广东明珠(600382)2003年年度报告

广东明珠集团股份有限公司 二○○三年年度报告 二○○四年三月十七日 二○○三年年度报告 重要提示及目录 （一）重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长张坚力先生、总裁周来发先生、财务总监秦军先生、财务负责人范秋栢先生声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 （二）目录 1、公司基本情况简介······················································ 2 2、会计数据和业务数据摘要················································ 3 3、股本变动及股东情况···················································· 5 4、董事、监事、高级管理人员和员工情况···································· 7 5、公司治理结构·························································· 8 6、股东大会情况简介······················································ 9 7、董事会报告····························································10 8、监事会报告····························································19 9、重要事项······························································21 10、财务报告·····························································23 11、备查文件目录·························································58 1 二○○三年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司法定名称 中文名称：广东明珠集团股份有限公司 中文简称：广东明珠 英文名称：Guangdong Mingzhu Group Co., Ltd. 英文缩写：GDMZH （二）公司法定代表人：张坚力 （三）公司董事会秘书：欧阳璟 联系地址：广东省兴宁市兴城镇赤巷口 电话：0753-3338549 传真：0753-3338549 电子信箱：gdmzh@gdmzh.com 证券事务代表：周小华 联系地址：广东省兴宁市兴城镇赤巷口 电话：0753-3337589 传真：0753-3324118 电子信箱：gdmzh@gdmzh.com （四）公司注册地址：广东省兴宁市兴城镇赤巷口 公司办公地址：广东省兴宁市兴城镇赤巷口 邮政编码：514500 公司国际互联网网址：http://www.gdmzh.com 公司电子信箱：600382@gdmzh.com （五）选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司董事会秘书办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：广东明珠 股票代码：600382 （七）公司首次注册登记日期：1994 年 4 月 21 日 注册地点：广东省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2003 年 11 月 27 日 注册地点：广东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4400001000131 税务登记号码：地税 441481231110469(01) 国税 441481231110469 公司聘请的会计师事务所名称：广东正中珠江会计师事务所有限公司 办公地址：广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 2 二○○三年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度主营经营指标 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 52,113,625.39 净利润 36,686,097.01 扣除非经常性损益后的净利润 33,596,738.86 主营业务利润 97,353,936.47 其他业务利润 2,881,988.86 营业利润 48,961,263.85 投资收益 -439,517.20 补贴收入 3,380,000.00 营业外收支净额 211,878.74 经营活动产生的现金流量净额 8,410,447.63 现金及现金等价物净增加额 39,970,893.61 注：扣除的非经常性损益金额 3,089,358.15 元，明细列示如下： 单位：人民币元 项 目 金 额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产 -871,135.90 产生的收益（亏损） 各种形式的政府补贴 3,380,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 236,861.52 扣除公司按规定计提资产减值准备后的其他各项营业外收入（支出） 120,785.34 以前年度已经计提各项减值准备的转回 222,847.19 合 计 3,089,358.15 （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 会计数据和财务指标名称 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 612,777,791.97 438,866,530.87 358,397,608.04 净利润 36,686,097.01 35,747,065.26 32,825,812.74 总资产 1,136,717,931.35 1,046,570,156.63 1,046,770,574.51 股东权益（不含少数股东权益） 537,346,456.68 525,578,191.49 488,203,891.77 每股收益（摊薄） 0.21 0.21 0.19 每股收益（加权） 0.21 0.21 0.20 扣除非经常性损益的每股收益 0.20 0.08 0.12 每股净资产 3.15 3.07 2.86 调整后的每股净资产 3.13 3.07 2.86 每股经营活动产生的现金流量 0.049 0.060 0.066 净额 3 二○○三年年度报告 净资产收益率（摊薄） 6.83 6.80 6.72 净资产收益率（加权） 6.94 6.72 7.34 扣除非经常性损益后的净资产 6.25 2.47 4.12 收益率（摊薄） 扣除非经常性损益后的净资产 6.35 2.44 4.50 收益率（加权） （三）根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的规定计算的净资产收益率 及每股利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.12% 18.40% 0.57 0.57 营业利润 9.11% 9.26% 0.29 0.29 净利润 6.83% 6.94% 0.21 0.21 扣除非经常性损益后净利润 6.25% 6.35% 0.20 0.20 （四）报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 法定盈余 分配现金 股东权益 项目 股本（股） 资本公积 法定公益金 未分配利润 公积 股利 合计 期初数 170,873,300.00 259,764,905.84 17,421,855.16 8,710,927.59 25,630,995.00 43,176,207.90 525,578,191.49 本期增加 0.00 713,163.18 3,956,024.13 1,978,012.07 36,686,097.01 43,333,296.39 本期减少 0.00 0.00 0.00 0.00 31,565,031.20 31,565,031.20 期末数 170,873,300.00 260,478,069.02 21,377,879.29 10,688,939.66 25,630,995.00 48,297,273.71 537,346,456.68 变动原因 注1 注2 注2 注3 注3 注3 注: 1、 本期增加系对长期未能支付的往来款项转入所致。 2、本期增加数中按规定计提盈余公积 5,934,036.20 元。其中：法定盈余公积 3,956,024.13 元，法定公益金 1,978,012.07 元。 3、本公司 2004 年董事会决议通过了对 2003 年度的利润分配预案， 以期末总股本 17,087.33 万股为基数，向全体股东每 10 股派现金红利 1.50 元（含税），预计应派发现金红利为 25,630,995.00 元。 4 二○○三年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 45,248,300 45,248,300 其中： 国家持有股份 24,053,100 24,053,100 境内法人持有股份 21,195,200 21,195,200 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 65,625,000 65,625,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 110,873,300 110,873,300 二、已上市流通股份 1、民币普通股 60,000,000 60,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 60,000,000 60,000,000 三、股份总数 170,873,300 170,873,300 （二）股票发行与上市情况 1、到报告期末为止的前三年历次股票发行情况： 2000 年 12 月 28 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字（2000）189 号文核准，公司 向社会公开发行人民币普通股股票 6,000 万股，每股发行价：5.5 元。2001 年 1 月 4 日，本公司 在上海证券交易所采用上网定价方式发行 6,000 万股 A 股，发行后公司总股本 17,087.33 万股。 2001 年 1 月 18 日，经上海证券交易所上证上字[2001]10 号文审核，公司公开发行 6,000 万股人 民币 A 股，获准在上海证券交易所上市交易。证券简称为“广东明珠”，证券代码为： “600382” 。 2、报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 3、公司没有内部职工股。 （三）股东情况介绍： 1、报告期末股东总数为 38037 户。 2、报告期内前十名股东持股情况 5 二○○三年年度报告 年度内增 年末持股 所占比 股份类 股东名称 股份状态 股东性质 减（股） 数量（股） 例（％） 别 深圳市金信安投资有限 52,677,00 未质押 0 30.83 未流通 法人股 公司 0 或冻结 24,053,10 未质押 兴宁市国资局 0 14.08 未流通 国有股 0 或冻结 兴宁市友谊投资发展有 21,195,20 未质押 0 12.4 未流通 法人股 限公司 0 或冻结 兴宁市明珠投资集团有 11,951,00 未质押 0 6.99 未流通 法人股 限公司 0 或冻结 上海国际信托投资公司 +420100 420,100 0.25 已流通 不详 流通股 宁波不锈钢标准件厂 0 300,000 0.18 未流通 不详 法人股 兴宁市投资发展总公司 0 247,000 0.14 未流通 不详 法人股 周志平 +161800 228,800 0.13 已流通 不详 流通股 刘全富 +213631 213,631 0.12 已流通 不详 流通股 群力铸锻厂曹行分厂 0 200,000 0.12 未流通 不详 法人股 注： （1）公司控股股东深圳市金信安投资有限公司报告期末所持 52,677,000 股全部为非流通 法人股，报告期内股份无变动。 （2）公司控股股东深圳市金信安投资有限公司与其他股东不属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》规定的一致行动人；其他前十名股东中法人股之间不存在关联关系，也不 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；流动股股东之间未知是 否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行 动人。 3、公司控股股东情况 深圳市金信安投资有限公司，持股数 52,677,000 股，占总股本比例 30.83%。公司成立于 1995 年 10 月，主要从事各种经济实体的投资、国内外商业贸易、金融投资等综合资本经营。 公司法定代表人：张卫勇。公司注册资本 7,298 万元。 其控股股东为兴宁市明珠酒店有限公司，持股数 3,000 万股，占总股本比例 41.11%，法定 代表人：张伟标。公司主要从事旅游、餐饮及娱乐业。 4、其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东情况 兴宁市友谊投资发展有限公司，持股数 21,952,000 股，占总股本比例 12.4%。公司法定代 表人：肖明山；公司成立于 1993 年 3 月，主要经营房地产中介、百货、针织、棉花、棉纱、建 材、粮油、饲料、副食，同时兼营汽车出租、设备租赁。公司注册资本 1,689 万元。 6 二○○三年年度报告 5、公司前 10 名流通股股东持股情况 序号 股 东 名 称 持股数（股） 股份类别 1 上海国际信托投资公司 420,100 A股 2 周志平 228,800 A股 3 刘全富 213,631 A股 4 顾世敏 180,000 A股 5 毛宗骠 170,000 A股 6 高晓风 147,000 A股 7 泮金荣 145,676 A股 8 郭荣雄 136,800 A股 9 上海财政证券公司 129,317 A股 10 郑焕明 125,000 A股 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员基本情况 年初持 年末持 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 股数 股数 张坚力 男 40 董事长 2003.5.8-2006.5.7 0 0 谢中华 男 55 副董事长 2003.5.8-2006.5.7 0 0 周来发 男 46 董事、总裁 2003.5.8-2006.5.7 0 0 肖汉山 男 39 董事 2003.5.8-2006.5.7 0 0 李新梓 男 50 董事 2003.5.8-2006.5.7 0 0 秦 军 男 40 董事、财务总监 2003.5.8-2006.5.7 0 0 朱玉栓 男 37 独立董事 2003.5.8-2006.5.7 0 0 潘 银 男 37 独立董事 2003.5.8-2006.5.7 0 0 高 立 男 39 独立董事 2003.5.8-2006.5.7 0 0 罗复元 男 60 监事会召集人 2003.5.8-2006.5.7 0 0 张云华 男 51 监事 2003.5.8-2006.5.7 0 0 李新玲 女 44 监事 2003.5.8-2006.5.7 0 0 欧阳璟 男 35 董事会秘书 2003.5.8-2006.5.7 0 0 关书训 男 61 技术总监 2003.5.8-2006.5.7 0 0 范秋栢 男 40 财务负责人 2003.5.8-2006.5.7 0 0 （二）年度报酬情况 公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬是根据《公司董事、监事和高级管理人员年薪 制方案》发放的，该方案业经公司三届五次董事会决议并提交 2000 年年度股东大会审议通过。 公司现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 209.88 万元，金额最高的前三名董 7 二○○三年年度报告 事的报酬总额为 59.92 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 42.8 万元。独立董 事的年度津贴标准为 5 万元/年（含税）。 年度报酬数额区间：11.556 万元以下 2 人，11.556-12.84 万元 12 人，12.84-25.68 万元 3 人。 公司现任董事、监事均在本公司领取报酬。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名、原因及公司聘任高级管理人员情 况 1、本报告期内，张振昌先生因任期届满不再担任公司董事；何育枢先生因任期届满不再担 任公司监事；高兴嘉先生、罗启芬先生、欧阳璟先生因任期届满不再担任公司副总经理职务。 2、本报告期内，公司董事会聘任范秋栢先生担任公司财务负责人、聘任关书训先生担任公 司技术总监。 （四）公司员工情况 截止报告期末，公司员工总数 1833 人，其中：生产人员 1118 人、管理人员 231 人、技术 人员 262 人、销售人员 76 人，财务人员 58 人、其他人员 131 人。 教育程度：大专以上学历 286 人，高中及中专学历 1073 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理状况 根据《上市公司治理准则》要求，公司逐步建立了较为完善的法人治理结构，对《公司章 程》作了修订，制订了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经 理工作细则》和《信息披露管理条例》 ，为公司建立了一套更科学和规范的运作程序，有利于提 高股东大会、董事会、监事会和管理层的工作效率和决策科学性，形成各自独立、责权明确、 相互制衡的公司治理结构。 1、股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股 东能够充分行使自己的权利。公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的要求召集、 召开股东大会。 2、控股股东与上市公司：公司控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，没有超越股东 大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。控股股东与上市公司在人员、资产、财务、机构 和业务方面做到“五分开”，公司董事会、监事会和管理层能够独立规范运作。 3、董事与董事会：公司在本年度按照《公司章程》规定的程序增选了一名独立董事，使公 司的独立董事达到了三名，占董事会成员的三分之一。公司董事会人数和人员构成符合《上市 公司治理准则》和《公司章程》的规定。董事会成员按照《董事会议事规则》规定以诚信、勤 勉、尽责的态度履行职责。 4、监事和监事会：公司监事会人数和人员构成符合《上市公司治理准则》和《公司章程》 8 二○○三年年度报告 的规定。监事会成员本着对股东负责的精神，按照公司《监事会议事规则》认真履行职责，对 公司财务以及公司董事、管理层履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 5、绩效评价与激励约束机制：公司董事会根据年度经营指标的完成情况，贯彻实施股东大 会通过的《公司董事、监事和高级管理人员年薪制方案》，对经营者的积极性、主动性和创造性 起到了良好的作用。公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规和《公司章程》的规定。 6、相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其它债权人、职工、用户、供应商、社区 等利益相关者的合法权益，积极参与公益事业，重视公司的社会责任，推动公司稳健和可持续 发展。 7、信息披露与透明度：公司按照《上海证券交易所股票上市规则》、 《公司章程》以及公司 《信息披露管理条例》的规定，加强公司及控股子公司的信息披露制度化，确保公司信息披露 的真实、准确、及时和完整，使所有股东有平等的机会获得信息。 （二）独立董事履行职责情况 公司的独立董事能够按照《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规和规定，认真履行职 责，出席了公司召开的董事会、股东大会，对公司重大投资决策、董事选聘及高管人员的任免、 薪酬制度、聘请外部中介机构等事项提出意见和建议，维护公司整体利益和中小股东的合法权 益，促进了公司的规范运作。 （三）公司与控股股东“五分开”情况 公司控股股东深圳市金信安投资有限公司规范运作，严格遵循相关法规，履行出资人的权 利和义务。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面完全做到“五分开”，公司与 控股股东的业务范围完全不同，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 （四）公司对高级管理人员的绩效考评及激励机制 公司董事会根据年度经营指标的完成情况，贯彻实施股东大会通过的《公司董事、监事和 高级管理人员年薪制方案》，对高级管理人员的业绩进行考评。 六、股东大会情况简介 （一）股东大会情况 报告期内公司召开了二次股东大会。 1、2002 年年度股东大会： 董事会将会议通知以公告的形式通知全体股东，该公告刊登于 2003 年 3 月 18 日的《中国 证券报》，本次年度股东大会于 2003 年 5 月 8 日如期召开，大会决议公告刊登于 2003 年 5 月 13 日的《中国证券报》。大会形成如下决议： （1）审议通过《公司 2002 年度董事会工作报告》 （2）审议通过《公司 2002 年度监事会工作报告》 （3）审议通过《公司 2002 年度财务决算报告及 2003 年度财务预算方案》 （4）审议通过《公司 2002 年度报告及年度报告摘要》 9 二○○三年年度报告 （5）审议通过《公司 2002 年度利润分配方案》 （6）审议通过《公司董事会换届选举议案》 （7）审议通过《公司监事会换届选举议案》 （8）审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》 （9）审议通过《关于变更公司名称、变更公司经营范围暨修订公司章程的议案》 2、2003 年第一次临时股东大会： 董事会将会议通知以公告的形式通知全体股东，该公告刊登于 2003 年 9 月 30 日的《中国 证券报》，本次年度股东大会于 2003 年 10 月 30 日如期召开，大会决议公告刊登于 2003 年 10 月 31 日的《中国证券报》。大会形成如下决议： （1）审议通过了广东明珠集团股份有限公司与兴宁市明珠酒店有限公司签订《建筑工程施 工原则协议》的提案 （2）审议通过《广东明珠集团股份有限公司重大出售资产报告书》 （3）审议通过《公司章程 2003 年第二次修正案》同意原公司章程条款中涉及“总经理”、 “副总经理”名称的，相应修改为“总裁”、“副总裁”，同时将公司经营范围中的“销售化工、 医疗器械、仓储、技术培训”取消，增加“制造、销售有色金属、黑色金属”，并将事项报公司 登记机关核准。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 公司 2002 年度股东大会选举张坚力先生、周来发先生、谢中华先生、肖汉山先生、李新梓 先生、秦军先生为公司第四届董事会董事，选举朱玉栓先生、潘银先生、高立先生为公司第四 届董事会独立董事。董事任期均从 2003 年 5 月 8 日起至 2006 年 5 月 7 日。 股东大会还选举罗复元先生、张云华先生为公司第四届监事会股东代表监事。公司职工代 表大会推选李新玲女士为公司第四届监事会职工代表监事。监事任期均从 2003 年 5 月 8 日起至 2006 年 5 月 7 日止。 七、董事会报告 （一）报告期内的经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 本公司是以阀门及其驱动装置等产品的生产经营和研制开发为主的高新技术企业，主导产 品球阀广泛应用于石油、化工、轻工、食品、制药、纺织、冶金、机械、航天等多个行业，是 国家基础设施建设所需产品，也是国家重点推广和提倡使用的节能型产品。主导产品—“明珠” 牌球阀系列产品是高附加值和替代进口及配套出口的高新技术产品，先后荣获国家机械工业部 和广东省优质产品证书，己通过质量体系 GB/T19001-ISO9001 的核查验收，完成了 ISO9001： 2000 版的转版工作，美国工厂共同研究协会质量体系认证，美国石油协会 API 认证。 报告期内，公司继续以提高市场竞争力为总体发展目标，通过管理创新和逐步完善法人治 理结构，不断提高公司科学决策和经营管理水平。2003 年初公司董事会为适应市场竞争形势发 10 二○○三年年度报告 展和产业布局的需要，对公司组织架构进行变更，采用事业部制，共组建了十一个事业部。各 事业部之间工作上紧密衔接，相互配合，相互支持，为客户提供及时、准确、全面的服务，与 此同时，公司还加强和完善各项规章制度的建设，不断规范管理。各事业部的工作以市场为导 向，以经济效益为中心，狠抓内部管理，努力降低成本，不断开发适应市场需求的新产品，使 公司全年的经营业绩保持了稳中有升的良好态势。主要财务指标稳步增长，全年实现主营业务 收入 612,777,791.97 元，比去年同期增加 39.63%，实现净利润 36,686,097.01 元，比去年同期增 加 2.63%。 （1）报告期内公司所经营的主营业务分行业或分产品的主营业务收入、主营业务利润情况 如下： 单位：人民币元 分行业或 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比上 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 分产品 比上年增减(%) 比上年增减(%) 年增减(%) 阀门类 172,282,739.92 115,905,026.96 32.72 52.41 62.84 -4.31 药业 43,733,433.44 35,019,703.26 19.92 2.25 3.23 -0.76 酒业 12,157,415.14 8,513,799.29 29.97 -1.51 0.82 -1.62 冶炼 228,840,052.50 214,205,260.02 6.40 2.79 0.46 2.18 建筑安装 128,740,647.87 108,618,530.04 15.63 252.31 259.32 -1.65 贸易 27,023,503.10 26,134,666.40 3.29 134.14 136.23 -0.85 合计 612,777,791.97 508,396,985.97 17.03 39.63 38.13 0.90 （2）报告期内公司主营业务分地区情况： 单位：人民币元 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比上 地区 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 比上年增减 比上年增减 年增减(%) (%) (%) 华东 60,578,091.82 51,091,497.61 15.66 27.02 49..01 -12.45 华南 492,562,963.26 409,548,141.16 16.85 41.21 35.63 3.42 西南 6,069,956.52 4,204,658.88 30.73 -21.68 -18.97 -2.32 东北 8,151,000.76 5,645,467.17 30.74 211.77 208.58 0.72 华北 6,749,900.01 3,477,164.19 48.49 -9.32 -35.42 20.83 华中 6,982,017.36 4,820,304.19 30.96 50.15 69.52 -7.89 西北 680,832.14 471,612.42 30.73 -84.14 -83.29 -3.52 境外 31,003,030.10 29,138,140.35 6.02 90.60 112.07 -5.96 合计 612,777,791.97 508,396,985.97 17.03 39.63 38.13 0.90 占公司主营业务收入 10％以上的行业有阀门类产品、冶炼行业和建筑安装业。阀门类产品 是公司的主导产品；公司原属下控股的梅州市明珠冶炼有限公司的阴极铜冶炼业务亦占较大的 比重，但因其受国际、国内市场价格的影响波动较大，为能有效控制经营风险，公司已将所持 该公司 80%的股权于 2003 年 10 月 31 日转让完毕。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）梅州市明珠冶炼有限公司，经营范围是生产有色金属、黑色金属冶炼，注册资本 3,750 11 二○○三年年度报告 万元。至 2003 年 10 月 31 日（即股权转让日），该公司的总资产为 12,656.66 万元,主营业务收 入为 22,884.01 万元，主营业务利润 1,394.80 万元，净利润 628.86 万元。 （2）广东明珠药业有限公司，经营范围是生产销售各种药剂、针剂，注册资本 2,920 万元。 至报告期末，该公司的总资产为 8,373.65 万元，主营业务收入 4,276.99 万元，主营业务利润 858.78 万元，净利润 70.24 万元。 （3）广东明珠集团广州阀门有限公司，经营范围是销售阀门系列产品、钢材、建筑材料、 机电产品等，注册资本 6,000 万元。至报告期末，该公司的总资产为 9,526.44 万元,主营业务 收入为 4,220.80 万元, 主营业务利润 443.22 万元，净利润-96.71 万元。 （4）广东明珠集团深圳阀门有限公司，经营范围是研究、设计、制造及销售各类阀门及其 配品、配件、兴办实业等，注册资本 1,100 万元。至报告期末，该公司的总资产为 2,869.08 万 元,主营业务收入 1,163.25 万元，主营业务利润 288.05 万元，净利润 44.25 万元。 （5）兴宁市明珠建筑工程有限公司，经营范围是房屋建筑总承包及室内外装修，注册资本 3,000 万元。至报告期末，该公司的总资产为 10,149.88 万元,主营业务收入 14,680.09 万元， 主营业务利润 1,669.54 万元，净利润 1,052.59 万元。 （6）广东明珠珍珠红酒业有限公司，经营范围是酿造和销售珍珠红酒及各种酒类、饮料、 食用二氧化碳和包装物，注册资本 496 万元。至报告期末，该公司的总资产为 1,491.79 万元, 主营业务收入 1,215.74 万元，主营业务利润 320.29 万元，净利润 24.03 万元。 [注]广东明珠珍珠红酒业有限公司为广东明珠药业有限公司属下子公司，广东明珠药业有 限公司持有其 83.87%股权。 3、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额为 129,218,224.96 元，占年度采购总额的 28.88%。 公司向前五名客户销售额合计为 291,932,210.20 元，占公司销售总额的 47.64%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）经营中的困难与问题 ①国内外阀门、药业及建筑业市场竞争激烈，原材料价格呈上升趋势； ②2003 年上半年，由于“非典”疫情在部分地区蔓延，公司销售人员业务活动受到限制， 给市场拓展与服务带来一定难度；民工返城务工受阻，给技改土建施工进度带来影响。 （2）解决办法 ①公司继续推行以质量求生存，以服务求市场，以管理求效益的经营策略，以保证品质、 服务作为主要业务手段，把满足顾客的一切需求作为经营目的。直销与代理并重，连锁经营与 特许经营并举，进一步发展与国内外知名大公司的商业伙伴关系，时刻关心中间商和营销机构 的应得利益，巩固和发展新老客户的关系，建立稳定的客户群和代理商群，健全和完善市场竞 争营销机制，建立多层次结构的营销网络。在发生“非典”疫情期间，公司营销人员坚守在销 售一线，力争把“非典”带来的影响减少到最低程度，把不利因素转化为公司的机遇，巩固市 场份额。 ②改革公司组织架构，建立精干、高效的办事机构，集团公司成立十一个事业部，各事业 部之间相互协作，相互支持，相互制约，及时为市场提供快捷、准确的服务。同时建立健全了 各项规章制度，使管理更加规范。 12 二○○三年年度报告 ③开发适销对路的产品，赢得未来市场 以市场为导向，开发适销对路的产品是公司今年的主攻方向，公司科技人员克服种种困难 完成开发和试制的产品有：弹性球金属密封球阀、单向金属密封球阀、API 标准截止阀、DN600 大口径管线球阀等，其中，弹性金属密封球阀和单向金属密封球阀于本年 12 月通过了广东省经 贸委的省级鉴定。单向金属密封球阀具有体积小、零件少、质量轻、结构简单、工艺简化、减 少泄漏点、密封性能好、成本低等优点，在省级评定时，填补国内空白。经过一系列开发和研 制，这些产品将有良好的市场前景。 ④大力开拓国际市场。一年来公司大力拓展国际市场取得明显成效。全年出口阀门及各类 商品贸易额达 3100 万元人民币，出口创汇 375 万美金。比上年增长 7 倍多。 ⑤2003 年营销中心对公司销售网络资源进行重新整合，对国内市场网络重新布局，重点发 展了项目代理商和办事处，同时加大对项目的跟踪力度，一年来，公司在多个行业及多个项目 的重点工程中中标。取得较好业绩。 ⑥建筑工程项目及其他施工项目采取就地取材，就地用人的办法，组织施工力量逐步开工 建设，力争将工程项目进度耽误的时间补回来。 （二）报告期内的投资情况 1、报告期内募集资金使用情况 承诺投资金额 实际投入金额 承诺投资项目 实际投资项目 工程进度 （元） （元） 阀门工程技术研究开发 相同 27,000,000.00 26,447,056.70 97.95% 中心 建立产品组装、检测生产 相同 25,000,000.00 8,939,072.11 35.76% 线技改项目 引进圆球加工设备，提高 相同 29,960,000.00 7,933,066.52 26.48% 产品档次项目 开发 API 标准闸阀、高性 相同 29,900,000.00 11,514,013.43 38.51% 能蝶阀、截止阀 阀门气动装置，消化吸收 相同 29,980,000.00 6,332,472.32 21.12% 技改项目 引进阀门柔性加工生产 相同 29,950,000.00 12,402,034.01 41.41% 线，增加品种技改项目 改造特殊阀门生产线，扩 相同 29,600,000.00 11,196,876.63 37.83% 大产品出口技改项目 引进关健技术设备，开发 相同 29,800,000.00 7,098,220.18 23.82% 阀门电动装置 引进铸造生产配套设备 相同 29,900,000.00 10,874,000.69 36.37% 技术改造 技改项目合计 — 261,090,000.00 102,736,812.59 39.35% 补充流动资金 相同 58,455,000.00 58,455,000.00 100% 合计 — 319,545,000.00 161,191,812.59 （1）尚未使用的募集资金全部存于银行。 13 二○○三年年度报告 （2）公司本次利用募集资金进行九个技改项目的技术改造，该项目均需征用当地农户的 土地，由于地面附着物较多，拆除及拆迁安置、各种附着物均需开展资产评估，进而进行资产 清偿，个别农户还需作耐心细致说服动员工作，工作程序十分复杂、手续繁多，花费了大量的 精力和时间，致使项目征地工作拖延达数月之久，影响了项目用地的“三通一平”、地质勘探和 土建施工的进度。加上公司投资项目多、设备类型多、引进设备多，公司为了节省投资，降低 造价，在设备选型、工艺流程优化，设备的先进性等方面进行详细的比较论证与研究，花费了 大量的人力和时间，故技改工程项目实际进度未能达到计划进度要求。2003 年上半年，由于“非 典”疫情在部分地区蔓延，民工返城务工受阻，给技改土建施工进度带来较大影响。目前，上 述九个技改项目的土建工程进展顺利，部分设备已完成招标和竞标的确认工作，并已经陆续订 货，由于九个技改项目均处于建设期，故未产生效益。 2、报告期内非募集资金投资情况 （1）2003 年 11 月 19 日本公司第四届董事会 2003 年第三次临时会议审议通过了《广东明 珠集团股份有限公司关于向兴宁市明珠建筑工程有限公司增资扩股的议案》，为了进一步发展公 司建筑安装事业，实现公司多元化经营发展战略，2003 年 12 月公司以现金方式向下属子公司 兴宁市明珠建筑工程有限公司增资 900 万元，增资后该公司注册资本变更为 3000 万元，本公司 持有该公司股权 80%。 （2）收购资产：2003 年 12 月 18 日，本公司召开了第四届董事会 2003 年第四次临时会议， 审议通过了如下决议：同意广东明珠集团股份有限公司以绝对控股方式参与受让韶关众力发电 设备有限公司股权。截止报告期内此项工作仍在进行阶段。 （3）非募集资金项目情况 单位：人民币元 本期转入固定 工程项目 期初余额 本期增加 其他减少数 期末余额 资产 药厂一期技改工程 2,716,503.50 21,093,505.85 23,810,009.35 其他零星工程 369,626.11 1,242,855.80 1,290,294.30 18,074.30 304,113.31 合 计 3,086,129.61 22,336,361.65 1,290,294.30 18,074.30 24,114,122.66 说明：报告期非募集资金项目期末余额增加，其原因是公司控股子公司广东明珠药业有限 公司 GMP 改造工程支出增加所致。 （三）报告期内的财务状况、经营成果 单位：人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 增减幅度% 总资产 1,136,717,931.35 1,046,570,156.63 8..61 负债总额 581,583,074.72 496,625,715.55 17.11 股东权益 537,346,456.68 525,578,191.49 2.24 主营业务利润 97,353,936.47 66,023,918.25 47.45 净利润 36,686,097.01 35,747,065.26 2.63 现金及现金等价物净增加额 39,970,893.61 80,730,799.31 -50.49 说明： 1、报告期末公司总资产与上年同期相比增 8.61%,主要是公司货币资金增加及在建工程、 无形资产增加所致。 2、报告期末公司总负债与上年同期相比增 17.11%,主要是公司短期借款增加所致。 14 二○○三年年度报告 3、主营业务利润比上年同期增长 47.45%，主要是销售收入比上年同期增长 39.63%,且毛利 率略有上升所致。 4、现金及现金等价物净增加额比上年同期下降 50.43%，是因为上年同期公司收到借给原 子公司—广东明珠集团广州投资有限公司的往来款及利息。本年度现金及现金等价物净增加额 3,997.09 万元，其组成为经营活动产生的现金流量净额 841.04 万元，投资活动产生的现金流 量净额-1021.46 万元，筹资活动产生的现金流量净额 4177.51 万元。 （四）公司新年度经营计划 1、2004 年经营方针：公司将继续以创新为动力，以发展为主线，全面创新企业文化，打 造“明珠”品牌；以技术改造为契机，以高起点、高档次为目标，开发技术含量高、附加值高 的“专、精、特、新”的阀门、医药、发电设备等产品，扩大产品的市场占有率，以国产取代 进口，在立足拓展国内市场的同时，向国际市场大步迈进。 2、2004 年经营规划 （1）本公司将充分利用自身技术优势，以市场和用户为中心，把销售作为生产经营工作的 出发点和落脚点，合理配置现有资源，建立集约化生产模式，实行主件自产、零配件扩散的开 放型生产方式。提倡以人为本，推行精益生产方式，在提高产品产量的同时，根据市场需求优 化产品结构，逐步增加高档次、高附加值产品的开发，加大技术引进和开发力度，消化吸受先 进技术，引进先进设备，增加产品技术含量，增强企业竞争力，不断地进行技术创新和管理创 新来保证生产经营的良性循环。 （2）以主业为基础，以资本市场和科技进步为依托，推进产业多元化，建设较为完整的产 业链、价值链和市场链，推进公司由生产型向资本运作型发展，推动公司加速发展。 （3）建立集团化管理、集约化经营模式，追求资源的最优化配置，提升公司管理水平； （4）加强营销网络建设，以多点、多渠道形式对全国阀门、发电设备、医药市场形成覆盖， 将原来的“粗放型”转变为“精耕型”，以原有区域代理商为基础，在充分调动区域代理商积极 性的同时，重点发展项目代理商；以办事处加业务员方式建立公司的销售体系，加强对重点工 程项目的跟踪，壮大项目组的力量。提高项目中标率； （5）加速开发具有市场需求潜力的各种阀门、医药、发电设备等产品，打造公司的拳头产 品，满足钢铁、石油、化工等行业的日益增长的需求。 （6）加强企业全面质量管理，在巩固和提高产品质量的同时，不断降低产品成本，为客户 提供满意的产品和服务。 （7）加大人才培养力度，为公司的持续发展储备人才。 公司将围绕既定的战略发展目标，合理规划和优化人力资源配置，加快人才培养速度，利 用网络化教育，培训公司的各类人才，完善分层分级人才培养体系，构建创新、多样、高效的 人才培养体系，满足公司发展对各类人才的需求。 （8）不断完善公司法人治理结构建设，加强投资者关系管理工作，准确、及时地做好公司 的信息披露工作。 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度共召开董事会会议十二次，即第三届董事会第十二次、十三次会议；第三届董事会 15 二○○三年年度报告 2003 年第一次、第二次临时会议；第四届董事会第一次至第四次会议；第四届董事会 2003 年 第一次至第四次临时会议。 （1）2003 年 1 月 5 日召开第三届董事会 2003 年第一次临时会议，会议应参加表决董事 9 人，实际参加表决董事 9 人，符合《公司法》和《公司章程》规定。会议审议通过如下决议： 《关于授权公司总经理班子对营销中心制定新的管理规定的议案》，同意授权公司总经理班子对 营销中心制定新的管理规定。 （2）2003 年 3 月 13 日召开第三届董事会第十二次会议，会议应参加表决董事 9 人，实际 参加表决董事 9 人，符合《公司法》和《公司章程》规定。会议审议通过如下决议： 《关于通过 〈广东明珠球阀集团股份有限公司 2002 年度总经理工作报告〉的决议》、 《关于通过〈广东明珠 球阀集团股份有限公司 2002 年度董事会工作报告〉的决议》、 《关于通过〈广东明珠球阀集团股 份有限公司 2002 年年度报告〉和〈广东明珠球阀集团股份有限公司 2002 年年度报告摘要〉的 决议》、《关于通过〈广东明珠球阀集团股份有限公司 2002 年度财务决算报告及 2003 年度财务 预算方案〉的决议》、 《关于通过 2002 年度利润分配预案的决议》 、《关于公司董事会换届选举的 决议》、《关于变更公司名称、变更公司经营范围暨修订公司章程的决议》、《关于续聘会计师事 务所的决议》 、《关于撤销武汉等三个分公司的决议》、 《关于召开 2002 年年度股东大会的决议》。 上述决议内容刊登于 2003 年 3 月 18 日《中国证券报》。 （3）2003 年 3 月 24 日召开第三届董事会 2003 年第二次临时会议，会议应参加表决董事 9 人，实际参加表决董事 9 人，符合《公司法》和《公司章程》规定。会议审议通过如下决议： 同意公司向广东发展银行东莞分行借款（流动资金）人民币捌仟万元，期限壹年。上述决议内 容刊登于 2003 年 3 月 27 日《中国证券报》。 （4）2003 年 4 月 21 日召开第三届董事会第十三次会议，会议应参加表决董事 9 人，实际 参加表决董事 9 人，符合《公司法》和《公司章程》规定。会议审议通过如下决议： 《关于通过 〈广东明珠球阀集团股份有限公司二○○三年第一季度报告〉的决议》。上述决议内容刊登于 2003 年 4 月 23 日《中国证券报》。 （5）2003 年 5 月 8 日召开第四届董事会第一次会议，会议应参加表决董事 9 人，实际参 加表决董事 9 人，符合《公司法》和《公司章程》规定。会议审议通过如下决议： 《关于选举公 司第四届董事会董事长、副董事长的议案》、《关于聘任公司总裁的议案》、《关于聘任公司第四 届董事会秘书的议案》、 《关于聘任公司财务总监的议案》、 《关于聘任公司技术总监的议案》、 《关 于变更公司组织架构的议案》、《关于聘任公司财务负责人的议案》、《关于聘任公司董事会证券 事务代表的议案》、 《关于转让股份公司持有的梅州市明珠冶炼有限公司股权的议案》 。上述决议 内容刊登于 2002 年 5 月 13 日《中国证券报》。 （6）2003 年 7 月 3 日召开第四届董事会第二次会议，会议应参加表决董事 9 人，实际参 加表决董事 9 人，符合《公司法》和《公司章程》规定。会议审议通过如下决议：审议通过《股 权转让协议书》及《广东明珠集团股份有限公司重大出售资产报告书（草案）》，公司同意转让 所持有的梅州市明珠冶炼有限公司 80%股权，受让方为梅州金达投资有限公司。上述决议内容 刊登于 2003 年 7 月 8 日《中国证券报》。 （7）2003 年 8 月 15 日召开第四届董事会第三次会议，会议应参加表决董事 9 人，实际参 加表决董事 9 人，符合《公司法》和《公司章程》规定。会议审议通过如下决议： 《广东明珠集 16 二○○三年年度报告 团股份有限公司 2003 年半年度报告》及《广东明珠集团股份有限公司 2003 年半年度报告摘要》、 《关于撤销公司原分支机构的议案》。上述决议内容刊登于 2003 年 8 月 19 日《中国证券报》。 （8）2003 年 9 月 3 日召开第四届董事会 2003 年第一次临时会议，会议应参加表决董事 9 人，实际参加表决董事 9 人，符合《公司法》和《公司章程》规定。会议审议通过如下决议： 同意向上海浦东发展银行广州分行大都会支行申请人民币壹亿元的综合授信融资，授信期限一 年。上述决议内容刊登于 2003 年 9 月 5 日《中国证券报》。 （9）2003 年 9 月 29 日召开第四届董事会第二次临时会议，会议应参加表决董事 9 人，实 际参加表决董事 9 人，符合《公司法》和《公司章程》规定。会议审议通过如下决议：同意关 于本公司与兴宁市明珠酒店有限公司签订《建筑工程施工原则协议》的议案，签订此项协议构 成了关联交易；通过《公司章程 2003 年第二次修正案》。上述决议内容刊登于 2003 年 9 月 30 日《中国证券报》。 （10）2003 年 10 月 23 日召开第四届董事会第四次会议，会议应参加表决董事 9 人，实际 参加表决董事 9 人，符合《公司法》和《公司章程》规定。会议审议通过如下决议： 《广东明珠 集团股份有限公司二○○三年第三季度报告》。上述决议内容刊登于 2003 年 10 月 25 日《中国 证券报》。 （11）2003 年 11 月 19 日召开第四届董事会 2003 年第三次临时会议，会议应参加表决董 事 9 人，实际参加表决董事 9 人，符合《公司法》和《公司章程》规定。会议审议通过如下决 议：《广东明珠集团股份有限公司关于向兴宁市明珠建筑工程有限公司增资扩股的议案》，本公 司持有该公司股份 2700 万股，占全部股份 3000 万股的 90%。 （12）2003 年 12 月 18 日召开第四届董事会 2003 年第四次临时会议，会议应参加表决董 事 9 人，实际参加表决董事 9 人，符合《公司法》和《公司章程》规定。会议审议通过如下决 议：同意广东明珠集团股份有限公司以绝对控股方式参与受让韶关众力发电设备有限公司股权； 其受让价格以截止 2003 年 6 月底的资产评估报告为基准；同意授权张坚力董事长、周来发董事、 李新梓董事代表本公司组织实施受让股权事宜。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）公司于 2003 年 5 月 8 日召开 2002 年年度股东大会，大会审议通过了《广东明珠球阀 集团股份有限公司 2002 年度利润分配方案》。公司于 2003 年是 5 月 13 日在《中国证券报》刊 登关于 2002 年度利润分配实施公告，与此次利润分配有关的全部工作于 2003 年 6 月 25 日实施 完毕。 （2）公司于 2003 年 10 月 30 日召开 2003 年第一次临时股东大会，大会审议通过了广东明 珠集团股份有限公司与兴宁市明珠酒店有限公司签订《建筑工程施工原则协议》的提案；审议 通过了《广东明珠集团股份有限公司重大出售资产报告书》 ，截至 2003 年 11 月 28 日，公司已 经收到股权受让方梅州金达投资有限公司付出的全部交易价款 33,300,000 元；梅州市明珠冶炼 有限公司对本公司存在的 2,477 万元其他应付款，也已经全部归还本公司。本公司与梅州市明 珠冶炼有限公司已不再存在其它债权、债务，涉及本次出售资产交易的所有事项已经全部完成。 （六）利润分配预案 经广东正中珠江会计师事务所有限公司审计，公司 2003 年实现净利润 39,560,241.33 元， 按 10%比例提取法定盈余公积金 3,956,024.13 元，按 5%比例提取法定公益金 1,978,012.07 元， 17 二○○三年年度报告 结转上年度未分配利润 45,978,426.83 元，可供股东分配的利润 79,604,631.96 元。 董事会根据《公司章程》提议以 2003 年底股本 17,087.33 万股为基数，每 10 股派 1.50 元 现 金 红 利 （ 含 税 ）， 共 派 现 金 25,630,995.00 元 。 派 送 现 金 红 利 后 剩 余 未 分 配 利 润 53,973,636.96 元结转下一年度。公司本年度不实施资本公积金转增股本。 以上利润分配方案需经公司年度股东大会审议通过后实施。 （七）专项说明及独立意见 1、注册会计师对控股股东及其他关联方占用公司资金的专项说明 广会所专审字[2004]第 3407963 号 广东明珠集团股份有限公司全体股东: 我们接受委托，对截至 2003 年 12 月 31 日止广东明珠集团股份有限公司（以下简称贵公 司）的控股股东及其它关联方资金占用情况进行了专项审核。建立、健全内部控制制度，保护 资产的安全、完整，提供真实、合法、完整的会计资料、原始书面材料、副本材料和我们认为 必要的其他资料是明珠公司的责任。我们的审核说明是根据中国证券监督管理委员会、国务院 国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》（证监发[2003]56 号）的要求出具的。在审核过程中，我们结合明珠公司实际情况， 实施了包括抽查会计记录、查阅相关合同文件等我们认为必要的审核程序。 一、存在占用资金的关联方基本情况 关联方名称 与本公司的关系 兴宁市明珠酒店有限公司 大股东参股 深圳市金信安阀门有限公司 受关键管理人员影响 二、关联方资金占用情况 1、关联公司对明珠公司经营性资金占用 单位:人民币元 关联方 占用方式 占用原因 全年累计占用 占用余额 深圳金信安阀门有限公司 应收帐款 货款未结算 3,360,362.13 - 2、关联公司对明珠公司非经营性资金占用 单位:人民币元 关联方 占用方式 占用原因 全年累计 占用余额 兴宁市明珠酒店有限公司 其他应收款 资金周转 4,008,447.33 - 全年累计系按全年月平均余额累计而得。 （1）、明珠公司和兴宁市明珠酒店有限公司之间非经营性资金占用情况 单位:人民币元 资金占用月平均余额 月份 明珠公司应收明珠酒店 明珠公司应付明珠酒店 1 - 1,257,304.27 2 - 28,307,304.27 3 - 27,232,304.27 4 - 2,557,304.27 5 - 3,307,304.27 6 - 1,807,304.27 18 二○○三年年度报告 7 999,372.73 - 8 2,006,049.73 - 9 1,003,024.87 - 10 - - 11 - - 12 - - 合计 4,008,447.33 64,468,825.62 （2）根据明珠公司与兴宁市明珠酒店有限公司签订的《资金借用协议》,双方非经营性占用 资金按照银行一年期贷款基准利率计算资金占用费。本年度兴宁市明珠酒店有限公司占用明珠 公司资金月平均余额累计为 4,008,447.33 元，应计利息收入 17,737.38 元；明珠公司占用兴宁 市明珠酒店有限公司资金月平均余额累计为 64,468,825.62 元，应计利息支出 285,274.55 元。 广东正中珠江会计师事务所有限公司 2004 年 3 月 17 日 2、公司独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见 根据证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》精神，我们本着实事求是的态度，对广东明珠集团股份有限公司对外担保的情况 进行了认真的核查与落实，现就有关问题说明如下： 经我们审查，公司严格遵守公司章程的有关规定，严格控制对外担保风险，至今，公司没 有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股 东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。截止 2003 年 12 月 31 日，除为公司持股 50%以 上的子公司提供担保外,公司不存在任何对外担保情况。 （八）其他事项 公司选定信息披露报纸仍为《中国证券报》。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开了四次会议，主要内容如下： 1、2003 年 3 月 13 日召开第三届监事会第十次会议，会议应到会监事 3 人，实到会监事 3 人，会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议审议通过了《广东明珠球阀集团股份有限公司 2002 年度监事会工作报告》、 《广东明珠 球阀集团股份有限公司 2002 年度财务决算报告及 2002 年度财务预算方案》、 《广东明珠球阀集 19 二○○三年年度报告 团股份有限公司 2002 年度利润分配预案》、 《关于广东明珠球阀集团股份有限公司监事会换届选 举的议案》、 《关于增加监事会内设机构及增加审计部审计人员编制的议案》。上述决议内容刊登 于 2003 年 3 月 18 日《中国证券报》。 2、2003 年 5 月 8 日召开第四届监事会第一次会议，会议应到会监事 3 人，实到会监事 3 人，会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议推举罗复元先生为新一届监事会召集人。上述决议内容刊登于 2003 年 5 月 13 日《中 国证券报》。 3、2003 年 9 月 29 日召开第四届监事会第二次会议，会议应到会监事 3 人，实到会监事 3 人，会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议对控股子公司兴宁市明珠建筑工程 有限公司签订《建筑工程施工原则协议》有关关联交易事项进行审议，并一致表决通过如下事 项： （1）根据当地经济发展需要，公司控股子公司兴宁市明珠建筑工程有限公司在日常的经营 过程中，与其控股股东的第一大股东兴宁市明珠酒店有限公司之间将发生建筑施工方面的经营 性关联交易，签订《建设工程施工原则协议》，将有助于规范公司的关联交易行为，有利于公司 生产经营活动的正常运行，促进公司业务的发展和水平的提高。 （2）《建筑工程施工原则协议》是在关联各方协商一致的基础上签订的，交易双方按照市 场的交易习惯、交易原则，根据国家规定或市场价格结算，交易定价原则客观公允，交易条件 及安排公平合理，体现了公开、公平、公正的原则，符合《公司法》、 《证券法》等有关法律、 法规，以及公司章程的规定，该关联交易不存在损害股份公司及全体股东、特别是中、小股东 利益的情形。上述决议内容刊登于 2003 年 9 月 30 日《中国证券报》。 4、2003 年 11 月 12 日召开第四届监事会第三次会议，会议应到会监事 3 人、实到会监事 3 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议主要内容及决议事项： 根据公司董事会三届十二次会议关于撤销成都、湖南、武汉三个直销分公司（下称三个分 公司）的决议，于 2003 年 4 月初至 10 月底，分别委派三个工作组前往三个分公司驻地组织并 完成了注销、财务清查等工作，同时，按规定由公司审计部依据国家有关财务法规及制度，进 行了内部审计，写出了审计报告。与会的全体监事，认真审核了公司审计部的审计报告，一致 通过如下决议： （1）认为公司董事会决议并委派有关部门进行的三个分公司注销及财务清查工作是正确和 有成效的，及时地规范和纠正了公司下属三个公司在营销工作中存在的一些问题； （2）一致同意公司审计部门对三个分公司审计报告中作出的审计及处理意见； （3）提议继续抓好以下几项工作： ①由公司审计部负责，按公司领导的要求，及时将审计报告有关资料及三个分公司的全部 财务资料，正式移交给公司财务中心，并办妥交接手续； ②建议公司领导，责成公司营销部门及相关财务、审计等部门，抓紧对三个分公司在内部 审计中提出的，关于催收应收账款及应付公司欠款等事项的落实。 （二）监事会对本年度下列事项的独立意见 1、公司依法运作情况 20 二○○三年年度报告 公司监事会根据国家有关法律、法规和《公司法》、《公司章程》的相关规定，对公司的决 策程序、公司高级管理人员履行职务情况进行了监督，认为报告期内公司能严格按照《公司法》、 《上市公司治理准则》、 《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》进行规范运作，并进 一步完善了内部管理和内部控制体系，公司的董事、总裁和其他高级管理人员在执行公司职务 时没有发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行认真检查后，认为公司 2003 年度财务报告能 够真实反映公司的财务状况和经营成果，广东正中珠江会计师事务所有限公司出具的审计意见 和对有关事项作出的评价是客观公正的。 3、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。 4、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公 司资产流失。 5、公司关联交易公平，没有损害上市公司利益行为。 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产事项 1、收购资产：2003 年 12 月 18 日，本公司召开了第四届董事会 2003 年第四次临时会议， 审议通过了如下决议：同意广东明珠集团股份有限公司以绝对控股方式参与受让韶关众力发电 设备有限公司股权；其受让价格以截止 2003 年 6 月底的资产评估报告为基准。截止报告期此项 工作仍在进行阶段。 2、对外投资：报告期内公司无其他重大对外投资事项。 3、股权处置：公司 2003 年第一次临时股东大会决议通过了转让子公司梅州市明珠冶炼有 限公司股权的《广东明珠集团股份有限公司重大出售资产报告书》，公司于 2003 年 6 月 23 日草 签了《股权转让协议》，将持有的梅州市明珠冶炼有限公司 80%的股权转让给梅州金达投资有限 公司，转让价参照评估结果为 3,330 万元。股权转让款于 2003 年 11 月全部收到。 （三）报告期内发生的重大关联交易事项 1、公司与兴宁市明珠酒店有限公司本着平等互利、公平、公开、公正的原则签订了《资金 借用协议》，双方占用资金按照银行一年期当期贷款基准利率计算资金占用费。报告期内兴宁市 明珠酒店有限公司占用公司资金月平均余额累计为 400.84 万元，应计利息收入 1.77 万元；公司 占用兴宁市明珠酒店有限公司资金月平均余额累计为 6,446.88 万元，应计利息支出 28.53 万元， 期末余额为零。 2、报告期内，向关联公司兴宁市明珠酒店有限公司建筑安装工程累计实现工程收入 3150 万元，实现毛利 492.35 万元；向关联公司河源市明珠银发酒店有限公司承领建筑安装工程累计 实现工程收入 620 万元，实现毛利 96.91 万元。以上交易系参照当期市场同类产品销售价格或 21 二○○三年年度报告 工程报价协商确定，均为公允价格。 （四）重大合同及其履行情况 1、公司于 2003 年 9 月 17 日与兴宁市明珠酒店有限公司签订了《建筑工程施工原则协议》， 对公司与兴宁市明珠酒店有限公司及其下属企业签订的建筑施工项目在合同的签订、履行、工 程质量、工程施工方式以及工程的结算依据和工程定价方面作出具体约定。 2、报告期内公司从兴宁市明珠酒店有限公司计收物业租赁费 280 万元，从兴宁市易发市场 有限公司计收物业租赁费 62.5 万元，该价格系参照市场价格协商确定。 （五）报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5％以上股东未在指定报刊或网站上刊登 任何承诺事项， （六）报告期内本公司续聘广东正中珠江会计师事务所有限公司为公司财务审计机构，截 止 2003 年 12 月 31 日广东正中珠江会计师事务所有限公司已为公司提供审计服务 4 年。报告期 内公司支付给会计师事务所的报酬为人民币陆拾万元整。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）资产负债表日后事项 1、根据董事会 2004 年 3 月 17 日通过的 2003 年度利润分配预案，公司 2003 年度实现的税 后利润分别按 10%和 5%比例计提法定盈余公积金及法定公益金后，按 2003 年末股本 17,087.33 万股为基数，向全体股东每 10 股派 1.50 元现金红利（含税），派送现金红利后剩余未分配利润 结转下年度。该预案待股东大会通过后实施。 2、2004 年 3 月 3 日广东明珠集团股份有限公司与韶关市工业资产经营有限公司正式签署了 关于转让广东省韶关众力发电设备有限公司股权的《产权转让协议书》。经韶关市产权交易中心 公开挂牌竞价，本公司获得众力公司 90%的股权，另外 10%股权为其他股东获得。上述标的物 受让总金额为人民币 15,520 万元，其中本公司受让股权的价款为 13,968 万元。 22 二○○三年年度报告 十、财务报告 （一）审计报告 广会所审字【2004】第 8425463 号 广东明珠集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了后附的广东明珠集团股份有限公司（以下简称明珠公司）2003年12 月31日的资产负债表以及2003年度的利润及利润分配表和2003年度的现金流量表。这些会计报 表的编制是明珠公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表 发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不 存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理 当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所 有重大方面公允反映了明珠公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和2003年 度现金流量。 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：吉争雄 中国注册会计师：熊永忠 中 国 广 州 2004 年 3 月 17 日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 23 二○○三年年度报告 一、公司基本情况 1、公司历史 广东明珠集团股份有限公司（广东明珠球阀集团股份有限公司），是 1993 年 9 月 18 日经 广东省企业股份制试点联审小组，广东省经济体制改革委员会“粤股审[1993]61 号”批准由 原广东明珠球阀集团公司改组为广东明珠球阀集团股份有限公司。1994 年 2 月 28 日，经广 东省体改委以“粤体改[1994]66 号”文对公司股本的调整作了补充批复，并向社会法人定向 募集股份设立的股份有限公司。1996 年 12 月经广东省证券监督管理委员会“粤证监发字 [1996]021 号”文批复，股份公司实施配股计划，配股后公司总股本为 20,087.33 万股。1999 年 9 月经临时股东大会决议通过，并经广东省体改委“粤体改函[1999]253 号”批复，股份 公司于 1999 年 12 月回购 9,000 万股股本，回购后公司总股本为 11,087.33 万股。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]189 号文核准，公司于 2001 年 1 月 4 日在 上海证券交易所上网发行 6000 万股人民币普通股股票（A 股），发行价格每股人民币 5.50 元。 2001 年 1 月 11 日公司在广东省工商行政管理局进行变更登记，营业执照注册号为 4400001000131，注册资本为人民币 170,873,300 元。股票简称“广东明珠”，股票代码为 “600382”。 2、经营范围 制造、销售普通机械、金属制品、汽车零部件、橡胶制品、服装；有色金属、黑色金属 冶炼；销售百货、日用杂货、五金、交电、针纺织品、副食品、其他食品（含烟酒零售）、粮 油制品；信息咨询服务、设备、场地租赁、电子计算机技术服务、园林设计、产品设计、室 内装饰及设计、水电设备安装及维修、汽车维修、汽车货运、物业管理；进出口业务（具体 按粤外经贸进字[1998]210 号文经营）；实业投资。 3、公司住所 广东省兴宁市兴城镇赤巷口。 二、公司主要会计政策和会计估计和合并会计报表编制方法 1、执行的会计准则及会计制度 公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计制度》、 《企业会计准则》及其补充规 定。 2、会计年度 自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 公司以人民币作为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则（期末对八项资产计提减值准备）。 24 二○○三年年度报告 5、外币业务核算方法 公司发生的非记账本位币经济业务，采用业务发生当月 1 日人民币市场汇价折合人民币 记账，每月末对资产负债表之货币资金、债权债务等货币性项目的非本位币余额按当日国家 外汇市场汇价中间价进行调整，其与记账本位币之间的差额作为汇兑损益，计入当期损益； 属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款在固定资产达到预定 可使用状态前的汇兑损益予以资本化，按照借款费用资本化原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定，对持有时间短（一般不超过 3 个月）、 流动性强、可随时变现、价值变动风险很小的短期投资，确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资按取得时的实际成本入账，实际成本中含有已到期尚未领取现金股利或利 息的，按照扣除该股利或利息后的差额计价作为实际成本；短期投资的现金股利或利息，于 收到时冲减短期投资的账面价值，但已计入应收项目的除外；处置时将短期投资的账面价值 与实际取得的价款的差额，作为投资收益。 （2）通过债务重组方式取得的短期投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认投 资成本。 （3）以非货币性交易换入的短期投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认 投资成本。 （4）期末短期投资以单项投资为基础对可收回金额低于短期投资账面价值的差额提取短 期投资跌价准备，计入当期损益。 8、坏账准备核算方法 （1）坏账的确认标准为，因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不 能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款 项。 （2）坏账损失采用备抵法核算，公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款），按账 龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益，坏账准备计提的比例如下： 年 限 计 提 比 例 1 年以内 2% 1—2 年 5% 2—3 年 10% 3—4 年 50% 4—5 年 80% 5 年以上 100% 25 二○○三年年度报告 9、存货 （1）公司的存货包括：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、施工工程等。 （2）存货的计价方法：原材料按实际成本核算。存货发出和领用采用加权平均法确定， 其中产成品发出在加权平均基础上根据同类产品规格的不同特点，对部分偏离加权平均成本 较大的产品采用个别计价法核算。 （3）低值易耗品摊销方法：采用领用时一次摊销法核算。 （4）公司在产品按所耗原材料费用计价。 （5）期末，公司对存货逐项进行检查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价 格低于成本等原因，预计成本的不可收回部分，提取存货跌价准备，计提的存货跌价损失准 备计入当期损益。 10、长期投资核算方法 （1）长期债权投资 A、债权投资按取得时的实际成本作为初始成本，初始成本中含有已到期尚未领取利息 的，按照扣除该利息后的差额作为初始成本；溢价或折价在长期债权存续期间内按直线法予 以摊销。按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入；债券的溢价或折价在债券存续期 间内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销。 B、通过债务重组方式取得的长期债权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确 认投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则 确认投资成本。 （2）长期股权投资 A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等 相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实 际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 B、通过债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确 认投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则 确认投资成本。 D、长期股权投资收益的核算方法：公司对被投资企业的长期投资采用下列会计处理方 法。 拥有被投资企业股权 20%以下时，采用成本法核算；拥有被投资企业股权 20%至 50%时， 采用权益法核算；拥有被投资企业股权 50%以上时，采用权益法合并报表方式核算。 E、股权投资差额的摊销：初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的 差额按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的 26 二○○三年年度报告 差额计入资本公积。 （3）长期投资减值准备的计提 期末，对长期投资逐项进行检查，如果市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因 导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间 内不可能恢复时，按可回收金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备， 计提的长期投资减值损失计入当期损益。 11、固定资产及其折旧 （1） 固定资产的标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以 及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等。 （2）固定资产按实际成本法计价：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；融资租入 的固定资产，其入账价值按《企业会计准则——租赁》的规定确定；债务重组中取得的固定 资产，其入账价值按《企业会计准则——债务重组》的规定确定；非货币性交易中取得的固 定资产，其入账价值按《企业会计准则——非货性交易》的规定确定。 （3）固定资产折旧按固定资产原值扣除预计 3%的净残值后，根据固定资产预计使用年 限，采用直线法计提。各类固定资产的预计使用年限及折旧率列示如下： 类 别 使用年限 折旧率% 房屋建筑物 30-40 3.23-2.42 机器设备 10-15 9.7-6.47 运输设备 5-10 19.4-9.7 其 他 5-10 19.4-9.7 （4）对固定资产计提减值准备：期末，对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌或 技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单个固定资产项目 的账面价值高于可收回金额部分，计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建设期内为该工程所发生的借款利息 支出和外汇折算差额计入该工程成本。工程完工验收合格交付使用后，按实际成本结转固定 资产。 （2）对在建工程计提减值准备。期末，对在建工程逐项进行检查，由于存在：A、长期 停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工；B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经 落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；C、其他足以证明在建工程已经发 生减值的情形。导致在建工程可收回金额低于其账面价值的，按单个在建工程项目可收回金 额低于账面价值的部分计提减值准备。 13、借款费用核算方法 27 二○○三年年度报告 流动资金借款费用在发生时计入当期损益；与购建固定资产及在建工程有关的借款费用， 在固定资产或在建工程投入使用前计入固定资产或在建工程成本，投入使用后计入当期损益。 14、无形资产计价及其摊销方法 （1）无形资产按实际成本计价，按受益期确定的摊销年限内平均摊销，土地使用权按工 业用地可使用年限平均摊销。 （2）对无形资产计提减值准备。期末，对无形资产逐项进行检查，由于存在：A、某项 无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；B、 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余的摊销年限内预期不会恢复；C、某项无形资 产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；D、其他足以证明某项无形资产实质上 已经发生了减值的情形。导致无形资产可收回金额低于其账面价值的，按单个无形资产项目 可收回金额低于账面价值的部分计提减值准备。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，开办费在开始正常生产经营当月一次摊入 当期费用，其他长期待摊费用采用直线法在受益年限平均摊销。 16、收入确定的原则 （1）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险及报酬转移给购货方；公司未保留通 常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售商品实施控制；与交易相关的经济利益能 够流入；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务：在同一年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款 的证据时，确认营业收入实现；跨年度完成的按完工百分比确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权：让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。利息 和使用费收入在以下条件均能满足时予以确认：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入 的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法 企业所得税采用应付税款法核算。 18、合并会计报表的编制方法 公司对拥有 50%以上股权的子公司或虽不超过 50%股权但拥有实质控制权的子公司予以 合并会计报表。 公司合并会计报表的编制方法为按照《合并会计报表暂行规定》的要求，以母公司和纳 入合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资 和所有者权益所属份额、债权与债务以及内部销售相互抵销的基础上，对资产、负债和所有 者权益各项目进行逐项合并而编制的。 19、利润分配 根据公司章程，公司利润按以下顺序分配： 28 二○○三年年度报告 （1）弥补以前年度亏损 （2）提取 10%法定公积金 （3）提取 5%法定公益金 （4）经股东大会决议，可提取不超过 5%的任意公积金 （5）剩余利润根据股东大会决议予以分配 三、税项 公司主要税项如下： 项 目 计 税 依 据 税 率 增值税销项税 销售收入 17% 消费税 销售额或销售量 10%-25% 营业税 营业额 3%-5% 企业所得税 应纳税所得额 15%-33% 公司经广东省经贸委、科技厅、计委认定为广东省技术创新优势企业，根据“粤经科【1999】 234 号”文和兴宁地税局“兴地税函【2003】4 号”文，公司 2003 年度企业所得税减按 15% 优惠税率计缴。 其他税项按国家有关规定计缴。 四、控股子公司及合并范围 纳入合并会计报表合并范围的子公司情况如下： 单位：万元 报表合并 备 子 公 司 名 称 注册资本 持股比例 经营范围 实际投资额 开始时间 注 1、广东明珠药业有限公司 2,920.00 88.30% 经营药品生产销售 2,578.48 1997 年 2、广东明珠珍珠红酒业有限公司 496.00 83.87% 经营酒类生产销售 416.00 1997 年 * 3、兴宁市明珠医药有限公司 625.00 89.44% 经营药品批发零售 559.00 1999 年 * 4、兴宁市明珠医药有限公司新特药批发部 100.00 90.00% 经营药品批发零售 90.00 2002 年 * 5、广东明珠集团广州阀门有限公司 6,000.00 90.00% 经营阀门生产、销售 5,400.00 1996 年 6、广东明珠集团深圳阀门有限公司 1,100.00 90.00% 经营阀门生产销售 990.00 2001 年 7、兴宁市明珠建筑工程有限公司 3,000.00 90.00% 工业与民用建筑 2,700.00 2001 年 ** 8、梅州市明珠冶炼有限公司 3,750.00 80.00% 经营铜类生产销售 3,000.00 1999 年 *** *：广东明珠珍珠红酒业有限公司、兴宁市明珠医药有限公司和兴宁市明珠医药有限公司 新特药批发部均为广东明珠药业有限公司属下子公司，广东明珠药业有限公司持有其股权分 别为 83.87%、89.44%和 90.00%。 29 二○○三年年度报告 **本公司于 2003 年 12 月向下属子公司兴宁市明珠建筑工程有限公司增资 900 万元，增 资后该公司注册资本变更为 3000 万元，本公司持有该公司股权比例不变。 ***：本公司持有的梅州市明珠冶炼有限公司 80%股权于 2003 年 10 月转让，本公司 2003 年 12 月 31 日合并会计报表合并范围发生变更，根据有关协议，股权出售日定为 2003 年 10 月 31 日，据此 2003 年度本公司合并会计报表只合并其 2003 年 1－10 月的利润表和现金流量 表。 五、合并会计报表主要项目附注 1、货币资金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现 金 18,355.54 153,984.08 银行存款 611,339,299.87 579,604,139.24 其他货币资金 2,500,000.00 - 合 计 613,857,655.41 579,758,123.32 其他货币资金为信用证保证金。 2、应收票据 票据种类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 350,000.00 3,847,863.78 合 计 350,000.00 3,847,863.78 3、应收账款 （1） 账龄分析： 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1年以内 44,902,819.03 80.59% 898,056.38 26,072,533.02 77.58% 521,450.67 1-2年 4,801,349.39 8.62% 240,067.47 3,634,088.64 10.81% 181,704.43 2-3年 2,126,218.55 3.82% 212,621.85 2,487,064.51 7.40% 248,706.45 3-4年 2,483,303.77 4.46% 1,241,651.89 616,228.34 1.83% 308,114.17 4-5年 631,658.11 1.13% 505,326.48 400,153.34 1.19% 320,122.67 5年以上 771,091.78 1.38% 771,091.78 399,987.62 1.19% 399,987.62 合 计 55,716,440.63 100% 3,868,815.85 33,610,055.47 100% 1,980,086.01 （2）2003 年 12 月 31 日应收账款余额较上年末增长 65.77%，主要是公司产销能力增长， 在信用期内未回收货款所致。 （3）公司 2003 年 12 月 31 日前五名欠款单位欠款金额合计数为 17,726,208.71 元，占应 30 二○○三年年度报告 收账款期末余额的 31.82%。 （4）本期期末余额中不存在应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权的股东欠款。 4、其他应收款 （1） 账龄分析： 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1年内 3,736,446.04 42.52% 74,728.92 3,205,320.41 32.85% 64,106.40 1-2年 2,099,306.45 23.89% 104,965.32 2,736,242.23 28.03% 136,812.11 2-3年 892,537.17 10.16% 89,253.72 3,178,265.59 32.56% 317,826.56 3-4年 1,518,791.18 17.28% 759,395.61 434,972.39 4.46% 217,486.20 4-5年 354,972.39 4.04% 283,977.91 198,265.60 2.03% 158,612.48 5年以上 185,438.10 2.11% 185,438.10 7,172.50 0.07% 7,172.50 合 计 8,787,491.33 100% 1,497,759.58 9,760,238.72 100% 902,016.25 （2）公司 2003 年 12 月 31 日前五名欠款单位欠款金额合计数为 2,548,962.74 元，占其他 应收款期末余额的 29.01%。 （3）本期期末余额中不存在应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权的股东欠款。 5、预付账款 （1） 账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1年内 81,889,296.66 100.00% 47,722,680.51 100.00% 合计 81,889,296.66 100.00% 47,722,680.51 100.00% （2）预付账款余额较上年末增长 71.59%，主要为增加预付原材料采购款及工程施工款。 （3）期末余额中不存在预付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权的股东款项。 6、存货及存货跌价准备 （1）存货的账面价值分类列示如下 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 存货跌价准备 金 额 存货跌价准备 原材料 19,411,116.41 1,044,678.66 68,645,368.08 846,550.14 库存商品 14,516,342.76 105,258.90 3,276,144.78 132,844.61 在产品 11,925,102.79 718,205.53 18,599,383.17 - 包装物 714,078.31 138,829.17 623,751.24 28,613.06 低值易耗品 539,287.44 434.64 776,839.51 176.12 自制半成品 8,861,199.24 37,327,706.19 1,764,452.60 31 二○○三年年度报告 产成品 38,799,900.65 1,188,470.13 28,007,020.59 130,063.09 在途材料 - 91,912.27 - 发出商品 2,358,537.78 410,987.09 - 材料采购 - - 18,232.45 - 合 计 97,125,565.38 3,195,877.03 157,777,345.37 2,902,699.62 （2）存货期末余额较上年末减少 38.44%，主要是梅州市明珠冶炼有限公司股权转让后不 列入合并范围减少存货导致。 7、长期股权投资 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 对联营公司投资 20,932,750.28 - 1,982,658.35 18,950,091.93 其中:股权投资差额 110,990.28 - 1,641,064.62 -1,530,074.34 股权投资差额本期减少数为转让梅州市明珠冶炼有限公司股权转回股权投资差额 1,841,303.11 元及本期摊销股权投资差额-200,238.49 元。 （1）长期股权投资列示 被投资单位 注册资本 初始投资额 股权比例 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 广东大顶矿业股 143,101,000.00 12,821,760.00 8.00% 12,821,760.00 - 341,593.73 12,480,166.27 份有限公司 兴宁市电力集团 69,000,000.00 8,000,000.00 11.59% 8,000,000.00 - - 8,000,000.00 股份有限公司 合 计 212,101,000.00 20,821,760.00 20,821,760.00 － 341,593.73 20,480,166.27 长期股权投资减少数系本期收到广东大顶矿业股份有限公司分配的 2002 年度现金股利超过本 公司投资后该公司产生的累积净利润的部分 341,593.73 元作冲回投资成本。 （2）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 其他转出 摊余价值 广东明珠药业有限公司 -3,765,775.96 受让股权 10 年 -376,577.60 -2,888,072.42 - -877,703.54 广东明珠集团广州阀门有限公司 -724,856.44 增资 10 年 -72,485.64 -72,485.64 - -652,370.80 梅州市明珠冶炼有限公司 2,985,896.96 受让股权 10 年 248,824.75 1,144,593.85 1,841,303.11 - 合 计 -1,504,735.44 -200,238.49 -1,815,964.21 1,841,303.11 -1,530,074.34 其他转出为转让梅州市明珠冶炼有限公司股权转回股权投资差额。 8、固定资产及累计折旧 （1）分类列示 32 二○○三年年度报告 项 目 2002.12.31 本 期 增 加 本 期 减 少 2003.12.31 固定资产原值： 房屋及建筑物 87,690,429.58 14,180,804.35 6,696,273.20 95,174,960.73 机器设备 38,238,027.99 2,603,491.81 8,186,857.24 32,654,662.56 运输设备 7,447,944.31 93,257.00 349,107.20 7,192,094.11 电子设备 11,166,976.64 1,203,826.40 14,440.00 12,356,363.04 小 计 144,543,378.52 18,081,379.56 15,246,677.64 147,378,080.44 累计折旧： 房屋及建筑物 24,257,624.22 3,015,039.31 3,082,155.96 24,190,507.57 机器设备 21,229,567.66 2,485,769.38 5,332,151.11 18,383,185.93 运输设备 2,754,628.94 706,721.04 9,570.79 3,451,779.19 电子设备 2,732,094.50 1,228,759.83 3,708.91 3,957,145.42 小 计 50,973,915.32 7,436,289.56 8,427,586.77 49,982,618.11 固定资产净值 房屋及建筑物 63,432,805.36 - - 70,984,453.16 机器设备 17,008,460.33 - - 14,271,476.63 运输设备 4,693,315.37 - - 3,740,314.92 电子设备 8,434,882.14 - - 8,399,217.62 小 计 93,569,463.20 - - 97,395,462.33 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 - - - - 机器设备 693,510.07 13,627.17 - 707,137.24 运输设备 192,845.88 - 11,856.33 180,989.55 电子设备 2,394,157.92 - 183,000.77 2,211,157.15 小 计 3,280,513.87 13,627.17 194,857.10 3,099,283.94 固定资产净额 90,288,949.33 94,296,178.39 （2）固定资产原价本期增加金额中由在建工程转入金额为 1,290,294.30 元。 （3）为本公司银行借款设置抵押的固定资产账面原价为 59,729,878.73 元，净值为 40,594,706.06 元。 （4）本期减少数中梅州市明珠冶炼有限公司股权转让后不列入合并范围，由此造成本期减 少固定资产原价 11,303,647.61 元及累计折旧 8,161,028.15 元。 33 二○○三年年 9、在建工程 （1）明细列示 其 他 减 少 期 初 余 额 本 期 增 加 额 转入固定资产额 额 工 程 项 目 工程预算 其中: 其中: 其中: 其中： 成 本 成 本 成本 成 本 利息 利息 利息 利息 一、技改工程 261,090,000.00 79,635,460.44 - 23,101,352.15 - - - - - 102 产品组装、检测生产线技改 项目 25,000,000.00 7,405,308.54 - 1,533,763.57 - - - - - 8 建立阀门研究技术开发中心 项目 27,000,000.00 26,191,177.69 - 255,879.01 - - - - - 26 引进铸造生产配套设备技改 项目 29,900,000.00 9,401,024.30 - 1,472,976.39 - - - - - 10 阀门气动装置消化吸收技改 项目 29,980,000.00 4,129,316.66 - 2,203,155.66 - - - - - 6 开发生产 API 标准闸阀、截 止阀、高性能蝶阀技改项目 29,900,000.00 7,098,639.97 - 4,415,373.46 - - - - - 11 引进圆球加工设备、提高产 品档次技改项目 29,960,000.00 3,773,690.38 - 4,159,376.14 - - - - - 7 改造特殊阀门生产线，扩 大产品出口技改项目 29,600,000.00 9,706,248.88 - 1,490,627.75 - - - - - 11 34 二○○三年年 其 他 减 少 期 初 余 额 本 期 增 加 额 转入固定资产额 额 工 程 项 目 工程预算 其中: 其中: 其中: 其中： 成 本 成 本 成本 成 本 利息 利息 利息 利息 引进阀门柔性加工关键设 备，增加品种技改项目 29,950,000.00 6,744,915.10 - 5,657,118.91 - - - - - 12 引进关键技术设备，开发阀 门电动装置产品技改项目 29,800,000.00 5,185,138.92 - 1,913,081.26 - - - - - 7 二、其他工程 3,086,129.61 - 22,336,361.65 - 1,290,294.30 - 18,074.30 - 24 明珠药业技改工程 77,703,700.00 2,716,503.50 - 21,093,505.85 - - - - - 23 其他零星工程 － 369,626.11 - 1,242,855.80 - 1,290,294.30 - 18,074.30 - 合 计 338,793,700.00 82,721,590.05 - 45,437,713.80 - 1,290,294.30 - 18,074.30 - 126 （2）药业技改工程中土地(帐面价值 120 万元)已为本公司下属子公司明珠建筑公司向银行借款设置抵押。 （3）公司期末对在建工程逐项进行清查，在建工程不存在减值情况，故不计提减值准备。 35 二○○三年年 10、无形资产： （1）明细列示 种 类 取得方式 原 值 期初余额 减值准备 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 商 标 受 让 36,000.00 20,100.00 - - - 4,200.00 20,100.00 土地使用权 受 让 49,844,164.19 21,884,286.98 - 22,313,120.29 - 996,883.37 6,643,640.29 财务软件 购 买 103,568.35 37,820.76 - 32,430.00 - 18,850.30 52,167.89 网络软件 购 买 127,190.00 87,037.73 - 27,600.00 - 24,608.08 37,160.35 合 计 50,110,922.54 22,029,245.47 - 22,373,150.29 - 1,044,541.75 6,753,068.53 （2）本期增加土地使用权系子公司广州阀门有限公司受让广州市广州阀门厂土地使用权。 （3）公司部分土地使用权已为公司向银行借款设置抵押权，被抵押土地使用权原值 29,886,620.40 元，摊销 （4）公司期末对无形资产逐项进行清查，不存在减值情况，故不计提减值准备 36 二○○三年年度报告 11、短期借款 （1）借款分类 借款种类 2003.12.31 2002.12.31 信用借款 - 28,000,000.00 担保借款 323,150,000.00 210,400,000.00 抵押借款 130,200,000.00 149,240,000.00 合 计 453,350,000.00 387,640,000.00 （2）本公司股东对短期借款提供的担保参见本附注七（二）。 （3）抵押借款分别以本公司部分固定资产、无形资产作抵押，抵押情况参见附注五.8、 10。 12、应付票据 （1）分类列示 票 据 种 类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 19,857,800.00 - 合 计 19,857,800.00 - （2）全部银行承兑汇票于 2004 年度 3 月之前全部到期。 （3）公司股东深圳市金信安投资有限公司为本公司以上全部银行承兑汇票提供了担 保。 13、应付账款 应付账款 2003 年 12 月 31 日余额为 34,353,979.40 元。期末余额中不存在应付持有本 公司 5%（含 5％）以上表决权的股东款项。 14、预收账款 预收账款 2003 年 12 月 31 日余额为 34,806,460.96 元，无欠持公司 5％以上股份的股 东单位款项。 15、应交税金 （1）税项列示 项 目 2003.12.31 2002.12.31 增值税 537,924.92 3,511,768.93 营业税 3,004,874.40 1,281,610.56 所得税 6,274,831.54 1,385,967.60 房产税 129,000.00 129,000.00 消费税 40,031.43 37,036.56 城建税 278,113.16 361,605.02 个人所得税 867.23 437,417.89 资源税 78,315.15 54,275.77 合 计 10,343,957.83 7,198,682.33 37 二○○三年年度报告 （2）适用税率及税收优惠政策参见本附注三。 16、其他应交款 （1）明细列示 项 目 2003.12.31 2002.12.31 教育费附加 901,747.25 946,104.49 其它 90,285.34 46,613.83 合 计 992.032.59 992,718.32 （2）计税依据及适用税率参见本附注三。 17、其他应付款 其他应付款 2003 年 12 月 31 日余额为 20,998,663.31 元,无欠持公司 5％以上股份的股 东款项。 18、预提费用 项 目 2003.12.31 2002.12.31 预提原因 租赁费 954,280.00 117,560.00 厂房、办公楼租赁费 利 息 593,627.00 506,787.00 借款利息 电费 168,955.73 227,681.38 电费 社保费 495,292.09 695,838.30 社保费 其他 53,400.00 30,000.00 广告费等 合 计 2,265,554.82 1,577,866.68 19、专项应付款 截止 2003 年 12 月 31 日，专项应付款余额为 1,920,000.00 元，系广东省财政厅、广东 省经贸委等单位下拨的科技创新项目经费。 20、股本 本期增减(+.-) 项 目 2003.1.1 配股 送股 公积金 2003.12.31 增 发 其它 小 计 转 股 一、未上市流通股股份 1、发起人股份 45,248,300.00 45,248,300.00 其中： 国家法人持有股份 24,053,100.00 24,053,100.00 境内法人持有股份 21,195,200.00 21,195,200.00 其他 2、募集法人股 65,625,000.00 65,625,000.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 38 二○○三年年度报告 本期增减(+.-) 项 目 2003.1.1 配股 送股 公积金 2003.12.31 增 发 其它 小 计 转 股 其中：转配股 未上市流通股份合计 110,873,300.00 110,873,300.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60,000,000.00 60,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 60,000,000.00 60,000,000.00 三、股份总数 170,873,300.00 170,873,300.00 21、资本公积 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 259,675,613.17 - - 259,675,613.17 股权投资准备 89,292.67 - - 89,292.67 关联交易价差 - 86,510.98 - 86,510.98 一般资本公积 - 626,652.20 - 626,652.20 合 计 259,764,905.84 713,163.18 - 260,478,069.02 一般资本公积系无法支付的应付款项转入。 22、盈余公积 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 法定盈余公积 17,421,855.16 3,956,024.13 - 21,377,879.29 公 益 金 8,710,927.59 1,978,012.07 - 10,688,939.66 合 计 26,132,782.75 5,934,036.20 - 32,066,818.95 本期增加数系按规定比例计提法定公积金和法定公益金。 23、分配现金股利 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 分配现金股利 25,630,995.00 25,630,995.00 25,630,995.00 25,630,995.00 合 计 25,630,995.00 25,630,995.00 25,630,995.00 25,630,995.00 39 二○○三年年度报告 （1）本公司董事会决议通过了对2003年度的利润分配预案，以期末总股本17,087.33万 股为基数，向全体股东每10股派现金红利1.50元（含税），预计应派发现金红利为25,630,995.00 元。 （2）本公司2002年度股东大会决议通过董事会关于2002年度利润分配方案，以期末股 本总数17,087.33万股为基数，向全体股东每10股派现金红利1.50元（含税），总计派发现金 红利为25,630,995.00元。 根据财政部财会［２００３］１２号文，公司派发现金股利已作为资产负债表日后事项， 追溯调整了2002年度会计报表，并在会计报表股东权益中单独列示。 24、未分配利润 项 目 2003.12.31 2002.12.31 当年合并净利润 36,686,097.01 35,747,065.26 加：年初未分配利润 43,176,207.90 38,533,932.02 减：提取法定盈余公积 3,956,024.13 3,649,196.25 提取法定公益金 1,978,012.07 1,824,598.13 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 25,630,995.00 25,630,995.00 年末未分配利润 48,297,273.71 43,176,207.90 2 0 0 3 年度利润分配预案参见本附注十。 25、主营业务收入 （1）按业务性质列示： 项 目 2003年度 2002年度 阀门类 172,282,739.92 113,040,733.44 药业 43,733,433.44 42,769,942.04 酒业 12,157,415.14 12,344,312.92 冶炼 228,840,052.50 222,628,331.46 建筑安装类 128,740,647.87 36,541,825.14 贸易 27,023,503.10 11,541,385.87 合 计 612,777,791.97 438,866,530.87 40 二○○三年年度报告 （2）按地区列示： 区域名称 2003年度 2002年度 华东 60,578,091.82 47,690,147.52 华南 492,562,963.26 348,814,996.94 西南 6,069,956.52 7,750,054.34 东北 8,151,000.76 2,614,461.82 华北 6,749,900.01 7,443,615.79 华中 6,982,017.36 4,650,175.61 西北 680,832.14 4,292,582.41 境外 31,003,030.10 15,610,496.44 合 计 612,777,791.97 438,866,530.87 （3）对前五名客户的销售情况 项 目 2003年度 2002年度 对前五名客户的销售额 291,932,210.20 220,916,252.54 占销售总额比例 47.64% 50.34% 26、主营业务成本 （1） 按业务性质列示： 项 目 2003 年度 2002 年度 阀门类 115,905,026.96 71,178,114.39 药业 35,019,703.26 33,923,380.78 酒业 8,513,799.29 8,444,655.09 冶炼 214,205,260.02 213,224,721.75 建筑安装 108,618,530.04 30,228,537.98 贸易 26,134,666.40 11,063,389.01 合 计 508,396,985.97 368,062,799.00 41 二○○三年年度报告 （2）按地区列示： 区域名称 2003 年度 2002 年度 华东 51,091,497.61 34,286,765.70 华南 409,548,141.16 301,967,079.00 西南 4,204,658.88 5,188,797.99 东北 5,645,467.17 1,829,496.84 华北 3,477,164.19 5,384,441.41 华中 4,820,304.19 2,843,523.28 西北 471,612.42 2,822,536.22 境外 29,138,140.35 13,740,158.56 合计 508,396,985.97 368,062,799.00 27、主营业务税金及附加 项 目 2003年度 2002年度 消费税 297,951.07 392,565.70 城建税 1,342,247.81 1,268,764.11 营业税 4,410,172.91 2,460,049.96 教育费附加 663,957.44 568,428.37 其它 312,540.30 90,005.48 合 计 7,026,869.53 4,779,813.62 28、其他业务利润 项 目 2003年度 2002年度 出租物业收入 4,300,000.00 4,300,000.00 材料及废料收入 160,941.33 218,646.40 配件收入 3,094,335.25 - 其它 124,000.31 1,019,652.05 小 计 7,679,276.89 5,538,298.45 减：物业成本 1,728,393.76 1,733,888.32 材料及废料成本 25,317.73 46,344.17 配件成本 2,976,133.67 - 其它 67,442.87 967,305.87 小 计 4,797,288.03 2,747,538.36 其他业务利润 2,881,988.86 2,790,760.09 42 二○○三年年度报告 29、财务费用 （1）明细列示 项 目 2003年度 2002年度 利息支出 24,140,526.20 26,694,684.82 减：利息收入 7,196,924.19 20,046,014.98 加：其他支出 35,299.44 42,340.18 合 计 16,978,901.45 6,691,010.02 （2）2003年利息收入较上年大幅度减少，主要是2002年度利息收入中收到广州投资有 限公司往来款利息12,213,240.00元。 30、投资收益 （1）明细列示 项 目 2003年度 2002年度 股权投资差额摊销 200,238.49 77,987.90 股权转让收益 -2,015,361.96 8,853,940.07 其他投资收益 1,375,606.27 - 合 计 -439,517.20 8,931,927.97 （2）股权转让收益系转让梅州市明珠冶炼有限公司股权损益。 （3）其他投资收益系收到广东大顶矿业股份有限公司利润分配。 31、补贴收入 2003年度补贴收入3,380,000.00元，系兴宁市财政局为增强本公司国际竞争力，扩大阀门出口 而无偿拨付的扶持资金。 32、营业外收入 项 目 2003年度 2002年度 固定资产清理收益 592,929.52 756,009.90 固定资产盘盈 125,454.00 - 违约金 - 210,393.04 其他收入 - 77,780.90 合 计 718,383.52 1,044,183.84 33、营业外支出 项 目 2003年度 2002年度 固定资产清理损失 432,358.58 42,031.45 转回固定资产减值准备 -181,229.93 -266,083.83 赔偿支出 242,298.00 其它支出 13,078.13 113,665.77 合 计 506,504.78 -110,386.61 43 二○○三年年度报告 34、所得税 项 目 2003年度 2002年度 本年计提所得税 13,019,176.57 8,674,166.04 所得税返还 - -4,000,000.00 合 计 13,019,176.57 4,674,166.04 35、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年累计数 收到的其他往来款项 85,173,504.61 收到的银行存款利息 9,077,910.64 收到补贴收入 3,380,000.00 合 计 97,631,415.25 36、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年累计数 支付营业费用和管理费用 10,348,430.73 支付的其他往来款项 84,690,032.38 其它支出 118,590.08 合 计 95,157,053.19 37、被出售子公司的基本情况 梅州市明珠冶炼有限公司股权转让日（出售日）及2002年度财务状况和经营成果： 项 目 对出售日的影响金额 年初相关金额 处置价格 33,300,000.00 处置价格中收取现金 33,300,000.00 被处置子公司所持有的现金 5,871,361.52 资产合计 126,566,631.03 121,175,746.2 其中:流动资产 123,595,373.03 118,033,126.74 固定资产 2,971,258.00 3,142,619.46 负债合计 79,896,229.84 77,533,410.67 其中:流动负债 79,896,229.84 77,533,410.67 主营业务收入 228,840,052.50 222,628,331.46 主营业务利润 13,948,035.53 8,902,074.44 利润总额 9,386,077.44 5,725,390.34 所得税费用 3,097,405.56 1,889,383.02 净利润 6,288,671.88 3,836,007.32 44 二○○三年年度报告 六、母公司会计报表主要项目附注 1、应收账款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年内 30,390,275.74 93.21% 607,805.51 15,353,637.56 87.88% 307,072.75 1-2 年 652,774.39 2.00% 32,638.72 77,470.82 0.44% 3,873.54 2-3 年 44,479.68 0.14% 4,447.97 1,209,847.85 6.92% 120,984.79 3-4 年 708,800.25 2.17% 354,400.13 305,483.94 1.75% 152,741.97 4-5 年 303,091.26 0.93% 242,473.01 236,378.85 1.35% 189,103.00 5 年以上 502,977.81 1.55% 502,977.81 289,247.78 1.66% 289,247.78 合 计 32,602,399.13 100.00% 1,744,743.15 17,472,066.80 100.00% 1,063,023.83 （2）应收账款年末余额较上年末增长86.60%，主要是公司产销能力增长，在信用期内 未回收货款增加。 2、其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年内 1,941,805.50 37.89% 38,836.11 26,932,672.50 86.20% 538,653.65 1-2 年 436,647.60 8.52% 21,832.38 790,602.20 2.53% 39,530.11 2-3 年 752,503.28 14.68% 75,250.33 3,002,529.03 9.61% 300,252.90 3-4 年 1,496,873.55 29.21% 748,436.80 359,533.89 1.15% 179,766.95 4-5 年 339,319.42 6.62% 271,455.54 158,200.00 0.51% 126,560.00 5 年以上 158,200.00 3.09% 158,200.00 - - - 合 计 5,125,349.35 100.00% 1,314,011.15 31,243,537.62 100.00% 1,184,763.61 其他应收款期末余额较上年末减少83.60%，主要为收回梅州市明珠冶炼有限公司往来款 项。 3、长期投资 （1）长期投资分类列示 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 长期股权投资 176,656,186.92 23,974,231.43 41,786,109.03 158,844,309.32 其中:股权投资差额 110,990.28 - 1,641,064.62 -1,530,074.34 截止2003年12月31日，不存在须计提长期股权投资减值准备的情形。 45 二○○三年年度报告 （2）截至2003年12月31日止，长期股权投资情况如下： 占被投资公司 被投资单位名称 初始投资金额 减值准备 注册资本比例 兴宁市电力集团股份有限公司 11.59% 8,000,000.00 - 广东大顶矿业股份有限公司 8.00% 12,821,760.00 - 广东明珠药业有限公司 88.30% 25,784,800.00 - 广东明珠集团广州阀门有限公司 90.00% 54,000,000.00 - 广东明珠集团深圳阀门有限公司 90.00% 9,900,000.00 兴宁市明珠建筑工程有限公司 90.00% 27,000,000.00 （3）采用权益法核算的长期股权投资列示如下： 减：股权投资差 被投资单位 被投资单位累 被投资单位名称 初始投资金额 追加投资金额 其他转出 期末余额 额累计摊销 本期损益增减额 计损益增减额 广东明珠药业有 22,019,024.04 - -2,888,072.42 1,083,454.00 6,352,592.81 - 31,259,689.27 限公司 广东明珠集团广 53,275,143.56 - -72,485.64 -870,395.88 2,391,458.08 - 55,739,087.28 州阀门有限公司 梅州市明珠冶炼 32,985,896.96 - 1,144,593.85 -1,439,809.59 3,474,058.83 35,315,361.94 - 有限公司 广东明珠集团深 9,900,000.00 - - 398,275.43 532,155.00 - 10,432,155.00 圳阀门有限公司 兴宁市明珠建筑 18,000,000.00 9,000,000.00 - 9,473,315.65 13,933,211.50 - 40,933,211.50 工程有限公司 合 计 136,180,064.56 9,000,000.00 -1,815,964.21 8,644,839.61 26,683,476.22 35,315,361.94 138,364,143.05 注：a.本公司于 2003 年 12 月向下属子公司兴宁市明珠建筑工程有限公司增资 900 万元， 增资后该公司注册资本变更为 3000 万元，本公司持有该公司股权比例不变。 b.本期收到梅州市明珠冶炼有限公司利润分配 6,470,747.09 元。 c.其他转出为转让梅州市明珠冶炼有限公司股权减少股权投资。 （4）股权投资差额明细列示如下： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 其他转出 摊余价值 广东明珠药业有限公司 -3,765,775.96 受让股权 10 年 -376,577.60 -2,888,072.42 - -877,703.54 广东明珠集团广州阀门有限公司 -724,856.44 增资 10 年 -72,485.64 -72,485.64 - -652,370.80 梅州市明珠冶炼有限公司 2,985,896.96 受让股权 10 年 248,824.75 1,144,593.85 1,841,303.11 - 合 计 -1,504,735.44 -200,238.49 -1,815,964.21 1,841,303.11 -1,503,074.34 其他转出为转让梅州市明珠冶炼有限公司股权减少股权投资差额 46 二○○三年年度报告 4、主营业务收入 （1）按业务性质列示： 项 目 2003 年度 2002 年度 阀门类 163,664,071.09 97,959,792.88 合 计 163,664,071.09 97,959,792.88 （2）按地区列示： 区域名称 2003 年度 2002 年度 华东 12,416,954.37 7,258,049.39 华南 120,984,069.08 65,672,016.68 西南 6,069,956.52 7,050,823.26 东北 8,135,932.38 2,494,803.70 华北 4,655,649.75 3,125,436.37 华中 6,741,149.85 4,011,714.06 西北 680,832.14 4,277,838.85 海外 3,979,527.00 4,069,110.57 合计 163,664,071.09 97,959,792.88 5、主营业务成本 （1）按业务性质列示： 项 目 2003 年度 2002 年度 阀门类 114,128,439.86 63,011,909.59 合 计 114,128,439.86 63,011,909.59 （2）按地区列示： 区域名称 2003 年度 2002 年度 华东 8,601,224.29 4,815,046.22 华南 84,317,146.88 41,781,094.92 西南 4,204,658.88 4,732,409.86 东北 5,635,760.36 1,712,136.16 华北 3,224,968.58 2,054,974.41 华中 4,669,594.50 2,426,799.43 西北 471,612.42 2,812,679.04 海外 3,003,473.95 2,676,769.55 合计 114,128,439.86 63,011,909.59 47 二○○三年年度报告 6、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 长期股权投资收益 15,115,586.71 6,237,491.67 股权转让收益 -2,015,361.96 8,853,940.07 股权投资差额摊销 200,238.49 77,987.90 其他投资收益 1,375,606.27 - 合计 14,676,069.51 15,169,419.64 其他投资收益系收到广东大顶矿业股份有限公司2002年度股利分配。 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联公司 （1） 存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 兴宁市明珠建筑工程有限 兴宁市明珠商贸 房屋建筑、工程施工 子公司 有限责任公司 谢中华 公司 城 总承包 制造销售片剂、颗粒 广东明珠药业有限公司 兴宁市兴城镇 子公司 有限责任公司 张坚力 剂、中西药等 广东明珠集团深圳阀门 深圳市宝安区沙 设 计 制 造 销 售 各 类 子公司 有限责任公司 张坚力 有限公司 井镇 阀门及其配件等 广东明珠集团广州阀门 广州市黄埔区蟹 阀 门 系 列 产 品 的 制 子公司 有限责任公司 张坚力 有限公司 山路 48 号 造、销售等 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 兴宁市明珠建筑工程有限公司 20,000,000.00 10,000,000.00 - 30,000,000.00 广东明珠药业有限公司 29,200,000.00 - - 29,200,000.00 广东明珠集团深圳阀门有限公司 11,000,000.00 - - 11,000,000.00 广东明珠集团广州阀门有限公司 60,000,000.00 - - 60,000,000.00 48 二○○三年年度报告 （3）存在控制关系的关联方所持股份及变化 关 联 方 名 称 2002.12.31 比例 本期增加 本期减少 2003.12.31 比例 兴宁市明珠建筑工程有限公司 18,000,000.00 90% 9,000,000.00 - 27,000,000.00 90% 广东明珠药业有限公司 25,784,800.00 88.30% - - 25,784,800.00 88.30% 广东明珠集团深圳阀门有限公司 9,000,000.00 90% 9,000,000.00 90% 广东明珠集团广州阀门有限公司 54,000,000.00 90% 54,000,000.00 90% 2、不存在控制关系之关联公司 公司名称 与本公司关系 深圳市金信安投资有限公司 本公司股东 兴宁市明珠投资集团有限公司 本公司股东 兴宁市明珠物业有限公司 受关键管理人员影响 兴宁市明珠酒店有限公司 股东参股 深圳市金信安阀门有限公司 受关键管理人员影响 兴宁市易发市场有限公司 受关键管理人员影响 广州市格龙实业发展有限公司 受关键管理人员影响 河源市明珠银发酒店有限公司 受关键管理人员影响 （二）关联交易 1、关联方交易事项 （1）销售产品 单 位 名 称 2003 年度 比例 2002 年度 比例 深圳市金信安投资有限公司 8,100.85 0.001% - - 深圳市金信安阀门有限公司 20,176.09 0.003% 7,745,954.75 1.765% 兴宁市明珠酒店有限公司 492,747.63 0.080% - - 河源市明珠银发酒店有限公司 244,306.52 0.040% - - 合 计 765,331.09 0.124% 7,745,954.75 1.765% 对关联方销售产品参照当期市场行情确定售价。 （2）采购货物 单 位 名 称 2003 年度 比例 2002 年度 比例 深圳市金信安阀门有限公司 337,685.47 0.212% 281,124.15 0.289% 广州市格龙实业发展有限公司 - - 148,931.63 0.153% 合 计 337,685.47 0.212% 430,055.78 0.442% 49 二○○三年年度报告 向关联方采购货物参照当期市场价格确定采购价。 （3）工程施工 a、建筑工程施工原则协议 为规范本公司的关联交易行为，公司于2003年9月17日与兴宁市明珠酒店有限公司签订 了《建筑工程施工原则协议》，对公司与兴宁市明珠酒店有限公司及其下属企业签订的建筑 施工项目在合同的签订、履行、工程质量、工程施工方式以及工程的结算依据和工程定价方 面作出具体约定。 b、工程施工收入 公司名称 2003 年度 2002 年度 兴宁市明珠物业有限公司 - 8,794,935.17 兴宁市明珠酒店有限公司 31,500,000.00 4,513,213.73 河源市明珠银发酒店有限公司 6,200,000.00 20,300,000.00 合 计 37,700,000.00 33,608,148.90 向关联方提供工程施工定价系参照当期市场同类工程报价协商确定。 （4）出租物业 a、根据公司与兴宁市明珠酒店有限公司签订的租赁协议，本公司将位于兴宁市兴田一 路的物业租赁给兴宁市明珠酒店有限公司，租金每年280万元，本期从兴宁市明珠酒店有限 公司计收物业租赁费280万元。 b、根据公司与兴宁市易发市场有限公司签订的租赁协议，本公司将位于兴宁市兴田一 路388－422号的物业租赁给兴宁市易发市场有限公司，租金每年150万元，该协议于2003年5 月终止，本期收到租金62.5万元。 上述物业租赁价格均系参照同地区市场价格协商确定。 （5）资金占用费 根据公司与兴宁市明珠酒店有限公司签订的《资金借用协议》,双方占用资金按照银行 一年期贷款基准利率计算资金占用费。本年度兴宁市明珠酒店有限公司占用公司资金月平均 余额累计为4,008,447.33元，应计利息收入17,737.38元；公司占用兴宁市明珠酒店有限公 司资金月平均余额累计为64,468,825.62元，应计利息支出285,274.55元。 （6）担保 a、公司股东深圳市金信安投资有限公司分别为本公司及下属子公司广东明珠集团深圳 阀门有限公司提供担保情况： 项 目 金 额 银行借款担保 245,000,000.00 银行承兑汇票担保 19,857,800.00 信用证担保 5,500,000.00 合 计 270,357,800.00 50 二○○三年年度报告 b、公司股东兴宁市明珠投资集团有限公司为本公司提供担保情况： 项 目 金 额 银行借款担保 28,000,000.00 合 计 28,000,000.00 2、未结算关联方往来余额 关 联 方 名 称 2003.12.31 2002.12.31 应收账款 深圳市金信安阀门有限公司 - 2,654,431.31 兴宁市明珠酒店有限公司 205,285.00 184,800.00 兴宁市明珠物业有限公司 - 264,000.00 河源市明珠银发酒店有限公司 84,900.00 - 合 计 290,185.00 3,103,231.31 其他应付款 - 兴宁市明珠酒店有限公司 267,537.17 - 合 计 267,537.17 - 八、或有事项 截止报告日公司没有重大或有负债及或有损失事项。 九、承诺事项 截止报告日公司没有需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 1、根据董事会 2004 年 3 月 17 日通过的 2003 年度利润分配预案，公司 2003 年度实现 的税后利润分别按 10%和 5%比例计提法定盈余公积金及法定公益金后，按 2003 年末股本 17,087.33 万股为基数，向全体股东每 10 股派 1.50 元现金红利（含税），派送现金红利后 剩余未分配利润结转下年度。该预案待股东大会通过后实施。 2、2004 年 3 月 3 日广东明珠集团股份有限公司与韶关市工业资产经营有限公司正式签 署了关于转让广东省韶关众力发电设备有限公司股权的《产权转让协议书》。经韶关市产权 交易中心公开挂牌竞价，本公司获得众力公司 90%的股权，另外 10%股权为其他股东获得。 上述标的物受让总金额为人民币 15520 万元，其中本公司受让股权的价款为 13968 万元。 51 二○○三年年度报告 十一、其它重大事项 股权处置：公司 2003 年第一次临时股东大会决议通过了转让子公司梅州市明珠冶炼有 限公司（下称明珠冶炼）股权的《广东明珠集团股份有限公司重大出售资产报告书》 ，公司 于 2003 年 6 月 23 日签订股权转让协议，将持有的明珠冶炼 80%的股权转让给梅州金达投 资有限公司，转让价参照评估结果为 33,300,000.00 元，股权转让款于 11 月全部收到，同 时已收到评估基准日至股权出售日明珠冶炼实现的净利润本公司按原投资比例享有的投资 收益 3,874,765.28 元。 十二、补充资料 1、2003 年度非经常性损益项目 项 目 金 额 （1）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产 生的损益 -1,006,235.44 （2）越权审批或无正式批文的税收返还、减免 － （3）政府补贴 3,380,000.00 （4）计入当期损益的非金融企业收取的资金占用费 278,660.61 （5）短期投资收益（经批准有经营资格的金融机构获得的投资收益除外） － （6）委托投资收益 － （7）扣除会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 180,259.69 （8）因不可抗力因素（如遭受自然灾害）而计提的各项资产减值准备 （9）以前年度已经计提各项减值准备的转回 262,173.16 （10）债务重组损益 － （11）资产置换损益 － （12）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 － （13）比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 － （6）其他 － 合 计 3,094,858.02 2、2003 年度净资产收益率和每股收益指标 净资产收益率 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.12% 18.40% 0.57 0.57 营业利润 9.11% 9.26% 0.29 0.29 净利润 6.83% 6.94% 0.21 0.21 扣除非经常性损益后的净利润 6.25% 6.35% 0.20 0.20 52 二○○三年年度报告 资 产 负 债 表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：广东明珠集团股份有限公司 单位：人民币元 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 资 产 附注五 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 613,857,655.41 605,527,284.46 579,758,123.32 568,090,927.44 短期投资 - - - - 应收票据 2 350,000.00 350,000.00 3,847,863.78 255,706.08 应收股利 - - - - 应收利息 - - 2,007,325.00 2,007,325.00 应收帐款 3 51,847,624.78 30,857,655.98 31,629,969.46 16,409,042.97 其他应收款 4 7,289,731.75 3,811,338.20 8,858,222.47 30,058,774.01 预付帐款 5 81,889,296.66 14,469,014.34 47,722,680.51 4,060,665.82 应收出口退税款 4,098,138.15 - 1,795,544.91 存货 6 93,929,688.35 60,893,067.70 154,874,645.75 34,552,186.69 待摊费用 736.67 - 103,246.30 一年内到期的长期债券投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 853,262,871.77 715,908,360.68 830,597,621.50 655,434,628.01 长期投资： 长期股权投资 7 18,950,091.93 158,844,309.32 20,932,750.28 176,656,186.92 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 18,950,091.93 158,844,309.32 20,932,750.28 176,656,186.92 其中：合并价差 7 -1,503,074.34 - 110,990.28 - 固定资产： 固定资产原价 8 147,378,080.44 76,645,564.54 144,543,378.52 78,982,860.09 减：累计折旧 8 49,982,618.11 24,635,629.45 50,973,915.32 21,149,851.28 固定资产净值 8 97,395,462.33 52,009,935.09 93,569,463.20 57,833,008.81 减：固定资产减值准备 8 3,099,283.94 2,978,217.13 3,280,513.87 3,240,390.29 固定资产净额 8 94,296,178.39 49,031,717.96 90,288,949.33 54,592,618.52 工程物资 - - - - 在建工程 9 126,850,935.25 107,677,892.11 82,721,590.05 84,277,670.01 固定资产清理 - - 固定资产合计 221,147,113.64 156,709,610.07 173,010,539.38 138,870,288.53 无形资产及其他资产： 无形资产 10 43,357,854.01 18,077,694.16 22,029,245.47 18,559,088.44 长期待摊费用 - - - - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 43,357,854.01 18,077,694.16 22,029,245.47 18,559,088.44 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 1,136,717,931.35 1,049,539,974.23 1,046,570,156.63 989,520,191.90 53 二○○三年年度报告 资 产 负 债 表(续) 2003 年 12 月 31 日 编制单位：广东明珠集团股份有限公司 单位：人民币元 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 负债和股东权益 附注五 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 11 453,350,000.00 355,600,000.00 387,640,000.00 292,600,000.00 应付票据 12 19,857,800.00 19,857,800.00 应付帐款 13 34,353,979.40 20,780,745.96 32,420,011.99 14,079,079.87 预收帐款 14 34,806,460.96 29,991,972.07 26,399,098.01 29,531,864.68 应付工资 764,000.21 - 362,950.00 应付福利费 1,930,625.60 882,692.73 3,129,528.24 286,578.83 应付股利 - - - - 应交税金 15 10,343,957.83 2,714,316.11 7,198,682.33 2,427,461.82 其他应交款 16 992,032.59 817,618.08 992,718.32 842,630.65 其他应付款 17 20,998,663.31 72,703,859.53 36,904,859.98 119,950,803.95 预提费用 18 2,265,554.82 1,248,149.82 1,577,866.68 1,421,361.68 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 579,663,074.72 504,597,154.30 496,625,715.55 461,139,781.48 长期负债： 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 19 1,920,000.00 1,920,000.00 - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 1,920,000.00 1,920,000.00 - - 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 581,583,074.72 506,517,154.30 496,625,715.55 461,139,781.48 少数股东权益 17,788,399.95 - 24,366,249.59 - 股东权益： 股本 20 170,873,300.00 170,873,300.00 70,873,300.00 170,873,300.00 减：已归还投资 - - - - 股本净额 170,873,300.00 170,873,300.00 170,873,300.00 170,873,300.00 资本公积 21 260,478,069.02 260,478,069.02 259,764,905.84 259,764,905.84 盈余公积 22 32,066,818.95 32,066,818.95 26,132,782.75 26,132,782.75 其中：法定公益金 10,688,939.66 10,688,939.66 8,710,927.59 8,710,927.59 分配现金股利 23 25,630,995.00 25,630,995.00 25,630,995.00 25,630,995.00 未分配利润 24 48,297,273.71 53,973,636.96 43,176,207.90 45,978,426.83 股东权益合计 537,346,456.68 543,022,819.93 525,578,191.49 528,380,410.42 负债和股东权益总计 1,136,717,931.35 1,049,539,974.23 1,046,570,156.63 989,520,191.90 54 二○○三年年度报告 利 润 及 利 润 分 配 表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：广东明珠集团股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 2002 年度 项 目 附注五 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 25 612,777,791.97 163,664,071.09 438,866,530.87 97,959,792.88 减：主营业务成本 26 508,396,985.97 114,128,439.86 368,062,799.00 63,011,909.59 主营业务税金及附加 27 7,026,869.53 540,686.43 4,779,813.62 539,933.97 二、主营业务利润 97,353,936.47 48,994,944.80 66,023,918.25 34,407,949.32 加：其他业务利润 28 2,881,988.86 2,700,904.98 2,790,760.09 2,667,869.32 减：营业费用 6,797,054.72 3,047,766.05 8,262,749.62 3,866,846.78 管理费用 27,498,705.31 12,215,385.44 22,446,475.72 9,526,077.09 财务费用 29 16,978,901.45 11,386,836.03 6,691,010.02 2,148,268.59 三、营业利润 48,961,263.85 25,045,862.26 31,414,442.98 21,534,626.18 加：投资收益 30 -439,517.20 14,676,069.51 8,931,927.97 15,169,419.64 补贴收入 31 3,380,000.00 3,380,000.00 - - 营业外收入 32 718,383.52 125,454.00 1,044,183.84 228,454.55 减：营业外支出 33 506,504.78 179,356.23 -110,386.61 -192,604.04 四、利润总额 52,113,625.39 43,048,029.54 41,500,941.40 37,125,104.41 减：所得税 34 13,019,176.57 3,487,788.21 4,674,166.04 633,141.91 少数股东损益 2,408,351.81 - 1,079,710.10 - 四、净利润 36,686,097.01 39,560,241.33 35,747,065.26 36,491,962.50 加：年初未分配利润 43,176,207.90 45,978,426.83 38,533,932.02 40,591,253.71 六、可供分配的利润 79,862,304.91 85,538,668.16 74,280,997.28 77,083,216.21 减：提取法定盈余公积 3,956,024.13 3,956,024.13 3,649,196.25 3,649,196.25 提取法定公益金 1,978,012.07 1,978,012.07 1,824,598.13 1,824,598.13 七、可供股东分配的利润 73,928,268.71 79,604,631.96 68,807,202.90 71,609,421.83 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 25,630,995.00 25,630,995.00 25,630,995.00 25,630,995.00 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 48,297,273.71 53,973,636.96 43,176,207.90 45,978,426.83 55 二○○三年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位：广东明珠集团股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 附注五 2003 年度 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 705,078,295.00 178,908,525.89 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 35 97,631,415.25 12,499,826.05 现金流入小计 802,709,710.25 191,408,351.94 购买商品、接受劳务支付的现金 601,772,837.90 140,805,336.59 支付给职工以及为职工支付的现金 26,768,142.47 10,618,478.66 支付的各项税费 70,601,229.06 9,320,350.73 支付的其他与经营活动有关的现金 36 95,157,053.19 25,991,519.69 现金流出小计 794,299,262.62 186,735,685.67 经营活动产生的现金流量净额 8,410,447.63 4,672,666.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 33,300,000.00 39,770,747.09 其中：出售子公司所收到的现金 33,300,000.00 33,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 1,717,200.00 1,717,200.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 286,024.94 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 35,303,224.94 41,487,947.09 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 45,517,860.23 22,595,524.29 投资所支付的现金 - 9,000,000.00 其中：收购子公司支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 45,517,860.23 31,595,524.29 投资活动产生的现金流量净额 -10,214,635.29 9,892,422.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,000,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 1,000,000.00 - 借款所收到的现金 474,350,000.00 63,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 475,350,000.00 63,000,000.00 偿还债务所支付的现金 387,640,000.00 发生筹资费用所支付的现金 - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 45,934,918.73 40,128,732.05 其中：支付少数股东的股利 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - - 现金流出小计 433,574,918.73 40,128,732.05 筹资活动产生的现金流量净额 41,775,081.27 22,871,267.95 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 39,970,893.61 37,436,357.02 补 充 资 料 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 36,686,097.01 39,560,241.33 加：少数股东损益 2,408,351.81 - 计提的资产减值准备 2,543,129.61 548,793.70 固定资产折旧 7,777,808.52 3,742,766.00 无形资产摊销 1,044,541.75 493,994.28 长期待摊费用摊销 - - 待摊费用减少（减：增加） 72,509.63 - 预提费用增加（减：减少） 687,688.14 -259,271.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -487,969.54 316,906.28 固定资产报废损失 - - 财务费用 24,041,681.47 18,450,334.40 投资损失（减收益） 439,517.20 -14,676,069.51 递延税款贷项（减借项） - - 存货的减少（减增加） -40,705,893.03 -26,340,881.01 经营性应收项目的减少（减增加） 5,088,937.88 9,064,622.07 经营性应付项目的增加（减减少） -31,185,952.82 -26,228,769.41 其他 - - 56 二○○三年年度报告 经营活动产生的现金流量净额 8,410,447.63 4,672,666.27 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租赁固定资产 - - ３. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 613,857,655.41 605,527,284.46 加：出售子公司股权出售日现金余额 5,871,361.52 - 减：现金的期初余额 579,758,123.32 568,090,927.44 现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 39,970,893.61 37,436,357.02 资 产 减 值 准 备 明 细 表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：广东明珠集团股份有限公司 单位：人民币元 本年转回数 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 一、坏账准备合计 2,882,102.26 2,484,473.17 - 5,366,575.43 其中：应收账款 1,980,086.01 1,888,729.84 - 3,868,815.85 其他应收款 902,016.25 595,743.33 - 1,497,759.58 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：基金投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 2,902,699.62 1,367,010.19 1,073,832.78 3,195,877.03 其中：库存商品 132,844.61 - 27,585.71 105,258.90 原材料 846,550.14 198,128.52 - 1,044,678.66 包装物 28,613.06 110,216.11 - 138,829.17 半成品 1,764,452.60 - 1,046,247.07 718,205.53 产成品 130,063.09 1,058,407.04 - 1,188,470.13 低值易耗品 176.12 258.52 - 434.64 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 3,280,513.87 13,627.17 194,857.10 3,099,283.94 其中：房屋、建筑物 - - - - 机器设备 693,510.07 13,627.17 - 707,137.24 运输设备 192,845.88 - 11,856.33 180,989.55 电子设备 2,394,157.92 - 183,000.77 2,211,157.15 六、无形资产减值准备合计 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 57 二○○三年年度报告 十一、备查文件目录 一、载有公司法定代表人、财务总监、财务负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有广东正中珠江会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报 告原件。 三、报告期内在《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 公司在董事会秘书办公室备置有上述文件的原件供查阅。 广东明珠集团股份有限公司 董事长签名：张坚力 二○○四年三月十七日 58