东方通信(600776)2005年年度报告

东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 目 录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 2 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 4 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 7 五、董事、监事、高级管理人员和员工 ............................................. 11 六、公司治理结构 .................................................................. 16 七、股东大会情况简介 ............................................................. 18 八、董事会报告 .................................................................... 19 九、监事会报告 .................................................................... 25 十、重要事项 ...................................................................... 28 十一、财务会计报告 ................................................................ 31 十二、备查文件目录 ................................................................ 90 1 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 2、公司张晓成董事委托张泽熙董事、付若琳董事委托倪首萍董事出席参加审议本报 告董事会会议。 3、浙江天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人郑国民，主管会计工作负责人王中雄，会计机构负责人（会计主管人 员）赵威声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 1 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：东方通信股份有限公司 公司法定中文名称缩写：东方通信 公司英文名称：EASTERN COMMUNICATIONS CO.，LTD. 公司英文名称缩写：EASTCOM 2、公司法定代表人：郑国民 3、公司董事会秘书：蔡祝平 联系地址：浙江省杭州市滨江高新技术开发区东信大道 66 号 电话：（0571）86676198 传真：（0571）86676197 E-mail：webmaster@eastcom.com 公司证券事务代表：彭永梅 联系地址：浙江省杭州市滨江高新技术开发区东信大道 66 号 电话：（0571）86676198 传真：（0571）86676197 E-mail：webmaster@eastcom.com 4、公司注册地址：中国浙江省杭州市文三路 398 号 公司办公地址：浙江省杭州市滨江高新技术开发区东信大道 66 号 邮政编码：310053 公司国际互联网网址：http://www.eastcom.com 公司电子信箱：webmaster@eastcom.com 5、公司信息披露报纸名称： 《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报》、《南华早报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：浙江省杭州市滨江高新技术开发区东信大道 66 号董事长办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：东方通信 2 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 公司 A 股代码：600776 公司 B 股上市交易所：上海证券交易所 公司 B 股简称：东信 B 股 公司 B 股代码：900941 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996 年 8 月 1 日 公司首次注册登记地点：浙江省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2005 年 9 月 13 日 公司变更注册登记地点：浙江省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3300001000713 公司税务登记号码：33019514293866-X 公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：杭州市文三路 388 号钱江科技大厦 15-20 层 公司聘请的境外会计师事务所名称：毕马威会计师事务所 公司聘请的境外会计师事务所办公地址：香港中环太子大厦 8 楼 3 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项 目 金 额 利润总额 -269,668,952.18 净利润 -284,221,064.70 扣除非经常性损益后的净利润 -358,526,907.67 主营业务利润 147,748,897.58 其他业务利润 -104,709,454.26 营业利润 -372,889,861.59 投资收益 85,768,046.19 补贴收入 29,013,732.62 营业外收支净额 -11,560,869.40 经营活动产生的现金流量净额 112,428,672.24 现金及现金等价物净增加额 12,890,351.16 （二）国内外会计准则差异 2005 年度实现净利润按中国会计准则审计为(284,221)千元，按国际会计准则为 (314,488)千元。具体差异如下： （单位:千元 币种:人民币） 净利润 股东权益 项 目 本期数 上期数 期末数 期初数 按境外（国际）会计准则 (312,344) 36,627 2,053,946 2,388,270 按中国会计制度编制 (284,221) 56,610 2,108,987 2,403,161 按国际会计准则调整项目： 物业，厂房及设备的减值准备 (15,275) － (30,371) (15,096) 政府补贴确认差异 (8,878) (10,153) (14,493) 6,369 商誉确认及摊销差异 589 (2,421) (5,103) (5,692) 其他 (4,559) (7,409) (5,075) (1,657) （三）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、 14,032,832.65 其他长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 29,013,732.62 短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有 52,623,673.82 经营资格的金融机构获得的短期投资收益） 4 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准 -24,081,911.29 备后的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,170,723.02 其他非经常性损益项目 -145,776.04 所得税影响数 -401,016.11 合计 74,305,842.97 （四）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2005 年 2004 年 本年比上年增减(%) 2003 年 主营业务收入 7,396,957,820.61 5,453,287,868.22 35.64 4,226,131,370.62 利润总额 -269,668,952.18 62,871,626.22 -528.92 -1,187,567,569.39 净利润 -284,221,064.70 56,609,530.29 -602.07 -1,160,581,064.96 扣除非经常性损益的 -358,526,907.67 20,758,172.49 -1,827.16 -1,209,477,121.70 净利润 每股收益 -0.45 0.09 -611.11 -1.82 最新每股收益 -0.45 净资产收益率（%） -13.48 2.36 减少 15.84 个百分点 -49.26 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 -17.00 0.86 减少 17.86 个百分点 -52.01 净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后 净利润为基础计算的 -15.91 0.88 减少 16.79 个百分点 -41.91 加权平均净资产收益 率（%） 经营活动产生的现金 112,428,672.24 531,196,676.91 -78.83 -236,664,527.81 流量净额 每股经营活动产生的 0.18 0.85 -78.82 -0.38 现金流量净额 本年末比上年末增减 2005 年末 2004 年末 2003 年末 (%) 总资产 4,666,865,018.61 4,504,474,375.77 3.61 5,528,136,012.25 股东权益（不含少数 2,108,986,943.29 2,403,161,403.36 -12.24 2,310,188,298.45 股东权益） 每股净资产 3.36 3.83 -12.27 3.70 调整后的每股净资产 3.34 3.80 -12.11 3.67 5 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 628,000,000 1,482,916,150.12 177,604,044.96 176,454,402.25 114,639,927.04 2,403,161,403.36 本期增加 12,027,885.87 -284,221,064.70 -272,193,178.83 本期减少 21,980,000.00 21,980,000.00 期末数 628,000,000 1,494,944,035.99 177,604,044.96 176,454,402.25 -191,561,137.66 2,108,986,943.29 1、资本公积本期增加 12,027,885.87 元，包括：（1）本期，公司利用国家专项拨款建 设的 2.5GSM(GPRS)手机核心技术研究开发项目，经国家相关部门批准，将该项目实 际收到的专项资金中形成资产部分 11,983,114.62 元转入本项目；（2）公司按持股 比例 35%计入的联营企业杭州东信亿泰计算机信息技术有限公司的股权投资准备 44,771.25 元。 2、 未 分 配 利 润 项 目 ： （ 1 ） 本 期 增 加 均 系 本 期 净 利 润 转 入 ； （ 2 ） 本 期 减 少 21,980,000.00 元,系根据公司董事会三届六次会议通过、并经 2004 年度股东大会审 议批准的 2004 年度利润分配预案，分配现金股利 21,980,000.00 元。 6 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 数量 送股 金转 其他 小计 数量 比例(%) (%) 新股 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 360,000,000 57.32 0 360,000,000 57.32 其中： 国家持有股份 360,000,000 0 360,000,000 57.32 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 360,000,000 57.32 0 360,000,000 57.32 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 118,000,000 18.79 0 118,000,000 18.79 2、境内上市的外资股 150,000,000 23.89 0 150,000,000 23.89 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 268,000,000 42.68 0 268,000,000 42.68 三、股份总数 628,000,000 100 0 628,000,000 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 7 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 87,540 前十名股东持股情况 质押或冻 年度内 股份 持有非流通股 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 结的股份 增减 类别 数量 数量 普天东方通信集团有限公司 国有股东 57.325 360,000,000 0 未流通 360,000,000 无 NAITO SECURITIES CO., LTD. 外资股东 0.865 5,432,185 －406,280 已流通 0 未知 TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C 外资股东 0.465 2,922,850 －527,000 已流通 0 未知 CLIENT DAIWA SECURITIES CO., LTD. TOKYO 外资股东 0.264 1,658,230 101,000 已流通 0 未知 GUOTAI JUNAN 外资股东 0.144 902,427 902,427 已流通 0 未知 SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 廖爱民 外资股东 0.135 846,556 204,213 已流通 0 未知 MELLON S/A POLUNIN CAPITAL PARTNERS-EMERGING MARKETS ACTIVE 外资股东 0.103 649,969 150,000 已流通 0 未知 FUND 杨莉珊 外资股东 0.096 600,205 0 已流通 0 未知 御海商事国际有限公司 外资股东 0.096 600,000 256,700 已流通 0 未知 毕照宇 其他 0.088 553,000 553,000 已流通 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 NAITO SECURITIES CO., LTD. 5,432,185 境内上市外资股 TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 2,922,850 境内上市外资股 DAIWA SECURITIES CO., LTD. TOKYO 1,658,230 境内上市外资股 GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 902,427 境内上市外资股 廖爱民 846,556 境内上市外资股 MELLON S/A POLUNIN CAPITAL PARTNERS-EMERGING MARKETS ACTIVE 649,969 境内上市外资股 FUND 杨莉珊 600,205 境内上市外资股 御海商事国际有限公司 600,000 境内上市外资股 毕照宇 553,000 人民币普通股 王欣 527,175 人民币普通股 8 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 上述股东关联关系或一致行动关 以上股东之间未知存在关联关系。 系的说明 报告期末公司股东总数为 87,540 户，其中非流通股股东 1 户，社会公众股（A 股） 流通股东 65,535 户,境内上市外资股（B 股）流通股东 22,004 户。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：普天东方通信集团有限公司 法人代表：郑国民 注册资本：871,885,086 元人民币 成立日期：1996 年 4 月 18 日 主要经营业务或管理活动：技术开发、咨询、服务、培训、制造、加工、批发、零 售：通信设备，电子计算机及外部设备，电子元器件；承包：通信工程；咨询；经济信 息；经营进出口业务；含下属分支机构的经营范围。 （2）法人实际控制人情况 实际控制人名称：中国普天信息产业集团公司 法人代表：邢炜 注册资本：3,086,940,000 元人民币 成立日期：1980 年 3 月 29 日 主要经营业务或管理活动：中国普天的业务范围涵盖固定和移动通信领域，可提供 的通信设备及终端产品包括：移动通信网络设备和手持机、光传输设备和通信线缆、配 线分线设备和接插件、通信电源、微波通信设备、电信网络运营支撑系统、程控交换 机、可视电话机和 IC 卡电话机、无线市话手机、行业物流信息系统和设备、ITS 系统产 品、办公信息设备等。同时承担国际国内通信工程总承包、国际招标和开展合资合作、 技术引进、产品进出口等业务。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 9 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 国有资产监督管理委员会 100% 中国普天信息产业集团公司 100% 中国普天信息产业股份有限公司 99.03% 普天东方通信集团有限公司 57.32% 东方通信股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 10 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 五、董事、监事、高级管理人员和员工 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 年度总收入（税前） （人民币万元） 郑国民 董事长 男 62 2003.8-2006.3 0 0 不在本公司领取 俞长铭 副董事长 男 57 2003.8-2006.3 24,000 24,000 不在本公司领取 总裁 男 39 2004.8-2006.3 0 0 28.33 潘水苗 副董事长 2005.5-2006.3 王中雄 董事、副总裁 男 53 2003.6-2006.3 24,000 24,000 24.64 兼财务总监 倪首萍 董事 女 42 2003.6-2006.3 0 0 不在本公司领取 沈余银 董事 男 38 2003.6-2005.8 24,000 24,000 不在本公司领取 张晓成 董事 男 49 2004.9-2006.3 0 0 不在本公司领取 孙优贤 独立董事 男 66 2005.5-2006.3 0 0 5 刘明辉 独立董事 男 42 2003.6-2006.3 0 0 5 阎 焱 独立董事 男 49 2003.6-2006.3 0 0 5 沈田丰 独立董事 男 41 2004.5-2006.3 0 0 5 郁旭东 监事会主席 男 51 2005.5-2006.3 0 0 25.72 王加强 监事 男 56 2003.6-2006.3 4,500 4,500 不在本公司领取 傅锦河 监事 男 60 2003.6-2006.3 0 0 11.34 俞芳红 副总裁 女 41 2003.8-2006.3 2,000 2,000 20.21 郭端端 副总裁 男 35 2003.8-2006.3 0 0 18.23 吴孝义 副总裁 男 42 2003.8-2005.11 0 0 23.83 顾帼英 副总裁 女 39 2003.8-2006.3 2,000 2,000 15.72 沈伟康 副总裁 男 41 2005.4-2006.3 7,700 7,700 15.64 蔡祝平 董事会秘书 男 33 2003.8-2006.3 0 0 11.03 董事、监事和高级管理人员近五年主要工作经历： 11 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 （1）郑国民：曾任浙江东方通信集团有限公司副总经理、普天东方通信集团有限公司监事 会主席、普天东方通信集团有限公司副董事长兼总裁等职务。现任普天东方通信集团有限公司董 事长等职务，2003 年 8 月至 2006 年 3 月担任东方通信股份有限公司董事长。 （2）俞长铭先生：曾任东方通信股份有限公司常务副总经理、总裁等职务。现任中 国普天信息产业上海工业园发展公司总经理、北京松下普天通信设备有限公司董事长、 普天东方通信集团有限公司副董事长等职务。2001年8月至2006年3月担任东方通信股份 有限公司副董事长。 （3）潘水苗先生：曾任杭州鸿雁电器有限公司总经理、常务副总经理等职务。现任 东方通信股份有限公司副董事长兼总裁，杭州鸿雁电器有限公司副董事长等职务。 （4）王中雄先生：曾任邮电部杭州通信设备厂财务科副科长、财务处处长，副总会 计师等职务。现任东方通信股份有限公司董事、副总裁兼财务总监，兼任上海飞讯数码 科技发展有限公司董事长等职务。 （5）倪首萍女士：曾任东方通信股份有限公司财务部主任、普天东方通信集团有限 公司总会计师等职务。现任普天东方通信集团有限公司副总裁兼总会计师、东方通信股 份有限公司董事等职务。 （6）沈余银先生：曾任宁波电子信息集团有限公司董事长、中国普天信息产业股份有限公 司执行副总裁等职务，于2001年5月至2005年8月份担任东方通信股份有限公司董事。 （7）张晓成先生：曾任中国普天信息产业集团公司研究开发中心主任、企业管理部 总经理、资本运营部总经理和中国普天信息产业股份有限公司总经理助理等职。现任中 国普天信息产业股份有限公司副总裁，东方通信股份有限公司董事等职务。 （8）孙优贤先生：曾任浙江大学控制科学研究院院长、浙江大学工业控制技术研究所所 长、浙江大学石油化工学院副院长等职务。现任浙江大学工业自动化国家工程研究中心主任、浙 江科技学院求是应用技术学院院长，东方通信股份有限公司独立董事等职务。 （9）刘明辉先生：曾任东北财经大学出版社社长兼总编，东北财经大学津桥商学院院长等 职务。现任大连报业集团副社长、东北财经大学博士生导师、沈阳东软软件股份有限公司独立董 事等职务，于2003年6月至2006年3月担任东方通信股份有限公司独立董事。 （10）阎焱先生：曾任AIG亚洲基础设施投资基金大中国地区董事总经理、世界银行 研究员等职务。现任软银思科亚洲信息基础投资基金总裁及执行董事总经理，中国海洋 12 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 石油服务公司，香港四通电子股份有限公司等职务，于2003年6月至2006年3月担任东方 通信股份有限公司独立董事职务。 （11）沈田丰先生：曾任浙江星韵律师事务所律师等职务。现任国浩律师集团 （杭州）事务所管理合伙人、中华全国律师协会金融证券委员会委员、浙江法学会理 事、杭州市律师协会副会长，东方通信股份有限公司独立董事等职务。 （12）郁旭东先生：曾任普天东方通信集团有限公司副总经理，东方通信股份有限 公司副总裁、执行副总裁、总裁、副董事长等职务。现任普天东方通信集团有限公司董 事、杭州三星东信网络技术有限公司董事、杭州东方通信城有限公司董事长，东方通信 股份有限公司监事会主席等职务。 （13）王加强先生：曾任中国普天信息产业集团公司财务部副总经理、总经理等 职务。现任中国普天信息产业集团公司财务部顾问，东方通信股份有限公司监事等职务。 （14）傅锦河先生：曾任东方通信股份有限公司党总支书记、党校副校长等职 务。现任普天东方通信集团有限公司监事，东方通信股份有限公司监事等职务。 （15）俞芳红女士：曾任普天东方通信集团有限公司人力资源部主任、企业文化部 主任、党委办公室主任、纪委书记等职务。现任普天东方通信集团有限公司党委副书 记、东方通信股份有限公司副总裁兼人力资源部总经理等职务。 （16）吴孝义先生：曾任东方通信股份有限公司总裁助理兼系统设备营销总部副总 经理、副总裁兼战略投资部总经理等职务。于2003年7月至2005年11月担任本公司副总裁 兼系统营销事业部总经理等职务。现任杭州东方通信软件技术有限公司总经理。 （17）郭端端先生：曾任浙江东方通信集团有限公司企管部主任、寻呼机制造部总经理，普 天东方通信集团有限公司总裁助理、副总裁。现任东方通信股份有限公司副总裁、杭州东信移动 电话有限公司和杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司副总经理等职务。 （18）顾帼英女士：曾任东方通信股份有限公司首席商务代表，普天东方通信集团 有限公司活水项目办公室主任，普天东方通信集团有限公司副总裁等职务。现任东方通 信股份有限公司副总裁等职务。 （19）沈伟康先生：曾任东方通信股份有限公司终端营销事业部总经理、移动电话制 造部副总经理、终端生产部总经理、总裁助理兼市场部总经理等职务。现任东方通信股份 有限公司副总裁、杭州东信天羽移动技术有限公司董事长等职务。 13 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 （20）蔡祝平先生：曾任东方通信股份有限公司投资部业务经理、董事长办公室副 主任、证券事务代表等职务。现任东方通信股份有限公司董事会秘书兼董事长办公室主 任等职务。 （二）在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 郑国民 普 天 东 方 通 信 集 副 董 事 长 兼 2003 年 7 月 2005 年 3 月 是 团有限公司 总裁 董事长 2005 年 3 月 － 俞长铭 普 天 东 方 通 信 集 副董事长 2003 年 4 月 － 否 团有限公司 倪首萍 普 天 东 方 通 信 集 副 总 裁 兼 总 2000 年 4 月 － 是 团有限公司 会计师 张晓成 普 天 东 方 通 信 集 董事 2004 年 4 月 － 否 团有限公司 郁旭东 普 天 东 方 通 信 集 董事 2003 年 4 月 － 否 团有限公司 王加强 普 天 东 方 通 信 集 监事会主席 2000 年 4 月 － 否 团有限公司 傅锦河 普 天 东 方 通 信 集 监事 2003 年 7 月 － 否 团有限公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 公司董事、监事等高管人员的薪酬结构实行岗位工资制，高管人员的报酬由基本工 资、绩效工资和年终奖三部分组成。在对企业高管岗位价值评估的基础上，综合企业所在 地区人才市场价格、企业发展状况与支付能力、企业高管人员对岗位的胜任程度等因素确 定其岗位工资标准，其中绩效工资是岗位工资的浮动部分，按季考核兑现。年终奖根据经 营业绩和 KPI 完成情况年终考核兑现。岗位工资原则上每年确定一次，岗位工资的确定和 调整由公司人力资源部根据上述原则提出建议，报公司董事会审核批准后执行。 （四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况 14 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 1、公司于 2005 年 4 月 20 日召开的第三届董事会第六次会议上审议通过了关于同意潘水 苗先生为公司候选董事，郁旭东先生不再出任公司董事；同意潘云鹤先生提出辞去公 司独立董事职务，经提名委员会讨论，推荐孙优贤先生为公司候选独立董事；经潘水 苗总裁提名，同意聘任沈伟康为公司副总裁。 2、公司于 2005 年 5 月 23 日召开的 2004 年度股东大会上审议通过了《关于公司董事调 整的议案》和《关于公司监事调整的议案》，会议选举潘水苗先生为公司董事，选举 孙优贤先生为公司独立董事；会议选举郁旭东先生为公司监事。 3、公司于 2005 年 8 月 29 日召开的第三届董事会第七次会议上审议通过了《关于公司董 事调整的议案》，会议同意付若琳女士为公司候选董事，沈余银先生不再出任公司董 事。 4、公司于 2005 年 11 月 25 日召开第三届董事会 2005 年第四次临时董事会会议，会议同 意吴孝义先生不再担任我公司副总裁职务。 （五）公司员工情况 截止本年度末，公司共有员工 2525 人，平均年龄 33 岁，本年度公司需承担费用的 离退休职工人数为 0 人。员工的专业构成情况如下： 1、专业构成情况： 专业构成的类别 专业构成人数 所占比例（%） 生产人员 1076 42.61 销售人员 390 15.45 技术人员 705 27.92 财务人员 67 2.65 行政人员 287 11.37 2、教育程度构成情况： 教育程度的类别 教育程度的人数 所占比例（%） 硕士及以上学历 66 2.61 大学本科 970 38.42 大专 1029 40.75 中专及以下 460 18.22 15 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 本报告期内，公司继续按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规范性文件 的要求，遵循公司治理纲要的相关规定，积极推进公司规范治理，不断完善法人治理结 构。公司根据有关文件要求修改了《公司章程》、《公司治理纲要》、《股东大会议事 规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等相应的管理制度，从决策程序和 制度上保证决策的科学性、民主性，提高决策的效率和水平，推动公司治理工作。公司 将持续推进公司治理工作，不断提高公司治理水平，进一步推动公司的规范运作与科学 决策。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 刘明辉 7 7 0 0 孙优贤 5 5 0 0 阎焱 7 5 2 0 沈田丰 7 7 0 0 在 2005 年 4 月 20 日召开的第三届董事会第六次会议和 2005 年 8 月 29 日召开的第 三届董事会第七次会议中，阎焱董事因出国在外，分别委托沈田丰独立董事和刘明辉独 立董事出席参加并表决。 在 2005 年度中四名独立董事积极了解公司运作情况，勤勉尽责，对董事会议案进行 审议，并从专业角度提出相关建议，对关联交易等提出独立意见，为董事会科学决策和 公司的发展起到了积极的作用，并维护了广大中小投资者的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提 16 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司以独立拥有的生产设施、营销网络、服务网点为客户提供移动通信相 关产品和服务。公司自主经营，业务结构完整。 2、人员方面：公司制定了人力资源管理各项管理制度，建立了绩效考核体系，公司总 裁、副总裁、财务总监、董事会秘书均未在控股股东单位领取薪酬或担任行政职务。 3、资产方面：公司拥有的资产独立完整、权属清晰。公司拥有独立的生产制造体系及配 套设施，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由公司拥有。 4、机构方面：公司建立了完整的组织体系，董事会、监事会独立运作，各职能部门在总 裁的领导下根据部门的职责独立开展工作。与控股股东及其职能部门之间没有上下级 关系。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的核算体系和财务管理制度，在银 行开设独立的帐户，并独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 本报告期内，公司与高级管理人员在年初签署目标责任书；过程考核主要有主管领 导月度工作评价和按照目标责任书实施季度考核；采用年度考核综合目标责任完成情 况、主管领导评价和年终述职相结合的考评方式。综合考核结果与被考核者奖励总额、 薪资调整和职务任免等密切挂钩。 17 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 5 月 23 日召开 2004 年度股东大会，决议公告刊登在 2005 年 5 月 24 日《上海证券报》、《中国证券报》、《香港文汇报》。 1、公司于 2005 年 4 月 22 日在《上海证券报》、《中国证券报》、《香港文汇报》刊登 股东大会通知公告。 2、公司 2004 年度股东大会于 2005 年 5 月 23 日下午 1:30 在浙江杭州东方商务大酒店 （杭州市保亻叔路 3 号）召开。出席会议的股东及股东代表共 28 人，代表股份 369,012,800 股(其中 B 股 8,176,750 股)，占公司股份总额 6.28 亿股的 58.76%，符 合法定要求。其中《关于终止东信亿事通股权转让的议案》，有表决权的股东及股东 代表 26 人，代表股数 8,988,800 股。在浙江省公证处的公证下、浙江天册律师事务 所的见证下，本次股东大会审议通过了以下报告和议案： （1）2004 年度董事会工作报告； （2）2004 年度财务决算报告； （3）2004 年度监事会工作报告； （4）关于公司董事调整的议案； 通过逐一表决选举产生了董事潘水苗先生和独立董事孙优贤先生，同意郁旭东 先生和潘云鹤先生不再担任公司董事和独立董事。 （5）关于公司监事调整的议案； 选举郁旭东先生为公司监事，同意王立华女士不再担任公司监事。 （6）关于修改《公司章程》及其附件的议案； （7）关于修改《公司治理纲要》的议案； （8）关于终止东信亿事通股权转让的议案；在本项议案的表决中，公司关联股东普 天东方通信集团有限公司及其他关联股东回避表决。 （9）关于 2004 年度利润分配方案； 拟 按 每 10 股 0.35 元 向 全 体 股 东 分 配 现 金 股 利 ， 共 计 分 配 现 金 股 利 21,980,000.00 元。拟不进行资本公积金转增股本。 （10）关于会计师事务所报酬及聘任的议案； （11）关于调整公司独立董事津贴的议案。 18 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 八、董事会报告 （一）公司主营业务及其经营状况 1、经营层讨论与分析 报告期内，国内手机市场竞争进入白热化，国外品牌厂商纷纷调整渠道和产品策 略，新的国产手机品牌不断涌入，导致价格战愈演愈烈，国产品牌市场份额萎缩，毛利 率不断下降。面对严峻的手机市场形势和变化，公司管理层采取了细分市场领先战略、 优化销售渠道、压缩费用等措施，降低终端产业的风险，但仍无法挽回手机业务面临亏 损的被动局面。下半年，公司采取果断措施对终端业务进行重大调整，创新模式、精减 队伍、建立高效的决策经营体制，于年底前基本调整到位，降低了公司经营亏损。2005 年度公司实现主营业务收入 739,696 万元，净利润亏损 28,422 万元。 2、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务利 收入比上 成本比上 主营业务利润率比 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 润率(%) 年增减 年增减 上年增减（%） （％） （％） 行业 通信制造业 7,396,494,425.31 7,242,717,949.33 2.08 42.36 53.06 减少 6.85 个百分点 产品 移动通信业务 7,251,823,046.64 7,117,782,368.79 1.85 53.94 62.85 减少 5.37 个百分点 传输设备业务 130,537,318.63 121,140,713.45 7.20 -59.64 -54.20 减少 11.02 个百分点 其他业务 34,865,043.31 9,058,201.41 74.02 -32.72 -57.07 增加 14.74 个百分点 3、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 杭州地区 7,394,897,777.98 39.86 上海地区 1,846,390.92 -88.45 19 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 抵 消 249,743.59 -97.91 合 计 7,396,494,425.31 35.63 4、占主营业务收入 10%以上主要产品销售收入情况： （单位:元 币种:人民币） 业 务 主营业务收入 主营业务利润 移动通信业务 7,252,286,441.94 134,504,073.15 5、占主营业务利润 10%以上主要产品销售收入及毛利率情况：（单位:元 币种:人民币） 业 务 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 移动通信业务 7,252,286,441.94 7,117,782,368.79 1.85 （二）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 1、本期，公司将光传输业务相关技术与资产分别转让以色列 ECI 公司与杭州依赛通信有 限公司，同时 2005 年 7 月开始从事传输设备业务的杭州依赛通信有限公司不纳入合 并报表范围，故本期传输设备业务收入比上年下降 59.64%。 2、本公司之控股子公司杭州东方通信城有限公司土地开发未能如期启动，故本期房地产 业务未能实现收入。 3、2004 年 9 月，本公司将持有的广州邮电通信设备有限公司 59.51%的股权转让给普天 东方通信集团有限公司，该公司自 2004 年 9 月开始不再纳入合并报表，故本期 IC 卡 话机业务与电信及电源设备业务收入不再发生。 （三）主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明 本期手机市场竞争更为激烈，市场价格不断下跌，导致公司移动通信业务毛利率从 2004 年度的 7.22%降至 1.85%。 （四）报告期内产品或服务变化情况 本报告期内无新产品或服务变化情况。 （五）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、主要控股公司的经营情况及业绩 （单位:元 币种:人民币） 20 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 通信设备、租赁 杭州东方通信城有 服务业 服务、物业管 438,368,000.00 522,863,086.44 735,701.74 限公司 理、房地产经营 移动通信系统设 杭州东信移动电话 备及终端产品并 通信业 USD22,000,000.00 1,898,918，845.10 40,514,019.50 有限公司 提供相关的售后 服务 通信及计算机软 杭州东信网络技术 硬件的技术开 通信业 50,000,000.00 76,475,377.51 6,839,090.72 有限公司 发、服务、咨 询、转让 通信产品，电子 上海飞讯数码科技 通信业 数码产品及相关 30,000,000.00 5,965,977.97 -579,033.81 发展有限公司 零配件 光网络、宽带接 杭州东信光通信技 入等通信设备及 通信业 24,450,000.00 65,147,423.64 -14,820,814.70 术有限公司 其相关的工程服 务、技术开发 电子产品、通信 杭州东方通信销售 通信业 设备及其维修与 15,000,000.00 51,407,080.45 -7,238,797.10 服务有限公司 技术服务 移动通信终端产 杭州东信天羽移动 品技术开发、技 通信业 10,000,000.00 20,240,036.05 3,465,371.61 技术有限公司 术服务、技术咨 询、成果转让 生产、销售计算 东信亿事通软件技 通信业 机通讯网络软硬 1,249,500.00 66,998,634.04 2,886,337.67 术(北京)有限公司 件 2、投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 公司名称 业务性质 主要产品或 净利润 参股公司贡献 占上市公司净利润的 服务(经营 的投资收益 比重(%) 范围) 杭州摩托罗 通信业 移动通信系 79,183,949.36 33,098,891.32 / 拉移动通信 统设备及终 设备有限公 端产品并提 司 供相关的售 后服务 21 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 3、主要供应商、客户情况 （单位:元 币种:人民币） 前五名供应商采购金额合计 2,223,565,270.22 占采购总额比重 35.79% 前五名销售客户销售金额合计 6,044,376,252.62 占销售总额比重 81.71% （六）公司投资情况 报告期内公司投资额为 6,094 万元人民币，比上年减少 1,903 万元人民币，减少比 例为 23.80％。本期公司投资 5,246 万元用于手机生产线技术改造，投资 848 万元对杭 州三星东信网络技术有限公司进行二次资本金到位。 占被投资公司 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 权益的比例(%) 移动通信 3G 产品 因国家 3G 运营牌照尚未发 杭州三星东信网络技 的研发、生产、 30 放，该公司尚处于研发阶 术有限公司 销售、服务 段，未形成收入。 1、募集资金使用情况 公司于 2000 年通过增发募集资金 141,374 万元人民币，截至本报告期末，已累计使 用 141,374 万元人民币，其中手机国产化生产线改造本年度已使用 4,326 万元人民币。 2、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 代加工业务，2005 年 手机国产化生产线改造 920 已完成 实现利润 1,413 万元 投资杭州三星东信网络 848 开办期 / 技术有限公司 合计 1,768 / / 2005 年公司手机生产线 EMS 专业制造实现利 非募集资金项目情况说明 润总额 1,413 万元。 （七）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2005 年 4 月 20 日召开第三届董事会第六次会议董事会会议，决议公告 22 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 刊登在 2005 年 4 月 22 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报》。 （2）公司于 2005 年 4 月 29 日召开第三届董事会 2005 年第一次临时会议董事会会 议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文 汇报》。 （3）公司于 2005 年 5 月 23 日召开第三届董事会 2005 年第二次临时会议董事会会 议，决议公告刊登在 2005 年 5 月 24 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文 汇报》。 （4）公司于 2005 年 8 月 29 日召开第三届董事会第七次会议董事会会议，决议公告 刊登在 2005 年 8 月 31 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报》。 （5）公司于 2005 年 10 月 28 日召开第三届董事会 2005 年第三次临时会议董事会会 议，决议公告刊登在 2005 年 10 月 31 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文 汇报》。 （6）公司于 2005 年 11 月 25 日召开第三届董事会 2005 年第四次临时会议董事会会 议，决议公告刊登在 2005 年 11 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文 汇报》。 （7）公司于 2005 年 12 月 27 日召开第三届董事会 2005 年第五次临时会议董事会会 议，会议通过《关于设立新终端销售有限责任公司的议案》，新终端销售有限责任公司 注册资本为 2500 万元，其中东信出资 2000 万元，占 80%股权；管理骨干和其他战略投 资方出资 500 万元，占 20%股权。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会勤勉敬业，认真执行了股东大会的各项决议，并实施了 2004 年度利润分配议案。以公司总股本 6.28 亿股为基数，按每 10 股 0.35 元向全体股东分配 现金股利，共计分配现金股利 21,980,000.00 元，不进行资本公积金转增股本。 （八）本年度利润分配预案 经浙江天健会计师事务所审计，本公司 2005 年度实现净利润为-284,221,064.70 元，因业绩出现亏损，故拟 2005 年度不进行利润分配也不进行资本公积金转增股 本。以上利润分配预案需股东大会审议通过。 （九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 23 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 根据中国证监会证监发［2005］120 号《关于规范上市公司对外担保若干问题行为 的通知》的规定，公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况做 出如下专项说明及独立意见： 公司独立董事对公司对外担保的情况进行了认真负责的核查，公司严格遵守有关制 度和法规，能够严格控制对外担保风险。报告期末，公司未有为其他单位或个人提供各 种债务担保，公司不存在违规担保的情况。 （十）其他披露事项 1、2005 年度公司指定信息披露报纸境内为《上海证券报》、《中国证券报》，境外为 《香港文汇报》和《南华早报》，2006 年公司仍然选定以上境内、外报纸为信息披 露指定报纸。 2、公司第三届董事会第八次会议于 2006 年 2 月 28 日召开，会议审议并通过了关于 公司第三届董事会换届的议案，同意推荐张泽熙先生、潘水苗先生、张晓成先生、倪 首萍女士、王中雄先生、付若琳女士、沈田丰先生、孙优贤先生和杨涛先生为第四届董 事会候选董事。其中沈田丰先生、孙优贤先生、杨涛先生为候选独立董事。 3、公司于 2006 年 3 月 31 日召开 2006 年第一次临时股东大会，大会通过累积投票制逐 一选举张泽熙先生、潘水苗先生、张晓成先生、倪首萍女士、王中雄先生、付若琳女 士、沈田丰先生、孙优贤先生和杨涛先生为第四届董事会董事，其中沈田丰先生、孙优 贤先生和杨涛先生为独立董事。大会通过累积投票制逐一表决选举郁旭东先生、王加 强先生为第四届监事会监事。 4、公司第四届董事会第一次会议于 2006 年 3 月 31 日召开，会议选举张泽熙先生为公司 第四届董事会董事长、选举潘水苗先生为第四届董事会副董事长；聘任潘水苗先生为 公司总裁；经总裁提名，聘任王中雄先生、俞芳红女士、郭端端先生、顾帼英女 士、沈伟康先生、虞永超先生为公司副总裁，聘任王中雄先生兼任公司财务总监； 经董事长提名，聘任蔡祝平先生为公司董事会秘书。并指定彭永梅女士为公司证券 事务代表。 5、公司第四届监事会第一次会议于 2006 年 3 月 31 日召开，会议选举郁旭东先生为公司 第四届监事会主席。 24 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会工作开展情况 1、报告期内监事会会议情况 （1）三届五次监事会 2005 年 4 月 20 日召开三届五次监事会，全体三名监事出席，会议审议并通过了以 下报告和议案： 1）2004 年度业务报告及 2005 年度业务发展计划； 2）2004 年度财务决算报告及 2005 年度财务预算报告； 3）2004 年度监事会工作报告及 2005 年监事会工作计划； 4）关于调整公司部分监事的提案，同意王立华因退休辞去监事会监事、监事会主 席职务，同意郁旭东先生为候选监事； 5）监事会工作细则(修改)。 （2）三届六次监事会 2005 年 5 月 23 日召开三届六次监事会，二名监事出席，一名监事委托参加，会议 在股东大会选举通过郁旭东先生为监事的决议基础上，根据《公司章程》的有关规定， 通过投票方式选举郁旭东先生为监事会主席。 （3）三届七次监事会 2005 年 8 月 29 日召开三届七次监事会，二名监事出席，一名委托参加，会议审议 并通过了以下报告和议案： 1）2005 年上半年业务报告及下半年业务发展计划； 2）2005 年上半年财务决算报告及下半年财务预算报告； 3）2005 年度中期监事会工作报告。 2、其他工作情况 2005 年监事会坚持每月召开监事会例会及每季召开监督联合会会议；对公司财务 状况和经营运作的合法、合规性进行监督与检查。 2005 年共召开 12 次监事会例会、3 次监督联合会议，1 次实地调研，并就公司战略管理、终端销售管理、质量管理、子公 25 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 司管理等方面提出管理建议共 40 条，得到了董事会和经营管理层的高度重视，采纳整改 率达 98%。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事列席董事会会议、总裁办公会议等相关重要会议，监事会对 照《公司法》《证券法》《公司章程》及国家有关法律、法规的要求，认为公司能够依 法运作，决策程序符合国家法律、法规、公司章程等相关规定的要求，公司董事及高级 管理人员在执行公司职务时未发生违反国家法律、法规、公司章程及损害公司利益的行 为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认为，浙江天健会计师事务所、毕马威会计师事务所出具的 2005 年度审计报 告真实、客观地反映了公司的经营状况和经营成果。 （四）公司融资、对外拆借、对外担保和财产抵押情况 截止本报告期末，公司融资 2000 万美元用于信用证付汇，均为银行借款。 截止本报告期末，公司无对外拆借、担保情况。 截止本报告期末，公司未到期已贴现商业承兑汇票 330 万元。 （五）公司重大资产处置、投资、重组工作状况 1、公司 2005 年 4 月 20 日三届六次董事会通过了关于光通信重组的决议，报告期 内，该项目已全部完成。 2、2005 年 5 月 23 日公司三届 2005 年第二次临时董事会通过了关于杭州东方通信城 有限公司受让珠海东信投资有限公司持有的杭州东信网络技术有限公司 15%的股权的决 议。报告期内，该项目已完成工商变更登记。 3、2005 年 8 月 31 日三届七次董事会通过了关于公司收购中国普天信息产业有限公 司分别持有杭州摩托罗拉系统设备有限公司 5%和杭州东信移动电话有限公司 1%的全部股 权的决议。报告期内，已获得国家商务部正式批复，相关手续正在办理中。 4、2005 年 10 月 28 日公司三届 2005 年第三次临时董事会通过了关于公司和东方通 信城共同受让美国依斯泰克有限公司持有的东信亿事通软件技术（北京）有限公司的股 权的决议，报告期内，东信亿事通软件技术(北京)有限公司取得了变更后的企业法人营 业执照。并清算注销了美国依斯泰克有限公司。 26 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 5、2005 年 11 月 25 日公司三届 2005 年第四次临时董事会通过了关于公司 IP 网管业 务重组的决议。报告期内，该项目各项手续正在办理中。 6、根据公司与三星电子株式会社于 2004 年签订的《成立杭州三星东信网络技术有 限公司的合资经营合同》的约定，报告期内，公司缴付了第二期注册资本金 105 万美 元，双方按股权比例投入的注册资本金全部到位。 7、根据公司控股的杭州东方通信城有限公司股东会关于清理、关闭杭州东方通信城 有限公司投资的联营企业杭州东信华海建筑装饰工程有限公司的决议，该公司于 2005 年 5 月进行了清算，报告期内，项目已完成办理工商注销登记。 8、根据 2005 年 5 月杭州东方通信上海移动电话销售服务有限公司第二次股东会议 通过了关于关闭清算杭州东方通信上海移动电话销售服务有限公司决议，报告期内，该 项目已完成办理工商注销登记。 （六）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金为 2000 年度增发 5,800 万 A 股,共计募集资金 14.6 亿元,募 集资金净额为 14.1 亿元。2004 年底募集资金余额为 0.43 亿元。报告期内，手机国产化 生产线改造使用募集资金 0.43 亿元。报告期末，募集资金余额为零。 （七）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司关联交易均按公平交易的原则进行，符合国家相关法律、法规的要 求，无内幕交易、无损害公司及股东利益的行为。 监事会认为：2005 年度公司经营班子在董事会的领导决策下，面对严峻的经营形 势，积极应对，并适时做出对终端销售公司实施重大调整的战略决策，压缩手机销售规 模，精简机构，调整营销模式等相关措施，全力以赴减亏、止亏，避免了更大范围的亏 损风险。截止 2005 年底终端营销调整基本到位，公司整体经营局面基本得到控制和稳 定。 27 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 2005 年 5 月 23 日，本公司向母公司的控股子公司珠海东信投资有限公司购买杭州 东信网络技术有限公司 15%股权，该资产的帐面价值为 961.27 万元人民币，评估价值为 961.27 万元人民币，实际购买金额为 961.27 万元人民币，本次收购价格的确定依据是 账面价值，无重大影响，增加了公司对杭州东信网络技术有限公司的持股比例，投资收 益增加，已完成，该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润为 104.30 万元人民 币。 2、出售资产情况 （1）2005 年 3 月 30 日，本公司向以色列 ECI 电信公司转让 SDH 产品相关技术及文 档，该资产的帐面价值为 0.00 万元人民币，评估价值为 0.00 万元人民币，年初起至出 售日该资产为上市公司贡献的净利润为-591.26 万元人民币。实际出售金额为 1,227.27 万元人民币，产生损益 1,227.27 万元人民币，本次出售价格的确定依据协议价，刊登在 上海证券报上。由于公司传输设备业务规模较小，本次出售对公司主要业务影响较小， 本次出售能够减少公司亏损，降低经营风险。截止 2005 年底已完成以上出售工作。 （2）2005 年 3 月 30 日，本公司向公司参股子公司杭州依赛通信有限公司转让光网 络业务涉及的相关资产，该资产的帐面价值为 6,639.85 万元人民币，评估价值为 5,275.58 万元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为-591.26 万元 人民币，实际出售金额为 5,275.60 万元人民币。本次转让是依据资产评估价来确定出售 价格，因公司传输设备业务规模较小，故对公司主要业务影响较小，能够减少公司亏 损，降低经营风险。截止 2005 年底已完成以上转让工作。 （3）2005 年 12 月 1 日，本公司向公司母公司的控股子公司杭州东信冠群软件有限 公司转让 IP 网管业务相关资产，该资产的帐面价值为 1,769.48 万元人民币，评估价值 为 1,763.80 万元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为 1,190.33 28 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 万元人民币，实际出售金额为 1,769.48 万元人民币。本次转让是依据账面价值来确定出售价 格。因该业务规模较小，故对公司整体影响较小，本次转让能够回收资产占用现金。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联交易 关联交易 占同类交易额的 市场 关联方 关联交易内容 关联交易金额 结算方式 定价原则 价格 比重(％) 价格 中国普天信息产 销售移动通信 银行承兑汇 市场价 1,043.42 1,043.42 0.14 1,043.42 业股份有限公司 终端产品 票 杭州东信北邮信 销售移动通信 市场价 1,679.99 1,679.99 0.23 分期付款 1,679.99 息技术有限公司 系统设备 杭州东信冠群软 销售移动通信 市场价 1,138.79 1,138.79 0.16 分期付款 1,138.79 件有限公司 系统设备 杭州摩托罗拉移 销售移动通信 动通信设备有限 市场价 546,438.31 546,438.31 74.35 分期付款 546,438.31 终端产品 公司 杭州依赛通信设 销售数字通信 市场价 2,772.67 2,772.67 21.24 分期付款 2,772.67 备有限公司 传输设备 中国普天信息产 采购 市场价 703.39 703.39 － 分期付款 703.39 业股份有限公司 普天信息技术研 房屋租赁 市场价 1,585.00 1,585.00 - 分期付款 1,585.00 究院 2、关联债权债务往来 关联交易 关联交易 占同类交易额的 市场 关联方 关联交易内容 关联交易金额 结算方式 定价原则 价格 比重(％) 价格 杭州东信冠群软 固定资产受让 评估价 1,719.34 1,719.34 - 分期付款 1,719.34 件有限公司 中国普天信息产 股权交易保证 － 1,000.00 1,000.00 - 分期付款 1,000.00 业股份有限公司 金 截至 2005 年末，公司现大股东及其附属企业合计占用资金总额为 227.66 元，其中 209.03 万元为公 司原下属子公司广州邮电通信设备有限公司股权置换后应收股利款，并于 2005 年审计调整为其它应 收款。由于公司尚有 354 万元的广州邮电通信设备有限公司预收款项，对冲后清掉上述款项。 公司 预计于 2006 年 6 月 30 日前清欠完毕。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 29 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 （七）担保情况 本年度公司无担保事项。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司继续聘任浙江天健会计师事务所和毕马威会计师事务所为公司财务审 计机构。2005 年度支付浙江天健会计师事务所报酬为 80 万元人民币，该会计事务所自 1996 年起为公司审计至今；支付毕马威会计师事务所报酬为 170 万人民币（含税金、差 旅、复印等费用，但在杭食宿费由我公司承担），该会计事务所自 1996 年起为本公司审 计至今。浙江天健会计师事务所审计过程中发生的差旅费由其自行承担。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评 及证券交易所的公开谴责。 （十三）其它重大事项 经与本公司大股东及实际控制人沟通，公司计划于 2006 年 6 月 30 日前进入股权分 置改革程序。 30 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）审计报告 审 计 报 告 浙天会审[2006]第 866 号 东方通信股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司 2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2005 年度 的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2005 年度的现金流量表和合并现金 流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作 的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的 经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国·杭州 中国注册会计师 报告日期：2006 年 4 月 26 日 31 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 东方通信股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 东方通信股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经国家经济体制改革委员会体改生[1996]70 号文批准,在普天东方通信集团有限公司(原浙江东方通信集团有限公司)下属子公司杭州东方通信创 业公司的基础上改组设立的股份有限公司，于 1996 年 8 月 1 日在浙江省工商行政管理局登记注册， 取得注册号为 3300001000713 的《企业法人营业执照》，现有注册资本 628,000,000.00 元，股份总 数 628,000,000 股(每股面值 1 元)，其中已流通股份：A 股 118,000,000 股，B 股 150,000,000 股。 公司股票已分别于 1996 年 11 月 26 日和 1996 年 8 月 9 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属通信设备仪器行业。经营范围：移动通信，程控交换，光电传输，激光照排设备及其配 套产品以及计算机和通信网络终端产品的研制、开发、制造、销售，代理与服务，通信系统工程的设 计、集成、施工、技术咨询与培训，经济信息咨询，开展对外承包工程业务，经营本公司自产机电产 品、成套设备及相关技术的出口业务；经营本公司生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪 表、备品备件、零配件及技术的进口业务(国家实行核定经营的 14 种进口商品除外)，开展本企业 “三来一补”业务。本公司控股子公司的经营范围详见本会计报表附注四(一)。公司本期以经营移动 电话为主，移动电话通信系统(基站)设备、电子计算机软件、其他各类邮电通信设备的经营仍为量不 多。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一) 会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 (二) 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五) 外币业务核算方法 对发生的外币业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。对各 种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价(中间价)进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关 32 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期 间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 (六) 外币会计报表的折算方法 1．资产负债表中所有资产、负债类项目均按照报表决算日的市场汇价(中间价)折算为人民币金 额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价(中间价)折算为人民币金 额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负 债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独 列示。 2．利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目，按报告期市场平均汇价折算为人 民币金额；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列示；“年初未分配利润” 项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示；“未分配利润”项目按折算后的利润分 配表中的其他各项目的数额计算列示。 (七) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 短期投资核算方法 1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益， 作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记 入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资 结转的投资成本，按先进先出法计算确定。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 (九) 坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备。本公司根据债务单位的财 务状况、现金流量等情况，确定具体提取比例为：账龄 6 个月以内(含 6 个月，以下类推)的，按其余 额的 0.5%计提；账龄 6 个月－1 年的，按其余额的 1%计提；账龄 1－2 年的，按其余额的 2%计提；账 龄 2－3 年的，按其余额的 3%计提；账龄 3 年以上的，按其余额的 100%计提。对有确凿证据表明可收 回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。 2．坏账的确认标准为: (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 33 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (十) 存货核算方法 1. 存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处于生产 过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 2. 存货按实际成本计价。 购入并已验收入库的材料按计划成本入账，月末结算材料成本差异并调整为实际成本，发出原材 料采用先进先出法核算；入库产成品(自制半成品)按计划成本入账，月末结算产成品成本差异并调整 为实际成本；发出产成品(自制半成品)采用先进先出法核算；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生 产领用的包装物直接计入成本费用，出租、出借包装物采用一次摊销法摊销。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收 回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。但对为生产而持有的材 料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下 降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 (十一) 长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本 总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业 有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始 投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资 成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资 单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有 者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内， 按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认 为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期 间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资 收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账 面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十二) 委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 34 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲 回原已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提 委托贷款减值准备。 (十三) 固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而 持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值 与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。为开发新技术、研制新产品所购置的单台价值在 5 万元以下的设备，一次性计入费用。 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年 限和预计净残值率(原值的 2.32-10%，土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年 限的影响金额，也作为净残值预留；符合资本化条件的固定资产装修费用、经营租赁方式租入固定资 产的改良支出，不预留残值)确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20-35 4.50-2.76 通用设备 4-18 24.25-5.40 专用设备 5-7 19.40-13.85 运输工具 5-6 18.00-16.17 其他设备 5 19.44-18.00 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于 账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十四) 在建工程核算方法 1．在建工程按实际成本核算。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的，先 按估计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。 3．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差 额，提取在建工程减值准备： (1) 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定 性； (3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 (十五) 借款费用核算方法 35 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间 和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇 兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预 定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用 的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和 汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态 所必要的购建活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均 数与资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化利率作相应的调 整；汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。 (十六) 无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销 年限按如下原则确定：(1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊 销；(2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定 了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部 转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低 于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十七) 长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外)，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当 月一次计入损益。 36 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 (十八) 应付债券核算方法 应付债券按实际收到的款项入账。债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时 摊销，并按借款费用的处理原则处理。 (十九) 收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确 认营业收入的实现。 其中控股子公司上海飞讯数码科技发展有限公司 CDMA 手机捆绑销售，在取得联通各分公司提供 的最终用户资料并核对无误后，按照 100%的首期手机销售款及其后应收取的货款(扣除按照估计离网 率计算的应收货款)合计额一次性确认为当期收入。 2．提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确 认劳务收入。 (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠 地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量 时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产(如商标权、专利权、专营权、软件、版权等)以及其他非现金资产的使用权而形成 的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足： (1)与交易相关的经济利益能够流入公司；(2)收入的金额能够可靠地计量。 (二十) 企业所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (二十一) 合并会计报表的编制方法 母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但 拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表以母公司、纳入合并范 围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企 业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并会 计报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 三、税(费)项 (一) 增值税 37 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 按 17%的税率计缴；出口货物享受“免、抵、退”税政策，退税率分别为 13%和 17%。 (二) 营业税 基站工程安装业务按 3%税率计缴，其他业务按 5%税率计缴。 (三) 城市维护建设税 按应缴流转税税额的 7%计缴。 (四) 教育费附加 按应缴流转税税额的 3%或 4%计缴。 (五) 土地增值税 采用四级超率累进税率计算土地增值税税额，具体如下： 1． 增值额未超过扣除项目金额 50%的部分，税率为 30%。 2． 增值额超过扣除项目金额 50%、未超过扣除项目金额 100%的部分，税率为 40%。 3． 增值额超过扣除项目金额 100%、未超过扣除项目金额 200%的部分，税率为 50%。 4． 增值额超过扣除项目金额 200%的部分，税率为 60%。 (六) 企业所得税 公司和控股子公司杭州东信网络技术有限公司、杭州东信光通信技术有限公司均系经浙江省科学 技术委员会认定的高新技术企业，地处经国务院批准的杭州高新技术产业开发区，按照财政部、国家 税务总局财税字[94]001 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，依法享有高新技术企业所得 税减按 15%税率计缴的税收优惠政策；控股子公司杭州东信移动电话有限公司系外商投资企业，本期 该公司出口产品产值超过当年企业产品产值的 70%，按有关规定享受减按 10%的税率计缴的税收优惠 政策；控股子公司杭州东信天羽移动技术有限公司系经浙江省信息产业厅认定的软件企业，按照财政 部、国家税务总局、海关总署财税字[2000]25 号文《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税 收政策问题的通知》，本期享受免征企业所得税的税收优惠政策；其他控股子公司均按 33%的税率计 缴。 四、控股子公司及合营企业 (一) 控股子公司 企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例 (万元) (万元) (%) 杭州东方通信城有限公司 服务业 43,836.80 筹建东方通信城；技术开发、技术服务、制造、批发、 43,230.30 97.11[注 1] 零售；移动通信、程控交换、光电传输照排、金融机具 设备及其配套产品、计算机和通信网络终端产品、租赁 服务、物业管理、餐饮、房地产经营(限东信花园)；其 他无需报经审核的一切合法项目。 38 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 杭州东信移动电话有限公司 通信业 USD2,200.00 生产销售 CDMA(码分多址)及其它数字移动电话用户机 USD1,100.00 50.00 设备并提供相关的售后服务。 杭州东信网络技术有限公司 通信业 5,000.00 技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让：通信网 5,211.2663 100.00[注 2] 络，计算机软、硬件、网络；制造：计算机软件；设 计、安装、调试：计算机、通信网络工程；批发、零售 计算机及零配件；其他无需报经审批的一切合法项目。 上海飞讯数码科技发展有限公司 通信业 3,000.00 通讯产品(除无线)、电子数码产品及相关零配件的销 2,730.00 91.00 售，电子商务平台及应用技术的研究开发，及相关领域 的“四技”服务。 杭州东信光通信技术有限公司 通信业 2,445.00 制造：光网络产品、宽带接入产品、通信设备；服务： 2,222.5014 90.90 光网络产品、宽带接入产品、通信产品的工程服务、技 术咨询、技术开发、技术转让；批发、零售：通信设备 (除专控)、网络设备。 杭州东方通信销售服务有限公司 通信业 1,500.00 批发、零售、维修及技术服务，电子产品及通信设备的 1,485.0001 100.00[注 1] 销售。 东信亿事通软件技术(北京)有限 通信业 124.95 生产、销售计算机通讯网络软硬件。 100.00[注 3] 公司 杭州东信天羽移动技术有限公司 通信业 1,000.00 技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让、批发、零 750.00 75.00 售；移动通信终端产品、电子数码产品、计算机软、硬 件。 [注 1]：由于投资额中包括股权投资差额，因此不能以实际投资额直接套算所占权益比例。 [注 2]：控股子公司杭州东方通信城有限公司本期受让了珠海东信投资有限公司原持有的杭州东 信网络技术有限公司 15%的股权，详见本会计报表附注十三(七)之所述。由于投资额中包括股权投资 差额，因此不能以实际投资额直接套算所占权益比例。 [注 3]：公司及控股子公司杭州东方通信城有限公司本期以零价格受让了原控股子公司美国依斯 泰克公司持有的东信亿事通软件技术(北京)有限公司 100%的股权。本期，本公司将其直接纳入合并 报表范围，详见本会计报表附注十三(八)之所述。由于投资额中包括股权投资差额，因此不能以实际 投资额直接套算所占权益比例。 (二) 其他说明 1. 无未纳入合并报表范围的子公司。 2. 持股比例未达到 50%以上的子公司，纳入合并范围的原因说明 本公司直接持有杭州东信移动电话有限公司 50%的股权，另根据本公司与中国普天信息产业集团 有限公司的约定，本公司拥有中国普天信息产业股份有限公司对该公司 1%的投票表决权(本期根据中 国普天信息产业集团公司中普资[2005]198 号文，中国普天集团产业集团公司将原持有的杭州东信移 动电话有限公司 1%的股权划拨予中国普天信息产业股份有限公司)，故本公司对该公司拥有实质控制 权，而将其纳入合并报表范围。 3. 合并报表范围发生变更的内容或原因 39 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 (1) 本期无新增子公司。 (2) 本期减少子公司 1) 杭州依赛通信有限公司 根据本公司与杭州依赛通信有限公司、杭州东信光通信有限公司和 ECI 电信有限公司于 2005 年 3 月签订的《资产转让和重组协议》，并经 2005 年 4 月本公司董事会三届六次会议决议，由 ECI 电 信有限公司对杭州依赛通信有限公司单方面增资。2005 年 6 月 23 日，ECI 电信有限公司对杭州依赛 通信有限公司单方面增资 3,187,061 美元，其中注册资本 2,358,000 美元，资本公积(资本溢 价)829,061 美元。增资后，本公司对杭州依赛通信有限公司的持股比例由 51%降至 35.83%。相应自 2005 年 6 月起，本公司不再将其纳入合并报表范围。杭州依赛通信有限公司相关财务数据如下： 项目 单方增资完成日数 上年年末数 流动资产 333,282,408.29 417,170,380.58 长期投资 固定资产 8,896,628.85 4,781,956.94 无形资产和其他资产 332,696.38 665,392.36 流动负债 242,662,808.85 347,081,025.95 长期负债 项目 年初至单方增资完成日发生数 上年度发生数 主营业务收入 60,317,174.44 207,853,940.94 主营业务利润 10,628,042.40 31,251,380.32 利润总额 -1,998,539.15 4,017,195.76 所得税 66,950.48 3,036,323.37 净利润 -2,065,489.63 980,872.39 2) 美国依斯泰克公司 根据 2005 年 1 月美国依斯泰克公司董事会决议，美国依斯泰克公司进行了清算，并于 2005 年 12 月完成了相关资产的处置。相应自 2005 年 12 月起，本公司不再将其纳入合并报表范围。美国依 斯泰克公司相关财务数据如下： 项目 注销日数 上年年末数 流动资产 2,046,320.26 19,107,733.65 长期投资 固定资产 12,415.75 无形资产和其他资产 流动负债 8,922,880.99 40 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 长期负债 项目 年初至注销日发生数 上年度发生数 主营业务收入 5,950,507.51 主营业务利润 244,597.04 利润总额 11,825,345.56 -15,379,961.65 所得税 净利润 11,825,345.56 -15,379,961.65 3) 杭州东方通信上海移动电话销售服务有限公司 根据 2005 年 5 月杭州东方通信上海移动电话销售服务有限公司第二次股东会决议，杭州东方通 信上海移动电话销售服务有限公司进行了清算，并于 2005 年 12 月完成了工商注销登记手续。相应自 2005 年 12 月起，本公司不再将其纳入合并报表范围。杭州东方通信上海移动电话销售服务有限公司 相关财务数据如下： 项目 注销日数 上年年末数 流动资产 2,377,664.42 长期投资 固定资产 56,716.95 无形资产和其他资产 流动负债 18,242,850.96 19,489,710.73 长期负债 项目 年处至注销日发生数 上年度发生数 主营业务收入 302,820.51 5,349,512.83 主营业务利润 217,293.32 944,048.72 利润总额 -1,186,590.49 -3,950,534.24 所得税 931.11 净利润 -1,187,521.60 -3,950,534.24 五、利润分配 (一) 根据 2005 年 4 月 20 日公司董事会三届六次会议通过、并经 2004 年度股东大会审议批准的 2004 年度利润分配方案，按公司 2004 年度母公司实现净利润分别提取 10%的法定盈余公积和 10%的 法定公益金后，每 10 股派发 0.35 元现金股利(含税)。 (二) 根据 2006 年 4 月 26 日公司董事会四届二次会议确定的 2005 年度利润分配预案，公司 2005 年度亏损，不进行利润分配。 41 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 六、合并会计报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 1,323,685,179.57 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 81,503.79 251,913.43 银行存款 1,294,977,873.05 1,252,727,998.58 其他货币资金 28,625,802.73[注] 82,714,077.11 合 计 1,323,685,179.57 1,335,693,989.12 [注]：其他货币资金期末数包括：证券账户资金余额 20,857,169.97 元，银行承兑汇票保证金余 额 7,748,000.00 元(其中 3 个月内到期银行承兑汇票保证金余额为 7,273,000.00 元)，信用卡存款 20,632.76 元。 (2) 货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 现金 USD1,489.89 8.0702 12,023.71 USD5,350.89 8.2765 44,286.64 银行存款 USD12,898,585.86 8.0702104,094,167.61USD40,440,214.428.2765334,703,434.65 HKD1,854,373.62 1.0637 1,972,497.22 小 计 104,106,191.32 336,720,218.51 2. 短期投资 期末数 294,329,790.04 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面 价值 股票投资14,081,065.09 663,841.1913,417,223.90 1,666,310.00 136,310.00 1,530,000.00 债券投资10,490,750.00 10,490,750.0033,095,194.962,935,944.3630,159,250.60 基金投资29,505,125.111,189,308.9728,315,816.1432,284,828.612,720,024.4729,564,804.14 其他投资242,106,000.00 242,106,000.00165,530,000.00 165,530,000.00 合 计296,182,940.201,853,150.16294,329,790.04232,576,333.575,792,278.83226,784,054.74 (2) 股票、债券、基金投资情况 1) 明细情况 42 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 项 目 期末数 期末市价 股票投资 14,081,065.09 14,391,215.52 债券投资 10,490,750.00 10,725,539.04 基金投资 29,505,125.11 28,425,464.89 2) 无占短期投资总额 10%以上(含 10%)的股票、债券、基金投资。 (3) 短期投资——其他投资情况 占短期投资总额 10%以上(含 10%)的其他投资 项 目 投入日期 期末余额 所得收益 外币存款管理 2005.11.08 242,106,000.00 49,071,475.80 小 计 242,106,000.00 49,071,475.80 [注]：外币存款管理所得收益 49,071,475.80 元，均系公司本期通过与中国工商银行浙江省分行 营业部签约进行短期外币存款管理取得的收益。 (4) 短期投资跌价准备 1) 增减变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 股票投资 136,310.00 527,531.19 663,841.19 债券投资 2,935,944.36 2,935,944.36 基金投资 2,720,024.47 1,530,715.50 1,189,308.97 小 计 5,792,278.83 527,531.19 1,530,715.502,935,944.36[注]1,853,150.16 [注]：其他原因转出 2,935,944.36 元，系公司本期出售债券及可转债行权导致债券投资账面余 额减少，相应转销了原已计提的短期投资跌价准备 2,935,944.36 元。 2) 计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明 股票投资、债券投资、封闭式基金、交易型开放式指数基金(ETF)及上市型开放式基金(LOF)：期 末市价选用 2005 年 12 月 30 日证券市场该股票、债券或基金的收盘价，并按该等股票、债券或基金 的购买成本高于收盘价的差额计提跌价准备。 其他开放式基金：选用 2005 年 12 月 31 日或最近一期托管银行公告的基金净值，并按该等开放 式基金的购买成本高于基金净值的差额计提跌价准备。 其他投资：均系短期外币存款管理，无期末市价，按固定收益率。由于跌价风险较小，故期末无 需计提跌价准备。 (5) 本公司短期投资不存在变现的重大限制。 (6) 短期投资——外币短期投资 43 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 期 末 数 期 初 数 项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 其他投资USD30,000,000.00 8.0702242,106,000.00USD20,000,000.00 8.2765 165,530,000.00 小 计 242,106,000.00 165,530,000.00 3. 应收票据 期末数 82,418,276.89 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 65,958,369.34 58,417,125.03 商业承兑汇票 16,459,907.55 合 计 82,418,276.89 58,417,125.03 (2) 用于质押的商业承兑汇票 期末数中有 3,301,353.43 元未到期已贴现商业承兑汇票，详见本会计报表附注十(一)之所述。 (3) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东欠款。 4. 应收股利 期末数 0.00 被投资单位名称 期末数 期初数 杭州摩托罗拉移动通信 设备有限公司 4,400,000.00 广州邮电通信设备 有限公司 2,090,302.46 合 计 6,490,302.46 5. 应收利息 期末数 234,789.04 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 05 央行票据 08 234,789.04 合 计 234,789.04 (2) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东欠款。 44 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 6. 应收账款 期末数 536,940,173.93 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账 面价值 1 年以内526,983,119.0184.596,138,023.74520,845,095.27773,973,254.05 86.44 5,839,496.85 768,133,757.20 1-2 年15,312,362.48 2.462,980,383.6312,331,978.8554,361,338.156.0722,855,927.8931,505,410.26 2-3 年25,176,750.74 4.0421,413,650.933,763,099.8110,072,786.871.121,418,990.788,653,796.09 3 年以上55,528,445.46 [注] 8.9155,528,445.46 56,996,453.636.3756,996,453.63 合 计623,000,677.69100.0086,060,503.76536,940,173.93895,403,832.70100.0087,110,869.15 808,292,963.55 [注]：账龄 3 年以上的应收账款期末数较期初数减少主要系本期控股子公司杭州东信光通信技术 有限公司将光网络业务所涉及的资产转让给杭州依赛通信有限公司时转出账龄 3 年以上的应收账款 6,864,685.66 元所致，详见本会计报表附注十三(九)之所述。 (2) 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 444,859,878.37 元，占应收账款账面余额的 71.41%。 (3) 持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东欠款 股东单位名称 期末数 期初数 普天东方通信集团有限公司 584,910.00 272,660.00 小 计 584,910.00 272,660.00 (4) 其他说明 1) 计提坏账准备比例较大的计提比例及理由的说明 公司应收账款 21,564,307.35 元，控股子公司杭州东方通信销售服务有限公司应收账款 2,836,883.76 元，控股子公司杭州东信光通信技术有限公司应收账款 2,109,640.00 元，控股子公司 杭州东信网络技术有限公司应收账款 473,882.65 元，控股子公司杭州东信移动电话有限公司应收账 款 535,133.75 元，上述应收账款共 27,519,847.51 元，因账龄较长，对方单位无力偿还或对方单位 倒闭等原因，预计无法收回，已全额计提坏账准备。 此外，根据公司对以前年度应收款项回收情况的分析，账龄在 3 年以上的应收账款收回可能性极 小，因此对账龄 3 年以上的应收账款共 55,528,445.46 元全额计提坏账准备。 2) 计提坏账准备比例较低的理由说明 经对公司账龄 3 年以内应收账款的债务人财务状况以及近几年款项实际回收情况分析，并考虑行 业特点，账龄在 3 年以内的款项形成坏账的可能性不大，故对账龄 6 个月以内的，按其余额的 0.5% 45 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 计提坏账准备；账龄 6 个月－1 年的，按其余额的 1%计提坏账准备；账龄 1－2 年的，按其余额的 2% 计提坏账准备；账龄 2－3 年的按其余额的 3%计提坏账准备。 3) 本期实际核销的应收账款 本期原控股子公司美国依斯泰克公司实际核销应收账款 USD353,565.00 元，系该公司中止与客户 协议，导致部分非关联方货款确实无法收回，在报经批准后转销。 (5) 应收账款—外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 49,806,764.58 8.0702401,950,551.5130,793,340.75 8.2765254,861,084.72 小 计 401,950,551.51 254,861,084.72 7. 其他应收款 期末数 99,001,028.59 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账 面价值 1 年以内75,066,882.2955.221,979,473.1073,087,409.1956,915,510.53 49.72 406,645.43 56,508,865.10 1-2 年 23,415,026.1817.22468,300.5222,946,725.6619,526,461.3117.061,860,529.23 17,665,932.08 2-3 年 6,951,425.625.113,984,531.882,966,893.74 19,940,708.92 17.42 6,637,783.90 13,302,925.02 3 年以上30,512,998.5722.4530,512,998.57 18,095,676.4715.80 18,095,676.47 合 计135,946,332.66100.0036,945,304.0799,001,028.59114,478,357.23100.00 27,000,635.0387,477,722.20 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 杭州东信冠群软件有限公司 17,193,354.64[注 1] 资产转让款 普天信息技术研究院 15,850,000.00[注 2] 资产转让款、房租费 中国普天信息产业股份有限公司 10,000,000.00[注 3] 股权交易保证金 杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司 8,544,682.69 代垫费用 杭州三星东信网络技术有限公司 5,830,385.04[注 4] 资产转让款、培训费 小 计 57,418,422.37 46 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 [注 1]：均系公司应收杭州东信冠群软件有限公司 IP 网管业务资产转让余款，详见本会计报表 附注九(二)4(1)2)之所述。 [注 2]：其中 5,000,000.00 元系公司承接的原控股子公司东方通信科技发展有限公司应收普天 信息技术研究院 2003 年 CDMA 研发业务转让余款；10,850,000.00 元系控股子公司东信亿事通软件技 术(北京)有限公司应收普天信息技术研究院的房屋租金余款，详见本会计报表附注九(二)4(3)2)之所 述。 [注 3]：系公司预付中国普天信息产业股份有限公司的股权交易保证金，详见本会计报表附注十 一(二) 之所述。 [注 4]：其中 3,889,412.60 元为公司应收杭州三星东信网络技术有限公司 2004 年固定资产转让 余款。 (3) 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 57,418,422.37 元，占其他应收款账面余额 的 42.24%。 (4) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东欠款。 (5) 其他说明 1) 计提坏账准备比例较大的计提比例及理由的说明 公司其他应收款 4,571,031.37 元，控股子公司杭州东信光通信技术有限公司其他应收款 859,992.48 元，控股子公司上海飞迅数码科技发展有限公司其他应收款 30,290.00 元，上述其他应 收款共 5,461,313.85 元，均因账龄较长，对方单位无力偿还等原因，预计难以收回，已全额计提坏 账准备。 此外，根据公司对以前年度应收款项回收情况的分析，账龄在 3 年以上的其他应收款，收回可能 性极小，因此对账龄 3 年以上的其他应收款共 30,512,998.57 元全额计提坏账准备。 2) 以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额或部分收回 的，或通过重组等其他方式收回的原因、原估计计提比例的理由及合理性的说明 2004 年，控股子公司杭州东信光通信技术有限公司因根据杭州市西湖区人民法院[2003]杭西民 二初字第 842 号《民事判决书》向杭州市西湖区人民法院申请强制执行未获受偿，故对浙江中泽信息 技术有限公司的未还借款 1,500,000.00 元计提了全额坏账准备。本期，其通过向杭州市西湖区人民 法院再次申请强制执行，收回已全额计提坏账准备的浙江中泽信息技术有限公司借款 640,007.52 元。 3) 计提坏账准备比例较低的理由说明 经对公司账龄 3 年以内其他应收款的债务人财务状况以及近几年款项实际回收情况分析，并考虑 行业特点，账龄在 3 年以内的款项形成坏账的可能性不大，故对账龄 6 个月以内的，按其余额的 0.5%计提坏账准备；账龄 6 个月－1 年的，按其余额的 1%计提坏账准备；账龄 1－2 年的，按其余额 的 2%计提坏账准备；账龄 2－3 年的按其余额的 3%计提坏账准备。 47 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 4) 本期未实际核销其他应收款。 (6) 其他应收款—外币其他应收款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 2,640,901.76 8.2765 21,857,423.42 小 计 21,857,423.42 8. 预付账款 期末数 10,555,412.95 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 6,485,746.51 61.44 18,271,018.23 62.46 1-2 年 2,046,418.02 19.39 6,679,043.83 22.83 2-3 年 2,023,248.42 19.17 4,302,716.69 14.71 合 计 10,555,412.95 100.00 29,252,778.75 100.00 (2) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东欠款。 (3) 账龄 1 年以上预付账款未结算的原因说明 账龄 1 年以上预付账款期末数为 4,069,666.44 元，占预付账款期末数的 38.56%，主要系预付 购货款的尾款，待结算。 (4) 预付账款—外币预付账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 166,293.00 8.27651,376,324.01 小 计 1,376,324.01 9. 应收补贴款 期末数 492,439.15 项 目 期末数 期初数 应收出口退税 492,439.15 5,853,137.55 合 计 492,439.15 5,853,137.55 10. 存货 期末数 1,080,650,580.49 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 物资采购 2,347,353.37 23,473.53 2,323,879.84 原材料 814,862,315.99 127,056,333.63 687,805,982.36 461,099,342.63 152,728,587.67 308,370,754.96 48 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 包装物 9,318.41 93.18 9,225.23 780,889.24 7,808.89 773,080.35 低值易耗品 235,388.45 2,353.88 233,034.57 7,558.74 75.59 7,483.15 库存商品 246,216,318.93 72,972,952.03 173,243,366.90 332,586,133.10 117,650,799.74 214,935,333.36 委托代销商品 24,134,588.85 20,462,055.45 3,672,533.40 分期收款发出商品 2,917,783.45 147,377.06 2,770,406.39 3,993,541.82 39,935.42 3,953,606.40 在产品 232,567,017.89 19,650,986.25 212,916,031.64 172,916,569.41 20,659,089.44 152,257,479.97 合 计 1,320,942,731.97 240,292,151.48 1,080,650,580.49 973,731,388.31 291,109,770.28 682,621,618.03 (2) 本期存货的取得方式均为自制或外购。 (3) 上述存货未用于债务担保。 (4) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 物资采购 23,473.53 23,473.53 原材料 152,728,587.67 49,741,730.43 75,413,984.47 127,056,333.63 包装物 7,808.89 7,715.71 93.18 低值易耗品 75.59 2,278.29 2,353.88 库存商品 117,650,799.74 14,380,646.04 59,058,493.75 72,972,952.03 委托代销商品 20,462,055.45 20,462,055.45 分期收款发出商品 39,935.42 145,411.25 37,969.61 147,377.06 在产品 20,659,089.44 1,758,493.52 2,766,596.71 19,650,986.25 小 计 291,109,770.28 86,490,614.98 137,308,233.78[注] 240,292,151.48 [注]：存货跌价准备本期减少 137,308,233.78 元，包括：因处置存货而相应转出 134,676,192.42 元；因本期减少子公司相应转出 2,632,041.36 元。 2) 存货可变现净值确定依据的说明 存货可变现净值，按单个存货项目在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交易的市场价格扣除 为进一步加工或销售而需追加的成本后的净值确定。按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额 提取存货跌价准备。但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则 该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现 净值计量。 11. 待摊费用 期末数 3,300,588.17 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 租赁费 1,578,569.05 628,135.01 2006 年租赁费 49 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 维修费 1,718,458.35 250,075.44 2006 年维修费[注] 其他 3,560.77 296,879.90 合 计 3,300,588.17 1,175,090.35 [注]：主要系控股子公司杭州东信移动电话有限公司按期摊销的租入设备维修服务费。 12．其他流动资产 期末数 4,900,000.00 项 目 期末数 期初数 银行冻结存款 4,900,000.00[注] 合 计 4,900,000.00 [注]：均系控股子公司杭州东信光通信技术有限公司被浙江省杭州市中级人民法院冻结的银行存 款 4,900,000.00 元，详见本会计报表附注十三(十四)之所述。 13. 长期股权投资 期末数 349,841,061.61 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 5,102,550.48 5,102,550.48 5,691,306.31 5,691,306.31 对联营企业投资 315,039,338.86 430,827.73 314,608,511.13 337,935,154.01 337,935,154.01 其他股权投资 30,130,000.00 30,130,000.00 30,130,000.00 30,130,000.00 合 计 350,271,889.34 430,827.73 349,841,061.61 373,756,460.32 373,756,460.32 (2) 权益法核算的长期股权投资 1) 明细情况 ① 期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数 杭州摩托罗拉移动 通信设备有限公司 44.00 30 年 175,045,377.76 77,966,430.25 253,011,808.01 浙江博创科技 有限公司 20.00 20 年 8,000,000.00 -1,734,948.58 -526.95 6,264,524.47 浙江东信亿泰信息 技术有限公 35.00 20 年 16,128,000.00 -13,702,799.59 96,336.83 2,521,537.24 杭州三星东信网络 技术有限公司 30.00 15 年 14,683,650.00[注 1] 52.50 14,683,702.50 杭州华雁通信设备 有限公司 50.00 12 年 626,827.20 -195,999.47 430,827.73 杭州依赛通信 有限公司 27.61[注 2] 15 年 34,906,549.70 867,055.72 2,353,333.49 38,126,938.91 50 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 小 计 249,390,404.66 63,199,738.33 95,862.38 2,353,333.49 315,039,338.86 [注 1]：本期公司按照约定缴付了对杭州三星东信网络技术有限公司的第二期出资 1,050,000.00 美 元，详见本会计报表附注十三(六)之所述。 [注 2]：杭州依赛通信有限公司原为本公司之控股子公司，本期该公司外方股东 ECI 电信有限公司对 其单方增资后，本公司持股比例由 51%降至 27.61%，详见本会计报表附注十三(九)之所述。 ② 本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 备增减额 差额增减额 数 杭州摩托罗拉移动 通信设备有限公司 321,112,916.69 33,098,891.32 101,200,000.00 253,011,808.01 浙江博创科技 有限公司 6,208,589.97 55,934.50 6,264,524.47 浙江东信亿泰 信息技术有限公司 3,714,516.42 -1,237,750.43 44,771.25 2,521,537.24 杭州三星东信网络技术 有限公司 6,207,577.50 8,476,125.00 14,683,702.50 杭州华雁通信设备 有限公司 470,548.27 -39,720.54 430,827.73 杭州东信华海建筑装饰 工程有限公司 221,005.16 -240,000.00 18,994.84 [注 1] 杭州依赛通信 有限公司 34,906,549.70 867,055.72[注 2] 2,353,333.49 38,126,938.91 小 计 337,935,154.01 43,142,674.70 32,763,405.41 101,200,000.00 44,771.25 2,353,333,49 315,039,338.86 [注 1]：根据杭州东信华海建筑装饰工程有限公司 2004 年 12 月股东会决议，该公司进行了清 算；于 2005 年 5 月办妥工商注销登记手续，故该项长期股权投资也相应予以转销。 该项股权投资本期损益调整增减额均为冲销期初累计损益调整。公司按照权益法计入的该公司本 期权益法收益为 0.00 元。 [注 2]：由于杭州依赛通信有限公司外方股东于 2005 年 6 月 23 日对其单方增资，导致本公司对 其的股权比例由 51%下降至 35.83%，故本公司对长期股权投资重新进行了厘定。2005 年 8 月 8 日， 该公司外方股东再次对其进行单方增资，导致本公司对其股权比例由 35.83%下降至 27.61%，故本公 司对长期股权投资再次重新进行了厘定，相应地，本期损益调整增减额仅包括公司按照权益法计入的 该公司 2005 年 8-12 月收益，不包括公司按照权益法计入的该公司 7 月份收益 63,437.75 元。 2) 合并价差、股权投资差额 ① 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限(年) 杭州东方通信城有限公司 5,887,558.25 5,691,306.31 588,755.83 5,102,550.48 10.00 杭州依赛通信有限公司 2,627,889.06 2,627,889.06 274,555.57 2,353,333.49 5.58[注] 杭州东信网络技术有限公司 970,211.89 970,211.89 970,211.89 小 计 9,485,659.20 5,691,306.31 3,598,100.95 1,833,523.29 7,455,883.97 [注]：该项股权投资差额摊销年限系根据该公司《企业法人营业执照》剩余经营年限确定。 51 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 ② 合并价差、股权投资差额形成及变动原因说明 对杭州东方通信城有限公司的股权投资差额 5,887,558.25 元，系 2004 年公司以持有的广州邮电 通信设备有限公司 59.51%的股权置换普天东方通信集团有限公司持有的杭州东方通信城有限公司 35.89%的股权，相应在股权置换日，换出股权的账面价值 163,641,002.97 元与换入股权对应的净资 产 157,753,444.72 元之间的差额。 对杭州依赛通信有限公司的股权投资差额 2,627,889.06 元，包括：①2005 年 6 月，ECI 电信有 限公司对该公司单方面增资后，本公司长期股权投资余额 37,471,001.01 元与调整后持股比例 35.83%享有的该公司净资产份额 35,775,869.71 元之间的差额 1,695,131.30 元；②2005 年 8 月， ECI 电信有限公司再次对该公司单方面增资后，本公司长期股权投资余额 35,839,307.46 元(不含上 述股权投资差额)与调整后持股比例 27.61%享有的该公司净资产 34,906,549.70 元之间的差额 932,757.76 元。两者合计 2,627,889.06 元。由于第二次增资形成的股权投资差额金额较小，因此并 入首次增资形成的股权投资差额，并按照杭州依赛通信有限公司剩余经营年限一并摊销。 对杭州东信网络技术有限公司的股权投资差额 970,211.89 元,系本公司之控股子公司杭州东方通 信城有限公司本期受让珠海东信投资有限公司持有的杭州东信网络技术有限公司 15%的股权，相应在 股权转让基准日，受让价 9,612,663.00 元和受让股权对应的净资产 8,642,451.11 元之间产生的差额 970,211.89 元。由于金额较小，一次性计入损益。 (3) 成本法核算的长期股权投资 被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 数 增加 减少 数 浙江新安化工集团 股份有限公司 0.075% 未明确 130,000.00 130,000.00 中移鼎迅通信股份 有限公司 15.00% 50 年 30,000,000.00 30,000,000.00 小 计 30,130,000.00 30,130,000.00 (4) 长期投资减值准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 杭州华雁通信设备有限公司 430,827.73 430,827.73 小 计 430,827.73 430,827.73 2) 计提原因说明 本期，控股子公司杭州东信光通信技术有限公司因其联营企业杭州华雁通信设备有限公司经营状 况持续恶化，长期无回报，预计该项投资可收回金额为零,故全额计提长期投资减值准备。 14. 固定资产原价 期末数 1,376,946,378.99 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 504,834,088.13 28,457,604.00 862,159.55 532,429,532.58 52 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 通用设备 299,896,648.75 19,571,685.69 78,641,531.29 240,826,803.15 专用设备 464,433,049.48 100,887,108.33 58,709,240.66 506,610,917.15 运输工具 21,874,287.71 1,838,966.00 5,849,277.89 17,863,975.82 其他设备 101,504,788.83 6,960,848.91 29,250,487.45 79,215,150.29 合 计 1,392,542,862.90 157,716,212.93 173,312,696.84 1,376,946,378.99 (2) 本期增加中包括从在建工程完工转入 81,722,137.86 元。 (3) 本期减少中包括出售固定资产 120,171,203.77 元，报废固定资产 23,737,158.80 元，因 2005 年 6 月起不再将杭州依赛通信有限公司纳入合并报表范围而相应转出固定资产 29,404,334.27 元，无与其他单位置换固定资产。 (4) 无融资租入固定资产。 (5) 经营租出固定资产 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 105,770,770.89 18,692,880.39 87,077,890.50 小 计 105,770,770.89 18,692,880.39 87,077,890.50 (6) 暂时闲置固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 154,275,231.27 19,582,808,86 134,692,422.41[注 1] 通用设备 4,127,800.55 2,892,895.39 1,234,905.16 [注 2] 专用设备 22,964,324.91 8,627,386.03 258,868.78 14,078,070.10[注 1] 运输工具 358,150.00 307,273.45 50,876.55 [ 注 2] 其他设备 494,465.00 327,228.77 167,236.23 [ 注 2] 小 计 182,219,971.73 31,737,592.50 1,711,886.72 148,770,492.51 [注 1]：期末暂时闲置固定资产主要为控股子公司杭州东方通信城有限公司暂时闲置的房屋建筑物及附 属设施，因账面价值低于预计可变现净值，故未计提固定资产减值准备。 [注 2]：因该等设备估计可变现价值不大，故根据重要性原则，不保留残值。 (7) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 通用设备 60,005,582.07 57,564,454.02 2,441,128.05 专用设备 79,348,411.94 76,865,017.57 2,483,394.37 运输工具 7,572,446.60 7,330,170.79 242,275.81 其他设备 22,519,811.16 21,804,029.34 715,781.82 小 计 169,446,251.77 163,563,671.72 5,882,580.05 (8) 无已退废并准备处置固定资产。 (9) 期末无用于债务担保的固定资产。 53 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 (10) 期初及本期新增固定资产均已办妥产权登记或过户手续。 15．累计折旧 期末数 578,330,365.17 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 75,806,926.39 17,588,739.97 243,595.32 93,152,071.04 通用设备 183,711,991.34 32,061,795.98 72,849,899.20 142,923,888.12 专用设备 271,776,019.90 53,529,998.12 51,747,626.43 273,558,391.59 运输工具 16,606,435.09 1,463,721.96 4,653,786.43 13,416,370.62 其他设备 68,528,648.94 11,669,664.65 24,918,669.79 55,279,643.80 合 计 616,430,021.66 116,313,920.68 154,413,577.17 578,330,365.17 16．固定资产净值 期末数 798,616,013.82 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 439,277,461.54 429,027,161.74 通用设备 97,902,915.03 116,184,657.41 专用设备 233,052,525.56 192,657,029.58 运输工具 4,447,605.20 5,267,852.62 其他设备 23,935,506.49 32,976,139.89 合 计 798,616,013.82 776,112,841.24 17．固定资产减值准备 期末数 3,144,460.95 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 通用设备 2,839,752.67 172,273.28 2,667,479.39 专用设备 477,986.47 219,117.69 258,868.78 运输工具 50,876.55 50,876.55 其他设备 2,966,742.33 2,799,506.10 167,236.23 合 计 6,335,358.02 3,190,897.07[注] 3,144,460.95 [注]：固定资产减值准备本期减少均系随固定资产处置而相应转出。 (2) 固定资产减值准备计提原因说明 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面 价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 54 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 18. 在建工程 期末数 16,782,955.22 (1) 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 东方通信城二期工程 12,827,107.80 12,827,107.80 15,174,932.04 15,174,932.04 东信电话厂房项目 3,955,847.42 3,955,847.42 14,939,398.59 14,939,398.59 待安装设备 11,297,207.20 11,297,207.20 合 计 16,782,955.22 16,782,955.22 41,411,537.83 41,411,537.83 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 (万元) 预算的比例 东方通信城二期工程 15,174,932.04 1,027,761.47 3,375,585.71 12,827,107.80 募股资金 28,652 89.82% 及其他来源 东信电话厂房项目 14,939,398.59 10,014,440.53 20,997,991.70 3,955,847.42 其他来源 4,820 51.77% 待安装设备 11,297,207.20 46,051,353.25 57,348,560.45 其他来源 合 计 41,411,537.83 57,093,555.25 81,722,137.86 16,782,955.22 (3) 本期无借款费用资本化。 (4) 在建工程减值准备计提原因说明 经分析，无明显证据证明期末在建工程存在可收回金额低于账面价值的情况，故不需计提 减值准备。 19. 无形资产 期末数 58,821,621.04 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 41,346,707.30 41,346,707.30 42,389,298.13 42,389,298.13 软 件 22,340,119.01 4,865,205.27 17,474,913.74 26,564,166.01 4,865,205.27 21,698,960.74 SDH 技术转让费 665,392.36 665,392.36 合 计 63,686,826.31 4,865,205.27 58,821,621.04 69,618,856.50 4,865,205.27 64,753,651.23 (2) 无形资产增减变动情况 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余摊销 种 类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 年限 土地使用权 受让 48,477,964.96 42,389,298.13 1,042,590.83 41,346,707.30 7,131,257.66 21.17-44.58 软 件 受让 50,638,072.69 26,564,166.01 2,742,409.52 6,966,456.52 22,340,119.01 28,297,953.68 0.95-2.92 SDH 技术 转让费 受让 6,653,920.00 665,392.36 332,696.38 332,695.98 6,321,223.62 合 计 105,769,957.65 69,618,856.50 2,742,409.52 332,696.38 8,341,743.33 63,686,826.31 41,750,434.96 (3) 无形资产减值准备计提原因说明 1) 无形资产减值准备明细 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 软件[注] 4,865,205.27 4,865,205.27 55 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 小 计 4,865,205.27 4,865,205.27 [注]：系公司 CDMA 项目的相关软件，因公司已不再生产该软件对应的 CDMA 手机，且此软件技 术已落后，不再具有利用价值，故对其摊余价值全额计提无形资产减值准备。 2) 无形资产减值准备计提原因说明 期末由于市价持续下跌、技术陈旧等原因，导致无形资产可收回金额低于账面价值，按单项资产 可收回金额低于无形资产账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (4) 期初及本期新增无形资产均已办妥产权过户手续。 20. 长期待摊费用 期末数 9,439,569.05 项 目 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计 剩余 发生额 数 增加 摊销 转出数 数 摊销额 摊销年限 装修费 16,776,940.02 893,933.51 779,684.34 114,249.17 16,662,690.85 2.00 租入固定资产 改良支出 5,663,206.90 28,515.38 14,258.00 14,257.38 5,648,949.52 1.00 GPRS 软件许 可使用费 12,414,750.00 11,794,012.50 2,482,950.00 9,311,062.50 3,103,687.50 3.75 合 计 34,854,896.92 12,716,461.39 3,276,892.34 9,439,569.05 25,415,327.87 21. 短期借款 期末数 164,705,353.43 (1) 明细情况 借款条件 期末数 期初数 信用借款 161,404,000.00 148,977,000.00 质押借款 3,301,353.43[注] 合 计 164,705,353.43 148,977,000.00 [注]：质押借款系未到期已贴现商业承兑汇票，详见本会计报表附注十(一)之所述。 (2) 短期借款——外币借款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 20,000,000.00 8.0702 161,404,000.00 18,000,000.00 8.2765 148,977,000.00 小 计 161,404,000.00 148,977,000.00 (3) 无逾期借款。 22. 应付票据 期末数 160,191,109.60 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 160,191,109.60 234,187,872.57 56 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 商业承兑汇票 261,846.00 合 计 160,191,109.60 234,449,718.57 (2) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 23. 应付账款 期末数 1,760,024,212.71 (1) 持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款 股东单位名称 期末数 期初数 普天东方通信集团有限公司 11,394.42 293,677.33 小 计 11,394.42 293,677.33 (2) 应付账款—外币应付账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 37,628,995.81 8.2765 311,436,383.82 小 计 311,436,383.82 (3) 无账龄 3 年以上的大额应付账款。 24. 预收账款 期末数 69,821,464.33 (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 (2) 账龄 1 年以上的预收账款金额总计为 21,343,675.92 元，共 830 户，占预收账款账面余额的 30.57%，主要系销售货物的零星尾款，待结算。 25．应付工资 期末数 12,613,956.52 系公司及控股子公司的 2005 年 12 月部分尚未发放工资及奖金，无拖欠性质的应付工资余额。 26. 应交税金 期末数 6,245,516.98 (1) 明细情况 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 -39,378,742.33 -82,725,711.51 内销 17%、外销实行“免、抵、退” 土地增值税 46,636,787.46 47,924,787.46 详见本会计报表附注三(五) 营业税 1,125,029.98 14,153,547.26 安装业务按 3%、其他业务按 5% 企业所得税 -3,047,674.59 6,600,437.41 详见本会计报表附注三(六) 代扣代缴个人所得税 661,893.53 3,498,230.39 按法定税率 城市维护建设税 109,374.95 1,162,310.14 7% 57 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 房产税 138,589.98 34,257.60 房屋余值的 1.2%；房产租金收入的 12% 代扣代缴外国企业所得税 150,014.00 按法定税率 土地使用税 258.00 按法定税率 合 计 6,245,516.98 -9,202,127.25 (2) 其他说明 1) 期末应缴土地增值税 46,636,787.46 元，均系控股子公司杭州东方通信城有限公司 2004 年整 体转让“东信花园住宅小区”项目应计未付的土地增值税； 2) 期末应缴营业税 1,125,029.98 元，主要系控股子公司杭州东信网络技术有限公司 2005 年 12 月份应缴营业税 510,442.08 元； 3) 期末应缴企业所得税-3,047,674.59 元，主要系控股子公司杭州东信移动电话有限公司 2005 年度已预缴应退还的企业所得税-1,666,222.97 元；控股子公司杭州东信天羽移动技术有限公司 2005 年度已预缴应退还的企业所得税-1,066,165.84 元；控股子公司杭州东方通信城有限公司 2005 年度 已预缴应退还的企业所得税-822,089.57 元； 4) 期末应缴代扣代缴个人所得税 661,893.53 元，主要系公司控股子公司杭州东信移动电话有限 公司 2005 年 12 月份代扣员工的个人所得税 411,167.40 元。 27．其他应交款 期末数 3,172,815.97 项 目 期末数 期初数 计缴标准 水利建设基金 3,118,670.02 711,894.16 按营业收入的 0.1%计缴 教育费附加 53,843.98 662,700.39 按应缴流转税税额的 3%或 4%计缴 其他地方税费 301.97 4,194.41 按地方规定计缴 合 计 3,172,815.97 1,378,788.96 28. 其他应付款 期末数 91,978,920.55 (1) 持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款 股东单位名称 期末数 期初数 普天东方通信集团有限公司 775,825.83 262,193.63 小 计 775,825.83 262,193.63 (2) 无账龄 3 年以上的大额其他应付款。 (3) 金额较大的其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质及内容 杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司 4,389,279.92 代垫费用 西门子物流与装配系统有限公司 3,474,174.70 应付设备款 58 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 杭州华为三康技术有限公司 1,726,154.04 代装修预支款 杭州一新装饰建筑有限公司 1,000,000.00 采购保证金 小 计 10,589,608.66 (4) 其他应付款—外币其他应付款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 1,078,098.35 8.2765 8,922,880.99 小 计 8,922,880.99 29. 预提费用 期末数 53,979,166.96 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 维修费 24,922,584.96 74,184,324.22 按合同约定计提 市场开发费 17,523,555.27 7,312,217.81 按合同约定计提 技术使用费 2,695,302.91 按合同约定计提 委外研发费 2,684,751.22 1,171,067.46 按合同约定计提 售后服务费 1,994,655.52 7,049,340.17 按合同约定计提 租赁费 1,059,844.00 993,600.00 按合同约定计提 借款利息 231,513.86 190,156.25 按合同约定计提 其他 2,866,959.22 635,840.00 按合同约定计提 合 计 53,979,166.96 91,536,545.91 30．专项应付款 期末数 21,754,000.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 国家拨入的专门用途拨款 21,354,000.00 47,972,000.00 其他来源款项 400,000.00 合 计 21,754,000.00 47,972,000.00 (2) 专项应付款项具体情况说明 1) 国家拨入的专门用途拨款 21,354,000.00 元，包括： ① 根据信息产业部信部规[1999]1062 号文，公司于 2000 年收到的数字移动通信手机开发中心 建设项目财政预算内专项资金 5,000,000.00 元；根据信息产业部信部清函[2003]第 68 号文，公司于 2003 年收到的移动通信产品研究开发专项资金 5,000,000.00 元；根据杭州经济委员会杭经技术 [2003]600 号文和杭州市财政局杭财企—[2003]1097 号文，公司于 2004 年收到的网络时代企业资源 59 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 规划专项资金 2,572,000.00 元；根据杭州市经济委员会杭经技术[2005]308 号文和杭州市财政局杭 财企一[2005]703 号文，公司于 2005 年收到的网络时代企业资源规划专项资金 3,852,000.00 元；根 据杭州市经济委员会杭经投资[2004]542 号文、杭经投资[2005]369 号文和杭州市财政局杭财企一 [2004]1214 号文、杭州市财政局杭财企一[2005]861 号文，公司于 2005 年收到的农村综合接入系统 配套新型表面贴装元器件生产线技改专项资金 4,530,000.00 元。以上共计 20,954,000.00 元； ② 根据杭州市科学技术局杭科计[2004]28 号文和杭州市财政局杭财企—[2004]29 号文，控股子 公司杭州东信网络技术有限公司于 2004 年收到移动网络专业化运维决策系统专项资金 300,000.00 元； ③ 根据杭州市西湖区科学技术局西科[2003]41 号文和杭州市西湖区财政局西财[2003]120 号 文，控股子公司杭州东信光通信技术有限公司于 2004 年收到紧凑型电信综合业务接入平台专项资金 100,000.00 元。 2) 其他来源款项 400,000.00 元，包括： ① 控股子公司杭州东信天羽移动技术有限公司受杭州高新技术产业区(滨江)科学技术局委托， 承担杭州东信天羽—浙大移动通信技术研究中心项目于 2005 年收到的科技合作专项资助 300,000.00 元； ② 控股子公司杭州东信光通信技术有限公司受杭州市科学技术局委托，承担杭州东信光通信高 新技术研究开发中心项目于 2005 年收到的项目经费 100,000.00 元。 31. 股本 期末数 628,000,000.00 本期增减变动（+，-） 项 目 期初数 期末数 发行 送 公积金 其 小 数量 比例 新股 股 转股 他 计 数量 比例 1． 国家持有股份 (一) 发 360,000,000.00 57.32 360,000,000.00 57.32 起 境内法人持有股份 未 上 人 股 境外法人持有股份 市 流 份 其他 通 2．募集法人股 股 3．内部职工股 份 4．优先股或其他 未上市流通股份合计 (二) 1．人民币普通股 118,000,000.00 18.79 118,000,000.00 18.79 已 2．境内上市的外资股 150,000,000.00 23.89 150,000,000.00 23.89 上 3．境外上市的外资股 市 4．其他 60 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 流 通 已上市流通股份合计 268,000,000.00 42.68 268,000,000.00 42.68 股 份 (三) 股份总数 628,000,000.00 100.00 628,000,000.00 100.00 32. 资本公积 期末数 1,494,944,035.99 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,429,311,885.05 1,429,311,885.05 拨款转入 21,223,100.00 11,983,114.62 33,206,214.62 资产准备 1,552,211.03 1,552,211.03 股权投资准备 5,271,484.69 44,771.25 5,316,255.94 其他资本公积 25,557,469.35 25,557,469.35 合 计 1,482,916,150.12 12,027,885.87 1,494,944,035.99 (2) 资本公积增减情况说明 拨款转入本期增加 11,983,114.62 元，系本期公司根据信息产业部电子信息产品管理司和相关财 政主管部门批准的文件精神，将原收到的 2.5GSM(GPRS)手机核心技术研究开发项目专项资金 35,000,000.00 元中形成资产部分 11,983,114.62 元转入本项目。 股权投资准备本期增加 44,771.25 元，系公司按持股比例计入的联营企业浙江东信亿泰信息技术 有限公司的股权投资准备 44,771.25 元。 33. 盈余公积 期末数 177,604,044.96 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 1,149,642.71 1,149,642.71 法定公益金 176,454,402.25 176,454,402.25 合 计 177,604,044.96 177,604,044.96 34. 未分配利润 期末数-191,561,137.66 (1) 明细情况 期初数 114,639,927.04 本期增加 -284,221,064.70 本期减少 21,980,000.00 期末数 -191,561,137.66 61 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 (2) 其他说明 1) 本期增加均系本期净利润转入。 2) 本期减少 21,980,000.00 元,系根据公司董事会三届六次会议通过、并经 2004 年度股东大会 审议批准的 2004 年度利润分配预案，分配现金股利 21,980,000.00 元，详见本会计报表附注五(一) 之所述。 (二) 合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数 7,396,957,820.61/7,242,717,949.33 (1) 业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 移动通信业务 7,252,286,441.94 4,710,934,810.61 传输设备业务 130,537,318.63 323,435,616.51 房地产业务 257,600,000.00 IC 卡话机业务 53,356,892.92 电信及电源设备业务 95,033,117.08 其他业务 34,865,043.31 51,820,873.67 小 计 7,417,688,803.88 5,492,181,310.79 抵 销 20,730,983.27 38,893,442.57 合 计 7,396,957,820.61 5,453,287,868.22 主营业务成本 移动通信业务 7,117,782,368.79 4,370,692,190.76 传输设备业务 121,140,713.45 264,508,889.65 房地产业务 84,762,402.49 IC 卡话机业务 36,996,167.44 电信及电源设备业务 66,163,552.80 其他业务 9,058,201.41 21,100,627.08 小 计 7,247,981,283.65 4,844,223,830.22 抵 销 5,263,334.32 21,155,560.40 合 计 7,242,717,949.33 4,823,068,269.82 (2) 地区分部(以资产所在地为基础确定) 项 目 本期数 上年同期数 62 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 主营业务收入 杭州地区 7,395,361,173.28 5,287,264,135.09 广州地区 156,010,720.98 上海地区 1,846,390.92 15,988,722.95 境外 5,950,507.51 小 计 7,397,207,564.20 5,465,214,086.53 抵 销 249,743.59 11,926,218.31 合 计 7,396,957,820.61 5,453,287,868.22 主营业务成本 杭州地区 7,242,790,741.14 4,703,619,652.28 广州地区 118,631,756.24 上海地区 176,951.78 7,037,169.14 境外 5,705,910.47 小 计 7,242,967,692.92 4,834,994,488.13 抵 销 249,743.59 11,926,218.31 合 计 7,242,717,949.33 4,823,068,269.82 (3) 本期向前 5 名客户销售的收入总额为 6,044,376,252.62 元，占公司全部主营业务收入的 81.71%。 2．主营业务税金及附加 本期数 6,490,973.70 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 5,041,686.62 16,116,841.49 基站安装业务按 3%；其他业务按 5%计缴 城市维护建设税 935,436.94 4,602,560.54 按应缴流转税税额的 7%计缴 教育费附加 509,074.43 3,081,166.98 按应缴流转税税额的 3%或 4%计缴 土地增值税 47,924,787.46 按规定计缴 其他 4,775.71 13,464.42 按规定计缴 合 计 6,490,973.70 71,738,820.89 3. 其他业务利润 本期数-104,709,454.26 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 工程维护业务 9,772,341.73 3,679,612.20 6,092,729.53 2,148,359.51 178,236.09 1,970,123.42 维修业务 87,173.21 66,994.98 20,178.23 733,896.06 174,632.85 559,263.21 63 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 租赁业务 9,202,637.84 6,405,316.32 2,797,321.52 9,404,669.48 2,398,327.97 7,006,341.51 代理业务 176,241.38 9,872.03 166,369.35 971,578.32 628,156.20 343,422.12 手续费业务 1,957,002.07 424,201.07 1,532,801.00 材料销售业务 75,387,568.66 193,103,117.58 -117,715,548.92 71,354,397.52 134,466,614.67 -63,112,217.15 其他 8,150,029.47 4,220,533.44 3,929,496.03 9,984,753.84 3,326,073.08 6,658,680.76 合 计 102,775,992.29 207,485,446.55 -104,709,454.26 96,554,656.80 141,596,241.93 -45,041,585.13 4．营业费用 本期数 209,829,913.48 营 业 费 用 本 期 发 生 额 209,829,913.48 元 ， 较 上 年 同 期 发 生 额 383,191,514.48 元 降 低 了 45.24%，主要系：(1)公司本期通过整合终端产业链、进一步加强费用控制、减员增效等多种手段降 低各项费用开支，导致手机维修费用、广告宣传费用、差旅费用和人员工资及附加等各项营业费用明 显下降；(2)公司自 2004 年 9 月起不再将广州邮电通信设备有限公司纳入合并报表范围，导致本期营 业费用较上年同期下降；(3)公司自 2005 年 7 月起不再将杭州依赛通信有限公司纳入合并报表范围， 亦导致本期营业费用较上年同期下降。 5. 管理费用 本期数 193,089,429.13 管 理 费 用 本 期 发 生 额 193,089,429.13 元 ， 较 上 年 同 期 发 生 额 131,670,793.93 元 上 升 了 46.65%，主要系：(1)上年同期公司处置大量呆滞存货，按照企业会计制度的相关规定，按存货账面 余额结转销售成本，并转销其相应的存货跌价准备，上年同期管理费用中存货跌价损失金额为- 255,811,246.18 元，而本期处置的呆滞存货数量和相应转销的存货跌价准备相对较少，本期存货跌 价损失金额为-48,185,577.44 元。此项因素导致管理费用本期发生额较上年同期发生额大幅度上 升；(2) 公司本期通过加强费用控制、减员增效等多种手段降低各项费用开支，导致人员工资及附加 等各项管理费用明显下降；(3) 公司自 2004 年 9 月起不再将广州邮电通信设备有限公司纳入合并报 表范围，导致本期管理费用较上年同期明显下降。 6. 财务费用 本期数 13,009,962.30 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 22,954,535.41 17,196,998.78 减：利息收入 12,583,095.30 35,289,976.31 汇兑损失 23,476,688.81 3,000,534.03 减：汇兑收益 22,577,040.91 6,285.76 64 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 其他 1,738,874.29 1,754,287.30 合 计 13,009,962.30 -13,344,441.96 7. 投资收益 本期数 85,768,046.19 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 短期投资收益 52,623,673.82 26,521,537.88 成本法核算的被投资 单位分配来的利润 85,900.00 权益法核算的调整被投资 单位损益净增减的金额 32,807,848.32 26,928,000.70 股权转让及清算收益 1,511,790.76[注] 3,805,101.54 股权投资差额摊销 -1,833,523.29 -6,924,094.69 计提的短期、长期投资减值准备 572,356.58 -4,957,429.98 合 计 85,768,046.19 45,373,115.45 [注]：股权转让及清算收益包括： 1) 控股子公司美国依斯泰克公司于本期注销，形成清算收益 1,015,523.98 元； 2) 控股子公司杭州东方通信上海移动电话销售服务有限公司于本期注销，形成清算收益 484,256.40 元； 3) 控股子公司杭州东方通信城有限公司之联营企业杭州东信华海建筑装饰工程有限公司于本期 注销，形成清算收益 12,010.38 元。 (2) 占本期利润总额 10%以上(含 10%)的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说明 1) 权益法核算的调整被投资单位损益净增减的金额 32,807,848.32 元，主要系对被投资单位杭 州摩托罗拉移动通信设备有限公司 2005 年度实现的净利润按权益比例计入的投资收益 33,098,891.32 元； 2) 短期投资收益 52,623,673.82 元，主要系公司本期通过与中国工商银行浙江省分行营业部签 约进行短期外币存款管理取得的收益 49,071,475.80 元。 (3) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 8. 补贴收入 本期数 29,013,732.62 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 65 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 税收返还 5,120,345.24 2,878,679.19 财政补助 23,893,387.38 25,692,000.00 合 计 29,013,732.62 28,570,679.19 (2) 本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明 1) 税收返还 5,120,345.24 元，均系公司根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于鼓励软件 产品和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》收到的软件产品增值税实际税负超过 3%部份的 退税款，其中本公司收到 1,304,595.38 元、控股子公司杭州东信天羽移动技术有限公司收到 3,815,749.86 元。 2) 财政补助 23,893,387.38 元，包括： ①公司本期根据信息产业部电子信息产品管理司和相关财政主管部门批准的文件精神，将原收到 的 2.5GSM(GPRS)手机核心技术研究开发项目专项资金 35,000,000.00 元中形成费用部分 23,016,885.38 元转入本项目；②公司本期收到的杭州市财政局拨入的出口奖励资金 149,630.00 元；③根据杭州高新开发区滨江财政局杭高新[2005]66 号文，公司本期收到其拨入的专利示范(试点) 企业 2004 年度科技创新奖 50,000.00 元；④公司本期收到的杭州市就业服务局拨入的大中专毕业生 就业补助 46,872.00 元；⑤根据杭州市财政局杭财企一[2005]1168 号文，公司本期收到其拨入的科 技三项费用 300,000.00 元；⑥根据杭州市经济委员会杭经投资[2005]158 号文和杭州市财政局杭财 企一[2005]373 号文，控股子公司杭州东信移动电话有限公司于本期收到的 2004 年重点技改项目奖 励资金 330,000.00 元。 9. 营业外收入 本期数 17,188,001.19 项 目 本期数 上年同期数 处置无形资产净收益 12,272,680.00[注] 处置固定资产净收益 4,325,162.04 1,198,246.46 赔款收入 79,507.25 54,781.00 罚款收入 36,287.40 1,178,153.73 其他 474,364.50 741,976.82 合 计 17,188,001.19 3,173,158.01 [注]：均系控股子公司杭州东信光通信技术有限公司转让专有技术形成，详见本会计报表附注十 三(九)之所述。 10. 营业外支出 本期数 28,748,870.59 项 目 本期数 上年同期数 资产处置损失 9,400,267.89[注 1] 66 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 赔款支出 8,698,256.85[注 2] 18,712,372.35 处置固定资产净损失 4,076,800.15 3,571,996.25 水利建设基金 4,061,161.12 115,472.62 罚款支出 1,094,579.54 1,865,412.94 捐赠支出 253,839.00 100,000.00 债务重组损失 1,148,652.00 其他 1,163,966.04 652,746.20 合 计 28,748,870.59 26,166,652.36 [注 1]：均系控股子公司杭州东信光通信技术有限公司转让光网络业务相关资产负债所致，详见 本会计报表附注十三(九)之所述。 [注 2]：其中 5,750,200.22元系公司及控股子公司杭州东方通信销售服务有限公司、杭州东信上 海销售服务有限公司本期因提前与职工解除的劳动合同而支付的经济补偿金。 (三) 合并现金流量表项目注释 1．收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 收回不符合现金及现金等价物的 银行承兑汇票保证金 25,374,160.71 收到普天研究院房租费 4,000,000.00 小 计 29,374,160.71 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 广告宣传费 107,945,764.17 技术开发费 35,444,459.70 差旅费 22,335,326.54 运输费 18,869,582.50 办公费 16,595,573.14 租赁费 14,630,325.79 业务招待费 10,208,644.22 手机维修费 9,334,675.37 小 计 235,364,351.43 67 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 3. 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 利息收入 12,583,095.30 小 计 12,583,095.30 4. 支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 杭州依赛通信有限公司 单方增资完成日货币资金 56,654,163.08 支付普天信息产业股份有限公司 股权交易保证金 10,000,000.00 小 计 66,654,163.08 5. 收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 国家专项拨款 8,782,000.00 小 计 8,782,000.00 6. 合并现金流量表现金期末数为 1,323,210,179.57 元，合并资产负债表中货币资金期末数为 1,323,685,179.57 元，差异 475,000.00 元，系现金流量表现金期末数中扣除了不符合现金及现金等 价物标准的银行承兑汇票保证金 475,000.00 元。 7. 合并现金流量表现金期初数为 1,310,319,828.41 元，合并资产负债表中货币资金期初数为 1,335,693,989.12 元，差异 25,374,160.71 元，系现金流量表现金期初数中扣除了不符合现金及现 金等价物标准的银行承兑汇票保证金 25,374,160.71 元。 七、母公司会计报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 111,819,302.08 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 81,910,074.19 44.10 794,545.25 81,115,528.94 244,314,456.17 77.98 1,449,483.18 242,864,972.99 68 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 1-2 年 31,177,267.14 16.78 1,572,431.12 29,604,836.02 17,719,709.17 5.66 15,165,989.91 2,553,719.26 2-3 年 21,394,869.67[注] 11.52 20,295,932.55 1,098,937.12 2,185,251.75 0.70 65,557.55 2,119,694.20 3 年以上 51,256,886.27 27.60 51,256,886.27 49,074,605.52 15.66 49,074,605.52 合 计 185,739,097.27 100.00 73,919,795.19 111,819,302.08 313,294,022.61 100.00 65,755,636.16 247,538,386.45 [注]：其中包括从控股子公司杭州东方通信销售服务有限公司本期转入的 2-3 年应收账款 4,345,284.51 元。 (2) 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 74,464,706.83 元，占应收账款账面余额的 40.09%。 (3) 持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东欠款 单位名称 期末数 期初数 普天东方通信集团有限公司 285,410.00 272,660.00 小 计 285,410.00 272,660.00 (4) 其他说明 1) 计提坏账准备比例较大的计提比例及理由的说明 应收账款 21,564,307.35 元，因账龄较长，对方单位无力偿还等原因，预计无法收回，已全额计 提坏账准备。 此外，根据公司对款项回收情况的分析，账龄在 3 年以上的应收账款收回可能性极小，因此对账 龄 3 年以上的应收账款共 51,256,886.27 元全额计提坏账准备。 2) 计提坏账准备比例较低的理由说明 经对公司账龄 3 年以内应收账款的债务人财务状况以及近几年款项实际回收情况分析，并考虑行 业特点，账龄在 3 年以内的款项形成坏账的可能性不大，故对账龄 6 个月以内的，按其余额的 0.5% 计提坏账准备；账龄 6 个月－1 年的，按其余额的 1%计提坏账准备；账龄 1－2 年的，按其余额的 2% 计提坏账准备；账龄 2－3 年的按其余额的 3%计提坏账准备。 3) 本期无实际核销的应收账款。 2. 其他应收款 期末数 448,616,241.56 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 65,198,606.92 11.23 1,878,271.18 63,320,335.74 425,483,825.57 64.28 3,166,700.81 422,317,124.76 1-2 年 372,621,604.13 64.17 7,452,432.08 365,169,172.05 34,557,709.43 5.22 691,154.19 33,866,555.24 2-3 年 23,781,989.87 4.10 3,655,256.10 20,126,733.77 89,093,214.58 13.46 7,879,129.07 81,214,085.51 3 年以上 119,072,513.71 20.50 119,072,513.71 112,773,066.29 17.04 112,773,066.29 合 计 580,674,714.63 100.00 132,058,473.07 448,616,241.56 661,907,815.87 100.00 124,510,050.36 537,397,765.51 (2) 金额较大的其他应收款 69 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 单位名称 期末数 款项性质及内容 杭州东方通信销售服务有限公司 365,065,387.80 资产转让款、往来款 东信亿事通软件技术(北京)有限公司 79,963,751.82 代垫房款等 杭州东信光通信技术有限公司 32,789,249.73 资产转让款、往来款 杭州东信冠群软件有限公司 17,193,354.64 资产转让款 中国普天信息产业股份有限公司 10,000,000.00 股权交易保证金 小 计 505,011,743.99 (3) 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 505,011,743.99 元，占其他应收款账面余 额的 86.97%。 (4) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东欠款。 (5) 其他说明 1) 计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由的说明 其他应收款 4,571,031.37 元，因账龄较长，对方单位无力偿还等原因，预计难以收回，已全额 计提坏账准备。 此外，根据公司对款项回收情况的分析，账龄在 3 年以上的其他应收款收回可能性极小，因此对 账龄 3 年以上的其他应收款共 119,072,513.71 元全额计提坏账准备。 2) 计提坏账准备比例较低的理由说明 经对公司账龄 3 年以内其他应收款的债务人财务状况以及近几年款项实际回收情况分析，并考虑 行业特点，账龄在 3 年以内的款项形成坏账的可能性不大，故对账龄 6 个月以内的，按其余额的 0.5%计提坏账准备；账龄 6 个月－1 年的，按其余额的 1%计提坏账准备；账龄 1－2 年的，按其余额 的 2%计提坏账准备；账龄 2－3 年的按其余额的 3%计提坏账准备。 3) 本期未实际核销其他应收款。 3. 长期股权投资 期末数 1,017,588,093.59 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 672,849,582.46 672,849,582.46 702,528,362.90 702,528,362.90 对联营企业投资 314,608,511.13 314,608,511.13 337,243,600.58 337,243,600.58 其他股权投资 30,130,000.00 30,130,000.00 30,130,000.00 30,130,000.00 合 计 1,017,588,093.59 1,017,588,093.59 1,069,901,963.48 1,069,901,963.48 (2) 权益法核算的长期股权投资 1) 明细情况 ① 期末余额构成明细情况 70 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数 杭州东方通信城 有限公司 97.11% 50 年 425,763,520.58 14,012,127.27 5,102,550.48 444,878,198.33 杭州东信移动电话 有限公司 50% 30 年 83,621,924.31 53,313,071.00 136,934,995.31 杭州东信网络技术 有限公司 85% 20 年 42,500,000.00 12,384,150.66 54,884,150.66 上海飞讯数码科技 发展有限公司 91% 20 年 27,093,646.63 -4,333,687.34 22,759,959.29 杭州东信光通信技术 有限公司 90.90% 20 年 23,402,562.73 -20,494,239.10 2,908,323.63 杭州东方通信销售 服务有限公司 99% 15 年 14,850,000.00 -14,850,000.00 [注 1] 东信亿事通软件技术 (北京)有限公司 90% 20 年 [注 2] 杭州东信天羽移动 技术有限公司 75% 30 年 7,500,000.00 2,983,955.24 10,483,955.24 杭州依赛通信 有限公司 27.61%[注 3] 15 年 34,906,549.70 867,055.72 2,353,333.49 38,126,938.91 杭州摩托罗拉移动 通信设备有限公司 44% 30 年 175,045,377.76 77,966,430.25 253,011,808.01 浙江博创科技 有限公司 20% 20 年 8,000,000.00 -1,734,948.58 -526.95 6,264,524.47 浙江东信亿泰信息 技术有限公司 35% 15 年 16,128,000.00 -13,702,799.59 96,336.83 2,521,537.24 杭州三星东信网络 技术有限公司 30% 15 年 14,683,650.00 [注 4] 52.50 14,683,702.50 小 计 873,495,231.71 106,411,115.53 95,862.38 7,455,883.97 987,458,093.59 [注 1]：期末，该公司处于超额亏损状态，公司对其的长期股权投资已减记至零。 [注 2]：本期，公司以零价格受让了该公司 90%的股权，详见本会计报表附注十三(八)之所述。 期末，该公司处于超额亏损状态，公司对其的长期股权投资已减记至零。 [注 3]：该公司原为本公司之控股子公司，本期该公司外方股东 ECI 电信有限公司对其实施单方增资 后，本公司持股比例由 51%降至 27.61%，详见本会计报表附注十三(九)之所述。 [注 4]：本期，公司按照约定缴付了对该公司的第二期出资 1,050,000.00 美元，详见本会计报表附注 十三(六)之所述。 ② 本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数 杭州东方通信城 有限公司 444,752,514.19 714,439.97 -588,755.83 444,878,198.33 71 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 杭州东信移动电话 有限公司 117,690,835.90 19,244,159.41 136,934,995.31 杭州东信网络技术 有限公司 54,008,361.31 5,813,227.11 4,937,437.76 54,884,150.66 上海飞讯数码科技 发展有限公司 23,286,880.06 -526,920.77 22,759,959.29 杭州东信光通信技术 有限公司 16,380,444.19 -13,472,120.56 2,908,323.63 杭州东方通信销售 服务有限公司 [注 1] 东信亿事通软件技术 (北京)有限公司 [注 1] 杭州东信天羽移动 技术有限公司 7,884,926.53 2,599,028.71 10,483,955.24 杭州依赛通信 有限公司 38,524,400.72 11,361,258.22 -8,826,386.36[注 2] -5,285,667.16 2,353,333.49 38,126,938.91 杭州摩托罗拉移动 通信设备有限公司 321,112,916.69 33,098,891.32 101,200,000.00 253,011,808.01 浙江博创科技 有限公司 6,208,589.97 55,934.50 6,264,524.47 浙江东信亿泰 信息技术有限公司 3,714,516.42 -1,237,750.43 44,771.25 2,521,537.24 杭州三星东信网络 技术有限公司 6,207,577.50 8,476,125.00 14,683,702.50 小 计 1,039,771,963.48 19,837,383.22 37,462,502.90[注 3]106,137,437.76 -5,240,895.91 1,764,577.66 987,458,093.59 [注 1]：期末，该等公司处于超额亏损状态，公司对其的长期股权投资已减记至零。 [注 2]：该项股权投资期末投资成本已按照杭州依赛通信有限公司 2005 年 7 月底净资产重新厘 定。期末损益调整仅包括公司按照投资比例计入的该公司 2005 年 8-12 月收益，故其本期损益调整增 减额为期初累计损益调整额与期末累计损益调整额轧差形成。其中，本期公司按权益比例计入的对该 公司 2005 年 1-12 月权益法收益为-122,906.24 元。 [注 3]：公司对控股子公司美国依斯泰克按权益比例计入的本期损益调整额 5,666,718.58 元， 因该公司清算转出，故本期损益调整增减额中未包括该金额。 2) 股权投资差额 ① 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限(年) 杭州东方通信城有限公司 5,887,558.25 5,691,306.31 588,755.83 5,102,550.48 10.00 杭州依赛通信设备有限公司 2,627,889.06 2,627,889.06 274,555.57 2,353,333.49 5.58[注] 小 计 8,515,447.31 5,691,306.31 2,627,889.06 863,311.40 7,455,883.97 72 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 [注]：该项股权投资差额摊销年限系根据该公司《企业法人营业执照》剩余经营年限确定。 ② 股权投资差额形成及变动原因说明 对杭州东方通信城有限公司的股权投资差额 5,887,558.25 元，系 2004 年公司以持有的广州邮电 通信设备有限公司 59.51%的股权置换普天东方通信集团有限公司持有的杭州东方通信城有限公司 35.89%的股权，相应在股权置换日，换出股权的账面价值 163,641,002.97 元与换入股权对应的净资 产 157,753,444.72 元之间的差额。 对杭州依赛通信有限公司的股权投资差额 2,627,889.06 元，包括：①2005 年 6 月，ECI 电信有 限公司对该公司单方面增资后，本公司长期股权投资余额 37,471,001.01 元与调整后持股比例 35.83%享有的该公司净资产份额 35,775,869.71 元之间的差额 1,695,131.30 元；②2005 年 8 月， ECI 电信有限公司再次对该公司单方面增资后，本公司长期股权投资余额 35,839,307.46 元(不含上 述股权投资差额)与调整后持股比例 27.61%享有的该公司净资产 34,906,549.70 元之间的差额 932,757.76 元。两者合计 2,627,889.06 元。由于第二次增资形成的股权投资差额金额较小，因此并 入首次增资形成的股权投资差额，并按照杭州依赛通信有限公司剩余经营年限一并摊销。 (3) 成本法核算的长期股权投资 被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 数 增加 减少 数 浙江新安化工集团 股份有限公司 0.075% 未明确 130,000.00 130,000.00 中移鼎迅通信股份 有限公司 15.00% 50 年 30,000,000.00 30,000,000.00 小 计 30,130,000.00 30,130,000.00 4．可恢复的被投资单位的亏损 期末数 376,044,714.83 均系母公司计入的子公司超额亏损，详见本会计报表附注十三(十三)之所述。其中：控股子公司 杭州东方通信销售服务有限公司于本期注销，其注销前的累计可恢复的被投资单位的亏损 18,242,850.96 元相应转入股权转让及清算收益。 (二) 母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数 1,104,961,663.45 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 移动通信业务 1,104,961,663.45 2,331,152,657.00 其他 23,477,634.82 合 计 1,104,961,663.45 2,354,630,291.82 73 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 (2) 本期向前 5 名客户销售的收入总额为 184,544,186.36 元，占公司主营业务收入的 16.70%。 2. 主营业务成本 本期数 1,155,947,984.20 项 目 本期数 上年同期数 移动通信业务 1,155,947,984.20 2,168,307,004.26 其他 11,990,711.40 合 计 1,155,947,984.20 2,180,297,715.66 3. 投资收益 本期数 90,052,003.29 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 短期投资收益 52,623,673.82 27,570,517.74 委托贷款利息收入 252,227.55 894,387.61 成本法核算的被投资 单位分配来的利润 85,900.00 权益法核算的调整被投资 单位损益净增减的金额 51,832,701.60 31,776,164.49 股权转让及清算收益 1,499,780.38[注 1] 16,525,343.96 股权投资差额摊销 -863,311.40 -6,856,509.46 计提的短期投资减值准备 1,003,184.31 -4,957,429.98 确认的控股子公司累计 超额亏损 -16,382,152.97[注 2] -36,243,436.57 合 计 90,052,003.29 28,709,037.79 [注 1]：股权转让及清算收益包括： 1) 控股子公司美国依斯泰克公司于本期注销，形成清算收益 1,015,523.98 元； 2) 控股子公司杭州东方通信上海电话销售服务有限公司于本期注销，形成清算收益 484,256.40 元。 [注 2]：本期确认的控股子公司累计超额亏损包括： 1) 控股子公司杭州东方通信销售服务有限公司本期实现的超额亏损 7,906,021.14 元； 2) 控股子公司东信亿事通软件技术(北京)有限公司本期实现的超额亏损 13,447,237.21 元； 3) 原控股子公司杭州东方通信上海移动电话销售服务有限公司本期实现的超额亏损 1,187,521.60 元； 4) 原控股子公司美国依斯泰克公司本期转回的超额亏损 6,158,626.98 元。 74 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 (2) 占本期利润总额 10%以上(含 10%)的投资项目说明的业务内容、相关成本、交易金额等的说 明 1) 权益法核算的调整被投资单位损益净增减的金额 51,832,701.60元,主要系对被投资单位杭州 摩托罗拉移动通信设备有限公司 2005 年度实现的净利润按权益比例计入的收益 33,098,891.32 元； 对被投资单位杭州东信移动电话有限公司 2005 年度实现的净利润按权益比例计入的收益 19,244,159.41 元；对被投资单位杭州东信网络技术有限公司 2005 年度实现的净利润按权益比例计 入的收益 5,813,227.11 元；对被投资单位美国依斯泰克公司 2005 年度实现的净利润按权益比例计入 的收益 5,666,718.58 元；对被投资单位杭州东信光通信技术有限公司 2005 年度实现的净利润按权益 比例计入的收益-13,472,120.56 元。 2) 短期投资收益 52,623,673.82 元，主要系公司本期通过与中国工商银行浙江省分行营业部签 约进行短期外币存款管理取得的收益 49,071,475.80 元。 (3) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 八、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 子公司的主要会计政策已按照母公司统一选用的会计政策厘定，故不存在子公司与母公司会计政 策不一致对合并会计报表影响的情况。 九、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1. 存在控制关系的关联方 (1) 存在控制关系的关联方 经济性质 关联方名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 法定代表人 或类型 中国普天信息产业集团公司 北京市朝阳区 组织所属企业生产：通信设备、邮政专 母公司之母公司 全民 邢炜 将台路 2 号 用设备、通信线路器材及维修零配件、 之母公司 所有制 通信设备专用电子元器件、邮政通信专 用摩托车及零部件和本系统生产的其他 产品的研制、批发、零售、代购、代 销、展销(国家有专项规定的除外)，本 企业自产机电产品、成套设备及相关技 术的出口，本企业生产、科研所需原辅 材料、机械设备、仪器仪表、备件备 品、零配件及技术的进口(国家规定的 一类进口商品除外)；开展本企业中外 合资经营、合作生产；自营和代理除国 家组织统一联合经营的出口商品和国家 实行核定公司经营的进口商品以外的其 他商品及技术进出口业务；开展“三来 一补”、进料加工业务；经营对销贸易 75 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 和转口贸易 中国普天信息产业股份有限 北京市海淀区 移动通信及终端设备、数据通信、网络 母公司之母公司 股份有限 邢炜 公司 中关村科技园 通信、计算机及软件、相关的配套元器 公司 上地二街 2 号 件技术开发、生产、销售、服务；技术 转让、咨询、服务；工程施工承包、工 程规划、设计；实业投资 普天东方通信集团有限公司 杭州市文三路 技术开发、咨询、服务、培训、制造、 母公司 有限责任 郑国民 398 号 加工、批发、零售、通信设备、电子计 公司 算机及外部设备，电子元器件；承包； 通信设备工程；咨询；经济信息；货物 进出口；含下属分支机构的经营范围 杭州东方通信城有限公司 杭州市滨江区 筹建东方通信城；技术开发、技术服 子公司 有限责任 郁旭东 东信大道 66 号 务、制造、批发、零售；移动通信、程 公司 控交换、光电传输照排、金融机具产品 及其配套产品，计算机和通信网络终端 产品，租赁服务；物业管理；餐饮；房 地产经营(限东信花园)；其他无需报经 审核的一切合法项目 杭州东信移动电话有限公司 杭州经济技术 生产销售 CDMA(码分多址)及其它数字移 子公司 中外合资 郑国民 开发区高新科 动电话用户机设备并提供相关的售后服 经营企业 技工业园区 务 杭州东信网络技术有限公司 杭州市西湖区 技术开发、技术服务、技术咨询、成果 子公司 有限责任 潘水苗 文三路 477 号 转让：通信网络、计算机软、硬件、网 公司 华星科技大厦 络；制造：计算机软件；设计、安装、 4 楼 401 室 调试：计算机通信网络工程；批发、零 售：计算机及零配件;其他无需报经审 批的一切合法项目 上海飞讯数码科技发展有限 上海市张江高 通讯产品(除无线)、电子数码产品及相 子公司 有限责任 王忠雄 公司 科技园区碧波 关零配件的销售，电子商务平台及应用 公司 路 456 号 技术的研究开发，及相关领域的“四 技”服务 杭州东信光通信技术有限公 西湖区古荡湾 制造：光网络产品、宽带接入产品、通 子公司 有限责任 蒋坤庭 司 塘苗路 18 号 信设备；服务：光网络产品、宽带接入 公司 产品、通信产品的工程服务、技术咨 询、技术开发、技术转让；批发、零 售：通信设备(除专控)、网络设备 杭州东方通信销售服务有限 杭州市文三路 批发、零售、维修及技术服务，电子产 子公司 有限责任 王忠雄 公司 398 号 1613 房 品及通信设备的销售 公司 东信亿事通软件技术(北京) 北京市海淀区 生产、销售计算机通讯网络软硬件 子公司 有限责任 王忠雄 有限公司 信息产业基地 公司 上地二街 2 号 杭州东信天羽移动技术有限 杭州市滨江区 技术开发、技术服务、技术咨询、成果 子公司 有限责任 沈伟康 公司 东信大道 66 号 转让、批发、零售；移动通信终端产 公司 中试 A 区二楼 品、电子数码产品、计算机软、硬件； 其他无需报经审批的一切合法项目 (2) 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 中国普天信息产业集团公司 3,086,940,000.00 3,086,940,000.00 中国普天信息产业股份有限公司 1,900,000,000.00 1,900,000,000.00 普天东方通信集团有限公司 892,072,832.00 892,072,832.00 76 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 杭州东方通信城有限公司 438,368,000.00 438,368,000.00 杭州东信移动电话有限公司 USD22,000,000.00 USD22,000,000.00 杭州东信网络技术有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 上海飞讯数码科技发展有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 杭州东信光通信技术有限公司 24,450,000.00 24,450,000.00 杭州东方通信销售服务有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 东信亿事通软件技术(北京)有限公司[注] USD150,000.00 1,249,500.00 杭州东信天羽移动技术有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 [注]：本期因股东变更，该公司由外资企业变更为内资企业，详见本会计报表附注十三(八)之所 述。 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 关联方名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 普天东方通信集团 359,984,400.00 57.32 359,984,400.00 57.32 有限公司 杭州东方通信城有 425,699,164.80 97.11 425,699,164.80 97.11 限公司 美国依斯泰克公司 USD12,920,000.00 100.00 USD12,920,000.00 100.00 [注 1] (Eastern Communications U.S.A.,Inc.) 杭州东信移动电话 USD11,000,000.00 50.00 USD11,000,000.00 50.00 有限公司 杭州东信网络技术 42,500,000.00 85.00 7,500,000.00 15.00 50,000,000.00 100.00 有限公司 [注 2] 上海飞讯数码科技 27,300,000.00 91.00 27,300,000.00 91.00 发展有限公司 杭州依赛通信有限 USD2,839,170.00 51.00 23.39 USD2,839,170.00 27.61 公司 [注 3] 杭州东信光通信技 22,225,000.00 90.90 22,225,000.00 90.90 术有限公司 杭州东方通信销售 14,850,001.00 100.00 14,850,001.00 100.00 服务有限公司 杭州东方通信上海 1,500,000.00 100.00 1,500,000.00 100.00 [注 1] 移动电话销售服务 有限公司 77 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 东信亿事通软件技 USD150,000.00 100.00 RMB1,249,500.00 100.00 术(北京)有限公司 杭州东信天羽移动 USD750,000.00 75.00 USD750,000.00 75.00 技术有限公司 [注 1]：本期该等公司进行了清算，相应自清算日起，本公司不再持有对该等公司的股权，详见 本会计报表附注四(二)3(2)之所述。 [注 2]：控股子公司杭州东方通信城有限公司本期受让了珠海东信投资有限公司原持有的该公司 15%的股权，详见本会计报表附注十三(七)之所述。 [注 3]：本期该公司外方股东 ECI 电信公司单方面增资导致本公司持股比例下降，详见本会计报 表附注十三(九)之所述。 2. 不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司的关系 杭州东信灵通电子实业公司 同一母公司 杭州通字电器公司 同一母公司 杭州东信实业有限公司 同一母公司 杭州东信北邮信息技术有限公司 同一母公司 杭州东信冠群软件有限公司 同一母公司 珠海东信和平智能卡股份有限公司 同一母公司 广州邮电通信设备有限公司 同一母公司 杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司 联营企业 杭州三星东信网络技术有限公司 联营企业 杭州依赛通信有限公司 联营企业 杭州华雁通信设备有限公司 子公司之联营企业 广州 LG 拓普仕通信科技有限公司 母公司之联营企业 广州亚明 601 通信系统有限公司 母公司之联营企业 广州天宝电信设备厂 母公司之联营企业 杭州鸿雁电器公司 同受中国普天信息产业集团公司控制 北京首信股份有限公司 同受中国普天信息产业集团公司控制 武汉普天通信设备集团有限公司 同受中国普天信息产业集团公司控制 普天信息技术研究院 同受中国普天信息产业集团公司控制 珠海东信投资有限公司 受母公司工会控制 78 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 (二) 关联方交易情况 1. 采购货物 本期数 上年同期数 关联方名称 金额 定价政策 金额 定价政策 杭州东信灵通电子实业公司 1,636,818.19 市场价 杭州通字电器公司 2,650,741.07 市场价 杭州东信北邮信息技术有限公司 5,394,900.26 市场价 杭州东信冠群软件有限公司 4,086,961.11 市场价 11,801,343.03 市场价 珠海东信和平智能卡股份有限公司 2,096,567.45 市场价 杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司 2,213,781.00 市场价 11,924,768.00 市场价 杭州依赛通信有限公司 4,224,825.85 市场价 广州天宝电信设备厂 707,194.87 市场价 杭州鸿雁电器公司 25,641.03 市场价 北京首信股份有限公司 53,820,000.00 市场价 武汉普天通信设备集团有限公司 2,136.71 市场价 珠海东信投资有限公司 6,666,660.02 市场价 小计 10,525,567.96 市场价 96,726,770.63 市场价 2. 销售货物 本期数 上年同期数 关联方名称 金额 定价政策 金额 定价政策 中国普天信息产业集团有限公司 111,748,856.24 市场价 中国普天信息产业股份有限公司 10,434,243.46 市场价 普天东方通信集团有限公司 702,674.36 市场价 91,707,580.09 市场价 杭州东信灵通电子实业公司 236,923.08 市场价 453,597.39 市场价 杭州东信实业有限公司 360,914.53 市场价 1,505,803.99 市场价 杭州东信北邮信息技术有限公司 16,799,976.33 市场价 16,779,283.53 市场价 杭州东信冠群软件有限公司 11,387,948.53 市场价 广州邮电通信设备有限公司 1,361,331.26 市场价 118,304.49 市场价 杭州摩托罗拉移动通信设备有限 5,464,383,122.05 市场价 1,229,011,481.02 市场价 公司 杭州依赛通信有限公司 27,726,662.50 市场价 79 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 杭州华雁通信设备有限公司 190,341.88 市场价 广州 LG 拓普仕通信科有限公司 513,378.90 市场价 广州亚明 601 通信系统有限公司 151,111.11 市场价 广州天宝电信设备厂 5,682,051.29 市场价 北京首信股份有限公司 38,461.54 市场价 1,015,811.97 市场价 小计 5,533,622,599.52 市场价 1,458,687,260.02 市场价 3. 关联方应收(预收)应付(预付)款项余额 占全部应收(预收) 余额 项目及关联方名称 应付(预付)款余额的比重(%) 期末数 期初数 期末数 期初数 (1) 应收票据 中国普天信息产业股份有限公司 12,863,502.82 15.61 小 计 12,863,502.82 15.61 (2) 应收账款 中国普天信息产业集团公司 7,037,914.99 18,394,413.47 1.13 2.05 普天东方通信集团有限公司 584,910.00 272,660.00 0.09 0.03 杭州东信灵通电子实业公司 179,794.45 0.02 杭州东信实业有限公司 130,770.00 1,390,247.25 0.02 0.16 杭州东信北邮信息技术有限公司 1,359,971.52 0.22 杭州东信冠群软件有限公司 13,323,899.78 2.14 杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司 171,322,057.42 31,754,848.38 27.50 3.55 杭州华雁通信设备有限公司 177,788.06 0.03 小 计 193,937,311.77 51,991,963.55 31.13 5.81 (3) 其他应收款 中国普天信息产业集团有限公司 186,256.99 228,470.52 0.13 0.20 中国普天信息产业股份有限公司 10,000,000.00 7.36 杭州东信实业有限公司 387,600.00 0.34 杭州东信冠群软件有限公司 17,193,354.64 12.65 广州邮电通信设备有限公司 2,090,302.46 1.54 杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司 8,544,682.69 2,407,361.04 6.29 2.10 80 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 杭州三星东信网络技术有限公司 5,830,385.04 5,785,085.92 4.29 5.05 杭州依赛通信有限公司 3,744,340.82 2.75 杭州华雁通信设备有限公司 750,000.00 1,528,574.22 0.55 1.34 普天信息技术研究院 15,850,000.00 13,850,000.00 11.66 12.10 小 计 64,189,322.64 24,187,091.70 47.22 21.13 (4) 预付账款 杭州东信冠群软件有限公司 2,768,625.50 9.47 小 计 2,768,625.50 9.47 (5) 应付账款 普天东方通信集团有限公司 11,394.42 293,677.33 0.00 0.03 杭州东信灵通电子实业公司 89,165.90 966,931.55 0.00 0.09 杭州通字电器公司 85.46 102,287.50 0.00 0.01 杭州东信北邮信息技术有限公司 599,375.00 0.05 杭州东信冠群软件有限公司 634,318.50 0.06 杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司 1,538,426.27 0.09 杭州鸿雁电器公司 131,005.74 131,005.74 0.01 0.01 武汉普天通信设备集团有限公司 103,626.10 0.01 小 计 1,770,077.79 2,831,221.72 0.10 0.26 (6) 预收账款 中国普天信息产业股份有限公司 1,213,430.16 1.74 杭州东信实业有限公司 65,000.00 0.07 广州邮电通信设备有限公司 3,435,878.27 4,828,635.84 4.92 5.55 北京首信股份有限公司 400,000.00 0.57 小 计 5,049,308.43 4,893,635.84 7.23 5.62 (7) 其他应付款 普天东方通信集团有限公司 775,825.83 262,193.63 0.84 0.23 杭州东信实业有限公司 400,946.00 0.44 杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司 4,389,279.92 6,460,993.93 4.77 5.69 小 计 5,566,051.75 6,723,187.56 6.05 5.92 4. 其他关联方交易 (1) 购买或销售除商品以外的其他资产 1) 本期，控股子公司杭州东信光通信技术有限公司将光网络业务所涉及的固定资产、应收账 款、预付账款、应付账款、专有技术等转让给杭州依赛通信有限公司，详见本会计报表附注十三(九) 之所述。 81 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 2) 根据公司与杭州东信冠群软件有限公司于 2005 年 12 月签订的《IP 网管业务资产之转让协议 书》，并经公司董事会三届第四次临时会议决议，公司将 IP 产业相关的应收账款、固定资产、待摊 费用、预收账款转让给杭州东信冠群软件有限公司，转让资产(减负债)账面价值 17,694,795.81 元， 评估值 17,637,988.54 元，转让价格为 17,694,795.81 元。 (2) 提供或接受劳务 1) 本期，公司按照《综合服务协议》和《房产租赁合同》支付给普天东方通信集团有限公司的 有关费用为 11,948,495.11 元(其中房租及物业管理费用为 5,569,605.00 元，其他费用为 6,378,890.11 元)，原纳入综合服务协议的小车费用等改为直接与普天东方通信集团有限公司之全资 子公司杭州东信实业有限公司结算，本期向其支付 6,368,302.51 元，以上费用共计 18,316,797.62 元；上年同期支付的此项费用为 15,267,307.93 元。 2) 本期，控股子公司杭州东信网络技术有限公司为普天东方通信集团有限公司提供培训服务取 得培训收入 668,700.00 元；上年同期数为 0.00 元。 (3) 租赁 1) 本期 1-9 月，控股子公司杭州东方通信城有限公司将其拥有的部分厂房出租给杭州摩托罗拉 移动通信设备有限公司，出租厂房面积为 8,076.20 平方米，共收取房租和物业管理费 3,967,377.77 元；2005 年 10 月起，杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司不再租用控股子公司杭州东方通信城有限 公司厂房。2004 年度出租厂房面积为 8,076.20 平方米，共收取房租和物业管理费 5,305,971.09 元。 2) 本期，控股子公司东信亿事通软件技术(北京)有限公司将其拥有的部分房屋出租给普天信息 技术研究院，出租房屋面积为 11,718.56 平方米，共收取租金 6,000,000.00 元；上年同期出租房屋 面积为 11,718.56 平方米，共收取租金 5,925,000.00 元。 (4) 关联方人士报酬 2004 年度公司共有关键管理人员 12 人，其中，在本公司领取报酬 7 人，全年报酬总额 142.05 万元。2004 年度报酬在 5 万元～10 万元的 1 人，报酬在 15 万元～20 万元的 2 人，报酬在 20 万元～ 30 万元的 4 人。2005 年度公司共有关联方人士 20 人，其中，在本公司领取报酬 14 人，全年报酬总 额 214.69 万元。2005 年度每一位关联方人士报酬方案如下： 关联方人士姓名 职务 2005 年度报酬(万元) 潘水苗 副董事长、总裁 28.33 王中雄 董事、副总裁、财务总监 24.64 孙优贤 独立董事 5 刘明辉 独立董事 5 阎焱 独立董事 5 82 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 沈田丰 独立董事 5 郁旭东 监事会主席 25.72 傅锦河 监事 11.34 吴孝义 副总裁 23.83 俞芳红 副总裁 20.21 郭端端 副总裁 18.23 顾帼英 副总裁 15.72 沈伟康 副总裁 15.64 蔡祝平 董事会秘书 11.03 十、或有事项 (一) 已贴现商业承兑汇票 截至 2005 年 12 月 31 日，本公司未到期已贴现的商业承兑汇票一份计 3,301,353.43 元。 (二) 公司提供的各种债务担保 按照美国当地法律要求，原控股子公司美国依斯泰克公司总经理郝晓峰为美国依斯泰克公司关闭 提供个人担保，担保期为三年，担保期限自 2006 年 1 月 15 日至 2009 年 1 月 15 日。根据 2005 年 5 月 20 日公司股总裁纪[2005]8 号总裁办公会议纪要，公司承诺在担保期间内发生的非个人原因产生 的法律和税务问题由公司承担。 (三) 无重大未决诉讼或仲裁。 十一、承诺事项 (一) 公司于 1996 年 8 月 2 日与普天东方通信集团有限公司签订的《综合服务协议》等仍在履行 中。 (二) 根据公司与中国普天信息产业股份有限公司于 2005 年 8 月签订的《股权转让协议》，并经 公司董事会三届七次会议决议，公司拟受让中国普天信息产业股份有限公司分别持有的杭州摩托罗拉 系统设备有限公司 5%和杭州东信移动电话有限公司 1%的全部股权，股权转让价格分别为 3,906.95 万 元和 305.43 万元。截至 2005 年 12 月 31 日，公司已支付中国普天信息产业股份有限公司 1,000.00 万元股权交易保证金。 (三) 根据控股子公司杭州东信移动电话有限公司与新世纪国际租赁有限公司于 2005 年 4 月签订 的《租赁协议》，杭州东信移动电话有限公司向新世纪国际租赁有限公司租入贴装机、光学自动检测 仪等设备，租赁期限自 2005 年 6 月 15 日至 2007 年 6 月 15 日，租金总额为 18,575,064.00 元。 83 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 (四) 根据控股子公司杭州东信移动电话有限公司与杭州经济技术开发区北方总公司于 2005 年 8 月签订的《标准厂房续租合同》和《标准厂房续租补充协议》，杭州东信移动电话有限公司向杭州经 济技术开发区北方总公司租入杭州经济技术开发区下沙工业城厂房 7,198 平方米，其中：5,656 平方 米厂房租赁期限自 2005 年 8 月 1 日至 2006 年 7 月 31 日，1,542 平方米厂房租赁期限自 2005 年 11 月 1 日至 2006 年 7 月 31 日。租金总额为 1,565,754.00 元。 (五) 根据控股子公司杭州东信移动电话有限公司与 AGS 私人有限公司签订的《租赁协议》，杭 州东信移动电话有限公司向 AGS 私人有限公司租入自动丝网印刷机、高速多功能贴片机、自动光学检 测仪机等设备，明细列示如下： 合同签订时间 租入设备 租赁期限 租金总额 2005 年 8 月 自动丝网印刷机、高速多功 2005.08.30-2006.02.28 USD598,056.00 能贴片机、自动光学检测仪 机等 2005 年 12 月 自动丝网印刷机、高速多功 2005.12.12-2006.12.11 USD3,590,832.00 能贴片机、自动光学检测仪 机等 2005 年 12 月 自动丝网印刷机、自动光学 2006.01.01-2006.06.30 USD693,348.00 检测仪机等 2005 年 12 月 自动丝网印刷机、贴片机等 2006.01.01-2006.06.30 USD593,772.00 十二、资产负债表日后事项中的非调整事项 (一) 根据 2006 年 1 月公司与中国工商银行股份有限公司杭州高新支行、杭州三和置业有限公司 签订的《委托贷款借款合同》、与中国工商银行股份有限公司杭州高新支行、坤和建设集团有限公司 签订的《委托贷款保证合同》、与中国工商银行股份有限公司杭州高新支行、宁波德和置业有限公司 签订的《委托贷款抵押合同》，公司委托中国工商银行股份有限公司杭州高新支行向杭州三和置业有 限公司发放贷款 70,000,000.00 元。贷款期限为 2006 年 1 月 25 日至 2007 年 1 月 23 日，贷款利率为 14%。宁波德和置业有限公司为本项委托贷款提供甬北国用[2005]02499 号地块国有土地使用权抵押 保证，坤和建设集团有限公司为杭州三和置业有限公司提供连带偿还责任担保。 (二) 经公司董事会三届 2005 年第五次临时会议决议，公司与上海中邮通讯器材有限公司、常州 电通通信设备有限公司、周秀华等 11 位自然人签订《合资经营合同》，共同出资成立杭州东信百丰 科技有限公司，该公司注册资本 25,000,000.00 元，其中本公司出资 20,000,000.00 元，占 80%，该 公司已于 2006 年 2 月 28 日在杭州成立，主要经营范围为：技术开发、技术服务、批发、零售：通信 产品、电子产品；其他无需报经审批的一切合法项目。 84 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 (三) 根据公司与 Computer Associate Dongxin JV Corp 签订的《股权转让协议》，并经公司 董事会三届四次临时会议决议，公司以 288,000.00 美元的价格受让 Computer Associate Dongxin JV Corp 持有的杭州东信冠群有限公司 40%的股权。公司已于 2006 年 4 月 18 日支付该笔股权受让 款。 (四) 经公司董事会三届八次会议和 2006 年第一次临时股东大会决议，公司修改了公司章程，增 加了营业范围，修改了发起人及董事、监事、高级管理人员转让公司股份的条款、股东大会召开时间 的条款和董事会组成的条款，并删除了有关提取公益金的内容。 (五) 根据 2006 年 1 月控股子公司杭州东信移动电话有限公司与中信银行杭州分行签订的《国内 综合保理协议》，中信银行杭州分行同意就杭州东信移动电话有限公司对杭州摩托罗拉移动通信设备 有限公司的销售业务，提供 60,000,000.00 美元或等值金额的无追索权保理信用额度，信用额度有效 期自 2005 年 12 月至 2007 年 3 月止。 十三、其他重要事项 (一) 无重大债务重组事项。 (二) 无重大非货币性交易事项。 (三) 资产置换、转让及其出售行为的说明 1. 为优化业务结构，公司本期将 IP 产业相关的应收账款、固定资产、待摊费用和预收账款转让 给杭州东信冠群软件有限公司，详见本会计报表附注九(二)4(1)2)之所述。 2. 为优化业务结构，控股子公司杭州东信光通信技术有限公司本期将光网络业务所涉及的固定 资产、存货、应收账款、预付账款和应付账款等转让给杭州依赛通信有限公司，详见本会计报表附注 十三(九)之所述。 3. 公司本期将部分固定资产转让给温岭鼎钰电子元件经营部等非关联方 单位，转让资产 账面净值 6,606,881.19 元，转让作价 4,141,789.51 元。 4. 本期，控股子公司杭州东方通信销售服务有限公司根据本公司总体经营战略的需要，将部分 应收账款转让给本公司，转让应收账款账面余额 13,564,524.01 元，转让作价 13,564,524.01 元。 (四) 根据控股子公司杭州东方通信城有限公司与杭州市滨江区城市建设综合开发有限公司于 2004 年 11 月 30 日签订的《东信花园在建项目转让协议》，杭州东方通信城有限公司将“东信花园 住宅小区”项目整体转让给杭州市滨江区城市建设综合开发有限公司，转让作价 257,600,000.00 元。截至 2005 年 12 月 31 日，杭州东方通信城有限公司已经收到全部项目转让款。 (五) 根据公司原控股子公司美国依斯泰克公司与普天信息技术研究院于 2004 年 10 月 24 日签订 的《关于东信亿事通软件技术(北京)有限公司之股权转让协议》，以及公司与普天信息技术研究院签 订的《关于对东信亿事通软件技术(北京)有限公司之债权转让协议》，并经公司董事会三届五次会议 85 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 决议和 2004 年第二次临时股东大会会议决议，公司拟将持有的东信亿事通软件技术(北京)有限公司 100%的股权转让给普天信息技术研究院，转让股权账面净值-1,719.78 万元，评估价 716.30 万元， 转让作价 716.30 万元。同时，公司将对东信亿事通软件技术(北京)有限公司的债权 8,321.8752 万元 也一并转让给普天信息技术研究院。因普天信息技术研究院未按约履行付款义务，2005 年 4 月 20 日，经公司董事会三届六次会议决议，上述股权转让及债权转让合同取消。 (六) 根据公司与三星电子株式会社于 2004 年签订的《成立杭州三星东信网络技术有限公司的合 资经营合同》，并经公司董事会三届 2005 年第二次临时会议决议，公司与三星电子株式会社共同出 资成立杭州三星东信网络技术有限公司，该公司注册资本 6,000,000.00 美元，其中本公司出资 1,800,000.00 美元、占 30%，三星株式会社出资 4,200,000.00 美元、占 70%。该公司已于 2004 年 5 月 21 日取得企业法人营业执照。2004 年 6 月，本公司按照合同约定缴付了第一期出资 750,000.00 美元；2005 年 12 月，本公司按照合同约定缴付了第二期出资 1,050,000.00 美元。 (七) 根据珠海东信投资有限公司与本公司控股子公司杭州东方通信城有限公司于 2005 年 5 月 23 日签订的《股权转让协议》，并经公司董事会三届 2005 年第二次临时会议决议，杭州东方通信城 有限公司以 9,612,663.00 元受让珠海东信投资有限公司持有的杭州东信网络技术有限公司全部 15% 的股权。截至 2005 年 12 月 31 日，杭州东信网络技术有限公司已经办妥工商变更登记手续。 (八) 根据公司原控股子公司美国依斯泰克公司与公司及控股子公司杭州东方通信城有限公司于 2005 年 10 月 31 日签订的《股权转让协议》，美国依斯泰克公司将持有的东信亿事通软件技术(北京) 有限公司 90%的股权以零价格转让给本公司、另 10%的股权以零价格转让给本公司之控股子公司杭州 东方通信城有限公司。东信亿事通软件技术(北京)有限公司由外资企业变更为内资企业，注册资本由 USD150,000.00 变更为 1,249,500.00 元。2005 年 12 月 28 日，东信亿事通软件技术(北京)有限公司 取得了变更后的《企业法人营业执照》。 (九) 根据公司与 ECI 电信公司、杭州依赛通信有限公司和杭州东信光通信技术有限公司于 2005 年 3 月 30 日签订的《资产转让和重组协议》，以及杭州东信光通信技术有限公司与 ECI 电信公司于 2005 年 3 月 30 日签订的《技术转让协议》，并经公司董事会三届六次会议决议通过，控股子公司杭 州东信光通信技术有限公司将光网络业务涉及的相关技术转让给 ECI 电信公司，转让无形资产账面净 值 0.00 元，转让作价 USD1,484,000.00 元，转让收益 12,272,680.00 元；将光网络业务涉及的固定 资产转让给杭州依赛通信有限公司，转让固定资产账面净值 2,013,674.39 元，评估值 3,004,551.00 元，转让作价 3,000,000.00 元，转让收益 986,325.61 元；将光网络业务涉及的存货转让给杭州依赛 通信有限公司，转让存货账面净值 32,074,730.61 元，评估值 26,841,589.31 元，转让作价 26,841,589.31 元，转让附加税费 501,937.72 元，转让损失 5,735,079.02 元；将光网络业务涉及的 应收账款、预付账款、应付账款等其他资产转让给杭州依赛通信有限公司，转让资产账面净值 32,314,678.58 元，评估值 22,909,673.13 元，转让作价 22,914,410.69 元，转让损失 9,400,267.89 元。 86 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 2005 年 6 月 23 日，ECI 电信有限公司对杭州依赛通信有限公司单方增资 3,187,061.00 美元，其 中注册资本 2,358,000.00 美元，资本公积(资本溢价)829,061.00 美元。此项增资业经杭州大地会计 师事务所有限公司验证，并出具杭大地会所[2005]验字第 200 号《验资报告》。此项增资后，本公司 在杭州依赛通信有限公司的持股比例由 51%降低至 35.83%；2005 年 8 月 8 日，ECI 电信有限公司对杭 州依赛通信有限公司再次单方增资 3,257,922.00 美元，其中注册资本 2,358,000.00 美元，资本公积 (资本溢价)899,922.00 美元。此项增资业经杭州大地会计师事务所有限公司验证，并出具杭大地会 所[2005]验字第 253 号《验资报告》。此项增资后，本公司在杭州依赛通信有限公司的持股比例由 35.83%降低至 27.61%。 (十) 2003 年 9 月 16 日，招商银行股份有限公司深圳龙岗支行(以下简称“招行”)向中国国际 经济贸易仲裁委员会上海分会(以下简称“仲裁庭”)提交仲裁申请书，将深圳市科特通信有限公司 (以下简称“科特”)作为第一被申请人，本公司作为第二被申请人，指称依据招行与科特签订的 《授信协议》，并且援引本公司、科特及招行三方签订的 2003 字第 001 号《业务合作协议》部分条 款，对 2003 年 5 月 8 日招行为科特承兑的银行承兑汇票到期款及罚息共计 8,198,101.85 元，要求 本公司承担连带付款责任。2004 年 9 月 20 日，经仲裁庭[2004]中国贸仲沪裁字第 2113 号《裁决 书》裁决，科特应支付招行人民币 8,189,911.94 元，并驳回招行要求本公司承担连带付款责任等其 他仲裁请求。 2004 年 10 月 14 日，招行向仲裁庭提交仲裁申请书，将本公司作为被申请人，指称依据招行与 科特签订的《授信协议》，并且援引本公司、科特及招行三方签订的 2003 字第 001 号《业务合作协 议》部分条款，对 2003 年 5 月 8 日招行为科特承兑的银行承兑汇票到期款及罚息共计 8,198,101.85 元，要求本公司承担连带付款责任。2005 年 4 月 19 日，经仲裁庭[2005]中国贸促沪裁字第 101 号 《裁决书》裁决，本公司应向招行支付人民币 8,189,911.94 元，并承担自 2003 年 9 月 13 日起至实 际付清之日止每日万分之五的罚息，以及仲裁费 108,197.10 元。2005 年 6 月 6 日，招行向广东省深 圳市中级人民法院申请强制执行，广东省深圳市中级人民法院[2005]深中法执字第 619 号《民事裁 定书》裁定本公司履行 10,675,851.60 元还款义务。截至 2005 年 12 月 31 日，本公司已经履行了上 述还款义务。 (十一) 根据 2005 年 8 月控股子公司杭州东信移动电话有限公司与中国工商银行浙江省分行签 订的《无追索权(非回购型)保理业务协议》，中国工商银行浙江省分行同意就杭州东信移动电话有 限公司的销售业务，提供无追索权保理信用。杭州东信移动电话有限公司本期向中国工商银行浙江 省分行转让应收账款人民币和美元总额分别为 198,118,239.82 元、USD245,093,568.01。截至 2005 年 12 月 31 日，尚未结清的已转让应收账款人民币和美元余额分别为 74,234,939.85 元和 USD119,414,136.13。 (十二) 根据 2005 年 9 月控股子公司杭州东信移动电话有限公司与中国银行股份有限公司浙江省 分行签订的《国内综合保理协议》，中国银行股份有限公司浙江省分行同意就杭州东信移动电话有限 87 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 公司的销售业务，提供 50,000,000.00 美元或等值金额的无追索权保理信用额度，信用额度有效期自 2005 年 9 月至 2006 年 9 月。杭州东信移动电话有限公司本期向中国银行股份有限公司浙江省分行转 让应收账款总额为 USD241,394,821.62。截至 2005 年 12 月 31 日，尚未结清的已转让应收账款余额 为 USD10,218,613.60。 (十三) 本期期末，控股子公司杭州东方通信销售服务有限公司和东信亿事通软件技术(北京)有 限公司均处于超额亏损状态，累计超额亏损额分别为 362,597,477.62 元和 13,447,237.21 元，合 计累计超额亏损额为 376,044,714.83 元。鉴于该等公司均为本公司绝对控股的子公司，且累计超额 亏损金额较大，根据谨慎性原则，参照国际会计准则的相关精神，为更稳健、公允反映公司的财务状 况和经营成果，本公司将上述控股子公司的累计超额亏损额均计入了母公司会计报表和合并会计报 表。具体核算上，参照了浙江省财政厅浙财会[1999]104 号文的有关规定，将母公司计入的子公司超 额亏损在“未分配利润”项目下增设“可恢复的被投资单位的亏损”项目予以反映。截至 2005 年 12 月 31 日，母公司报表可恢复的被投资单位的亏损额为-376,044,714.83 元。 (十四) 2005 年 8 月 11 日，深圳市亿立网络科技有限公司(以下简称“亿立”)向中国国际经济 贸易仲裁委员会华南分会提交仲裁申请书并向其递交仲裁财产保全申请，将控股子公司杭州东信光 通信技术有限公司(以下简称“光通信”)作为被申请人，指称依据亿立与光通信签订的《OEM 合作协 议》，要求光通信偿付欠亿立的货款及利息共计 4,560,236.66 元。2006 年 2 月 20 日，经中国国际 经济贸易仲裁委员会华南分会[2006]中国贸仲深字第 D13 号《裁决书》裁决，光通信应支付亿立人 民币 4,633,472.23 元，并承担自 2006 年 1 月 1 日至实际给付之日止每月 4.35‰的利息；同时光通 信应补偿亿立律师费 100,400.00 元、偿付亿立仲裁费 73,586.00 元及承担仲裁费 44,631.30 元，并 驳回亿立的其他仲裁请求和光通信的其他反请求。2005 年 8 月 12 日，浙江省杭州市中级人民法院已 受理了中国国际经济贸易仲裁委员会华南分会具函向该院提交的财产保全申请，冻结了光通信银行 存款人民币 4,900,000.00 元。截至 2005 年 12 月 31 日，光通信尚未履行上述偿付义务。 (十五) 根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号----非经常性损益》(2004 年修订)的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下(收益为+，损失 为-)： 项 目 2005 年度 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 14,032,832.65 期资产产生的损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 各种形式的政府补贴 29,013,732.62 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 短期投资损益，(除国家有关部门批准设立的有经营资格的金融 52,623,673.82 机构获得的短期投资损益外) 各项非经常性营业外收入、支出 -24,081,911.29 以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,170,723.02 因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 88 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 资产置换损益 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 其他非经常性损益项目 小 计 73,759,050.82 减：企业所得税影响数(所得税减少以“-” 表示) -401,016.11[注] 少数股东损益影响数(亏损以“-”表示) -145,776.04 非经常性损益净额 74,305,842.97 [注]：由于本公司合并范围内各法律主体的情况各不相同，表列“企业所得税影响数”不能简单 按非经常性损益乘以所得税税率进行套算。影响因素及计算方法具体如下： (1) 本期所得税实际为零、非经常性损益为负值情况下的-4.537,413.66 元考虑纳税调整事项后 计算的企业所得税影响数为零； (2) 本期所得税实际为零、非经常性损益为正值情况下的 81,721,547.65 元考虑纳税调整事项后 计算的企业所得税影响数为零； (3) 本期所得税实际为正值、非经常性损益为正值情况下的 73,600.80 元考虑纳税调整事项后计 算的企业所得税影响数为 11,040.12 元。 (4) 本期所得税实际为正值、非经常性损益为负值情况下的-3,498,683.97 元考虑纳税调整事项 后计算的企业所得税影响数为-412,056.23 元。 即：0+0+11,040.12-412,056.23=-401,016.11（元） 89 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有董事长亲笔签名的 2005 年度报告文本； （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名 并盖章的会计报表； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原 稿； （四）公司章程。 东方通信股份有限公司 二 00 六年四月二十八日 90 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:东方通信股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 项目 年初余额 因资产价值回 年末余额 次 增加数 其他原因转出数 合计 升转回数 一、坏账 1 114,111,504.18 9,944,669.04 / / 1,050,365.39 123,005,807.83 准备合计 其中：应 2 87,110,869.15 / / 1,050,365.39 86,060,503.76 收账款 其 3 27,000,635.03 9,944,669.04 / / 36,945,304.07 他应收款 二、短期 投资跌价 4 5,792,278.83 527,531.19 1,530,715.50 2,935,944.36 4,466,659.86 1,853,150.16 准备合计 其中：股 5 136,310.00 527,531.19 663,841.19 票投资 债 6 2,935,944.36 2,935,944.36 2,935,944.36 0.00 券投资 基金投资 2,720,024.47 1,530,715.50 1,530,715.50 1,189,308.97 三、存货 跌价准备 7 291,109,770.28 86,490,614.98 137,308,233.78 137,308,233.78 240,292,151.48 合计 其中：库 8 117,650,799.74 14,364,442.94 59,058,493.75 59,058,493.75 75,100,967.32 存商品 原 9 152,728,587.67 49,763,777.45 75,413,984.47 75,413,984.47 127,078,380.65 材料 四、长期 投资减值 10 准备合计 其中：长 期股权投 11 资 长 期债权投 12 资 五、固定 资产减值 13 6,335,358.02 3,190,897.07 3,190,897.07 3,144,460.95 准备合计 其中：房 屋、建筑 14 物 机 15 6,335,358.02 3,190,897.07 3,190,897.07 3,144,460.95 器设备 六、无形 资产减值 16 4,865,205.27 4,865,205.27 准备合计 其中：专 17 利权 商 18 标权 七、在建 工程减值 19 准备合计 91 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 八、委托 贷款减值 20 准备合计 九 、 21 422,214,116.58 96,962,815.21 1,530,715.50 144,485,440.60 146,016,156.10 373,160,775.69 总 计 公司法定代表人: 郑国民 主管会计工作负责人: 王中雄 会计机构负责人: 赵威 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:东方通信股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 项目 年初余额 因资产价值回 年末余额 次 增加数 其他原因转出数 合计 升转回数 一、坏账 1 190,265,686.52 15,712,581.74 / / 174,553,104.78 准备合计 其中：应 2 65,755,636.16 8,164,159.03 / / 73,919,795.19 收账款 其 3 124,510,050.36 7,548,422.71 / / 132,058,473.07 他应收款 二、短期 投资跌价 4 5,792,278.83 527,531.19 1,530,715.50 2,935,944.36 4,466,659.86 1,853,150.16 准备合计 其中：股 5 136,310.00 527,531.19 663,841.19 票投资 债 6 2,935,944.36 2,935,944.36 2,935,944.36 0.00 券投资 基金投资 2,720,024.47 1,530,715.50 1,530,715.50 1,189,308.97 三、存货 跌价准备 7 256,477,240.06 74,362,413.98 132,543,599.31 132,543,599.31 198,296,054.73 合计 其中：库 8 124,458,007.60 59,857,290.62 59,857,290.62 64,600,716.98 存商品 原 9 132,019,232.46 60,672,215.87 74,646,049.98 74,646,049.98 118,045,398.35 材料 四、长期 投资减值 10 准备合计 其中：长 期股权投 11 资 长 期债权投 12 资 五、固定 资产减值 13 4,846,283.77 3,134,397.05 3,134,397.05 1,711,886.72 准备合计 其中：房 屋、建筑 14 物 机 15 4,846,283.77 3,134,397.05 3,134,397.05 1,711,886.72 器设备 六、无形 资产减值 16 4,865,205.27 4,865,205.27 准备合计 92 东方通信股份有限公司 2005 年年度报告 其中：专 17 利权 商 18 标权 七、在建 工程减值 19 准备合计 八、委托 贷款减值 20 准备合计 九 、 21 462,246,694.45 90,602,526.91 1,530,715.50 138,613,940.72 140,144,656.22 412,704,565.14 总 计 公司法定代表人: 郑国民 主管会计工作负责人: 王中雄 会计机构负责人: 赵威 93 资 产 负 债 表 2005年12月31日 编制单位：东方通信股份有限公司 注释 行 期末数 期初数 注释 行 期末数 资 产 负债和股东权益 号 次 母公司 合并 母公司 合并 号 次 母公司 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 1 875,559,798.45 1,328,585,179.57 849,270,504.75 1,335,693,989.12 短期借款 20 68 164,705,353.43 短期投资 2 2 294,329,790.04 294,329,790.04 256,784,054.74 226,784,054.74 应付票据 21 69 152,443,109.60 应收票据 3 3 82,124,276.89 82,418,276.89 55,734,592.03 58,417,125.03 应付账款 22 70 187,286,546.66 应收股利 4 4 6,490,302.46 6,490,302.46 预收账款 23 71 60,269,359.18 应收利息 5 5 234,789.04 234,789.04 应付工资 24 72 4,345,014.40 应收账款 6 6 111,819,302.08 536,940,173.93 247,538,386.45 808,292,963.55 应付福利费 73 870,119.45 其他应收款 7 7 448,616,241.56 99,001,028.59 537,397,765.51 87,477,722.20 应付股利 74 预付账款 8 8 8,854,826.23 10,555,412.95 24,498,026.17 29,252,778.75 应交税金 25 75 -14,371,020.08 应收补贴款 9 9 492,439.15 492,439.15 5,853,137.55 5,853,137.55 其他应交款 26 80 22,197.58 存货 10 10 143,677,206.23 1,080,650,580.49 460,811,733.29 682,621,618.03 其他应付款 27 81 144,101,009.21 待摊费用 11 11 109,789.10 3,300,588.17 1,175,090.35 预提费用 28 82 51,361,951.21 一年内到期的长期债权投资 21 预计负债 83 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 86 流动资产合计 31 1,965,818,458.77 3,436,508,258.82 2,444,378,502.95 3,242,058,781.78 其他流动负债 90 流动负债合计 100 751,033,640.64 长期投资： 长期股权投资 12 32 1,017,588,093.59 349,841,061.61 1,069,901,963.48 373,756,460.32 长期负债： 长期债权投资 34 长期借款 101 长期投资合计 38 1,017,588,093.59 349,841,061.61 1,069,901,963.48 373,756,460.32 应付债券 102 其中：合并价差 5,102,550.48 5,691,306.31 长期应付款 103 其中：股权投资差额 7,455,883.97 2,353,333.49 5,691,306.31 专项应付款 29 106 20,954,000.00 其他长期负债 108 固定资产： 固定资产原价 13 39 418,698,449.84 1,376,946,378.99 485,840,926.24 1,392,542,862.90 长期负债合计 110 20,954,000.00 减：累计折旧 14 40 246,544,874.58 578,330,365.17 291,321,608.50 616,430,021.66 固定资产净值 15 41 172,153,575.26 798,616,013.82 194,519,317.74 776,112,841.24 递延税项： 减：固定资产减值准备 16 42 1,711,886.72 3,144,460.95 4,846,283.77 6,335,358.02 递延税款贷项 111 固定资产净额 43 170,441,688.54 795,471,552.87 189,673,033.97 769,777,483.22 工程物资 44 负债合计 114 771,987,640.64 在建工程 17 45 16,782,955.22 11,297,207.20 41,411,537.83 固定资产清理 46 少数股东权益 固定资产合计 50 170,441,688.54 812,254,508.09 200,970,241.17 811,189,021.05 股东权益： 无形资产及其他资产： 股本 30 115 628,000,000.00 无形资产 18 51 7,249,517.59 58,821,621.04 11,141,001.59 64,753,651.23 减：已归还投资 116 长期待摊费用 19 52 9,439,569.05 9,439,569.05 11,993,901.05 12,716,461.39 股本净额 117 628,000,000.00 其他长期资产 53 资本公积 31 118 1,513,880,664.11 盈余公积 32 119 177,604,044.96 无形资产及其他资产合计 60 16,689,086.64 68,261,190.09 23,134,902.64 77,470,112.62 其中：法定公益金 120 176,454,402.25 未分配利润 33 122 -296,979,737.00 递延税项： 其中：拟分配现金股利 123 递延税款借项 61 可恢复的被投资单位的亏损 124 376,044,714.83 外币报表折算差额 128 股东权益合计 129 2,398,549,686.90 资产总计 67 3,170,537,327.54 4,666,865,018.61 3,738,385,610.24 4,504,474,375.77 负债和股东权益总计 135 3,170,537,327.54 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会 利润及利润分配表 2005年度 编制单位：东方通信股份有限公司 注释 行 本期数 项 目 号 次 母公司 合并 母公 一、主营业务收入 1 1 1,104,961,663.45 7,396,957,820.61 2, 减：主营业务成本 1 4 1,155,947,984.20 7,242,717,949.33 2, 主营业务税金及附加 2 5 849,936.07 6,490,973.70 二、主营业务利润 10 -51,836,256.82 147,748,897.58 加：其他业务利润 3 11 -106,501,239.75 -104,709,454.26 减：营业费用 4 14 150,301,002.95 209,829,913.48 管理费用 5 15 94,124,369.22 193,089,429.13 财务费用 6 16 4,859,771.65 13,009,962.30 三、营业利润 18 -407,622,640.39 -372,889,861.59 加：投资收益 7 19 90,052,003.29 85,768,046.19 补贴收入 8 22 24,867,982.76 29,013,732.62 营业外收入 9 23 2,888,077.81 17,188,001.19 减：营业外支出 10 25 9,478,510.98 28,748,870.59 四、利润总额 27 -299,293,087.51 -269,668,952.18 减：所得税 28 801,172.49 少数股东损益 29 13,750,940.03 五、净利润 30 -299,293,087.51 -284,221,064.70 加：年初未分配利润 31 24,293,350.51 114,639,927.04 - 其他转入 32 六、可供分配利润 33 -274,999,737.00 -169,581,137.66 减：提取法定盈余公积 35 提取法定公益金 36 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 -274,999,737.00 -169,581,137.66 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 21,980,000.00 21,980,000.00 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润 46 -296,979,737.00 -191,561,137.66 利润表补充资料： 本期数 项 目 母公司 合并 母公 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 1,499,780.38 1,511,790.76 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 现 金 流 量 表 2005年度 编制单位：东方通信股份有限公司 项 目 注释号 行次 母公司 合 并 补充资料 一、经营活动产生的现金流量： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,386,017,234.36 7,889,413,156.15 净利润 收到的税费返还 3 13,903,458.40 28,010,215.19 加：少数股东损益 收到的其他与经营活动有关的现金 1 8 149,829,148.09 55,311,817.83 计提的资产减值准备 现金流入小计 9 1,549,749,840.85 7,972,735,189.17 固定资产折旧 购买商品、接受劳务支付的现金 10 1,298,465,086.94 7,259,469,128.86 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 12 80,389,635.39 173,445,544.17 长期待摊费用摊销 支付的各项税费 13 5,321,103.59 58,570,785.47 待摊费用减少(减：增加) 支付的其他与经营活动有关的现金 2 18 188,459,670.23 368,821,058.43 预提费用增加(减：减少) 现金流出小计 20 1,572,635,496.15 7,860,306,516.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 经营活动产生的现金流量净额 21 -22,885,655.30 112,428,672.24 固定资产报废损失 二、投资活动产生的现金流量： 财务费用 收回投资所收到的现金 22 607,539,900.31 577,772,915.86 投资损失(减：收益) 其中：出售子公司所收到的现金 23 递延税款贷项(减：借项) 取得投资收益所收到的现金 24 154,390,537.51 149,200,872.20 存货的减少(减：增加) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 4,411,741.50 18,389,314.11 经营性应收项目的减少(减：增加) 收到的其他与投资活动有关的现金 3 28 7,041,039.39 12,583,095.30 经营性应付项目的增加(减：减少) 现金流入小计 29 773,383,218.71 757,946,197.47 其 他 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 29,951,356.96 135,478,850.81 经营活动产生的现金流量净额 投资所支付的现金 31 649,726,696.93 659,339,359.93 其中：购买子公司所支付的现金 32 支付的其他与投资活动有关的现金 4 35 10,234,789.04 66,888,952.12 现金流出小计 36 689,912,842.93 861,707,162.86 投资活动产生的现金流量净额 37 83,470,375.78 -103,760,965.39 三、筹资活动产生的现金流量： 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 吸收投资所收到的现金 38 26,377,710.37 债务转为资本 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 39 26,377,710.37 一年内到期的可转换公司债券 取得借款所收到的现金 40 172,383,986.02 292,151,966.02 融资租入固定资产 收到的其他与筹资活动有关的现金 5 43 8,382,000.00 8,782,000.00 现金流入小计 44 180,765,986.02 327,311,676.39 偿还债务所支付的现金 45 156,655,632.59 276,423,612.59 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 29,448,051.15 45,764,490.35 其中：子公司支付少数股东的股利 47 871,312.55 支付的其他与筹资活动有关的现金 51 3.现金及现金等价物净增加情况 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 52 现金的期末余额 现金流出小计 53 186,103,683.74 322,188,102.94 减：现金的期初余额 筹资活动产生的现金流量净额 54 -5,337,697.72 5,123,573.45 加：现金等价物的期末余额 四、汇率变动对现金的影响额 55 -3,583,568.35 -900,929.14 减：现金等价物的期初余额 五、现金及现金等价物净增加额 56 51,663,454.41 12,890,351.16 现金及现金等价物净增加额 法定代表人： 主管会计工作的负责人：