白云机场(600004)G穗机场2005年年度报告摘要

广州白云国际机场股份有限公司 600004 2005 年年度报告摘要 2005 年度报告摘要 广州白云国际机场股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、独立董事王珺先生，因公出差未能出席公司第二届董事会第十次会议，委托公司独立董事 刘峰先生出席，并全权行使表决权。 1.3、广东正中珠江会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司负责人董事长冼伟雄先生，主管会计工作负责人总经理崔建国先生，会计机构负责人 （会计主管人员）财务部经理莫名贞女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 G 穗机场 股票代码 600004 上市交易所 上海证券交易所 广州市机场路 282 号 注册地址和办公地址 广州白云国际机场南工作区机场综合办公楼南楼 邮政编码 510470 公司国际互联网网址 www.baiyunairport.com 电子信箱 sh600004@tom.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 徐光玉 姜书伟 广州白云国际机场南工作区机场综合办 广州白云国际机场南工作区机场综合办 联系地址 公楼南楼 公楼南楼 电话 020-36063595 020-36063593 传真 020-36063416 020-36063416 电子信箱 sh600004@tom.com sh600004@tom.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 2,149,308,234.93 1,573,941,614.20 36.56 1,061,851,063.57 利润总额 398,737,946.42 471,728,587.06 -15.47 461,241,280.15 净利润 251,512,856.24 300,390,688.05 -16.27 296,143,763.64 扣除非经常性损益的净利润 250,678,611.76 301,080,712.71 -16.74 295,438,801.64 经营活动产生的现金流量净额 465,104,333.38 291,479,375.66 59.57 381,992,837.72 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 7,846,216,835.29 7,844,926,722.54 0.02 4,316,577,168.70 股东权益（不含少数股东权益） 3,985,932,660.32 3,983,462,496.35 0.06 3,779,389,882.10 1 2005 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 2005 年 2004 年 本年比上年增减(%) 2003 年 每股收益 0.25 0.30 -16.67 0.30 最新每股收益 0.25 净资产收益率（%） 6.31 7.54 减少 16.31 个百分点 7.84 扣除非经常性损益的净利润为基础计 6.29 7.56 减少 16.8 个百分点 7.82 算的净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.47 0.29 62.07 0.38 2005 年末 2004 年末 本年末比上年末增减(%) 2003 年末 每股净资产 3.99 3.98 0.25 3.78 调整后的每股净资产 3.92 3.94 -0.50 3.77 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 785,708.50 长期资产产生的损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 456,495.88 的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,967.55 所得税影响数 -409,927.45 合计 834,244.48 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 比例 数量 送股 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 600,000,000 60.00 -76,000,000 -76,000,000 524,000,000 52.40 3、其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 600,000,000 60.00 -76,000,000 -76,000,000 524,000,000 52.40 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 400,000,000 40.00 76,000,000 76,000,000 476,000,000 47.60 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 2 2005 年度报告摘要 4、其他 无限售条件股份合计 400,000,000 40.00 76,000,000 76,000,000 476,000,000 47.60 三、股份总数 1,000,000,000 100 1,000,000,000 100 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 61,459 前十名股东持股情况 持股比 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 件股份数量 的股份数量 广东省机场管理集团公司 国有股东 54.86 548,577,378 503,040,000 无 中国工商银行－开元证券投资基金 其他 1.50 15,000,000 0 未知 中国工商银行－天元证券投资基金 其他 1.44 14,365,193 0 未知 中国工商银行－南方稳健成长证券投资基金 其他 1.28 12,760,159 0 未知 中国工商银行－上证 50 交易型开放式指数证券投 其他 1.19 11,922,978 0 未知 资基金 金鑫证券投资基金 其他 1.08 10,809,715 0 未知 海通－中行－FORTIS BANK SA/NV 其他 0.64 6,417,895 0 未知 全国社保基金一零一组合 其他 0.64 6,362,643 0 未知 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－ 其他 0.60 6,000,000 0 未知 005L－FH002 沪 中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券投资基金 其他 0.57 5,662,392 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 广东省机场管理集团公司 45,537,378 人民币普通股 中国工商银行－开元证券投资基金 15,000,000 人民币普通股 中国工商银行－天元证券投资基金 14,365,193 人民币普通股 中国工商银行－南方稳健成长证券投资基金 12,760,159 人民币普通股 中国工商银行－上证 50 交易型开放式指数证券投资基金 11,922,978 人民币普通股 金鑫证券投资基金 10,809,715 人民币普通股 海通－中行－FORTIS BANK SA/NV 6,417,895 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪 6,000,000 人民币普通股 中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券投资基金 5,662,392 人民币普通股 新华人寿保险股份有限公司－分红－团体分红－018L－FH001 沪 5,196,990 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 公司未知以上股东是否属于一致行动人，公司也未知其关联关系。 动关系的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：广东省机场管理集团公司 法人代表：刘子静 注册资本：3,000,000,000 元人民币 成立日期：1993 年 3 月 11 日 主要经营业务或管理活动：负责白云、汕头、湛江、梅县等四个机场的行政管理、资源管理、资 产管理、确定机场发展的各项重大问题 。 （2）法人实际控制人情况 实际控制人名称：广东省人民政府 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 3 2005 年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 广东省人民政府 广东省机场管理集团公司 54.86% 广州白云国际机场股份有限公司 4 2005 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从公司 是否在股东单 年初 年末 姓名 职务 性别 出生年月 任期起止日期 领取的报酬总额 位或其他关联 持股数 持股数 (万元)(税前) 单位领取 2005-05-31～ 冼伟雄 董事长 男 1955-11 0 0 0 是 2007-06-02 2005-05-31～ 刘子静 副董事长 男 1951-05 0 0 0 是 2007-06-02 董事、总经理、 2004-06-02～ 崔建国 男 1945-10 0 0 34.04 否 党委副书记 2007-06-02 2004-06-02～ 陈凤起 董事、党委书记 男 1950-02 0 0 29.14 否 2007-06-02 2004-06-02～ 林运贤 董事 男 1952-10 0 0 0 是 2007-06-02 2005-05-31～ 韩兆起 董事、副总经理 男 1954-09 0 0 27.37 否 2007-06-02 2005-05-31～ 蔡朝林 董事、副总经理 男 1970-09 0 0 14.62 否 2007-06-02 2004-06-02～ 王珺 独立董事 男 1958-10 0 0 5.40 否 2007-06-02 2004-06-02～ 刘峰 独立董事 男 1966-02 0 0 5.40 否 2007-06-02 2004-06-02～ 朱卫平 独立董事 男 1957-05 0 0 5.40 否 2007-06-02 2005-05-31～ 刘江华 独立董事 男 1953-07 0 0 5.40 否 2007-06-02 2005-05-31～ 陈汝贞 监事会主席 男 1953-10 0 0 27.08 否 2007-06-02 2004-06-02～ 冯素华 监事 男 1947-09 0 0 0 是 2007-06-02 2004-06-02～ 王黎军 职工代表监事 男 1954-03 0 0 22.38 否 2007-06-02 2004-06-02～ 马心航 副总经理 男 1958-12 0 0 27.05 否 2007-06-02 2005-05-31～ 张育民 副总经理 男 1965-04 0 0 15.10 否 2007-06-02 2004-06-02～ 徐光玉 董事会秘书 男 1952-10 0 0 25.55 否 2007-06-02 张 春 林 2004-06-02～ （ 已 离 副董事长 男 1944-04 0 0 0 是 2005-05-31 任） 赵 际 文 2004-06-02～ （ 已 离 董事、副总经理 男 1944-12 0 0 11.46 否 2005-05-31 任） 马 有 成 2004-06-02～ （ 已 离 监事会主席 男 1944-07 0 0 11.47 否 2005-05-31 任） 合计 / / / 266.86 / 5 2005 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、公司的业务范围 旅客过港服务；与航空运输有关的地面服务、交通运输和仓储服务；航空设施使用服务；提供航 空营业场所；航空器维修（凭资质证书经营）；航空代理、航空保险销售代理业务；航空运输技术协 作中介服务；行李封包业务；航空应急救援服务；航空信息咨询服务；航空运输业务有关的延伸服务 等。 2、报告期内公司经营情况回顾 本报告期，公司以强化管理，提高效益，改善服务为基本思路，开展了“服务年”活动，在做好 安全保障、航空地面运输服务工作的基础上，通过改进服务流程等措施，不断提升机场运营效率，提 高服务水平，全面完成各项生产指标。 2005 年，公司业务发展迅速，三大指标均呈两位数比例增长。完成飞机起降架次 211309 架次， 比上年增长 15.6%；旅客吞吐量 2339.9 万人次，比上年增长 15.1%；货邮行吞吐量 75.1 万吨，比上 年增长 18.7%。2005 年是公司在新白云机场运营的第一个完整年度，公司顺利实现了在新机场运营的 第 1 个安全年。至 2005 年年底，白云机场已开通定期航线 124 条，比去年增加 10 条；通航城市 122 个，比去年增加 18 个；通航航空公司 35 家，比去年增加 7 家。 公司被中国企业联合会、中国企业家协会等机构评为“中国服务业 500 强”、“中国品牌企业 500 强”。公司还成功通过了“国际服务项目认证”，成为经国际认证联盟认证的亚洲第一家通过国 际服务项目认证的机场企业。 3、主营业务分行业、产品情况表 单位：万元 主营业务收入 主营业务成本 分行业或分 主营业务利 主营业务利润比 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 比上年增减 产品 润率（％） 上年增减（％） （％） （％） 航空主业及 152,808.33 75,380.02 46.81 33.61 62.35 12.41 相关业务 住宿餐饮业 22,054.39 15,776.47 25.38 -4.39 44.93 -51.22 收入 其他 40,068.10 27,445.24 28.83 100.73 111.57 81.40 6 2005 年度报告摘要 4、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 子公司及合营公 注册 权益比 2005 年末 经营范围 净利润 司名称 资本 例 总资产 广州白云国际机 8,140 50% 饮食、住宿、写字楼出租 8,580.54 -652.25 场宾馆有限公司 广州白云国际机 货物邮件行李的仓储，机场内地面运输装卸、提供梯车、摆 场 地 勤 服 务 有 限 10,000 51% 17,749.67 6.62 渡车、登机桥服务等 公司 广东烟草白云有 50 70% 销售烟 2,299.14 1,305.50 限公司 与航空运输有关的地面服务、交通运输（限机场范围内）， 广州白云国际机 公务机服务代理，航空客运代理，旅客搭乘飞机事务代理， 场 易 登 机 商 旅 服 1,500 90% 10,840.93 487.63 商务代理，提供租车及订房服务；销售：工艺美术品（不含 务有限公司 金饰），百货 广州白云国际机 安全检察设备技术研究、开发及技术服务。电子计算机及配 场白云安检科技 300 61% 件技术研究、开发。安全检察技术培训及咨询。销售、维 782.74 -114.42 有限公司 修：电子计算机及配件 设计、制作、发布、代理国内外各种广告。包装设计。展览 广州白云国际广 3,000 75% 设计服务。装饰设计。室内设计。室内装饰。摄影。商品信 15,049.95 3,207.79 告有限公司 息咨询。设计、销售：工艺美术品（不含金饰品） 广州白云国际机 航空餐食、饮品、机上供应品、纪念品、食品加工销售，餐 场 汉 莎 航 空 食 品 6,500 65% 19,660.29 -745.27 饮及相关服务 有限公司 广州白云国际机场 汽车租赁。道路货物运营（不含危险品运输）。汽车维修、装 空港快线运输有限 5,000 75％ 7,453.70 752.94 饰。销售：汽车（不含小轿车）、汽车配件。 公司 广州佳速物业服务 100 20% 大型楼宇、场馆家居清洁服务等 - - 有限公司 承办海运、陆运、空运进出口货物的国际运输代理业务，包 括：揽货、托运、订舱、中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂 广州白云国际物流 费、报关、报验、保险、相关的短途运输服务及运输咨询业 5,000 29% - - 有限公司 务。交通运输、物流配送业务、物业租赁业务、国际国内货运 业务、快递业务、货物封包业务、物流信息咨询业务、产品包 装服务。 广州航空货站有限 国际、国内航空货物仓储、中转、配货，代理航空公司的国际、 23,800 30％ - - 公司 国内航空货物收运业务及货物打包、派送服务 其中，广州白云国际广告有限公司对公司净利润影响达到 10%以上，其主营业务收入为 9,863.79 万元，主营业务利润为 4,617.87 万元。 广州佳速物业服务有限公司由公司（占 20%）和下属控股子公司广州白云国际机场地勤服务有限 公司（占 80%）共同投资设立，由于该公司资产、净资产、净利润均占公司资产、净资产、净利润比 例远小于 10％，未将其纳入合并会计报表范围。 广州航空货站有限公司由公司与中国南方航空股份有限公司共同投资组建，于 2004 年 8 月 4 日 登记注册成立，现仍处于筹建期。 广州白云国际机场空港快线运输有限公司由公司与广东省中国旅行社股份有限公司及广州福粤旅 游汽车有限公司共同投资设立，该公司成立于 2005 年 2 月 28 日，从 2005 年度起纳入合并会计报表 范围。 5、主要供应商、客户情况 7 2005 年度报告摘要 单位:万元 币种:人民币 前五名销售客户销售金额合计 56,766 占销售总额比重 67.66% 6、报告期内公司财务状况 公司 2005 年实现主营业务收入 2,149,308,234.93 元，同比增长 36.56%，主要是因为公司业务 量增加所致；主营业务成本 1,186,017,320.75 元，较上年同期增加 483,128,962.28 元，增幅为 68.73%，主要是新机场航站楼等固定资产折旧、水电费及人工成本增加所致。主营业务利润 886,873,525.50 元，与上年同期相比，增长 8.84%，主营业务利润增长幅度不高，主要是因为主营成 本大幅上升，令公司主营业务利润增长幅度低于主营收入增幅；利润总额 398,737,946.42 元，净利 润 251,512,856.24 元，与上年同期相比分别下降 15.47%和 16.27%。 本年度公司管理费用和财务费用分别比去年增加 57,728,856.98 元和 82,290,954.08 元，同比增 长 27.74%和 1013.89%，公司管理费用的上升主要是因为交纳房产税、排污及污水处理费增加及因业 务量增大导致相关管理费用大幅上升所致，财务费用大幅增长主要是因为公司补充流动资金、支付新 机场航站楼工程款而新增贷款的利息及负担新机场航站楼及附属设施的代垫基建贷款的利息费所致。 7、经营中出现的问题及解决方案 报告期内，公司成本大幅上升，导致收入增长但盈利下降。虽然 2005 年公司收入增长 36.56%， 但利润总额与净利润与上年同期相比分别下降 15.47%和 16.27%。 新机场启用后，固定资产折旧、运营成本、财务费用大幅上升，针对这一现状，公司采取了几项 措施： （1）通过详尽的调查研究，对航站楼部分流程进行改造，解决国际流程布局不合理的问题； （2）加大成本控制力度，在不影响机场安全运营的基础上，探索低能耗的机场运营方式，努力 降低运营成本； （3）积极争取政府在各方面的支持。 8、对公司未来的展望 (1)发展趋势及面临的竞争格局 近年来，中国民航业快速发展，广州连续 15 年来 GDP 保持两位数字的增长率，平均增幅达 15%，“泛珠三角”区域经济合作的逐步形成、广东外向型经济的持续发展及广州 2010 年举办亚运会 等因素将推动地区经济持续高速稳定增长，为白云机场各项业务的稳步发展提供了良好的机遇。 但是，珠江三角洲集中了广州、深圳、珠海、香港和澳门 5 家机场，地区内高密度的机场布局， 使白云机场的发展面临一定的挑战。 （2）2006 年公司在安全稳定运营的基础上，将努力推进公司管理的改革创新，提高公司的运营 效率和服务水平，公司将继续重点抓好国际航线的拓展、代理国外航空公司及广告、商贸等航空延伸 服务，争取在相关收入上有大幅度的提高，同时努力探索低能耗、高效率的运营方式，严格控制各项 成本支出。 （3）公司 2005 年 6 月 21 日股东大会批准公司发行不超过 28 亿元可转换公司债券，拟以募集资 金及自筹资金建设新机场航站楼东三、西三指廊及中性货站，并收购集团拥有的现飞行区资产，如果 建设及收购完成，将扩大公司经营规模，进一步构建白云机场航空性资产一体化经营体系，减少关联 交易。此项融资计划已于去年 6 月底报送中国证监会，下一步的工作公司将视中国证监会的安排而 定。 （4）公司未来发展战略和经营目标实现的风险因素 8 2005 年度报告摘要 由于新白云机场启用后，公司运营成本大幅上升，尤其是在固定资产折旧、财务费用、运营成本 和人工成本等方面的大幅上升，可能对公司盈利水平造成一定影响。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 广州白云国际机场空港快线 成立于 2005 年 2 月 28 日，从 2005 年 3,750 752.94 运输有限公司 度起纳入合并会计报表范围。 广州白云天骏国际传媒有限 1,500 2005 年 12 月 29 日登记设立 - 公司 合计 5,250 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经广东正中珠江会计师事务所审定，本公司截止 2005 年 12 月 31 日实现净利润 251,512,856.24 元， 加上年初未分配利润 355,140,361.21 元，提取法定盈余公积 28,560,698.62 元，提取法定公益金 16,679,470.23 元，共计可供股东分配利润为 561,413,048.60 元。公司的利润分配预案为：按照每 10 股派现金 1 元（含税）向本公司全体股东分配,合计分配 100,000,000.00 元。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 自购买日起至 是否为关联交 所涉及的资产 所涉及的债权 交易对方及被收 本年末为上市 购买日 收购价格 易（如是，说 产权是否已全 债务是否已全 购资产 公司贡献的净 明定价原则） 部过户 部转移 利润 广州白云机场生 2005-02- 活服务中心 , 01 2,938,870.16 - 是, 市场定价 完成 清洁环卫设备 9 2005 年度报告摘要 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 □适用√不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用√不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用√不适用 报告期末资金被占用情况及清欠方案 □适用√不适用 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 □是□否√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用□不适用 1、根据《广州白云国际机场股份有限公司股权分置改革方案》，广东省机场管理集团公司承诺 在公司相关股东会议通过股权分置改革方案后的两个月内，拟增持不超过 10,000 万股白云机场股 份。在公司相关股东会议通过股权分置改革方案后的两个月内，若公司股票任一连续三个交易日收盘 价低于 6.80 元,则集团公司在上述两个月期间通过证券交易所集中竞价方式增持公司股份的数量至少 为 2,000 万股。在增持股份计划完成后的六个月内，将不出售增持的股份并将履行相关信息披露义 务。 履行情况：股权分置改革完成后，公司股票于 2005 年 12 月 20 日复牌，机场集团通过上海证券 交易所以集中竞价交易的方式增持了本公司股票，截止 2006 年 2 月 17 日，机场集团合计持有本公司 股份总数为 603,040,000 股，占本公司总股本的 60.30%；其中持有无限售条件的流通股份数额为 100,000,000 股（含股改前增持的 1,400,000 股流通股），占本公司总股本的 10%。至此，机场集团 已根据《广州白云国际机场股份有限公司股权分置改革方案》完成增持股份计划。在完成增持股份计 划后的六个月内，即从 2006 年 2 月 18 日起至 2006 年 8 月 17 日止，机场集团将不出售上述所增持的 股份并将履行相关信息披露义务。相关公告刊登于 2006 年 2 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》。 2、在集团公司所持有的公司原非流通股股份自获得上市流通权之日起，至少在 36 个月内不上市 交易或者转让。在前项承诺期期满后，集团公司只有在第一次连续 5 个交易日（公司全天停牌的，该 日不计入 5 个交易日）公司二级市场股票收盘价格达到 9.80 元（若此间有派息、送股、资本公积金 转增股本等事项，则对该价格进行除权除息处理）以上后，才可以在任一价格通过交易所挂牌出售原 非流通股股份。集团公司因实施增持计划购入的公司股票或因认沽权证行权而增加的公司股份的交易 或转让不受上述限制。集团公司同意登记结算公司在上述承诺锁定期内及未达到减持条件时对集团公 司所持原非流通股股份进行锁定。集团公司如有违反承诺卖出原非流通股的交易，集团公司授权登记 结算公司将卖出资金划入公司账户归全体股东所有。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 10 2005 年度报告摘要 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 广会所审字【2006】第 0600790019 号 广州白云国际机场股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了后附的广州白云国际机场股份有限公司（以下简称“白云机场”）2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、 以及 2005 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是白云机场管理当局的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错 报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报 表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计 工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面 公允反映了白云机场 2005 年 12 月 31 日的财务状况和合并财务状况、2005 年度的经营成果和合并经 营成果、以及 2005 年度的现金流量和合并现金流量。 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王韶华 中国注册会计师：洪文伟 中国 广州 2006 年 4 月 24 日 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 11 2005 年度报告摘要 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:广州白云国际机场股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母 合 公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 资产： 流动资产： 货币资金 375,604,503.80 1,018,152,193.03 164,012,138.68 830,305,190.23 短期投资 应收票据 应收股利 11,850,416.93 7,369,622.44 应收利息 应收账款 956,021,043.10 595,088,362.91 908,438,902.85 572,078,713.44 其他应收款 51,996,459.18 75,226,191.50 199,258,095.72 225,071,711.82 预付账款 19,105,604.49 33,412,258.91 7,562,094.67 10,366,946.48 应收补贴款 存货 30,206,592.79 20,420,305.53 23,578,162.15 17,744,554.61 待摊费用 1,193,497.06 4,828,371.85 169,869.01 3,581,352.89 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,434,127,700.42 1,747,127,683.73 1,314,869,680.01 1,666,518,091.91 长期投资： 长期股权投资 178,443,266.62 166,178,896.42 427,671,059.58 337,325,181.24 长期债权投资 长期投资合计 178,443,266.62 166,178,896.42 427,671,059.58 337,325,181.24 其中：合并价差(贷差以“-”号 表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“- ”号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 6,774,129,560.93 6,201,957,877.29 6,215,844,403.41 5,790,013,857.97 减：累计折旧 732,234,118.31 381,679,451.65 510,996,761.14 229,671,556.99 固定资产净值 6,041,895,442.62 5,820,278,425.64 5,704,847,642.27 5,560,342,300.98 减：固定资产减值准备 4,978,207.66 5,593,452.16 4,663,589.13 5,278,833.63 固定资产净额 6,036,917,234.96 5,814,684,973.48 5,700,184,053.14 5,555,063,467.35 工程物资 在建工程 75,565,270.57 34,133,853.09 43,253,232.00 8,749,360.25 固定资产清理 固定资产合计 6,112,482,505.53 5,848,818,826.57 5,743,437,285.14 5,563,812,827.60 无形资产及其他资产： 无形资产 60,503,622.00 50,223,162.94 55,798,455.66 44,946,996.64 长期待摊费用 60,659,740.72 32,578,152.88 26,932,847.50 3,220,061.29 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 121,163,362.72 82,801,315.82 82,731,303.16 48,167,057.93 递延税项： 递延税款借项 12 2005 年度报告摘要 资产总计 7,846,216,835.29 7,844,926,722.54 7,568,709,327.89 7,615,823,158.68 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 1,528,025,591.77 1,500,000,000.00 应付票据 108,557,523.05 17,955,000.00 136,583,114.82 17,955,000.00 应付账款 57,425,496.51 49,936,818.13 31,536,170.33 30,143,136.24 预收账款 36,366,795.36 30,101,826.91 1,905,293.42 1,294,989.30 应付工资 34,923,642.21 30,571,918.50 28,153,882.58 27,278,158.65 应付福利费 2,017,814.08 1,846,254.33 应付股利 17,238,642.25 5,648,563.15 1,500,000.00 应交税金 102,431,770.20 34,116,533.40 92,693,404.06 29,271,395.27 其他应交款 2,729,407.37 34,119,855.46 2,425,603.23 34,270,431.97 其他应付款 393,727,995.41 3,501,997,479.17 378,770,124.01 3,489,919,867.55 预提费用 9,674,317.77 3,041,436.69 9,209,075.12 2,227,683.35 预计负债 一年内到期的长期负债 40,000,000.00 40,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,333,118,995.98 3,709,335,685.74 2,222,776,667.57 3,632,360,662.33 长期负债： 长期借款 1,360,000,000.00 1,360,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 1,360,000,000.00 1,360,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 3,693,118,995.98 3,709,335,685.74 3,582,776,667.57 3,632,360,662.33 少数股东权益(合并报表填 167,165,178.99 152,128,540.45 列) 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 资本公积 2,187,253,490.90 2,186,296,183.17 2,187,253,490.90 2,186,296,183.17 盈余公积 237,266,120.82 192,025,951.97 219,358,567.17 181,631,638.74 其中：法定公益金 80,843,045.21 64,163,574.98 73,119,522.39 60,543,879.58 未分配利润 461,413,048.60 355,140,361.21 479,320,602.25 365,534,674.44 拟分配现金股利 100,000,000.00 250,000,000.00 100,000,000.00 250,000,000.00 外币报表折算差额(合并报表填 列) 减：未确认投资损失(合并报表填 列) 所有者权益（或股东权益）合计 3,985,932,660.32 3,983,462,496.35 3,985,932,660.32 3,983,462,496.35 负债和所有者权益（或股东权 7,846,216,835.29 7,844,926,722.54 7,568,709,327.89 7,615,823,158.68 益）总计 公司法定代表人: 冼伟雄 主管会计工作负责人: 崔建国 会计机构负责人: 莫名贞 13 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:广州白云国际机场股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母 公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 并 司 一、主营业务收入 2,149,308,234.93 1,573,941,614.20 1,575,905,577.52 1,253,131,547.60 减：主营业务成本 1,186,017,320.75 702,888,358.47 833,954,242.52 531,454,242.41 主营业务税金及附加 76,417,388.68 56,211,061.28 55,037,676.73 42,889,582.22 二、主营业务利润（亏损以“-”号填 886,873,525.50 814,842,194.45 686,913,658.27 678,787,722.97 列） 加：其他业务利润（亏损以“-”号填 列） 减: 营业费用 130,997,928.13 119,220,500.42 68,186,217.95 77,932,963.63 管理费用 265,805,389.63 208,076,532.65 192,609,919.15 152,350,440.97 财务费用 90,407,311.23 8,116,357.15 91,832,915.28 9,198,940.13 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 399,662,896.51 479,428,804.23 334,284,605.89 439,305,378.24 加：投资收益（损失以“-”号填列） -2,871,791.97 -6,167,739.11 32,261,323.00 9,541,660.77 补贴收入 702,669.95 53,288.31 营业外收入 3,173,548.10 980,056.17 843,468.82 712,471.79 减：营业外支出 1,929,376.17 2,565,822.54 1,510,496.87 66,949.26 四、利润总额（亏损总额以“-”号填 398,737,946.42 471,728,587.06 365,878,900.84 449,492,561.54 列） 减：所得税 137,179,840.69 160,837,440.49 114,366,044.60 149,101,873.49 减：少数股东损益 10,045,249.49 10,500,458.52 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 251,512,856.24 300,390,688.05 251,512,856.24 300,390,688.05 加：年初未分配利润 355,140,361.21 352,413,767.85 365,534,674.44 360,202,589.59 其他转入 六、可供分配的利润 606,653,217.45 652,804,455.90 617,047,530.68 660,593,277.64 减：提取法定盈余公积 28,560,698.62 31,475,314.07 25,151,285.62 30,039,068.80 提取法定公益金 16,679,470.23 16,188,780.62 12,575,642.81 15,019,534.40 提取职工奖励及福利基金(合并报表填 列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 561,413,048.60 605,140,361.21 579,320,602.25 615,534,674.44 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 100,000,000.00 250,000,000.00 100,000,000.00 250,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-” 461,413,048.60 355,140,361.21 479,320,602.25 365,534,674.44 号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总 额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总 额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 冼伟雄 主管会计工作负责人: 崔建国 会计机构负责人: 莫名贞 14 2005 年度报告摘要 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:广州白云国际机场股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合 母 公 合并数 母公司数 并 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,744,977,492.04 1,146,334,610.14 收到的税费返还 1,682,970.58 收到的其他与经营活动有关的现金 242,724,916.85 245,538,220.52 经营活动现金流入小计 1,989,385,379.47 1,391,872,830.66 购买商品、接受劳务支付的现金 390,692,149.78 123,636,648.51 支付给职工以及为职工支付的现金 507,697,724.41 331,767,091.07 支付的各项税费 238,979,327.70 177,686,748.05 支付的其他与经营活动有关的现金 386,911,844.20 391,387,565.74 经营活动现金流出小计 1,524,281,046.09 1,024,478,053.37 经营活动现金流量净额 465,104,333.38 367,394,777.29 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 465,104,333.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 1,702,814.32 332,738.10 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,702,814.32 12,748,016.38 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 3,329,407,071.31 3,244,366,619.27 现金 投资所支付的现金 15,325,967.56 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,344,733,038.87 3,244,366,619.27 - 投资活动产生的现金流量净额 -3,231,618,602.89 3,343,030,224.55 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 12,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 2,528,025,591.77 2,500,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,540,525,591.77 2,500,000,000.00 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 305,478,235.41 302,400,071.53 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 15 2005 年度报告摘要 筹资活动现金流出小计 305,478,235.41 302,400,071.53 筹资活动产生的现金流量净额 2,235,047,356.36 2,197,599,928.47 四、汇率变动对现金的影响 330,845.58 330,845.58 五、现金及现金等价物净增加额 -642,547,689.23 -666,293,051.55 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 251,512,856.24 251,512,856.24 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 10,045,249.49 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 10,407,751.46 4,160,579.46 固定资产折旧 364,538,167.36 314,500,711.20 无形资产摊销 1,760,455.89 1,189,455.93 长期待摊费用摊销 10,781,792.43 3,496,515.24 待摊费用减少（减：增加） 3,634,874.79 3,411,483.88 预提费用增加（减：减少） 2,128,634.90 2,477,145.59 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -785,708.50 -11,927.55 (减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 101,231,972.28 101,231,972.28 投资损失（减：收益） 2,871,791.97 -32,261,323.00 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -9,786,287.26 -5,833,607.54 经营性应收项目的减少(减：增加) -339,995,554.41 -344,933,139.98 经营性应付项目的增加(减：减少) 56,758,336.74 68,454,055.54 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 465,104,333.38 367,394,777.29 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 375,604,503.80 164,012,138.68 减：现金的期初余额 1,018,152,193.03 830,305,190.23 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -642,547,689.23 -666,293,051.55 公司法定代表人: 冼伟雄 主管会计工作负责人: 崔建国 会计机构负责人: 莫名贞 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正 16 2005 年度报告摘要 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 本年度与 2004 年年度报告相比，新增广州白云国际机场空港快线运输有限公司纳入合并会计报 表范围，该公司为 2005 年度投资设立。 董事长： 广州白云国际机场股份有限公司 2006 年 4 月 24 日 17