空发动机制造股份有限公司 13313923-3 与本公司受同一实际控制人控制 四川集成天元模具制造有限公司 79784676-6 联营公司 （二）定价政策 1、采购、销售货物以及接受劳务按照市场价格进行定价。 2、转让资产、房屋使用费按协议价格进行定价。 3、水、动力按照成本价进行定价。 （三）关联方交易 1、采购货物 本年数 上年数 关联方名称 占公司全部同类 占公司全部同类 金额 金额 交易的金额比例 交易的金额比例 成都飞机工业(集团)有限责任 12,325.25 0.03% 15,786.89 0.04% 公司 成飞油料公司 221,295.73 0.63% 184,981.20 0.52% 成都中航国际贸易有限公司 551,890.71 1.56% 成都飞机工业公司职工技协经 9,476.91 0.03% 济开发公司 合 计 243,097.89 0.69% 752,658.80 2.12% 2、接受劳务 100 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 本年数 上年数 关联方名称 占公司全部同类 占公司全部同类 金额 金额 交易的金额比例 交易的金额比例 四川集成天元模具制造有限公 10,675,213.63 18.80% 2,222,222.24 4.39% 司 成都飞机工业(集团)有限责任 762,061.90 1.34% 147,916.06 0.29% 公司 成都飞机工业公司职工技协经 济开发公司 成飞宾馆 489,827.20 0.86% 1,101,327.70 2.17% 成都航空建筑安装工程公司 522,000.00 0.92% 合 计 12,449,102.73 21.92% 3,471,466.00 6.85% 3、销售货物 本年数 上年数 关联方名称 占公司全部同类 占公司全部同类 金额 金额 交易的金额比例 交易的金额比例 成都飞机工业(集团)有限责任 83,028,989.82 38.51% 71,095,796.46 41.14% 公司 合 计 83,028,989.82 38.51% 71,095,796.46 41.14% 成飞集成 2008 年度和 2007 年度向关联方销售收入分别占各年总收入的 38.51%、 41.14%，与成飞公司加工业务协议见附注七（三）8（1）。 4、房屋使用费 本年数 上年数 关联方名称 占公司全部同 占公司全部同 金额 类交易的金额 金额 类交易的金额 比例 比例 成都飞机工业(集团)有限责任公司 1,200,000.00 2.11% 900,000.00 1.78% 合 计 1,200,000.00 2.11% 900,000.00 1.78% 注：与成飞公司房屋租赁协议见附注七（三）8（2）。 5、水、动力费 本年数 上年数 关联方名称 占公司全部同 占公司全部同 金额 类交易的金额 金额 类交易的金额 比例 比例 成都飞机工业(集团)有限责任公司 2,879.65 0.01% 10,878.00 0.02% 合 计 2,879.65 0.01% 10,878.00 0.02% 注：与成飞公司服务协议见附注七（三）8（3）。 6、关联方应收应付款项余额 101 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 是否取 项 目 年末数 年初数 条款和条件 得或提 供担保 应付账款 四川集成天元模具制造有限公司 293,072.45 260,000.00 无 否 合 计 293,072.45 260,000.00 预收款项 成都飞机工业(集团)有限责任公司 381,910.93 无 否 合 计 - 381,910.93 7、关键管理人员薪酬 公司高管薪酬在 30 至 35 万元的 1 人，20 至 25 万元的 3 人。 8、重要的关联合同与协议 （1）承揽加工协议 2001 年 4 月，成都飞机工业（集团）有限责任公司生产航空产品所需的工模具及 部分数控零件（以下简称“本协议项下的产品”）委托成飞集成进行加工，成飞集成与 成飞公司签订了《承揽加工协议》。2005 年 4 月，成飞集成将与航空模具、工装型架 相关的资产及业务进行转让移交，对成飞公司只保留部分数控加工业务。2007 年 3 月 26 日，成飞集成与成飞公司签订了新的《承揽加工协议》。本协议为成飞集成与成飞 公司关于产品委托加工的框架性协议，双方可以根据需要，按照本协议确定的原则，对 每一宗本协议项下的产品另行签订具体的实施合同。成飞集成向成飞公司收取的加工费 用应公平合理，在同等条件下，不会低于成飞集成对第三者加工相应产品所收取的费用。 （2）房屋租赁协议 2007 年 3 月 26 日，公司与成飞公司签订房屋租赁协议，租赁成飞公司生产区内的 417A 房屋，租赁期限为 10 年，自 2007 年 4 月 1 日至 2017 年 3 月 31 日，租金数额为 每年人民币 168 元/平方米，年租金 120 万元。 （3）服务协议 为确保成飞集成在重组后仍能获得成飞公司提供的其必需的生产及生活服务（以下 称“协定服务”）, 以使成飞集成正常运作及成飞集成的职工享受必要的福利待遇，成 飞集成与成飞公司于 2001 年 4 月 11 日签订了《服务协议》，成飞公司及其子公司向成 飞集成分别提供以下服务：①生产辅助服务，包括保卫、供水、供蒸气、压缩空气、道 路使用、通讯服务、环保绿化等；②生活后勤服务，包括环保绿化、供水服务、供电服 务、供天然气、物业管理、保卫、职工住房维修、通讯服务、子女入学、子女入托、道 102 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 路使用、医疗卫生等。 上述《服务协议》的有效期限为 10 年。对生产辅助服务，成飞集成应向成飞公司 支付服务费。服务费确定的标准：(1)协定服务的国家价格；(2)如无适用的国家价格， 则为该服务的市场价格；(3)如无国家价格和市场价格，则按提供该服务成飞公司的实 际成本计算价格。如依据实际成本定价，则单位成本价格在 2001 年以后每年增加的幅 度，不得超过上一年度的物价上涨指数加 5%或四川省消费指数增长系数，并取两者之 较低者。服务费可一次性或分期支付，付款时间应由双方参照有关服务的一般业务惯例 商定。成飞公司保证，在供应任何协定服务的有关方面，给予成飞集成优先于任何第三 方的权利。成飞公司同意在成飞集成不能按有关价格和标准提供服务的情况下，成飞集 成有权选择第三方提供该等服务。成飞公司向本公司聘用的原成飞公司职工提供的生活 后勤服务，无论是种类、数量、价格、质量与成飞公司向其职工提供的服务相同。成飞 集成聘用的原成飞公司职工接受上述服务所应交纳的费用由成飞集成代扣代交。 成飞公司及其子公司向成飞集成提供的生产服务项目、收费标准明细表如下： 项 目 定价基准 保卫、环保绿化、道路使用 不收费 供水 成本价 供蒸汽 成本价 压缩空气 成本价 通讯服务 国家定价 八、 资产证券化业务的会计处理 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司无资产证券化业务。 九、 股份支付 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司无股份支付业务。 十、 或有事项 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司无需披露的重大或有事项。 103 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 十一、 承诺事项 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重大承诺事项。 十二、 资产负债表日后事项 根据公司第三届董事会第九次会议关于 2008 年度利润分配预案，以 2008 年年末总 股本 12889.2 万股为基数，每 10 股派发现金红利人民币 2 元（含税）的方式进行分配， 剩余可分配利润转入以后年度分配。该利润分配预案尚需股东大会批准。 十三、 其他重要事项说明 本公司不存在应披露的其他重要事项。 104 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 补 充 资 料 一、非经常性损益 按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益 （2008）》的规定，本公司 2008 年度发生的非经常性损益金额如下： 金额单位：人民币元 项 目 2008年度 2007年度 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 46,498.85 -1,355,101.84 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - - 计入当期损益的政府补助，但与企业业务密切相关，符合国家政 - - 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 - - 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 - - 委托他人投资或管理资产的损益 - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - - 债务重组损益 - - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 - - 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 对外委托贷款取得的损益 - - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 - - 生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 - - 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 - - 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 181,531.88 小 计 46,498.85 -1,173,569.96 减：所得税影响数 7,316.78 -176,035.49 非经常性损益净额 39,182.07 -997,534.47 归属于少数股东的非经常性损益净额 - - 归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 39,182.07 -997,534.47 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 41,159,736.56 35,878,748.04 非经常性损益净额对净利润的影响 0.10% -2.86% 注1：表中数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。 注2：上年其他符合非经常性损益定义的损益项目主要为根据企业会计准则第九号-职工薪酬规定，福利费应据 实列支，不再按工资总额的14%计提，据此对无福利计划的部分调减管理费用。 105 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 二、相关财务指标 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率及每 股收益的计算及披露》的要求，本公司计算的 2008 年度净资产收益率及每股收益如下： 净资产收益率 每股收益（元/股） 报告期利润 报告期间 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 2008年度 8.01% 8.27% 0.32 0.32 归属于公司普通股股东 的净利润 2007年度 7.21% 14.28% 0.35 0.35 扣除非经常性损益后归 2008年度 8.00% 8.26% 0.32 0.32 属于普通股股东的净利 润 2007年度 7.41% 14.69% 0.36 0.36 注：公司在 2008 年按每 10 股转增 2 股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额 21,482,000 股，本期在计算 2007 年每股收益时按调整后的股数重新进行了计算。2007 年年 报披露每股收益为 0.42 元，调整后为 0.35 元。 106 四川成飞集成科技股份有限公司 2008 年年度报告 第十一节 备查文件目录 一、载有公司董事长签名的公司 2008 年度报告文本原件。 二、载有公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 三、载有会计师事务所盖章，中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本和公告的原件。 五、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券投资部。 四川成飞集成科技股份有限公司 董事长： 王广亚 二 OO 九年三月十一日 107