华侨城Ａ(000069)G华侨城2005年年度报告

深圳华侨城控股股份有限公司 2005 年年度报告 第一节 重要提示及目录 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载 资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性负个别及连带责任。 二、本公司董事郑凡授权董事姚军、董事陈剑授权独立董事李罗力、董事 翦迪岸授权董事刘平春代为出席并表决，其余董事均出席了本次董事会会议， 对本公司 2005 年年度报告进行了审议。公司监事及高级管理人员列席了本次董 事会会议。 三、深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 四、公司董事长刘平春先生、总裁姚军先生、财务总监刘升勇先生声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第一节 重要提示及目录 ................................. 1 第二节 公司基本情况简介 ............................... 2 第三节 会计数据和业务数据摘要 ......................... 3 第四节 股本变动和股东情况 ............................. 5 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............. 8 第六节 公司治理结构 .................................. 13 第七节 股东大会情况简介 .............................. 15 第八节 董事会报告 .................................... 16 第九节 监事会报告 .................................... 26 第十节 重要事项 ...................................... 28 第十一节 审计报告 .................................... 34 第十二节 备查文件目录 ................................ 85 第 1 页 共 85 页 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：深圳华侨城控股股份有限公司 公司法定英文名称：Shenzhen Overseas Chinese Town Holding Company 二、公司法定代表人：刘平春 三、董事会秘书：李珂晖 电话：0755——26909069 26936078 传真：0755——26600517 联系地址：深圳市南山区华侨城办公大楼三楼 E-MAIL: IR@octholding.com 四、公司注册地址及办公地址：广东省深圳市南山区华侨城办公大楼 邮编 ：518053 国际互联网网址： http://www.octholding.com 五、公司年度报告指定披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 公司年度报告指定披露网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券事务部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：华侨城 A 股票代码：000069 七、公司首次注册登记日期和地点：一九九七年九月二日 深圳市工商局 营业执照注册号：4403011013820 税务登记号码：（地税）440305279374105 八、公司聘请的会计师事务所：深圳大华天诚会计师事务所有限责任公司 办公地址：中国深圳福田区滨河大道 5022 号联合广场 B 座 11 楼 第 2 页 共 85 页 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、年度主要会计数据 单位：人民币元 项目 金额 利润总额 502,911,241.73 净利润 480,197,243.75 扣除非经常性损益后的净利润 480,008,139.29 主营业务利润 302,653,178.26 其他业务利润 18,442,439.23 营业利润 150,459,291.69 投资收益 356,265,575.14 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -3,813,625.10 经营活动产生的现金流量净额 552,350,589.24 现金及现金等价物净增加额 119,106,137.97 扣除非经常性损益项目 项目 金额 营业外收支净额 -3,813,625.10 短期投资收益 3,860,899.46 资产减值准备转回 166,165.70 所得税影响 -9,087.69 少数股东损益影响 -15,247.91 合计 189,104.46 根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》，分别按全 面摊薄和加权平均法计算的 2005 年的合并会计报表净资产收益率和每股收益如 下： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.49% 13.19% 0.272 0.276 营业利润 5.71% 6.56% 0.135 0.137 净利润 18.23% 20.92% 0.432 0.439 扣除非经常性损益后的净利润 18.23% 20.92% 0.432 0.438 第 3 页 共 85 页 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2004 年度 2003 年度 项目 2005 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 655,793,656.62 563,952,781.95 563,952,781.95 490,032,332.65 490,032,332.65 净利润 480,197,243.75 336,078,191.77 336,078,191.77 229,695,248.44 229,695,248.44 总资产 5,238,311,526.61 3,674,330,007.77 3,674,330,007.77 2,993,019,511.29 2,993,019,511.29 股东权益（不含少数股 2,633,715,929.67 1,799,557,555.78 1,799,557,555.78 1,420,710,209.85 1,420,710,209.85 东权益） 每股收益 0.432 0.319 0.319 0.220 0.220 每股净资产 2.370 1.709 1.709 1.358 1.358 调整后每股净资产 2.299 1.618 1.618 1.296 1.296 每股经营活动产生的 0.497 -0.063 -0.049 0.121 0.130 现金流量净额 净资产收益率 18.23% 18.68% 18.68% 16.17% 16.17% 扣除非经常性损益后 的加权平均净资产收 20.92% 20.75% 20.75% 16.85% 16.85% 益率 三、报告期内股东权益变化 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 1,052,839,659.00 53,977,757.48 205,599,731.30 66,605,149.04 487,140,408.00 1,799,557,555.78 本期增加 58,365,583.00 300,687,754.37 48,019,724.38 480,197,243.75 882,178,098.27 本期减少 5,092,207.23 48,019,724.38 48,019,724.38 期末数 1,111,205,242.00 349,573,304.62 253,619,455.68 66,605,149.04 919,317,927.37 2,633,715,929.67 变动原因说明： （1）股本本年增加的原因是可转换公司债券转股增加 58,365,583.00 元。 （2）资本公积本年增加的原因是①可转换公司债券转股增加 300,582,752.45 元②欢乐谷分公司、世界之窗、房地产公司结转无需支付的款 项 105,001.92 元； 资本公积本年减少的原因是本公司发行可转换公司债券的筹资费用因可转 换债券转股而冲减资本公积。 （3）盈余公积本年增加的原因是根据本公司董事会 2005 年 3 月 27 日决议， 按本年净利润的 10%提取法定盈余公积 48,019,724.38 元。 （4）未分配利润本年增加的原因是由于利润增加；本年减少是根据本公司 董事会 2005 年 3 月 27 日决议，按本年净利润的 10%提取法定盈余公积 48,019,724.38 元。 第 4 页 共 85 页 第四节 股本变动和股东情况 一、股本变动情况： 公司股份变动情况表 单位：股 本次 本次变动增减（＋，－） 本次 变动前 变动后 公积金 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 717,724,800 68.17% 717,724,800 64.59% 其中： 国家持有股份 20,874,672 1.98% 20,874,672 1.88% 境内法人持有股份 696,850,128 66.19% 696,850,128 62.71% 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 717,724,800 68.17% 717,724,800 64.59% 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 334,981,445 31.82% 58,332,729 58,332,729 393,314,174 35.40% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 133,414 0.01% 32,854 32,854 166,268 0.01% 已上市流通股份合计 335,114,859 31.83% 58,365,583 58,365,583 393,480,442 35.41% 三、股份总数 1,052,839,659 100% 58,365,583 58,365,583 1,111,205,242 100% 二、股票发行与上市情况： 1、本公司于 2003 年 12 月 31 日向社会公开发行 4,000,000 张可转换公司债 券，每张面值 100 元，发行总额 4 亿元。可转换债券期限 3 年，票面利率为第一 年 1.2%，第二年 1.8%，第三年 2.5%。股权登记日为 2003 年 12 月 30 日，可转 换公司债券上市交易日为 2004 年 1 月 16 日，简称“侨城转债”，证券代码 “125069”，获准上市交易数量为 4 亿元，转股价格 6.15 元，交易终止日期为 2006 年 12 月 31 日。截至 2004 年 12 月 31 日，累计转股 6,578,859 股。截至 2005 年 4 月 22 日，累计转股 64,944,442 股。截至 2005 年 4 月 29 日，侨城转债未转 股部分全部赎回，数量为 5,904 张（面值 590,400 元）。 2、报告期内，公司已进入股权分置改革程序但尚未具体实施。 3、公司无现存内部职工股。 三、股东情况介绍： 第 5 页 共 85 页 1、股东总数和前 10 名股东持股情况 股东总数 8098 户 前 10 名股东持股情况 持股 持有非流通 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 比例 股数量 的股份数量 华侨城集团公司 国有股东 65.54% 728,324,843 717,724,800 无 嘉实服务增值行业证券投资基金 其他 2.49% 27,616,371 0 未知 嘉实成长收益型证券投资基金 其他 1.28% 14,250,966 0 未知 易方达策略成长证券投资基金 其他 1.17% 13,003,701 0 未知 全国社保基金一零六组合 其他 1.14% 12,671,165 0 未知 丰和价值证券投资基金 其他 1.06% 11,763,700 0 未知 普惠证券投资基金 其他 0.98% 10,844,578 0 未知 科瑞证券投资基金 其他 0.87% 9,702,154 0 未知 中信经典配置证券投资基金 其他 0.81% 9,000,575 0 未知 易方达平稳增长证券投资基金 其他 0.78% 8,702,899 0 未知 前 10 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 嘉实服务增值行业证券投资基金 27,616,371 A股 嘉实成长收益型证券投资基金 14,250,966 A股 易方达策略成长证券投资基金 13,003,701 A股 全国社保基金一零六组合 12,671,165 A股 丰和价值证券投资基金 11,763,700 A股 普惠证券投资基金 10,844,578 A股 科瑞证券投资基金 9,702,154 A股 中信经典配置证券投资基金 9,000,575 A股 易方达平稳增长证券投资基金 8,702,899 A股 科汇证券投资基金 7,667,611 A股 上述股东关联关系或一致行动的 公司控股股东情况：前十名股东中，国有法人股股东华侨城集团 说明 公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。流通股股东中已 知有关联关系的：嘉实服务增值行业证券投资基金、嘉实成长收 益型证券投资基金和丰和价值证券投资基金，属于一致行动人； 易方达策略成长证券投资基金、易方达平稳增长证券投资基金、 科瑞证券投资基金和科汇证券投资基金，属于一致行动人。 2、公司控股股东及实际控制人情况介绍 （1）公司控股股东：华侨城集团公司 法定代表人：任克雷 成立日期：1985 年 11 月 11 日 注册资本：人民币 20 亿元 经营范围：主营纺织品、轻工业品等商品的出口和办理经特区主管部门批准 的特区内自用一类商品，机械设备、轻工业品等商品的进口（按经贸部【92】外 第 6 页 共 85 页 经贸管体审证字第 A19024 号文经营），开展补偿贸易，向工业、旅游、房地产、 商贸、金融保险行业投资。 兼营：本公司出口商品转内销和进口商品的内销业务，旅游、仓库出租、文 化艺术、捐赠汽车保税仓、会议展览服务。 （2）公司实际控制人情况介绍 国务院国有资产监督管理委员会 100% 华侨城集团公司 65.54% 深圳华侨城控股股份有限公司 3、公司其他持股在 10%以上(含 10%)的法人股东情况 报告期内，除控股股东华侨城集团公司外，公司无其他持股在 10%以上(含 10%)的法人股东。 第 7 页 共 85 页 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期基本情况 持股数 序号 姓名 性别 年龄 职务 任职起止 期初 期末 1 张整魁 男 62 董事长 2003/10-2006/9 34,853 34,853 2 任克雷 男 56 董事 2003/10-2006/9 32,854 32,854 董事 3 刘平春 男 51 2003/10-2006/9 32,853 32,853 CEO 兼总裁 4 郑 凡 男 51 董事 2003/10-2006/9 0 0 5 陈 剑 男 43 董事 2003/10-2006/9 0 0 6 翦迪岸 男 57 董事 2003/10-2006/9 0 0 7 董喜生 男 50 董事 2003/10-2006/9 0 0 8 吴斯远 男 42 董事、副总裁 2003/10-2006/9 0 0 9 姚 军 男 46 董事、副总裁 2003/10-2006/9 0 0 10 蔚 青 男 54 董事 2003/10-2006/9 0 0 11 曹远征 男 52 独立董事 2003/10-2006/9 0 0 12 叶 林 男 42 独立董事 2003/10-2006/9 0 0 13 李罗力 男 59 独立董事 2003/10-2006/9 0 0 14 伊志宏 女 41 独立董事 2003/10-2006/9 0 0 15 王 韬 男 56 独立董事 2003/10-2006/9 0 0 16 董亚平 男 53 监事长 2003/10-2006/9 0 0 17 王如泉 男 52 监事 2003/10-2006/9 0 0 18 王晓雯 女 37 监事 2004/5-2006/9 32,854 32,854 19 李珂晖 男 32 监事 2003/10-2006/9 0 0 20 古诗韵 女 33 监事 2003/10-2006/9 0 0 副总裁 21 肖德中 男 51 2003/10-2006/9 32,854 32,854 董事会秘书 22 王 刚 男 46 副总裁 2003/10-2006/9 0 0 23 高 军 男 40 副总裁 2003/10-2006/9 0 0 24 刘升勇 男 39 财务总监 2005/4-2006/9 0 0 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未发生持股变动情况。 （二）报告期公司董事、监事在股东单位的任职情况 1、董事张整魁先生，现任公司控股股东华侨城集团公司党委书记、常务副 总裁。任职期间自 2000 年 8 月至今。 2、董事任克雷先生，现任公司控股股东华侨城集团公司首席执行官兼总裁， 任职期间自 1995 年 7 月至今。 3、董事郑凡先生，现任公司控股股东华侨城集团公司党委副书记、首席文 化官，任职期间自 2000 年 8 月至今。 4、董事陈剑先生，现任公司控股股东华侨城集团公司副总裁，任职期间自 第 8 页 共 85 页 2000 年 8 月至今。 5、董事翦迪岸先生，现任公司控股股东华侨城集团公司副总裁，任职期间 自 2001 年 11 月至今。 6、监事董亚平先生，现任公司控股股东华侨城集团公司党委副书记、副总 裁，任职期间自 2000 年 7 月至今。 7、监事王如泉先生，现任公司控股股东华侨城集团公司审计部总监，任职 期间自 2000 年 8 月至今。 8、监事王晓雯女士，2002 年 1 月起任公司控股股东华侨城集团公司财务部 总监。现任公司控股股东华侨城集团公司总裁助理、财务部总监。 （三）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外 的其他单位的任职或兼职情况。 1、董事： 任克雷，男，1950 年出生，本科学历，经济师、高级政工师。曾任国家经 济委员会政策研究室副主任、中国包装总公司副总经理兼中国包装总公司美国公 司总裁、深圳市市委秘书长兼办公厅主任、深圳特区华侨城建设指挥部主任、华 侨城经济发展总公司总经理。现任华侨城集团公司首席执行官兼总裁、深圳华侨 城房地产有限公司董事长。 张整魁，男，1944 年出生，本科学历，高级经济师。曾任国务院侨务办公 室处长、党组秘书、深圳特区华侨城建设指挥部副主任、华侨城经济发展总公司 副总经理、华侨城集团公司党委书记、常务副总裁、深圳锦绣中华发展有限公司 董事长、深圳世界之窗有限公司副董事长。现任本公司董事、北京世纪华侨城实 业有限公司董事、暨南大学中旅学院院长。 郑凡，男，1955 年出生，本科学历，政工师。曾任华侨城集团公司办公室 主任、总经理助理、香港华侨城有限公司总经理。现任华侨城集团公司党委副书 记、华侨城集团公司首席文化官、香港华侨城有限公司董事长、深圳华侨城国际 传媒有限公司董事长。 陈剑，男，1963 年出生，硕士学历，高级建筑师。曾任华侨城集团公司总 经理助理兼规划建设部总经理、深圳特区华侨城房地产开发公司常务副总经理、 总经理。现任华侨城集团公司副总裁、深圳华侨城房地产有限公司总裁。 翦迪岸，男，1949 年出生，大专学历，高级经济师。曾任深圳特区华侨城 建设指挥部主任助理、华侨城经济发展总公司总经理助理、深圳特区华侨城进出 口贸易公司总经理、深圳世界之窗有限公司总经理。现任华侨城集团公司副总裁、 总会计师、深圳华侨城三洲投资有限公司董事长兼总经理。 刘平春，男，1955 年出生，本科学历，高级政工师。曾任深圳特区华侨城 建设指挥部办公室主任、华侨城经济发展总公司总经理助理兼策划部总经理、深 圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司董事长、本公司总裁。现任公司董事长、北京 世纪华侨城实业有限公司副董事长。 董喜生，男，1956 年出生，大专学历。曾任深圳世界之窗有限公司副总经 理。1999 年 8 月起任深圳锦绣中华发展有限公司党委书记、常务副总经理。2003 年 6 月起任深圳世界之窗有限公司总经理。现任上海华侨城投资发展有限公司总 经理。 第 9 页 共 85 页 吴斯远，男，1964 年出生，本科学历，2001 年起加入公司。曾任华侨城经 济发展总公司办公室副总经理、总经理，华侨城集团公司人力资源部总监、本公 司副总裁、深圳华侨城欢乐谷旅游公司总经理。现任成都天府华侨城实业发展有 限公司总经理。 姚军，男，1960 年出生，硕士学历，高级经济师。曾任深圳新华针织服装 有限公司董事总经理、深圳锦绣中华发展有限公司助理总经理、华侨城集团公司 旅游发展部副总经理、深圳特区华侨城中国旅行社总经理、本公司副总裁、常务 副总裁、深圳锦绣中华发展有限公司党委书记、常务副总经理。现任本公司总裁。 蔚青，男，1952 年出生，美国 EMBA 学历。曾任深圳市经济发展局企业管理 处处长、行业协调处处长、深圳市企业管理协会秘书长、香港中旅（集团）投资 策划管理部总经理。现任香港中旅酒店管理有限公司总经理。 2、独立董事： 曹远征，男，1954 年出生，博士学历。曾任国务院经济体制改革委员会国 外经济体制司处长，经济体制改革研究院常务副院长。现任中银国际控股有限公 司董事兼首席经济学家、中银国际证券有限责任公司董事、渤海银行股份有限公 司独立董事、华能资本服务有限公司独立董事、中国人民大学经济学院教授、博 士生导师、美国南加州大学客座教授。2000 年 10 月起任公司独立董事。 叶林，男，1963 年出生，博士学历。曾参与公司法、证券法、合同法、产 品质量法等法律的立法工作，主持或参与了十余家上市公司的股份制改造及上市 工作。现任中国人民大学法学教授、博士生导师、北京市地石律师事务所律师。 2000 年 10 月起任公司独立董事。 李罗力，男，1947 年出生，硕士学历。现任综合开发研究院（中国·深圳） 副理事长兼秘书长、南开大学教授、博士生导师、深圳市工业经济联合会副会长、 深圳市社会科学联合会副主席。2003 年 10 月起任公司独立董事。 伊志宏，女，1965 年出生，博士学历。现任中国人民大学商学院院长、中 国人民大学商学院财务管理专业教授、博士生导师、南京财经大学兼职教授、安 泰科技股份有限公司独立董事。2003 年 10 月起任公司独立董事。 王韬，男，1950 年出生，硕士学历。现任华中科技大学教授、博士生导师、 财政金融管理系主任、江南证券有限责任公司独立董事。2003 年 10 月起任公司 独立董事。 3、监事: 董亚平，男，1953 年出生，高级政工师。曾任监察部外事金融监察司处长， 国务院侨务办公室人事监察司处长，华侨城经济发展总公司党委副书记，纪委书 记，华侨城保龄球有限公司董事长。现任华侨城集团公司党委副书记、副总裁、 长沙世界之窗有限公司副董事长。 王如泉，男，1954 年出生，大专学历。曾任国务院侨务办公室财务处处长、 华侨城集团公司总经理助理兼北京办事处主任。现任华侨城集团公司审计部总 监。 王晓雯，女，1969 年出生，本科学历。曾任深圳华侨城实业发展股份有限 公司董事、财务总监，深圳华侨城控股股份有限公司董事，华侨城集团公司总裁 办公室行政总监。现任华侨城集团公司财务部总监、深圳市华侨城投资有限公司 第 10 页 共 85 页 董事长。 古诗韵，女，1973 年出生，硕士学历。曾任深圳华侨城欢乐谷旅游公司办 公室主任。现任深圳市华侨城酒店集团有限公司投资管理部副总监。 丁未明，男，1974 年出生，硕士学历。曾任本公司投资发展部业务主管、 业务经理、总监助理、副总监，现任本公司投资发展部总监。 4、高级管理人员： 肖德中，男，1955 年出生，本科学历。曾任湖南省统计局副处长、中国光 大工业管理公司总经济师、华侨城经济发展总公司策划部总经理助理、本公司董 事会秘书。现任本公司副总裁。 王刚，男，1960 年出生，硕士学历。曾任华侨城集团公司企管部干部、美 国锦绣中华公司办公室主任、华侨城集团公司旅游发展部业务经理、投资部助理 总经理、旅游部总经理。现任本公司副总裁。 高军，男，1966 年出生，硕士学历。曾任深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限 公司副总经理、常务副总经理。现任本公司副总裁、北京世纪华侨城实业有限公 司常务副总经理。 刘升勇，男，1967 年出生，硕士学历。曾任普华国际会计事务所高级审计 员、深圳特区华侨城建设指挥部投资部业务经理、华侨城经济发展总公司企划部 业务经理、华侨城集团公司审计部副总监、深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司 财务总监、深圳华侨城欢乐谷旅游公司财务总监。现任本公司财务总监。 李珂晖，男，1974 年出生，本科学历。曾任华侨城经济发展总公司策划部 主管、本公司股证事务部业务主管、业务经理、副总监、证券事务部总监、证券 事务代表。现任公司董事会秘书。 (四)公司董事、监事及高级管理人员年度报酬情况 1、公司高级管理人员的报酬是由董事会根据公司中长期发展战略目标的实 施情况、年度经营目标的实际完成情况以及在公司所担任的职务来确定的，具体 包括：在业务方面对公司可持续发展所做出的贡献，在管理方面对组织建设和规 范运作做出的努力等。 2、2005 年在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员共 8 人。 姓名 职务 报酬月数 报酬合计 备注 刘平春 董事、CEO 兼总裁 12 81.6 万元 全年报酬 吴斯远 董事、副总裁 12 54 万元 全年报酬 姚军 董事、副总裁 5 21.6 万元 8-12 月报酬 肖德中 副总裁、董事会秘书 12 42.2 万元 全年报酬 王刚 副总裁 12 42.2 万元 全年报酬 刘升勇 财务总监 8 20.2 万元 5-12 月报酬 李珂晖 监事、证券事务部总监 12 15.9 万元 全年报酬 古诗韵 监事 12 12.1 全年报酬 注：董事、副总裁吴斯远和监事古诗韵在公司分公司深圳华侨城欢乐谷旅游 公司领取报酬。 3、公司董事、监事及高级管理人员报酬合计：329.8 万元(含独立董事)。 第 11 页 共 85 页 4、独立董事年度报酬：8 万元/人/年。 5、董事、监事和公司高管人员中，有 11 人未在本公司领取报酬，人员如下： 董事张整魁、任克雷、郑凡、陈剑、翦迪岸、董喜生、蔚青，监事董亚平、王如 泉、王晓雯，副总裁高军。其中董事张整魁、任克雷、郑凡、陈剑、翦迪岸、监 事董亚平、王如泉、王晓雯在公司控股股东华侨城集团公司领取报酬；董事董喜 生在公司关联企业深圳世界之窗有限公司领取报酬；副总裁高军在公司关联企业 北京世纪华侨城实业有限公司领取报酬；董事蔚青未在本公司或本公司的关联企 业领取报酬。 （五）报告期内董事、监事及高级管理人员变动情况： 1、报告期内，林开桦先生因工作变动原因，不再担任公司财务总监，经公 司 CEO 兼总裁刘平春先生提名，经 2005 年 4 月 9 日召开的第三届董事会第四次 会议审议通过，董事会聘任刘升勇先生为公司财务总监。 （六）报告期后董事、监事及高级管理人员变动情况： 1、经 2006 年 1 月 6 日公司职工代表大会审议通过，免去李珂晖先生公司职 工代表监事职务，选举丁未明先生担任公司职工代表监事。 2、经 2006 年 1 月 12 日召开的第三届董事会第六次会议审议通过，解聘吴 斯远先生公司副总裁和肖德中先生公司董事会秘书职务，聘任李珂晖先生为公司 董事会秘书。 3、经 2006 年 3 月 9 日召开的第三届董事会第十三次临时会议审议通过，张 整魁先生不再担任公司董事长，董事会选举刘平春先生担任董事长。 4、经 2006 年 3 月 9 日召开的第三届董事会第十三次临时会议审议通过，刘 平春先生不再担任公司总裁，董事会聘任姚军先生担任公司总裁。 二、员工情况： 1、截止报告期末，公司(含控股子公司)共有员工 3,738 人。 （1）其中按专业构成分类为：管理人员 444 人、销售人员 176 人、工程技 术人员 408 人、专职审计人员 5 人、其他人员 2705 人； （2）其中按教育程度分类为：研究生 66 人、本科生 440 人、大专生 572 人、 中专生及以下 2660 人。 2、截止报告期末，公司没有需承担费用的离、退休职工。 第 12 页 共 85 页 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司始终坚持按照《公司法》、《证券法》、 《上市公司治理准则》和《深圳证 券交易所股票上市规则》及其他有关上市公司治理的法律法规的要求，不断完善 法人治理结构、规范公司运作，报告期内公司治理情况具体说明如下： (一)报告期内，公司按照中国证监会的要求，修改了《公司章程》，进一步 明确了股东大会、董事会、监事会的职能和责任，使公司治理和“三会”的运作 更加规范。 （二）报告期内，公司按照中国证监会颁布的《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发（2003）56 号）要求， 规范运作，并严格执行对外担保的审批程序和被担保对象的资信的审核，对公司 以往年度和报告期内对外担保情况进行了全面清理。报告期内公司未发生控股股 东资金占用及违规对外担保的情况。公司业务经营运作规范，切实控制和防范了 各种风险，确保了公司及广大股东的利益不受任何任何损害。 （三）报告期内，公司严格按照有关规定通知和召开股东大会，确保所有股 东能够依法行使股东权利。 （四）报告期内，公司董事、监事的选举和其他高管人员的聘任均符合法律 法规和公司章程的要求。 （五）报告期内，公司董事会和监事会严格按照法律法规和公司章程履行职 权。董事会和监事会历次会议的通知、决策和信息披露等工作均按照法定程序完 成。公司董事和监事勤勉尽责地履行职责，维护了公司和全体股东的合法权益。 二、独立董事履行职责情况： 报告期内，公司共召开八次董事会会议，独立董事没有缺席会议的情况。5 位独立董事积极参与董事会决策，从股东利益、特别是中小股东利益出发，作为 所处各行业的专家，在关于公司发展战略、财务管理、风险控制、治理结构和激 励机制等方面积极发表建设性意见，切实履行了独立董事的职责。 独立董事出席董事会的情况： 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 曹远征 8 8 0 0 叶 林 8 7 1 0 书面委托 伊志宏 8 8 0 0 李罗力 8 7 1 0 书面委托 王 韬 8 8 0 0 独立董事对公司有关事项提出异议的情况：没有。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面已做到五分开， 并具有独立完整的业务及自主经营能力。 四、在公司内部任职的董事、监事、CEO 兼总裁、副总裁、董事会秘书和财 第 13 页 共 85 页 务总监等高级管理人员的年度报酬包括基本年薪、年度奖金及各项福利。基本年 薪中 70%按月发放，30%为风险金，风险金经董事会批准后按季度发放。年度奖 金由董事会每年根据高管人员对公司中长期发展战略目标的实施情况和年度经 营目标的实际完成情况来确定，按一定比例分 3 年发放。 第 14 页 共 85 页 第七节 股东大会情况简介 公司在报告期内共召开了四次股东大会（包括年度股东大会和临时股东大 会）。 一、2004 年度股东大会 公司于 2005 年 5 月 20 日召开 2004 年度股东大会，审议通过了公司 2004 年 年度报告等事项，相关股东大会有关决议公告刊登在 2005 年 5 月 21 日的《中国 证券报》和《证券时报》上。 二、2005 年第一次临时股东大会 公司于 2005 年 8 月 30 日召开 2005 年第一次临时股东大会，审议通过了《关 于投资成都天府华侨城项目的议案》等事项，相关股东大会有关决议公告刊登在 2005 年 8 月 31 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 三、2005 年第二次临时股东大会 公司于 2005 年 12 月 26 日召开 2005 年第二次临时股东大会，审议通过了《关 于投资上海华侨城旅游综合项目的议案》等事项，相关股东大会有关决议公告刊 登在 2005 年 12 月 27 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 四、2005 年第三次临时股东大会暨相关股东会议 公司于 2005 年 12 月 26 日召开 2005 年第三次临时股东大会暨相关股东会议， 审议通过了《深圳华侨城控股股份有限公司股权分置改革对价安排及非流通股股 东承诺事项的议案》和《深圳华侨城控股股份有限公司发行认股权证的议案》等 事项，相关股东大会有关决议公告刊登在 2005 年 12 月 27 日的《中国证券报》 和《证券时报》上。 第 15 页 共 85 页 第八节 董事会报告 2005 年是华侨城旅游业全面推进产业化发展的一年，公司在固本强基、区 外拓展、三年形象工程建设和人才培养等方面都迈出了坚实的步伐，取得了较好 的经营成绩。同时，资本市场运作也取得丰硕成果，可转债成功实现转股，股权 分置改革工作也基本完成。 2005 年，公司战略性布点布局进展顺利，项目拓展取得重要突破。成都华 侨城项目和上海华侨城项目均成功签约，公司确立了长三角地区和大西南地区的 基地项目，实现了公司战略布局的初步规划。 2005 年，在旅游市场竞争日益激烈的情况下，公司继续保持了良好的增长 势头，创新能力和竞争力得到了进一步提升。面对香港迪斯尼强势开园的挑战， 公司全体员工沉着应对，开拓进取，坚持内抓管理，外拓市场，成功经受了国际 旅游业巨头的挑战，向着“创建中国最强旅游集团”的战略目标迈出了坚实的步 伐。 一、报告期内公司经营情况的回顾 （一）报告期内总体经营情况分析 单位：万元 项目 本年数 上年同期数 增减额 增减率 主营业务收入 65,579.37 56,395.28 9,184.09 16.29% 主营业务利润 30,265.32 24,878.68 5,386.64 21.65% 净利润 48,019.72 33,607.82 14,411.90 42.88% 本年度本公司的主营业务收入和净利润都出现了较大幅度的增长，主要由于 本公司旅游业务的收入和利润大幅增加，本公司参股的深圳华侨城房地产有限公 司和参与合作开发的“波托菲诺”房地产项目在本报告期内取得的收益也比去年 有较大幅度的增加，所以本公司净利润出现了较大的增长。 单位：万元 本年数 上年同期数 增减（百 金额 占利润总额比例 金额 占利润总额比例 分点） 主营业务利润 30,265.32 60.18% 24,878.68 69.57% -9.39% 其他业务利润 1,844.24 3.67% 1,454.98 4.07% -0.40% 期间费用 17,063.63 33.93% 15,696.30 43.89% -9.96% 投资收益 35,626.56 70.84% 25,042.91 70.03% 0.81% 补贴收入 0.00 0.00% 16.67 0.05% -0.05% 营业外收支净额 -381.36 -0.76% 63.49 0.18% -0.94% 利润总额 50,291.12 100.00% 35,760.43 100.00% 0.00% 利润构成情况对比分析： 由于公司的利润来源主要是公司的营业利润（旅游业务）和投资收益（房地 第 16 页 共 85 页 产及合作项目），在报告年度公司的投资收益增长大于营业利润的增长幅度，所 以公司的主营业务利润和期间费用占利润总额的比例都有所下降；公司其他利润 构成项变动不大。 （二）公司主营业务及经营状况 本公司为投资控股型企业，目前投资领域主要涉及旅游和房地产业。本公司 的主营业务主要是旅游业务； 占公司主营业务收入 10％的行业为旅游业。本报告期内，本公司的旅游业务 取得了历史最好成绩。本公司在 2005 年度实现主营业务收入 65,579.37 万元， 实现主营业务利润 30,265.32 万元。 报告期本公司主营业务及其构成无重大变化；报告期内，本公司主营业务收 入比去年同期增加了 16.29％，主营业务毛利率比去年同期增加了 1.98 个百分 点，主营业务利润比去年同期增加 21.65%； 本公司参股的深圳华侨城房地产有限公司和参与合作开发的“波托菲诺”房 地产项目在本报告期也取得了较好的收益，使公司在报告期内实现的投资收益达 35,626.56 万元，比去年增加 42.26%。 报告期公司主营业务的经营情况如下： 1、按业务分类的主营业务情况： 单位：万元 毛利率比上 主营业务 主营业务收入比 主营业务成本比 年同期增加 2005 年 主营业务收入 成本 毛利率 上年同期增加 上年同期增加 （百分点） 门票收入 45,413.92 19,906.75 56.17% 16.28% 3.57% 5.38% 旅游团费收入 12,224.11 11,416.60 6.61% 18.37% 20.04% -1.29% 商品销售收入 4,087.51 1,551.09 62.05% 8.07% 3.63% 1.62% 其他收入 3,980.66 944.34 76.28% 4.21% 109.08% -11.90% 小 计 65,706.21 33,818.78 48.53% 15.31% 10.23% 2.37% 内部相互抵消 126.84 126.84 合 计 65,579.37 33,691.94 48.62% 16.29% 11.97% 1.98% 变动情况说明：公司在报告年度其他收入的毛利率下降较大，主要是由于公 司的其他收入中包含传媒公司的收入 500 万元和成本 740 万元，从而降低了整体 的毛利率，剔除此部分影响，其他收入的毛利率变动不大。 公司在报告期前五名销售额为 1,975.06 万元，占公司总收入的 3.01%。 第 17 页 共 85 页 2、按地区分类的主营业务情况： 本公司报告期内的主营业务全部来源于深圳地区。 （三）公司资产构成分析 单位：万元 本年数 上年数 增减（百分 金额 占资产总额比例 金额 占资产总额比例 点） 应收款项净额 12,094.21 2.31% 5,041.64 1.37% 0.94% 存货 66,676.70 12.73% 38,812.79 10.56% 2.17% 长期股权投资 155,368.79 29.66% 136,596.50 37.18% -7.52% 固定资产净额 91,624.88 17.49% 95,139.06 25.89% -8.40% 在建工程 148,918.43 28.43% 54,459.06 14.82% 13.61% 短期借款 101,000.00 19.28% 72,900.00 19.84% -0.56% 长期借款 30,000.00 5.73% 0.00 0.00% 5.73% 总资产 523,831.15 100.00% 367,433.00 100.00% 0.00% 变动情况说明：公司总资产今年增加较大，主要是由于公司投资的北京项目 和三洲田项目的在建工程增加较大，占总资产的比例由 14.82%增加到 28.43%； 长期投资和固定资产变动金额不大，故其所占总资产的比例比去年下降了 7.52 个百分点和 8.40%个百分点；长期借款比去年增加 3 亿元，是由于公司的子公司 北京公司长期借款增加。 （四）公司的期间费用等数据构成分析 单位：万元 项目 本年数 上年同期数 增减额 增减率 营业费用 3,487.97 2,702.75 785.22 29.05% 管理费用 11,680.19 10,636.21 1,043.98 9.82% 财务费用 1,895.47 2,357.35 -461.88 -19.59% 所得税 2,426.24 1,971.12 455.12 23.09% 变动情况说明：公司营业费用本年度比去年增加主要是欢乐谷分公司本年度 三期开业而为了加大宣传所增加的宣传费用；公司管理费用增加也主要是由于欢 乐谷分公司三期开业而增加的各种相关费用；公司财务费用的减少是由于公司在 本年度主营业务良好，经营活动的现金流量净额较大，同时投资项目分回的现金 利润也比较多，归还了大部分的贷款，所以财务费用有一定下降；公司所得税增 加的原因是由于公司的主营业务良好，营业利润比去年增加较大，所以交纳的所 得税也增加较大。 （五）公司现金流量表相关数据构成分析 单位：万元 第 18 页 共 85 页 项目 本年数 上年同期数 增减额 增减率 经营活动产生的现金流量 现金流入 138,869.51 60,010.67 78,858.84 131.41% 现金流出 83,634.45 66,672.89 16,961.56 25.44% 净额 55,235.06 -6,662.22 61,897.28 -929.08% 投资活动产生的现金流量 现金流入 36,590.01 126,630.58 -90,040.57 -71.10% 现金流出 108,627.66 175,336.82 -66,709.16 -38.05% 净额 -72,037.65 -48,706.24 -23,331.41 47.90% 筹资活动产生的现金流量 现金流入 329,100.00 249,235.15 79,864.85 32.04% 现金流出 300,380.47 202,863.65 97,516.82 48.07% 净额 28,719.53 46,371.50 -17,651.97 -38.07% 汇率变动对现金的影响额 -6.32 -33.22 26.90 80.98% 现金及现金等价物净增加额 11,910.61 -9,030.18 20,940.79 231.90% 变动情况说明：报告期经营活动产生的现金流量净额增加较大，主要是本公 司的子公司北京公司今年的地产项目开始预售，产生了大量的经营现金流入；投 资活动产生的现金流量净额下降较大，主要是本公司的子公司北京公司和三洲田 公司公园项目均有大量的在建工程投入，所以投资活动现金流量净额下降较大； 筹资活动产生的现金流量净额下降较大，主要是本公司报告期资金缺口比上年要 小，所以筹资活动产生的现金流量净额有所下降。 （六）本公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、主要控股及共同控制公司 （1）深圳特区华侨城中国旅行社主营业务为组织旅行团（者）旅游，注册 资本为 1,219 万元，本公司持股比例为 100%。截止 2005 年底，该公司总资产为 3,921.12 万元，全年实现主营业务收入 12,224.11 万元，实现净利润 276.06 万 元。 （2）深圳世界之窗有限公司主营业务为华侨城世界名胜微缩景区及其配套 设施的建设与经营，注册资本为 USD2,950 万元，本公司持股比例为 49%。截止 2005 年底，该公司总资产为 49,872.52 万元，全年实现主营业务收入 27,083.01 万元，实现净利润 8,729.38 万元。 （3）深圳锦绣中华发展有限公司主营业务为经营景区游览;景点,场景复制 销售;国内外旅游代理与咨询；旅游商品制作与销售;饮食烹饪,冷饮,园林雕塑, 壁画设计与施工;交通服务等，注册资本为 18,400 万元，本公司持股比例为 49%。 截止 2005 年底，该公司总资产为 32,237.50 万元，全年实现主营业务收入 13,930.93 万元，实现净利润 3,254.60 万元。 第 19 页 共 85 页 （4）北京世纪华侨城实业有限公司主营业务为建设开发旅游景区、房地产 开发、销售自主开发商品房、自有房产的物业管理、旅游景区、园林的策划设计、 设计制作雕塑、组织文化艺术交流活动等，注册资本为 11,100 万元，本公司持 股比例为 29.28%。截止 2005 年底，该公司总资产为 128,334.54 万元。目前， 该公司主题公园项目处于建设阶段，第一期房地产项目处于主体结构封顶阶段。 （5）深圳华侨城三洲投资有限公司主营业务为从事生态旅游项目的投资建 设、开发经营;投资兴办旅游业、酒店业、娱乐业、餐饮业、房地产业，注册资 本为 26,000 万元，本公司持股比例为 50%。截止 2005 年底，该公司总资产为 118,103.98 万元。目前，该公司主题公园项目处于建设阶段，房地产项目处于 前期规划设计阶段。 2、主要参股公司 （1）深圳华侨城房地产有限公司主营业务为房地产开发，注册资本为 100,000 万元，本公司持股比例为 40%。截止 2005 年底，该公司总资产为 578,901.07 万元，全年实现主营业务收入 172,873.19 万元，实现主营业务利润 86,518.22 万元，实现净利润 56,498.60 万元，比去年同期净利润增加 25,662.64 万元，主要是该公司在 2005 年度销售额比去年要增加较多。2005 年度本公司从 其获得的投资收益为 22,599.44 万元，达到本公司净利润的 10%以上。 （2） “波托菲诺”房地产合作项目为本公司与深圳华侨城房地产有限公司合 作开发的房地产项目，本公司持股比例为 50%。2005 年度本公司从其获得的投资 收益为 12,567.31 万元，达到本公司净利润的 10%以上。 3、其他控股及参股公司情况见会计报表附注。 二、经营状况分析 （一）旅游主业再创历史最佳业绩 面对香港迪斯尼的开业，公司旅游主业经受住了考验，呈现出良好的发展前 景。2005 年公司旗下主题公园游客接待人数达到 827 万人次。欢乐谷三期投入 运营后，深圳欢乐谷全年入园人数突破 300 万人次，创造国内主题公园年游客接 待量之最；世界之窗利润总额继续保持亿元以上；锦绣中华继续保持恢复性增长； 三峡公司推出截流纪念园，创造出坝区旅游接待人次过百万的历史最好业绩；中 旅社在全国百强旅行社中排二十四位，进入深圳旅行社三甲行列，营业收入和利 润均有较大增长；长沙世界之窗经营持续保持稳定状态。 （二）战略性布点布局取得重大进展 公司于 2005 年 8 月和 11 月，分别签署合作协议，成立“成都天府华侨城实 业发展有限公司”和“上海华侨城投资发展有限公司”。至此，公司已经在上海、 成都、深圳、北京和三峡形成了东西南北中的战略发展态势，初步完成了旅游地 产的布点布局工作，为公司未来发展奠定了坚实的基础。 （三）资本市场运作取得丰硕成果 1、公司 2003 年 12 月 31 日发行的 4 亿元可转换公司债券，于 2005 年 4 月 实现成功转股，转股率高达 99.8524%，为近年来市场表现最佳，为公司有效节 第 20 页 共 85 页 省了融资成本，增加了净资产规模。 2、按照国资委及中国证监会的统一部署，公司股权分置改革方案在 2005 年 第三次临时股东大会获得顺利通过。 （四）培育核心竞争力成果显著 2005 年，公司围绕产业化发展的思路，加强基础建设，培育主题公园核心 竞争力，在构筑产业化发展平台方面开展了一系列基础性工作。 1、公司通过收购股权，将深圳欢乐谷变更为分公司，为品牌连锁发展提供 了基地和平台。欢乐谷已成为公司独特的产品连锁品牌，实现了旅游产品和模式 的创新，凸显时尚、动感、欢乐主题，并形成了一整套持续发展的办法和经验。 公司以此为基础，已着手推动深京两个欢乐谷的品牌联动。 2、公司完成了《华侨城旅游规范》和《主题公园行业标准》的修编工作， 即将通过评审。此项工作的完成，将为华侨城旅游的市场竞争提供有力的支持。 公司与暨南大学深圳旅游学院成功合办“华侨城旅游讲习所”，为公司培养华侨 城旅游经营管理人才奠定坚实的基础。 （五）投资者关系管理成绩斐然 2005 年，通过积极推进投资者关系管理工作，公司的信息披露工作更加规 范，透明度得到持续提升。作为国有控股的上市公司，公司认真规范与控股股东 的关系，公平对待中小投资者，积极与流通股股东进行沟通与交流，促进公司全 体股东共谋公司发展。在 2004 年度中国 A 股公司 IR 评选活动中，公司荣获优秀 大型公司奖。 三、新年度业务发展计划： 2006 年，公司将继续坚持建设中国最强旅游集团的奋斗目标，努力提高自 主创新能力，坚持走可持续发展道路，积极创新旅游业发展模式，拓展新的旅游 项目，坚持效益与规模并重，全力打造“华侨城旅游”品牌。同时，创新旅游地 产的发展模式，全面推进在建重点项目，不断提高华侨城本部以外项目赢利比重。 公司将充分保持旅游业的稳定发展，优化管理流程，建立高效资产管理机制， 充分利用资本市场，创新资本运作方式，快速壮大资本实力，保证公司持续稳定 发展，以更加优良的业绩回报全体股东。 （一）加强体制和技术创新，坚持“稳中求进，好中求快” 公司将积极遵循党的十六届五中全会关于“把增强自主创新能力作为国家战 略摆在经济社会发展的突出位置”的精神，全面贯彻落实科学发展观，加强体制 和技术创新，实现公司持续、健康、稳定的发展。 公司将坚持稳中求进，好中求快的原则，积极探索旅游地产发展模式的创新 思路和产品的升级换代，积极在重要旅游省区和重点城市拓展新的旅游项目。 公司将重点推进“华侨城旅游研究院”的筹备组建，通过集中旅游创意策划、 规划设计和建设管理的骨干专业人才，积极推进旅游新产品研发、老主题公园更 新改造和主题公园建设统筹实施等工作。公司将依托现有的主题公园基地，不断 开拓新的旅游产品，进一步提升公司核心竞争能力。 第 21 页 共 85 页 （二）加强公司品牌和旅游产品品牌的规划建设 品牌是华侨城旅游业重要的无形资产，实施品牌战略是推动公司实现更快更 好发展的重要举措，也是公司持续发展的重要依托。公司将成立专门机构，重点 抓好“华侨城旅游”品牌的规划建设和品牌实施工作，进一步强化品牌优势、提 升品牌价值，努力将“华侨城旅游”品牌打造成为全国知名品牌。 公司将积极研究推进欢乐谷品牌连锁经营。公司将按照欢乐谷品牌发展战略 要求，在北京欢乐谷、成都欢乐谷、上海欢乐谷规划建设上发挥主导作用，进行 统一协调、组织和实施。公司将以现有主题公园表演场所和团队为基础，积极整 合华侨城旅游表演体系，努力探索和培育新的旅游产品品牌。 （三）全力推进重点项目建设工作 北京世纪华侨城项目、深圳东部华侨城项目、成都华侨城项目和上海华侨城 项目是公司未来重要的利润来源。2006 年，公司将遵循“精品、特色、管理” 的原则，全力推进上述重点项目的建设工作。 1、公司将组织资源全力支持北京项目的建设，确保按时完成主题公园在暑 期前开业、主题地产一期业主入伙、二期开始开发建设和销售、主题商业街开始 招商和经营的既定目标。 2、深圳东部华侨城项目是对生态休闲旅游这一新的旅游产品进行探索和尝 试，对公司旅游未来发展意义深远。公司将全力支持深圳东部华侨城项目的建设， 力争在今年茶园小镇及体育公园等项目试营业，并将主题地产推向市场。 3、成都华侨城项目将全面启动并进入攻坚实施阶段。公司将积极推进规划、 设计工作，力争实现地产和公园的双开工。公园部分将于上半年开工，地产项目 将于 11 月份开工，商业项目也将于明年 11 月份开工。 4、公司将积极推进上海华侨城项目。在尽快完成项目组织架构设计工作和 基本制度建设工作的同时，积极推动土地拆迁安置工作，争取在第二季度前完成 项目土地权属的变更工作，在 10 月前完成项目总体规划工作，争取 10 月实现公 园项目和地产项目正式开工。 （四）优化公司管理流程，建立高效资产管理机制 1、主题公园的经营保持稳定增长是公司旅游主业的根基。公司将组织下属 各主题公园认真实施三年形象工程计划，在资源上、制度上保证计划的落实和项 目推进。公司还将突出抓好华侨城本部三大主题公园的项目更新改造，不断推出 创新产品，强化产品特色与服务品质的提升，实现三大主题公园的长期稳健经营。 通过建立旅游讲习所，加强对旅游与关联产业互动发展课题的深入研究。 2、为适应公司未来跨区域发展的要求，使公司按照高效有序的要求运作。 公司将优化组织结构，梳理内部制度，修改完善工作流程，建立实时监控体系。 为此，公司今年将聘请专业机构进行流程再造，推出新的组织结构和工作流程。 （五）充分利用资本平台，快速壮大资本实力 公司将认真研究资本市场的政策变化和创新产品的推出，充分利用资本平 台，创新资本运作方式，快速壮大资本实力，为重点项目提供资金支持，实现公 第 22 页 共 85 页 司持续稳定发展的目标。公司将积极推进认股权证的发行申报工作，力争早日为 上海华侨城项目募集建设资金。 （六）加强系统化管理建设，构筑全方位监控体系 为了保证布点布局工作进一步落实，公司将加强系统化管理的建设工作。公 司将积极完善主题公园管理服务标准，并在下属各景区积极推广，切实强化景区 服务，提高管理水平。同时，公司将集合人力资源、审计、资产管理等各种手段， 进一步完善全方位监控体系。 （七）进一步加强投资者关系管理 公司将加大投资者关系管理工作力度，公司将根据的经营状况和重点项目的 进展，借助网上路演、举办大型推介活动、组织小型分析师会议和上门拜访等手 段，进一步提高公司的透明度，主动加强与境内外投资者的联系与沟通，使投资 者进一步了解公司的发展战略和经营状况。 四、报告期内的投资情况 （一）本公司本年度募集资金使用情况 经有关部门核准，本公司于 2003 年 12 月 31 日向社会公开发行 4 亿元可转 债，募集资金于 2004 年 1 月 7 日到账， 扣除发行费用，实际到账金额为 38,996.27 万元，截止报告期末，募集资金投资项目、项目进度、收益情况如下： 1、截至 2005 年 12 月 31 日止，前次募集资金的实际使用情况与招股说明 书比较如下： （单位：人民币万元） 招股说明书 项目名称 实际使用情况 差异 * 承诺投资额 “波托菲诺·纯水岸”项目 40,000.00 38,996.27 1,003.73 合 计 40,000.00 38,996.27 1,003.73 * 此差异产生原因为发生的与可转换公司债券发行相关的费用。 2、截至 2005 年 12 月 31 日止，募集资金项目实际收益与招股说明书承诺 收益对比情况： （单位：人民币万元） 招股说明书承诺收益 募集资金实际投资收益* 实际完工 项目名称 贵公司可 贵公司分得 销售收入 销售收入 进度** 分配利润 利润 “波托菲诺·纯水岸”项目 98,334 16,198 105,305 18,740 97% 合 计 98,334 16,198 105,305 18,740 * 募集资金历年实际投资收益情况如下： 2002 年 2003 年 2004 年 2005 年 累计 第 23 页 共 85 页 本公司 本公司 本公司 销售 销售 销售 销售 本公司分 销售 本公司 分得利 分得利 分得利 收入 收入 收入 收入 得利润 收入 分得利润 润 润 润 “波托菲诺·纯水 30,947 6,408 64,535 10,765 9,198 1,419 625 148 105,305 18,740 岸”项目 合 计 30,947 6,408 64,535 10,765 9,198 1,419 625 148 105,305 18,740 ** 实际完工进度根据已结转销售的建筑面积占募集资金项目预计建筑面 积的比例计算。目前，募集资金项目规划中的公寓尚未对外销售。 （二）非募集资金投资情况 本公司出资 14,000 万元成立成都天府华侨城实业发展有限公司，投资比例 为 35%，该公司主要从事旅游设施的开发经营,旅游项目策划设计，房地产开发 与经营。 五、报告期内，深圳大华天诚会计师事务所为公司出具了标准无保留意见 的审计报告。公司无会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正。 六、报告期内董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开了 8 次董事会会议。 1、公司第三届董事会第七次临时会议于 2005 年 1 月 13 日召开。相关决议 公告刊登在 2005 年 3 月 26 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2、公司第三届董事会第八次临时会议于 2005 年 3 月 9 日召开。相关决议公 告刊登在 2005 年 3 月 10 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 3、公司第三届董事会第四次会议于 2005 年 4 月 9 日召开。相关决议公告刊 登在 2005 年 4 月 12 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 4、公司第三届董事会第九次临时会议于 2005 年 4 月 20 日召开，全体董事 出席会议，一致表决通过了公司 2005 年第一季度报告。 5、公司第三届董事会第十次临时会议于 2005 年 7 月 29 日召开。相关决议 公告刊登在 2005 年 7 月 30 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 6、公司第三届董事会第五次会议于 2005 年 8 月 18 日召开。相关决议公告 刊登在 2005 年 8 月 20 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 7、公司第三届董事会第十一次临时会议于 2005 年 10 月 24 日召开。相关决 议公告刊登在 2005 年 10 月 27 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 8、公司第三届董事会第十二次临时会议于 2005 年 11 月 24 日召开。相关决 议公告刊登在 2005 年 11 月 24 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （二）报告期内，公司股东大会共通过 13 项决议，公司董事会均已遵照执 行。 七、2005 年度利润分配预案： 根据深圳大华天诚会计师事务所出具的财务审计报告显示，公司 2005 年度 第 24 页 共 85 页 共 实 现 净 利 润 480,197,243.75 元 ， 按 10% 的 比 例 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 48,019,724.38 元后，加上年初未分配利润 487,140,408 元，本年度累计可供股 东分配的利润为 919,317,927.37 元。 公司 2005 年度利润分配预案为: 按 2005 年末总股本 1,111,205,242 股计,每 10 股派发现金红利 2.0 元(含税), 实际派发红利总额为 222,241,048.40 元。现金分红比例为公司 2005 年度实现可 供股东分配利润的 51.42%。 本预案需提交公司 2005 年度股东大会审议。 八、公司指定的信息披露报纸为《中国证券报》和《证券时报》。 第 25 页 共 85 页 第九节 监事会报告 一、监事会工作情况 2005 年度，公司共召开了 3 次监事会会议，即公司第三届监事会第四次会 议、第五次会议和第三届监事会第六次会议，审议通过了如下事项： 1、《关于落实深圳证监局"关于要求深圳华侨城控股股份有限公司限期整改 的通知"的整改报告》。 2、公司 2004 年年度报告和摘要； 3、公司 2004 年年度利润分配和资本公积金转增股本预案； 4、公司 2004 年度监事会工作报告； 5、关于修改公司章程的议案； 6、关于转让土地使用权的决议。 7、公司 2005 年半年度报告和摘要。 二、监事会对下列事项发表独立意见 （一）公司依法运作情况 报告期内，公司监事会成员列席了公司各次董事会和股东大会，并依照有关 法律法规和公司章程的有关规定，对公司股东大会、董事会的召开程序、议案事 项、决议执行情况等进行了监督。 监事会认为，公司在报告期内各项决策程序合法，并进一步完善了内部控制 制度，公司董事和其他高管人员在执行公司职务时没有违反法律法规、公司章程 或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务情况 监事会认为，深圳大华天诚会计师事务所对公司 2005 年度财务报告出具的 审计意见是客观的，财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）最近一次募集资金使用情况 公司最近一次募集资金是发行可转换公司债券，实际募集资金 389,962,661.72 元，于 2004 年 1 月 7 日到位。监事会已在 2004 年年度报告中 对最近一次募集资金的使用情况进行了详细说明。报告期内，公司没有新的募集 资金行为。 （四）关联交易情况 1、报告期内，公司向控股股东华侨城集团公司转让三宗土地使用权，转让 价格为 357.59 万元，根据《深圳交易所上市规则》的有关规定，本次转让属于 关联交易。 2、报告期内，公司拟出资 12,000 万元，与深圳华侨城房地产有限公司、香 港华侨城有限公司、深圳市华侨城酒店集团有限公司合作设立成都天府华侨城实 业发展有限公司，根据《深圳交易所上市规则》的有关规定，本次合作投资属关 联交易。 3、报告期内，公司拟出资 16,000 万元，与深圳华侨城房地产有限公司、香 第 26 页 共 85 页 港华侨城有限公司合作设立上海华侨城投资发展有限公司，根据《深圳交易所上 市规则》的有关规定，本次合作投资属关联交易。 监事会认为，报告期内发生的三次关联交易，交易价格公平合理，合作投资 符合公司发展需要，关联交易的决策审批程序符合法律和公司章程的规定，公司 董事会和管理层认真履行了诚信义务，没有内幕交易、损害部分股东的权益或造 成公司资产流失的情况。 第 27 页 共 85 页 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本年度公司无收购、出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内重大关联交易事项 （一）公司与关联方共同对外投资发生的关联交易： 1、根据本公司 2005 年第一次临时股东大会决议，本公司、深圳华侨城房地 产有限公司和香港华侨城有限公司共同投资成立成都天府华侨城实业发展有限 公司，该公司注册资本人民币 40,000 万元，投资比例分别为 35%、40%、25%。 2、根据本公司 2005 年第二次临时股东大会决议，本公司拟与深圳华侨城房 地产有限公司、香港华侨城有限公司共同出资设立上海华侨城投资发展有限公 司，主要开发上海主题旅游综合项目。该公司注册资本为人民币 40,000 万元， 股东持股比例分别为 40%、35%和 25%。本公司第三届董事会第七次会议对上述投 资的投资方进行了变更，由华侨城集团公司代替香港华侨城有限公司进行投资， 持股比例不变。该公司于 2006 年 3 月注册成立。 （二）公司与关联方之间的担保事项： 1、提供担保： （1）本公司为下列公司提供贷款担保： 单位：万 元 关联公司名称 贷款金额 深圳华侨城三洲投资有限公司 19,250.00 根据本公司第三届董事会第四次会议决议，本公司将与深圳华侨城三洲投资 有限公司其他股东共同按持股比例为其提供贷款担保，本公司担保额度为 53,000 万元。截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司已为该公司银行贷款 19,250 万元提供 担保。 （2）截至 2005 年底，本公司为控股子公司深圳华侨城三洲投资有限公司开 立的银行承兑汇票 1437.25 万元提供担保。 2、接受担保 （1）本公司之子公司深圳华侨城三洲投资有限公司接受下列公司提供担保 贷款： 单位： 万元 担保方 贷款金额 深圳华侨城投资有限公司 14,625.00 深圳市秋实投资有限公司 1,625.00 华侨城集团公司 3,000.00 第 28 页 共 85 页 合计 19,250.00 根据本公司之子公司深圳华侨城三洲投资有限公司第一届董事会第五次会 议决议，该公司向银行申请综合授信额度十亿元，由各股东按股权比例分别提供 有效担保。 （2）本公司之子公司北京世纪华侨城实业有限公司接受下列公司提供担保 贷款： 单位：万 元 担保方 贷款金额 深圳华侨城房地产有限公司 30000.00 （三）其他重大关联交易： 1、购买商品以外的其他资产： 根据本公司之子公司北京世纪华侨城实业有限公司第一届六次董事会决议， 该公司与香港华侨城有限公司签定设备购买及服务设计合同 2,339.44 万美元， 折合人民币 19,395.67 万元，截至 2005 年 12 月 31 日止，已支付人民币 19,317.38 万元，其中 2004 年度支付人民币 11,394.06 万元，2005 年度支付人民币 7,923.32 万元。 根据本公司之子公司深圳华侨城三洲投资有限公司第一届董事会第五次会 议，该公司与香港华侨城有限公司签定设备购买及服务设计合同 385.72 万欧元， 折合人民币 3,843.94 万元，截至 2005 年 12 月 31 日止，已支付完毕，其中 2004 年度支付人民币 2,704.04 万元，2005 年度支付人民币 1,139.90 万元。 本公司与香港华侨城有限公司签定设备购买及服务设计合同 249.70 万美 元，折合人民币 2,065.02 万元，截至 2005 年 12 月 31 日止，已支付完毕，其中 2004 年度支付人民币 1,063.67 万元，2005 年支付人民币 1,001.35 万元。 2、业务合作： 根据本公司股东大会决议，本公司与深圳华侨城房地产有限公司签订之《华 侨城“波托菲诺”房地产项目合作经营协议书》，本公司与深圳华侨城房地产公 司合作开发华侨城“波托菲诺”房地产项目。根据协议及预算，该合作项目总建 筑面积 59 万平方米，预计总投资 27.30 亿元，由双方各投资 50%。该项目成立 领导小组，所有重大事项由领导小组决定，小组成员有 5 名，本公司委派 3 名。 该项目委托深圳华侨城房地产公司负责开发建设、施工工程管理、销售、产权办 理及物业管理。该项目按投资比例由双方享有税后利润并承担相应风险及责任。 该合作项目用地由深圳华侨城房地产有限公司按约定价格向华侨城集团公司取 得。 2001 年经深圳市计划局深计投资[2001]601 号批准， “波托菲诺”项目一期 工程计划总投资为人民币 86,000 万元，根据合作协议，本公司应投入“波托菲 诺”项目一期工程 43,000 万元。本公司于 2004 年发行可转换债券共募集资金 38,996.27 万元，已按照发行说明书设定的用途投入使用，以前年度投入资金人 第 29 页 共 85 页 民币 30,800 万元已全部收回。 根据合作协议，本公司累计确认投资收益 43,058.41 万元，其中：2004 年 度确认投资收益 13,318.04 万元，本期确认投资收益 12,567.31 万元。 3、接受委托贷款： 农业银行深圳华侨城支行和招商银行深圳华侨城支行分别接受华侨城集团 公司委托向本公司之子公司深圳华侨城三洲投资有限公司发放贷款 20,000 万元 和 5,000 万元，按银行同期贷款利率计息。 （四）其他关联交易事项见会计报表附注 6 四、报告期内重大合同及履行情况 （一）重大担保： 1、截止 2005 年底，本公司为控股子公司深圳华侨城三洲投资有限公司担 保，金额为 19,250 万元，担保类型为连带担保。本公司不存在违规担保。 2、截至 2005 年底，本公司为控股子公司深圳华侨城三洲投资有限公司开 立的银行承兑汇票 1,437.25 万元提供担保。本公司不存在违规担保。 截至 2005 年底，本公司为控股子公司深圳华侨城三洲投资有限公司担保金 额总计为 20,687.25 万元，占公司净资产的 7.85%。 （二）其他重大合同及事项见会计报表附注 7、8、9、10。 五、公司股权分置改革情况 （一）报告期内，公司已进入股权分置改革程序但尚未实施。 （二）2005 年 12 月 26 日，公司召开 2005 年第三次临时股东大会，审议通 过了《深圳华侨城控股股份有限公司股权分置改革对价安排及非流通股股东承诺 事项的议案》和《深圳华侨城控股股份有限公司发行认股权证的议案》。 （三）公司股权分置改革具体内容 1、对价安排 华侨城集团公司作为本公司唯一非流通股股东,为使其持有的本公司非流通 股份获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有 10 股 将获得 2.8 股。于对价支付到账日,华侨城集团公司持有的非流通股份即获得上 市流通权。 2、认股权证计划 本公司拟向股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的流通股股东以 10： 3.8 的比例免费派发百慕大认股权证，共计 149,522,568 份。每份认股权证可以 在行权日以 7.00 元的价格，认购本公司 1 股新发的股份。 同时，本公司向管理层及主要业务骨干定向发行 5,000 万份认股权证，该部 分认股权证暂委托华侨城集团代为持有，若在权证有效期内未能实施，则该部分 权证由华侨城集团决定是否行权。本公司将根据国家及主管部门的相关政策制定 向管理层及主要业务骨干定向发行认股权证的具体实施方案（包括权证发放的对 象和权证的行权价格等条款），该方案须另行召开公司股东大会审议通过，并获 得有关主管部门批准后实施。 第 30 页 共 85 页 本次认股权证发行须经中国证监会核准。 （四）非流通股股东的承诺事项 1、华侨城集团公司持有的股票自获得上市流通权之日起，至少在二十四个 月内不上市交易或者转让；在此之后的十二个月内，通过证券交易所挂牌交易出 售的股份不超过公司总股本的百分之五，之后的二十四个月内通过证券交易所挂 牌交易出售的股份不超过公司总股本的百分之十。上述承诺禁售的股份包括华侨 城集团原持有的流通股份及因执行对价安排的相应新增股份，但不包括权证行权 所认购的股份。 2、华侨城集团公司承诺在所持非流通股份获得上市流通权后的5年内，对本 公司的持股比例不低于40%。 3、华侨城集团公司承诺在本次股权分置改革完成后的连续三年，提出公司 现金分红比例不低于当期实现可分配利润的 40%的年度股东大会议案，并保证在 股东大会表决时对该议案投赞成票。 六、解聘会计师事务所情况 2005 年 12 月 26 日，公司召开 2005 年第二次临时股东大会，审议通过了《关 于更换会计师事务所的议案》，决定改聘深圳大华天诚会计师事务所为公司提供 会计报表审计、净资产验证及其他相关的咨询服务，聘期一年，可以续聘。 报告期内公司支付给深圳大华天诚会计师事务所的审计费用为人民币 48 万 元。 该审计机构是第一年为公司提供审计服务。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事未发生受到中国证监会稽查、中 国证监会行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责的情况。 八、报告期内，公司发生三项属于《公开发行股票公司信息披露实施细则》 所列的重大事件。 （一）修改公司章程情况 关于修改公司章程的具体内容，参见 2005 年 4 月 12 日、5 月 21 日、5 月 27 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （二）可转换公司债券转股及赎回情况 关于可转换公司债券转股及赎回情况，参见 2005 年 3 月 10 日、3 月 11 日、 3 月 14 日、4 月 15 日、4 月 19 日、4 月 21 日、4 月 29 日的《中国证券报》和 《证券时报》。 （三）更换会计师事务所情况 关于更换会计师事务所情况，参见 2005 年 12 月 27 日的《中国证券报》和 《证券时报》。 九、公司股权分置改革实施情况 （一）2006 年 1 月 6 日，公司股权分置改革方案正式实施完毕，公司股票 恢复交易，股票简称由“华侨城 A”变更为“G 华侨城”。 （二）股权分置改革方案实施后，公司的股份结构与股权分置改革方案实施 第 31 页 共 85 页 前相比，发生了如下变化： 单位:股 改革前 改革后 股份数量 占比 股份数量 占比 一、未上市流通股 717,724,800 64.59% 一、有限售条件的流通股 607,763,100 54.69% （一）股权分置改革变更 （一）发起人股 717,724,800 64.59% 607,550,277 54.67% 的有限售条件的流通股 1、国家股 20,874,672 1.88% 1、国家及国有法人持股 607,550,277 54.67% 2、国有法人股 696,850,128 62.71% 2、境内一般法人持股 3、境内法人股 3、境内自然人持股 4、外资法人股 4、境外法人、自然人持股 5、自然人股 5、其他 6、其他 （二）内部职工股 （二）定向法人股 1、国家股 （三）机构投资者配售股 2、国有法人股 份 3、境内法人股 （四）高管股份 212,823 0.02% 4、外资法人股 5、自然人股 （五）其他 6、其他 二、已上市流通股 393,480,442 35.41% 二、无限售条件的流通股 503,442,142 45.31% 份 （一）有限售条件 166,268 0.01% 的流通股 1、内部职工股 （一）人民币普通股 503,442,142 45.31% 2、机构投资者配售 股份 3、高管股份 166,268 0.01% （二）境内上市外资股 4、其他 （二）无限售条件 393,314,174 35.40% 的流通股 （三）境外上市外资股 1、人民币普通股 393,314,174 35.40% 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 （四）其他 4、其他 三、股份总数 1,111,205,242 100% 三、股份总数 1,111,205,242 100% （三）有限售条件股份上市交易时间 有限售条件股份可上市交易时间（1） 单位：股 限售期满新增可上 有限售条件股 无限售条件股 时 间 说 明 市交易股份数量 份数量余额 份数量余额 2006 年 1 月 6 日— 0 607,550,277 0 注 1、注 5 2008 年 1 月 6 日 第 32 页 共 85 页 2008 年 1 月 6 日— 55,560,262 551,990,015 0 注 2、注 5 2009 年 1 月 6 日 2009 年 1 月 6 日— 111,120,524 440,869,491 0 注 3、注 5 2011 年 1 月 6 日 有限售条件股份可上市交易时间（2） 单位：股 限售期满新增可上 有限售条件股 无限售条件股 时 间 说 明 市交易股份数量 份数量余额 份数量余额 2008 年 1 月 6 日 13,568,055 0 0 注 4、注 5 （四）前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序 有限售条件 持有的有限售 可上市 新增可上市交 限售条件 号 股东名称 条件股份数量 交易时间 易股份数量 2006 年 1 月 6 日— 0 2008 年 1 月 6 日 1 华侨城集团 607,550,277 2008 年 1 月 6 日— 注1 公司 55,560,262 注2 2009 年 1 月 6 日 注3 2009 年 1 月 6 日— 111,120,524 注5 2011 年 1 月 6 日… 华侨城集团 2 13,568,055 2008 年 1 月 6 日 13,568,055 注 4、5 公司 注 1：华侨城集团公司承诺其持有的股票自改革方案实施后首个交易日起， 至少在二十四个月内不上市交易或者转让； 注 2：在此之后的十二个月内，华侨城集团公司通过证券交易所挂牌交易出 售的股份不超过公司总股本的百分之五； 注 3：之后的二十四个月内华侨城集团公司通过证券交易所挂牌交易出售的 股份不超过公司总股本的百分之十； 注 4：华侨城集团公司持有 13,568,055 股流通股，已委托中国证券登记结 算有限公司深圳分公司进行临时保管，锁定期限为两年； 注 5：上述承诺禁售的股份包括华侨城集团公司原持有的流通股份及因执行 对价安排的相应新增股份，但不包括权证行权所认购的股份。 第 33 页 共 85 页 第十一节 审计报告 深华(2006)股审字 022 号 深圳华侨城控股股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的深圳华侨城控股股份有限公司（以下简称“ 贵公司”)2005 年 12 月 31 日的合并和公司资产负债表及 2005 年度合并和公司利润及利润分配表 和合并和公司现金流量表。这些会计报表的编制是 贵公司管理当局的责任，我 们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况及 2005 年度的经营成果和现金流量。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 方建新 中国 深圳 中国注册会计师 胡春元 2006 年 3 月 27 日 第 34 页 共 85 页 深圳华侨城控股股份有限公司 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资产 注释 年末数 年初数 合并数 公司数 合并数 公司数 流动资产： 货币资金 1 365,278,914.89 92,560,336.54 246,172,776.92 55,044,081.52 短期投资 2 14,716,986.53 14,716,986.53 32,337,487.48 32,337,487.48 应收票据 - - - - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - 438,750.00 应收帐款 3 11,955,822.19 784,899.17 22,081,720.24 509,648.14 其他应收款 4 29,503,590.80 6,757,321.60 19,513,156.92 5,822,669.75 预付帐款 5 79,482,677.57 78,700.00 8,821,569.96 63,651.00 应收补贴款 - - - 存货 6 666,766,986.05 3,228,668.64 388,127,914.82 3,378,976.00 待摊费用 7 1,175,169.61 811,377.56 253,532.42 43,031.70 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 1,168,880,147.64 118,938,290.04 717,308,158.76 97,638,295.59 长期投资： 长期股权投资 8 1,553,687,932.05 2,178,534,554.52 1,365,965,024.38 1,975,959,309.79 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 1,553,687,932.05 2,178,534,554.52 1,365,965,024.38 1,975,959,309.79 其中：合并价差 44,181,485.45 - 45,682,180.09 - 其中：股权投资差额 44,181,485.45 73,838,705.75 45,682,180.09 77,594,856.91 固定资产： 固定资产原价 9 1,634,382,321.88 946,896,415.85 1,580,474,641.80 904,334,260.19 减：累计折旧 9 703,065,094.74 313,216,951.14 613,962,605.72 255,671,848.38 固定资产净值 931,317,227.14 633,679,464.71 966,512,036.08 648,662,411.81 减：固定资产减值准备 9 15,068,475.20 12,000,000.00 15,121,390.94 12,000,000.00 固定资产净额 916,248,751.94 621,679,464.71 951,390,645.14 636,662,411.81 工程物资 - - - - 在建工程 10 1,489,184,277.18 4,039,680.88 544,590,587.54 16,664,188.93 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 2,405,433,029.12 625,719,145.59 1,495,981,232.68 653,326,600.74 无形及其他资产： 无形资产 11 19,390,341.12 1,211,652.95 20,866,866.76 2,180,975.50 长期待摊费用 12 75,743,599.31 16,931,439.34 58,216,683.90 27,243,582.64 其他长期资产 13 15,176,477.37 - 15,992,041.29 - 无形及递延资产合计 110,310,417.80 18,143,092.29 95,075,591.95 29,424,558.14 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 5,238,311,526.61 2,941,335,082.44 3,674,330,007.77 2,756,348,764.26 第 35 页 共 85 页 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 深圳华侨城控股股份有限公司 资产负债表（续） 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 年末数 年初数 流动负债： 合并数 公司数 合并数 公司数 短期借款 14 1,010,000,000.00 245,000,000.00 729,000,000.00 518,000,000.00 应付票据 15 28,745,000.00 - - - 应付帐款 16 151,424,518.61 21,168,874.66 77,715,137.59 24,821,727.55 预收帐款 17 683,436,587.32 118,073.00 2,965,814.27 811,916.00 应付工资 19 19,540,585.22 2,046,094.84 15,422,220.00 1,839,903.45 应付福利费 10,607,586.03 3,044,595.72 9,296,498.65 3,110,283.81 应付股利 - - - - 应交税金 20 (36,726,802.22) 3,644,981.36 9,351,585.91 3,086,371.56 其他应交款 (794,181.76) - 2,407.66 - 其他应付款 18 58,807,228.37 20,044,806.93 124,395,530.06 34,181,715.28 预提费用 21 19,992,143.90 12,551,726.26 14,972,026.32 11,399,390.83 预计负债 - - - - 递延收益 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 1,945,032,665.47 307,619,152.77 983,121,220.46 597,251,308.48 长期负债： 长期借款 22 300,000,000.00 - - - 应付债券 23 - - 359,539,900.00 359,539,900.00 长期应付款 24 54,000,000.00 - 225,000,000.00 - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 354,000,000.00 - 584,539,900.00 359,539,900.00 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 2,299,032,665.47 307,619,152.77 1,567,661,120.46 956,791,208.48 少数股东权益： 少数股东权益 305,562,931.47 - 307,111,331.53 - 股东权益： 股本 25 1,111,205,242.00 1,111,205,242.00 1,052,839,659.00 1,052,839,659.00 资本公积 26 349,573,304.62 349,573,304.62 53,977,757.48 53,977,757.48 盈余公积 27 253,619,455.68 253,619,455.68 205,599,731.30 205,599,731.30 其中：公益金 66,605,149.04 66,605,149.04 66,605,149.04 66,605,149.04 未分配利润 28 919,317,927.37 919,317,927.37 487,140,408.00 487,140,408.00 其中：拟分配的现金股利 222,241,048.40 222,241,048.40 - - 外币折算差额 - - - - 已宣告现金股利 - - - - 累积未弥补子公司亏损 - - - - 股东权益合计 2,633,715,929.67 2,633,715,929.67 1,799,557,555.78 1,799,557,555.78 负债及股东权益总计 5,238,311,526.61 2,941,335,082.44 3,674,330,007.77 2,756,348,764.26 第 36 页 共 85 页 （所附注释是合并会计报表的组成部分） 深圳华侨城控股股份有限公司 利润及利润分配表 2005 年度 单位：人民币元 项目 注释 本年累计数 上年累计数 合并数 公司数 合并数 公司数 一、主营业务收入 29 655,793,656.62 328,721,961.65 563,952,781.95 189,409,941.26 减：主营业务成本 29 336,919,431.73 126,188,565.03 300,910,272.53 79,586,400.54 主营业务税金及附加 30 16,221,046.63 9,410,753.45 14,255,665.71 5,404,762.44 二、主营业务利润 302,653,178.26 193,122,643.17 248,786,843.71 104,418,778.28 加：其他业务利润 31 18,442,439.23 10,887,846.35 14,549,838.61 6,116,617.76 减：营业费用 34,879,696.22 17,817,846.02 27,027,506.47 12,237,895.07 管理费用 116,801,916.27 79,519,167.35 106,362,053.82 59,478,243.89 财务费用 32 18,954,713.31 21,257,745.40 23,573,471.55 19,096,177.09 三、营业利润 150,459,291.69 85,415,730.75 106,373,650.48 19,723,079.99 加：投资收益 33 356,265,575.14 411,458,874.21 250,429,093.82 322,336,318.55 补贴收入 - - 166,667.63 166,667.63 营业外收入 34 265,521.46 148,793.83 855,653.26 45,585.25 减：营业外支出 34 4,079,146.56 4,013,066.70 220,735.46 23,574.10 四、利润总额 502,911,241.73 493,010,332.09 357,604,329.73 342,248,077.32 减：所得税 24,262,398.06 12,813,088.34 19,711,150.60 6,169,885.55 少数股东损益 (1,548,400.08) - 1,814,987.36 - 未弥补子公司亏损 - - - - 五、净利润 480,197,243.75 480,197,243.75 336,078,191.77 336,078,191.77 加：年初未分配利润 487,140,408.00 487,140,408.00 201,473,945.00 201,473,945.00 其他转入 - - - - 六、可供分配利润 967,337,651.75 967,337,651.75 537,552,136.77 537,552,136.77 减：提取法定盈余公积 48,019,724.38 48,019,724.38 33,607,819.18 33,607,819.18 提取法定公益金 - - 16,803,909.59 16,803,909.59 提取福利及奖励基金 - - - - 七、可供股东分配的利润 919,317,927.37 919,317,927.37 487,140,408.00 487,140,408.00 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 919,317,927.37 919,317,927.37 487,140,408.00 487,140,408.00 补充资料： 本年累计数 上年累计数 项目 合并数 公司数 合并数 公司数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2,728,545.66 2,994,982.62 2.自然灾害发生的损失 - - - - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - - - 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - - - 5.债务重组损失 - - - - 6.其他 - - - - 第 37 页 共 85 页 （所附注释是合并会计报表的组成部分） 深圳华侨城控股股份有限公司 现金流量表 货币单位：人民币元 项 目 注释 2005 年度 2004 年度 合并数 公司数 合并数 公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,367,665,251.42 339,509,512.06 585,203,444.65 203,538,563.63 收到税费返还 - - - - 收到的其他与经营活动有关的现金 35 21,029,854.27 583,344.92 14,903,252.55 8,738,439.64 现金流入小计 1,388,695,105.69 340,092,856.98 600,106,697.20 212,277,003.27 购买商品、接受劳务支付的现金 508,040,239.58 52,790,360.61 457,173,309.81 49,372,877.33 支付给职工以及为职工支付的现金 119,075,908.74 55,255,522.61 102,794,200.81 33,876,816.84 支付的各项税费 99,041,179.51 26,827,313.83 40,016,646.17 12,212,038.46 支付的其他与经营活动有关的现金 35 110,187,188.62 54,769,485.14 66,744,694.11 22,203,361.01 现金流出小计 836,344,516.45 189,642,682.19 666,728,850.90 117,665,093.64 经营活动产生的现金流量净额 552,350,589.24 150,450,174.79 (66,622,153.70) 94,611,909.63 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 47,166,124.94 36,192,486.94 1,125,650,788.78 1,047,484,874.34 其中：出售子公司所收到的现金 - - 26,144,656.74 30,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 290,099,575.12 345,388,398.91 108,583,444.19 149,889,433.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 354,195.09 338,740.00 974,031.78 - 收到的其它与投资活动有关的现金 37 28,280,175.14 - 31,097,551.24 620,408.60 现金流入小计 365,900,070.29 381,919,625.85 1,266,305,815.99 1,197,994,716.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 923,267,610.65 37,914,525.75 399,608,107.32 19,226,910.48 投资所支付的现金 163,009,010.72 155,009,010.72 1,312,086,988.88 1,223,201,320.34 其中：购买子公司所支付的现金 - - 94,121,858.46 74,888,658.62 支付的其它与投资活动有关的现金 - - 41,673,065.54 39,000,000.00 现金流出小计 1,086,276,621.37 192,923,536.47 1,753,368,161.74 1,281,428,230.82 投资活动产生的现金流量净额 (720,376,551.08) 188,996,089.38 (487,062,345.75) -83,433,514.82 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - 404,351,476.21 389,962,661.72 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 - - - - 借款所收到的现金 3,291,000,000.00 1,675,000,000.00 2,088,000,000.00 1,592,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - - - 现金流入小计 3,291,000,000.00 1,675,000,000.00 2,492,351,476.21 1,981,962,661.72 偿还债务所支付的现金 2,881,000,000.00 1,955,000,000.00 1,992,000,000.00 1,937,000,000.00 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 122,213,160.44 21,336,674.00 36,636,512.51 19,121,097.86 其中：子公司支付少数股东的股利 101,580,236.44 - 12,312,344.55 - 减少注册资本所支付的现金 - - - - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - - - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 36 591,564.55 591,564.55 - - 现金流出小计 3,003,804,724.99 1,976,928,238.55 2,028,636,512.51 1,956,121,097.86 筹资活动产生的现金流量净额 287,195,275.01 (301,928,238.55) 463,714,963.70 25,841,563.86 四、汇率变动对现金的影响额 (63,175.20) (1,770.60) (332,239.47) (204,469.86) 五、现金及现金等价物净增加额 119,106,137.97 37,516,255.02 (90,301,775.22) 36,815,488.81 第 38 页 共 85 页 项 目 2005 年度 2004 年度 合并数 公司数 合并数 公司数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 358,949,500.00 40,460,100.00 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租赁固定资产 - 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 480,197,243.75 480,197,243.75 336,078,191.77 336,078,191.77 加：少数股东损益 (1,548,400.08) 1,814,987.36 计提的资产减值准备 783,538.35 160,300.79 1,735,069.34 362,952.75 固定资产折旧 96,016,130.52 62,393,785.79 97,031,706.28 46,723,997.05 无形资产摊销 1,533,795.22 969,322.55 1,550,741.63 969,322.56 长期待摊费用摊销 6,198,294.64 4,865,345.59 10,135,598.33 5,264,778.28 其他长期资产摊销 815,563.92 - 812,385.80 待摊费用减少（减：增加） (921,637.19) (768,345.86) 1,310,146.98 993,818.91 预提费用增加（减：减少） 5,020,117.58 1,152,335.43 (3,758,215.09) (984,222.68) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 3,938,196.34 3,906,697.87 (210,370.48) 13,574.10 固定资产报废损失 111,437.80 财务费用 21,129,497.52 21,056,141.00 28,775,653.59 19,654,317.72 投资损失（减：收益） (356,548,588.61) (411,741,887.68 (251,394,093.82) (322,336,318.55) 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） (269,489,031.23) 233,997.32 (218,048,123.32) 136,070.39 经营性应收项目的减少（减：增加） (71,148,631.14) (8,959,413.04) (8,887,816.50) (5,404,868.42) 经营性应付项目的增加（减：减少） 660,692,143.60 (3,015,348.72) (48,429,808.10) 13,140,295.75 其他 (24,429,081.75) (15,138,207.47) 经营活动产生的现金流量净额 552,350,589.24 (66,622,153.70) 94,611,909.63 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 365,278,914.89 92,560,336.54 246,172,776.92 55,044,081.52 减：现金的期初余额 246,172,776.92 55,044,081.52 336,474,552.14 18,228,592.71 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 119,106,137.97 37,516,255.02 (90,301,775.22) 36,815,488.81 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （所附注释是合并会计报表的组成部分） 第 39 页 共 85 页 资产减值准备明细表(合并数） 编制单位：深圳华侨城控股股份有限公司 2005 年度 本期减少数 项目 年初余额 本期增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 一、坏帐准备合计 1,796,518.44 610,246.34 166,165.70 616,017.31 其中：应收帐款 Z 444,824.02 113,961.71 4,018.90 252,436.82 其他应收款 1,351,694.42 496,284.63 162,146.80 363,580.49 二、短期投资跌价准备合计 - 283,013.47 - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 其他投资 - 283,013.47 - - 三、存货跌价准备合计 575,911.80 56,444.24 - 306,484.24 其中：库存商品 423,596.16 - - 302,061.37 低值易耗品 4,422.87 - - 4,422.87 原材料 147,892.77 56,444.24 - - 四、长期投资减值准备合计 2,563,600.00 - - - 其中：长期股权投资 2,563,600.00 - - - 长期债券投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 15,121,390.94 - - 52,915.75 其中：房屋及景区建筑物 2,217,069.45 - - 52,915.75 机器设备 12,869,027.42 - - - 运输设备 31,224.38 - - - 其他设备 4,069.69 - - - 六、总计 20,057,421.18 949,704.05 166,165.70 975,417.30 1 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （所附注释是合并会计报表的组成部分） 第 40 页 共 85 页 所有者权益增减变动表 编制单位：深圳华侨城控股股份有限公司 2005 年度 单位：元 项 目 行次 本年数 上年数 一、实收资本（或股本） 年初余额 1 1,052,839,659.00 1,046,260,800.00 本年增加数 2 58,365,583.00 6,578,859.00 其中：资本公积转入 3 - - 盈余公积转入 4 - - 利润分配转入 5 - - 新增资本（或股本） 6 58,365,583.00 6,578,859.00 本年减少数 10 - - 年末余额 15 1,111,205,242.00 1,052,839,659.00 二、资本公积 年初余额 16 53,977,757.48 17,787,462.32 本年增加数 17 300,687,754.37 36,190,295.16 其中：资本（或股本）溢价 18 300,582,752.45 33,226,219.50 接受捐赠非现金资产准备 19 - - 接受现金捐赠 20 - - 股权投资准备 21 82,655.42 1,463,095.10 拨款转入 22 - - 外币资本折算差额 23 - - 其他资本公积 30 22,346.50 1,500,980.56 本年减少数 40 5,092,207.23 - 其中：转增资本（或股本） 41 - 年末余额 45 349,573,304.62 53,977,757.48 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 138,994,582.26 105,386,763.08 本年增加数 47 48,019,724.38 33,607,819.18 其中：从净利润中提取数 48 48,019,724.38 33,607,819.18 其中：法定盈余公积 49 48,019,724.38 33,607,819.18 任意盈余公积 50 - - 储备基金 51 - - 企业发展基金 52 - - 法定公益金转入数 53 - - 本年减少数 54 - - 其中：弥补亏损 55 - - 转增资本（或股本） 56 - - 分派现金股利或利润 57 - - 分派股票股利 58 - - 年末余额 62 187,014,306.64 138,994,582.26 其中：法定盈余公积 63 175,445,738.32 127,426,013.94 储备基金 64 - - 企业发展基金 65 - - 四、法定公益金： - - 年初余额 66 66,605,149.04 49,801,239.45 本年增加数 67 - 16,803,909.59 其中：从净利润中提取数 68 - 16,803,909.59 本年减少数 70 - - 其中：集体福利支出 71 - - 年末余额 75 66,605,149.04 66,605,149.04 五、末分配利润 年初末分配利润 76 487,140,408.00 201,473,945.00 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 480,197,243.75 336,078,191.77 本年利润分配 78 48,019,724.38 50,411,728.77 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填写） 80 919,317,927.37 487,140,408.00 第 41 页 共 85 页 深圳华侨城控股股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 除特别说明，以人民币元表述 附注 1. 公司简介 1、深圳华侨城控股股份有限公司（以下简称“本公司”）是经国务院侨务办 公室侨经发(1997)第 03 号文及深圳市人民政府深府函[1997]第 37 号文批准,由华 侨城经济发展总公司(国有独资，即现在的华侨城集团公司)经过重组其属下部分 优质旅游及旅游配套资产独家发起设立的﹑ 从事旅游业及相关产业的股份有限公 司。经中国证券监督管理委员会证监发字[1997] 第 396 号文批准，本公司于 1997 年 8 月 4 日向社会公开发行人民币普通股 5,000 万股(含内部职工股 442 万股), 发行价每股人民币 6.18 元。1997 年 9 月 2 日，本公司在深圳市工商行政管理局 注册登记，营业执照注册号为 4403011013820，执照号为深司字 N32726，注册资 本为人民币 19,200 万元。1997 年 9 月 10 日，社会公众股(除内部职工股外)在深 圳证券交易所上市交易,股票简称“华侨城 A”，股票代码“000069”。 2、本公司设立后股本变化情况如下： 经本公司 1998 年 9 月 15 日临时股东大会决议，并经深圳市证券管理办公室 深证办复[1998]75 号文批准，本公司以 1998 年 6 月 30 日的股份总数 19,200 万 股为基数，向全体股东每 10 股送 2 股红股，同时以资本公积每 10 股转增 6 股， 共送红股 3,840 万股，转增 11,520 万股，此次送股及转增后，股份总数为 34,560 万股，注册资本变更为人民币 34,560 万元。 经本公司股东大会决议及中国证监会批准，本公司于 2000 年 9 月实施 1999 年度配股方案，配股价为每股 9 元，共配售 2,700 万股,配股后，股份总数为 37,260 万股，注册资本变更为人民币 37,260 万元。 经本公司 2000 年度股东大会决议，以 2000 年 12 月 31 日的总股本 37,260 万股为基数，用资本公积金向全体股东按每 10 股转增 2 股，转增后股份总额为 44,712 万股，注册资本变更为人民币 44,712 万元。 经本公司 2002 年度股东大会决议，以 2002 年 12 月 31 日的总股本 44,712 万股为基数, 向全体股东每 10 股送 6 股红股，同时以资本公积每 10 股转增 2 股， 共送红股 26,827.20 万股，转增 8,942.40 万股，此次送股及转增后,股份总数为 80,481.60 万股，注册资本变更为人民币 80,481.60 万元。 经本公司 2003 年度第二次临时股东大会决议，以 2003 年 6 月 30 日的总股 本 80,481.60 万股为基数，用资本公积向全体股东按每 10 股转增 3 股，转增后 股份总额为 104,626.08 万股，注册资本变更为人民币 104,626.08 万元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]143 号文核准，本公司于 2004 年 1 月向社会公开发行 400 万张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额 40,000 万元，期限为 3 年。经本公司第三届董事会第八次临时会议决议，同意 本公司行使侨城转债赎回权，赎回日定为 2005 年 4 月 22 日。侨城转债赎回后股 份总额为 1,111,205,242 股，注册资本变更为人民币 1,111,205,242 元。 3、本公司属旅游行业，主要经营主题公园。 第 42 页 共 85 页 4、经营范围包括：旅游商品的设计，技术开发；兴办实业（具体项目另报）； 国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品），进出口业务。在南山区 华侨城内杜鹃山西侧建设和经营欢乐谷旅游景区及其配套设施：包括主题公园项 目（环园小火车、小小公园、卡通城、竞技馆、地道战场、遥控赛车场、怪楼、 丛林漂流河、休闲河、反斗战舰、森林攀营地、体能测试馆、木偶剧场、超常尺 度儿童玩具区），餐饮、旅游产品的零售业务，建造、经营四维动感馆。增加： 从事旅游景区的策划，文艺演出及技术策划，园林花木，舞台美术的设计及摄影 业务，在景区内经营青年旅馆、机动车停车场。增加：矿山车、水上表演活动、 金矿小镇、淘金营地、淘金河、魔幻剧场、金矿听音室、激流勇进、天旋地转、 飓风眼、泡泡球馆、激光碰碰车、益智旅游项目、悬挂式过山车、转转盘、对话 喷泉、救火队游戏、丛林狩猎、特级馆、得意观光塔、鬼屋、海滩休闲项目、迷 你高尔夫。 附注 2. 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除本公司成立时所投入的资产与 负债以评估值入账外，均以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司的外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价中间价折 算为人民币记账，资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布 的市场汇价中间价折算。由此产生的汇兑损益属于筹建期间的计入长期待摊费 用；与购建固定资产有关的，按借款费用资本化的原则处理；其余计入当期的财 务费用。 6、现金等价物的确定标准 本公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资计价方法：短期投资在取得时按投资成本计量，其中，以现 金购入的短期投资，按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息 作为投资成本；投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本。 （2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收 益，不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款， 减去短期投资账面价值以及尚未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余 额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 第 43 页 共 85 页 （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了， 对短期投资按成本与市价孰低的原则计量，当期末短期投资成本高于市价时，计 提短期投资跌价准备。具体计提时，一般按单项投资计提跌价准备。 8、应收款项坏账损失核算方法 （1）坏账的确认标准：a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重 不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；b. 债务单位逾期未履行偿债义务超过 3 年；C.其他确凿证据表明确实无法收回或收 回的可能性不大。 （2）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算。对于有确凿证据表 明确实无法收回的应收款项，根据授权权限分别经本公司董事会或股东大会批准 后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。具体核算方法如下： 应收账款采用账龄分析法，坏账准备计提比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 1％ 1－2 年 3％ 2－3 年 5％ 3 年以上 20％ 其他应收款采用余额百分比法，按期末余额 5%计提坏账准备。 应收关联方账款按上述政策计提坏账准备，对于不计提坏账准备的关联方款 项另作特别说明。但对于有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回可能性不 大时，按预计损失金额计提坏账准备。 9、存货核算方法 （1）存货的分类：存货按房地产开发产品和非开发产品分类。房地产开发 产品包括已完工开发产品、在建开发产品、出租开发产品和拟开发土地。非开发 产品包括原材料、库存商品、低值易耗品、影视剧本、生产成本。 （2）存货实行永续盘存制。 （3）存货取得和发出的计价方法：购入和入库按实际成本计价，发出采用 加权平均法核算。 （4）已完工开发产品是指已建成、待出售的物业。 （5）在建开发产品是指尚未建成、以出售或出租为开发目的的物业。 （6）出租开发产品是指以出租方式经营的物业，出租开发产品在预计可使 用年限内分期摊销。 （7）拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。 项目整体开发时，全部转入在建开发产品；项目分期开发时，将分期开发用地部 分转入在建开发产品，后期未开发土地仍保留在本项目。 （8）低值易耗品采用一次摊销法摊销。 （9）影视剧本是指计划提供拍摄电影或电视剧的文学剧本的实际成本，发 出采用计划收入总额比例法核算。 （10）库存商品包含电影企业电影片、电影拷贝及其后产品、电视剧等各种 产成品的实际成本，发出采用计划收入总额比例法核算。 第 44 页 共 85 页 （11）生产成本是指在影片制片、译制、洗印等生产过程所发生的各项生产 费用。 （12）公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时摊销转入住宅等可售 物业的成本，但如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施单独计入“出租 开发产品”或“固定资产”。 （13）为开发房地产物业而发生的借款费用在所开发的房地产物业完工前计 入开发产品。 （14）质量保证金按施工单位工程款的一定比例预留，列入“应付账款”， 待工程验收合格并在约定的保质期内无质量问题时，根据实际情况和合同约定支 付给施工单位。 （15）公共维修基金主要用于住宅共同部分共同设备和物业管理区域公共设 施的维修和更新支出。 （16）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按 成本与可变现净值孰低原则计价；每年年度终了，在对存货进行全面盘点的基础 上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预 计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的 成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计售价减去估计完工成本、 销售费用和税金后确定。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 1) 长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支 付的价款或确定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资 本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上但不具重大影响的股权投资，采用成本 法核算；对投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20% 但具有重大影响的股权投资，采用权益法核算。 2) 长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被 投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额。股权投资借方差额， 合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按 10 年 的期限平均摊销。股权投资贷方差额计入资本公积。 （2）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司每年年度终了对由 于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面 价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内难以恢复的长期投资，按其可 收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、委托贷款核算方法 （1）委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款按实际委托的贷款金额入 账。期末按委托贷款规定的利率计提应收利息，计入投资收益。如计提的利息到 期不能收回，则停止计提利息并冲回已计提利息。 （2）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了， 对委托贷款进行全面检查，如有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按其 差额计提减值准备。 第 45 页 共 85 页 12、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产： 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价 值在 2,000 元以上。 （2）固定资产的分类：房屋及景区建筑物、机器设备、运输设备、电子设 备和其他设备。 （3）固定资产的计价：本公司成立时，国家股股东投资入股的固定资产按 评估值计价；其他购置或新建固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固 定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到 预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定 资产，按投资各方确认的价值作为入账价值。与固定资产有关的后续支出，如果 使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命， 或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面 价值，其增计金额不超过该固定资产的可收回金额。 （4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产等外，及按 照规定单独估价作为固定资产入账的土地等情况外，本公司对所有固定资产计提 折旧。计提折旧时采用平均年限法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用 年限扣除残值（原值的 3-5%，其中，计入房屋建筑物的土地使用权之剩余使用 年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时， 特别考虑土地使用权的剩余使用年限高于房屋、建筑物预计使用年限的因素，并 作为净残值预留）确定其折旧率，年分类折旧率如下： 类 别 折旧年限 年折旧率 房屋及景区建筑物 5-30 年 3.17%-19% 机器设备 10-30 年 3.17-9.5% 电子设备 5-10 年 9.5-19% 运输设备 5-7 年 13.57-19% 其他设备 5年 19% （5）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、 更新改良支出及装修支出等内容，其会计处理方法为： 1）固定资产修理费用（含大修），直接计入当期费用； 2）固定资产改良支出，以增计后不超过该固定资产的可收回金额的部分计 入固定资产账面价值，其余金额计入当期费用； 3）如果不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固 定资产改良结合在一起，则按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入 固定资产价值或计入当期费用； 4）固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化的，在“固定资产”内单 设明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间 内，采用直线方法单独计提折旧。 （6）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产 第 46 页 共 85 页 进行检查，如发现存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是 否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回 金额低于其账面价值的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提。计提减值准 备的情形如下： 1) 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预 计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复； 2) 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； 3) 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资 产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； 4) 企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市 场在当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； 5）同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回 金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； 6）其他有可能表明资产已发生减值的情况。 13、在建工程核算方法 （1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接 材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设 备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定 工程成本。 （2）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可 使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固 定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。 （3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了， 对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回 金额低于其账面价值的差额计提减值准备，计提时按工程项目分别计提。计提减 值准备的情形如下： 1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的 经济利益具有很大的不确定性； 3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折 价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定 资产的专门借款所发生的借款费用及为开发房地产物业而发生的借款费用外，其 他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三个条件同时具备时，为购 建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化： 1）资产支出已经发生； 2）借款费用已经发生； 3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上 第 47 页 共 85 页 述资本化条件的，在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固 定资产成本，在达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根 据截止当期末购建固定资产累计支出按月计算的加权平均数，乘以资本化率计算 得出。资本化率为专门借款计算的加权平均利率。 15、无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产的计价方法：无形资产在取得时按实际成本计量。购入的无 形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方 确认的价值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法 取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本，在研究与开 发过程中发生的材料、工资及其他费用直接计入当期损益。 （2）无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、 合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当 期损益。合同、法律均未规定年限的，摊销年限不应超过 10 年。本公司的无形 资产分为土地使用权、软件等，其中所购入的、已决定将之发展为出售或出租物 业的土地按照取得成本计入存货项目，取得非房地产开发用土地先计入无形资产 并按出让年限直线法摊销，待该项土地开发时将摊余价值转入在建工程项目。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年度终了，对 存在下列一项或若干项情况的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差 额计提无形资产减值准备。计提减值准备的情形如下： 1）已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不 利影响； 2）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3）已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4）其他足以证明实际上已经发生减值的情形。 16、长期待摊费用及其他长期资产摊销方法 本公司长期待摊费用包括已经支出，但摊销期限在 1 年以上的各项费用，包 括租入固定资产的改良支出、发行可转换债券的筹资费用和其他长期待摊费用 等。 租入固定资产的改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的 期内平均摊销，其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 发行可转换债券的费用在债券存续期间内分期摊销，期末将摊余金额按照已 转股的债券占总债券的比例相应冲减转股时形成的资本公积。 本公司其他长期资产包括物业经营权（按照协议向该物业的所有者购买 25-30 年经营管理权），在受益期内平均摊销。 17、应付债券的核算方法 （1）应付债券的计价和溢、折价的摊销：应付债券按照实际的发行价格计 价；发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续 期内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 （2）应付债券的应计利息：根据应付债券的债券面值和规定的利率按期计 第 48 页 共 85 页 提应计利息，并按借款费用的处理原则，分别计入工程成本或当期财务费用。 18、预计负债的核算方法 （1）确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产 品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负 债： 1）该义务是本公司承担的现时义务； 2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 3）该义务的金额能够可靠地计量。 （2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 19、收入确认方法 本公司的营业收入主要包括商品销售收入、门票收入、旅游团费收入及其他 服务收入，其收入确认原则如下： （1）销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本 公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的 经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收 入的实现。 （2）门票收入、旅游团费收入及其他服务收入：服务已经提供，相关票款 收入已经收到或取得了收款的证据时，确认服务收入的实现。 20、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 21、报告期会计政策、会计估计变更 本公司本期会计政策、会计估计未发生变更。 根据财政部财会[2004]19 号文，本公司之子公司深圳华侨城国际传媒有限 公司自 2005 年 1 月 1 日起执行《电影企业会计核算办法》，本公司本期对会计核 算方法中的存货科目给予增补。 22、汇总会计报表的编制方法 本公司汇总会计报表的编制原则：母公司与分公司会计报表汇总时将所有重 大内部交易和往来予以抵销，其余账项逐一汇总。 23、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总 额 50%以上，或虽不足 50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表 范围；虽拥有实际控制权但对合并会计报表无重大影响的，不纳入合并会计报表 范围。将由投资双方或若干方共同控制的被投资企业合并在内，按比例合并法对 合营公司的资产、负债、收入、费用、利润予以合并。 （2）合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部 《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所 有重大内部交易和往来业已抵销。 （3）本期纳入合并范围的公司有：深圳特区华侨城旅行社、深圳华侨城国 际传媒有限公司、北京世纪华侨城实业有限公司、深圳华侨城三洲投资有限公司、 深圳东部华侨城茶艺度假有限公司、深圳歌舞团演艺有限公司、深圳世界之窗有 第 49 页 共 85 页 限公司、深圳锦绣中华发展有限公司。 根据财政部财会便[2002]63 号文，本公司按照比例合并法对深圳世界之窗 有限公司和深圳锦绣中华发展有限公司予以合并。 附注 3. 税项 本公司适用的主要税种及税率如下： 1、企业所得税 本公司企业所得税的适用税率为 15%。 根据国家税务总局国税发[2003]83 号，本公司之子公司北京世纪华侨城实 业有限公司预售商品房收入按规定的利润率缴纳企业所得税，待开发产品完工时 再进行结算调整。该公司适用利润率为 15%，企业所得税率为 33%。 2、增值税 商品销售收入适用增值税。本公司之分公司深圳华侨城欢乐谷旅游公司、合 营公司深圳世界之窗有限公司、深圳锦绣中华发展有限公司属于小规模纳税人， 税率为 4%；本公司之子公司深圳歌舞团演艺有限公司属于小规模纳税人，税率 为 6%。 3、营业税 房地产销售、旅游团费、餐饮、设计服务、培训、房租等收入适用营业税， 税率为 5%；旅游机收入适用营业税，税率为 20%；旅游团费收入扣除直接成本后 计缴营业税； 门票收入适用营业税，税率为 3%。 4、城建税及教育费附加 城建税为 1%，教育费附加为 3%。 本公司之子公司北京世纪华侨城实业有限公司城建税为 7%，教育费附加为 3%。 5、房产税 本公司以房产原值的 70%为计税依据，适用税率为 1.2%。 6、文化事业建设费 本公司之分公司深圳华侨城欢乐谷旅游公司按游戏机经营收入的 3%征收。 7、土地增值税 本公司之子公司及联营公司房地产项目按实际增值额和规定税率缴纳土地 增值税。先按以下方式预缴，待房地产项目全部竣工后按项目实际增值额和规定 税率进行清算，对预缴的土地增值税款多退少补。 注册地在北京的公司自 2006 年 1 月 1 起按出售、预售的商品住房，预缴土 地增值税税款，凡单栋号内户(单套房间)平均建筑面积超过 140 平方米以上的， 一律按 0.5%的预征率征收土地增值税，对于 140 平方米(含)以下的不予预征土 地增值税。注册地在深圳的公司根据深圳市深地税发[2005]521 号和深地税发 [2005]522 号文件规定，自 2005 年 11 月 1 日起，凡在深圳注册的公司房地产开 发产品销售取得的收入按 0.5%或 1%预缴土地增值税。 第 50 页 共 85 页 附注 4. 分公司、控股子公司、合营公司及联营公司 1.分公司的情况： 公司名称 负责人 主营业务 深圳华侨城欢乐谷旅游公司 吴斯远 建设和经营欢乐谷旅游景区及其配套设施 根据本公司第三届董事会第二次会议决议和 2003 年度股东大会决议，本公 司收购香港华侨城有限公司持有的深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司 25%股 权。收购完成后本公司持有该公司 100%股权，该公司变更为本公司之分公司。 2.控股子公司： 法定 注册资本 实际出资额 持股 是否 公司名称 主营业务 代表人 （万元） （万元） 比例 合并 深圳特区华侨城中国旅行社 王刚 1,219 1,219 100% 组织旅行团（者）旅游 是 电视综艺、专题、动画故事片制作、复制、 深圳华侨城国际传媒有限公司* 郑凡 5,000 2,745 54.9% 是 发行及电视剧发行 建设开发旅游景区、房地产开发、销售自主 开发商品房、自有房产的物业管理、旅游景 北京世纪华侨城实业有限公司** 张德亮 11,100 3,250 29.28% 是 区、园林的策划设计、设计制作雕塑、组织 文化艺术交流活动等 从事生态旅游项目的投资建设、开发经营; 深圳华侨城三洲投资有限公司*** 翦迪岸 26,000 20,500 50% 投资兴办旅游业、酒店业、娱乐业、餐饮业、 是 房地产业 深圳东部华侨城茶艺度假 翦迪岸 5,000 4,000 80% 旅游景区及其配套设施的开发与经营 是 有限公司**** 文艺演出、文艺活动策划,舞台美术设计、制 深圳歌舞团演艺有限公司***** 刘平春 50 42.35 84.70% 是 作，演出服装道具制作，艺术培训 * 该公司由本公司、康佳集团股份有限公司、深圳世界之窗有限公司和华 侨城集团公司共同出资成立的有限责任公司，各方投资比例分别 50%、25%、10%、 15%，本公司因比例合并深圳世界之窗有限公司而合计持有该公司 54.9%的股权。 该公司于 2001 年 11 月领取深司字 N78291 号企业法人营业执照，营业期限 30 年。 ** 该公司由本公司、北京世纪城房地产开发有限公司、北京南磨房旅游发 展有限公司和深圳华侨城房地产有限公司共同出资成立的有限责任公司，投资比 例分别为 32.5%、26%、11.5%和 30%，于 2002 年 6 月在北京市工商行政管理局领 取 1100001388176 号企业法人营业执照，营业期限 40 年。根据该公司 2003 年第 二次股东会决议，增加北京四方投资管理有限公司为该公司新股东，新增注册资 本金人民币 1,100 万元，增资后该公司注册资本金为人民币 11,100 万元，并于 2003 年 7 月 17 日办理工商变更，持股比例分别变更为 29.28%、23.42%、10.36%、 27.03%和 9.91%。 根据《设立北京世纪华侨城实业有限公司合同》，本公司和深圳华侨城房地 产有限公司负责在 6 亿元人民币的额度内为公司提供融资及股东借款用于主题 公园及房地产开发，并承担在 6 亿元人民币额度内的融资及股东借款的利息。根 据该公司股东大会决议，本公司及深圳华侨城房地产有限公司需通过其他方式为 该公司解决融资需求。本公司将通过放弃相应金额的利润分配权给予相应补偿。 根据本公司第三届董事会第三次临时会议决议，本公司受托管理深圳华侨城 房地产有限公司持有的该公司 27.03%股权，本公司在受托管理后，表决权份额 增至 56.31%，在编制合并会计报表时，将其纳入合并范围。 目前，该公司主题公园项目处于建设阶段，第一期房地产项目处于主体结构 第 51 页 共 85 页 封顶阶段。 *** 该公司由本公司、深圳市华侨城投资有限公司和深圳市秋实投资有限 公司共同出资成立的有限责任公司，投资比例分别为 50%、45%和 5%，于 2003 年 7 月在深圳市工商行政管理局领取 4403011118942 号企业法人营业执照，营业期 限 40 年。 因本公司委派董事人数超过该公司董事成员半数，依章程规定构成实质控 制，本公司将该公司纳入合并范围。 该公司旅游项目主要由体育公园（高尔夫）、观光茶园和生态旅游园组成。 目前，该公司主题公园项目处于建设阶段，房地产项目处于前期规划设计阶段。 **** 该公司由深圳华侨城三洲投资有限公司和深圳市盐田区投资控股有限 公司共同出资成立，投资比例分别为 80%和 20%，注册资本 1,000 万元，于 2004 年 2 月在深圳市工商行政管理局领取 4403011132440 号企业法人营业执照，营业 期限 40 年。根据该公司[2004]第 001 号股东大会决议，该公司注册资本增至 5,000 万元，双方股东持股比例不变，于 2004 年 2 月办理工商变更手续。 目前，该公司处于建设阶段。 ***** 该公司由本公司和深圳世界之窗有限公司共同出资成立，投资比例分 别为 70%和 30%，本公司因比例合并深圳世界之窗有限公司而合计持有该公司 84.7%的股权。该公司于 2004 年 8 月领取深司字 N95255 号企业法人营业执照， 营业期限 40 年。 3．合营公司： 法定 注册资本 实际出资额 是否 公司名称 持股比例 主要业务 代表人 （万元） （万元） 合并 华侨城世界名胜微缩景区及其配套设施的建设与 深圳世界之窗有限公司* 郑河水 USD2,950 RMB16,337.95 49% 是 经营 经营景区游览;景点,场景复制销售;国内外旅游代 深圳锦绣中华发展有限公司** 张整魁 RMB18,400 RMB13,600.00 49% 理与咨询；旅游商品制作与销售;饮食烹饪,冷饮, 是 园林雕塑,壁画设计与施工;交通服务等. * 该公司由本公司和香港中旅国际投资有限公司共同投资的中外合资公司， 投资比例分别为 49%、51%，本公司与另一股东依据合同共同控制该公司。该公 司于 1992 年 5 月领取企合粤深总字第 102706 号企业法人营业执照，营业期限 40 年。 ** 该公司由本公司和香港中旅国际投资有限公司共同投资的中外合资公 司，投资比例分别为 49%、51%，本公司与另一股东依据合同共同控制该公司。 该公司于 1988 年 5 月领取企合粤深总字第 100551 号企业法人营业执照，营业期 限 50 年。 4.联营公司及其他投资公司有关情况： 注册资本 实际投资额 公司名称 法定代表人 持股比例 主要业务 (万元) (万元) 深圳华侨城房地产有限公司* 任克雷 RMB100,000 RM52,097.92 40% 房地产开发 长江三峡旅游发展有限责任公司 张建国 RMB15,000 RMB5,250 35% 旅游及其关联产业投资 长沙世界之窗有限公司 魏文彬 RMB10,000 RMB4,399.90 25% 景区及配套设施的建设与经营 策划文艺演出;组织文化艺术交流活动; 天创国际演艺制作交流有限公司** 郑河水 RMB1,000 RMB300 30% 承办展览展销会;销售:工艺美术品、演 第 52 页 共 85 页 艺器材、文化用品、电子产品 各类运动控制器材及相关产品的技术开 深圳市摩信科技有限公司 周学才 RMB1,300 RMB400 30.77% 发,服务及销售 深圳市华侨城旅游策划顾问有限公司 刘平春 RMB200 RMB38 19% 旅游项目策划、旅游规划业务 重庆市信息港宽带网络有限公司 宁琪 RMB23,200 RMB1,800 7.76% 计算机网络工程投资,建设及运营 深圳华夏演出有限公司 宋臻 RMB100 RMB10 10% 演出中介服务 北京华侨城物业管理有限公司 姜北京 RMB500 RMB200 40% 物业管理 深圳市华侨城传媒广告有限公司 吴澧波 RMB100 RMB40 40% 企业形象策划；从事广告业务 旅游设施的开发经营,旅游项目策划设 成都天府华侨城实业发展有限公司 陈剑 RMB40,000 RMB14,000 35% 计.房地产开发与经营 * 该公司系经深圳市人民政府深府函(1986)22 号文批准，由深圳特区华侨 城建设指挥部(现名为华侨城集团公司)投资，于 1986 年 9 月正式成立的全民独 资企业，领取深企法字 00298 号企业法人营业执照。公司改制前注册资本为人民 币 2,336 万元。根据该公司 2000 年 4 月 20 日股东会关于增加注册资本的决定和 新修改的公司章程的规定，变更注册资本为人民币 2 亿元，同时领取登记号为深 司字 N66635 的企业法人营业执照。本公司分别于 2000 年 9 月、2001 年 3 月受 让华侨城集团公司 25%股权和 15%股权。2001 年 4 月华侨城集团公司将其持有的 15%转让给深圳市思众投资有限公司。2005 年 9 月，经该公司（2005）6-1 号股 东会决议，该公司以累计未分配利润 80,000 万元转增资本，同日华侨城集团公 司与深圳市思众投资有限公司签订《关于还贷和股权处置的协议》，华侨城集团 公司受让深圳市思众投资有限公司持有的该公司 15%股权。变更后，该公司注册 资本为人民币 100,000 万元，华侨城集团公司和本公司分别持有该公司 60%和 40% 股权。 该公司经营范围主要包括：在合法取得土地使用权范围内从事房地产开发经 营业务；开办管理深圳华侨城商品市场，投资兴办实业（具体项目另行申报）。 ** 该公司为深圳锦绣中华发展有限公司之联营公司，由于未能对该公司的 经营活动产生重大影响，采用成本法核算。 附注 5. 主要会计报表项目注释 注释 1.货币资金 种类 币种 原币金额 折算汇率 期末数 期初数 现金 人民币 1,088,412.66 1.00 1,088,412.66 801,675.10 港币 292,048.02 1.04 303,886.33 189,572.22 美元 3,715.34 8.07 29,981.38 33,493.86 加币 2,830.00 6.85 19,385.50 --- 小计 1,441,665.87 1,024,741.18 银行存款 人民币 351,846,472.91 1.00 351,846,472.90 237,385,949.14 港币 334,430.04 1.05 350,309.77 2,155,325.20 美元 13,158.82 8.27 108,875.49 165,161.86 第 53 页 共 85 页 小计 352,305,658.16 239,706,436.20 其他货币资金 人民币 11,531,590.86 11,531,590.86 5,441,599.54 合计 365,278,914.89 246,172,776.92 * 其他货币资金期末余额是保证金存款。 货币资金期末数较期初数增加 48.38%，主要系本公司之分公司深圳华侨城 欢乐谷旅游公司门票收入增加和子公司北京世纪华侨城实业有限公司取得预售 商品房款所致。 注释 2.短期投资 （1） 期末数 期初数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 --- --- 32,337,487.48 --- 其他投资 15,000,000.00 283,013.47 --- --- 合计 15,000,000.00 283,013.47 32,337,487.48 --- （2）股票投资: 期末数 期初数 股票项目 投资金额 市价 跌价准备 投资金额 市价 跌价准备 A股股票 --- --- --- 32,337,487.48 32,270,713.70 --- 小计 --- --- --- 32,337,487.48 32,270,713.70 --- （3） 其他投资： 期末数 期初数 投资项目 投资金额 市价 跌价准备 投资金额 市价 跌价准备 基金 15,000,000.00 14,716,986.53 283,013.47 --- --- --- 小计 15,000,000.00 14,716,986.53 283,013.47 --- --- --- 本公司根据 2005 年 12 月 31 日收盘价来确定期末市价。 基金于 2006 年 2 月全部变现收回，形成 127 万元收益。 短期投资跌价准备明细表： 本年较少数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原 年末余额 合计 回升转回数 因转出数 其他投资 --- 283,013.47 --- --- --- 283,013.47 合计 --- 283,013.47 --- --- --- 283,013.47 本公司认为不存在投资变现的重大限制。 注释 3.应收账款 （1）应收账款账龄如下： 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 11,915,560.27 97.21 153,364.10 4,955,622.17 22.00 49,556.22 第 54 页 共 85 页 一年以上至二年以内 123,793.40 1.01 3,713.80 185,498.97 0.82 5,564.97 二年以上至三年以内 16,006.89 0.13 1,550.39 210,727.02 0.94 132,917.24 三年以上 202,791.64 1.65 143,701.72 17,174,696.10 76.24 256,785.59 合计 12,258,152.20 100.00 302,330.01 22,526,544.26 100.00 444,824.02 * 坏账准备的计提比例见附注 2、8。 ** 期末余额中有 138,101.93 元预计无法收回已全额计提了坏账准备。 （2）期末应收账款中不含持有本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠 款。 （3）期末欠款金额前五名的应收账款合计数为 5,996,064.60 元，占应收账款 总额的比例为 48.91%。 （4）本年对长期无法收回的应收账款 252,436.82 元按规定予以核销。 （5）应收账款期末金额较期初数减少了 45.58%，主要系深圳锦绣中华发展有 限公司本期收到其外方股东香港中旅国际投资有限公司 16,822,586.29 元欠款。 应收账款公司数明细列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 704,604.96 76.20 7,046.05 461,959.01 51.22 4,394.58 一年以上至二年以内 75,518.76 8.17 2,265.56 28,375.75 3.15 851.27 二年以上至三年以内 15,618.00 1.69 1,530.94 156,785.18 17.38 130,322.05 三年以上 128,929.25 13.94 128,929.25 254,736.82 28.25 256,640.72 合计 924,670.97 100.00 139,771.80 901,856.76 100.00 392,208.62 注释 4.其他应收款 （1）其他应收款账龄如下： 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 24,683,667.93 80.08 922,971.26 12,829,121.02 61.48 641,456.05 一年以上至二年以内 2,137,464.29 6.93 80,343.66 4,274,191.97 20.49 94,834.60 二年以上至三年以内 1,755,379.60 5.69 241,783.42 1,633,170.03 7.83 210,172.40 三年以上 2,249,330.74 7.30 77,153.42 2,128,368.32 10.20 405,231.37 合计 30,825,842.56 100.00 1,322,251.76 20,864,851.34 100.00 1,351,694.42 * 坏账准备的计提比例见附注 2、8。 ** 本公司之子公司北京世纪华侨城实业有限公司期末其他应收款中应收 其股东北京南磨房旅游发展有限公司 975,750.00 元，应收北京市海关进口设备 保证金 6,581,800.00 元，应收北京市朝阳区财政局新型墙体材料专项基金 2,430,700.00 元，由于该等款项偿还有保证，未计提坏账准备。 *** 期末余额中有 340,960.00 元预计无法收回已全额计提了坏账准备。 （2） 期末其他应收款中含有持股本公司 5%及 5%以上表决权股份的的股东 单位欠款金额为 302,640.00 元，为控股股东华侨城集团公司欠款 。 第 55 页 共 85 页 （3） 期末欠款金额前五名的其他应收款合计数为 11,848,424.45 元，占其 他应收款总额的比例为 38.44 %。 （4） 本年度对长期无法收回的其他应收款 363,580.49 元按规定予以核销。 （5） 其他应收款期末余额较年初数增加 47.74%，主要系本公司之子公司 北京世纪华侨城实业有限公司本期支付保证金及专项基金等款项。 应收账款公司数明细列示如下： 期末数 期初数 占总额比 占总额比 账龄 金额 坏帐准备 金额 坏帐准备 例 例 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 6,311,924.79 86.34 295,764.43 3,370,385.25 49.11 96,946.11 一年以上至二年以内 519,145.50 7.10 25,957.28 1,286,202.32 18.74 95,681.88 二年以上至三年以内 388,951.56 5.32 227,048.54 1,366,440.86 19.91 197,163.76 三年以上 90,600.00 1.24 4,530.00 839,234.73 12.24 649,801.66 合计 7,310,621.85 100.00 553,300.25 6,862,263.16 100.00 1,039,593.41 注释 5.预付帐款 （1）预付帐款账龄如下： 账龄 期末数 期初数 金额 占总额比例 金额 占总额比例 RMB % RMB % 一年以内 77,269,627.64 97.21 7,910,373.41 89.67 一年以上至二年以内 2,184,865.72 2.75 883,012.34 10.01 二年以上至三年以内 28,184.21 0.04 28,184.21 0.32 三年以上 --- --- --- --- 合计 79,482,677.57 100.00 8,821,569.96 100.00 * 期末预付账款中账龄在一年以上的款项主要系尚未结算的工程款。 （2）期末预付账款中不含持有本公司 5%及 5%以上表决权股东单位欠款。 （3）预付账款期末余额较期末数增加了 801%，主要系本公司之子公司北京 世纪华侨城实业有限公司预付工程款增加所致。 注释 6.存货及存货跌价准备 （1）存货 类别 期末数 期初数 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 房地产开发项目： 在建开发产品 432,602,837.55 432,602,837.55 145,715,896.49 145,715,896.49 拟开发土地 226,182,494.09 226,182,494.09 236,771,832.16 236,771,832.16 小计 658,785,331.64 658,785,331.64 382,487,728.65 382,487,728.65 非房地产开发项目： 第 56 页 共 85 页 原材料 1,460,785.12 1,256,448.11 4,472,984.85 4,325,092.08 库存商品 5,340,641.71 5,219,106.92 1,453,327.50 1,029,731.34 影视剧本 793,800.00 793,800.00 --- --- 低值易耗品 712,299.38 712,299.38 289,785.62 285,362.75 小计 8,307,526.21 7,981,654.41 6,216,097.97 5,640,186.17 合计 667,092,857.85 666,766,986.05 388,703,826.62 388,127,914.82 存货期末账面余额较期初数增加了 71.62%，主要系本公司之子公司北京世纪 华侨城实业有限公司和深圳华侨城三洲投资有限公司房地产项目本期投入增加 所致。 其中，借款费用资本化的金额如下： 工程项目名称 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末金额 深圳华侨城三洲投资公司 --- 136,500.00 --- 136,500.00 商品房 北京世纪华侨城旅游主题 --- 9,484,800.00 --- 9,484,800.00 社区一期 合计 --- 9,621,300.00 --- 9,621,300.00 北京世纪华侨城实业有限公司资本化率为 5.47%，深圳华侨城三洲投资有限 公司资本化率为 4.91%。 （2）在建开发产品 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末余额 期初余额 北京世纪华侨城旅游主题 2004 年 8 月 2006 年 10 月 待定 399,901,697.51 145,715,896.49 社区一期 北京世纪华侨城旅游主题 2005 年 10 月 2006 年 10 月 待定 32,701,140.04 --- 社区商业中心 合计 432,602,837.55 145,715,896.49 （3）拟开发土地 项目名称 预计开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末余额 期初余额 北京世纪华侨城旅游主题社区商业中心 2005 年 10 月 2006 年 10 月 待定 --- 17,744,015.87 深圳华侨城三洲投资公司商品房 待定 待定 待定 165,836,851.79 158,682,173.99 北京世纪华侨城旅游主题社区二期 2006 年 1 月 待定 待定 11,036,511.90 11,036,511.90 北京世纪华侨城旅游主题社区三期 待定 待定 待定 49,309,130.40 49,309,130.40 合计 226,182,494.09 236,771,832.16 拟开发土地系为本公司之子公司北京世纪华侨城实业有限公司和深圳华侨 城三洲投资有限公司的房地产开发项目用地之地价款。 （4）存货跌价准备明细表 本年较少数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原 年末余额 合计 回升转回数 因转出数 库存商品 423,596.16 --- --- 302,061.37 302,061.37 121,534.79 原材料 147,892.77 56,444.24 --- --- --- 204,337.01 低值易耗品 4,422.87 --- --- 4,422.87 4,422.87 --- 第 57 页 共 85 页 合计 575,911.80 56,444.24 --- 306,484.24 306,484.24 325,871.80 库存商品、原材料、低值易耗品中存在毁损、过期、滞销情况，按其成本与 可变现净值的差额计提存货跌价准备。 注释 7.待摊费用 类别 期末数 期初数 车辆保险 3,626.17 219,125.72 财产险 221,970.00 --- 丛林穿梭配件 121,601.18 --- 版权费 487,777.56 --- 其他 340,194.70 34,406.70 合计 1,175,169.61 253,532.42 第 58 页 共 85 页 注释 8.长期投资 （1）明细列示如下： 项目 期末数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 长期股权投资 其中：对子公司投资 --- --- --- --- 对合营企业投资 44,181,485.45 --- 44,181,485.45 45,682,180.09 对联营企业投资 986,480,385.87 --- 986,480,385.87 775,608,170.90 其他股权投资 525,589,660.73 2,563,600.00 523,026,060.73 547,238,273.39 长期债权投资 --- --- --- --- 合计 1,556,251,532.05 2,563,600.00 1,553,687,932.05 1,368,528,624.38 （2）长期股权投资 a.股权投资 I．成本法核算的股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 初始投资成本 期初余额 本期增 天创国际演艺制作交流有限公司 30% 1,470,000.00 1,470,000.00 --- 深圳市华侨城旅游策划顾问有限公司 20年 19% 380,000.00 380,000.00 --- 深圳华夏演出有限公司 10% 100,000.00 100,000.00 --- 重庆市信息港宽带网络有限公司 40年 7.76% 18,000,000.00 18,000,000.00 --- 小计 19,950,000.00 19,950,000.00 --- II．权益法核算的股权投资 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 长期股权投资 减值准备 投资额 权益调整 深圳华侨城房地产有限公司* 655,557,687.66 --- 320,000,000.00 (93,998,256.77) 154,332,000. 第 59 页 共 85 页 长江三峡旅游发展有限责任公司 52,828,926.79 --- --- 3,267,385.25 1,790,879. 深圳市摩信科技有限公司 --- --- --- --- --- 长沙世界之窗有限公司 12,788,453.39 --- --- （19,874.46） --- 北京华侨城物业管理有限公司 2,000,000.00 --- --- --- --- 深圳市华侨城传媒广告有限公司 570,426.24 --- --- 163,796.76 162,500. 成都天府华侨城实业发展有限公司 --- --- 140,000,000.00 --- --- 波托菲诺合作项目 523,143,036.80 --- --- 125,673,133.16 133,814,195. 影视合作项目 24,095,236.59 2,563,600.00 8,000,000.00 --- 21,507,549. 合 计 1,270,983,767.47 2,563,600.00 468,000,000.00 35,086,183.94 311,607,125. 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 初始投资成本 本期权益调整 本期收取红利 深圳华侨城房地产有限公司 16年 40% 496,187,422.75 226,001,743.23 154,332,000 长江三峡旅游发展有限责任公司 20年 35% 52,500,000.00 3,267,385.25 1,790,879 深圳市摩信科技有限公司 --- 30.77% 4,000,000.00 --- --- 长沙世界之窗有限公司 27年 25% 25,681,050.43 （19,874.46） --- 北京华侨城物业管理有限公司 --- 40% 2,000,000.00 --- --- 深圳市华侨城传媒广告有限公司 --- 40% 400,000.00 163,796.76 162,500 影视合作项目** --- --- 10,587,686.60 --- --- 成都天府华侨城实业发展有限公司 40年 35% 140,000,000.00 --- --- 波托菲诺合作项目*** --- 50% 389,962,661.72 125,673,133.16 133,814,195 小计 1,121,318,821.50 355,086,183.94 290,099,575 * 经该公司 2005 年 9 月股东会大会决议，该公司以未分配利润 80,000 万元转增资本，本公司 万元。 ** 本公司之子公司深圳华侨城国际传媒有限公司按合同约定投入资金，并按合同约定方式取得 *** 为房地产合作项目，有关情况见附注 6.3 (9)。 第 60 页 共 85 页 **** 本期权益调整中除影视合作项目外全部为对被投资单位或项目当期损益按所占投资比例进 ***** 上述“占被投资单位注册资本比例”除合作项目外，为占被投资单位注册资本的比例，与 项目外，本公司其他股权投资在进行权益法核算时，已按照本公司会计政策对上述公司的报表进行了 b.减值准备的变化情况 本年较少数 被投资单位名称 年初余额 本年增加数 因资产价 其他原 合计 值回升转回数 因转出数 影视合作项目 2,563,600.00 --- --- --- --- 合计 2,563,600.00 --- --- --- --- 期末根据可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 除影视合作项目外，本公司对上述其他股权投资进行清查后，无需计提减值准备事项。 c.合并价差 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初金额 本期摊销额 深圳锦绣中华发展有限公司 30,279,669.56 溢价收购 40 年 25,056,892.87 746, 深圳世界之窗有限公司 25,011,003.35 溢价收购 33-34 年 20,625,287.22 754, 小计 45,682,180.09 1,500, 合并价差系指本公司收购该等公司股权时，所支付的收购成本大于应占各该等公司于收购日之净资 d.股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初金额 长沙世界之窗有限公司 18,318,949.57 溢价收购 27 年 13,569,592.29 深圳华侨城房地产有限公司 24,791,793.78 溢价收购 15-16 年 18,343,084.53 小计 31,912,676.82 第 61 页 共 85 页 长期投资公司数明细列示如下： （1）明细列示如下： 项目 期末数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 长期股权投资 其中：对子公司投资 284,165,143.34 --- 284,165,143.34 283,099,916.09 对合营企业投资 397,028,774.18 --- 397,028,774.18 398,248,612.24 对联营企业投资 982,338,662.87 --- 982,338,662.87 771,467,744.66 其他股权投资 515,001,974.13 --- 515,001,974.13 523,143,036.80 长期债权投资 --- --- --- --- 合计 2,178,534,554.52 --- 2,178,534,554.52 1,975,959,309.79 （2）长期股权投资 a.股权投资 I．成本法核算的股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 初始投资成本 期初余额 本期增加 深圳市华侨城旅游策划顾问有限公司 20年 19% 380,000.00 380,000.00 --- 重庆市信息港宽带网络有限公司 40年 7.76% 18,000,000.00 18,000,000.00 --- 小计 18,380,000.00 18,380,000.00 --- II．权益法核算的股权投资 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 长期股权投资 减值准备 投资额 权益调整 深圳特区华侨城中国旅行社 21,930,895.79 --- --- 2,760,641.48 --- 第 62 页 共 85 页 深圳歌舞团演艺有限公司 348,426.75 --- --- 28,000.59 --- 深圳华侨城国际传媒有限公司 23,320,593.55 --- --- (1,723,414.82) --- 深圳华侨城三洲投资有限公司 205,000,000.00 --- --- --- --- 波托菲诺合作项目 523,143,036.80 --- --- 125,673,133.16 133,814,195. 深圳锦绣中华发展有限公司 134,177,377.35 --- 15,022,091.34 14,807,231. 深圳世界之窗有限公司 218,389,054.80 --- 40,710,089.03 40,644,092. 深圳华侨城房地产有限公司 655,557,687.66 320,000,000.00 (93,998,256.77) 154,332,000. 长江三峡旅游发展有限责任公司 52,828,926.79 --- 3,267,385.25 1,790,879. 北京世纪华侨城实业有限公司 32,500,000.00 --- --- --- 深圳市摩信科技有限公司 --- --- --- --- --- 长沙世界之窗有限公司 12,788,453.39 --- --- (19,874.46) --- 成都天府华侨城实业发展有限公司 --- --- 140,000,000.00 --- --- 合 计 1,879,984,452.88 --- 460,000,000.00 91,719,794.80 345,388,398. 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 初始投资成本 本期权益调整 收取红利 深圳特区华侨城中国旅行社 23 年 100% 15,040,173.21 2,760,641.48 --- 深圳歌舞团演艺有限公司 70% 350,000.00 28,000.59 --- 深圳华侨城国际传媒有限公司 30 年 50% 25,000,000.00 (1,723,414.82) --- 深圳华侨城三洲投资有限公司 40 年 50% 205,000,000.00 --- --- 波托菲诺合作项目 50% 389,962,661.72 125,673,133.16 133,814,195 深圳锦绣中华发展有限公司 50 年 49% 105,720,330.44 15,022,091.34 14,807,231 深圳世界之窗有限公司 40 年 49% 138,368,457.14 40,710,089.03 40,644,092 深圳华侨城房地产有限公司 16 年 40% 496,187,422.75 226,001,743.23 154,332,000 长江三峡旅游发展有限责任 20 年 35% 52,500,000.00 3,267,385.25 1,790,879 公司 第 63 页 共 85 页 北京世纪华侨城实业有限公司 40 年 29.28% 32,500,000.00 --- --- 成都天府华侨城实业发展有限公司 40 年 35% 140,000,000.00 --- --- 深圳市摩信科技有限公司 30.77% 4,000,000.00 --- --- 长沙世界之窗有限公司 27 年 25% 25,681,050.43 (19,874.46) --- 小计 1,630,310,095.69 411,719,794.80 345,388,398 b.股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初金额 长沙世界之窗有限公司 18,318,949.57 溢价收购 27 年 13,569,592.29 深圳华侨城房地产有限公司 24,791,793.78 溢价收购 15-16 年 18,343,084.53 深圳锦绣中华发展有限公司 30,279,669.56 溢价收购 40 年 25,056,892.87 深圳世界之窗有限公司 25,011,003.35 溢价收购 33-34 年 20,625,287.22 小计 77,594,856.91 第 64 页 共 85 页 注释 9.固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值及累计折旧 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 固定资产原值 房屋及景区建筑物 1,015,485,599.41 20,266,128.34 6,462,015.39 1,029,289,712.36 机器设备 381,147,456.72 30,103,324.62 3,036,492.50 408,214,288.84 运输工具 42,090,328.30 9,003,138.24 3,564,795.53 47,528,671.01 电子设备 102,364,647.28 9,252,739.30 2,970,839.99 108,646,546.59 其他设备 39,386,610.09 3,300,275.71 1,983,782.72 40,703,103.08 合计 1,580,474,641.80 71,925,606.21 18,017,926.13 1,634,382,321.88 累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及景区建筑物 352,501,032.37 44,481,772.37 1,478,815.88 395,503,988.86 机器设备 136,963,547.62 37,786,410.38 1,427,688.39 173,322,269.61 运输工具 26,690,465.43 2,532,602.72 2,760,171.60 26,462,896.55 电子设备 62,117,609.40 12,134,425.94 2,649,620.29 71,602,415.05 其他设备 35,689,950.90 2,185,963.02 1,702,389.25 36,173,524.67 合计 613,962,605.72 99,121,174.43 10,018,685.41 703,065,094.74 净值 966,512,036.08 931,317,227.14 * 报告期末固定资产不存在抵押或担保等情况。 ** 本公司之分公司深圳华侨城欢乐谷旅游公司经营占用的土地使用权属 华侨城集团公司。截至 2005 年 12 月 31 日止，该公司房屋建筑物均未办理房屋 产权证书，其中有原值 262,529,348.07 元，已纳房产税。 *** 本公司之合营公司深圳世界之窗有限公司经营占用的土地使用权属华 侨城集团公司，截至 2005 年 12 月 31 日止，该公司房屋建筑物均未办理房屋产 权证书，其中原值 53,759,315.61 元，已纳房产税。 **** 截至 2005 年 12 月 31 日止，上述固定资产原值中 209,097,077.77 元 已提足折旧，但仍在使用。 ***** 固定资产本期增加额中有 48,459,812.83 元从在建工程转入。 ******固定资产本期减少额中有固定资产出售 2,600,387.32 元。 固定资产原值及累计折旧公司数明细列示如下： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 固定资产原值 房屋及景区建筑物 508,107,488.76 14,507,489.68 3,941,412.91 518,673,565.53 机器设备 328,522,537.54 29,156,528.10 2,884,961.18 354,794,104.46 运输工具 5,138,651.67 2,480,795.00 2,392,075.50 5,227,371.17 电子设备 40,717,032.94 4,689,445.00 473,389.21 44,933,088.73 其他设备 21,848,549.28 2,645,030.92 1,225,294.24 23,268,285.96 合计 904,334,260.19 53,479,288.70 10,917,133.04 946,896,415.85 第 65 页 共 85 页 累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及景区建筑物 89,477,218.16 21,579,025.55 475,873.79 110,580,369.92 机器设备 121,681,933.04 33,840,341.82 1,302,750.23 154,219,524.63 运输工具 2,960,619.81 915,039.90 1,704,452.27 2,171,207.44 电子设备 22,503,342.79 5,378,049.05 341,220.86 27,540,170.98 其他设备 19,048,734.58 681,329.47 1,024,385.88 18,705,678.17 合计 255,671,848.38 62,393,785.79 4,848,683.03 313,216,951.14 净值 648,662,411.81 633,679,464.71 (2)固定资产减值准备 本期转回 减值准备 期初余额 本期增加 因资产价值 其他原 期末余额 合计 回升转回数 因转出数 房屋及景区建筑物 2,217,069.45 --- --- 52,915.75 52,915.75 2,164,153.70 机器设备 12,869,027.42 --- --- --- --- 12,869,027.42 运输设备 31,224.38 --- --- --- --- 31,224.38 其他设备 4,069.69 --- --- --- --- 4,069.69 合计 15,121,390.94 --- --- 52,915.75 52,915.75 15,068,475.19 注释 10.在建工程 本期转入 本期其 工程项目名称 预算数 期初余额 本期增加额 期末金额 资金来源 固定资产额 他减少额 北京欢乐森林生态园 209,852,438.53 423,981,725.11 --- --- 633,834,163.64 自有及贷款资 * 金 体育公园(高尔夫)** 106,176,962.74 65,535,758.05 --- --- 171,712,720.79 自有及贷款资 金 生态旅游区** 147,285 万元 184,193,745.72 369,472,595.42 --- --- 553,666,341.14 自有及贷款资 金 观光茶庄** 15,117 万元 23,303,068.92 97,174,361.46 --- --- 120,477,430.38 自有及贷款资 金 世界之窗景区零星工 1,075,408.88 2,937,784.37 2,028,987.61 1,851,905.64 132,300.00 自有资金 程 欢乐谷景区零星工程 3,511,975.47 7,683,825.26 2,792,146.00 4,363,973.85 4,039,680.88 自有资金 欢乐谷三期工程 5,000 万元 13,152,213.46 26,896,055.93 40,048,269.39 --- --- 自有资金 三洲田景区零星工程 1,245,889.14 518,803.49 --- --- 1,764,692.63 自有资金 世界之窗前广场 1,857,169.97 928,536.38 2,710,825.04 74,881.31 --- 自有资金 锦绣中华景区零星工 221,714.71 2,751,550.83 879,584.79 775,630.80 1,318,049.95 自有资金 程 东园综合楼工程 --- 408,362.90 --- --- 408,362.90 自有资金 北京华侨城办公楼 --- 1,830,534.87 --- --- 1,830,534.87 自有资金 合计 544,590,587.54 1,000,119,894.07 48,459,812.83 7,066,391.60 1,489,184,277.18 在建工程期末余额较期初数增加 173.45%，主要系本公司之子公司深圳华侨 城三洲投资有限公司、北京世纪华侨城实业有限公司公园项目投入增加所致。 * 北京世纪华侨城实业有限公司欢乐森林生态园项目经北京市发改委以 [2003]号文批准建设。 ** 深圳华侨城三洲投资有限公司旅游项目经深圳市发展计划局深计 第 66 页 共 85 页 [2003]342 号文批准。 *** 本公司对在建工程进行清查后，未发现在建工程已经发生减值等情况的 存在。 其中，借款费用资本化的金额如下： 工程项目名称 期初余额 本期增加额 本期转入固定资产额 本期其他减少额 期末金额 体育公园(高尔夫) --- 1,209,300.00 --- --- 1,209,300.00 生态旅游区 765,900.00 4,105,600.00 --- --- 4,871,500.00 观光茶庄 --- 3,548,500.00 --- --- 3,548,500.00 北京欢乐森林生态园 --- 8,581,545.00 --- --- 8,581,545.00 合计 765,900.00 17,444,945.00 --- --- 18,210,845.00 深圳华侨城三洲投资有限公司资本化率为 4.91%，北京世纪华侨城实业有限 公司资本化率为 4.90%。 注释 11.无形资产 取得方 剩余摊 类别 原始金额 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 式 销年限 土地使 股东投 20,771,722.5 19,248,829.3 34,023,190.00 --- --- 1,522,893.20 14,774,360.70 10-36 用权 入 0 0 软件 购入 243,450.43 95,144.26 113,605.83 --- 67,238.27 101,938.61 141,511.82 20,866,866.7 19,390,341.1 合计 34,266,640.43 113,605.83 --- 1,590,131.47 14,876,299.31 6 2 经检查未有明显证据证明期末无形资产存在减值情况。 土地使用权系本公司之合营公司深圳锦绣中华发展有限公司拥有的土地截 至 2005 年 12 月 31 日止账面余额为 18,590,747.00 元，位于深圳华侨城区，该 项土地已取得产权证书，依证书规定不得买卖，抵押（典当）、出租须按有关规 定办理。 注释 12.长期待摊费用 类别 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 本期转出 累计摊销额 期末余额 29,841,373.7 26,308,170.2 开办费* 56,149,543.93 --- --- --- 56,149,543.93 1 2 13,005,042.3 绿化费 21,418,183.38 --- 2,144,542.33 --- 10,557,683.41 10,860,499.97 0 装修改造费 3,679,198.69 1,541,512.82 519,023.48 1,026,664.82 180,475.00 2,825,802.21 853,396.48 新舞台舞美工程 2,778,430.59 732,003.85 19,652.43 751,656.28 --- 2,778,430.59 --- 制作费 2,394,645.63 --- 2,394,645.63 199,553.81 --- 199,553.81 2,195,091.82 发行债券费用** 9,711,854.62 5,819,665.40 --- 727,458.17 5,092,207.23 3,964,743.04 --- 其他*** 9,851,692.94 7,277,085.82 --- 1,348,419.23 243,599.48 4,166,625.83 5,685,067.11 105,983,549.7 58,216,683.9 29,241,491.7 合计 6,198,294.64 5,516,281.71 24,492,838.89 75,743,599.31 8 0 6 * 开办费为本公司之子公司北京世纪华侨城实业有限公司和深圳华侨城 三洲投资有限公司本期及以前年度从事主题公园等项目开发累计发生的综合费 用，待项目交付使用时一次摊销。 ** 发行债券费用为本公司发行可转换公司债券的筹资费用，按照附注 2.16 进行核算。本期转出数系因可转换债券转股而冲减资本公积。 第 67 页 共 85 页 *** 本期转出数系本公司之分公司深圳华侨城欢乐谷旅游公司根据结算价 调整成本。 注释 13.其他长期资产 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 性质及内容 深圳新侨大厦第一层、第 新侨大厦经营权 9,344,000.37 --- 511,999.92 8,832,000.45 二层 25 年经营权。 深圳华侨城东园综合大楼 东园物业经营权 6,648,040.92 --- 303,564.00 6,344,476.92 30 年经营权。 合计 15,992,041.29 --- 815,563.92 15,176,477.37 注释 14.短期借款 借款类型 期末数 期初数 保证借款 385,000,000.00 211,000,000.00 信用借款 625,000,000.00 518,000,000.00 合计 1,010,000,000.00 729,000,000.00 上述借款无逾期。 短期借款期末数较期初数增加 38.55%，主要系子公司北京世纪华侨城实业有 限公司和深圳华侨城三洲投资有限公司由于房地产和旅游项目前期投入大而增 加的银行借款。 注释 15.应付票据 种类 金额 银行承兑汇票 28,745,000.00 合 计 28,745,000.00 期末应付票据中无持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东欠款。 注释 16.应付账款 期末应付账款余额为 151,424,518.61 元，包含持本公司 5%及 5%以上表决权 股份的股东欠款金额为 2,571,156.18 元，为欠付控股股东华侨城集团公司款项。 注释 17.预收帐款 期末预收账款余额为 683,436,587.32 元，无持本公司 5%及 5%以上表决权股 份的股东欠款。 预收账款期末数较期初数大幅增加主要为本公司之子公司北京世纪华侨城 实业有限公司本期取得的预售商品房款。 预收房款如下： 项目名称 期末数 期初数 预计竣工时间 预售比例* 北京世纪华侨城旅游主题社区一期 679,325,042.00 --- 2006年5月 82.18% * 预售比例指已预售的建筑面积占可预售总建筑面积的比例。 注释 18.其他应付款 (1)期末其他应付款余额为 58,807,228.37 元，包含持本公司 5%及 5%以上表 决权股份的股东欠款金额为 1,009,350.00 元，为欠付控股股东华侨城集团公司 第 68 页 共 85 页 款项。 (2)占其他应付款期末余额 10%以上（含 10%）项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 性质或内容 深圳市盐田区财政局* 21,846,729.25 旅游项目补贴 香港中旅国际投资有限公司 6,637,309.30 代收的再投资退税款 * 本公司之子公司深圳华侨城三洲投资有限公司收到盐田区财政局支付的 旅游项目补贴，由于该公司旅游项目尚处于筹办期，暂挂此科目核算。 注释 19.应付工资 应付工资期末余额 19,540,585.22 元。 注释 20.未交税金 税项 期末余额 期初余额 增值税 10,109.23 84,546.19 营业税 (25,369,753.69) 1,208,200.13 企业所得税 (11,916,741.08) 7,839,756.85 代扣代缴个人所得税 215,555.57 200,990.87 房产税 551,311.56 7,028.86 文化事业建设费 704.13 --- 印花税 30,676.60 --- 城建税 (248,664.54) 11,063.01 合计 (36,726,802.22) 9,351,585.91 应交税金期末营业税、企业所得税及城建税大幅变动，且金额为负数，主要 为本公司之子公司北京世纪华侨城实业有限公司本期按预售商品房款预缴税金。 注释 21.预提费用 项目 期末余额 期初余额 期末结存余额原因 清洁卫生费 186,596.21 177,887.20 计提尚未支付 土地使用费 1,690,845.80 --- 计提尚未支付 修理费 54,481.73 885,946.07 计提尚未支付 社会保险费 2,917,203.79 2,773,305.68 计提尚未支付 年终奖及双薪 11,723,633.77 7,672,985.24 计提尚未支付 餐费 173,130.00 199,640.00 计提尚未支付 水电费 1,565,376.52 1,379,053.17 计提尚未支付 其他 1,640,876.08 1,543,208.96 计提尚未支付 中介服务费 40,000.00 340,000.00 计提尚未支付 合计 19,992,143.90 14,972,026.32 注释 22.长期借款 借款类型 期末数 期初数 保证借款 300,000,000.00 --- 合 计 300,000,000.00 --- 注释 23.应付债券 债券种类 期限 发行日期 面值总额 累计转股金额 应计利息总额 期末余额 第 69 页 共 85 页 可转换公司债券 3年 2003.12.31 400,000,000.00 400,000,000.00 --- --- 合计 400,000,000.00 400,000,000.00 --- --- 根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]143 号文核准，本公司于 2004 年 1 月向社会公开发行 400 万张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行 总额 40,000 万元。本公司发债募集资金净额 389,962,661.72 元已按照发行说明 书设定的用途投入使用。 本公司发行的可转换公司债券的票面利率第一年为 1.2%，第二年为 1.8%， 第三年为 2.5%，存续期每年付息一次。2004 年 12 月 31 日为第一次派息日。转 股期自发行之日起（2003 年 12 月 31 日）六个月后的第一个交易日（2004 年 7 月 1 日）起（含当日），至可转换公司债券到期日（2006 年 12 月 31 日）前一 个交易日止（含当日），持有人可以在转换期内申请转股。转股价格为每股人民 币 6.15 元。 根据本公司《转换公司债券募集说明书》及第三届董事会第八次临时会议决 议，本公司行使债券赎回权，赎回日定为 2005 年 4 月 22 日，将赎回日之前未转 股的债券全部赎回。债券赎回完成后，于 2005 年 4 月 29 日在深圳证券交易所摘 牌。 注释 24.长期应付款 种类及债权人 期限 初始金额 应计利息 期末余额 股东借款： 原币 人民币 深圳华侨城房地产有限公司 225,000,000.00 --- --- --- 深圳市华侨城投资有限公司 * 3年 54,000,000.00 --- 54,000,000.00 54,000,000.00 合计 279,000,000.00 --- 54,000,000.00 * 根据本公司之子公司深圳华侨城三洲投资有限公司第一届股东会第二次会 议决议，该公司股东深圳市华侨城投资有限公司按持股比例提供股东无息借款 5,400 万元。 注释 25.股本 (1)本公司股本均为普通股，每股面值人民币 1 元，股份种类及结构如下(单位:股) 本期变动增（减） 项目 期初数 配股额 送股额 公积金转股 增发 其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 717,724,800 --- --- --- --- --- --- 717,724,800 其中：国家持有股份 20,874,672 --- --- --- --- --- --- 20,874,672 国有法人持有股份 696,850,128 --- --- --- --- --- --- 696,850,128 尚未流通股份合计 717,724,800 --- --- --- --- --- --- 717,724,800 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 335,114,859 --- --- --- --- 58,365,583 58,365,583 393,480,442 已流通股份合计 335,114,859 --- --- --- --- 58,365,583 58,365,583 393,480,442 三、股份总数 1,052,839,659 --- --- --- --- 58,365,583 58,365,583 1,111,205,242 第 70 页 共 85 页 本期新增股份为可转换公司债券于 2005 年 1 月 1 日至 2005 年 4 月 22 日转 股数。 本公司股本业经中国注册会计师验证。 （2）本公司股东名称、股份性质、持股数量如下（单位：股）： 股东名称或股份类别 股份性质 期末数 期初数 华侨城集团公司* 国有法人股 717,724,800 717,724,800 境内上市人民币普通股 A 股 393,480,442 335,114,859 其中：华侨城集团公司** 10,600,043 10,600,043 合 计 1,111,205,242 1,052,839,659 华侨城集团公司受托持有国家拥有股份 20,874,672 股。 华侨城集团公司 2004 年通过深圳证券交易所集中竞价的交易方式增持本公 司流通股份 10,600,043 股，在增持完毕后向深圳证券交易所申请对所增持的流 通股进行锁定，在增持过程中和增持完毕后二年内，对所增持的流通股部分不进 行减持。股权分置改革后，本公司的股份性质发生了变化，详见附注 9。 注释 26.资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 * 49,072,359.93 300,582,752.45 5,092,207.23 344,562,905.15 股权投资准备 ** 3,404,416.99 82,655.42 --- 3,487,072.41 其他资本公积 *** 1,500,980.56 22,346.50 --- 1,523,327.06 合计 53,977,757.48 300,687,754.37 5,092,207.23 349,573,304.62 * 本期增加系可转换公司债券转股时转股价格与面值之差，见注释 23。本期 减少见注释 12。 ** 系本公司之合营公司深圳世界之窗有限公司和联营公司深圳华侨城房地产 有限公司结转无需支付的款项。 ***系本公司之分公司深圳华侨城欢乐谷旅游公司结转无需支付的工程款。 注释 27.盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 194,031,162.98 48,019,724.38 --- 242,050,887.36 其中：法定公积金 127,426,013.94 48,019,724.38 --- 175,445,738.32 法定公益金 66,605,149.04 --- --- 66,605,149.04 任意盈余公积 11,568,568.32 --- --- 11,568,568.32 合计 205,599,731.30 48,019,724.38 --- 253,619,455.68 注释 28.未分配利润 项 目 2005.12.31 2004.12.31 期初未分配利润 487,140,408.00 201,473,945.00 加：期初未分配利润调整 --- --- 第 71 页 共 85 页 调整后期初未分配利润 487,140,408.00 201,473,945.00 加：本年净利润 480,197,243.75 336,078,191.77 减：提取法定盈余公积金 48,019,724.38 33,607,819.18 提取任意盈余公积金 --- --- 提取法定公益金 --- 16,803,909.59 分配普通股股利 --- --- 转作股本的普通股股利 --- --- 期末未分配利润 919,317,927.37 487,140,408.00 根据本公司 2006 年 3 月 27 日第三届董事会第七次会议决议，2005 年度利 润分配如下： 按本年净利润的 10%提取法定盈余公积 48,019,724.38 元。根据本公司股 权分置改革方案中的承诺，按 2005 年末总股本 1,111,205,242 股计,每 10 股 派发现金红利 2.00 元(含税),实际派发红利总额为 222,241,048.40 元。 上述利润分配方案尚需经本公司股东大会通过，股东大会决议与董事会决 议不一致时，按股东大会决议调整。 注释 29.主营业务收入与成本 本期数 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 门票收入 454,139,150.37 199,067,491.36 390,550,105.85 192,205,907.22 旅游团费收入 122,241,143.08 114,166,042.64 103,269,626.95 95,108,793.27 商品销售收入 40,875,137.41 15,510,852.95 37,823,770.49 14,967,218.57 其他 39,806,628.76 9,443,447.78 38,197,619.66 4,516,694.47 小计 657,062,059.62 338,187,834.73 569,841,122.95 306,798,613.53 内部互相抵销 1,268,403.00 1,268,403.00 5,888,341.00 5,888,341.00 合计 655,793,656.62 336,919,431.73 563,952,781.95 300,910,272.53 本公司销售前五名的收入总额为 19,750,600.01 元，占全部销售收入的比例 为 3.01 %。 本公司报告期内的主营业务全部来源于深圳地区。 主营业务收入与成本公司数明细如下： 本期数 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 门票收入 291,189,345.41 115,526,276.16 160,590,712.35 72,092,832.49 商品销售收入 28,463,922.74 10,418,884.94 19,233,526.03 7,248,456.56 其他 9,068,693.50 243,403.93 9,585,701.88 245,111.49 合计 328,721,961.65 126,188,565.03 189,409,940.26 79,586,400.54 本公司前五名客户销售收入总额为 12,417,849.00 元，占全部销售收入的 比例为 3.78%。 第 72 页 共 85 页 本期营业收入和营业成本大幅上升，系分公司深圳华侨城欢乐谷旅游公司 “欢乐谷三期”本期开园所致。 注释 30.主营业务税金及附加 税种 本期数 上期数 计缴标准 营业税 16,030,708.71 14,056,001.80 3%、5%、20% 城建税 170,563.57 162,667.37 1% 教育附加 19,774.35 16,458.42 3% 文化事业建设费 --- 20,538.12 3% 合 计 16,221,046.63 14,255,665.71 注释 31.其他业务利润 业务项目 本期数 上期数 其他业务收入 其他业务成本 利润 其他业务收入 其他业务成本 利润 租金收入 21,755,746.22 3,410,014.96 18,345,731.26 17,929,052.66 3,379,214.05 14,549,838.61 其他 96,707.97 --- 96,707.97 --- --- --- 合计 21,852,454.19 3,410,014.96 18,442,439.23 17,929,052.66 3,379,214.05 14,549,838.61 注释 32.财务费用 类别 本期数 上期数 利息支出 21,129,497.52 28,443,414.12 减：利息收入 3,133,486.47 8,555,635.88 汇兑损失 63,175.20 332,239.47 减：汇兑收益 --- --- 其他 895,527.06 3,353,453.84 合计 18,954,713.31 23,573,471.55 注释 33.投资收益 类别 本期数 上期数 股票投资收益 3,860,899.46 (1,234,590.52) 联营公司分配来的利润 --- 59,960.26 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 * 229,405,707.15 125,050,135.44 股权投资差额摊销 (3,756,151.16) (3,756,151.17) 短期投资跌价准备 (283,013.47) --- “波托菲诺”项目投资分成 125,673,133.16 133,180,375.08 股权溢价摊销 --- (5,089,180.93) 股权投资转让收益 --- 2,728,545.66 影视项目合作分成 1,365,000.00 455,000.00 长期股权投资减值准备 --- (965,000.00) 合计 356,265,575.14 250,429,093.82 * 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额明细如下: 被投资公司名称 本期数 上期数 第 73 页 共 85 页 深圳华侨城房地产有限公司 225,994,399.60 123,343,832.90 长江三峡旅游发展有限责任公司 3,267,385.25 1,223,754.54 深圳市华侨城传媒广告有限公司 163,796.76 170,426.24 长沙世界之窗有限公司 (19,874.46) 312,121.76 合 计 229,405,707.15 125,050,135.44 投资收益公司数明细如下： 类别 本期数 上期数 股票投资收益 3,860,899.46 (1,650,620.12) 股权溢价摊销 --- (5,089,180.93) “波托菲诺”项目投资分成 125,673,133.16 133,180,375.08 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 * 285,964,006.22 196,656,913.07 短期投资跌价准备 (283,013.47) --- 股权投资差额摊销 (3,756,151.16) (3,756,151.17) 股权投资转让收益 --- 2,994,982.62 合计 411,458,874.21 322,336,318.55 * 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额明细如下: 被投资公司名称 本期数 上期数 深圳特区华侨城中国旅行社 2,760,641.48 1,706,102.81 深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司 --- 10,960,205.12 深圳歌舞团演艺有限公司 28,000.59 (1,573.25) 深圳华侨城国际传媒有限公司 (1,723,414.82) (853,012.11) 深圳锦绣中华发展有限公司 15,022,091.34 18,874,620.26 深圳世界之窗有限公司 40,634,777.24 41,090,861.04 深圳华侨城房地产有限公司 225,994,399.60 123,343,832.90 长江三峡旅游发展有限责任公司 3,267,385.25 1,223,754.54 长沙世界之窗有限公司 (19,874.46) 312,121.76 合 计 285,964,006.22 196,656,913.07 注释 34.营业外收支 1.营业外收入 收入项目 本期数 上期数 处理固定资产净收益 --- 210,370.48 罚款净收入 22,783.78 47,331.30 赞助收入 --- 40,000.00 其他 242,737.68 557,951.48 合 计 265,521.46 855,653.26 2.营业外支出 支出项目 本期数 上期数 固定资产盘亏 111,437.80 --- 处理固定资产净损失 3,938,196.34 --- 第 74 页 共 85 页 罚款支出 13,310.22 430.00 捐赠支出 --- 10,000.00 其他 16,202.20 210,305.46 合 计 4,079,146.56 220,735.46 注释 35.其他与经营活动有关的现金 项目 现金流量 收到的其他与经营活动有关的现金 利息收入 3,133,486.47 合营公司代收再投资退税 6,637,309.30 其他 11,259,058.50 合计 21,029,854.27 支付的其他与经营活动有关的现金 广告印刷及市场拓展费 27,292,951.60 租金 12,665,181.73 中介服务费 4,760,549.80 交际应酬费 1,408,466.21 董事会费 1,862,649.60 保险费用 1,725,738.71 差旅费 3,489,551.78 支付专用基金 2,430,000.00 开办费支出 26,251,833.96 其他 30,123,017.44 合 计 112,009,940.83 注释 36.其他与筹资活动有关的现金 项目 现金流量 支付的其他与筹资活动有关的现金 可转换债券不足一股支付现金 1,164.55 赎回债券支付现金 590,400.00 合 计 591,564.55 注释 37.其他与投资活动有关的现金 项目 现金流量 收到的其他与投资活动有关的现金 由于比例合并产生的无法抵消股利 28,280,175.14 合 计 28,280,175.14 附注 6. 关联方关系及其交易 1. 不存在控制关系的关联公司 关联公司名称 与本公司的关系 深圳特区华侨城水电公司 控股公司之子公司 香港华侨城有限公司 控股公司之子公司 第 75 页 共 85 页 深圳华侨城投资有限公司 控股公司之子公司 康佳集团股份有限公司 控股公司之子公司 深圳华侨城国际酒店管理有限公司 控股公司之子公司 OCT Investments Limited 控股公司之子公司 深圳市华侨城城市客栈有限公司 控股公司之子公司 香港中旅国际投资有限公司 合营公司外方股东 深圳市秋实投资有限公司 子公司之其他股东 北京南磨房旅游发展有限公司 子公司之其他股东 2. 存在控制关系的关联公司 (1) 关联公司名称 经济性质 法定代表人 注册资本 业务范围 所持股份或权益 与本公司关系 纺织品、轻工业商品的出口和办理特区内自 用一类商品、机器设备、轻工业品等商品的 本 公 司 之 华侨城集团公司 国有独资 任克雷 200,000万 65.54% 进口，开展补偿贸易，向工业、旅游、房地 控股公司 产、商贸、金融保险行业投资 其他存在控制及共同控制关系的关联方见附注 4.2。 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 华侨城集团公司 20,000 万 180,000 万 --- 200,000 万 深圳特区华侨城中国旅行社 1,219 万 --- --- 1,219 万 深圳世界之窗有限公司 USD2,950 万 --- --- USD2,950 万 深圳锦绣中华发展有限公司 18,400 万 --- --- 18,400 万 北京世纪华侨城实业有限公司 11,100 万 --- --- 11,100 万 深圳华侨城国际传媒有限公司 5,000 万 --- --- 5,000 万 深圳华侨城三洲投资有限公司 26,000 万 --- --- 26,000 万 深圳东部华侨城茶艺度假有限公司 5,000 万 --- --- 5,000 万 深圳歌舞团演艺有限公司 50 万 --- 50 万 (3)存在控制、共同控制关系的关联方的所持股份及其变化 关联方名称 持股金额 持股比例 期末数 期初数 期末数 期初数 华侨城集团公司 728,324,843.00 728,324,843.00 65.54% 69.18% 深圳特区华侨城中国旅行社 12,190,000.00 12,190,000.00 100% 100% 深圳世界之窗有限公司 USD14,455,000.00 USD14,455,000.00 49% 49% 深圳锦绣中华发展有限公司 90,160,000.00 90,160,000.00 49% 49% 北京世纪华侨城实业有限公司 32,500,000.00 32,500,000.00 29.28% 29.28% 深圳华侨城国际传媒有限公司 27,450,000.00 27,450,000.00 54.90% 54.90% 深圳华侨城三洲投资有限公司 205,000,000.00 205,000,000.00 50% 50% 深圳东部华侨城茶艺度假有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 80% 80% 深圳歌舞团演艺有限公司 423,500.00 423,500.00 84.70% 84.70% 3. 关联公司交易 第 76 页 共 85 页 (1)购买商品 2005 年 1-12 月 2004 年 1-12 月 关联方名称 金额 比例 金额 比例 深圳特区华侨城水电公司 21,313,602.37 100% 20,174,827.20 100% 合 计 21,313,602.37 100% 20,174,827.20 100% 本公司之分公司及合营公司按深圳政府规定水电费标准进行计付。 (2)销售门票 2005 年 1-12 月 2004 年 1-12 月 关联方名称 金额 比例 金额 比例 深圳华侨城房地产有限公司 3,264,000.00 0.50% --- --- 合 计 3,264,000.00 0.50% --- --- 本公司之分公司本期取得向深圳华侨城房地产有限公司销售的“欢乐谷贵宾 卡”收入，该卡供“波托菲诺”业主使用，有关作价按协议约定。 (3)接受劳务 本公司之子公司北京世纪华侨城实业有限公司、分公司深圳华侨城欢乐谷旅 游公司分别与深圳市华侨城旅游策划顾问有限公司签订旅游项目设计策划合同， 合同价款总计 867 万元，截至 2005 年 12 月 31 日止，已接受劳务总计 714.90 万 元。 (4)受托管理 根据本公司第三届董事会第三次临时会议决议，本公司同意接受深圳华侨城 房地产有限公司委托，代其行使其所持有的北京世纪华侨城实业有限公司 27.03% 股权所代表的股东权益（股份处置权、收益权除外）。托管期自托管协议生效日 起至该公司存续期满为止，托管费用为零元。 (5)提供资金 关联方 向关联方提供资金 关联方向本公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 北京南磨房旅游发展有限公司 (1,401,750.00) 975,750.00 --- --- 深圳华侨城房地产有限公司 --- --- (225,000,000.00) --- 深圳华侨城投资有限公司 54,000,000.00 54,000,000.00 合 计 (1,401,750.00) 975,750.00 (171,000,000.00) 54,000,000.00 (6) 购买商品以外的其他资产 根据本公司之子公司北京世纪华侨城实业有限公司第一届六次董事会决议， 该公司与香港华侨城有限公司签定设备购买及服务设计合同 2,339.44 万美元， 折合人民币 19,395.67 万元，截至 2005 年 12 月 31 日止，已支付人民币 19,317.38 万元，其中 2004 年度支付人民币 11,394.06 万元，2005 年度支付人民币 7,923.32 万元。 根据本公司之子公司深圳华侨城三洲投资有限公司第一届董事会第五次会 第 77 页 共 85 页 议，该公司与香港华侨城有限公司签定设备购买及服务设计合同 385.72 万欧元， 折合人民币 3,843.94 万元，截至 2005 年 12 月 31 日止，已支付完毕，其中 2004 年度支付人民币 2,704.04 万元，2005 年度支付人民币 1,139.90 万元。 本公司与香港华侨城有限公司签定设备购买及服务设计合同 249.70 万美 元，折合人民币 2,065.02 万元，截至 2005 年 12 月 31 日止，已支付完毕，其中 2004 年度支付人民币 1,063.67 万元，2005 年支付人民币 1,001.35 万元。 (7)提供担保 本公司为下列公司提供贷款担保： 关联公司名称 贷款金额 期 限 深圳华侨城三洲投资有限公司 25,000,000.00 2005.02.25—2006.02.25 10,000,000.00 2005.06.24—2006.06.24 5,000,000.00 2005.07.26—2006.07.26 5,000,000.00 2005.08.24—2006.08.24 30,000,000.00 2005.02.28—2006.02.28 10,000,000.00 2005.03.31—2006.03.31 12,500,000.00 2005.05.31—2006.05.31 25,000,000.00 2005.06.24—2006.06.24 10,000,000.00 2005.08.31--2006.08.31 10,000,000.00 2005.10.14--2006.10.14 10,000,000.00 2005.10.26--2006.10.26 15,000,000.00 2005.06.10--2006.06.10 10,000,000.00 2005.09.22--2006.09.22 15,000,000.00 2005.11.07--2006.11.07 合 计 192,500,000.00 (8)接受担保 1)本公司之子公司深圳华侨城三洲投资有限公司接受下列公司提供担保贷 款： 担保方 贷款金额 期 限 深圳华侨城投资有限公司/深圳市秋实投资有限公司* 25,000,000.00 2005.02.25—2006.02.25 10,000,000.00 2005.06.24—2006.06.24 5,000,000.00 2005.07.26—2006.07.26 5,000,000.00 2005.08.24—2006.08.24 10,000,000.00 2005.03.31—2006.03.31 12,500,000.00 2005.05.31—2006.05.31 25,000,000.00 2005.06.24—2006.06.24 10,000,000.00 2005.08.31--2006.08.31 10,000,000.00 2005.10.14--2006.10.14 第 78 页 共 85 页 10,000,000.00 2005.10.26--2006.10.26 15,000,000.00 2005.06.10--2006.06.10 10,000,000.00 2005.09.22--2006.09.22 15,000,000.00 2005.11.07--2006.11.07 小计 162,500,000.00 华侨城集团公司 30,000,000.00 2005.02.28—2006.02.28 合计 192,500,000.00 * 根据本公司之子公司深圳华侨城三洲投资有限公司第一届董事会第五次 会议决议，该公司向银行申请综合授信额度十亿元，由各股东按股权比例分别提 供有效担保。 2) 本公司之子公司北京世纪华侨城实业有限公司接受下列公司提供担保贷 款： 担保方 贷款金额 期 限 深圳华侨城房地产有限公司 300,000,000.00 2005.05.27—2008.05.27 (9)业务合作 根据本公司股东大会决议，本公司与深圳华侨城房地产有限公司签订之《华 侨城“波托菲诺”房地产项目合作经营协议书》，本公司与深圳华侨城房地产公 司合作开发华侨城“波托菲诺”房地产项目。根据协议及预算，该合作项目总建 筑面积 59 万平方米，预计总投资 27.30 亿元，由双方各投资 50%。该项目成立 领导小组，所有重大事项由领导小组决定，小组成员有 5 名，本公司委派 3 名。 该项目委托深圳华侨城房地产公司负责开发建设、施工工程管理、销售、产权办 理及物业管理。该项目按投资比例由双方享有税后利润并承担相应风险及责任。 该合作项目用地由深圳华侨城房地产有限公司按约定价格向华侨城集团公司取 得。 2001 年经深圳市计划局深计投资[2001]601 号批准，“波托菲诺”项目一期 工程计划总投资为人民币 86,000 万元，根据合作协议，本公司应投入“波托菲 诺”项目一期工程 43,000 万元。本公司于 2004 年发行可转换债券共募集资金 389,962,661.72 元，已按照发行说明书设定的用途投入使用，以前年度投入资 金人民币 30,800 万元已全部收回。 根据合作协议，本公司累计确认投资收益 430,584,138.99 元，其中：2004 年度确认投资收益 133,180,375.08 元，本期确认投资收益 125,673,133.16 元。 (10)商标使用费 “华侨城”商标由华侨城集团公司注册并拥有，本公司现与华侨城集团公司 就商标使用收费问题在商榷中，以前年度及本期均未计提费用。 本公司之合营公司深圳世界之窗有限公司和联营公司长沙世界之窗有限公 司所使用的“世界之窗”商标系由股东投入，华侨城集团公司拥有其所有权。 (11)共同投资 根据本公司 2005 年第一次临时股东大会决议，本公司、深圳华侨城房地产有 限公司、OCT Investments Limited 和成都锦鹏投资管理有限公司共同投资成立 第 79 页 共 85 页 成都天府华侨城实业发展有限公司，该公司注册资本人民币 40,000 万元，投资 比例分别为 35%、38%、25%和 2%。 (12)其他交易 1)农业银行深圳华侨城支行和招商银行深圳华侨城支行分别接受华侨城集 团公司委托向本公司之子公司深圳华侨城三洲投资有限公司发放贷款 20,000 万 元和 5,000 万元，按银行同期贷款利率计息。 2)根据本公司之合营公司深圳世界之窗有限公司（甲方）与深圳华侨城国际 酒店管理有限公司（乙方）签订的《世界之窗 CITY INN 特约加盟协议书》，甲方 以特约加盟方式申请品牌管理，成为 CITY INN 连锁酒店，合作期限自 2005 年 7 月至 2010 年 6 月，按加盟项目总营业额的 3%向乙方支付品牌管理和市场推广费。 甲方本期向乙方支付加盟费 25,755.20 元。 3）根据本公司之分公司深圳华侨城欢乐谷旅游公司与深圳市华侨城城市客 栈有限公司签订的《房地产租赁合同》,将原欢乐谷青年旅馆房产出租给其使用， 按 91,666 元/每月收取租赁费。深圳华侨城欢乐谷旅游公司本期取得租金收入 366.666.74 元。 4） 关联公司名称 交易性质 2005 年 1-12 月 2004 年 1-12 月 华侨城集团公司 土地使用费* 1,637,287.80 1,690,845.80 租金** 12,858,760.00 12,412,709.60 华侨城中小学办学经费*** 322,640.00 185,937.21 * 华侨城集团公司按照规定向国土资源局深圳南山分局计缴华侨城片区整 体土地的土地使用费，根据深圳锦绣中华发展有限公司和深圳特区华侨城中国旅 行社所占用的土地面积应计的土地使用费由该两公司承担。 ** 本公司及子公司深圳华侨城国际传媒有限公司﹑ 深圳特区华侨城中国旅 行社办公所用之场地归属华侨城集团公司，根据本公司与华侨城集团公司签定的 《房屋租赁合同》，按照每平方米每月 80 元向华侨城集团公司支付房屋租金。 本公司之合营公司深圳世界之窗有限公司经营场地占用的土地使用权归属 华侨城集团公司。根据该公司与华侨城集团公司签定的《公司用地租赁合同》及 其补充协议，目前按 485.10 万元/每年收取租赁费。 本公司之分公司深圳华侨城欢乐谷旅游公司经营场地占用的土地使用权归 属华侨城集团公司。根据该公司与华侨城集团公司签定的《土地使用权租赁合 同》，目前按 625 万元/每年收取租赁费。 *** 本公司及分公司深圳华侨城欢乐谷旅游公司，合营公司深圳锦绣中华发 展有限公司﹑ 深圳世界之窗有限公司根据华侨城集团公司分摊华侨城中小学办 学经费的要求支付办学经费。 4.关联公司往来 项 目 关 联 公 司 名 称 期末数 期初数 应收账款 香港中旅国际投资有限公司 10,695.60 16,923,297.87 第 80 页 共 85 页 其他应收款 华侨城集团公司 302,640.00 303,390.00 香港华侨城有限公司 --- 1,060,356.32 深圳华侨城房地产有限公司 418,522.23 420,724.29 北京南磨房旅游发展有限公司 975,750.00 2,377,500.00 应付账款 华侨城集团公司 2,571,156.18 2,571,156.18 深圳特区华侨城水电公司 142,298.94 142,298.94 其他应付款 华侨城集团公司 1,009,350.00 5,664,097.71 香港华侨城有限公司 910,084.24 2,786,243.02 香港中旅国际投资有限公司* 9,123,102.47 74,674,102.57 深圳华侨城房地产有限公司 910,084.25 --- 长期应付款 深圳华侨城房地产有限公司 --- 225,000,000.00 深圳华侨城投资有限公司 54,000,000.00 --- * 期末数主要为本公司之合营公司代收由深圳市地方税务局退还的外方股 东再投资退税。 附注 7. 或有事项 1.截至 2005 年 12 月 31 日，本公司为下列公司提供贷款担保： 关联公司名称 贷款金额 期 限 深圳华侨城三洲投资有限公司 25,000,000.00 2005.02.25—2006.02.25 10,000,000.00 2005.06.24—2006.06.24 5,000,000.00 2005.07.26—2006.07.26 5,000,000.00 2005.08.24—2006.08.24 30,000,000.00 2005.02.28—2006.02.28 10,000,000.00 2005.03.31—2006.03.31 12,500,000.00 2005.05.31—2006.05.31 25,000,000.00 2005.06.24—2006.06.24 10,000,000.00 2005.08.31--2006.08.31 10,000,000.00 2005.10.14--2006.10.14 10,000,000.00 2005.10.26--2006.10.26 15,000,000.00 2005.06.10--2006.06.10 10,000,000.00 2005.09.22--2006.09.22 15,000,000.00 2005.11.07--2006.11.07 合 计 192,500,000.00 2、截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司与深圳华侨城三洲投资有限公司其他 股东按持股比例为其开立的银行承兑汇票 2,874.50 万元提供担保。 3、根据房地产经营惯例，本公司之子公司北京世纪华侨城实业有限公司为 商品房承购人提供抵押贷款担保。截至 2005 年 12 月 31 日止，累计贷款担保余 额为人民币 25,769 万元。 4、除存在上述或有事项外，截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司无其他重大 第 81 页 共 85 页 或有事项。 附注 8. 承诺事项 1、根据本公司与深圳华侨城房地产有限公司签订之《华侨城“波托菲诺” 房地产项目合作经营协议书》，该项目首期投资为 86,000 万元，本公司依约按 投资比例需投入 43,000 万元。截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司已投入人民 币 389,962,661.72 元，尚需投入约人民币 4,000 万元。 2、根据本公司之分公司深圳华侨城欢乐谷旅游公司就建设欢乐谷三期“欢 乐时光”与相关公司签定的设计、购买设备及工程施工合同，截至 2005 年 12 月 31 日止，该公司尚需支付合同价款约 592 万元。 3、根据本公司之子公司北京世纪华侨城实业有限公司已签定的设计、购买 设备及工程施工合同，截至 2005 年 12 月 31 日止，该公司尚需支付合同价款约 33,724 万元。 4、根据本公司之子公司深圳华侨城三洲投资有限公司已签定的设计、购买 设备及工程施工合同，截至 2005 年 12 月 31 日止，该公司尚需支付合同价款约 47,196 万元。 5、本公司、长江三峡实业投资有限责任公司、宜昌三峡工程多能公司和宜 昌市投资公司共同承诺在本公司之联营公司长江三峡旅游发展有限公司经营三 年内按照现出资比例将该公司注册资本增至 20,000 万元，本公司据此将需投入 现金 1,750 万元作为增资额。 6、根据本公司第三届董事会第四次会议决议，本公司将与深圳华侨城三洲 投资有限公司其他股东共同按持股比例为其提供贷款担保，本公司担保额度为 53,000 万元。截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司已为该公司银行贷款 19,250 万元提供担保。 7、根据本公司之子公司深圳华侨城三洲投资有限公司与深圳市盐田区人民 政府签订的《土地租赁协议》，该公司租用位于盐田区三洲田附近土地 1,945.19 亩，租赁年限为 40 年。租赁期前 20 年每年每亩人民币 100 元，后 20 年每年每 亩人民币 150 元。该公司将在租赁山林土地内开展观光等经营活动。 8、除存在上述承诺事项外，截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司无其他重大 承诺事项。 附注 9. 资产负债表日后事项中的非调整事项 1、根据本公司 2005 年第三次临时股东大会决议，审议通过了《深圳华侨城 控股股份有限公司股权分置改革对价安排及非流通股股东承诺事项的议案》和 《深圳华侨城控股股份有限公司发行认股权证的议案》，具体内容请参见本公司 《股权分置改革说明书》及相关公告。2006 年 1 月 6 日，本公司股权分置改革 方案正式实施完毕。股权分置改革方案实施前后股本结构发生如下变化： 改革前 改革后 股份数量 占比 股份数量 占比 一、未上市流通股 717,724,800 64.59% 一、有限售条件的流通股 607,763,100 54.69% （一）股权分置改革变更的 （一）发起人股 717,724,800 64.59% 607,550,277 54.67% 有限售条件的流通股 第 82 页 共 85 页 1、国家股 20,874,672 1.88% 1、国家及国有法人持股 607,550,277 54.67% 2、国有法人股 696,850,128 62.71% 2、境内一般法人持股 3、境内法人股 3、境内自然人持股 4、外资法人股 4、境外法人、自然人持股 5、自然人股 5、其他 6、其他 （二）内部职工股 （二）定向法人股 1、国家股 （三）机构投资者配售股份 2、国有法人股 3、境内法人股 （四）高管股份 212,823 0.02% 4、外资法人股 5、自然人股 （五）其他 6、其他 二、已上市流通股份 393,480,442 35.41% 二、无限售条件的流通股 503,442,142 45.31% （一）有限售条件的流 166,268 0.01% 通股 1、内部职工股 （一）人民币普通股 503,442,142 45.31% 2、机构投资者配售股份 3、高管股份 166,268 0.01% （二）境内上市外资股 4、其他 （二）无限售条件的流 393,314,174 35.40% 通股 1、人民币普通股 393,314,174 35.40% （三）境外上市外资股 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 （四）其他 4、其他 三、股份总数 1,111,205,242 100% 三、股份总数 1,111,205,242 100% 2、根据本公司 2005 年第二次临时股东大会决议，本公司与深圳华侨城房地 产有限公司、香港华侨城有限公司共同出资设立“上海华侨城投资发展有限公 司”，主要开发上海主题旅游综合项目。该公司注册资本为人民币 40,000 万元， 股东持股比例分别为 40%、35%和 25%。本公司 2006 年 3 月 27 日第三届董事会第 七次会议对上述投资的投资方进行了变更，由华侨城集团公司代替香港华侨城有 限公司进行投资，持股比例不变。上海华侨城投资发展有限公司于 2006 年 3 月 9 日注册成立。 3、根据本公司股权分置改革方案说明书及第三届董事会第七次会议决议， 按 2005 年末总股本 1,111,205,242 股计,每 10 股派发现金红利 2.00 元(含税), 实际派发红利总额为 222,241,048.40 元。 附注 10. 其他重要事项 1、本公司之联营公司长沙世界之窗有限公司自 1997 年正式成立以来，主营 业务收入不理想，亏损较大，债务负担较重，公司经营能力受到一定程度的限制。 第 83 页 共 85 页 为改善经营状况，该公司于 2003 年 4 月与湖南经视文化传播有限公司签定委托 管理合同，委托湖南经视文化传播有限公司在 2003 年 7 月 1 日至 2006 年 6 月 30 日对该公司除房地产项目以外的其他项目进行经营管理。该公司每年按双方 约定价格支付管理费。托管经营实行董事会领导下的托管机构负责制，采取公司 化运行模式。湖南经视文化传播有限公司享有完全的经营权，在托管经营期间（三 年总体平均）盈利的，董事会在支付管理费的基础上，再奖励湖南经视文化传播 有限公司经营团队 300 万元。 2、根据本公司之子公司深圳华侨城三洲投资有限公司第一届董事会第六次 会议决议，该公司将与深圳华侨城房地产公司合作开发东部华侨城房地产项目。 合作方式为：委托深圳华侨城房地产公司进行策划、开发和销售，深圳华侨城三 洲投资有限公司提供土地和资金，并按约定支付开发费用和销售费用。 3、根据本公司之子公司深圳华侨城三洲投资有限公司第一届董事会第六次 会议决议，由该公司承包经营深圳东部华侨城茶艺度假有限公司，承包期为 10 年，承包期内该公司每年向深圳市盐田区投资控股有限公司交纳 80 万元承包金。 承包经营方案尚需深圳市国资委批准。 4、根据本公司第三届董事会第四次会议决议，同意向华侨城集团公司转让 本公司所有的三宗土地（土地证号分别为： “深房地字第 4000044630”、 “深房地 字第 4000044631”、“深房地字第 4000044632”）的土地使用权。转让价格在截至 2004 年 9 月 30 日止资产评估价值基础上，双方确认交易价格为人民币 357.59 万元。截至 2005 年 12 月 31 日止此项交易尚未完成。 附注 11.非经常损益 性质或内容 扣除所得税影响前金额 扣除所得税影响后金额 对少数股东收益的影响 所得税率 营业外收入 265,521.46 225,693.24 --- 15% 营业外支出 (4,079,146.56) (3,469,271.11) --- 15% 股票投资收益 3,860,899.46 3,281,764.54 --- 15% 资产减值准备转回 166,165.70 166,165.70 15,247.91 合计 213,440.06 204,352.37 15,247.91 附注 12. 净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 主 营 业 务 利 润 11.49% 13.19% 0.272 0.276 营 业 利 润 5.71% 6.56% 0.135 0.137 净 利 润 18.23% 20.92% 0.432 0.439 扣除非经常性损益后的净利润 18.23% 20.92% 0.432 0.438 第 84 页 共 85 页 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 二、载有深圳大华天诚会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报 告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及 公告的原稿。 以上备查文件备置于公司证券事务部。 董事长（签名）： 刘平春 二○○六年三月二十七日 第 85 页 共 85 页