南京化纤(600889)2004年年度报告

南京化纤股份有限公司 600889 2004 年年度报告 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 .........................................................................1 二、公司基本情况简介 ................................................................1 三、会计数据和业务数据摘要 .........................................................2 四、股本变动及股东情况 ..............................................................4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................6 六、公司治理结构.....................................................................9 七、股东大会情况简介 ...............................................................10 八、董事会报告 ......................................................................11 九、监事会报告 ......................................................................16 十、重要事项 ........................................................................17 十一、财务会计报告 .................................................................19 十二、备查文件目录 .................................................................48 1 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、南京永华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人沈光宇先生，主管会计工作负责人郑立标先生，会计机构负责人（会计主管人员）丁 萍女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：南京化纤股份有限公司 公司英文名称：Nanjing Chemical Fibre Co.,ltd 公司英文名称缩写：NCFC 2、公司法定代表人：沈光宇 3、公司董事会秘书：郑立标 联系地址：南京市中央门外伏家场 120 号 电话：025-85561011-3616 传真：025-85562809 E-mail：stock@viscosefibre.com 公司证券事务代表：朱斌 联系地址：南京市中央门外伏家场 120 号 电话：025-85561011-3685 传真：025-85562809 E-mail：5562809@sohu.com 4、公司注册地址：南京市南京高新技术产业开发区 20 幢 B 二楼 公司办公地址：南京市中央门外伏家场 120 号 邮政编码：210038 公司国际互联网网址：www.ncfc.cn 公司电子信箱：ncfo@viscosefibre.com 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：南京化纤股份有限公司证券办 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：南京化纤 公司 A 股代码：600889 7、其他有关资料 公司变更注册登记日期：2002 年 9 月 27 日 公司变更注册登记地点：江苏省南京市南京高新技术产业开发区 20 幢 B 二楼 公司法人营业执照注册号：3201911000024 公司税务登记号码：3201131345923 公司聘请的境内会计师事务所名称：南京永华会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：南京市中山北路 26 号新晨国际大厦 8-10 楼 1 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 59,903,844.40 净利润 41,094,168.06 扣除非经常性损益后的净利润 42,182,106.91 主营业务利润 114,373,887.69 其他业务利润 423,033.06 营业利润 60,987,897.53 投资收益 -3,672,377.27 补贴收入 1,846,060.00 营业外收支净额 742,264.14 经营活动产生的现金流量净额 145,848,257.92 现金及现金等价物净增加额 -17,847,928.85 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 1,588,662.27 支付或收取并计入当期损益的资金占用费 1,294,598.11 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 633,886.33 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 -3,678,297.27 所得税影响数 926,788.29 合计 -1,087,938.85 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 主营业务收入 591,468,812.23 686,861,620.23 -13.89 395,527,949.41 利润总额 59,903,844.40 81,183,843.09 -26.21 39,503,724.36 净利润 41,094,168.06 65,341,421.84 -37.11 33,015,721.47 扣除非经常性损益的净利润 42,182,106.91 68,894,599.28 -38.77 34,759,823.30 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 总资产 955,585,773.33 925,047,396.09 3.30 777,287,779.74 股东权益 604,126,561.84 567,878,815.57 6.38 502,703,815.52 经营活动产生的现金流量净额 145,848,257.92 -2,510,961.95 5,908.46 72,902,383.64 本期比上期增 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.21 0.40 -47.50 0.20 最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄）（%） 6.80 11.51 -4.71 6.56 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 6.98 12.13 -5.15 6.98 率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.75 -0.02 3,850.00 0.45 每股收益（加权平均） 0.23 0.40 -42.50 0.20 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 0.22 0.43 -48.84 0.22 2 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 （全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 0.24 0.43 -44.19 0.22 （加权平均） 净资产收益率（加权平均）（%） 7.01 12.20 -5.19 6.87 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 7.19 12.87 -5.68 7.17 率（加权平均）（%） 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 每股净资产 3.12 3.52 -11.36 3.11 调整后的每股净资产 3.10 3.51 -11.68 3.10 本报告期内公司实施了向全体股东每 10 股派送红股 1 股的 2003 年度利润分配方案以及每 10 股 转增 1 股的 2003 年度资本公积金转增股本方案，公司股本总数由 161,547,393 股增至 193,856,871 股，并且公司净利润比上年度减少了 37%，因此本年度每股收益、每股净资产等指标与上年度相比有 较大幅度的下降。 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.93 19.50 0.59 0.65 营业利润 10.10 10.40 0.31 0.35 净利润 6.80 7.01 0.21 0.23 扣除非经常性损益后的净利润 6.98 7.19 0.22 0.24 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 161,547,393.00 190,318,514.57 57,940,875.29 18,443,490.58 139,628,542.13 567,878,815.57 数 本期 32,309,478.00 11,576,989.50 1,863,517.72 27,653,660.84 73,403,646.06 增加 本期 16,154,739.00 21,001,160.79 37,155,899.79 减少 期末 193,856,871.00 174,163,775.57 69,517,864.79 20,307,008.30 146,281,042.18 604,126,561.84 数 1、股本增加和资本公积减少系因公司实施了 2003 年度股东大会通过的以 2003 年度末总股本 161,547,393 股为基数，向全体股东每 10 股派送红股 1 股的 2003 年度利润分配方案和以 2003 年度 末总股本 161,547,393 股为基数，向全体股东实施每 10 股转增 1 股的 2003 年度资本公积金转增股本 方案。 2、盈余公积金、法定公益金和未分配利润增加的原因：母公司实现净利润 37,270,354.35 元,按 10%、5%、5%分别提取法定公积金、法定公益金和任意盈余公积金，余额转入未分配利润；子公司南 京维卡纤维有限公司实现净利润 59,864,363.43 元，按 10%提取储备基金，余额转入未分配利润。 3、未分配利润减少系因本期支付 2003 年度现金股利和股票股利所致。 3 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 88,488,849 8,848,885 8,848,884 17,697,769 106,186,618 其中： 国家持有股份 88,488,849 8,848,885 8,848,884 17,697,769 106,186,618 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 6,240,000 624,000 624,000 1,248,000 7,488,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 94,728,849 9,472,885 9,472,884 18,945,769 113,674,618 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 66,818,544 6,681,854 6,681,855 13,363,709 80,182,253 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 66,818,544 6,681,854 6,681,855 13,363,709 80,182,253 三、股份总数 161,547,393 16,154,739 16,154,739 32,309,478 193,856,871 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 公司于 2004 年 7 月 8 日实施了 2003 年度股东大会通过的以 2003 年度末总股本 161,547,393 股 为基数，向全体股东每 10 股派送红股 1 股并派发现金红利 0.30 元（含税）的《2003 年度利润分配 方案》和以 2003 年度末总股本 161,547,393 股为基数，向全体股东实施每 10 股转增 1 股的《2003 年度资本公积金转增股本方案》。因此，公司股份总数由 161,547,393 股增加为 193,856,871 股。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 28,247 户 2、前十名股东持股情况 4 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 单位:股 股份类别 股东性质 股份类别 年末持股情 质押或冻 （国有股 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) （已流通 况 结情况 东或外资 或未流 股东） 通） 南京市国有资产经营（控股） 17,189,699 103,138,198 53.20 未流通 冻结 国有股东 有限公司 南京纺织产业（集团）有限公 508,070 3,048,420 1.57 未流通 国有股东 司 江苏省海外企业集团有限公司 249,600 1,497,600 0.77 未流通 马鞍山金星化工（集团）有限 93,600 561,600 0.29 未流通 公司 南京市棉麻公司 78,000 468,000 0.24 未流通 左传慧 77,240 381,381 0.20 已流通 未知 南京纺织工贸实业（集团）公 62,400 374,400 0.19 未流通 司 梁广祥 50,040 300,240 0.15 已流通 未知 广州公元软件科技有限公司 248,147 248,147 0.13 已流通 未知 曹德芳 200,400 200,400 0.10 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动的说明: 本公司前十名股东中，南京纺织工贸实业（集团）公司为行政隶属于南京纺织产业（集团）有限 公司的国有公司；除此之外，公司未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 本公司国家股股东南京市国有资产经营（控股）有限公司被法院冻结其持有本公司股份中的 1490 万股，此次股份冻结情况已在本公司 2001 年度报告中详细披露。2004 年 8 月 11 日，江苏省南 京市中级人民法院下达了民事裁定书，裁定：解除对南京市国有资产经营（控股）有限公司持有的本 公司国家股 1490 万股的冻结；冻结南京市国有资产经营（控股）有限公司持有的本公司国家股 2317 万股。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：南京市国有资产经营（控股）有限公司 法人代表：周发亮 注册资本：76,000 万元人民币 成立日期：1996 年 3 月 10 日 主要经营业务或管理活动：对授权的股份有限公司、有限责任公司和现代企业制度试点单位的国 有资产实行产权管理和经营以及国有资产产权界定、转让、收购、投资、参股、控股。 （2）实际控制人情况 公司名称：南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司 法人代表：严肃 注册资本：300,000 万元人民币 成立日期：2002 年 9 月 3 日 主要经营业务或管理活动：授权资产的营运与监管、资本运营、资产委托经营、产权经营、项目 评估分析、风险投资、实业投资、项目开发、物业管理、不良资产处置、债权清收、财务顾问及其他 按法律规定可以从事的和市政府委托的相关经营业务。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 5 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司 100% 南京市国有资产经营（控股）有限公司 53.20% 南京化纤股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 左传慧 381,381 A股 梁广祥 300,240 A股 广州公元软件科技有限公司 248,147 A股 曹德芳 200,400 A股 黄行 164,400 A股 周永夫 162,360 A股 庾忠林 156,600 A股 黄永超 152,297 A股 练文洪 150,000 A股 葛日红 148,800 A股 对前十名流通股股东，公司未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系，或是否属于一致行动人。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 沈光宇 董事长 男 51 2002-06-15 2005-06-15 0 0 0 周发亮 副董事长 男 59 2002-06-15 2005-06-15 0 0 0 公司每 10 股 副董事长、总 送 1 股，资本 丁明国 男 42 2002-06-15 2005-06-15 20,280 24,336 4,056 经理 公积金每 10 股转增 1 股 董事、常务副 钟书高 男 41 2002-06-15 2005-06-15 0 0 0 总经理 郑植艺 独立董事 男 59 2002-06-15 2005-06-15 0 0 0 徐康宁 独立董事 男 49 2002-06-15 2005-06-15 0 0 0 刘爱莲 独立董事 女 54 2003-04-24 2005-06-15 0 0 0 公司每 10 股 送 1 股，资本 朱京芝 监事会主席 女 41 2002-06-15 2005-06-15 7,098 8,517 1,419 公积金每 10 股转增 1 股 6 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 谢南 监事 女 51 2002-06-15 2005-06-15 0 0 0 梁平 监事 男 41 2002-06-15 2005-06-15 0 0 0 公司每 10 股 送 1 股，资本 蒋学平 副总经理 男 63 2002-06-15 2005-06-15 7,098 8,517 1,419 公积金每 10 股转增 1 股 张小泉 副总经理 男 42 2004-10-10 2005-06-15 0 0 0 公司每 10 股 送 1 股，资本 梁翌 总工程师 男 44 2002-06-15 2005-06-15 20,280 24,336 4,056 公积金每 10 股转增 1 股 总会计师、董 郑立标 男 61 2002-06-15 2005-06-15 0 0 0 事会秘书 褚鹏联 总经理助理 男 52 2002-09-05 2005-06-15 0 0 0 钱扣龙 总经理助理 男 41 2004-10-10 2005-06-15 0 0 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)沈光宇，2000 年 3 月至今，担任南京纺织产业（集团）有限公司董事长、总经理。 (2)周发亮，1996 年 3 月至 2002 年 10 月担任南京市国有资产经营（控股）有限公司总经理； 2002 年 10 月至今，任南京市国有资产经营（控股）有限公司法定代表人、南京市国有资产投资管理 控股（集团）有限责任公司董事、副总经理。 (3)丁明国，自 1999 年 6 月以来，担任本公司第三、四届董事会副董事长兼总经理。 (4)钟书高，1999 年 6 月至 2002 年 6 月，受聘于本公司第三董事会担任副总经理；2002 年 6 月 至今，任本公司第四届董事会董事兼常务副总经理。 (5)郑植艺，2000 年以来，担任中国化学纤维工业协会理事长。 (6)徐康宁，1991 年以来，担任东南大学经济管理学院副院长、院长。 (7)刘爱莲，2000 年以来，担任南京熊猫电子集团有限公司副总经理、总会计师。 (8)朱京芝，2000 年 5 月至 2002 年 1 月，担任南京化学纤维厂厂长；2002 年 1 月至今，担任南 京纺织产业（集团）有限公司监事会主席。 (9)谢南，2000 年 3 月至今，担任南京纺织产业（集团）有限公司财务部部长。 (10)梁平，1998 年 10 月以来，担任本公司政治部副部长、工会副主席。。 (11)蒋学平，1999 年 6 月以来，受聘于本公司第三、四届董事会任副总经理。 (12)张小泉，1997 年 8 月至 2002 年 7 月，担任保定天鹅化纤股份有限公司副总经理；2002 年 9 月至今，担任本公司总经理助理、副总经理。 (13)梁翌，1999 年 6 月以来，受聘于本公司第三、四届董事会任总工程师。 (14)郑立标，1999 年 6 月至 2002 年 6 月，担任本公司总会计师；2002 年 6 月至今，担任本公司 总会计师、董事会秘书。 (15)褚鹏联，2000 年 3 月至 2002 年 9 月，担任南京金羚浆粕有限责任公司经理；2002 年 9 月至 今，担任本公司总经理助理。 (16)钱扣龙，1999 年 10 月至 2004 年 9 月，担任本公司副总工程师、生产部部长；2004 年 10 月 至今，担任本公司总经理助理、生产部部长。 2、在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始时间 是否领取报酬津贴 沈光宇 南京纺织产业（集团）有限公司 董事长、总经理 2000 年 3 月 是 南京市国有资产经营（控股）有限 周发亮 法定代表人 1993 年 4 月 是 公司 朱京芝 南京纺织产业（集团）有限公司 监事会主席 2002 年 1 月 是 谢南 南京纺织产业（集团）有限公司 财务部部长 2000 年 3 月 是 7 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 （二）在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 沈光宇 南京法伯耳纺织有限公司 董事长 南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司 董事、副总经理 周发亮 南京新百股份有限公司 副董事长 南京市证券有限公司 监事会主席 丁明国 南京维卡纤维有限公司 董事长 钟书高 江苏金羚纸业有限公司 董事长 中国化学纤维工业协会 理事长 上海化纤经营开发有限公司 董事长 上海九州化纤交易网有限公司 董事长 郑植艺 新乡化纤股份有限公司 独立董事 保定天鹅化纤股份有限公司 独立董事 广东开平春晖净化股份有限公司 独立董事 东南大学经济管理学院 院长 金陵药业股份有限公司 独立董事 徐康宁 江苏轻工业品进出口股份有限公司 独立董事 江苏纺织品进出口股份有限公司 独立董事 南京熊猫电子集团有限公司 副总经理、总会计师 刘爱莲 南京熊猫电子股份有限公司 董事 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司高级管理人员的薪酬由公司董事会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司所在省、市人事劳动主管部门有关工资管理 和等级标准的规定以及公司经理层业绩考核制度。 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 121.49 金额最高的前二名董事的报酬总额 48.81 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 68.09 公司每名独立董事津贴标准为 2.5 万元/年，除此之外，不享受其他待遇。 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 沈光宇、周发亮、朱京芝、谢南 是 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 20 万元——30 万元 2 10 万元——20 万元 2 5 万元——10 万元 4 5 万元以下 1 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 8 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,063 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 1,715 销售人员 103 技术人员 110 财务人员 20 行政人员 115 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大学本科学历 124 大专学历 117 中专学历 45 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司董事会、监事会、股东大会严格依照《公司法》、《上市公司治理准则》和《公 司章程》规范运作，各项决议程序和内容合法有效。董事会提请股东大会修改了公司《章程》的部分 条款，在公司《章程》中添加了关于对外担保的审批程序及被担保对象的资信标准的具体规则，完善 了公司对于担保事项的决策依据和程序。公司三位独立董事独立履行职责，认真参与了公司的重大决 策，对公司本年度与南京化纤厂发生的重大关联交易发表了《独立董事意见书》，体现了独立董事的 决策顾问和监督制衡作用。公司监事会本着对全体股东负责的精神，对公司财务以及公司董事和其他 高级管理人员履行职责的合法合规性进行了监督，维护了公司及股东的合法权益。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓 本年应参加董事会 亲自出席 委托出席 缺席 备注 名 次数 （次） （次） （次） 因公请假，缺席 郑植艺 7 6 0 1 一次 徐康宁 7 7 0 0 刘爱莲 7 7 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力，业务完全独立于控股股东，不存在同 业竞争； 2)、人员方面：公司在劳动、人事、工资管理等方面独立，公司总经理、副总经理、财务负责人 等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位任职和领取薪酬； 9 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 3)、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，工业产权、商标、非专利 技术等无形资产均为公司拥有，公司独立拥有采购和销售系统； 4)、机构方面：公司的董事会、监事会及其他内部机构完全独立运行，不受控股股东及其职能部 门的制约； 5)、财务方面：公司设有独立的财务部门，配有独立的财务人员，并建有独立核算体系和财务管 理制度，公司在银行开设独立账户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司对总经理及其他高级管理人员实行风险责任和绩效利益相结合的考核激励机制，其实施程序 包括：研究制定年度考核目标（包括利润、工业增加值、工业总产值、销售收入、产销率、新品产值 率、新品开发数、申请专利数量、技术开发费占销售收入比重、出口创汇等多项指标）；签订年度经 济目标责任考核书；职工代表大会民主评议；公司董事会全面考核；奖惩兑现。公司将按照《上市公 司治理准则》的要求，建立健全董事会薪酬与考核委员会的运作机制，建立规范的业绩考核制度，保 证整个报酬决定过程公正、有效，提高风险性的可变报酬比重，形成合理的公司董事与高级管理人员 报酬结构。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司董事会四届十一次会议决定召开 2003 年度股东大会并发出了会议通知。公司 2003 年度股东 大会于 2004 年 5 月 12 日在南京市洪武路 115 号六楼会议室召开。董事长沈光宇先生主持了本次会 议。 股东大会通过的决议及披露情况： 会议以记名投票表决方式，审议通过了如下事项：一、2003 年度董事会工作报告；二、2003 年 度监事会工作报告；三、2003 年度财务决算和 2004 年度财务预算报告；四、2003 年度报告及其摘 要；五、2003 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案；六、关于续聘南京永华会计师事务所 的议案；七、关于修改公司《章程》部分条款的议案。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 13 日刊登在《上海证券报》上。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司董事会四届十三次会议决定召开 2004 年第一次临时股东大会并发出了会议通知。公司 2004 年第一次临时股东大会于 2004 年 9 月 21 日在南京市洪武路 115 号六楼会议室召开。董事长沈光宇先 生因公外出，委托副董事长周发亮先生主持了本次会议。 股东大会通过的决议及披露情况： 会议以记名投票表决方式，审议通过了如下事项：一、关于修改公司《章程》部分条款的议案； 二、关于前次募集资金使用情况说明的议案；三、关于公司符合配股条件的议案；四、公司 2004 年 度配股预案；五、关于公司 2004 年配股募集资金投资项目可行性报告的议案；六、关于提请公司股 东大会授权董事会办理 2004 年配股相关事宜的议案。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 9 月 22 日刊登在《上海证券报》上。 2)、第 2 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司董事会四届十六次会议决定召开 2004 年第二次临时股东大会并发出了会议通知。公司 2004 年第二次临时股东大会于 2004 年 11 月 29 日在南京市洪武路 115 号六楼会议室召开。董事长沈光宇 先生主持了本次会议。 股东大会通过的决议及披露情况： 会议以记名投票表决方式，(关联股东南京纺织产业集团按照有关规定放弃表决)审议通过了《关 于公司以南京中京达集团有限公司股权置换南京化纤厂土地使用权的议案》。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 11 月 30 日刊登在《上海证券报》上。 10 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内公司生产经营承受了严峻的考验。由于受南京市限电、设备检修等方面的影响，公司进 行了较大幅度的限产，而市场原材料价格的持续攀升，尤其是酸、碱、煤涨幅比较大，这两个的因素 直接导致了生产成本的急剧升高。市场销售方面，母公司长丝销售市场持续低迷，销售数量和平均销 售价格与上年度比较都有超过 8%的降幅，致使公司经济效益也受到很大的影响；相比而言，控股子 公司维卡纤维公司的短丝销售市场较为景气，平均销售价格与上年度比较上涨了 28%，构成了公司利 润的主要来源。报告期内，公司实现主营业务收入 59146.88 万元、净利润 4109.41 万元，与上年度 相比分别下降 13.89%、37.11%。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 母公司的主营业务主要为粘胶长丝的生产和销售以及自来水的生产和供应；控股子公司南京维卡 纤维有限公司主营业务主要为粘胶短丝的生产和销售；控股子公司江苏金羚纸业有限公司主营业务主 要为浆粕的生产和销售。此外，公司投资的两个控股子公司南京法伯耳纺织有限公司和南京金羚纸业 有限公司尚处于建设筹备阶段，下一年度投产后分别生产、销售粘胶长丝和浆粕。 (2)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 粘胶长丝 257,150,019.31 43.48 34,980,504.83 30.58 粘胶短丝 292,878,330.68 49.52 66,968,253.36 58.55 其中:关联交易 合计 / / 内部抵消 / / 合计 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 0 元。 (3)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 粘胶长丝 257,150,019.31 220,589,241.47 13.60 粘胶短丝 292,878,330.68 219,825,241.54 22.87 (4)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明 报告期内原材料市场价格大幅上涨，同时母公司生产的粘胶长丝销售市场持续低迷，平均销售价 格比上年度下降了 8.13%，因此公司主营产品粘胶长丝毛利率比上年度下降了 11.61%。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 11 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 单位:万元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 南京维卡纤维有限公司 化纤制造业 粘胶短丝 800(万美元) 19,914.45 5,986.44 3、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 7,038.83 占采购总额比重 (%) 14.83 前五名销售客户销售金额合计 23,230.00 占销售总额比重 (%) 39.28 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内公司针对采购和销售市场以及环保等方面的问题，加大工作力度和资金投入，采取了行 之有效的解决措施。 （1）报告期内部分原材料尤其是棉绒、原煤、硫酸、烧碱、CS2 等出现了货紧价扬的局面，加 之交通部门严厉整治运输超载、超限等行为，给采购工作带来了很大的难度。公司始终坚持 "比质比 价"这一基本原则，通过积极走访市场，了解行情变化，随时调整采购价格，并做到采购价格有监 督、有约束；同时实施定点采购，保证进厂原材料质量的稳定、可靠及到货不脱节，因而较为圆满地 完成了生产物资的采购任务，同时也最大限度地降低了采购成本。 （2）报告期粘胶长丝市场持续低迷，总体呈下滑态势。为确保销售任务的完成，公司采取灵活 多变的市场策略，努力拓展销售渠道，不断完善销售网络，积极把握稍纵即逝的机会，力争做到销售 决策科学化；同时，通过加强市场预测、调整经销商的品种布局和积极开拓外销市场等举措，仍使长 丝销售取得了较好的成绩。 （3）公司报告期内坚持走可持续发展的道路，着力解决环保问题。公司完成了老酸站脱气燃烧 和新酸站湿法脱硫两套装置的安装调试工作，制定了切实可行的操作规程，并对运行中的各种异常情 况及时实施整改，从而确保了两套废气治理装置的稳定运行，使废气治理效果得到了显著提高。此 外，通过将短丝纺丝面废气送入锅炉燃烧，使短丝废气达到"零排放"，减少了对大气环境的污染。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、投资南京法伯耳纺织有限公司 公司出资 11,587.34 万元人民币投资该项目，尚处于建设期，预计下年度投产。 2)、长丝 2 加区工程 公司出资 453.52 万元人民币投资该项目，已完成工程总量的 95%。 3)、热电 9 号炉工程 公司出资 1,076.72 万元人民币投资该项目，已完成工程总量的 30%。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 12 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 955,585,773.33 925,047,396.09 30,538,377.24 3.30 - 主营业务利润 114,373,887.69 142,720,185.20 -19.86 28,346,297.51 - 净利润 41,094,168.06 65,341,421.84 -37.11 24,247,253.78 - 现金及现金等价物净增加额 -17,847,928.85 -5,794,801.31 -208.00 12,053,127.54 股东权益 604,126,561.84 567,878,815.57 36,247,746.27 6.38 (1)总资产变化的主要原因是银行短期借款增加和本期净利润转入了股东权益项目。 (2)主营业务利润变化的主要原因是主营产品粘胶长丝销售价格回落、主要原材料市场价格上 涨。 (3)净利润变化的主要原因是主营业务利润和其他业务利润大幅下降。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是对外投资和偿还银行借款增加。 (5)股东权益变化的主要原因是本期实现的净利润转入了股东权益项目。 （五）新年度经营计划 新的一年，是公司发展能否实现新一轮飞跃的转折点。公司仍要坚持“以发展为主线加速实现规 模扩张；以降本为核心进一步提升综合效益；以管理为基础进一步提高产品质量；以技术为先导进一 步增强竞争实力”的工作方针，继续深化企业内部改革，积极开展管理和技术创新，动员全体员工团 结拼搏，力求公司新的一年各项工作目标的全面完成。 1、公司主营业务目标 主营业务收入 59000 万元 主营业务成本 46700 万元 期间费用 5750 万元 2、实现年度目标的主要措施 （1）全力以赴、加速实施技改和环保工程。 加快法伯耳工程项目的建设步伐，争取早日竣工投产是南京化纤 2005 年工作中的重中之重，也 是公司实现跨江跨跃式发展战略目标的重要保证；进一步加快 9 号锅炉的建设进度，力争在 2005 年 5 月份建成投产，缓解限电对公司生产带来的不利影响；在继续加大环保资金投入的基础上，立足自 我研发，同时引进先进技术和设备，以彻底根治制约企业生存发展的环保顽疾，使企业走上可持续发 展道路。 （2）强化质量管理，切实提高产品质量。 深入开展质量意识教育活动，切实提高全体职工的质量意识，尽力改变和杜绝麻痹大意的思想， 彻底纠正各类习惯性操作等违规操作现象，确保各项工艺规程能够严格、顺利地予以执行；根据企业 实际情况，尽快制定出高于国标要求的、新的企业产品质量标准，尤其是要提高一等品的检测标准， 并将认真按照新的质量标准，严把产品质量关，以进一步增强企业产品的市场竞争力；通过引进新技 术、新设备，进一步优化生产工艺和设备，积极开展质量攻关，力争新的一年产品质量能有大的提 高。 （3）坚持以科学发展观统领企业发展全局，积极进行科技创新和管理创新，确保企业持续健康的 发展。 把先进技术的引进和消化、吸收、创新相结合，建立健全鼓励创新的各项制度，着力培育富有创 新能力的技术人才，并努力提高自主创新能力，开发具有自主知识产权的核心技术；围绕公司全年的 整体目标，制订出《2005 年度经济责任承包考核方案》，发挥经济责任承包考核体系的激励与制约 13 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 作用，并继续完善公司各部门内部管理考核体系，积极推行全员绩效考核；在薪金分配制度上要进一 步贯彻重技术、重贡献的基本原则，制定与公司现有管理体制和激烈的市场竞争相适应的、兼具一定 竞争力的薪金分配机制；以人为本，进一步优化人力资源的配置，进一步加大对员工的培训及再教育 力度，同时制定更为合理的用人机制和人才激励机制，为企业的发展壮大构筑合理的、强有力的人才 梯队。 （4）积极开拓国内、国际市场，确保产品销售顺畅。 继续按照 ISO9000 质量标准的要求，确保采购工作的程序化、制度化和规范化，继续严格坚持" 比质比价"的原则，加大原材料的采购力度，确保生产的正常进行，并最大限度地降低采购成本；提 前考虑到子公司投产后的增量发展，在全面掌握市场动态的前提下，及时调整产品结构和市场份额， 采取灵活的联系客户的方式，进一步加强售后服务力度，建立和巩固长期稳定的客户关系，不断完善 销售网络。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司董事会四届十一次会议于 2004 年 3 月 27 日召开，与会董事认真审议下列事项，并作出 相关决议：一、审议通过公司《2003 年度董事会工作报告》；二、审议通过公司《2003 年度财务决 算报告及 2004 年度财务预算报告》； 三、审议通过公司《2003 年度报告》及年报摘要；四、审议 通过公司《2003 年度利润分配预案》；五、审议通过《关于修改公司〈章程〉部分条款的议案》； 六、审议通过《关于续聘南京永华会计师事务所的议案》；七、决定召开公司 2003 年度股东大会。 2)、公司董事会四届十二次会议于 2004 年 4 月 20 日召开，与会董事认真审议并一致通过了公司 《2004 年第一季度报告》。 3)、公司董事会四届十三次会议于 2004 年 8 月 17 日召开，与会董事认真审议并通过了下列事 项：一、2004 年半年度报告及其摘要；二、关于修改公司《章程》部分条款的议案；三、关于调整 本公司对南京法伯耳纺织有限公司投资比例的议案；四、关于前次募集资金使用情况说明的议案； 五、关于公司符合配股条件的议案；六、公司 2004 年度配股预案；七、关于公司 2004 年配股募集资 金投资项目可行性报告的议案；八、关于提请公司股东大会授权董事会办理 2004 年配股相关事宜的 议案；九、决定召开 2004 年第一次临时股东大会。 4)、公司董事会四届十四次会议于 2004 年 8 月 30 日召开，与会董事认真审议并一致通过了关于 合资组建《南京金羚纸业有限公司》的议案。 5)、公司董事会四届十五次会议于 2004 年 10 月 10 日召开，与会董事认真审议并通过了以下事 项：根据公司总经理丁明国先生提议，聘任张小泉先生为公司副总经理，免去其原总经理助理职务； 聘任钱扣龙先生为公司总经理助理。 6)、公司董事会四届十六次会议于 2004 年 10 月 16 日召开，与会董事认真审议下列事项，并作 出相关决议：一、审议通过《关于公司以南京中京达集团有限公司股权置换南京化纤厂土地使用权的 议案》，关联董事沈光宇先生回避了该项议案的表决；二、决定召开公司 2004 年第二次临时股东大 会。 7)、公司董事会四届十七次会议于 2004 年 10 月 21 日召开，与会董事认真审议并一致通过了公 司《2004 年第三季度报告》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）公司董事会于 2004 年 7 月 8 日实施了 2003 年度股东大会通过的以 2003 年度末总股本 161,547,393 股为基数，向全体股东每 10 股派送红股 1 股并派发现金红利 0.30 元（含税）的《2003 年度利润分配方案》和以 2003 年度末总股本 161,547,393 股为基数，向全体股东实施每 10 股转增 1 股的《2003 年度资本公积金转增股本方案》。 （2）公司董事会根据公司 2003 年度股东大会和 2004 年第一次临时股东大会授权，完成了对公 司《章程》有关条款的修改。 （3）公司董事会根据公司 2004 年第二次临时股东大会通过了资产置换决议，完成了产权移交手 续。 14 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 （七）利润分配或资本公积金转增预案 公司 2004 年度实现净利润为 37,270,354.35 元，按照 10%提取法定盈余公积金 3,727,035.44 元，按照 5%提取法定公益金 1,863,517.72 元，加年初未分配利润 141,075,755.32 元，扣除已派发 的现金股利 4,846,421.79 元和股票股利 16,154,739.00 元（实施 2003 年度利润分配方案），本年度 可供股东分配的利润为 151,754,395.72 元。 经公司董事会四届二十次会议研究，拟定以 2004 年度末总股本 193,856,871 股为基数，向全体 股东每 10 股派发现金红利 0.40 元（含税），共计派发现金红利 7,754,274.84 元，再按照 5%提取任 意盈余公积金 1,863,517.72 元，剩余利润转入下年度。 本年度不以资本公积金转增股本。 该预案需经公司股东大会审议通过后实施。 （八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于公司控股股东及其他关联方 占用资金情况的专项审核报告 宁永会专字（2004）第 0016 号 南京化纤股份有限公司董事会： 我们接受委托，对南京化纤股份有限公司（以下简称"公司"）2004 年度的会计报表进行审计， 根据中国证券监督管理委员会"证监发（2003）56 号文"《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》的有关规定，对贵公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金的 情况进行了专项审计。 经审核，贵公司与关联方的资金往来等情况如下： 一、关联方关系情况： 1、存在被控制的关联方： 南京市国有资产经营(控股)有限公司，为持有南京化纤股份有限公司 53.2%股权的公司。 2、存在控制关系的关联方： （1）江苏金羚纸业有限公司，为南京化纤股份有限公司持有 90%股权的控股子公司； （2）南京维卡纤维有限公司，为南京化纤股份有限公司持有 75%股权的控股子公司； （3）南京法伯耳纺织有限公司, 为南京化纤股份有限公司持有 70%股权的控股子公司； （4）南京金羚纸业有限公司，为南京化纤股份有限公司持有 75%股权的控股子公司； 说明：报告期公司以持有南京中京达集团有限公司 90%股权置换南京化学纤维厂 36 万平方米土 地使用权。报告期末公司对南京中京达集团有限公司及其控股子公司已不存在股权关系，故报告期不 将其作为关联方对待。 3、其他关联关系的关联方： （1）南京纺织产业（集团）有限公司，与南京化纤股份有限公司为同一董事长； （2）南京纺织产业(集团)棉纺织有限公司,为南京纺织产业（集团）有限公司全资子公司； （3）江苏兰瑞针织有限公司，为南京纺织产业（集团）有限公司持有 20%股权的子公司； （4）南京化学纤维厂，为行政隶属南京纺织产业（集团）有限公司的国有公司； （5）南京纺织工贸实业（集团）公司，为行政隶属南京纺织产业（集团）有限公司的国有公 司； 二、与关联方的资金往来情况（货币单位：万元） 1、南京化纤股份有限公司与关联方资金往来 关联单位 科目 期初余额 借方发生额 贷方发生额 期末余额 事项说明 南京维卡纤维有 水电汽等产品购 预收帐款 191.74 16934.74 23096.91 6353.91 限公司 销。 南京法伯耳纺织 其他应收款 1710.01 11592.05 13290.05 12.01 项目建设借款 有限公司 15 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 水电汽产品的购 南京化学纤维厂 其他应收款 19.92 551.16 570.811 -0.33 销，固定资产租 赁等 资产置换应付土 南京化学纤维厂 其他应付款 - 257.85 1547.45 1289.6 地差价款 南京纺织产业 （集团）有限公 其他应收款 257.85 - 257.85 - 借款 司 2、南京化纤股份有限公司的子公司与其他关联方的资金往来：报告期南京化纤股份有限公司的 子公司未发生与其他关联方的资金往来 除上述资金往来事项外，我们未发现公司存在"证监发（2003）56 号文"中列示的其他情况，包 括： 1、控股股东及其他关联方要求上市公司为其垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相代 为承担成本和其他支出； 2、有偿或无偿地拆借公司资金给控股股东及其他关联方使用； 3、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 4、委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 5、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 6、代控股股东及其他关联方偿还债务。 南京永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 诸旭敏 中国·南京 中国注册会计师 王 健 2005 年 2 月 27 日 （九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 作为南京化纤股份有限公司独立董事，我们根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号〈年度报告的 内容与格式〉》（2004 年修订）的有关规定，对公司对外担保情况发表如下专项说明及独立意见： 1、报告期内公司《章程》中增加对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准等内容，符合中 国证监会的有关规定。 2、公司能够严格遵守相关法律法规的规定，没有为控股股东和本公司持股 50%以下的其他关联 方、任何非法人单位或个人提供担保。 3、公司报告期内为两个控股子公司南京维卡纤维有限公司和南京法伯耳纺织有限公司分别提供 了 3000 万元人民币的担保，担保总额没有超过公司合并报表净资产的 50%，符合有关法规及《公司 章程》的规定。 南京化纤股份有限公司独立董事 郑植艺 徐康宁 刘爱莲 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司监事会四届四次会议于 2004 年 3 月 27 日召开，与会监事认真审议并通过了下列事项： 一、2003 年度监事会工作报告；二、公司 2003 年度报告及年报摘要。 16 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 2、公司监事会四届五次会议于 2004 年 8 月 17 日召开，与会监事认真审议了下列事项，并作出 相关决议：一、公司 2004 年半年度报告及其摘要；二、关于前次募集资金使用情况说明的议案； 三、关于公司符合配股条件的议案；四、公司 2004 年度配股预案；五、关于公司 2004 年配股募集资 金投资项目可行性报告的议案。 公司监事会根据《公司法》以及公司《章程》赋予的职权，通过列席董事会会议以及专项检查的 方式，对公司董事会执行股东大会决议情况和公司高级管理人员工作情况行使监督职能，实施全面监 督。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司董事会本年度依照《公司法》以及公司《章程》规范运作，各项决策程序合法。董事会提请 2003 年度股东大会和 2004 年第一次临时股东大会审议修改了公司《章程》的部分条款，在公司《章 程》中添加了关于对外担保的审批程序及被担保对象的资信标准的具体规则，及时修改了因实施 《2003 年度利润分配及资本公积金转增股本方案》而变化的注册资本金额。公司董事、总经理和其 他高级管理人员都能勤勉尽职，没有违反法律、法规、公司《章程》或损害公司及股东利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司 2004 年度财务报告公允反映了公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成 果和现金流量，由南京永华会计师事务所审计并出具的标准无保留意见的审计报告，客观公允、真实 可信。 （四）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司本年度实施了与南京化纤厂签订的《资产置换协议》，监事会对此次交易的独立意见详见本 年度报告中“监事会对公司关联交易情况的独立意见”。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司本年度以所持有的南京中京达集团有限公司 90%的股权置换关联方南京化纤厂所属的 36 万 平方米的土地使用权，监事会依据《公司法》及《公司章程》等规定，严格监督了此次重大关联交易 的实施过程，发表如下独立意见：首先，本次关联交易有利于明晰公司产权，减少与关联企业的关联 交易，强化公司主业，符合公司当前和长远的利益；其次，与本次关联交易相关的《审计报告》、 《评估报告》和《独立财务顾问报告》是客观公允的，关联交易决策程序和实施过程合法、规范，交 易价格合理，维护了公司和公司全体股东的利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 资产置换情况 报告期内，公司以持有的中京达集团 90%股权置换关联方南京化纤厂所属的 36 万平方米土地使 用权，详见本年度报告“十、重要事项”中第三部分“公司重大关联交易事项”。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 资产、股权转让的重大关联交易： 本公司以所持有的南京中京达集团有限公司 90%的股权置换南京化纤厂所属的 36 万平方米的土 地使用权，交易定价的原则是以 2004 年 9 月 30 日的资产评估价值为依据。该事项已于 2004 年 11 月 30 日刊登在《上海证券报》上。 公司本年度第二次临时股东大会审议通过了《关于公司以南京中京达集团有限公司股权置换南京 化纤厂土地使用权的议案》，决定公司以所持有的南京中京达集团有限公司 90%的股权置换南京化纤 厂所属的 36 万平方米的土地使用权，两者评估价差以现金补足。此次置换交易的产权交割日为 2004 年 12 月 28 日,南京化纤厂土地使用权评估价值超出南京中京达集团有限公司 90%股权价值部分为 1547.45 万元，由本公司以现金支付给南京化纤厂。公司实施此次关联交易目的在于进一步明晰公司 17 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 资产产权，强化公司资产的完整性，完善公司独立的生产经营系统，减少与关联企业的关联交易，并 为公司长远稳定发展提供保证。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 南京化纤厂将租赁资产主要包括酸站、水冷、电汽等辅助生产用固定资产租赁给南京化纤股份有 限公司，该资产涉及的金额为 4,157 万元人民币，租赁的期限为 2001 年 6 月 1 日至 2010 年 5 月 31 日，租赁收益为-15.26 万元人民币，租金的确定依据是总收入扣除各项成本费用税金后的净收益， 租赁收益对公司利润无重大影响， 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 经履行完毕 方担保 南京维卡公 司纤维有限 2004-05-25 3,000 一般担保 2004-09-02～2005-09-01 否 是 公司 南京法伯耳 纺织有限公 2004-11-23 3,000 一般担保 2004-12-20～2005-12-20 否 是 司 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 6,000 报告期末对控股子公司担保余额合计 6,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 6,000 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司仍聘任南京永华会计师事务所为公司的境内审计机 构，拟支付其年度审计工作的酬金共 30 万元人民币。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司 提供了 12 年审计服务。 关于轮换签字注册会计师事项的说明：根据证监会的有关规定，注册会计师王龙作为审计项目负 责人为本公司提供审计服务已满 5 年，应予轮换，改由注册会计师王健担任审计项目负责人并对公司 本年度财务报告发表审计意见。。 18 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （八）其它重大事项 公司为了理顺股权关系、增加公司收益和减少关联交易于 2005 年 1 月 26 日与南京化纤厂签定了 《资产置换补充协议》，以自有资金 1450 万元受让南京中京达集团有限公司所持有的南京维卡纤维 有限公司 10%的股权。该受让价格以 2004 年 9 月 30 日的审计报告和评估报告为依据。受让上述股权 后，本公司对南京维卡纤维有限公司的持股比例由 65%增加至 75%。 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 宁永会审字（2005）第 0106 号 南京化纤股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南京化纤股份有限公司（以下简称：贵公司）2004 年 12 月 31 日的合并资产 负债表、资产负债表，2004 年度的合并利润表及利润分配表、利润表及利润分配表，2004 年度的合 并现金流量表、现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审 计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 南京永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：诸旭敏 、王健 中国·南京 2005 年 2 月 27 日 （二）财务报表 19 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:南京化纤股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期初数 期末数 期初数 期末数 并 司 流动资产： 货币资金 36,189,482.33 13,567,639.41 22,348,471.44 8,941,638.03 短期投资 应收票据 700,000.00 6,338,792.27 500,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 17,881,535.64 5,973,273.88 3,223,894.92 3,086,406.44 其他应收款 79,773,974.40 24,016,664.98 20,095,904.82 1,048,437.19 预付账款 85,610,426.01 29,927,208.77 34,268,338.02 21,157,678.82 应收补贴款 11,513,914.61 464,185.46 存货 145,591,374.99 85,615,555.81 38,092,758.57 43,172,164.45 待摊费用 365,416.56 59,651.84 79,260.76 59,651.84 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 377,626,124.54 165,498,786.96 118,572,813.99 77,965,976.77 长期投资： 长期股权投资 19,245,997.27 124,185,059.00 246,702,903.07 243,469,682.86 长期债权投资 长期投资合计 19,245,997.27 124,185,059.00 246,702,903.07 243,469,682.86 其中：合并价差 3,678,297.27 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 680,612,445.47 828,540,568.39 536,737,426.84 728,280,015.30 减：累计折旧 185,994,649.00 222,512,065.32 174,876,393.16 206,571,341.12 固定资产净值 494,617,796.47 606,028,503.07 361,861,033.68 521,708,674.18 减：固定资产减值准备 570,269.99 570,269.99 570,269.99 570,269.99 固定资产净额 494,047,526.48 605,458,233.08 361,290,763.69 521,138,404.19 工程物资 456,331.57 9,257,518.77 456,331.57 9,257,518.77 在建工程 33,078,049.64 47,694,509.69 32,905,062.40 43,407,019.71 固定资产清理 固定资产合计 527,581,907.69 662,410,261.54 394,652,157.66 573,802,942.67 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 593,366.59 3,491,665.83 593,366.59 3,491,665.83 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 593,366.59 3,491,665.83 593,366.59 3,491,665.83 递延税项： 递延税款借项 资产总计 925,047,396.09 955,585,773.33 760,521,241.31 898,730,268.13 流动负债： 短期借款 150,600,000.00 155,000,000.00 117,000,000.00 125,000,000.00 20 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 应付票据 8,082,561.79 30,000,000.00 10,000,000.00 30,000,000.00 应付账款 58,706,364.71 26,073,494.33 15,138,324.02 9,436,912.44 预收账款 4,286,179.52 2,938,108.95 1,119,566.14 64,296,891.11 应付工资 应付福利费 955,435.98 1,566,964.78 632,235.50 1,398,795.21 应付股利 2,646,494.97 2,646,974.97 2,646,494.97 2,646,974.97 应交税金 4,235,014.12 2,109,695.62 1,813,506.53 1,343,355.61 其他应交款 14,908,912.93 13,330,979.23 14,875,295.62 13,298,040.81 其他应付款 26,352,547.75 33,799,390.84 9,095,548.82 32,685,095.71 预提费用 5,399,508.34 2,300,000.00 3,300,000.00 1,300,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 276,173,020.11 269,765,608.72 175,620,971.60 281,406,065.86 长期负债： 长期借款 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 296,173,020.11 289,765,608.72 195,620,971.60 301,406,065.86 少数股东权益 60,995,560.41 61,693,602.77 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 161,547,393.00 193,856,871.00 161,547,393.00 193,856,871.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 161,547,393.00 193,856,871.00 161,547,393.00 193,856,871.00 资本公积 190,318,514.57 174,163,775.57 190,318,514.57 174,163,775.57 盈余公积 76,384,365.87 89,824,873.09 71,958,606.82 79,412,677.70 其中：法定公益金 18,443,490.58 20,307,008.30 18,253,097.11 20,116,614.83 未分配利润 134,782,120.34 138,526,767.34 136,229,333.53 142,136,603.16 拟分配现金股利 4,846,421.79 7,754,274.84 4,846,421.79 7,754,274.84 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合计 567,878,815.57 604,126,561.84 564,900,269.71 597,324,202.27 负债和所有者权益（或股东权益） 925,047,396.09 955,585,773.33 760,521,241.31 898,730,268.13 总计 公司法定代表人: 沈光宇 主管会计工作负责人: 郑立标 会计机构负责人: 丁萍 21 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:南京化纤股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上期数 本期数 上期数 并 司 一、主营业务收入 591,468,812.23 686,861,620.23 270,989,750.24 317,519,004.98 减：主营业务成本 474,683,497.86 540,127,116.65 226,875,393.14 231,936,209.19 主营业务税金及附加 2,411,426.68 4,014,318.38 1,663,445.27 2,484,182.37 二、主营业务利润（亏损 114,373,887.69 142,720,185.20 42,450,911.83 83,098,613.42 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 423,033.06 4,082,605.06 -152,594.04 4,417,028.83 以“-”号填列） 减: 营业费用 6,871,198.86 10,553,297.11 2,526,955.59 2,855,290.38 管理费用 39,401,762.88 43,532,333.62 31,757,461.02 33,085,304.92 财务费用 7,536,061.48 6,481,513.65 7,284,214.76 5,549,662.25 三、营业利润（亏损以 60,987,897.53 86,235,645.88 729,686.42 46,025,384.70 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 -3,672,377.27 -623,304.99 36,800,956.93 22,054,680.09 “-”号填列） 补贴收入 1,846,060.00 649,288.49 营业外收入 1,124,452.32 624,292.10 21,821.00 12,788.40 减：营业外支出 382,188.18 5,702,078.39 282,110.00 1,123,943.63 四、利润总额（亏损总额 59,903,844.40 81,183,843.09 37,270,354.35 66,968,909.56 以“-”号填列） 减：所得税 631,577.82 6,035,269.72 4,606,033.58 减：少数股东损益 18,178,098.52 9,807,151.53 加：未确认投资损失(合 并报表填列) 五、净利润（亏损以“- 41,094,168.06 65,341,421.84 37,270,354.35 62,362,875.98 ”号填列） 加：年初未分配利润 139,628,542.13 95,757,865.13 141,075,755.32 96,031,875.73 其他转入 六、可供分配的利润 180,722,710.19 161,099,286.97 178,346,109.67 158,394,751.71 减：提取法定盈余公积 3,727,035.44 6,480,068.93 3,727,035.44 6,236,287.30 提取法定公益金 1,863,517.72 3,240,034.47 1,863,517.72 3,118,143.65 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 5,986,436.34 3,786,076.00 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 169,145,720.69 147,593,107.57 172,755,556.51 149,040,320.76 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 1,863,517.72 3,118,143.65 1,863,517.72 3,118,143.65 应付普通股股利 4,846,421.79 4,846,421.79 4,846,421.79 4,846,421.79 转作股本的普通股股利 16,154,739.00 16,154,739.00 22 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 八、未分配利润(未弥补 146,281,042.18 139,628,542.13 149,890,878.00 141,075,755.32 亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 沈光宇 主管会计工作负责人: 郑立标 会计机构负责人: 丁萍 23 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位:南京化纤股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 730,906,048.98 479,423,891.67 收到的税费返还 12,309,974.61 464,185.46 收到的其他与经营活动有关的现金 40,603,798.44 19,813,334.59 现金流入小计 783,819,822.03 499,701,411.72 购买商品、接受劳务支付的现金 471,980,632.87 273,000,846.24 支付给职工以及为职工支付的现金 60,419,853.92 50,530,398.62 支付的各项税费 38,702,465.27 19,846,848.47 支付的其他与经营活动有关的现金 66,868,612.05 13,515,600.43 现金流出小计 637,971,564.11 356,893,693.76 经营活动产生的现金流量净额 145,848,257.92 142,807,717.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 -13,627,558.71 其中：出售子公司收到的现金 -13,627,558.71 取得投资收益所收到的现金 7,020.00 7,020.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 8,513,401.62 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 -5,107,137.09 7,020.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 47,916,636.34 35,680,469.16 现金 投资所支付的现金 133,685,059.00 118,977,059.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 181,601,695.34 154,657,528.16 投资活动产生的现金流量净额 -186,708,832.43 -154,650,508.16 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 313,000,000.00 283,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 313,000,000.00 283,000,000.00 偿还债务所支付的现金 278,600,000.00 275,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,440,962.41 9,604,301.41 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 290,040,962.41 284,604,301.41 24 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 22,959,037.59 -1,604,301.41 四、汇率变动对现金的影响 53,608.07 40,258.20 五、现金及现金等价物净增加额 -17,847,928.85 -13,406,833.41 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 41,094,168.06 37,270,354.35 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 16,296,429.88 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 306,911.36 98,797.27 固定资产折旧 43,130,064.30 31,694,947.96 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 2,952,768.62 2,117,435.22 待摊费用减少（减：增加） 305,764.72 19,608.92 预提费用增加（减：减少） -1,397,169.99 -2,000,000.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 83,789.41 (减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 9,186,825.46 7,336,814.59 投资损失（减：收益） 5,554,045.91 -36,800,956.93 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 38,306,606.23 -5,079,405.88 经营性应收项目的减少(减：增加) -5,553,670.77 78,488,072.53 经营性应付项目的增加(减：减少) -4,418,275.27 29,662,049.93 其他 经营活动产生的现金流量净额 145,848,257.92 142,807,717.96 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 13,567,639.41 8,941,638.03 减：现金的期初余额 31,415,568.26 22,348,471.44 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -17,847,928.85 -13,406,833.41 公司法定代表人: 沈光宇 主管会计工作负责人: 郑立标 会计机构负责人: 丁萍 25 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值表 2004 年 编制单位:南京化纤股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转回数 转出数 合计 坏账准备合计 1,506,918.86 474,717.71 1,193,532.65 1,193,532.65 788,103.92 其中：应收账款 286,940.71 331,571.67 182,091.94 182,091.94 436,420.44 其他应收款 1,219,978.15 143,146.04 1,011,440.71 1,011,440.71 351,683.48 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 287,521.17 167,806.35 10,840.79 178,647.14 108,874.03 其中：库存商品 113,494.54 113,494.54 113,494.54 原材料 174,026.63 54,311.81 10,840.79 65,152.60 108,874.03 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 570,269.99 570,269.99 其中：房屋、建筑物 机器设备 570,269.99 570,269.99 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 公司法定代表人: 沈光宇 主管会计工作负责人: 郑立标 会计机构负责人: 丁萍 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位:南京化纤股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 161,547,393.00 161,547,393.00 本期增加数 32,309,478.00 其中：资本公积转入 16,154,739.00 盈余公积转入 16,154,739.00 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 193,856,871.00 161,547,393.00 二、资本公积 期初余额 190,318,514.57 185,638,514.57 26 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 本期增加数 4,680,000.00 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 4,680,000.00 本期减少数 16,154,739.00 其中：转增资本（或股本） 16,154,739.00 期末余额 174,163,775.57 190,318,514.57 三、法定和任意盈余公积 期初余额 57,940,875.29 44,556,586.71 本期增加数 11,576,989.50 13,384,288.58 其中：从净利润中提取数 11,576,989.50 13,384,288.58 法定盈余公积 3,727,035.44 6,480,068.93 任意盈余公积 1,863,517.72 3,118,143.65 储备基金 5,986,436.34 3,786,076.00 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 69,517,864.79 57,940,875.29 其中：法定盈余公积 38,313,540.58 34,586,505.14 储备基金 9,772,512.34 3,786,076.00 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 18,443,490.58 15,203,456.11 本期增加数 1,863,517.72 3,240,034.47 其中：从净利润中提取数 1,863,517.72 3,240,034.47 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 20,307,008.30 18,443,490.58 五、未分配利润 期初未分配利润 139,628,542.13 95,757,865.13 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 41,094,168.06 65,341,421.84 本期利润分配 21,001,160.79 4,846,421.79 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 146,281,042.18 139,628,542.13 公司法定代表人: 沈光宇 主管会计工作负责人: 郑立标 会计机构负责人: 丁萍 27 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 应交增值税明细表 2004 年 编制单位:南京化纤股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 金额 一、应交增值税 1．年初未抵扣数（以“-”号填列） 2．销项税额 117,351,613.80 出口退税 4,775,261.29 进项税额转出 2,804,795.26 转出多交增值税 2,751,972.89 3．进项税额 87,315,634.81 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 4,775,261.29 转出未交增值税 35,592,747.14 4．期末未抵扣数（以“-”号填列） 二、未交增值税 1．年初未交数（多交数以“-”号填列） 3,360,181.17 2．本期转入数（多交数以“-”号填列） 32,840,774.25 3．本期已交数 32,860,701.47 4．期末未交数（多交数以“-”号填列） 3,340,253.95 公司法定代表人: 沈光宇 主管会计工作负责人: 郑立标 会计机构负责人: 丁萍 公司概况 本公司系 1992 年 6 月 25 日经南京市体改委批准，由南京化学纤维厂以其部分生产经营性净资产 经评估作价国有法人股 5428.1 万股，并同时向内部职工募集股份 794.8 万股发起成立；后又经南京 市体改委批准，向社会法人募集 400 万股法人股。1996 年 2 月 6 日经中国证券监督管理委员会批 准，向社会公开发行 2500 万股社会公众股；1996 年 3 月 8 日，本次发行的社会公众股，在上海证券 交易所正式上市交易，股票简称“南京化纤”，证券代码“600889”，公司总股本 9122.9 万股。 1997 年 7 月 4 日，经公司 1996 年度股东大会审议通过，并报请南京市证券期货监督办公室批 准，向全体股东按 10:2 的比例派送红股，公司总股本增至 10947.48 万股。 根据中国证券监督管理委员会“证监公司字(1999)52 号《关于南京化纤股份有限公司申请配股 的批复》”,本公司 1999 年 8 月 9 日向全体股东按 10:3 的比例配售新股,每股配售价格 6.20 元,实际 配售 1479.24 万股, 公司总股本由 10947.48 万股增至 12426.72 万股。 根据 1999 年度股东大会决议,本公司于 2000 年 5 月 25 日实施“1999 年度利润分配方案”，按 公司 1999 年末股本总数 12426.72 万股为基数向全体股东每 10 股派送红股 3 股，共计派送红股 3728.02 万股，公司股本总数由 12426.72 万股增至 16154.74 万股。 根据 2003 年度股东大会决议，本公司于 2004 年 7 月实施 2003 年度利润分配方案，按公司 2003 年末股本总数 16154.74 万股为基数向全体股东每 10 股派送红股 1 股，派送红股 1615.47 万股，按公 司 2003 年末股本总数 16154.74 万股为基数向全体股东每 10 股用资本公积转增 1 股，转增股本 1615.47 万股，公司股本总数由 16154.74 万股增至 19385.69 万股。 公司于 2002 年被南京市科学技术局[宁科（2002）257 号文]认定为南京市高新技术企业；公司 于 2004 年被南京市科学技术局[宁科（2004）197 号文]复核为南京市高新技术合格企业，有效期两 年。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本会计报表所载会计信息系根据本公司的会计政策编制。 2、会计年度 28 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。 5、外币业务核算方法 外币按中国人民银行外汇管理局公布的当月 1 日外汇中间价折合人民币记账，并以每年的 12 月 31 日按当日中间价进行调整，调整后的差价，按照不同性质分别计入相应的账户。 6、现金及现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确定为现 金等价物。包括从购买日起三个月内到期，可在证券市场上流通的短期债券投资。 7、短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款扣除其中包含的已宣告发放的现金股利或利息计价，收到被投资单位 现金股利或收到利息时冲减投资成本，短期投资处置后确认投资收益。 短期投资跌价准备的确认、计提方法：短期投资于期末按成本与市价孰低计价，短期投资的市价低于 成本的差额，计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后确实无法收回的应收账款；债务 人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收账款；债务人逾期三年未能履行 偿债义务，经本公司董事会批准后列作坏账的应收账款。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按账龄分析法计提坏账准备 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 1 1 1－2 年 3 3 2－3 年 10 10 3—4 年 20 20 4-5 年 50 50 5 年以上 80 80 母公司按当期期末应收款余额按账龄分析法计提，控股子公司比照母公司执行。 9、存货核算方法 存货的分类：存货的主要项目包括原材料、辅助材料、机配件、低值易耗品、包装物、在产品、 产成品、库存商品、开发产品等。 存货计价方法：主要原材料取得时，按实际成本计价，发出时，按实际成本的加权平均法核算； 辅助材料、机配件、低值易耗品、包装物等取得时按实际成本核算，发出时按实际成本的加权平均法 核算；在产品、产成品按实际成本加权平均法核算；低值易耗品、包装物采用领用时一次摊销法。 存货跌价准备的确认标准，计价方法：确认标准是对期末存货进行全面清查，若由于存货遭受毁 损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本，按成本与可变现净值孰低计价，存货可变现净值低于 29 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 成本的差额，计提存货跌价准备；计提方法是按单项比较法，以单个存货项目的成本高于其可变现净 值的差额提取。 10、长期投资核算方法 长期投资包括长期股权投资、长期债权投资。 长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值入账；按投资占被投资单位有表决权资本 总额的比重（在 20%以下的或虽占 20%或 20%以上但不具有重大影响，采用成本法核算；在 20%或 20% 以上，或虽占 20%以下但具有重大影响的采用权益法核算；在 50%以上的除按权益法核算外，对符合 合并会计报表要求的合并会计报表）；采用权益法核算的长期股权按投资成本与应享有被投资单位所 有者权益份额之间的差额计入股权投资差额，股权投资差额按 10 年摊销计入损益。 长期债权投资：债券投资按购买时实际支付的价款确认入账价值。实际成本与债券票面价值的差 额，作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期内采用直线法摊销和确认相关的利息收入。 长期投资减值准备确认、计提方法：长期投资若由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等 原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，将可 收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 固定资产认定标准：属于生产经营用的使用年限一年以上的房屋建筑物，设备，运输工具以及其 他与生产经营有关的设备、工具等均作为固定资产；不属于生产经营主要设备物品，单位价值 2000 元以上(含 2000 元),并且使用年限两年以上的也作为固定资产。 固定资产计价标准：固定资产入账价值按取得时的实际成本计价。 固定资产折旧： 母公司采用直线法，预留 3-5%残值。实行分类折旧，各类固定资产的折旧年限及年折旧率分别 为: 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 10-35 9.70-2.77 通用设备 5-20 19.40-4.85 专用设备 8-14 12.13-6.93 运输设备 5-10 19.40-9.70 其他设备 8-14 12.13-6.93 子公司南京维卡纤维有限公司采用年数总和法，合并会计报表时按母公司会计政策调整折旧额。 固定资产减值准备的确认和计提方法： 在期末，或至少在每个年度终了时，采用对固定资产逐项清点、检查、估价，如果由于市价持续 下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，应将可收回金额低于 其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 12、在建工程核算方法 在建工程的计价：采用按各项工程所发生的实际支出为计价基础，在工程尚未完工交付使用之前 发生的工程借款利息和有关费用计入在建工程。交付使用但尚未办理竣工决算先估价计入固定资产， 待完工验收并办理好竣工决算时正式转为固定资产。固定资产交付使用后发生的借款利息，计入当期 损益。 在建工程减值准备的确认和计提方法：在期末，或至少在每个年度终了时，采用对在建工程逐项 检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，计提在建工程减值准备。 13、无形资产计价及摊销方法 取得时按实际成本计价，有使用期限的按规定的期限平均分期摊销，无明确的使用期限的按不长 于 10 年平均摊销。 无形资产减值准备的确认和计提方法：在期末分项对无形资产可收回金额进行估计，对无形资产 账面价值超过估计可收回金额的部分计提无形资产减值准备。 30 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 14、开办费长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际成本计价，按受益年限平均摊销。 15、收入确认原则 商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权 和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的依据，与销售该商品有关的成本能够可靠地计量 时，确认营业收入的实现。 提供劳务：劳务已提供，相关的收入已收到或交易的结果能够可靠地估计，按与接受劳务方签订 的合同或协议的金额确认营业收入的实现。 16、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 17、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 本公司根据财政部财会字（1995）11 号〈〈关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知〉〉和 财会二字（1996）2 号〈〈关于合并报表范围请示的复函〉〉等文件的规定，以公司本部和纳入合并 范围的子公司会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内 部交易和资金往来均相互抵销。如果子公司会计政策与母公司不一致，按母公司会计政策进行调整， 但对差异较小不予调整。 公司本期应纳入合并会计报表范围的子公司为江苏金羚纸业有限公司、南京维卡纤维有限公司。 另外，报告期公司与南京化学纤维厂实施资产置换，公司以持有南京中京达集团有限公司 90%股权置 换南京化学纤维厂 36 万平方米土地使用权，资产置换基准日为 2004 年 9 月 30 日，按照财政部“财 会字（2003）10 号” 《关于执行＜企业会计制度＞和相关会计准则有关问题解答（二）》第七条的 要求，报告期合并会计报表中包含了南京中京达集团有限公司 2004 年 1—9 月利润表和现金流量表的 数据。 报告期南京法伯耳纺织有限公司正处于建设期、南京金羚纸业有限公司正处于筹建期，报告期未 对其报表进行合并。 18、其他主要会计政策,会计估计和会计报表的编制方法 会计报表的编制基础： 母公司的会计报表根据母公司财务账簿记录编制。 本公司根据财政部财会字（1995）11 号〈〈关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知〉〉和财会 二字（1996）2 号〈〈关于合并报表范围请示的复函〉〉等文件的规定，结合公司的实际情况，本期 将控股子公司江苏金羚纸业有限公司和南京维卡纤维有限公司纳入会计报表合并范围进行合并。 19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 （四）税项 增值税：化纤、浆粕产品销项税税率 17%；自来水销项税税率 6%。 31 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 城市维护建设税及教育费附加：按应交增值税额的 7%计交城市维护建设税；按应交增值税额的 3%计交教育费附加；按应交增值税额的 1%计交地方教育费附加。 所得税：根据南京市地方税务局 2004 年 12 月 14 日"2004 年度所得税汇算清缴公告"，公司企业 所得税按应纳税所得额的 15%计缴；中外合资子公司按应税所得额的 24%计缴，其他子公司按应税所 得额的 33%计缴。 （五）控股子公司及合营企业 单位:万元 币种:人民币 权益比例 法定 (%) 是否 单位名称 注册地 代表 注册资本 经营范围 投资额 间 合并 人 直接 接 江苏金羚纸 江苏省大丰 钟书 浆粕、纸张生 2,400 1,742.15 90 是 业有限公司 市王港闸 高 产销售 南京维卡纤 南京市中央 丁明 800(万美 差别化粘胶短 12,296.67 75 是 维有限公司 门外伏家场 国 元) 纤维生产销售 南京法伯耳 南京市六合 沈光 2000(万美 粘胶长丝生产 纺织有限公 区南京化学 12,058.14 72.85 否 宇 元) 销售 司 工业园 南京金羚纸 南京市中央 丁明 50(万美 浆粕及相关产 310.34 75 否 业有限公司 门外伏家场 国 元) 品生产销售 对持股比例达到 50%以上的子公司，未纳入合并范围的原因说明： 南京法伯耳纺织有限公司，处于建设期；南京金羚纸业有限公司，处于筹建期。 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： （1）货币资金分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 现金 49,752.67 57,318.95 银行存款 12,883,079.47 32,517,012.64 其他货币资金 634,807.27 3,615,150.74 合计 13,567,639.41 36,189,482.33 货币资金期末比期初减少 2262 万元、下降 62.51%，其原因是：①合并会计报表范围减少导致货 币资金减少；②母公司销售收入下降导致货币资金减少 1341 万元。 2、应收票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 6,338,792.27 700,000.00 合计 应收票据期末比期初增加 563 万元、增加 805.54%，其原因是子公司南京维卡纤维有限公司销售 收入增加，相应增加部分银行承兑汇票。 3、应收账款： （1） 应收账款帐龄 32 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账龄 计提 计提 金额 比例 金额 金额 比例 金额 比例 比例 一年以内 5574514.98 86.97 55745.15 1 17688449.20 97.36 176884.49 1 一至二年 465972.67 7.27 13979.18 3 72274.27 0.40 2168.23 3 二至三年 10 407752.88 2.24 107887.99 10 三年以上 369206.67 5.76 366696.11 20 20 合计 6409694.32 100.00 436420.44 18168476.35 100.00 286940.71 （1）无持有 5%以上股份股东欠款。 （2）本期无大额应收账款核销。 （3）欠本公司及控股子公司款前五位占总额的 52.07%。 （4）应收账款期末比期初减少 1175 万元，下降 64.72%，其原因是合并会计报表范围减少导致 应收帐款 1 减少。 （5）报告期应收南京新联机械厂水费 36.6 万元，该厂已进入破产清算程序，公司虽已申报债 权，但据判断从破产财产中受偿的可能性很小；前期已对该项债权计提 20%坏帐准备，故报告期对该 项债权补提 80%的坏帐准备。 4、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 计 账龄 提 提 金额 比例 金额 金额 比例 金额 比 比 例 例 一年以内 23,168,348.46 95.08 231,683.48 1 69,791,496.12 86.17 672,657.50 1 一至二年 3 8,199,679.01 10.12 245,990.37 3 二至三年 1,200,000.00 4.92 120,000.00 10 2,992,251.92 3.69 299,225.20 10 三年以上 10,525.50 0.02 2,105.08 20 合计 24,368,348.46 100.00 351,683.48 80,993,952.55 100.00 1,219,978.15 （1）无持有 5%以上股份股东欠款。 （2）本期无大额应收账款核销。 （3）欠本公司及控股子公司款前五位占总额的 98.44%。 （4）其他应收款期末比期初减少 5662 万元，下降 69.91%，其原因是合并会计报表范围减少导 致其他应收款减少。 （5）公司子公司南京法伯耳纺织有限公司向公司子公司南京维卡纤维有限公司暂借项目建设款 2211 万元。 5、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 33 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 29,657,892.54 99.10 83,830,508.36 97.92 一至二年 221,316.23 0.74 1,731,917.65 2.02 二至三年 48,000.00 0.06 三年以上 48,000.00 0.16 合计 29,927,208.77 100.00 85,610,426.01 100.00 （1）无对持有 5%以上股份股东预付款。 （2）欠本公司及控股子公司款前五位占总额的 77.18%。 （3）预付账款期末比期初减少 5568 万元，下降 65.04%，其原因是：①合并会计报表范围减少 导致预付帐款减少；②上期公司预付给南京金羚浆粕有限责任公司的原料款已到货。 6、应收补贴款： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 应收出口退税——增值 11,513,914.61 11,513,914.61 0 税 合计 11,513,914.61 11,513,914.61 0 应收补贴款期末比期初减少大幅减少的原因是合并会计报表范围减少导致应收补贴款减少。 7、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 39,598,969.23 108,874.03 61,673,295.24 174,026.63 库存商品 39,569,102.88 41,017,679.03 106,341.63 发出商品 5,241,094.19 7,152.91 低值易耗品 142,726.29 196,329.15 开发成本 21,958,834.14 开发产品 8,850,746.08 在产品 6,104,587.95 6,566,613.83 包装物 309,043.49 374,304.50 合计 85,724,429.84 108,874.03 145,878,896.16 287,521.17 存货期末比期初减少 6015 万元、下降 41.23%，其原因是合并会计报表范围减少导致存货减少。 8、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因 修理费 286,155.80 286,155.80 报刊费 79,260.76 59,651.84 79,260.76 59,651.84 合计 365,416.56 59,651.84 365,416.56 59,651.84 / 34 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 9、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 帐面余额 帐面余额 长期股权投资 19,245,997.27 123,685,059.00 18,745,997.27 124,185,059.00 其中：股票投资 对子公司投资 19,245,997.27 123,685,059.00 18,745,997.27 124,185,059.00 对合营公司投 资 对联营公司投 资 其他股权投资 股权投资差额 合并价差 长期债权投资 其中：国债投资 其他债券投资 其他债权投资 其他长期投资 合计 19,245,997.27 123,685,059.00 18,745,997.27 124,185,059.00 （2） 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 被投资单位 本期 本期 期末 形成 摊销 期初金额 初始余额 摊销金额 名称 增加 减少 余额 原因 年限 南京 中 京 达 集团 有 限 公 3,678,297.27 9,195,743.07 3,678,297.27 0 司 合计 3,678,297.27 9,195,743.07 3,678,297.27 0 / / 报告期公司以对南京中京达集团有限公司的长期投资与南京化纤厂的土地使用权进行资产置换， 股权投资差额一次性摊销。 （3） 其他长期投资 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 期末数 期初数 南京证券有限公司 500,000.00 500,000.00 合计 500,000.00 500,000.00 10、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 680,612,445.47 192,366,676.71 44,438,553.79 828,540,568.39 其中：房屋及建筑物 178,690,750.63 185,054,283.65 15,655,200.43 348,089,833.85 机器设备 501,921,694.84 7,312,393.06 28,783,353.36 480,450,734.54 二、累计折旧合计： 185,994,649.00 40,880,392.63 4,362,976.31 222,512,065.32 其中：房屋及建筑物 43,272,421.85 6,580,510.72 1,550,435.37 48,302,497.20 35 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 机器设备 142,722,227.15 34,299,881.91 2,812,540.94 174,209,568.12 三、固定资产净值合计 494,617,796.47 151,486,284.08 40,075,577.48 606,028,503.07 四、减值准备合计 570,269.99 570,269.99 其中：房屋及建筑物 0 0 机器设备 570,269.99 570,269.99 五、固定资产净额合计 494,047,526.48 605,458,233.08 （1）报告期公司与南京化学纤维厂实施资产置换，公司以持有南京中京达集团有限公司 90%股 权置换南京化学纤维厂 36 万平方米土地使用权，导致公司固定资产大幅增加，相关土地的使用权证 正在办理中。 （2）其他减少数为公司合并会计报表范围减少所导致。 11、在建工程： （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 转 利 工程 入 工 息 资 投入 项目 固 程 资 金 预算数 期初数 本期增加 本期减少 占预 期末数 名称 定 进 本 来 算比 资 度 化 源 例 产 率 9 号 自 37000000 6,036,840.09 6,044,223.31 10,777,740.38 30% 1,303,323.02 炉 筹 长 2 加工 自 26000000 13,352,735.28 4,535,229.95 95% 17,887,965.23 区改 筹 造 废气 自 20000000 4,028,447.43 2,974,387.14 35% 7,002,834.57 治理 筹 污水 自 5500000 2,582,193.91 45% 2,582,193.91 3期 筹 零星 自 9,660,026.84 19,399,220.32 10,141,054.20 18,918,192.96 工程 筹 合计 33,078,049.64 35,535,254.63 20,918,794.58 / / / / 47,694,509.69 12、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 本 累 期 计 剩余摊 种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 转 摊 销期限 出 销 大检修费用 593,366.59 5,015,734.46 2,117,435.22 3,491,665.83 19 月 合计 / 13、短期借款： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 信用借款 60,000,000.00 45,000,000.00 担保借款 95,000,000.00 105,600,000.00 合计 155,000,000.00 150,600,000.00 36 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 14、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 8,082,561.79 商业承兑汇票 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 8,082,561.79 应付票据大幅增加的原因是预付材料采购款开出的承兑汇票。 15、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 账龄 期末数 期初数 合计 26,073,494.33 58,706,364.71 （1）无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 （2）本公司及控股子公司应付前五位占总额的 10.91%。 （3）应付账款期末比期初减少 3263 万元，下降 55.58%，其原因是：①合并会计报表范围减少 导致应付帐款减少；②所欠的材料采购款陆续付清。 16、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 账龄 期末数 期初数 合计 2,938,108.95 4,286,179.52 （1）欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 （2）本公司及控股子公司预收前五位占总额的 64.12%。 （3）预收账款期末比期初减少 134 万元，下降 31.45%，其原因是合并会计报表范围减少导致预 收帐款减少。 17、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 增值税 2,829,392.18 3,492,004.44 营业税 0 215,683.86 所得税 -1,036,801.30 160,006.08 个人所得税 城建税 288,962.06 330,638.86 其他 28,142.68 36,680.88 合计 2,109,695.62 4,235,014.12 18、其他应付款： 其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 账龄 期末数 期初数 合计 33,799,390.84 26,352,547.75 其他应付款的说明： 37 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 （1）无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 （2）本公司及控股子公司应付前五位占总额的 47.76%。 （3）其他应付款期末比期初增加 745 万元，上升 28.85%，其原因是与南京化纤厂进行资产置换 土地差价及相关税费在会计报表日尚未支付。 19、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 应交水利费 2,300,000.00 3,300,000.00 房地产开发成本 1,998,977.49 出口货物运费 100,000.00 其他 530.85 合计 2,300,000.00 5,399,508.34 预提费用期末比期初减少 310 万元，下降 57.40%，其原因是合并会计报表范围减少导致预提费 用减少。 20、长期借款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 借 借款 借款 外 外 款 种 起始 终止 币 币 利 币 币 单 类 利率 本币金额 本币金额 日 日 种 金 率 种 金 位 额 额 担 保 2001- 2006- 5.022 20,000,000.00 20,000,000.00 借 05-25 05-20 款 合 / / / / / / / / / 计 21、股本： （1）股份变动情况表： 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 88,488,849 8,848,885 8,848,884 17,697,769 106,186,618 其中： 国家持有股份 88,488,849 8,848,885 8,848,884 17,697,769 106,186,618 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 6,240,000 624,000 624,000 1,248,000 7,488,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 38 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 未上市流通股份合计 94,728,849 9,472,885 9,472,884 18,945,769 113,674,618 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 66,818,544 6,681,854 6,681,855 13,363,709 80,182,253 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 66,818,544 6,681,854 6,681,855 13,363,709 80,182,253 三、股份总数 161,547,393 16,154,739 16,154,739 32,309,478 193,856,871 根据公司 2003 年度股东大会决议，本公司于 2004 年 7 月实施 2003 年度利润分配方案，按公司 2003 年末股本总数 16154.74 万股为基数向全体股东每 10 股派送红股 1 股，派送红股 1615.47 万 股，按公司 2003 年末股本总数 16154.74 万股为基数向全体股东每 10 股用资本公积转增 1 股，转增 股本 1615.47 万股，公司股本总数由 16154.74 万股增至 19385.69 万股。 22、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 138,473,654.17 16,154,739.00 122,318,915.17 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 40,420,334.30 40,420,334.30 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 11,424,526.10 11,424,526.10 合计 190,318,514.57 16,154,739.00 174,163,775.57 资本公积—股本溢价减少数为根据公司 2003 年度分配方案转增股本。 23、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 34,586,505.14 3,727,035.44 38,313,540.58 法定公益金 18,443,490.58 1,863,517.72 20,307,008.30 任意盈余公积 19,568,294.15 1,863,517.72 21,431,811.87 储备基金 3,786,076.00 5,986,436.34 9,772,512.34 企业发展基金 其他盈余公积 合计 76,384,365.87 13,440,507.22 89,824,873.09 39 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 24、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 净利润 41,094,168.06 加：年初未分配利润 139,628,542.13 其他转入 减：提取法定盈余公积 3,727,035.44 提取法定公益金 1,863,517.72 提取储备基金 5,986,436.34 提取企业发展基金 提取任意盈余公积 1,863,517.72 应付普通股股利 4,846,421.79 转作股本的普通股股利 16,154,739.00 未分配利润 146,281,042.18 25、主营业务收入及主营业务成本 （1）主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 产品 本期数 上期数 名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 粘胶 257,150,019.31 220,589,241.47 34,980,504.83 305,708,813.00 226,223,339.47 77,075,816.99 长丝 粘胶 292,878,330.68 219,825,241.54 66,968,253.36 259,381,878.82 208,136,961.37 43,384,128.09 短丝 （2）前五名供应商及销售客户 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 7,038.83 占采购总额比重 14.83 前五名销售客户销售金额合计 23,230.00 占销售总额比重 39.28 26、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 营业税 964,957.62 城建税 1,419,306.66 1,854,974.31 教育费附加 992,120.02 1,194,386.45 合计 2,411,426.68 4,014,318.38 27、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 自制半成 - 22,746,964.35 24,047,716.15 19,567,717.27 15,907,912.14 3,659,805.13 品销售 1,300,751.80 废旧物资 1,816,164.71 214,972.83 1,601,191.88 资产使用 121,423.78 6,709.02 114,714.76 1,505,559.17 1,200,607.47 304,951.70 费 其他 7,878.22 7,878.22 119,606.45 1,758.22 117,848.23 合计 24,692,431.06 24,269,398.00 423,033.06 17,110,277.83 4,082,605.06 40 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 其他业务利润比上年减少 366 万元，下降 89.64%，其原因是蒸汽的售价上涨幅度小于煤价上涨 幅度，导致蒸汽产品销售毛利下降。 28、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 利息支出 9,173,475.59 6,326,767.63 减：利息收入 473,310.87 363,794.97 汇兑损失 53,608.07 79,559.25 减：汇兑收益 其他 -1,217,711.31 438,981.74 合计 7,536,061.48 6,481,513.65 29、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计 股票投资收益 296,269.31 296,269.31 股权投资收益 / 5,920.00 / - - 股权投资差额摊销 / / / / 3,678,297.27 919,574.30 - - 合计 3,672,377.27 623,304.99 投资收益比上年减少 305 万元、下降 489.18%，其原因是报告期公司以对南京中京达集团有限公 司的长期投资与南京化纤厂的土地使用权进行资产置换，对南京中京达集团有限公司长期投资的股权 投资差额一次性摊销。 30、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 罚款收入 12,788.40 往来款清帐 942,131.32 127,295.70 废旧物资 150,000.00 其他 31,821.00 固定资产处置 500.00 484,208.00 合计 1,124,452.32 624,292.10 31、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 固定资产清理支出 4,713,422.33 地方政府基金支出 200,000.00 300,000.00 固定资产清理支出 83,789.41 捐赠支出 50,000.00 10,400.00 其他 48,398.77 678,256.06 合计 382,188.18 5,702,078.39 41 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 32、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业费用 13,291,159.20 管理费用 6,413,053.56 财务费用 263,719.48 其他 46,900,679.81 合计 66,868,612.05 （七）母公司会计报表附注: 1、货币资金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 现金 31,165.45 19,732.29 银行存款 8,908,150.50 22,328,171.39 其他货币资金 2,322.08 567.76 合计 8,941,638.03 22,348,471.44 货币资金期末比期初减少 1340 万元，下降 59.99%，主要原因是销售收入减少。 2、应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账龄 比例 计提比 比例 计提比 金额 金额 金额 金额 (%) 例(%) (%) 例(%) 一年以内 2742650.94 78.54 27426.51 1 2920595.20 88.78 29205.95 1 一至二年 380073.66 10.88 11402.21 3 3138.21 0.10 94.15 3 二至三年 10 366068.46 11.12 36606.85 10 三年以上 369206.67 10.58 366696.11 20 合计 3491931.27 100.00 405524.83 3289801.87 100.00 65906.95 （1）无持有 5%以上股份股东欠款。 （2）本期无大额应收账款核销。 （3）欠本公司及控股子公司款前五位占总额的 52.07%。 （4）报告期应收南京新联机械厂水费 36.6 万元，该厂已进入破产清算程序，公司虽已申报债 权，但据判断从破产财产中受偿的可能性很小；前期已对该项债权计提 20%坏帐准备，故报告期对该 项债权补提 80%的坏帐准备。 42 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 3、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 计 账龄 提 提 比例 比例 金额 金额 比 金额 金额 比 (%) (%) 例 例 (%) (%) 一年以内 1,059,027.46 100.00 10,590.27 1 20,265,324.88 99.96 176,868.70 1 一至二年 7,679.01 0.04 230.37 3 合计 1,059,027.46 100.00 10,590.27 20,273,003.89 100.00 177,099.07 （1）无持有 5%以上股份股东欠款。 （2）报告期无大额应收款项核销。 （3）其他应收款期末比期初减少 1921 万元，下降 94.78%，主要原因是公司应收南京法伯耳纺 织有限公司 1700 万元已收回。 4、长期投资： 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 帐面余额 帐面余额 长期股权投资 246,702,903.07 162,349,914.20 165,583,134.41 243,469,682.86 其中：股票投资 对子公司投资 246,702,903.07 162,349,914.20 165,583,134.41 243,469,682.86 对合营公司投 资 对联营公司投 资 其他股权投资 股权投资差额 合并价差 长期债权投资 其中：国债投资 其他债券投资 其他债权投资 其他长期投资 合计 246,702,903.07 162,349,914.20 165,583,134.41 243,469,682.86 5、主营业务收入及主营业务成本： 单位:元 币种:人民币 产 本期数 上期数 品 名 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 称 43 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 粘 胶 257,150,019.31 220,589,241.47 34,980,504.83 305,708,813.00 226,223,339.47 77,075,816.99 长 丝 自 来 13,839,730.93 6,286,151.67 7,470,407.00 11,810,191.98 5,712,869.72 6,022,796.43 水 合 270,989,750.24 226,875,393.14 42,450,911.83 317,519,004.98 231,936,209.19 83,098,613.42 计 6、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期 短期 长期投资 合计 长期投资 合计 投资 投资 股权投资收益 / 40,479,254.20 40,479,254.20 / 22,974,254.39 22,974,254.39 权益法 / 40,479,254.20 40,479,254.20 / 22,974,254.39 22,974,254.39 股权投资差额 / / -3,678,297.27 / / -919,574.30 摊销 合计 36,800,956.93 22,054,680.09 投资收益本期比上年同期增加 1475 万元，增长 66.86%，其原因是报告期子公司南京维卡纤维有 限公司利润大幅增长。 7、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业费用 10,481,047.12 管理费用 2,321,682.89 财务费用 185,787.93 其他 527,082.49 合计 13,515,600.43 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 对授权的股份有限公 司、有限责任公司和 现代企业制度试点单 南京市国有资 南京市玄武区 位 的 国 有 资 产 实 行 产 国有独资公 产经营(控股) 控股股东 周发亮 珠江路 342 号 权 管 理 和 经 营 以 及 国 司 有限公司 有资产产权界定、转 让、收购、投资、参 股、控股。 44 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 南京市国有资产经营(控股)有限公司 76,000 0 76,000 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方所 关联方所 关联方所 关联方所持 持股份比 关联方所持 持股份增 关联方所持 持股份比 关联方名称 股份期初数 例期初数 股份增减 减比例 股份期末数 例期末数 （％） （％） （％） 南京市国有资产经营(控 85,948,499 53.20 17,189,699 0 103,138,198 53.20 股)有限公司 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 南京纺织产业（集团）有限公司 关联人（与公司同一董事长） 南京纺织产业(集团)棉纺织有限公司 其他 南京化学纤维厂 其他 南京纺织工贸实业（集团）公司 其他 5、关联交易情况 （1）关联担保情况 单位:万元 币种:人民币 是否履 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 行完毕 南京化纤股份有限公司 南京维卡公司纤维有限公司 3,000 万元人民币 2004-09-02～2005-09-01 否 南京化纤股份有限公司 南京法伯耳纺织有限公司 3,000 万元人民币 2004-12-20～2005-12-20 否 （2）关联租赁情况 关联方 交易金额（万元） 交易内容 定价原则 南京化学纤维厂 551 本公司向其销售水电汽、租赁固定资产 参考市场价格 （3）其他关联交易 关联方 交易金额（万元） 交易内容 定价原则 南京化学纤维厂 17449 以公司对外投资的股权置换其土地使用权 评估价 南京法伯耳纺织有限公司 2223 项目建设借款 - 6、关联方应收应付款项 单位:万元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 其他应收款 南京纺织产业（集团）有限公司 257.85 0 （九）或有事项 1、已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响： 45 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 2、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 3、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 截止会计报表日，公司对外担保 6000 万元，详细情况如下： 单位:万元 币种:人民币 被担保单位 担保金额 与公司关系 南京维卡纤维有限公司 3000 万元 公司控股子公司 南京法伯耳纺织有限公司 3000 万元 公司控股子公司 4、其他或有负债及其财务影响： （十）承诺事项 无 （十一）资产负债表日后事项 1、报告期公司与南京化学纤维厂实施资产置换，公司以持有南京中京达集团有限公司 90%股权 置换南京化学纤维厂 36 万平方米土地使用权，资产置换基准日为 2004 年 9 月 30 日，相关土地的使 用权证正在办理中；与南京化纤厂进行资产置换土地差价 1547.5 万元在会计报表日已支付 258 万 元，根据资产置换补充协议余款将于 2005 年 3 月 31 日前支付完毕。 2、经公司董事会批准，公司向南京中京达集团有限公司收购其所持有的南京维卡纤维有限公司 10%股权，收购总价 1450 万元。该收购事项公司已于 2005 年 1 月 27 日进行公告，截止审计报告日公 司已支付收购 600 万元，根据股权转让协议余款将于 2005 年 3 月 31 日前支付完毕。 （十二）其他重要事项 报告期公司与南京化学纤维厂实施资产置换，公司以持有南京中京达集团有限公司 90%股权置换 南京化学纤维厂 36 万平方米土地使用权，资产置换基准日为 2004 年 9 月 30 日，土地使用权证正在 办理中，相关税费已合理预计。本次资产置换以评估价值作为定价依据，置入的土地评估价值 18001.65 万元；南京中京达集团有限公司评估价值 18282.44 万元，公司享有 90%的权益，则股权的 评估价值为 16454.20 万元，差额部分 1547.45 万元公司以现金支付。该交易对公司导致了公司合并 会计报表范围减少, 对公司合并会计报表的财务状况和经营成果产生影响，南京中京达集团有限公司 置换日会计报表如下： 合并资产负债表 2004 年 9 月 30 日 编制单位：南京中京达集团有限公司 货币单位：人民币元 资产类 期初数 期末数 负债类 期初数 期末数 流动资产 流动负债 货币资金 4,773,914.07 18,401,472.78 短期借款 33,600,000.00 30,000,000.00 应收票据 - 150,000.00 应付帐款 4,167,991.24 1,746,240.69 应收帐款 13,250,317.76 14,777,860.00 预收帐款 1,327,083.31 3,060,521.80 其他应收款 58,406,506.74 63,656,391.09 应付工资 - - 预付帐款 33,012,777.51 42,554,268.52 应付福利费 229,270.04 208,974.84 应收补贴款 11,049,729.15 - 应交税金 1,573,082.89 4,734,690.23 存货 59,161,265.88 21,669,212.95 其他未交款 14,772.49 113,705.68 流动资产合计 179,654,511.11 161,209,205.34 其他应付款 16,036,084.92 3,917,119.02 46 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 长期投资 预提费用 2,099,508.34 1,702,338.35 长期股权投资 25,487,029.72 39,581,593.40 流动资产合计 59,047,793.23 45,483,590.61 长期债权投资 - - 长期负债 - - 长期投资合计 25,487,029.72 39,581,593.40 负债合计 59,047,793.23 45,483,590.61 固定资产 少数股东权益 14,419,946.80 14,326,814.43 固定资产原值 44,438,553.79 40,740,359.19 股东权益 减：累计折旧 4,362,976.31 5,954,435.79 股本 100,000,000.00 100,000,000.00 固定资产净值 40,075,577.48 34,785,923.40 资本公积 - - 在建工程 - 905,034.17 盈余公积 39,890,408.93 39,890,408.93 固定资产合计 40,075,577.48 35,690,957.57 未分配利润 31,858,969.35 36,780,942.34 其他长期资产 - - 股东权益合计 171,749,378.28 176,671,351.27 资产合计 245,217,118.31 236,481,756.31 负债权益合计 245,217,118.31 236,481,756.31 说明：本表的期初数指 2004 年 1 月 1 日数，期末数指 2004 年 9 月 30 日数。 合并利润表 2004 年 1-9 月 编制单位：南京中京达集团有限公司 货币单位：人民币元 项目 2003 年数 2004 年 1-9 月数 一、主营业务收入 110,442,472.25 28,277,316.39 减：主营业务成本 100,053,946.09 28,659,448.26 减：主营业务税金 1,124,204.51 352,462.60 二、主营业务利润 9,264,321,65 -734,594.47 加：其他业务利润 309,031.19 114,716.85 减：营业费用 4,013,275.60 637,138.55 减：管理费用 5,605,135.64 555,314.77 减：财务费用 436,237.25 -330,542.56 三、营业利润 -481,295.65 -1,481,788.38 加：投资收益 4,093,599.03 4,093,463.68 加：补贴收入 649,288.49 1,846,060.00 加：营业外收入 611,503.70 1,102,631.32 减：营业外支出 4,517,334.76 99,948.18 四、利润总额 335,760.81 5,460,418.44 减：所得税 1,429,236.14 631,577.82 减：少数股东收益 -605,460.68 -93,132.37 五、净利润 -468,014.65 4,921,972.99 47 南京化纤股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 （三）报告期内在《上海证券报》披露过的公司所有文件的正本及公告原稿 （四）公司《章程》 董事长：沈光宇 南京化纤股份有限公司 2005 年 3 月 1 日 48