楚天高速(600035)2008年年度报告

湖北楚天高速公路股份有限公司 600035 2008 年年度报告 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况 ...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 8 六、公司治理结构 ..................................................................... 14 七、股东大会情况简介 ................................................................. 16 八、董事会报告....................................................................... 16 九、监事会报告....................................................................... 24 十、重要事项......................................................................... 24 十一、财务会计报告 ................................................................... 28 十二、备查文件目录 ................................................................... 32 1 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 独立董事邓明然先生因公出差，委托独立董事肖卫国先生代 独立董事 邓明然 为出席会议并行使表决权。 (三) 武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人张世杰、主管会计工作负责人祝向军及会计机构负责人（会计主管人员）夏亚玲声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 湖北楚天高速公路股份有限公司 公司法定中文名称缩写 楚天高速 公司法定英文名称 HUBEI CHUTIAN EXPRESSWAY CO.,LTD. 公司法定代表人 张世杰 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 张晴 董事会秘书联系地址 湖北省武汉市汉阳区龙阳大道 9 号 董事会秘书电话 027-84863942 董事会秘书传真 027-84863942 董事会秘书电子信箱 600035@hbctgs.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 郭生辉 证券事务代表联系地址 湖北省武汉市汉阳区龙阳大道 9 号 证券事务代表电话 027-84863942 证券事务代表传真 027-84863942 证券事务代表电子信箱 600035@hbctgs.com 公司注册地址 湖北省武汉市汉阳区龙阳大道 9 号 公司办公地址 湖北省武汉市汉阳区龙阳大道 9 号 公司办公地址邮政编码 430051 公司国际互联网网址 www.hbctgs.com 公司电子信箱 600035@hbctgs.com 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券投资部 公司股票简况 股票上市交易 股票种类 股票简称 股票代码 变更前股票简称 所 上海证券交易 A股 楚天高速 600035 所 其他有关资料 公司首次注册日期 2000 年 11 月 22 日 公司首次注册地点 湖北省武汉市汉阳区龙阳大道 9 号 公司变更注册日期 2004 年 4 月 9 日 企业法人营业执照注册号 4200001141833 2 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 税务登记号码 鄂地税武字 420105722084584 组织机构代码 72208458-4 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 武汉众环会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 武汉国际大厦 B 座 16-18 层 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 402,016,433.68 利润总额 404,324,991.21 归属于上市公司股东的净利润 301,722,650.55 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 296,659,040.86 经营活动产生的现金流量净额 388,812,997.00 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 175,221.86 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 4,438,168.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,133,335.67 少数股东权益影响额 3,565.54 所得税影响额 -1,686,681.38 合计 5,063,609.69 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上 2006 年 2008 年 2007 年 年增减 调整后 调整前 (%) 621,284,441. 621,126,311. 营业收入 717,064,077.94 725,892,131.34 -1.22 97 97 390,610,419. 390,610,419. 利润总额 404,324,991.21 403,631,162.13 0.17 11 11 归属于上市公司 261,182,788. 259,205,428. 301,722,650.55 267,962,208.62 12.60 股东的净利润 60 02 归属于上市公司 股东的扣除非经 259,054,499. 257,077,138. 296,659,040.86 267,992,048.40 10.70 常性损益的净利 53 95 润 基本每股收益（元 0.32 0.29 10.34 0.28 0.28 ／股） 稀释每股收益（元 0.32 0.29 10.34 0.28 0.28 ／股） 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.32 0.29 10.34 0.28 0.28 收益（元／股） 全面摊薄净资产 12.13 11.48 增加 0.65 11.99 11.90 3 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 收益率（%） 个百分点 加权平均净资产 增加 0.75 12.58 11.83 12.01 12.01 收益率（%） 个百分点 扣除非经常性损 增加 0.45 益后全面摊薄净 11.93 11.48 11.89 11.80 个百分点 资产收益率（%） 扣除非经常性损 增加 0.54 益后的加权平均 12.37 11.83 11.91 12.12 个百分点 净资产收益率（%） 经营活动产生的 381,930,343. 381,930,343. 388,812,997.00 344,454,203.95 12.88 现金流量净额 29 29 每股经营活动产 生的现金流量净 0.42 0.37 13.51 0.41 0.41 额（元／股） 本年末比 2006 年末 2008 年末 2007 年末 上年末增 调整后 调整前 减(%) 2,978,543,171. 2,941,560,860. 3,093,48 总资产 1.26 3,091,298,653.28 99 03 3,878.30 所有者权益（或股 2,487,101,265. 2,334,443,011. 2,178,27 6.54 2,176,093,877.56 东权益） 24 02 9,102.58 归属于上市公司 股东的每股净资 2.67 2.51 6.37 2.34 2.34 产（元／股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限 售条件股 份 1、国家持 股 2、国有法 543,984,942 58.39 -46,582,625 -46,582,625 497,402,317 53.39 人持股 3、其他内 资持股 其中：境 内非国有 法人持股 境 内自然人 持股 ４、外资 4 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 持股 其中：境 外法人持 股 境 外自然人 持股 有限售条 件股份合 543,984,942 58.39 -46,582,625 -46,582,625 497,402,317 53.39 计 二、无限 售条件流 通股份 1、人民币 387,667,553 41.61 46,582,625 46,582,625 434,250,178 46.61 普通股 2、境内上 市的外资 股 3、境外上 市的外资 股 4、其他 无限售条 件流通股 387,667,553 41.61 46,582,625 46,582,625 434,250,178 46.61 份合计 三、股份 931,652,495 100 0 0 931,652,495 100 总数 股份变动的批准情况 公司股权分置改革方案于 2006 年 12 月 11 日取得湖北省人民政府国有资产监督管理委员会《省 国资委关于湖北楚天高速公路股份有限公司股权分置改革方案涉及的国有股权管理事项的批复》（鄂 国资产权[2006]309 号）批准，经 2006 年 12 月 15 日召开的公司 2006 年第三次临时股东大会暨相关 股东会议审议通过，并于 2006 年 12 月 26 日实施后复牌交易。 根据股权分置改革方案中关于有限售条件的流通股上市流通的承诺，2007 年 12 月 26 日，华建 交通经济开发中心、湖北省交通规划设计院、湖北建通交通开发有限公司和湖北通世达交通开发有限 公司所持公司 47,467,553 股有限售条件流通股转为无限售条件流通股；2008 年 12 月 29 日，华建交 通经济开发中心所持本公司 46,582,625 股有限售条件流通股转为无限售条件流通股。 本次有限售条件流通股的上市为公司第二次安排有限售条件（仅限股改形成）的流通股上市。 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 湖北省高 速公路集 376,066,930 0 0 376,066,930 股改承诺 团有限公 司 华建交通 2008 年 12 经济开发 167,918,012 46,582,625 0 121,335,387 股改承诺 月 29 日 中心 合计 543,984,942 46,582,625 0 497,402,317 / / 5 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 单位：股 币种:人民币 股票及其 发行价格 获准上市交 衍生证券 发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期 （元） 易数量 的种类 人民币普 2004 年 2 月 2004 年 3 月 3.00 280,000,000 280,000,000 通股 24 日 10 日 公司于 2004 年 2 月 24 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]147 号文核准，首次向社 会公众发行人民币普通股 28,000 万股，于 2004 年 3 月 10 日在上海证券交易所上市。 2、公司股份总数及结构的变动情况 本报告期公司股份总数未发生变动。 根据股权分置改革方案中关于有限售条件的流通股上市流通的承诺，2008 年 12 月 29 日，华建交 通经济开发中心所持本公司 46,582,625 股有限售条件流通股转为无限售条件流通股。 截至本报告期末，公司有限售条件的流通股股份数量为 497,402,317 股，无限售条件的流通股股 份数量为 434,250,178 股。 3、现存的内部职工股情况 公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 67,837 户 前十名股东持股情况 股 东 持股比 报告期 持有有限售条件股 质押或冻结 股东名称 持股总数 性 例(%) 内增减 份数量 的股份数量 质 国 湖北省高速公路 有 40.37 376,066,930 0 376,066,930 无 集团有限公司 法 人 国 华建交通经济开 有 23.02 214,500,637 0 121,335,387 无 发中心 法 人 全国社保基金一 其 1.34 12,451,478 0 未知 零六组合 他 中国建设银行－ 华宝兴业行业精 其 0.94 8,784,946 0 未知 选股票型证券投 他 资基金 全国社保基金一 其 0.87 8,116,520 0 未知 零四组合 他 交通银行－华夏 其 0.83 7,774,854 0 未知 蓝筹核心混合型 他 6 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 证券投资基金 （LOF） 中国建设银行－ 信达澳银领先增 其 0.73 6,758,087 0 未知 长股票型证券投 他 资基金 中国人寿保险股 份有限公司－分 其 0.64 5,999,996 0 未知 红－个人分红－ 他 005L－FH002 沪 中银国际－中行 其 －法国爱德蒙得 0.52 4,799,891 0 未知 他 洛希尔银行 中国银行－华夏 行业精选股票型 其 0.48 4,509,419 0 未知 证券投资基金 他 （LOF） 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 华建交通经济开发中心 93,165,250 人民币普通股 全国社保基金一零六组合 12,451,478 人民币普通股 中国建设银行－华宝兴业行 8,784,946 人民币普通股 业精选股票型证券投资基金 全国社保基金一零四组合 8,116,520 人民币普通股 交通银行－华夏蓝筹核心混 7,774,854 人民币普通股 合型证券投资基金（LOF） 中国建设银行－信达澳银领 6,758,087 人民币普通股 先增长股票型证券投资基金 中国人寿保险股份有限公司 －分红－个人分红－005L－ 5,999,996 人民币普通股 FH002 沪 中银国际－中行－法国爱德 4,799,891 人民币普通股 蒙得洛希尔银行 中国银行－华夏行业精选股 4,509,419 人民币普通股 票型证券投资基金（LOF） 中国工商银行－鹏华优质治 理股票型证券投资基金 3,950,224 人民币普通股 (LOF) 湖北省高速公路集团有限公司、华建交通经济开发中心及其与前 10 名其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 上述股东关联关系或一致行 华夏蓝筹核心混合型证券投资基金（LOF）和华夏行业精选股票 动的说明 型证券投资基金（LOF）同属华夏基金管理有限公司管理。 公司未知悉其他无限售条件流通股的股东之间是否存在关联关 系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行 动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股东名 售条件股份 新增可上市交易 限售条件 号 称 可上市交易时间 数量 股份数量 7 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 湖北省高速公路集 2009 年 12 月 26 1. 376,066,930 376,066,930 团有限公司 日 华建交通经济开发 2009 年 12 月 26 2. 121,335,387 121,335,387 中心 日 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 投资开发、建设、经营高速公 路及公路桥梁；与高速公路配 湖北省高速公路 谭石海 200,000,000 1999 年 6 月 8 日 套的汽车运输；与经营高速公 集团有限公司 路相配套的服务（法律法规规 定需要审批的除外） (2) 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 湖北省交通厅 林志慧 省人民政府交通主管部门 本公司控股股东湖北省高速公路集团有限公司是隶属于湖北省交通厅的国有独资公司，湖北省交 通厅是本公司的实际控制人。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 法人股东 法人股东 法人股东 法人股东主要经营业务或管理 法人股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 活动 主营公路、码头、港口、航道 华建交通经济开 的综合开发、承包建设；交通 傅育宁 500,000,000 1993 年 12 月 18 日 发中心 基础技术、新产品、新材料的 开发、研制和产品的销售。 8 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 报告 期内 从公 是否 年 年 股 司领 变 在公 初 末 份 取的 是否在股东单位 性 年 动 司领 姓名 职务 任期起止日期 持 持 增 报酬 或其他关联单位 别 龄 原 取报 股 股 减 总额 领取报酬、津贴 因 酬、津 数 数 数 （万 贴 元） （税 前） 2008 年 3 月 25 日～ 张世杰 董事长 男 59 0 0 0 是 7.3 否 2010 年 5 月 31 日 董事、总 2007 年 5 月 31 日～ 祝向军 男 44 0 0 0 是 15.5 否 经理 2010 年 5 月 31 日 2008 年 7 月 3 日～ 谭石海 董事 男 55 0 0 0 是 0.6 是 2010 年 5 月 31 日 2007 年 5 月 31 日～ 贺长松 原董事 男 60 0 0 0 是 0.6 是 2008 年 7 月 3 日 原董事、 2007 年 5 月 31 日～ 安宏 男 57 0 0 0 是 0.6 是 副总经理 2008 年 7 月 3 日 2008 年 7 月 3 日～ 陈缅 董事 男 50 0 0 0 是 0.6 是 2010 年 5 月 31 日 2007 年 11 月 30 日～ 刘先福 董事 男 45 0 0 0 是 1.2 是 2010 年 5 月 31 日 2007 年 11 月 30 日～ 张昕 董事 男 60 0 0 0 是 1.2 是 2010 年 5 月 31 日 2007 年 5 月 31 日～ 邓明然 独立董事 男 56 0 0 0 是 2.6 否 2010 年 5 月 31 日 原独立董 2007 年 5 月 31 日～ 刘思跃 男 47 0 0 0 是 1.3 否 事 2008 年 7 月 3 日 原独立董 2007 年 5 月 31 日～ 唐建新 男 44 0 0 0 是 1.3 否 事 2008 年 7 月 3 日 2008 年 7 月 3 日～ 谢获宝 独立董事 男 42 0 0 0 是 1.3 否 2010 年 5 月 31 日 2008 年 7 月 3 日～ 肖卫国 独立董事 男 43 0 0 0 是 1.3 否 2010 年 5 月 31 日 监事会主 2007 年 5 月 31 日～ 旷旭光 男 50 0 0 0 是 1.2 是 席 2010 年 5 月 31 日 2007 年 11 月 30 日～ 何琨 监事 女 32 0 0 0 是 1.2 是 2010 年 5 月 31 日 2007 年 5 月 31 日～ 李士显 监事 男 62 0 0 0 是 1.2 是 2010 年 5 月 31 日 职工代表 2007 年 5 月 31 日～ 夏慧琴 女 54 0 0 0 是 7.6 否 监事 2010 年 5 月 31 日 职工代表 2008 年 7 月 3 日～ 许文红 男 43 0 0 0 是 7.4 否 监事 2010 年 5 月 31 日 彭建堂 原职工代 男 53 2007 年 5 月 31 日～ 0 0 0 是 7.6 否 9 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 表监事 2008 年 7 月 3 日 2007 年 5 月 31 日～ 王南军 副总经理 男 42 0 0 0 是 10.3 否 2010 年 5 月 31 日 副总经 2007 年 5 月 31 日～ 张晴 理、董事 女 41 0 0 0 是 8.1 否 2010 年 5 月 31 日 会秘书 2007 年 5 月 31 日～ 刘道斌 总工程师 男 45 0 0 0 是 10.6 否 2010 年 5 月 31 日 2008 年 3 月 6 日～ 夏亚玲 财务总监 女 42 0 0 0 是 5.8 否 2010 年 5 月 31 日 合计 / / / / 0 0 0 / / / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.张世杰：1950 年出生，大专学历。1969 年 1 月至 1996 年 1 月先后在中国人民解放军空军雷达兵某 部和空军雷达学院工作，历任雷达技师、教员、参谋、副科长、科长和学员系主任；1988 年 10 月被 授予空军中校军衔，1992 年 10 月晋升空军上校；1996 年 1 月至 2008 年 1 月在湖北省交通厅道路运 输管理局工作，任副局长；2008 年 1 月起在本公司工作，任公司党委书记，2008 年 3 月 25 日起任公 司董事长。 2.祝向军：1965 年出生，博士，高级经济师。1985 年 7 月至 1988 年 9 月在中南财经大学工作；1988 年 9 月至 1991 年 6 月在华中师范大学攻读硕士学位；2004 年 1 月至 2007 年 12 月攻读武汉理工大学 管理学博士学位；1991 年 6 月至 2000 年 6 月在湖北省高等级公路管理局工作，历任办公室副主任、 主任，宜昌管理处副主任，副局长；2000 年 6 月至 11 月任湖北金路高速公路建设开发有限公司计划 经营部副部长；2000 年 11 月至今在本公司工作，任董事、总经理。 3.谭石海：1954 年 9 月出生，大专，高级会计师。1986 年至 1993 年，在中国政府派驻尼泊尔经援工 作，任驻外会计师，财务负责人，高级会计师。1993 年至 2001 年，在省交通厅外事处工作，任副处 长，处长。2001 年至 2004 年，在湖北京珠高速公路经营有限公司，任总经理。2004 年至今，在湖北 省高速公路集团有限公司，任总经理。2008 年 7 月 3 日起至今任公司董事。 4.贺长松：1949 年出生，大专学历，高级经济师。1970 年至 1981 年在湖北船厂工作，历任车间主任、 副厂长；1981 年至 1984 年就读于武汉水运工程学院；1984 年至 1986 年任湖北省航务局主任科员； 1986 年至 1990 年任湖北省交通厅计划处主任科员；1990 年至 1998 年在湖北省高等级公路管理局工 作，历任副局长、党委书记；1998 年至 2000 年任湖北省黄黄高速公路管理处党委书记、处长；2000 年 11 月至 2004 年 11 月在本公司工作，任董事长、党委书记；2004 年 11 月起任湖北省高速公路集 团有限公司董事长。 5.安宏：1952 年出生，在职研究生学历，高级政工师。1970 年至 1989 年在湖北省公路运输管理局工 作，曾任政治处副主任；1989 年至 1998 年在湖北省交通厅宣教处、机关党委工作，曾任副处长；1998 年至 2000 年任湖北省黄黄高速公路管理处党委副书记；2000 年 11 月至 2008 年 3 月在本公司工作， 任董事、副总经理；2008 年 3 月至今在汉十高速公路管理处工作，任党委书记。 6.陈缅：1959 年 12 月 8 日出生，党员，行政管理在职研究生。1977 年 3 月入伍，1980 年入党，1981 年提干，1986 年 6 月转业到省编办，1996 年 5 月任省编办编制二处副处长，2001 年 6 月任省编办编 制二处正处级干部，2007 年 11 月至今在湖北省高速公路管理局，任副局长。2008 年 7 月 3 日起至今 任公司董事。 7.刘先福：1964 年 1 月出生，高级会计师,注册会计师。1980 年 9 月至 1984 年 7 月在长沙交通学院 管理系财务专业学习，1984 年 8 月至 1998 年 10 月在交通部审计局工作，历任科员、副主任科员、 主任科员、副处长、处长。1998 年 11 月至今在华建交通经济开发中心工作，曾任计划财务部经理， 招商局集团财务部主任，曾兼任广西五洲交通股份有限公司董事、东北高速公路股份有限公司监事和 本公司监事。现任华建交通经济开发中心财务总监，兼任广西五洲交通股份有限公司副董事长、安徽 皖通高速公路股份有限公司董事、四川成渝高速公路股份有限公司董事和东北高速公路股份有限公司 监事会主席。 8.张昕：1949 年 7 月出生，高级经济师。1967 年 11 月在黑龙江生产建设兵团四师 37 团参加工作， 1976 年 7 月起在交通部人民交通出版社任校对员、校对科长，1979 年 2 月在中国人民大学国际政治 系学习，1982 年 2 月毕业后历任交通部政治部直属工作部宣传处干事、机关团委书记（副处级）， 10 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 政策法规司综合处副处长、处长，体改法规司法制处处长兼交通部行政复议办公室主任、交通部治理 公路三乱办公室副主任，1998 年 10 月起参加东北高速公路股份有限公司筹备工作并调入华建交通经 济开发中心，1999 年 7 月至 2007 年 1 月任东北高速公路股份有限公司董事、副总经理，2007 年 1 月 至今任华建交通经济开发中心国家资本金托管部经理，兼任东北高速公路股份有限公司董事、河南中 原高速公路股份有限公司董事和浙江上三高速公路有限公司董事。 9.邓明然：1953 年出生，管理学博士、会计学教授。1976 年 11 月至 1978 年 3 月任湖北省黄陂县长 轩岭公社党委副书记；1978 年 3 月至 1982 年 1 月在武汉工学院管理工程专业读书；1982 年 1 月至 1999 年 10 月，任武汉工学院管理工程系教研室秘书、系副主任、管理学院院长助理、副院长；1984 年 6 月获武汉工学院财务会计专业硕士学位；1999 年 11 月至 2001 年 4 月任武汉汽车工业大学管理 学院院长；2000 年 6 月获武汉理工大学管理科学与工程博士学位；2001 年 5 月至今任武汉理工大学 管理学院院长、教授。2006 年 4 月至今担任湖北洪城通用机械股份有限公司独立董事。2004 年 5 月 至今任本公司独立董事。 10.刘思跃：1962 年出生，经济学博士，副教授。1984 年 7 月至 1986 年 9 月在湖南师范大学任教； 1989 年获武汉大学经济学硕士学位，1989 年 7 月至今在武汉大学任教，1998 年获武汉大学经济学博 士学位，现为金融系副主任、副教授，兼任武汉金融学会常务理事、湖南岳阳纸业股份有限公司独立 董事。2002 年至 2008 年 7 月任本公司独立董事。 11.唐建新：1965 年出生，经济学博士，教授、注册会计师、注册资产评估师。1988 年获武汉大学会 计学 硕士学位，1998 年获武汉大学经济学博士学位，1988 年至 1992 年在武汉大学会计与审计系任 教；1992 年至 1995 年在海南清泉审计事务所工作；1995 年至今在武汉大学工作，现为经济与管理学 院会计系主任、教授，兼任湖北省审计学会副会长、湖北省内部审计协会常务理事、武汉光迅科技股 份有限公司独立董事。2002 年至 2008 年 7 月任本公司独立董事。 12.谢获宝：1967 年 6 月出生，经济学博士，会计学教授、博士生导师。现任武汉大学会计系教授， 系副主任，会计学方向博士研究生导师；武汉中百集团股份有限公司、人福科技股份有限公司独立董 事；湖北省会计学会理事。2008 年 7 月 3 日起至今任公司独立董事。 13.肖卫国：1966 年 10 月出生，经济学博士，教授、博士生导师。现为武汉大学金融系教授、博士 生导师，兼任中国世界经济学会、中国美国经济学会、湖北省世界经济学会、湖北省美国经济学会理 事，从事国际金融与国际投资方向的研究。2008 年 7 月 3 日起至今任公司独立董事。 14.旷旭光：1959 年出生，大专学历，高级经济师。1977 年 1 月至 1985 年 12 月在部队服役，其间曾 就读于解放军后勤工程学院油料系；1986 年 1 月至 1992 年 1 月在湖北省航务局工作，历任政治处干 事、团委书记；1992 年 2 月至 2000 年 4 月在湖北省交通厅人事处工作，历任主任科员、副处长；2000 年 5 月 11 日至今任湖北省高速公路集团有限公司副总经理。2000 年 11 月至今任本公司监事会主席。 15.何琨：1977 年 3 月出生，会计师，注册会计师。1995 年 9 月至 1999 年 7 月就读于中国人民大学 会计系，获经济学学士学位，2002 年 5 月至 2005 年 1 月就读于中国人民大学财政金融学院，获经济 学硕士学位。1999 年 8 月至今在华建交通经济开发中心工作，曾先后任发展研究部、证券管理部和 计划财务部任项目经理，曾兼任安徽皖通高速公路股份有限公司监事、四川成渝高速公路股份有限公 司监事和江苏宁靖盐高速公路有限公司监事。现任国家资本金托管部项目经理，兼任本公司监事。 16.李士显：1947 年出生，本科学历，副教授。1968 年至 1978 年在湖北省黄陂县环城学校工作，曾 任教务主任；1978 年至 1982 年就读于华中工学院；1982 年至 1998 年曾任湖北省汽车学校校长。1998 年至 2004 年 7 月任湖北省交通开发公司总经理。2002 年 11 月至今任湖北海陆景置业发展有限公司 总经理，2003 年 10 月至今任湖北建通交通开发有限公司董事长，2004 年 7 月至今任湖北通世达交通 开发有限责任公司董事长。2000 年 11 月至 2004 年 5 月 10 日任本公司董事、2004 年 5 月 10 日至今 任本公司监事。 17.夏慧琴：1955 年 7 月出生，大专学历，高级经济师。1974 年 10 月至 1977 年 6 月在洪湖代市公社 下放；1977 年 7 月至 1979 年 6 月在湖北交通学校学习；1979 年 7 月至 1996 年 2 月在湖北路桥公司 工作，历任办公室副主任、教育副科长、后勤处主任；1996 年 3 月至 1997 年 6 月在湖北省高等级公 路管理局开发公司工作；1997 年 6 月至 2000 年 12 月在湖北省高等级公路管理局工作，历任党办科 员、局办公室主任；2001 年元月至今在湖北楚天高速公路股份有限公司工作，历任工程技术部经理、 运营管理部经理、人力资源部经理，现任公司纪委副书记、总支副书记。2006 年 8 月 29 日至今任本 公司职工代表监事。 18.许文红：1966 年出生，本科学历，工程师。1986 年 12 月至 1992 年 6 月在湖北省宜黄高速公路建 设指挥部任计划统计员；1992 年至 2000 年在湖北省高等级公路管理局工作，曾任计财科副科长；2000 11 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 年 11 月至今在本公司工作，2000 年 11 月至 2008 年 3 月 6 日任财务负责人，2000 年 11 月至 2004 年 9 月兼任计划财务部经理,2008 年 2 月起任工程技术部经理。2008 年 7 月至今任公司职工代表监事。 19.彭建堂：1956 年出生，本科学历，高级政工师。1980 年至 1999 年在湖北省汽车学校工作，历任 教员、科长、副校长；1999 年 1 月至 2000 年 11 月在湖北省黄黄高速公路管理处工作，任工会副主 席；2000 年 11 月至今在本公司工作，历任综合管理部副经理、人力资源部经理、综合管理部经理， 现任工会副主席、公司北京联络处主任。2000 年 11 月至 2008 年 7 月任本公司职工代表监事，2004 年 8 月 8 日至 2005 年 5 月 31 日任监事会副主席。 20.王南军：1967 年出生，在职研究生学历，经济师。1991 年 7 月至 2000 年 11 月在湖北省高等级公 路管理局工作，历任鄂州收费管理所蒲团站副站长，党委办公室干事、副主任、主任，小北门收费管 理所书记、书记兼所长；2000 年 11 月至今在本公司工作，2001 年 6 月 20 日至今任副总经理。 21.张晴：1968 年 3 月出生，研究生学历，管理工程硕士，高级经济师。1989 年 6 月毕业于华中理工 大学经济管理系物资管理专业，1999 年 12 月毕业于武汉理工大学经济管理专业。1989 年 7 月至 2000 年 11 月在湖北省高等级公路管理局工作，历任局团委书记、费收科长、管理所副所长；2000 年 11 月至今在本公司工作，历任管理所副所长、证券投资部经理；2004 年 8 月 8 日起任公司董事会秘书， 2008 年 3 月 6 日起任副总经理兼董事会秘书。 22.刘道斌：1964 年出生，硕士，高级工程师。1990 年 7 月至 1994 年 10 月在湖北省路桥公司工作， 曾任第二桥梁施工处副主任；1994 年 11 月至 2002 年 2 月在湖北省交通厅计划处工作；2002 年 3 月 至今在本公司工作，任总工程师。 23.夏亚玲：1967 年 4 月出生，本科学历，高级会计师，美国注册管理会计师。1989 年 7 月毕业于湖 南大学金融系金融专业；1989 年 9 月至 1998 年 2 月在湖北省高等级公路管理局工作，历任养护一队 会计、局行政会计、行政科副科长等职务；1998 年 2 月至 2002 年 10 月在湖北省交通厅世界银行贷 款办公室工作，任计财部负责人；2002 年 10 月至 2007 年 7 月赴加拿大布鲁克大学自费留学，在校 做过研究助理，并在当地公司从事财务工作；2007 年 10 月起在本公司工作，2008 年 3 月 6 日起任本 公司财务负责人。 (二) 在股东单位任职情况 股东单位名 是否领取报酬津 姓名 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 称 贴 湖北省高速 谭石海 公路集团有 总经理 是 限公司 华建交通经 刘先福 财务总监 是 济开发中心 华建交通经 国家资本金托 张昕 是 济开发中心 管部经理 华建交通经 国家资本金托 何琨 是 济开发中心 管部项目经理 湖北省高速 旷旭光 公路集团有 副总经理 是 限公司 湖北通世达 李士显 交通开发有 董事长 是 限公司 在其他单位任职情况 其他单位名 是否领取报酬津 姓名 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 称 贴 湖北省高速 陈缅 副局长 是 公路管理局 广西五洲交 2008 年 5 月 26 2011 年 5 月 26 刘先福 副董事长 是 通股份有限 日 日 12 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 公司 四川成渝高 速公路股份 监事 否 有限公司 安徽皖通高 2008 年 8 月 17 2011 年 8 月 16 速公路股份 董事 是 日 日 有限公司 东北高速公 张昕 路股份有限 董事 是 公司 河南中原高 速公路股份 董事 是 有限公司 浙江上三高 速公路有限 董事 是 公司 会计系教授， 谢获宝 武汉大学 是 系副主任 人福科技股 独立董事 是 份有限公司 武汉中百集 团股份有限 独立董事 是 公司 金融系教授、 肖卫国 武汉大学 是 博士生导师 安徽皖通高 2005 年 8 月 17 2008 年 8 月 16 何琨 速公路股份 监事 是 日 日 有限公司 湖北海陆景 李士显 置业发展有 总经理 是 限公司 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事、高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会提出具体方案，高级管理人员的报酬由 董事会审议决定，董事、监事的报酬由股东大会审议决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司工资管理制度及董事会、股东大会决议。 未在公司任职的董事、监事仅领取津贴；在公司任职的董事、监事、高级管理人员的报酬含基本工资、 奖金、津贴、补贴、职工福利费和各项保险费、公积金、年金以及以其他形式从公司获得的报酬。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 贺长松 董事 工作变动 安宏 董事 工作变动 唐建新 独立董事 任期满 6 年 刘思跃 独立董事 任期满 6 年 彭建堂 职工代表监事 民主选举 许文红 财务总监 工作变动 13 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 1、2008 年 3 月 6 日，因工作变动原因， 许文红先生辞去公司财务负责人职务，经公司三届董事 会第六次会议审议决定，聘任夏亚玲女士为公司财务负责人，张晴女士为公司副总经理。 2、2008 年 3 月 25 日，经 2008 年第一次临时股东大会审议决定，选举张世杰先生为公司第三届董 事会董事，后经三届董事会第七次会议审议决定，选举张世杰先生为公司董事长。 3、2008 年 6 月 5 日，因工作变动原因，贺长松辞去公司董事职务，安宏先生分别辞去公司董事 和副总经理职务。2008 年 7 月 3 日，经 2008 年第二次临时股东大会审议决定，选举谭石海、陈缅先 生为公司三届董事会董事。 4、2008 年 6 月 5 日,因任期届满，刘思跃先生、唐建新先生不再担任公司独立董事职务。2008 年 7 月 3 日，经 2008 年第二次临时股东大会审议决定，选举谢获宝、肖卫国先生为公司三届董事会独 立董事。 5、2008 年 7 月 3 日，经公司职工民主选举，免去彭建堂先生公司职工代表监事职务，选举许文 红先生为公司职工代表监事。 (五) 公司员工情况 在职员 804 公司需承担费用的离退休职工人数 11 工总数 公司员 公司实行全员劳动合同制，公司与员工签订劳动合同，员工按照与公司签订的劳动合 工情况 同承担义务和享受权利。根据国家和湖北省的有关规定，公司为员工办理了养老、失业等 的说明 保险，员工依法享有住房公积金、医疗保障等各项福利。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 管理人员 159 收费人员 365 养护人员 49 监控人员 24 路政人员 76 后勤人员 71 其他人员 60 2、教育程度情况 教育类别 人数 研究生 12 大学 182 大专 401 中专及以下 209 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市 公司治理准则》、《公司章程》和中国证监会、上海证券交易所有关规范性文件的要求，规范公司运 作，不断完善法人治理结构，提高了公司治理水平。 2008 年,公司结合 2007 年开展公司治理专项活动的经验和效果，继续深入推进公司治理专项活 动，对 2007 年"加强上市公司治理专项活动"中的各阶段工作进行认真梳理，并对整改情况和整改结 果进行检查、核实；公司积极安排董事、监事参加湖北省证监局举办的董、监事培训，组织独立董事 参加任职资格培训,并以传真及邮件等形式组织董事、监事和其他高级管理人员学习《上市公司董事、 监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》及其他最新的法律法规，不断提高公司董事、 监事和高管人员规范化运作的意识和风险控制能力；进一步完善了各项内部控制制度建设, 修订了 《公司《会计核算办法 》，并制订了《董事会专门委员会工作制度》和《独立董事年报工作制度》 等一系列内控制度；根据工作需要，对公司董事长、董事、独立董事、监事等及时进行人员调整，保 14 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 证了公司的规范运作。 本报告期公司治理专项活动中要求整改的事项已全部完成，并已按规定在上海证券交易所网站 进行了披露。今后，公司将根据新颁布的《企业内部控制规范-基本规范》及其相关规定，进一步完 善公司内部控制制度，建立长效机制，不断提高公司风险防范能力，促进公司健康发展。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 邓明然 10 10 谢获宝 5 4 1 肖卫国 5 5 刘思跃 5 5 唐建新 5 5 2008 年 7 月 3 日，公司 2008 年第二次临时股东大会审议通过《关于调整部分独立董事的议案》， 因原独立董事任期已满六年，同意免去刘思跃先生、唐建新先生独立董事职务。会议以累积投票制选 举谢获宝先生、肖卫国先生为公司独立董事，任期与本届董事会相同。 2008 年 7 月 3 日公司召开第三届董事会第十一次会议，独立董事谢获宝先生因公出差，委托独 立董事肖卫国先生代为出席会议并行使表决权。公司三位独立董事均亲自到会参加其余各次董事会。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 报告期内，公司独立董事认真参加公司董事会会议和股东大会，审核董事会各项议题，并分别从 经济、法律、财务和公司治理等角度对公司的一系列重大事项发表了专业性的意见，提高了董事会决 策的科学性和客观性。 报告期内，公司独立董事本着对全体股东负责的态度，按照《公司法》等有关法律法规的要求， 履行诚信和勤勉的义务。独立董事认真审查公司的定期报告和重大关联交易及日常关联交易协议执行 情况；对聘请审计机构，董事选举及关联交易的审议分别出具了独立意见，履行了独立董事应尽的职 责，切实维护了公司及广大中小股东的合法权益。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司主营业务突出，在业务方面独立于控股股东，拥有独立完整的业务系 业务方面独立情况 统及面向市场自主经营的能力。 公司高级管理人员均未在股东单位任职，也未在与公司业务相同或相似、 或存在其他利益冲突的企业任职；公司高级管理人员专职在公司工作并领 人员方面独立情况 取薪酬；公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，并设 立了独立的劳动人事职能部门。 公司与控股股东产权关系明确，公司对其所有的资产依法拥有产权，不存 资产方面独立情况 在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。 公司在内部机构的设置上，不存在与控股股东“一套人马、两块牌子”的 机构方面独立情况 管理模式，拥有独立的职能部门，控股股东及其职能部门与公司及职能部 门之间没有上下级关系。 公司与控股股东分别设有独立的财务部门，财务人员完全独立和分地办公， 财务方面独立情况 建立了独立的财务核算和决策体系；本公司独立作出财务决策，不存在控 股股东干预公司资金使用的情况。 15 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司董事会一直致力于完善公司内部控制制度，公司审计部负责内部控制的督导、检查，保证内 控工作的有效开展。公司财务管理符合《会计法》和《企业会计准则》等法律法规和《公司章程》的 规定，会计记录和会计信息的真实性和准确性能得到有效保证，授权、签章等内控环节均能得到有效 执行。 2009 年度，公司将根据《企业内部控制基本规范》以及配套的指引，进一步加强和规范公司内 部控制相关制度，对公司的内控制度体系进行系统的修改和完善，提高风险防范能力；继续加强内控 执行检查工作，加大过程控制力度；进一步强化风险管理部门及内审部门日常检查监督职能；建立内 部控制缺陷整改机制，明确内部各管理层级的职责分工；2009 年重点将在风险管理体系的建立、资 金管理的监控、信息渠道的优化等方面推进内控制度的执行。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门没有定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司董事会按照年度财务状况、经营成果等目标的综合完成情况对高级管理人员进行 绩效考核与绩效工资分配。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年年度股 上海证券报 D4，中国证券报 2008 年 5 月 28 日 2008 年 5 月 29 日 东大会 A13，证券时报 B8 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次 上海证券报 D130，中国证券报 2008 年 3 月 25 日 2008 年 3 月 26 日 临时股东大会 D023，证券时报 C70 2008 年第二次 上海证券报封 15，中国证券报 2008 年 7 月 3 日 2008 年 7 月 4 日 临时股东大会 A23，证券时报 C7 2008 年第三次 上海证券报 C15，中国证券报 2008 年 11 月 25 日 2008 年 11 月 26 日 临时股东大会 D007，证券时报 B11 2008 年第四次 上海证券报 C12，中国证券报 2008 年 12 月 16 日 2008 年 12 月 17 日 临时股东大会 A09，证券时报 C12 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 2008 年是世界经济的转折之年，受全球金融危机的影响，我国经济增速明显放缓，金融市场和 实体经济都面临了非常严峻的挑战。由于经济发展是决定交通需求增长的关键因素，作为从事交通基 础设施建设和经营管理的本公司，也经受了非常严峻的考验。报告期内公司克服雨雪冰冻灾害、全球 金融危机等不利影响，抢抓发展机遇，着力提升经营管理、拓展投资渠道，取得了一定成绩。 １、报告期总体经营情况 由于受宏观经济增速放缓、经济活跃度下降、年初冰雪灾害、绿色通道和抗震救灾免费车辆增加 16 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 等诸多不利因素的综合影响，公司 2008 年实现营业收入 71706.41 万元，比上年减少 1.22%，其中实 现通行费收入 70544.66 万元，比上年减少 1.39%；利润总额 40432.50 万元，比上年增加 0.17%; 净 利润 30176.21 万元，比上年增长 12.67%；实现每股收益 0.32 元，比上年增长 10.34%。 1）项目建设起步良好,公司发展取得重大突破 报告期内，公司积极谋划公司融资和投资建设高速公路的战略思路，在服务湖北高速公路建设的 同时实现自身发展的突破。报告期内，公司成功取得麻竹高速公路大悟至随州段项目投资人资格，并 注册成立了全资子公司“湖北楚天鄂北高速公路有限公司”负责该项目的投资建设。目前项目各项工 作正在稳步推进。 2）科技征费成效显著，质量与效益明显提升。 报告期内，公司提出了全员抓费收、系统抓费收和协同抓费收的指导方针，克服畏难无为情绪， 以主动有力的举措应对不利形势，努力构建系统内外立体稽查、常态稽查的长效机制，通过强规范、 抓稽查优化收费环境，努力实现多收费、收好费。全年共查处各类逃费车 44912 辆，堵漏增收 432 万 元，是 07 年的 2.95 倍。 报告期内，针对联网计重收费模式存在的薄弱环节，公司加强了收费设施、装备的建设，以科技 手段提高依法收费的能力。减少了计重误差和服务纠纷；通过完善安防监控系统，实现了收费工作全 环节监控，确保了收费安全和透明管理，有效杜绝了违章违纪事件发生。 3）养护管理成功转型，科学性、预防性、及时性养护破题上路。 报告期内，公司实现了专业化、市场化养护转型。科学制定养护规划。为科学预测汉宜高速公路 的路况变化，确定养护重点和正确的养护方法，开展了路面脱空处置对策研究和江宜段高边坡危岩体 勘察，有针对性地安排全年养护计划，保证了养护的有效性。慎重研究决策路面、桥梁养护模式。在 广泛学习和召开专家咨询会的基础上，确定了专业化、市场化养护的模式，委托招标代理完成了沥青 路面和桥梁养护国内公开招标，迅速督促中标单位完成了项目驻地建设和标准沥青拌和站建设，路面、 桥梁养护总的态势良好。努力提高养护监管能力。高度重视路面、桥梁的日常巡查、定期检查和专业 检测，及时掌握路况，发现病害，全面建立了路面管理系统和桥梁管理系统，基本实现了养护管理的 数据化和信息化。 报告期内，公司扎实开展了以桥梁为重点的安全隐患排查治理工作。实行了严格、规范的公路评 定和桥梁检测制度，明确了路面病害巡查、桥梁经常检查的责任单位、责任人。定期检查布置安全隐 患排查治理工作，确保隐患排查率、发现率、处理率达到 100%。汉宜高速安全隐患治理成效显著， 交通事故和死、伤人数比 07 年分别下降了 5%、34%和 66%。 4）切实加强节能环保，汉宜高速生态环保建设迈上新起点。 公司为适应“两型社会”建设的要求， 制定了汉宜高速生态环保建设绿化规划。进一步加大了 对绿化工程的投入，汉宜高速和所有站所基本实现了应绿尽绿，部分绿化区域提档升级。 报告期内，公司对噪音污染严重的地段增设了声障屏、声障墙，对跨三类以上水体的大中桥面径 流实施了集中排放工程。公司在部分下属单位试行标准化支出模型，强化水、电、油定量管理。全面 实行无纸化网上办公，杜绝使用一次性办公用品，压缩非生产性开支，全年接待费、车辆使用费、办 公费分别比 07 年同期相比下降 31.39%、15.16%、37.72%。 5）内部控制进一步加强，公司治理水平进一步提高 报告期内，公司顺利完成董、监事会成员的充实调整工作，并根据中国证监会和上海证券交易所 的统一部署，做好了公司治理专项活动的深入推进工作。 此外，公司根据监管部门的相关要求和公司实际，修订了《公司〈会计核算办法〉》、《独立董 事年报工作制度》，并制订了《董事会专门委员会工作制度》，进一步强化了内部控制和信息披露管 理的制度，投资者关系管理工作得到了进一步加强，公司治理水平得到了进一步提高。 2、对公司未来发展的展望 1）公司的发展趋势 2008 年是我国改革开放 30 周年，30 年来湖北交通实现了跨越式发展和历史性巨变。到 2008 年 底，全省公路总里程达到 18.8 万公里，公路密度达到 101.3 公里/百平方公里，均为 1978 年的 4 倍， 现代公路交通网络初具雏形；2008 年全省成功新建高速公路 348 公里，完成交通固定资产投资 320.5 亿元，公路水路运输服务保障基础性作用进一步发挥。据交通运输部统计，2008 年湖北交通固定资 产投资规模居全国第四、中部六省第一；全省高速公路总里程达到 2719 公里；全省在建“十一路两 桥”1045 公里，随岳北、武英、武荆等重点工程建设进展顺利，“四纵三横一环”高速公路网络初 具雏形；目前，连接我省经济大三角、武汉城市圈及周边省会城市的“三纵两横一环”高速公路骨架 17 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 网已基本形成。 2009 湖北交通计划完成固定资产投资 325 亿，其中：公路重点工程建设投资 207 亿，续建“十 一路两桥”1045 公里；力争建成高速公路 559 公里，全省高速公路通车总里程达到 3278 公里；新开 工 13 条、778 公里高速公路。 湖北位于中国的中部，承东启西，连南贯北，省会武汉素有“九省通衢”之称，是国家重要的交 通枢纽，具有突出的交通区位优势，随着国家和湖北省国民经济的持续快速发展，交通需求将继续保 持快速增长，而且，随着高速公路网络不断完善，高速公路网络在整个公路网络体系中对于车流量的 汇聚效应也已经开始显现并将不断增强。在此形势下，公司作为高速公路投资开发和经营管理企业， 作为湖北省唯一一家高速公路上市公司，具有良好的发展前景。 2）公司主营业务风险分析 A、市场竞争风险 本公司主要从事高速公路的运营管理，市场竞争风险主要体现为所管辖路段沿线地区其他大致平 行或方向相同的公路及其他交通设施对其交通流量的分流风险。平行公路及其他交通设施的通行能 力，以及交通需求者对各种交通运输方式的运输成本、收费标准和通行条件的比较，将会对公司经营 路段的交通流量产生一定影响。 a、现有普通公路的市场竞争 公司所管辖的汉宜高速公路运营区域范围内，有一条并行的 318 国道汉宜段和两条省级公路，这 些路段对汉宜高速公路存在一定的分流影响。 由于两条省道与汉宜高速公路分处于汉江的南北两侧，受到汉江的阻隔，加之两条省道街道化和 半街道化比较严重，桥梁荷载标准低，里程和等级都有很大差距，因而与汉宜高速公路并不存在竞争 关系。318 国道汉宜段则由于建设年限长、公路等级偏低，沿线城镇多，支线岔道密集，行车干扰严 重，通行速度低等而主要在短途运输方面对汉宜高速公路存在一定的分流作用，从而在一定程度上影 响公司的通行费收入。高速公路特有的封闭、节油、省时、重载、安全、高效等通行特征，使高速公 路与普通公路存在明显不同的目标用户区别，现行普通公路网对高速公路的威胁已经基本稳定。即使 政府取消 318 国道的收费，由于其路面较窄，路况较差，行驶里程长，行车速度和行车安全性与高速 公路均无可比性，其所能承担的交通功能和交通流量都是有限度的。 针对该风险因素，公司将通过加强高速公路管理，继续完善公路设施和其他配套措施，不断改进 服务态度，提高服务水平，创造“畅、洁、绿、美”的行车环境，降低普通公路的分流能力，提高高 速公路的车流透增能力，增强公司抵御风险的能力。 b、未来建成高速公路和高速铁路的市场竞争 根据国家和湖北省的规划，武汉－荆门－宜昌高速公路正在建设中，2007 年已建成荆宜段 95 公 里，武荆段 183 公里预计将于 2009 年底建成通车。这条新增的高速公路对于特定出行方向和目的的 车辆增加了一条可供选择的路线，因此，该路段建成后，将与汉宜高速公路构成一定竞争关系，预计 将对汉宜高速公路的车流量构成一定分流。但武汉－荆门－宜昌高速公路经过的城镇经济发展水平逊 于汉宜高速沿线，且两条公路分处于汉江的南北两侧，目前尚难以准确预测其全线建成通车后对汉宜 高速公路车流量的分流程度。 此外，国家铁道部和湖北省将合资建设汉宜铁路，汉宜铁路是沪汉蓉高速客运专线的一部分，汉 宜段自武汉枢纽汉口站引出，至宜昌东站，线路全长 291 公里，这段铁路的建设工期为 4 年，预计于 2012 年建成通车。汉宜高速铁路定位为快速客运专线，与汉宜高速公路的竞争将主要在城际间快速 客运方面展开，而对于其他类型客运和一般货运则依然会维持既有的方式分担局面，这段铁路的建成 将对汉宜高速公路城际间客运量产生分流影响。 汉宜高速公路是国家“五纵七横”国道主干线沪渝高速公路在湖北省境内的重要路段。报告期末 沪蓉西高速公路全路段基土石方工程已完成，已建成的路段为：1、宜恩段宜昌至高家堰段 39 公里和 高坪至吉心段 64 公里，共计 103 公里已建成通车，占设计里程 320 公里的 32％。2、恩利段吉心至 七里坪段 9.97 公里主线和 7.37 公里连接线及利川乌池坝至雪屋滩 38 公里路面。2009 年是湖北沪蓉 西高速公路项目实现建设总目标的决胜年，该路段将于年内 全线建成通车。沪渝高速公路全线贯通 以后，川渝与湖北之间公路的沟通不畅的情况将得到较好缓解。未来在四川重建、西部开发的带动下， 区域间的经济合作也将不断加强，因此未来将给公司带来一定的车流增量。 B、经济周期风险 高速公路公司的主要收入来源是车辆通行费，通行费收入的高低取决于车流量的大小，而车流量 与国民经济发展水平、宏观经济景气程度等有着极为密切的关系。宏观经济运行状况的起伏波动，将 会导致通行费收入水平的变化。目前面临经济危机，全球经济进入衰退周期，如果经济不能如期逐渐 18 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 复苏，车流量不能回升，将会对公司的经营业绩产生较大影响。 针对全球经济危机对中国经济的影响，中国政府及时出台了一系列经济刺激计划，对经济的拉动 作用将逐渐显现，这将有效缓解高速公路车流量增速的下降。同时，政府大力加强对铁路、公路等基 础设施的投资，将使得高速公路网络建设不断推进，从而有效推进高速公路车流量的增长。 3、公司 2009 年的经营计划 新的一年里，公司将进一步提高公司治理水平，强化内部控制，增强核心竞争力，努力提高公司 效益。 １）立足“科学、创新、规范、一流”，勇闯投资建设高速公路的新路子。 2009 年公司的建设目标为确保完成大随路投资 5.5 亿元，力争完成投资 8.3 亿元；主线路基基本 贯通，大桥下部构造工程全部出水，中小桥基础和下部构造工程基本完成。公司将从建设全过程、施 工全环节、管理全方位、监督全覆盖、反馈全角度等方面谋划项目建设的对策措施， 以期顺利推进 前期工作。 2）以科学养护为重点，全面提高养护管理质量。 巩固科学性养护的前提和基础，加强日常巡查，及时准确掌握路况信息；加强项目监管，适应路 面和桥梁市场化、专业化养护的新形势，加强项目管理和专业技术的学习培训，提高项目监管能力， 切实加强计划、质量、验收、计量、支付等各环节的全过程控制、全环节管理、全方位监管，确保完 成养护计划，确保工程质量；确保养护的及时性，保证道路和交通设施完好率 100%；加强养护管理 的规范性，进一步完善养护管理制度，建立以 GIS 系统为平台、整合桥梁和路面管理系统的养护综合 管理系统，提高养护管理科学化、信息化水平。 3）以多收费为重点，全力确保主营业务收入。 加大宣传推介力度，采取合理设置指示标牌、加强媒体宣传等方式，扩大汉宜高速的社会影响， 吸引车辆上路行驶；加强收费对策研究，增强稽查手段，加大稽查力度，有效打击假冒绿色通道、假 轴车等逃费行为；出台鼓励收费员和管理所多收费的政策，切实调动积极性；强化科技收费手段，增 设不停车车道，提高站口通行能力，加强岗位练兵和技能比武，提高收费员业务技能；进一步开发收 费信息综合分析系统功能，提高收费管理水平；不断推出切合司乘需求的便民服务新举措，以高速公 路快捷、安全、优质、文明的服务优势稳定老客户，吸引新客户，进一步提升收费工作的质量效益。 考虑到经济危机等多种因素的影响，公司预计 2009 年车辆通行费收入为 7.2 亿元，支出为 3.88 亿元。 4）完善法人治理结构和内部控制制度，提高上市公司治理质量。 全面完善公司内部控制制度。对公司内部控制进行总体谋划，从内控环境、风险评估、内控活动、 信息与反馈、监督等方面建立公司内控体系，重点是完善各业务管理环节、程序、职责等方面的制度， 全面提高上市公司治理质量。 进一步完善法人治理结构。认真开展上市公司治理活动，加强对资本市场政策法规的学习，加强 投资者沟通，建立和完善风险化解和处置体系。有效发挥董事会专业委员会的作用，对公司经营管理 开展专题战略研究。 5）加强投资者关系管理工作，提升公司市场形象。公司将进一步加强信息披露工作，确保信息 披露的及时性和公平性。同时，公司将建立与股东的良好沟通机制，主动走出去与投资者进行双向沟 通，努力建立公司与机构投资者、中小股东的良性互信关系，提高公司的透明度，致力使公司的业务 发展潜力和实际价值能得到投资者的充分了解，提升公司的市场形象。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：否 1、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业利润 营业收入 营业成本 分行业或 营业利润率比 营业收入 营业成本 率 比上年增 比上年增 分产品 上年增减（%） (%) 减（％） 减（％） 分行业 通行费收 减少 1.97 个 705,446,586.85 240,983,746.89 65.84 -1.39 4.65 入 百分点 19 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 湖北 705,446,586.85 -1.39 与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目。 2、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 3、对公司未来发展的展望 (1) 新年度经营计划 收入计划(亿元) 费用计划(亿元) 7.37 3.88 (2) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 单位:元 币种:人民币 报告期内公司投资额 103,510,000 报告期内公司投资额比上年增减数 103,000,000 报告期内公司投资额增减幅度(%) 20196 1、经 2008 年 7 月 3 日公司三届董事会第十一次会议审议，公司决定全额出资设立湖北汉宜高速公 路经营开发有限公司，注册资本为叁佰万元整。主要负责汉宜高速公路沿线服务设施（包括房屋、经 营性场所）的管理和物业服务。 2、经 2008 年 11 月 25 日公司三届董事会第十五次会议审议，公司决定全额出资设立湖北楚天鄂北 高速公路有限公司，注册资本为 20000 万元整，主要负责麻城至竹溪高速公路大悟至随州段项目的建 设和管理运营工作。该公司的注册资本金采取分批到位的方式，报告期末已注入资本金 10000 万元。 被投资的公司情况 占被投资公司权益的比例 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 (%) 湖北盘龙高速公路股份 咨询培训服务 51 有限公司 汉宜高速公路沿线 湖北汉宜高速公路经营 服务设施的管理和 100 开发有限公司 物业服务 麻城至竹溪高速公 湖北楚天鄂北高速公路 路大悟至随州段项 100 有限公司 目的建设和管理运 营工作 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 单位:百万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 麻城至竹溪高速公路大悟 前期准备阶段 至随州段 20 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 11 月 25 日，公司 2008 年第三次临时股东大会审议通过了《关于投资建设麻城至竹溪 高速公路大悟至随州段项目的议案》。 湖北麻城至竹溪高速公路是《湖北省公路水路交通发展战略规划》中规划的 “651”骨架公路网 的第一横，是横贯我省中北部的一条东西向省际通道，是对国家高速公路网规划的有益补充和完善。 本投资项目是麻竹高速公路的重要组成路段，东起大悟县芳畈镇，与已通车的京港澳高速公路相接， 西止随州市何店，与已通车的福银高速公路相交，全长 83.285 公里，采用设计速度 100 公里/小时， 路基宽度 26 米的双向四车道高速公路标准，投资估算为人民币 38.30 亿元，建设工期 42 个月，建成 后收费期限拟为 30 年，预计投资收益率为 9.67％。本次投资不涉及关联交易。 (三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息披 决议刊登的信 会议届次 召开日期 决议内容 露报纸 息披露日期 一、审议《关于推选董事候选人 的议案》；二、审议《关于聘任 副总经理的议案》；三、审议《关 中国证券报 A14、 三届董事会第 2008 年 3 2008 年 3 月 7 于调整财务负责人的议案》；四、 上海证券报 D5、 六次会议 月6日 日 审议《独立董事年报工作制度》； 证券时报 A16 五、审议《关于召开公司 2008 年 第一次临时股东大会的议案》。 中国证券报 D023、 三届董事会第 2008 年 3 2008 年 3 月 26 审议《关于推选董事长的议案》。 上海证券报 D130、 七次会 月 25 日 日 证券时报 C70 一、审议通过了《2007 年度总经 理工作报告》；二、审议通过了 《2007 年度董事会工作报告》； 三、审议通过了《2007 年财务决 算报告及 2008 年财务预算报 告》；四、审议通过了《2007 年 度利润分配预案》；五、审议通 中国证券报 C036、 过了《公司 2007 年期初资产负债 三届董事会第 2008 年 4 上海证券报 2008 年 4 月 12 表相关项目及其金额调整的议 八次会 月 10 日 33/34、 日 案》；六、审议通过了《独立董 证券时报 A10/11 事述职报告》；七、审议通过了 《公司 2007 年年度报告》及其摘 要；八、审议通过了《关于聘请 公司 2008 年度审计机构的议 案》；九、审议通过了《关于召 开公司 2007 年年度股东大会的 议案》。 《湖北楚天高速公路股份有限公 中国证券报 D018、 三届董事会第 2008 年 4 2008 年 4 月 28 司 2008 年第一季度报告》及其摘 上海证券报 A19、 九次会 月 25 日 日 要。 证券时报 C34 一、审议通过了《关于调整部分 董事、高级管理人员的议案》； 中国证券报 C11、 三届董事会第 2008 年 6 2008 年 6 月 6 二、审议通过了《关于调整部分 上海证券报 D11、 十次会 月5日 日 独立董事的议案》；三、审议通 证券时报 C8 过了《关于召开公司 2008 年第二 21 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 次临时股东大会的议案》。 审议通过了《关于制定〈董事会 专门委员会工作制度〉的议案》； 二、审议通过了《关于调整董事 会战略、审计、提名、薪酬与考 核委员会组成人员的议案》；三、 审议通过了《关于修订公司〈会 中国证券报 A23、 三届董事会第 2008 年 7 2008 年 7 月 4 计核算办法〉的议案》；四、审 上海证券报封 15、 十一次会 月3日 日 议通过了《关于设立湖北楚天高 证券时报 C7 速公路经营开发有限公司的议 案》；五、审议通过了《关于参 与“麻城至竹溪高速公路大悟至 随州段 BOT 项目投资人”竞标的 议案》。 一、审议通过了《关于公司治理 整改报告中所列事项整改情况的 说明》；二、审议通过了《公司 中国证券报 D015、 三届董事会第 2008 年 7 2008 年半年度报告》及其摘要； 2008 年 7 月 25 上海证券报 C18、 十二次会 月 23 日 三、审议通过了《关于确认汉宜 日 证券时报 D25 高速公路江宜段、汉荆段路面改 建工程交付使用固定资产数额的 议案》。 2008 年 审议《湖北楚天高速公路股份有 中国证券报 D014、 三届董事会第 2008 年 10 月 10 月 27 限公司 2008 年第三季度报告》正 上海证券报 C5、 十三次会 28 日 日 文及全文 证券时报 D6 一、审议通过了《关于与湖北省 高速公路实业开发有限公司关联 交易的议案》；二、审议通过了 《关于与湖北顺达公路工程咨询 中国证券报 D007、 三届董事会第 2008 年 监理有限公司关联交易的议案》； 2008 年 11 月 7 上海证券报 B3、 十四次会 11 月 6 日 三、审议通过了《关于投资建设 日 证券时报 B3 麻城至竹溪高速公路大悟至随州 段项目的议案》；四、审议通过 了《关于召开公司 2008 年第三次 临时股东大会的议案》。 一、审议通过了《关于成立湖北 新楚天鄂北高速公路有限公司的 议案》；二、审议通过了《关于 申请流动资金贷款的议案》；三、 审议通过了《关于同意项目公司 成立后申请麻城至竹溪高速公路 大悟至随州段项目贷款的议案》； 2008 年 中国证券报 D007、 三届董事会第 四、审议通过了《关于为项目公 2008 年 11 月 11 月 25 上海证券报 C15、 十五次会 司成立后申请麻城至竹溪高速公 26 日 日 证券时报 B11 路大悟至随州段项目贷款提供担 保的议案》；五、审议通过了《关 于为麻城至竹溪高速公路大悟至 随州段项目提供投资人履约担保 的议案》；六、审议通过了《关 于召开公司 2008 年第四次临时 股东大会的议案》。 22 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年公司共召开 10 次董事会，每次会议的召开均符合《公司法》、《证券法》、《公司章程》的 规定。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规的要求，认真 执行股东大会通过的各项决议。主要做了以下工作： （1）公司董事会以实现股东大会批准的年度经营目标作为工作重点，全力支持经营班子工作，保 证了年度经营计划的顺利完成。 （2）认真履行董事会各项职责，依法规范运作，逐步完善公司法人治理结构，保证了各项工作顺 利进行。 （3）根据 2007 年年度股东大会决议，董事会组织实施了 2007 年度利润分配方案： 按公司 2007 年 12 月 31 日的总股本 93,165.2495 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.60 元（含税），派发现金红利总额 149,064,399.20 元，占公司本年度实现的可供股东分配利润的 69.50%。公司不实施资本公积金转赠股本。 本次分红派息的股权登记日为 2008 年 7 月 21 日，除息日为 2008 年 7 月 22 日，红利发放日为 2008 年 7 月 25 日。上述利润分配实施公告已于 2008 年 7 月 16 日刊登于《中国证券报》D010 版、 《上 海证券报》C20 版、《证券时报》A12 版。至报告期末，上述股利已派发完毕。 （4）根据公司原非流通股股东的承诺及 2006 年第三次临时股东大会暨相关股东会议决议，公司 董事会向上海证券交易所第二次申请部分有限售条件的流通股上市流通。2008 年 12 月 29 日，华建 交通经济开发中心所持本公司 46,582,625 股有限售条件流通股转为无限售条件流通股。上述有限售 条件的流通股上市公告已于 2008 年 12 月 23 日刊登于《中国证券报》B30 、《上海证券报》C10 、 《证券时报》B8 。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设的审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，认为财 务会计报表能够反映公司的财务状况和经营成果。年审注册会计师进场后，审计委员会与会计师事务 所协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排，并不断加强与年审会计师的沟通，督促其在 约定时限内提交审计报告。在年审注册会计师出具初步审计意见后审计委员会又一次审阅了公司财务 会计报表，认为公司财务会计报表真实、准确、完整的反映了公司的整体情况。 同时，审计委员会向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续 聘会计师事务所的决议，审计委员会认为 ，公司聘请的武汉众环会计师事务所有限公司在为公司提 供 2008 年度审计服务工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委 托的各项工作，因此，建议公司继续聘请武汉众环会计师事务所有限公司作为本公司 2009 年度审计 机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设的薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员薪酬进行了审核，认为公 司在 2008 年年度报告中披露的董事、监事和高管人员所得薪酬，均是依据公司第三届一次董事会审 议通过的《 关于审议〈2007-2009 年度公司效绩考核方案〉的议案》为原则确定；公司目前尚未建 立股权激励机制，公司将不断完善内部激励与约束机制，逐渐建立起短期激励与长期激励相结合的“利 益共享、风险共担”的激励体系，推动管理层与公司、股东利益的紧密结合。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计，公司 2008 年度实现净利润 302,225,049.39 元， 依据《公司法》和《公司章程》的规定，提取 10%法定盈余公积金 30,222,504.94 元，提取 10%任意 盈余公积金 30,222,504.94 元后，本年度实现的可供股东分配的利润为 241,780,039.51 元，加上 2007 年末滚存利润 289,995,705.94 元，减去已实施的 2007 年度普通股红利分配 149,064,396.34 元后， 可供股东分配利润为 382,711,349.11 元。 根据公司的实际情况，董事会提议以 2008 年 12 月 31 日总股本 93,165.25 万股为基数，向全体 股东每 10 股派发现金红利 1.3 元（含税），派发现金红利总额 121,114,824.35 元（含税），公司拟 不实施转赠股本。 23 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 (六) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2007 年度 149,064,399.20 268,104,580.14 55.60 2006 年度 111,798,299.40 258,997,563.58 43.17 2005 年度 65,215,674.65 91,227,597.96 71.49 (七) 其他披露事项 为加强与投资者的沟通，提高公司透明度，公司选定《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》为 2009 年度信息披露报纸，上海证券交易所网站为公司信息披露网站。 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 审议通过了《2007 年度监事会工作报告》、 《2007 年度财务决算报告及 2008 年度财务预算报告》、 4 月 10 日召开公司第三届监事会第四次会议 《2007 年度利润分配预案》、《公司 2007 年年 度报告》及其摘要。 审议通过了《湖北楚天高速公路股份有限公司 4 月 25 日召开公司第三届监事会第五次会议 2008 年第一季度报告》及其摘要。 会议审议并通过了《公司 2008 年半年度报告》及 7 月 23 日召开公司第三届监事会第六次会议 其摘要。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 本年度公司严格遵守国家法律、法规，按照《公司法》、《证券法》、《上市公司股东大会规则》 和《上海证券交易所股票上市规则》等规定，及时修订了《信息披露管理办法》，进一步完善了公司 治理结构。公司决策程序合法、决议合规、内部控制制度健全；董事会、经理班子及其他高级管理人 员能够尽职尽责，严格按照股东大会和董事会的决议认真执行，未发现上述人员在执行公司职务时有 违反法律、法规和公司章程或损害公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 本年度监事会认真检查了公司各项财务制度的执行情况和各期财务报告，公司的财务状况良好， 财务管理规范，内控制度严格，无违规事项。2008 年度财务报告真实地反映了公司的资产状况和经 营成果，武汉众环会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告及所涉及事项是真实、公允的。 (四) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司与关联方签署的关联交易协议完全按照公平、公正、公开的原则签署，关联交易价 格严格按照协议执行，报告期内不存在内幕交易和损害股东利益的行为。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 24 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 公司控股股东湖北省高速公路集团有限公司 承诺：（1）持有的非流通股股份自获得上市流 1）持有的非流通股股份还未 通权之日起，在三十六个月内不上市交易； 获得上市流通。2）公司 2006 （2）在楚天高速股权分置改革方案通过的当年 年度与 2007 年度的分红比例 股改承诺 及随后两个会计年度的年度股东大会上，提出楚 为 60.30％、69.50％，公司 天高速的分红比例不低于当年实现的可供股东 2008 年度利润分配预案中的 分配利润（非累积可分配利润）的 50%的分红议 分红比例为 50.09％。 案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成 票。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 原聘任 现聘任 武汉众环会计师事务所有限责 武汉众环会计师事务所有限责 境内会计师事务所名称 任公司 任公司 境内会计师事务所报酬 60 60 境内会计师事务所审计年限 8 8 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 25 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 三届董事会第六次 上海证券报 D5、中国证券报 2008 年 3 月 http://www.sse.com.cn 会议决议公告 A14、证券时报 A16 7日 公司 2008 年第一次 上海证券报 D130、中国证券 2008 年 3 月 临时股东大会决议 http://www.sse.com.cn 报 D023、证券时报 C70 26 日 公告 公司三届董事会第 上海证券报 D130、中国证券 2008 年 3 月 http://www.sse.com.cn 七次会议决议公告 报 D023、证券时报 C70 26 日 公司三届董事会第 八次会议决议公告 上海证券报 33/34、中国证 2008 年 4 月 http://www.sse.com.cn 暨召开 2007 年年度 券报 C036、证券时报 A10/11 12 日 股东大会的通知 公司三届监事会第 上海证券报 33/34、中国证 2008 年 4 月 http://www.sse.com.cn 四次会议决议公告 券报 C036、证券时报 A10/11 12 日 公司三届董事会第 上海证券报 A19、中国证券 2008 年 4 月 http://www.sse.com.cn 九次会议决议公告 报 D018、证券时报 C43 28 日 公司三届监事会第 上海证券报 A19、中国证券 2008 年 4 月 http://www.sse.com.cn 五次会议决议公告 报 D018、证券时报 C43 28 日 公司 2007 年年度股 上海证券报 D4、中国证券报 2008 年 5 月 http://www.sse.com.cn 东大会决议公告 A13、证券时报 B8 29 日 公司三届董事会第 十次会议决议公告 上海证券报 D11、中国证券 2008 年 6 月 暨召开 2008 年第二 http://www.sse.com.cn 报 C11、证券时报 C8 6日 次临时股东大会的 通知 公司 2008 年第二次 上海证券报封 15、中国证券 2008 年 7 月 临时股东大会决议 http://www.sse.com.cn 报 A23、证券时报 C7 4日 公告 公司三届董事会第 上海证券报封 15、中国证券 2008 年 7 月 十一次会议决议公 http://www.sse.com.cn 报 A23、证券时报 C7 4日 告 关于更换职工代表 上海证券报封 15、中国证券 2008 年 7 月 http://www.sse.com.cn 监事的公告 报 A23、证券时报 C7 4日 公司 2007 年度派发 上海证券报 C20、中国证券 2008 年 7 月 http://www.sse.com.cn 现金红利实施公告 报 D010、证券时报 A12 16 日 公司三届董事会第 上海证券报 C18、中国证券 2008 年 7 月 http://www.sse.com.cn 十二次会议决议 报 D015、证券时报 D25 25 日 公司三届监事会第 上海证券报 C18、中国证券 2008 年 7 月 http://www.sse.com.cn 六次会议决议公告 报 D015、证券时报 D25 25 日 关于湖北汉宜高速 上海证券报 92、中国证券报 2008 年 8 月 公路经营开发有限 http://www.sse.com.cn C041、证券时报 B5 30 日 公司设立的公告 上海证券报 C5、中国证券报 2008 年 10 公司第三季度报告 http://www.sse.com.cn D014、证券时报 D6 月 28 日 公司三届董事会第 上海证券报 B3、中国证券报 2008 年 11 十四次会议决议公 http://www.sse.com.cn D007、证券时报 B3 月7日 告暨召开 2008 年第 26 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 三次临时股东大会 的通知 上海证券报 B3、中国证券报 2008 年 11 关联交易公告 http://www.sse.com.cn D007、证券时报 B3 月7日 公司 2008 年第三次 上海证券报 C15、中国证券 2008 年 11 临时股东大会决议 http://www.sse.com.cn 报 D007、证券时报 B11 月 26 日 公告 公司三届董事会第 十五次会议决议公 上海证券报 C15、中国证券 2008 年 11 告暨召开公司 2008 http://www.sse.com.cn 报 D007、证券时报 B11 月 26 日 年第四次临时股东 大会的通知 关于湖北楚天鄂北 上海证券报 C13、中国证券 2008 年 12 高速公路有限公司 http://www.sse.com.cn 报 D009、证券时报 D8 月 12 日 设立的公告 公司 2008 年第四次 上海证券报 C12、中国证券 2008 年 12 临时股东大会决议 http://www.sse.com.cn 报 A09、证券时报 C12 月 17 日 公告 公司有限售条件的 上海证券报 C10、中国证券 2008 年 12 http://www.sse.com.cn 流通股上市公告 报 B03、证券时报 B8 月 24 日 27 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经武汉众环会计师事务所有限责任公司注册会计师吴杰、代娟审计，并出具 了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 众环审字（2009）318 号 湖北楚天高速公路股份有限公司全体股东： 2009 年 4 月 14 日，武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了众环审字（2009）318 号标准无保留意见审计报告。 28 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:湖北楚天高速公路股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 （七）1 214,941,794.90 89,147,413.58 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 （七）2 490,000.00 100,000.00 应收账款 （七）3 896,715.76 预付款项 （七）5 7,346,689.04 8,468,805.80 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 （七）4 6,539,105.82 353,933.58 买入返售金融资产 存货 （七）6 4,291.70 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 230,214,305.52 98,074,444.66 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 （七）7 2,721,445,433.33 2,823,877,592.19 在建工程 （七）8 17,776,461.04 15,794,664.38 工程物资 （七）9 592,873.60 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （七）10 5,907,767.56 102,592.49 开发支出 商誉 29 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 长期待摊费用 （七）11 38,764.58 76,788.62 递延所得税资产 （七）12 2,567,566.36 3,634,777.69 其他非流动资产 非流动资产合计 2,748,328,866.47 2,843,486,415.37 资产总计 2,978,543,171.99 2,941,560,860.03 流动负债： 短期借款 （七）14 390,000,000.00 310,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 （七）15 11,127,721.41 83,502,348.66 预收款项 （七）16 6,439,642.94 200,000.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （七）17 5,759,416.56 4,026,431.47 应交税费 （七）18 60,089,739.51 37,089,417.82 应付利息 759,982.50 应付股利 其他应付款 （七）19 17,826,686.34 67,707,548.26 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 （七）20 100,000,000.00 负债 其他流动负债 3,675,964.04 流动负债合计 491,243,206.76 606,961,692.75 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 491,243,206.76 606,961,692.75 股东权益： 股本 （七）21 931,652,495.00 931,652,495.00 资本公积 （七）22 880,351,046.26 880,351,046.26 30 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 减：库存股 盈余公积 （七）23 293,236,243.73 232,791,233.85 一般风险准备 未分配利润 （七）24 381,861,480.25 289,648,235.92 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 2,487,101,265.24 2,334,443,011.03 权益合计 少数股东权益 198,699.99 156,156.25 股东权益合计 2,487,299,965.23 2,334,599,167.28 负债和股东权益合 2,978,543,171.99 2,941,560,860.03 计 公司法定代表人：张世杰 主管会计工作负责人：祝向军 会计机构负责人：夏亚玲 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:湖北楚天高速公路股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 106,910,340.43 88,810,276.08 交易性金融资产 应收票据 100,000.00 应收账款 预付款项 7,086,960.00 8,468,805.80 应收利息 应收股利 其他应收款 （八）2 7,698,816.51 810,959.62 存货 4,291.70 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 121,696,116.94 98,194,333.20 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （八）3 103,510,000.00 510,000.00 投资性房地产 固定资产 2,720,345,673.21 2,823,098,391.02 31 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 在建工程 17,776,461.04 15,794,664.38 工程物资 592,873.60 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5,907,767.56 102,592.49 开发支出 商誉 长期待摊费用 38,764.58 76,788.62 递延所得税资产 2,589,539.98 3,634,777.69 其他非流动资产 非流动资产合计 2,850,761,079.97 2,843,217,214.20 资产总计 2,972,457,196.91 2,941,411,547.40 流动负债： 短期借款 390,000,000.00 310,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 11,098,381.41 83,560,786.66 预收款项 200,000.00 应付职工薪酬 5,467,319.79 3,950,074.10 应交税费 59,785,404.34 37,073,538.79 应付利息 759,982.50 应付股利 其他应付款 13,720,757.82 67,400,720.26 一年内到期的非流动 100,000,000.00 负债 其他流动负债 4,434,199.45 3,675,964.04 流动负债合计 484,506,062.81 606,621,066.35 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 484,506,062.81 606,621,066.35 股东权益： 股本 931,652,495.00 931,652,495.00 资本公积 880,351,046.26 880,351,046.26 减：库存股 32 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 盈余公积 293,236,243.73 232,791,233.85 未分配利润 382,711,349.11 289,995,705.94 外币报表折算差额 股东权益合计 2,487,951,134.10 2,334,790,481.05 负债和股东权益合 2,972,457,196.91 2,941,411,547.40 计 公司法定代表人：张世杰 主管会计工作负责人：祝向军 会计机构负责人：夏亚玲 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 717,064,077.94 725,892,131.34 其中：营业收入 （七）25 717,064,077.94 725,892,131.34 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 315,047,644.26 322,216,432.21 其中：营业成本 （七）25 247,272,285.92 234,691,121.10 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 （七）26 25,951,570.14 25,322,653.66 销售费用 管理费用 23,934,755.20 23,811,102.74 财务费用 22,157,878.29 30,947,717.19 资产减值损失 （七）27 -4,268,845.29 7,443,837.52 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 402,016,433.68 403,675,699.13 加：营业外收入 （七）28 3,495,354.46 107,163.00 33 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 减：营业外支出 （七）29 1,186,796.93 151,700.00 其中：非流动资产处置净损失 273,910.34 四、利润总额（亏损总额以“－”号 404,324,991.21 403,631,162.13 填列） 减：所得税费用 （七）30 102,559,796.92 135,805,741.84 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 301,765,194.29 267,825,420.29 归属于母公司所有者的净利润 301,722,650.55 267,962,208.62 少数股东损益 42,543.74 -136,788.33 六、每股收益： （一）基本每股收益 （七）31 0.32 0.29 （二）稀释每股收益 （七）31 0.32 0.29 公司法定代表人：张世杰 主管会计工作负责人：祝向军 会计机构负责人：夏亚玲 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 （八）4 710,508,676.85 724,018,725.84 减：营业成本 （八）4 243,865,449.33 233,487,259.43 营业税金及附加 25,432,780.27 25,254,856.81 销售费用 管理费用 20,631,267.78 22,929,710.76 财务费用 22,176,461.58 30,948,202.33 资产减值损失 -4,051,895.12 7,443,837.52 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 402,454,613.01 403,954,858.99 加：营业外收入 3,485,354.46 107,163.00 减：营业外支出 1,177,094.78 151,700.00 其中：非流动资产处置净损 273,910.34 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 404,762,872.69 403,910,321.99 填列） 减：所得税费用 102,537,823.30 135,805,741.84 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 302,225,049.39 268,104,580.15 公司法定代表人：张世杰 主管会计工作负责人：祝向军 会计机构负责人：夏亚玲 34 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 721,517,391.55 724,110,946.95 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 收到其他与经营活动 （七）32 7,705,872.82 8,722,892.65 有关的现金 经营活动现金流入 729,223,264.37 732,833,839.60 小计 购买商品、接受劳务 169,057,978.01 121,976,485.54 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 35 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 支付给职工以及为职 55,140,355.62 44,905,439.87 工支付的现金 支付的各项税费 113,558,938.79 179,194,469.82 支付其他与经营活动 （七）32 2,652,994.95 42,303,240.42 有关的现金 经营活动现金流出 340,410,267.37 388,379,635.65 小计 经营活动产生的 388,812,997.00 344,454,203.95 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 67,071.80 80,000.00 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 67,071.80 80,000.00 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 74,505,442.06 73,231,459.93 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 74,505,442.06 73,231,459.93 小计 投资活动产生的 -74,438,370.26 -73,151,459.93 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 440,000,000.00 360,000,000.00 发行债券收到的现金 36 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 440,000,000.00 360,000,000.00 小计 偿还债务支付的现金 460,000,000.00 540,000,000.00 分配股利、利润或偿 168,580,245.42 141,250,521.71 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 628,580,245.42 681,250,521.71 小计 筹资活动产生的 -188,580,245.42 -321,250,521.71 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 125,794,381.32 -49,947,777.69 增加额 加：期初现金及现金 89,147,413.58 139,095,191.27 等价物余额 六、期末现金及现金等价 214,941,794.90 89,147,413.58 物余额 公司法定代表人：张世杰 主管会计工作负责人：祝向军 会计机构负责人：夏亚玲 37 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 710,520,081.85 722,206,541.45 收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动 12,595,193.57 9,088,356.69 有关的现金 经营活动现金流入 723,115,275.42 731,294,898.14 小计 购买商品、接受劳务 165,745,296.06 120,827,062.04 支付的现金 支付给职工以及为职 53,483,323.51 44,621,223.41 工支付的现金 支付的各项税费 113,030,479.43 179,130,877.26 支付其他与经营活动 6,746,796.39 42,366,221.44 有关的现金 经营活动现金流出 339,005,895.39 386,945,384.15 小计 经营活动产生的 384,109,380.03 344,349,513.99 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 67,071.80 80,000.00 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 67,071.80 80,000.00 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 74,496,142.06 73,227,079.93 的现金 投资支付的现金 103,000,000.00 取得子公司及其他营 38 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 177,496,142.06 73,227,079.93 小计 投资活动产生的 -177,429,070.26 -73,147,079.93 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 440,000,000.00 360,000,000.00 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 440,000,000.00 360,000,000.00 小计 偿还债务支付的现金 460,000,000.00 540,000,000.00 分配股利、利润或偿 168,580,245.42 141,250,521.71 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 628,580,245.42 681,250,521.71 小计 筹资活动产生的 -188,580,245.42 -321,250,521.71 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 18,100,064.35 -50,048,087.65 增加额 加：期初现金及现金 88,810,276.08 138,858,363.73 等价物余额 六、期末现金及现金等价 106,910,340.43 88,810,276.08 物余额 公司法定代表人：张世杰 主管会计工作负责人：祝向军 会计机构负责人：夏亚玲 39 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 一般风 其 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 存股 险准备 他 一、上年年末 931,652,495.00 880,351,046.26 232,791,233.85 289,648,235.92 余额 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 931,652,495.00 880,351,046.26 232,791,233.85 289,648,235.92 余额 三、本年增减 变动金额（减 60,445,009.88 92,213,244.33 少以“－”号 填列） （一）净利润 301,722,650.55 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 301,722,650.55 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 60,445,009.88 -209,509,406.22 配 1．提取盈余 60,445,009.88 -60,445,009.88 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 -149,064,396.34 1 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 931,652,495.00 880,351,046.26 293,236,243.73 381,861,480.25 余额 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般风 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 险准备 股 一、上年年 931,652,495.00 880,351,046.26 178,692,253.13 185,398,083.17 末余额 加：同 一控制下企 业合并产生 的追溯调整 会 478,064.70 1,707,160.32 2 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年 931,652,495.00 880,351,046.26 179,170,317.83 187,105,243.49 初余额 三、本年增 减变动金额 （减少以 53,620,916.02 102,542,992.43 “－”号填 列） （一）净利 267,962,208.62 润 （二）直接 计入所有者 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 3 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 上述（一） 和（二）小 267,962,208.62 计 （三）所有 者投入和减 少资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润 53,620,916.02 -165,419,216.19 分配 1．提取盈余 53,620,916.02 -53,620,916.02 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东） -111,798,300.17 的分配 4．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 4 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 弥补亏损 4．其他 四、本期期 931,652,495.00 880,351,046.26 232,791,233.85 289,648,235.92 末余额 公司法定代表人：张世杰 主管会计工作负责人：祝向军 会计机构负责人：夏亚玲 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 存股 一、上年年末余额 931,652,495.00 880,351,046.26 232,791,233.85 2 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 931,652,495.00 880,351,046.26 232,791,233.85 2 三、本年增减变动金额（减少以“－”号 60,445,009.88 填列） （一）净利润 3 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益 变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税 影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 3 5 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 60,445,009.88 -2 1．提取盈余公积 60,445,009.88 - 2．对所有者（或股东）的分配 -1 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 931,652,495.00 880,351,046.26 293,236,243.73 3 上年金额 项目 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 股 一、上年年末余额 931,652,495.00 880,351,046.26 178,692,253.13 1 加：会计政策变更 478,064.70 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 931,652,495.00 880,351,046.26 179,170,317.83 1 三、本年增减变动金额（减少以“－”号 53,620,916.02 1 填列） （一）净利润 2 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变 动的影响 6 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二）小计 2 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 53,620,916.02 -1 1．提取盈余公积 53,620,916.02 - 2．对所有者（或股东）的分配 -1 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 931,652,495.00 880,351,046.26 232,791,233.85 2 公司法定代表人：张世杰 主管会计工作负责人：祝向军 会计机构负责人：夏亚玲 7 (三) 公司基本情况 湖北楚天高速公路股份有限公司（以下简称“本公司”）是经湖北省经济贸易委员会《关于同意 设立湖北楚天高速公路股份有限公司的批复》（鄂经贸企[2000]809 号文）批准，由湖北金路高速公 路建设开发有限公司（湖北金路高速公路建设开发有限公司已于 2002 年 11 月更名为湖北省高速公路 集团有限公司，以下简称“集团公司”）、华建交通经济开发中心（以下简称“华建中心”）、湖北 省交通规划设计院、湖北省交通开发公司、湖北省公路物资设备供应公司（湖北省公路物资设备供应 公司已于 2002 年 12 月变更为湖北通世达公路开发有限公司）作为发起人，对（武）汉宜（昌）高速 公路武汉—荆州段公路（以下简称“汉荆段高速公路”）资产进行改制重组，发起设立的股份有限公 司。本公司于 2000 年 11 月 22 日在湖北省工商行政管理局登记注册成立，注册资本为人民币 65,165.2495 万元。公司企业法人营业执照注册号为：4200001141833。注册地址：武汉市汉阳区龙 阳大道 9 号。 2004 年 2 月 24 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]147 号文核准，本公司以每股 发行价格人民币 3.00 元，发行了每股面值 1.00 元的社会公众股 28,000 万股。公司股票于 2004 年 3 月 10 日在上海证券交易所正式挂牌交易，并于 2004 年 4 月 9 日在湖北省工商行政管理局办理变更登 记。股票发行后，本公司股本由人民币 65,165.2495 万元增加到变更后的 93,165.2495 万元。 根据本公司首次公开发行股票招股说明书中承诺的募集资金用途，并经交通部交财发[2004]508 号文 件《关于对有偿转让江陵至宜昌段高速公路收费权经营期限的批复》，本公司以募集资金收购汉宜段 高速公司江宜段收费权，2004 年 10 月 16 日已完成资产交接并投入使用。收购完成后，汉宜高速公 路全线收费权归本公司所有。经湖北省物价局、财政厅、交通厅批准，汉宜高速公路共设有北河、仙 桃、毛嘴、潜江、后湖、丫角、沙市、荆州、枝江、安福寺、猇亭、伍家岗、宜昌等 13 个收费站， 负责收取车辆通行费。 2006 年 12 月，公司股权分置改革相关股东会议审议通过了股权分置改革方案，对价方案:每 10 股获得 2.15 股股份和 5.4901 元现金(税后 5.3251 元)[含上市公司向全体股东 10 派 1.65 元(含税) 及非流通股股东所转送的全部红利],两项合计相当于流通股股东每 10 股获得 3.23 股的对价。流通股 股东每 10 股获得对价股份 2.15 股，由公司非流通股股东湖北省高速公路集团有限公司等五家股东向 流通股股东支付对价。该方案于 2006 年 12 月 26 日实施完毕后，公司股权结构为：国有法人股 54,398.4942 万股，社会公众股 38,766.7553 万股。截至本报告期末，本公司实际流通 A 股 43,425.0178 万股，限售流通 A 股 49,740.2317 万股。 公司经营范围为：对公路、桥梁和其它交通基础设施的投资；管辖范围内高速公路的经营、养护、 道路设施的开发。 目前，公司主要从事汉宜高速公路的经营管理。主营业务收入为汉宜高速公路车辆通行费收入。 本公司母公司为湖北省高速公路集团有限公司。 本公司的最终控制人为湖北省交通厅。 本财务报表于 2009 年 4 月 14 日经公司第三届第十六次董事会批准报出。 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、 股东权益变动和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： (1) 计量属性 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本。对于采用重置成本，可变现净值、现值、公允 价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。 (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金及现金等价物的确定标准： 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务核算方法： 本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。 汇兑差额的处理 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目， 采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇 率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日 的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确 定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含 汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本 化，计入符合资本化条件的资产的成本。 外币财务报表的折算 本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资 产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期 汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币 财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。比较财务报表的折算比照上述规定 处理。 8、金融资产和金融负债的核算方法： （1）金融工具的确认 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 （2）金融资产的分类和计量 ①本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投 资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 ②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融资产的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失， 计入当期损益。 B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的 利得或损失，计入当期损益。 C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的 利得或损失，计入当期损益。 D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金 融资产发行减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股 利，计入当期损益。 ④金融资产的减值准备 A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项： a）发行方或债务人发生严重财务困难； 1 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体 评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产 的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显 下降、所处行业不景气等； g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无 法收回投资成本； h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。 C、金融资产减值损失的计量 a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量 持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预计未 来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在 具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项 金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减 值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司于资产负债表日对应收款项进行减值测试，计提坏账准备。对于单项金额重大的应收款项，单 独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额 重大的应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额 的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 本公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率，结 合现时情况确定本期应收款项账龄组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。逾期 1 年以内的应收款项，按其余额的 5%计提；逾期 1-2 年的，按其余额的 10%计提；逾期 2-3 年的，按 其余额的 30%计提；逾期 3-4 年的，按其余额的 50%计提；逾期 4-5 年的，按其余额的 80%计提，逾 期 5 年以上的，按其余额的 100%计提。同时，对有确定证据表明无法收回的款项采用个别计提法计 提坏账准备。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 b）可供出售金融资产 可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本 公积的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的 账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为 减值损失，计入当期损益。 对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与 确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允 价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资 产发生的减值损失，不予转回。 （3）金融负债的分类和计量 ①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失， 2 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 （4）金融工具公允价值的确定方法 ①如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 ②如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。 金融资产转移确认依据和计量 （1）本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的 确认。 本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可 供出售金融资产的情形）之和。 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损 益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确 认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 （2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认 为一项金融负债。 对于继续涉入条件下的金融资产转移，公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和 金融负债，以充分反映企业所保留的权利和承担的义务。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 金额在 300 万元以上 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 额，确认减值损失，计提坏账准备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 信用风险特征组合的确定依据 金额在 300 万元以下、账龄在 1 年以上的应收款项 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款 计提坏账准备的说明 和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。 10、存货核算方法： (1) 存货的分类 3 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 （1） 存货分类： 本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为路产维修工程材料、低值易耗品等。 （2）存货的确认： 本公司存货同时满足下列条件的，予以确认： ①与该存货有关的经济利益很可能流入企业； ②该存货的成本能够可靠地计量。 （3）期末存货的计量： 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准 备，计入当期损益。 (2) 发出存货的计价方法 个别认定法 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 本公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日 后事项的影响等因素。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材 料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。 企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础 计算。 ②本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 一次摊销法 2) 包装物 一次摊销法 11、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权 投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行 企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与 所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行 权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存 收益。 B、非同一控制下的企业合并中，购买方区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和； 4 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 c）购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可 能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投 资成本： A、 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包 括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。但 不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。支付给有关证券承销机构的手续 费、佣金等与权益性证券发行直接相关的费用，自权益性证券的溢价发行收入中扣除，溢价发行收入 不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。 C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议 约定价值不公允的除外。 D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号-非货 币性资产交换》确定。 E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号--债务重组》 确定。 ③企业无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单 位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始 投资成本。 (2) 后续计量及收益确认方法 本公司在长期股权投资持有期间，根据对被投资单位的影响程度及是否存在活跃市场、公允价值能否 可靠取得等进行划分，并分别采用成本法及权益法进行核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响 的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位能够实施控制以及对被投资单位不具有共同控制或 重大影响、并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 ①采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现 金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 ②采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资以后，按照应享有或应分担的被投资 单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣 告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 采用权益法核算的长期投资，本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及 其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享 额。 ③按照公司会计政策规定采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期 股权投资，其减值按照公司“金融工具的确认和计量”相关会计政策处理；其他按照公司会计政策核 算的长期股权投资，其减值按照公司制定的“资产减值”会计政策处理。 ④本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的 长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投 资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 本公司对外投资符合下列情况时，确定为投资单位具有共同控制：①任何一个合营方均不能单独控制 合营企业的生产经营活动；②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；③各合营方 可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理，但其必须在各合 营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。 本公司对外投资符合下列情况时，确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似 权力机构中派有代表；②参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定；③与被投资 单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。本公司 5 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 直接或通过子公司间接拥有被投资企业 20%以上但低于 50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位 具有重大影响。 12、投资性房地产的核算方法： （1）本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括： ①已出租的土地使用权； ②持有并准备增值后转让的土地使用权； ③已出租的建筑物。 （2）本公司投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认： ①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业； ②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。 （3）初始计量 投资性房地产按照成本进行初始计量。 ①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出； ②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成； ③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 （4）后续计量 本公司的投资性房地产采用成本模式计量。 采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成 本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。 13、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法) 提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 5 4.75 机器设备 5 5 19 电子设备 5 5 19 运输设备 5 5 19 公路及构筑物 15-30 3.86-10.08 安全设施 8-20 5 4.75-11.88 收费设施 8 5 11.88 其他设备 5 5 19 （1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产折旧 与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定 资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。 公司对除公路及构筑物以外的固定资产的折旧采用直线法计算，并分别根据各类别固定资产的原价、 估计经济使用年限和估计残值确定其折旧率。 公司对公路及构筑物、沥青路面资产采用工作量法（交通流量法）计提折旧，无残值。 公司采用车流量法计提折旧时，当该会计年度（期间）实际车流量大于或等于该会计年度（期间）预 测车流量时，按照该会计年度（期间）的实际车流量与每标准车流量应计提的折旧额计算固定资产折 旧；当该会计年度（期间）实际车流量小于该会计年度（期间）预测车流量时，按照该会计年度（期 间）的预测车流量与每标准车流量应计提的折旧额计算固定资产折旧。 6 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 对汉荆段高速公路及构筑物在计提折旧时，以公路经营年限内预测总车流量和公路及构筑物在公司成 立时入账固定资产净值为基础，计算每标准车流量应计提的折旧额计算固定资产折旧。汉荆段高速公 路在经营期限内的预计总车流量系根据北京交科公路勘察设计院《湖北金路高速公路建设开发有限公 司宜黄高速公路汉荆段交通研究报告》中关于汉荆段的车流量预测结果计算。 对江宜段高速公路及构筑物在计提折旧时，以公路经营年限内预测总车流量和公路及构筑物在收购时 固定资产价值为基础，计算每标准车流量应计提的折旧额计算固定资产折旧。经营期限内的预计总车 流量系根据江陵至宜昌段高速公路收费权转让可行性研究报告中江宜段高速公路交通量预测结果的 稳健方案确定。 对沥青路面资产在计提折旧时，预计使用年限 15 年。按沥青路面资产所属路段，及该路段相应年度 预测总车流量和沥青路面资产入账价值为基础，计算每标准车流量应计提的折旧额计算固定资产折 旧。 公路路产按工作量法计提折旧，实际车流量与预测车流量的差异，每三年根据实际车流量重新预测剩 余期限的车流量，并调整以后年度每标准车流量应计提的折旧,以保证公司各会计期间成本的合理配 比。 本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与 原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计 净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产 使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。 （1）融资租入固定资产 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为 融资租赁。 本公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者 中较低者确定。 本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时 取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得 租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （2）固定资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 14、在建工程核算方法： （1）本公司的在建工程包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工程等。 （2）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费 用和汇兑损益。 （3）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可 使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了 竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （4）在建工程的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 15、无形资产的核算方法： 本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 （1）无形资产的确认 本公司在无形资产同时满足下列条件时，予以确认： ①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该无形资产的成本能够可靠地计量。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同 时满足下列条件的，确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 7 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 （2）无形资产的计量 ①本公司无形资产按照成本进行初始计量。 ②无形资产的后续计量 A、对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内，摊销 金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。 B、无形资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 本公司将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定 资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。 17、资产减值的核算方法： (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化， 从而对企业产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金 流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流 量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 (2) 计提依据： 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确 定的除外）等适用《企业会计准则第 8 号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对 其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预 计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价 值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准 备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单 项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组。 资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其 他资产或者资产组的现金流入为依据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进 行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 18、借款费用资本化的核算方法： （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件 时予以资本化，计入相关资产成本： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂 停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者 生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 8 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后 发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减 去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的 资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资 本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、股份支付及权益工具的处理方法： (1) 股份支付的种类： 本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的 股份支付和以现金结算的股份支付。 (2) 权益工具公允价值的确定方法 （1）以权益工具结算的股份支付 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行 权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费 用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益 结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按 照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 （2）以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值 计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关 成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以 现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公 司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 20、收入确认原则： 本公司主营业务收入均系高速公路车辆通行费收入。 （1）车辆通行费收入确认原则：2003 年 1 月 1 日起，湖北省高速公路实行联网收费，湖北省交通厅 及联网各方共同成立的湖北省高速公路联网收费管理委员会负责收费系统的运行管理及结算工作，联 网各方的车辆通行费收入由系统于次日进行自动分账，并以每 5 日为一结算期进行结算，本公司以湖 北省高速公路联网收费管理委员会提供的联网收费清算分割表的结果确认收入。 （2）提供劳务收入 ①本公司在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地 计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 ②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并 按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供 劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。 21、确认递延所得税资产的依据： 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣 可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确 9 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差 异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳 税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应 纳税所得额时，转回减记的金额。 22、合并报表合并范围发生变更的理由： （1）合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控制被投资单位， 将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；母公司拥有被投资单位半数或以下的 表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳 入合并财务报表的合并范围： A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权； B、根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策； C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员； D、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 有证据表明母公司不能控制被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。 （2）合并财务报表编制方法 本公司合并财务报表以纳入合并范围的各子公司的个别财务报表为基础，根据其他相关资料，按照权 益法调整对子公司的长期股权投资后，抵消母公司与子公司、子公司与子公司之间发生内部交易对合 并报表的影响编制。 （3）少数股东权益和损益的列报 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目 下以“少数股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项 目列示。 （4）超额亏损的处理 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时，如果 子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该超额亏损冲减该少 数股东权益。否则该超额亏损均冲减母公司所有者权益，该子公司在以后期间实现的利润，在弥补了 由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之前，全部归属于母公司所有者权益。 （5）当期增加减少子公司的合并报表处理 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的 期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的 期初数。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、 费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期 末的收入、费用、利润纳入合并利润表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、 费用、利润纳入合并利润表。 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量 纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的现金 流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现 金流量表。 23、公司年金计划的主要内容及重大变化： 本公司的 2004 年 12 月 21 日经第一届职工代表大会第六次会议讨论通过了企业年金方案，参加企业 年金的对象为首次与公司签订二年以上期限劳动合同，且已在公司工作满一年的员工。企业年金所需 资金由公司和员工个人共同缴纳，公司缴费每年不超过上年度员工工资总额的十二分之一，公司和员 工个人缴费合计一般不超过上年度员工工资总额的六分之一。 10 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 企业年金基金由公司缴费、员工个人缴费、企业年基金投资运营收益三部分组成，参加企业年金的员 工个人缴费基数，按上年度岗位绩效工资制中基本工资、岗位工资、绩效工资三项之和计算。 24、金融资产转移和非金融资产证券化业务的会计处理方法： （1）本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的 确认。 本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可 供出售金融资产的情形）之和。 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损 益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确 认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 （2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认 为一项金融负债。 对于继续涉入条件下的金融资产转移，公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和 金融负债，以充分反映企业所保留的权利和承担的义务。 25、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 营业税 营业收入 3％ 3% 城建税 应纳流转税额 7％ 7% 企业所得税 应纳税所得额 25% 教育费附加 应纳流转税额 3% 堤防费 应纳流转税额 2% 价格调节基金 营业收入 1‰ 地方教育发展费 营业收入 1‰ 2、其他说明 公司采用资产负债表债务法核算企业所得税，所得税税率为 25%。 (六) 企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:万元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 湖北盘龙高速 咨询培训 高速公路员工岗位培训、业务咨 控股子公司 武汉市 100 公路管理咨询 服务 询、机电系统维护等 11 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 有限公司 公路区域服务设施开发管理、租 赁经营、物业管理、公路交通安 武汉市经济 全设施、园林绿化、给排水工程 湖北汉宜高速 技术开发区 商务服 施工；日用百货销售；设计、制 公路经营开发 全资子公司 中心区华源 务、广告 300 作、代理、发布国内外各类广告； 有限公司 商务广场 B 代理 电脑图文设计工作（涉及到国家 座8层 行政许可项目的凭许可证方可 经营） 对公路、桥梁及其他交通基础设 湖北省武汉 湖北楚天鄂北 施的投资、经营管理；对高速公 市汉阳区隆 交通运输 高速公路有限 全资子公司 20,000 路沿线生态旅游、房地产项目的 祥街 1 号楚 业 公司 建设及经营；对高速公路沿线服 通科技园 务项目的经营 单位:万元 币种:人民币 期末实际投 实质上构成对子公司 表决权比 资额 的净投资的余额 子公司全称 持股比例（%） 例 是否合并报表 (分期出资适 （资不抵债子公司适 （%） 用) 用） 湖北盘龙高速 公路管理咨询 51 51 是 有限公司 湖北汉宜高速 公路经营开发 100 100 是 有限公司 湖北楚天鄂北 高速公路有限 10,000 100 100 是 公司 2、合并报表范围发生变更的内容和原因： 报告期内新纳入合并范围公司 公司名称 变更原因 变更日期 本年净利润 期末净资产 1.湖北汉宜高速公路经营开发有限公司 新设立 子公司 2008 年 9 月 1 日 -438,902.10 2,561,097.90 2.湖北楚天鄂北高速公路有限公司 新设立 (七) 合并会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 50,454.22 89,119.50 人民币 50,454.22 89,119.50 银行存款： 214,891,340.68 89,058,294.08 人民币 214,891,340.68 89,058,294.08 合计 214,941,794.90 89,147,413.58 12 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 2、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 490,000.00 100,000.00 合计 490,000.00 100,000.00 3、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 其他不重 大应收账 943,911.33 100 47,195.57 100 款 合计 943,911.33 / 47,195.57 / / / (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例（％） 湖北省沪蓉西高 速公路建设管理 无 209,518.00 2008 年 22.20 处 宜昌天天广告公 无 48,333.31 2008 年 5.12 司 武汉市锦堂广告 无 50,416.64 2008 年 5.34 有限公司 武汉良品广告传 无 280,000.01 2008 年 29.66 播有限公司 宜昌市超人广告 无 175,833.35 2008 年 18.63 有限责任公司 合计 / 764,101.31 / 80.95 4、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 金额 金额 金额 比例(%) 金额 比例(%) (%) (%) 单项 金额 重大 10,084,538.00 60.16 9,890,338.00 96.75 14,314,706.00 96.12 14,314,706.00 98.46 的其 他应 收款 13 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 项 其他 不重 大的 6,677,637.70 39.84 332,731.88 3.25 578,338.32 3.88 224,404.74 1.54 其他 应收 款项 合计 16,762,175.70 / 10,223,069.88 / 14,893,044.32 / 14,539,110.74 / 注 1：单项金额重大的应收款项为金额在 300 万元以上的款项；单项金额不重大但信用风险特征组合 后该组合的风险较大的应收款项为金额在 300 万元以下、账龄 1 年以上的应收款项。 注 2：公司其他应收款中预付洪湖市顺平道路养护建设有限公司、荆州公路工程公司第八工程处等二 家单位工程款 10,084,538.00 元，预计难以收回，已于 2007 年按扣除其他应付款中挂账金额后的余 额全额计提坏账准备。 注 3：2007 年公司根据造价审计结果，清理与湖北宏达路桥公司工程账款结算情况，发现预付该公司 工程款超出工程造价审计结果确定的金额 4,438,168.00 元。由于该公司当时处于财务危机且法定代 表人涉及诉讼，公司估计此款项难以收回，出于谨慎考虑，对超出工程造价审计结果的预付工程款转 入其他应收款项目并全额计提坏账准备；后该公司对工程造价审计结果不服，提请诉讼，经湖北省高 级人民法院判决，并经湖北省审计厅派出经贸二处 2008 年 10 月 21 日 确认，重新调整此项工程造价 结果，追加该公司工程成本 4,630,983.81 元。所以，公司本年对 2007 年全额计提的此项坏账准备冲 回。 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由 容 工程款预计难以 荆州公路工程公 5,055,966.00 5,055,966.00 100.00 收回全额计提坏 司第八工程处 账准备。 工程款预计难以 洪湖市顺平道路 收回扣除其他应 养护建设有限公 5,028,572.00 4,828,572.00 96.00 付款中挂账 司 200000 元后计提 坏账准备 合计 10,084,538.00 9,884,538.00 / / (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 金额较大的其他的其他应收款项的性质或内容 A、金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 占其他应收账款 总额的比例 欠款时间 款项性质或 内容 荆州公路工程公司公司第八工程处 5,055,966.00 30.16% 2007 年 工程款 洪湖市顺平道路养护建设有限公司 5,028,572.00 30.00% 2007 年 工程款 合 计 10,084,538.00 60.16% 14 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 (5) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例（％） 荆州公路工程公 司公司第八工程 无 5,055,966.00 2007 年 30.16 处 洪湖市顺平道路 养护建设有限公 无 5,028,572.00 2007 年 30.00 司 下属单位借款 公司内部各单位 4,478,955.03 2008 年 26.72 湖北汉宜高速公 路经营开发有限 子公司 1,120,614.74 2008 年 6.69 公司 公司总部借款 公司内部各部门 617,877.88 2008 年 3.69 合计 / 16,301,985.65 / 97.26 (6) 其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款总额的 单位名称 与本公司关系 欠款金额 比例（％） 湖北汉宜高速公路经营 子公司 1,120,614.74 6.69 开发有限公司 合计 / 1,120,614.74 6.69 5、预付账款： (1) 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 7,346,689.04 100 7,888,805.80 93.15 一至二年 580,000.00 6.85 合计 7,346,689.04 100 8,468,805.80 100 (2) 预付账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合 7,346,689.04 100 8,468,805.80 100 计及比例 (3) 预付账款主要单位 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 湖北高速公路实 与本公司为同一 2,490,377.00 2008 年 12 月 预付工程款 业开发有限公司 控制人 中交第二公路工 无 3,455,145.00 2008 年 10 月 预付工程款 程局有限公司 合计 / 5,945,522.00 / / 15 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 6、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,291.70 4,291.70 合计 4,291.70 4,291.70 7、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计： 3,744,147,232.20 38,411,723.37 2,462,712.46 3,780,096,243.11 其中：房屋及建筑 物 机器设备 运输工具 公路及构筑 3,351,767,740.48 1,852,522.91 3,353,620,263.39 物 安全设施 271,300,414.17 1,601,123.45 272,901,537.62 收费设施 56,340,352.92 11,353,021.00 67,693,373.92 运输设备 24,606,380.15 7,355,677.22 1,578,847.40 30,383,209.97 通信监控设 2,742,672.45 6,645,471.16 9,388,143.61 施 机械设备 906,114.20 3,326,552.86 337,649.56 3,895,017.50 房屋建筑物 26,804,721.13 3,930,011.70 48,000.00 30,686,732.83 其他设备 9,678,836.70 2,347,343.07 498,215.50 11,527,964.27 二、累计折旧合 920,269,640.01 139,428,335.14 1,047,165.37 1,058,650,809.78 计： 其中：房屋及建筑 物 机器设备 运输工具 公路及构筑 790,590,058.35 109,683,711.16 900,273,769.51 物 安全设施 73,478,068.09 15,049,080.41 88,527,148.50 收费设施 29,748,692.41 5,971,643.87 35,720,336.28 运输设备 14,982,699.64 5,278,201.47 748,667.51 19,512,233.60 通信监控设 1,054,868.43 658,210.94 1,713,079.37 施 机械设备 326,885.87 465,211.15 68,837.34 723,259.68 房屋建筑物 3,411,591.73 1,376,469.59 570 4,787,491.32 16 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 其他设备 6,676,775.49 945,806.55 229,090.52 7,393,491.52 三、固定资产净值 2,823,877,592.19 -101,016,611.77 1,415,547.09 2,721,445,433.33 合计 其中：房屋及建筑 物 机器设备 运输工具 公路及构筑 2,561,177,682.13 -107,831,188.25 0.00 2,453,346,493.88 物 安全设施 197,822,346.08 -13,447,956.96 0.00 184,374,389.12 收费设施 26,591,660.51 5,381,377.13 0.00 31,973,037.64 运输设备 9,623,680.51 2,077,475.75 830,179.89 10,870,976.37 通信监控设 1,687,804.02 5,987,260.22 0.00 7,675,064.24 施 机械设备 579,228.33 2,861,341.71 268,812.22 3,171,757.82 房屋建筑物 23,393,129.40 2,553,542.11 47,430.00 25,899,241.51 其他设备 3,002,061.21 1,401,536.52 269,124.98 4,134,472.75 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑 物 机器设备 运输工具 五、固定资产净额 2,823,877,592.19 -101,016,611.77 1,415,547.09 2,721,445,433.33 合计 其中：房屋及建筑 物 机器设备 运输工具 公路及构筑 2,561,177,682.13 -107,831,188.25 0.00 2,453,346,493.88 物 安全设施 197,822,346.08 -13,447,956.96 0.00 184,374,389.12 收费设施 26,591,660.51 5,381,377.13 0.00 31,973,037.64 运输设备 9,623,680.51 2,077,475.75 830,179.89 10,870,976.37 通信监控设 1,687,804.02 5,987,260.22 0.00 7,675,064.24 施 机械设备 579,228.33 2,861,341.71 268,812.22 3,171,757.82 房屋建筑物 23,393,129.40 2,553,542.11 47,430.00 25,899,241.51 其他设备 3,002,061.21 1,401,536.52 269,124.98 4,134,472.75 本期折旧额 139,428,335.14 元。 17 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 8、在建工程： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 跌价准 跌价准 账面余额 账面净额 账面余额 账面净额 备 备 在建工 17,776,461.04 17,776,461.04 15,794,664.38 15,794,664.38 程 (1) 在建工程项目变动情况： 单位：元 币种：人民币 工程投 转入固定 入占预 工程 资金 项目名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 资产 算比例 进度 来源 （％） 养护中心综 3,000,000.00 1,575,362.85 1,495,621.65 3,070,984.50 102.37 100 自有资金 合楼 永安、八岭、 27,100,000.00 5,162,675.63 10,702,045.81 58.54 50 自有资金 15,864,721.44 枝江休息区 宜昌收费站 10,000,000.00 300,000.00 7,244,877.00 7,544,877.00 75.45 100 自有资金 扩建 毛嘴所综合 300,000.00 1,980.00 0.66 1 自有资金 1,980.00 楼 东仙段防撞 3,717,436.00 2,547,509.30 1,117,436.00 3,664,945.30 98.59 100 自有资金 设施安装 监控管理系 300,000.00 251,456.00 36,000.00 287,456.00 95.82 100 自有资金 统 办公楼门禁 68,000.00 68,000.00 68,000.00 100.00 100 自有资金 系统 监控视频系 700,000.00 328,850.00 328,850.00 46.98 100 自有资金 统 光纤数字传 输系统升级 4,500,000.00 3,719,051.00 3,719,051.00 82.65 100 自有资金 扩容工程 汉宜高速公 68,000.00 68,000.00 68,000.00 100.00 100 自有资金 路模型 开发中心办 8,000,000.00 1,909,759.60 23.87 40 自有资金 1,909,759.60 公用房 合计 57,753,436.00 15,794,664.38 20,733,960.46 18,752,163.80 / / / 17,776,461.04 永安、八岭、枝江休息区项目及开发中心办公用房，本期尚未完工投入使用；养护中心综合楼、 宜昌收费站扩建、东仙段防撞设施安装项目、监控管理系统、光纤数字传输系统升级扩容工程、汉宜 高速公路模型项目已完工投入使用并转入固定资产。 截止 2008 年 12 月 31 日，在建工程不存在明显减值迹象，故无需对其提取减值准备。 9、工程物资： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 路产修复材料 592,873.60 592,873.60 合计 592,873.60 592,873.60 10、无形资产： (1) 无形资产情况： 18 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 120,000.00 5,929,200.00 6,049,200.00 土地使用权 120,000.00 5,929,200.00 6,049,200.00 二、累计摊销合计 17,407.51 124,024.93 141,432.44 土地使用权 17,407.51 124,024.93 141,432.44 三、无形资产净值 102,592.49 5,805,175.07 5,907,767.56 合计 土地使用权 102,592.49 5,805,175.07 5,907,767.56 四、减值准备合计 五、无形资产净额 102,592.49 5,805,175.07 5,907,767.56 合计 土地使用权 102,592.49 5,805,175.07 5,907,767.56 本期摊销额 124,024.93 元。 注 1：本期新增土地使用权 5,929,200.00 元，系公司于 2008 年 2 月 22 日取得由宜昌国土资源局颁 发的宜市国用（2008）100202088 号土地使用权证，公司拥有宜昌开发区张家村瘳家湾 6461.95 平方 米出让用地，土地使用权到期日为 2057 年 7 月 6 日。该土地将作为本公司位于宜昌的治超检测站的 建设用地。 注 2：截至 2008 年 12 月 31 日，无形资产不存在明显减值迹象，故无需对其提取减值准备。 11、长期待摊费用: 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 办公室装修费用 38,764.58 76,788.62 合计 38,764.58 76,788.62 12、递延所得税资产： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 坏账准备 2,567,566.36 3,634,777.69 合计 2,567,566.36 3,634,777.69 (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额 单位：元 币种：人民币 项目 暂时性差异金额 坏账准备 10,270,265.45 合计 10,270,265.45 13、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 合计 一、坏账准备 14,539,110.74 -4,268,845.29 10,270,265.45 二、存货跌价准 备 三、可供出售金 融资产减值准 备 四、持有至到期 投资减值准备 19 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 五、长期股权投 资减值准备 六、投资性房地 产减值准备 七、固定资产减 值准备 八、工程物资减 值准备 九、在建工程减 值准备 十、生产性生物 资产减值准备 其中：成熟生产 性生物资产减 值准备 十一、油气资产 减值准备 十二、无形资产 减值准备 十三、商誉减值 准备 十四、其他 合计 14,539,110.74 -4,268,845.29 10,270,265.45 14、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 信用借款 390,000,000.00 310,000,000.00 合计 390,000,000.00 310,000,000.00 15、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位： 元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 湖北省高速公路集团有限公司 2,977,466.00 合计 2,977,466.00 16、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 17、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 2,747,754.00 32,180,936.76 30,586,510.76 4,342,180.00 二、职工福利费 5,142,410.65 5,142,410.65 三、社会保险费 1,786,515.01 8,751,666.14 10,213,222.04 324,959.11 基本养老保险 60,826.98 6,134,098.21 6,148,713.35 46,211.84 企业年金 1,713,311.80 2,020,942.00 3,455,702.00 278,551.80 20 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 失业保险金 13,834.73 337,664.30 351,303.56 195.47 工伤保险费 -803.07 252,477.55 251,674.48 生育保险费 -655.43 6,484.08 5,828.65 四、住房公积金 -1,013,545.96 6,543,331.48 4,722,243.56 807,541.96 五、其他 2,854,656.88 2,854,656.88 六、工会经费和职工教育费 505,708.42 1,400,338.80 1,621,311.73 284,735.49 七、非货币性福利 1,041,129.82 1,041,129.82 合计 4,026,431.47 57,914,470.53 56,181,485.44 5,759,416.56 公司住房公积金期初红字是由于预缴造成的。 18、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 营业税 3,811,644.12 2,292,275.87 营业收入 3％ 所得税 49,982,937.97 33,562,681.53 应纳税所得额 个人所得税 5,590,558.44 740,130.19 超额累进税率 城建税 266,815.03 160,461.30 应纳流转税额 7％ 教育费附加 114,349.28 68,768.26 应纳流转税额 3％ 地方教育发展费 123,603.02 204,409.69 营业收入 1‰ 堤防费 76,228.65 45,823.01 应纳流转税额 2％ 价格调节基金 123,603.00 7,676.86 营业收入 1‰ 印花税 7,191.11 合计 60,089,739.51 37,089,417.82 / 19、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 20、一年到期的长期负债： (1) 一年内到期的长期借款 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 信用借款 100,000,000.00 合计 100,000,000.00 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率（％） 币种 本币金额 2005 年 5 月 2008 年 5 月 招商银行武汉营业处 6.804 人民币 100,000,000.00 24 日 24 日 合计 / / / / 100,000,000.00 21 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 21、股本： 单位：股 期初数 变动增减 期末数 公积 比例 发行新 比例 数量 送股 金转 其他 小计 数量 (%) 股 (%) 股 股份总 931,652,495 100 0 0 931,652,495 100 数 本报告期公司股份总数未发生变动。 根据股权分置改革方案中关于有限售条件的流通股上市流通的承诺，2008 年 12 月 29 日，华建交 通经济开发中心所持本公司 46,582,625 股有限售条件流通股转为无限售条件流通股。 截至本报告期末，公司有限售条件的流通股股份数量为 497,402,317 股，无限售条件的流通股股 份数量为 434,250,178 股。 22、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 875,869,756.89 875,869,756.89 其他资本公积 564,204.10 564,204.10 关联交易差价 3,917,085.27 3,917,085.27 合计 880,351,046.26 880,351,046.26 23、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 103,935,552.16 30,222,504.94 134,158,057.10 任意盈余公积 128,855,681.69 30,222,504.94 159,078,186.63 合计 232,791,233.85 60,445,009.88 293,236,243.73 24、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润 289,648,235.92 / （2007 年期末数） 调整后 年初未分配利润 289,648,235.92 / 加：本期净利润 301,722,650.55 / 减：提取法定盈余公积 30,222,504.94 10 提取任意盈余公积 30,222,504.94 10 应付普通股股利 149,064,396.34 期末未分配利润 381,861,480.25 / 根据公司股东大会通过的 2007 年度利润分配方案，以 2007 年 12 月 31 日的总股本 93,165.2495 万股 本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.60 元 （含税），实际派发现金红利总额为 149,064,396.34 元。 25、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 705,446,586.85 715,368,620.84 其他业务收入 11,617,491.09 10,523,510.50 合计 717,064,077.94 725,892,131.34 22 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 通行费收入 705,446,586.85 240,983,746.89 715,368,620.84 230,271,854.27 合计 705,446,586.85 240,983,746.89 715,368,620.84 230,271,854.27 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 通行费收入 705,446,586.85 240,983,746.89 715,368,620.84 230,271,854.27 合计 705,446,586.85 240,983,746.89 715,368,620.84 230,271,854.27 (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：资产所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 湖北 705,446,586.85 240,983,746.89 715,368,620.84 230,271,854.27 合计 705,446,586.85 240,983,746.89 715,368,620.84 230,271,854.27 26、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 21,880,987.60 21,952,536.44 营业收入 3％ 城建税 1,531,669.13 1,536,677.55 应纳流转税额 7％ 教育费附加 656,429.61 658,576.10 应纳流转税额 3％ 地方教育发展费 721,819.43 725,873.13 营业收入 1‰ 价格调节基金 720,989.06 10,265.52 营业收入 1‰ 堤防费 439,675.31 438,724.92 应纳流转税额 2％ 合计 25,951,570.14 25,322,653.66 / 27、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -4,268,845.29 7,443,837.52 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 -4,268,845.29 7,443,837.52 23 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 28、营业外收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 449,132.20 其中：固定资产处置利得 449,132.20 盘盈利得 11,405.00 107,163.00 IC 卡赔偿收入 16,000.00 其他 3,018,817.26 合计 3,495,354.46 107,163.00 其他核算的主要是罚款收入及无需支付的应付款，其中无需支付的应付款项转入 1,202,000.00 元, 罚 款收入 798,297.00 元。 29、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 273,910.34 其中：固定资产处置损失 273,910.34 罚款支出 63,126.59 公益性捐赠支出 840,060.00 151,700.00 其他 9,700.00 合计 1,186,796.93 151,700.00 30、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按《企业所得税法》等规定的当 101,492,585.59 137,255,294.51 期所得税 递延所得税调整 1,067,211.33 -1,449,552.67 合计 102,559,796.92 135,805,741.84 31、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 注 1：基本每股收益＝301,722,650.55÷931,652,495.00 稀释每股收益＝301,722,650.55÷931,652,495.00 注 2：基本每股收益和稀释每股收益的计算方法 A．基本每股收益=P÷S S=S0+S1+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO-Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为 发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数； Sk 为报告期缩股数；MO 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少 股份下一月份起至报告期期末的月份数。 B．稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用）×（1-所得税率）]/ （SO+S1+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润。公司 在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 24 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 32、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 收取施工单位保证金 3,571,020.00 银行利息收入 2,040,404.80 ic 卡收入、职工风险抵押金等其他 2,094,448.02 合计 7,705,872.82 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 退施工保证金、内部往来及银行手续费等 2,652,994.95 合计 2,652,994.95 33、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 301,765,194.29 267,825,420.29 加：资产减值准备 -4,268,845.29 7,443,837.52 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 139,428,335.14 128,923,497.36 折旧 无形资产摊销 124,024.93 4,444.44 长期待摊费用摊销 38,024.04 12,435.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -380,225.20 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 273,910.34 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 24,250,463.75 19,972,520.56 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,067,211.33 2,587,353.91 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 0.00 15,504.01 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,708,123.82 2,182,510.39 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -69,776,972.51 -84,082,113.73 其他 -431,206.00 经营活动产生的现金流量净额 388,812,997.00 344,454,203.95 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 214,941,794.90 89,147,413.58 减：现金的期初余额 89,147,413.58 139,095,191.27 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 125,794,381.32 -49,947,777.69 25 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 (八) 母公司会计报表附注 1、应收账款： (1) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 2、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项 金额 重大 的其 10,084,538.00 55.85 9,884,538.00 95.43 14,314,706.00 93.25 14,314,706.00 98.46 他应 收款 项 其他 不重 大的 7,972,438.43 44.15 473,621.92 4.57 1,035,364.36 6.75 224,404.74 1.54 其他 应收 款项 合计 18,056,976.43 / 10,358,159.92 / 15,350,070.36 / 14,539,110.74 / 同合并附注说明 (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 金额较大的其他的其他应收款项的性质或内容 同合并附注说明 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例(%) 荆州公路工程公 无 5,055,966.00 2007 年 28.00 司第八工程处 洪湖市顺平道路 养护建设有限公 无 5,028,572.00 2007 年 27.85 司 下属单位借款 公司内部各单位 4,478,955.03 2008 年 24.80 湖北汉宜高速公 路经营开发有限 子公司 1,120,614.74 2008 年 6.21 公司 公司总部借款 公司内部各部门 617,877.88 2008 年 3.42 合计 / 16,301,985.65 / 90.28 (5) 其他应收关联方款项情况 26 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收账款总额的比例(%) 湖北汉宜高速公路经营 子公司 1,120,614.74 6.21 开发有限公司 合计 / 1,120,614.74 6.21 3、长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 其 在被投 减 在被投 中： 资单位 被投资 初始投资 值 资单位 期初余额 增减变动 期末余额 本期 表决权 单位 成本 准 持股比 减值 比例 备 例（％） 准备 （％） 湖北汉 宜高速 公路经 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 100 100 营开发 有限公 司 湖北楚 天鄂北 高速公 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100 100 路有限 公司 湖北盘 龙高速 公路咨 510,000.00 510,000.00 510,000.00 51 51 询管理 有限公 司 4、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 705,446,586.85 715,368,620.84 其他业务收入 5,062,090.00 8,650,105.00 合计 710,508,676.85 724,018,725.84 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 通行费收入 705,446,586.85 240,983,746.89 715,368,620.84 230,271,854.27 合计 705,446,586.85 240,983,746.89 715,368,620.84 230,271,854.27 27 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 通行费收入 705,446,586.85 240,983,746.89 715,368,620.84 230,271,854.27 合计 705,446,586.85 240,983,746.89 715,368,620.84 230,271,854.27 (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：资产所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 湖北 705,446,586.85 240,983,746.89 715,368,620.84 230,271,854.27 合计 705,446,586.85 240,983,746.89 715,368,620.84 230,271,854.27 5、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 302,225,049.39 268,104,580.15 加：资产减值准备 -4,051,895.12 7,443,837.52 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 138,513,148.77 128,737,474.38 折旧 无形资产摊销 124,024.93 4,444.44 长期待摊费用摊销 38,024.04 12,435.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -380,225.20 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 273,910.34 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 24,250,463.75 19,972,520.56 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,045,237.71 2,587,353.91 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 15,504.01 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,170,102.32 1,667,046.35 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -75,758,256.26 -83,764,476.53 其他 -431,206.00 经营活动产生的现金流量净额 384,109,380.03 344,349,513.99 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 106,910,340.43 88,810,276.08 减：现金的期初余额 88,810,276.08 138,858,363.73 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 18,100,064.35 -50,048,087.65 28 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 (九) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 企 母公司对 母公司对 本企 母公司 业 注册 法人代 本企业的 本企业的 业最 业务性质 注册资本 组织机构代码 名称 类 地 表 持股比例 表决权比 终控 型 (%) 例(%) 制方 投资开发、建设、 经营高速公路及 湖北省 公路桥梁；与高 高速公 速公路配套的汽 湖北 武汉 路集团 谭石海 车运输；与经营 200,000,000 40.37 40.37 省交 71460881-9 市 有限公 高速公路相配套 通厅 司 的服务（法律法 规规定需要审批 的除外） 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 企业 法人代 持股比 表决权 子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 组织机构代码 类型 表 例(%) 比例(%) 湖北盘龙高速 有限 咨询培训 公路管理咨询 责任 武汉市 李永明 1,000,000 51 51 77079217-1 服务 有限公司 公司 武汉市经济 湖北汉宜高速 有限 技术开发区 商务服务、 公路经营开发 责任 中心区华源 王南军 3,000,000 100 100 67584999-3 广告代理 有限公司 公司 商务广场 B 座8层 湖北省武汉 湖北楚天鄂北 有限 市汉阳区隆 交通运输 高速公路有限 责任 祝向军 200,000,000 100 100 68266045-1 祥街 1 号楚 业 公司 公司 通科技园 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 湖北省高速公路实业开发有限 母公司的控股子公司 公司 湖北高路公路工程监理咨询有 母公司的控股子公司 限公司 湖北高科交通工程咨询有限公 母公司的控股子公司 司 4、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 关联 关联交易定 占同类交易 关联方 交易 关联交易内容 占同类交易金 价原则 金额 金额 金额的比例 类型 额的比例（%） （%） 湖北高速 接受 汉宜高速公路 市场定价 1,262,399.00 36.47 29 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 公路实业 劳务 全线桥涵结构 开发有限 安全检测技术 公司 服务 湖北高路 公路工程 接受 沥青加铺工程 市场定价 423,503.00 56.02 1,266,143.00 100 监理咨询 劳务 监理服务 有限公司 (2) 关联租赁情况 单位：元 币种：人民币 出租方名 承租方名 租赁资产 租赁资产 租赁收益确定 租赁收益对 租赁期限 租赁收益 称 称 情况 涉及金额 依据 公司影响 湖北省高 湖北楚天 2001 年 5 月 30 速公路集 高速公路 汉荆段土 日～2030 年 2,597,466.00 参考市场定价 团有限公 股份有限 地使用权 11 月 21 日 司 公司 湖北省高 湖北楚天 2000 年 12 月 1 速公路集 高速公路 汉荆段管 日～2030 年 380,000.00 参考市场定价 团有限公 股份有限 理用房 11 月 21 日 司 公司 租赁 A．本公司分别于 2001 年 5 月 27 日、2002 年 10 月 17 日与集团公司签订《国有土地使用权租赁协议》 和《关于修订〈国有土地使用权租赁协议〉中部分条款的协议》，根据湖北省国土资源厅鄂土资函 [2001]167 号文《湖北省国土资源厅关于对湖北金路高速公路建设开发有限公司改制土地资产处置总 体方案的复函》，集团公司已向湖北省国土资源厅办理汉荆段高速公路 7 宗总面积 865.822 公顷土地 使用权出让手续，并自 2001 年 5 月 30 日起租赁给本公司，租赁期限为 29 年 6 个月。自 2001 年 5 月 30 日至 2002 年 12 月 31 日，按 0.1 元/年平方米由本公司支付租金；自 2003 年 1 月 1 日至 2030 年 11 月 21 日，按 0.3 元/年平方米由本公司支付租金。定价依据：参考市场价由双方协商确定。报告 期支付租金如下： 期间 内容 金额（元） 2007.1.1-2007.12.31 土地租金 2,597,466.00 2008.1.1-2008.12.31 土地租金 2,597,466.00 B．本公司分别于 2001 年 3 月 13 日、2002 年 10 月 17 日与集团公司签订《管理用房租赁协议》和《关 于修订〈管理用房租赁协议〉中部分条款的协议》，集团公司将汉荆段管理用房及附属的相关公共场 地共计建筑面积 17,477.83 平方米租赁给本公司使用，租赁期限自 2000 年 12 月 1 日至 2030 年 11 月 21 日。其中：自 2000 年 12 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日，集团公司免收租赁费用；自 2003 年 1 月 1 日至 2030 年 11 月 21 日，年租赁费用为 38 万元。定价依据：参考市场价由双方协商确定。报告期支 付租金如下： 期间 内容 金额（元） 2007.1.1-2007.12.31 管理用房租金 380,000.00 2008.1.1-2008.12.31 管理用房租金 380,000.00 5、关联方应收应付款项 位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 湖北省高速公路实业 预付帐款 2,490,377.00 开发有限公司 湖北省高速公路实业 应付帐款 1,160,000.00 开发有限公司 湖北高路公路工程监 应付帐款 1,509,208.00 理咨询有限公司 应付帐款 湖北省高速公路集团 2,977,466.00 30 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 有限公司 湖北省高速公路实业 其他应付款 1,211,390.00 开发有限公司 湖北省高速公路集团 其他应付款 48,826,429.81 有限公司 湖北高路公路工程监 其他应付款 312,200.00 理咨询有限公司 (十) 股份支付： 无 (十一) 或有事项： 无 (十二) 承诺事项： 无 (十三) 资产负债表日后事项： 无 (十四) 其他重要事项： 无 (十五) 补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》第 1 号的规 定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 175,221.86 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 4,438,168.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,133,335.67 少数股东权益影响额 3,565.54 所得税影响额 -1,686,681.38 合计 5,063,609.69 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率 及每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 12.13 12.58 0.32 0.32 东的净利润 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 11.93 12.37 0.32 0.32 东的净利润 注 1：净资产收益率和每股收益根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号―净资 产收益率和每股收益的计算及披露（2007 年修订）》的要求计算。 注 2：净资产变动时间说明：2006 年度对股东分配红利实施日期为 2007 年 7 月，2007 年度对股东分 配红利实施日期为 2008 年 7 月。 31 湖北楚天高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期在中国证监会指定报纸披露的公司所有公告正本及公告原稿 。 董事长：张世杰 湖北楚天高速公路股份有限公司 2009 年 4 月 14 日 32 公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 公司自成立以来，始终严格按照有关规定控制对外担保，截止 2008 年 12 月 31 日，公司不存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》中所述关于关联方违规占用资金和为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。作为公司的独 立董事，我们认为公司严格控制对外担保风险，在与关联方资金往来及对外担保 方面不存在违规现象。 独立董事签名： 邓明然 谢获宝 肖卫国 二○○九年四月十四日