宁夏建材(600449)赛马实业2003年年度报告

宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年年度报告 二 OO 四年三月 赛马实业 2003 年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事朱国广先生因公出差、独立董事田家官先生已向公司递交了辞职报告，故这两位 董事未出席本次董事会会议。 董事长李永进先生、总经理尹自波先生、总会计师周春宁先生及财务部部长李宝林先 生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况············································································································2 二、会计数据和业务数据摘要····················································································· 3 三、股本变动及股东情况·······························································································5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况·····························································7 五、公司治理结构············································································································9 六、股东大会情况简介··································································································11 七、董事会报告··············································································································12 八、监事会报告 ··············································································································22 九、重要事项···················································································································24 十、财务报告···················································································································27 十一、备查文件目录······································································································28 1 赛马实业 2003 年度报告 一、公司基本情况 (一)公司法定中文名称：宁夏赛马实业股份有限公司 公司英文名称：Ningxia Saima Industry Co., Ltd (二)公司法定代表人：李永进 (三)董事会秘书及证券事务代表 董事会秘书 证券事务代表 姓名 武雄 联系地址 宁夏回族自治区银川市西夏区新小线二公里处 电话 0951-2085256 传真 0951-2085256 电子信箱 wuwux@vip.sina.com (四) 公司注册地址：宁夏回族自治区银川市西夏区新小线二公里处 公司办公地址：宁夏回族自治区银川市西夏区新小线二公里处 邮政编码：750021 公司网址：http://www.saimasy.com.cn 电子信箱：master@saimasy.com.cn (五)公司选定的信息披露报纸：中国证券报、上海证券报 公司登载年度报告的网站：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券投资部 (六)公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：赛马实业 股票代码：600449 (七)其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 12 月 4 日 公司首次注册地点：宁夏回族自治区银川市新市区新小线二公里处 变更注册登记日期：2003 年 8 月 20 日 公司变更注册地点：宁夏回族自治区银川市西夏区新小线二公里处 企业法人营业执照注册号：6400001201442(1/2) 2 赛马实业 2003 年度报告 税务登记号码： 国税：640103710659790 地税：640107710659790 公司聘请的会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：武汉市解放大道单洞路口武汉国际大厦 B 栋 16 层 二、会计数据和业务数据摘要 (一)公司本年度主要业务指标 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 39,540,949.31 净利润 35,312,647.87 扣除非经常性损益后的净利润 36,032,365.79 主营业务利润 106,531,475.21 其他业务利润 882,753.65 营业利润 24,118,441.27 投资收益 -1,207,615.09 补贴收入 19,860,362.15 营业外收支净额 3,230,239.02 经营活动产生的现金流量净额 85,631,996.16 现金及现金等价物净增加额 94,555,474.83 注：按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号——非经常性损益》的要求， 扣除非经常性损益总金额为：-719,717.92 元，涉及项目： 1．处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益： -1,260,442.28 元； 2．短期投资损益：-4,135.90 元； 3．扣除日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、 支出：-480,714.15 元； 4．以前年度已经计提各项减值准备的转回：1,025,574.41 元。 3 赛马实业 2003 年度报告 (二)截止本报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项目 2003 年度 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 312,390,843.77 219,078,487.91 165,627,758.01 净利润 35,312,647.87 25,322,182.33 24,973,251.06 总资产 609,391,080.66 525,717,368.09 431,159,449.92 股东权益(不含少数股东权 507,113,257.60 164,104,090.75 138,781,908.42 益) 每股收益 0.287 0.338 0.333 每股净资产 4.123 2.188 1.850 调整后的每股净资产 4.103 2.174 1.835 每股经营活动产生的现金流 0.696 0.524 0.285 量净额 净资产收益率(%) 6.96 15.43 17.99 注：按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》要求计算的利润数据： 项 目 净资产收益率 每股收益(元) 全面摊薄% 加权平均% 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.01 37.47 0.87 1.17 营业利润 4.76 8.48 0.20 0.27 净利润 6.96 12.42 0.29 0.39 扣除非经常性损益后的净利润 7.11 12.67 0.29 0.40 说明：2003 年度总股本按 123000000 股计算，2002 年度总股本按 75000000 股计算，2001 年度总 股本按 75000000 股计算。 (三)报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 75,000,000.00 48,000,000.00 123,000,000.00 新股发行 资本公积 25,300,017.14 259,696,518.98 284,996,536.12 股本溢价 盈余公积 8,630,407.36 3,531,264.79 12,161,672.15 本年度提取 法定公益金 4,315,203.68 1,765,632.39 6,080,836.07 本年度提取 未分配利润 50,858,462.57 30,015,750.69 80,874,213.26 本年度实现利润、 利润分配 其中：拟分配的现金红利 14,760,000.00 股东权益合计 164,104,090.75 343,009,166.85 507,113,257.60 新股发行 4 赛马实业 2003 年度报告 三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 数量单位：股 本次变动增减(+、–) 项 目 本次变动前 配 送 公积金转 首 其 本次变动后 股 股 股 发 他 小计 一、未上市流通股份 1．发起人股份 75,000,000 75,000,000 其中： 国家持有股份 69,750,000 69,750,000 境内法人持有股份 5,250,000 5,250,000 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 3．内部职工股 4．优先股或其他 未上市流通股份合计 75,000,000 75,000,000 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 48,000,000 48,000,000 48,000,000 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 48,000,000 三、股份总数 75,000,000 48,000,000 48,000,000 123,000,000 注：报告期公司股本发生变动系新股发行所至。 (二)股票发行与上市情况 1．公司前三年历次股票发行情况：经中国证监会证监发行字［2003］93 号文核准， 公司于 2003 年 8 月 14 日利用上海证券交易所交易系统，采用全部向二级市场投资者定价 配售的方式成功发行了 4800 万股每股面值 1.00 元的人民币普通股，发行价每股 6.70 元。 经上海证券交易所上证上字［2003］101 号文《关于宁夏赛马实业股份有限公司人民币普 通股上市交易的通知》批准，本公司公开发行的 4800 万股(A 股)社会公众股于 2003 年 8 月 29 日在上海证券交易所挂牌交易。 2．报告期内，公司无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债 券转股、减资等事项。 3．公司未发行内部职工股。 (三)股东情况介绍 5 赛马实业 2003 年度报告 1．截止 2003 年 12 月 31 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记的本公 司股东为 23053 户。 2．主要股东持股情况(截止 2003 年 12 月 31 日) 本期末持 本期持股 持股占总 持有股份的 名 股份 股东名称 股数量 变动情况 股本比例 质押或冻结 次 性质 (股) (+，–) (100%) 情况 无 1 宁夏建材集团有限责任公司 69750000 56.71 国家股 无 2 宁夏青龙管道有限公司 2250000 1.83 法人股 无 3 宁夏新材房地产开发有限公司 1500000 1.22 法人股 无 4 宁夏英力特化工股份有限公司 750000 0.61 法人股 无 5 中国建筑材料西北公司 750000 0.61 法人股 未知 6 余新寿 472173 0.38 流通股 未知 7 计宁翔 370000 0.30 流通股 未知 8 谢东辰 216600 0.18 流通股 未知 9 东吴证券有限责任公司 195000 0.16 流通股 未知 10 于英 190000 0.15 流通股 3．十大股东相关说明 (1) 公司未知前十名股东之间是否有关联关系或存在属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》规定的一致行动人。 (2)公司控股股东为宁夏建材集团有限责任公司，法人代表王广林，成立日期 1997 年 9 月 8 日，注册资本 11300 万元，主要经营水泥。兼营石灰石、水泥熟料、水泥制品、机 械设备修理及配件加工、包装、纸袋销售；技术咨询；汽车货运、装卸；设备租赁。2003 年 12 月 4 日公司控股股东名称由原“宁夏赛马水泥(集团)有限责任公司”变更为“宁夏建 材集团有限责任公司” 。 (3)公司控股股东的控股股东情况 公司控股股东为宁夏回族自治区人民政府授权的国有独资公司。 (4)其他持股在 10%以上(含 10%)的法人股东 报告期内，公司无其他持股在 10%以上(含 10%)的法人股东。 (5)报告期内公司控股股东无变化。 6 赛马实业 2003 年度报告 (6)公司前十名流通股股东情况(截止 2003 年 12 月 31 日) 名次 股东名称(全称) 本期末持股数(股) 种类(A、B、H 或其他) 1 余新寿 472173 A 2 计宁翔 370000 A 3 谢东辰 216600 A 4 东吴证券有限责任公司 195000 A 5 于英 190000 A 6 郭伟松 170000 A 7 刘俊怡 134500 A 8 范康林 111950 A 9 周雪钦 110000 A 10 马志宇 100000 A 注：公司未知前十名流通股东之间是否有关联关系或存在属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一) 公司董事、监事、高级管理人员情况 1．基本情况 姓 名 性别 年龄 职务 任职起止日期 持股数 李永进 男 40 董事长 2002.6—2005.6 0 王广林 男 45 董事 2003.10—2005.6 0 尹自波 男 35 董事、总经理 2002.6—2005.6 0 朱国广 男 53 董事 2002.6—2005.6 0 焦彤英 女 42 董事 2002.6—2005.6 0 周春宁 男 43 董事、总会计师 2002.6—2005.6 0 武 雄 男 36 董事、副总经理、董事会秘书 2002.6—2005.6 0 宋廷池 男 66 独立董事 2002.6—2005.6 0 张志俊 男 66 独立董事 2002.6—2005.6 0 党玉松 女 53 独立董事 2003.6—2005.6 0 田家官 男 49 独立董事 2003.6—2005.6 0 毛徳汝 男 41 监事会主席 2002.6—2005.6 0 蒋明刚 男 33 监事 2002.6—2005.6 0 黄建忠 男 31 监事 2002.6—2005.6 0 罗 雳 男 39 总工程师 2003.9—2005.6 0 7 赛马实业 2003 年度报告 注：董事王广林先生、焦彤英女士，监事毛德汝先生、黄建忠先生在宁夏建材集团有 限责任公司任职。王广林先生从 2003 年 6 月至今任该公司总经理；焦彤英女士从 2003 年 9 月至今任该公司副总经理；毛德汝先生从 2003 年 9 月至今任该公司党委工作部部长；黄 建忠先生从 2003 年 9 月至今任该公司办公室副主任。 2．年度报酬情况 (1)本公司董事、监事及高级管理人员本年度报酬均按有关规定按月发放。 (2)现任董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额(包括基本工资、各项奖金、褔利、 补贴及其他津贴)为 515491.93 元。金额最高的前三名董事的报酬总额为 277719.53 元。金 额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 251079.74 元。 (3)独立董事的津贴为每人每月 1000 元(含税)。 (4)在 3 万元以下年度报酬数额区间内领取报酬的董事、监事及高级管理人员共有 7 人；在 3 万元—5 万元年度报酬数额区间内领取报酬的董事、监事及高级管理人员共有 2 人；在 5 万元— 8 万元年度报酬数额区间内领取报酬的董事、监事及高级管理人员共有 1 人；在 8 万元—10 万元年度报酬数额区间内领取报酬的董事、监事及高级管理人员共有 3 人。 董事王广林先生、朱国广先生不在公司领取报酬。董事王广林先生在宁夏建材集团有 限责任公司领取报酬，董事朱国广先生在宁夏新材房地产开发有限公司领取报酬和津贴。 董事焦彤英女士、监事毛德汝先生、监事黄建忠先生自 2003 年 1 月—9 月期间在公司领取 报酬，从 2003 年 10 月起在宁夏建材集团有限责任公司领取报酬。 (5)报告期离任的董事、监事及高级管理人员情况 ①根据工作需要，李广林、陈家兴、曹桂荣、刘纯洁四名董事在 2003 年 6 月 20 日， 公司 2002 年度股东大会上辞去了董事职务。 ②依据国家相关法律、法规及中国证券监督管理委员会的要求和《公司章程》规定， 公司在 2003 年 6 月 20 日，公司 2002 年度股东大会以记名投票方式选举党玉松女士、田 家官先生担任公司独立董事职务。 ③因工作调动原因，在公司第二屇董事会第六次会议上杨万辉先生辞去公司董事、总 经理职务；焦彤英女士辞去公司副总经理职务；董事会决定聘任尹自波先生为公司总经理； 聘任罗雳先生为公司总工程师。 ④因杨万辉先生辞去公司董事职务，2003 年 9 月 22 日，公司 2003 年度第一次临时 8 赛马实业 2003 年度报告 股东大会以记名投票方式补选王广林先生为公司第二屇董事会董事，任期与本届董事会相 同。 (二)公司员工基本情况 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司在册职工 1231 人，其中生产人员 901 人，销售人员 40 人，技术人员 226 人，财务人员 10 人，行政人员 54 人。 员工中具有初级职称的有 96 人， 具有中级职称的有 104 人， 具有高级职称的有 17 人； 具有本科以上文化程度的有 62 人，具有大专文化程度的有 153 人，中专及以下 1016 人。 五、公司治理结构 (一)公司治理结构情况 公司严格按照《公司法》 、《证券法》 、中国证监会的有关规定和《上海证券交易所股 票上市规则》的要求，规范运作。目前，公司已形成了规范的公司治理结构，营造出了可 持续发展的制度环境。 1．公司严格按照《公司章程》的有关规定选举产生董事会，公司董事会的人数及人 员构成符合法律、法规要求，公司制定了《董事会议事规则》 ，公司独立董事人数符合中 国证监会要求，同时公司建立了《独立董事制度》 。公司董事熟悉相关法律法规，了解责 任、权利和义务，工作中勤勉尽职，能充分代表和反映全体股东的利益。 2．公司严格按照《公司章程》的有关规定选举产生监事会，公司监事的人数和人员 构成符合法律、法规要求，公司制定了《监事会议事规则》 ，监事能以认真、勤勉的工作 态度出席会议，本着对全体股东高度负责的精神，认真履行对公司董事、高级管理人员及 《公司章程》执行情况、公司财务状况的监督职责。 3．公司高级管理人员的聘任程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。公司 制定了《总经理工作细则》 ，公司高级管理人员定期向董事会汇报工作情况。公司正积极 着手建立公正、透明的董事、监事、公司经理人员的绩效评价标准与激励约束机制，进一 步完善相关制度建设。 4．公司制定了《投资者关系管理办法》 ，加强投资者对公司的监督作用，促进公司与 投资者和潜在投资者的有效沟通。公司指定董事会秘书负责信息披露工作及接待股东来访 等咨询事宜，公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定真实、完整、准确、及 9 赛马实业 2003 年度报告 时地披露相关信息。 (二)独立董事履行职责情况 公司制定了《独立董事制度》 ，公司第二届董事会中独立董事已经达到公司董事会人 数的 1/3 以上。 公司独立董事制度建立后，产生的效应是积极的。独立董事认真履行诚信勤勉义务， 积极出席董事会、股东大会，独立行使公司章程赋予的特别职权，对所审议事项进行了独 立客观的判断，审查并对公司的关联交易发表意见，为公司决策提供了专业及建设性的建 议，并认真监督了公司管理层的工作，有效促进了公司的规范运作，维护了中小股东的合 法权益。 (三)公司与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构等方面的情况 公司严格遵照《上市公司治理准则》等相关法律制度，与控股股东在人员、资产、财 务、业务、机构方面做到“五独立” ，公司具有独立的业务及自主经营能力；公司董事、 监事由股东大会选举产生，高级管理人员经董事会审议聘任；董事会、监事会和内部机构 能独立运作。 1．在人员方面 公司在劳动、人事及工资管理等方面与控股股东完全独立。总经理、副总经理、董事 会秘书、财务负责人及其他高级管理人员均在本公司领取报酬。 2．在资产方面 公司拥有完整独立的产供销系统，与控股股东之间的产权关系明晰，不存在以资产、 权益或信誉为控股股东或其子公司提供担保的情况，不存在资产被控股股东无偿占用的情 况。 3．在财务方面 公司财务完全独立，设有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度，独立在银行开户，并依法独立纳税。 4．在业务方面 公司在业务方面完全独立于控股股东，具有完整的自主经营能力。 5．在机构方面 公司设立了健全的组织体系，董事会、监事会、经理层及管理、生产、质量、采购、 10 赛马实业 2003 年度报告 销售、财务、证券等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。公 司的控股股东没有干涉公司正常生产经营，公司独立运作情况良好。 (四)公司报告期内对高管人员的考评及激励制度 公司建立并不断完善科学有效的激励机制、考核指标体系。公司的高级管理人员直接 向董事会负责，接受董事会直接考核、奖惩。公司高级管理人员承担完成公司的生产经营 目标的任务，董事会根据目标完成情况和经营、管理、廉政、安全生产等情况对照年度确 定的生产经营计划对高级管理人员进行考核。 六、股东大会情况简介 报告期内，公司召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会 (一)2002 年度股东大会情况简介： 2003 年 5 月 20 日， 公司以送达和传真方式发出了召开 2002 年度股东大会的通知。 2002 年度股东大会于 2003 年 6 月 20 日上午在公司会议室召开。出席会议的股东及股东代理人 共 4 人，代表股份 7425 万股，占公司总股本 7500 万股的 99%。符合《公司法》和《公司 章程》的规定，本次股东大会的召开合法有效。会议以投票方式分别合法有效地对如下议 案进行了表决，表决结果为： 1．审议并通过《2002 年度董事会工作报告》 2．审议并通过《2002 年度监事会工作报告》 3．审议并通过《2002 年度财务报告》 4．审议并通过《2002 年度财务决算报告》 5．审议并通过《2002 年度利润分配预案》 6．审议并通过《关于修改＜公司章程＞的议案》 7．审议并通过《关于李广林等四名同志申请辞去公司董事的议案》 8．审议并通过《关于增选两名独立董事的议案》 由于本次年度股东大会召开时公司为非上市公司，公司未公告会议通知和会议决议情 况。 (二) 2003 年度第一次临时股东大会情况简介 2003 年 9 月 23 日公司在《中国证券报》和《上海证券报》公告了召开公司 2003 年度 11 赛马实业 2003 年度报告 第一次临时股东大会的通知，公布了会议召开的时间、地点、会议议程等事项。 2003 年度第一次临时股东大会于 2003 年 10 月 24 日在公司会议室召开。出席会议的 股东及股东代理人共 6 人，代表股份 7500.05 万股，占公司总股本的 60.98%。符合《公司 法》和《公司章程》的规定，本次股东大会的召开合法有效。 本次股东大会由国浩律师集团（北京）事务所陆绮律师现场见证，并出具法律意见书。 会议以投票方式分别合法有效地对如下议案进行了表决，表决结果为： 1． 审议并通过《关于公司独立董事津贴的议案》 2．审议并通过《关于补选王广林先生为公司董事的议案》 上述临时股东大会决议公告刊登在 2003 年 10 月 27 日《中国证券报》和《上海证券 报》上。 (三)选举、更换公司董事、监事情况 1．选举、更换公司董事情况 (1)报告期内，根据实际工作需要，李广林、陈家兴、曹桂荣、刘纯洁四名董事在 2003 年 6 月 20 日，公司 2002 年度股东大会上辞去了董事职务。依据国家相关法律、法规及中 国证券监督管理委员会的要求和《公司章程》规定，该次股东大会以记名投票方式选举党 玉松女士、田家官先生担任公司独立董事职务。 (2)因工作调动原因，在公司第二屇董事会第六次会议上杨万辉先生辞去公司董事职 务； 2003 年 10 月 24 日，公司 2003 年度第一次临时股东大会以记名投票方式选举王广林 先生为公司第二屇董事会董事，任期与本届董事会相同。 2． 报告期内未发生选举、更换监事的事项。 七、董事会报告 一、报告期内经营情况的讨论与分折 (一)2003 年国家宏观经济持续增长，固定资产投资快速增加。随着西部大开发以及宁 夏把银川市建设成为区域性中心城市战略的实施，银川市进行了大量的基础设施建设，为 公司发展提供了有利的市场机遇，促进了公司水泥的销售。 (二)报告期内，公司本部生产水泥 115.46 万吨，销售水泥 115.94 万吨，比 2002 年度 增长 51.78%和 53.12%；公司控股子公司青龙塑管公司生产塑料管材 8163 吨，销售 8126 12 赛马实业 2003 年度报告 吨，比 2002 年度增长 17.22%和 25.66%。公司全年实现主营业务收入 312,390,843.77 元， 比 2002 年度增长 42.59%，实现净利润 35,312,647.87 元，比 2002 年度增长 39.45%。 (三)报告期内，公司募集资金投入的一号窑节能技改生产线已稳定生产合格产品，使 公司水泥产能大幅上升，成为公司利润的增长点。 (四)报告期内，公司募集资金偿还了一号窑节能技改生产线项目和石灰石矿山技术改 造项目贷款，降低了财务费用。 二、报告期内经营情况 (一)主营业务范围及其经营状况 公司主营业务：水泥制造、销售，水泥制品、水泥熟料、塑料管材、精细石膏的制造 与销售。 公司从事的生产与经营属建材行业。 1．报告期内公司主营业务收入、主营业务利润构成情况： 1)按产品划分 主营业务收入构成： 产 品 主营业务收入（元） 占主营业务收入比例(%) 水泥 254,385,438.66 81.43 塑料管材 58,005,405.11 18.57 合计 312,390,084.77 100 主营业务利润构成： 产 品 主营业务利润（元） 占主营业务利润比例(%) 水泥 92,323,618.73 86.66 塑料管材 14,207,856.48 13.34 合计 106,531,475.21 100 2)按地区划分 地 区 主营业务收入 占主营业务收入比例 (%) 自治区内 232,196,489.20 74.33 水泥： 自治区外 22,188,949.46 7.10 塑料管材 西北地区 58,005,405.11 18.57 合 计 312,390,843.77 100 13 赛马实业 2003 年度报告 2．生产经营的主要产品情况 占主营业务收入及主营业务利润总额 10%以上的主要产品情况： 主要产品 产品销售收入（元） 产品销售成本（元） 毛利率（%） 水泥 254,385,438.66 159,696,195.40 37.22 塑料管材 58,005,405.11 43,601,092.19 24.83 3．主营业务及其结构变化情况 报告期内公司主营业务及其结构未发生变化。 (二)公司控股子公司的经营情况及业绩 1．宁夏青龙塑料管材有限公司 该公司注册资本 800 万元，公司持有该公司 62.5%的股份。其经营范围为塑料管材的 生产与销售。截止 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产 6343.36 万元，净资产 2920.81 万元， 2003 年度实现净利润 825.12 万元。 2．宁夏赛马昊晶特种石膏有限公司 该公司注册资本 500 万元，本公司持有该公司 60%的股份。其经营范围为石膏及石膏 制品的加工、制造与销售。截止 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产 938.67 万元，净资产 58.33 万元，2003 年度实现净利润-143.83 万元。 2003 年 12 月 19 日宁夏赛马昊晶特种石膏有限公司召开了二 OO 三年第一次临时股东 会，会议审议通过了《关于解散宁夏赛马昊晶特种石膏有限公司的议案》 ，决定对该公司 进行解散。现其正处于清算程序中。 宁夏赛马昊晶特种石膏有限公司自设立以来，由于生产技术一直处于试验期，经营管 理不善，生产出的产品质量难以满足市场要求，致使该公司连年亏损。虽经过几年努力， 但仍未有好转迹象。目前无论在技术上，还是在市场上发展前景均难以预料。2003 年 11 月 18 日该公司接到了银川经济技术开发区土地清理办公室的拆迁通知，限期该公司于 21 日内搬迁完毕。此次进行搬迁，如继续经营还需要大量投入，且不能保证一定能够攻克技 术难关、打开市场。2004 年 3 月该公司经营期限将至。鉴于以上情况，该公司股东会决定 对公司进行解散。 公司分别于 2003 年 12 月 6 日、12 月 23 日在中国证券报、上海证券报披露了该公司 的相关信息。 14 赛马实业 2003 年度报告 (三)主要供应商和客户情况 报告期内公司向前五名供应商采购的合计金额为 2099 万元，占年度采购总额的 26.91%；向前五名客户销售的合计金额为 5,146 万元，占年度销售总额的 16.47%。 (四)在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司在生产经营中出现的问题：一是公司生产所需原燃材料、水电费用价格上涨等减 利因素还将继续增加，导致成本费用上升，效益下降；二是公司控股子公司宁夏赛马昊晶 特种石膏有限公司的解散，除给公司带来投资损失外，还将可能给公司带来一定的债权损 失。 对此，公司的主要解决办法是：一是积极组织原燃材料的供应，寻找新的原燃材料供 应点；二是继续强化内部管理，严格控制成本费用支出，消化减利因素影响；三是加大公 司资产重组力度，不断提高公司资产的运行质量。 三、公司投资情况 公司于 2003 年 8 月 14 日公开发行了 4800 万 A 股股票,募集资金 32160 万元，扣除相 关发行费用后，实际募集资金 30769.65 万元。截止 2003 年 12 月 31 日，已使用 26439.65 万元。 募集资金使用情况及说明 计划投资 本期累计实际投资 承诺投资项目 说 明 (万元) (万元) 一号窑节能技改项目 21,246.26 21,246.26 该项目已完工，现运行良好。 石灰石矿山技术改造项目 4,858.74 4,858.74 该项目已完工，现运行良好。 提高综合发散能力改造项目 2,830.00 拟改投。 年产 5000 吨 UPVC 管材项目 1,500.00 正在调研论证。 补充流动资金 334.65 334.65 已使用。 合 计 30769.65 26439.65 说明： 1．一号窑节能技改项目是公司以自有资金 91.25 万元和银行贷款 21,246.26 万元先行 开工建设，现该项目已完工，并运行良好。报告期公司已用募集资金 21,246.26 万元偿还 了银行贷款。 2．石灰石矿山技术改造项目是公司先以银行贷款投资建设，现该项目已完工，并运 15 赛马实业 2003 年度报告 行良好。报告期公司已用募集资金 4858.74 万元偿还了银行贷款。 3．提高综合发散能力改造项目。公司经过历年的技术改造和管理水平的提高，自身 发散能力已能满足市场需求。同时公司通过重新调研，认为：目前市场上水泥散装运输服 务普遍增多，水泥发散专业化、市场化程度较高，服务体系比较成熟；由于竞争因素，服 务质量明显提高，且运输费用相对合理。经调查，各施工基地通过各种形式普遍装置了散 装水泥贮存罐，提高了接灰能力。现本区水泥散装率和接灰能力都有了较大的提高。目前 社会上的散装水泥运输和接收能力已发育成熟，不需要公司再进行投资。因此公司拟不再 投资该项目，将该项目涉及的募集资金 2830 万元用于与宁夏建材集团有限责任公司合资 设立宁夏赛马兰山水泥有限责任公司，由该公司建设 2×2500t/d 新型干法水泥熟料生产线 项目。 4．年产 5000 吨 UPVC 管材项目的情况是：由于该项目的可研报告是 1998 年完成的， 距今时间较长，随着新技术的进步，公司目前对该项目投资正在进行重新论证和调研。 以上 3、4 两个项目计划投入的募集资金分别是 2830 万元和 1500 万元，现存于银行。 5．剩余募集资金 334.65 万元已补充流动资金。 四、公司财务状况和经营成果 (一)报告期内公司财务状况和经营成果 单位：元 项目 2003 年 2002 年 增减 总资产 609,391,080.66 525,717,368.09 83,673,712.57 长期负债 4,946,012.51 140,811,506.73 -135,865,494.22 股东权益 507,113,257.60 164,104,090.75 343,009,166.85 主营业务利润 106,531,475.21 80,952,031.25 25,579,443.96 净利润 35,312,647.87 25,322,182.33 9,990,465.54 现金及现金等价物净增加额 94,555,474.83 -56,008,957.11 150,564,431.94 增减变动原因： 1．总资产、股东权益、现金及现金等价物净增加额增加主要系公司 2003 年度发行新 股以及 2003 年度实现利润增加所致。 2．主营业务利润、净利润增加主要系 2003 年公司形成新的利润增长项目即一号窑节 能技改项目发挥效益所致。 五、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 16 赛马实业 2003 年度报告 (一)有利因素 1．国家西部大开发政策的实施，必将导致基础建设投资力度的加大，这将给公司提供 有利的市场机遇。 2． 报告期公司主要产品 32.5 级水泥、42.5 级水泥在生产过程中消耗一定数量的废石 渣、煤矸石、硫酸渣、粉煤灰、磷石膏等物，有利于资源综合利用及环境保护，因此上述 产品的销售继续享受免税政策，这对公司 2003 年度的净利润产生较大影响。 (二)不利因素 1．建材行业是典型的投资拉动型行业，与国家宏观经济政策尤其是固定资产投资中的 基建投资和房地产投资联系紧密。若国家宏观政策发生变化将对公司产生不利影响。 2．煤、电价格的上涨，将对公司生产成本造成较大的影响。 六、董事会日常工作 (一)报告期内董事会会议情况及决议内容 根据公司生产经营的实际需要，本年度共召开了五次董事会会议。 1．公司第二届董事会第四次会议于 2003 年 5 月 20 日在公司会议室召开，会议审议 通过了： (1)《2002 年度董事会工作报告》 (2)《2002 年度总经理工作报告》 (3)《2002 年度财务报告》 (4)《2002 年度财务决算报告》 (5)《2002 年度利润分配预案》 (6)《关于修改〈公司章程〉的议案》 (7)《关于李广林等四名同志申请辞去公司董事的议案》 (8)《关于增选两名独立董事的议案》 (9)《关于调整公司生产及管理机构的议案》 (10)《关于召开二 OO 二年度股东大会的议案》 并就以上(1)、(3)、(4)、(5)、(6)、(7)、(8)项提请股东大会审议决定。 本次会议召开时，公司为非上市公司，会议决议未公告。 2．公司第二届董事会第五次会议于 2003 年 6 月 20 日在公司会议室召开，会议审议 并通过了《关于公司首次公开发行股票的发行总额及发行价格的议案》 。 17 赛马实业 2003 年度报告 本次会议召开时，公司为非上市公司，会议决议未公告。 3．公司第二届董事会第六次会议于 2003 年 9 月 22 日在公司会议室召开，会议审议 并通过了： (1)《关于公司暂缓拆除一号窑的议案》 (2)《关于公司独立董事津贴的议案》 (3)《关于杨万辉先生辞去公司董事、总经理的议案》 (4)《关于焦彤英女士辞去公司副总经理的议案》 (5)《关于提名补选王广林先生为公司董事的议案》 (6)《关于聘任尹自波先生为公司总经理的议案》 (7)《关于聘任罗雳先生为公司总工程师的议案》 (8)《关于调整公司组织机构的议案》 (9)《关于宁夏赛马实业股份有限公司与关联方资金往来及对外担保的自查报告》 (10)《关于召开二 OO 三年度第一次临时股东大会的议案》 并就以上②、⑤项议案提请股东大会审议决定。 此次会议决议公告刊登在 2003 年 9 月 23 日的《中国证券报》 、《上海证券报》上。 4．公司第二届董事会第七次会议于 2003 年 10 月 24 日在公司会议室召开，会议审议 并通过了： (1)《公司二 OO 三年第三季度报告》 (2)《公司内部审计制度》 此次会议决议未公告。 5．公司第二届董事会第八次会议于 2003 年 12 月 4 日在公司会议室召开，会议审议 并通过了： (1)《关于公司收购控股股东宁夏赛马水泥(集团)有限责任公司拟出让资产的议案》(关 联董事王广林先生、焦彤英女士回避表决) (2)《关于审议的议案》 (3)《关于审议的议案》 (4)《关于审议的议案》 (5)《关于公司召开二 OO 四年第一次临时股东大会的议案》 就以上(1)项提请股东大会审议决定。 18 赛马实业 2003 年度报告 此次会议决议公告刊登在 2003 年 12 月 6 日的《中国证券报》 、《上海证券报》上。 (二)股东大会决议执行情况 报告期内，董事会根据《公司法》等有关法律、法规的规定，按照《公司章程》的要 求，严格行使股东大会赋予的职权，诚信尽责地执行了股东大会通过的各项决议。 1．公司董事会对 2002 年度股东大会决议执行情况如下： (1)根据大会审议通过的《2002 年度董事会工作报告》 ，董事会将 2003 年度的各项主 要工作进行了认真的分解，落实到位并进行考核。 (2)根据大会审议通过的《2002 年度利润分配预案》 ，公司按 2002 年度净利润的 10% 提取法定盈余公积金 2,556,743.43 元，按 5%提取法定公益金 1,278,371.70 元，2002 年度公 司不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本。 (3)根据大会审议通过的《关于修改的议案》 ，对公司章程进行了修改。 (4)根据大会审议通过的《关于李广林等四名同志申请辞去公司董事的议案》 ，李广林 等四名同志辞去了公司董事的职务。 (5)根据大会审议通过的《关于增选两名独立董事的议案》 ，公司正式聘任党玉松女士、 田家官先生为公司独立董事。 2．根据股东大会授权董事会修改了上市后的公司章程，并变更了营业执照。 3．2003 年 10 月 24 日公司召开了 2003 年度第一次临时股东大会，会议决议执行情 况如下： (1)根据大会审议通过的《关于公司独立董事津贴的议案》 ，2003 年 10 月底将独立董 事 2003 年度的津贴落实到位，并逐月发放。 (2)根据大会审议通过的《关于补选王广林先生为公司董事的议案》 ，王广林先生正式 成为公司董事。 八、2003 年度利润分配预案 经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计，公司 2003 年度净利润 35,312,647.87 元， 依据《公司法》和《公司章程》的规定，提取 10%的法定盈余公积金 3,531,264.79 元，提 取 5%的法定公益金 1,765,632.39 元，加年初未分配利润 50,858,462.57 元，实际可供股东 分配的利润为 80,874,213.26 元。 本次利润分配预案为：以 2003 年末总股本 12300 万股为基数，向全体股东每 10 股派 发现金股利 1.2 元（含税） ，共派发现金股利 14,760,000 元。公司本次分配后剩余的未分配 19 赛马实业 2003 年度报告 利润 66,114,213.26 元结转到下一年度。 公司 2003 年度资本公积金不转增股本。 该分配预案尚需股东大会审议。 (九)其他事项 1． 关于宁夏赛马实业股份有限公司控股股东 及其他关联方占用资金情况的专项说明 我所接受宁夏赛马实业股份有限公司(以下简称“赛马实业”)全体股东的委托，对赛 马股份 2003 年度财务报告进行了审计。依据中国证券监督管理委员会《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，特将赛马实业控 股股东及其他关联方资金占用情况说明如下： 20 2003 年赛马实业控股股东及其他关联方全年累计占用上市公司资金 18,277,775.15 元，全部为非经 年 12 月 31 日，公司控股股东及其他关联方共占用上市公司资金 7,590,650.71 元，全部为非经营性占用 序 会计科目 2003 年累 会计科目 2003 年累 2002 年 1 资金占用方名称 与上市公司的关系 相对应的会计科目 号 计借方发生额总计 计贷方发生额总计 日占用资 1 宁夏赛马建材建设工程有限公司 同一控股股东 应收帐款 154,928.35 15 经营性占用资金小计 154,928.35 15 1 宁夏建材集团有限责任公司 公司控股股东 其他应付款 17,766,902.50 17,766,902.50 2 宁夏赛马昊晶特种石膏有限公司 控股子公司 其他应收款 510,872.65 7,07 非经营性占用资金小计 18,277,775.15 17,766,902.50 7,07 占用资金合计 18,277,775.15 17,921,830.85 7,23 武汉 21 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 2．独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 “根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》(证监发［2003］56 号)的要求，我们本着实事求是、认真负责的态度，对宁夏赛马实业股 份有限公司累计和当期对外担保情况、执行证监发［2003］56 号文规定情况进行了认真调查了解， 作出如下专项说明和独立意见： 一、专项说明 1．公司能够遵守相关法律法规及中国证监会的有关规定，未发现为控股股东宁夏建材集团 有限责任公司及其他关联方提供担保。 2．公司按照证监发［2003］56 号文的要求进行了认真的自查，并向中国证监会银川特派办 递交了自查报告。 二、独立意见 截止意见出具日，未发现公司曾经发生过对外提供担保、互保情况，也未发现公司目前存在 对外担保情况。” 3．公司选定信息披露报纸为《中国证券报》和《上海证券报》。 八、监事会报告 2003 年度，公司监事会依照《公司法》、《公司章程》及《监事会议事规则》等 有关规定，认真履行了监事会各项职责和义务，对公司股东大会、董事会的召开程序 及所作决议，以及董事和高级管理人员进行了认真有效的监督，切实维护了公司和股 东的合法权益。 (一)报告期内监事会会议情况 报告期内公司监事会共召开了一次会议，会议情况如下： 2003 年 5 月 28 日监事会在公司会议室召开了第二届监事会第二次会议，会议审 议并通过了： 1．《公司二 OO 二年度监事会工作报告》 ； 2．《公司二 OO 二年度财务工作报告》 ； 22 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 3．《公司二 OO 二年度利润分配预案》； 4．《公司关于修改＜公司章程＞的议案》。 本次会议召开时，公司为非上市公司，会议决议未公告。 (二)报告期内监事会工作情况 公司监事会依据《公司章程》对 2003 年度公司财务及公司董事、经理及高级管 理人员履行职责的规范性进行了监督，并发表以下意见： 1．公司依法运作情况 监事会认为，公司决策程序合法，内部控制制度完善，公司董事会全体成员和经 营班子能严格遵守《公司法》和《公司章程》 ，能够认真落实股东大会的决议，各项 经营决策科学合理，为公司 2003 年取得良好的经营业绩、寻求公司未来更大的发展 作了不懈的努力。公司全体董事、总经理及其他高级管理人员在执行公司职务时无违 反法律、法规、公司章程及损害公司利益和投资者利益的行为发生。 2．检查公司财务情况 监事会审核了经审计的财务报告，认为武汉众环会计师事务所有限责任公司出具 的本公司 2000 年度、2001 年度、2002 年度、截止 2003 年 6 月 30 日三年又一期及 2003 年度的标准无保留意见的财务审计报告客观公正、真实反映了公司的财务状况 和经营成果。 3．募集资金使用情况 2003 年 8 月公司获准发行 4800 万 A 股股票并上市，总股本由 7500 万股增至 12300 万股，扣除发行费用后共募集资金 30769.65 万元，分别用于： (1)偿还募集资金投资项目贷款，即：偿还一号窑节能技改工程项目的贷款、偿 还石灰石矿山技改项目贷款共计 26105 万元。 (2)年产 5000 吨 UPVC 管材项目、提高综合发散能力改造项目现在还未实施，用 于投入这两个项目的募集资金 1500 万元、2830 万元现存于银行。 (3)剩余资金用于补充流动资金。 监事会认为，截止 2003 年末公司募集资金实际投入项目均和招股说明书承诺投 入项目一致，未涉及项目变更事项。 23 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 4．收购、出售资产情况 公司董事会于 2003 年 12 月 4 日通过了收购控股股东宁夏建材集团有限责任公司 (以下简称 “集团公司”)所属相关固定资产的议案，该议案须交股东大会审议。监 事会认为，该议案目的是为了减少与集团公司在房屋、铁路专用线等方面存在的长期 租赁关系所形成的关联交易，完善公司的固定资产结构；收购的固定资产质量完好， 使用情况正常；关联交易价格依据具有证券从业资格的资产评估机构的评估结果确 定，定价合理。由于该项交易需经股东大会审议，所以报告期内该项交易没有实施。 本报告期内公司没有出售重大资产的情况。 5．关联交易情况 监事会认为，在报告期内公司进行的关联交易遵循了公开、公平、公正的原则，严格 按照已签订的关联交易合同执行，交易程序符合国家有关法律、法规、政策和《公司 章程》的规定，符合公司制订的《内部关联交易决策制度》，没有损害公司利益，无 内幕交易行为发生。 九、重要事项 (一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内未发生收购资产事项 2003 年 12 月 4 日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于公司收购控 股股东宁夏赛马水泥(集团)有限责任公司拟出让资产的议案》。由于该议案需经股东 大会审议通过，所以在本报告期内实际未发生收购资产事项。 该信息刊登在 2003 年 12 月 6 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 (三)关联交易事项 1．采购货物与销售货物 (1)采购货物 本公司向关联方采购货物有关明细资料如下： 24 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 单位：人民币元 占年度采 支付 对利润 单位名称 品 种 2003 年度采购额 购总额百 方式 的影响 分比(%) 宁夏赛马集团工贸有限公司 包装袋 8,675,470.07 9.21 现金 无 宁夏赛马物资经营有限责任公司 煤 2,089,824.41 2.22 现金 无 定价政策：本公司与关联公司之间的交易价格以同类产品的市场价格为基础确 定。 (2)销售货物 本公司向关联方销售货物有关明细资料如下： 单位：人民币元 占年度销 支付 对利润 单位名称 品 种 2003 年度销售额 售总额百 方式 的影响 分比(%) 宁夏赛马集团工贸有限公司 水泥 1,494,543.58 0.48 现金 无 宁夏赛马物资经营有限责任公司 水泥 1,029,519.23 0.33 现金 无 宁夏赛马建材建设工程有限公司 水泥 2,957,777.72 0.95 现金 无 宁夏赛马汽车运输有限责任公司 水泥 122,222.22 0.04 现金 无 宁夏建材集团有限责任公司 水泥 209,311.44 0.07 现金 无 定价政策：本公司与关联公司之间的交易价格以同类产品的市场价格为基础确 定。 (3)采购货物与销售货物方面的关联交易的必要性和持续性说明 公司生产销售水泥需燃煤及水泥包装袋，公司控股股东宁夏建材集团有限责任公 司下属全资子公司宁夏赛马物资经营有限公司、宁夏赛马集团工贸有限公司分别从事 燃煤、水泥包装袋的经营销售业务，其通过招投标的形式，为公司供应部分燃煤和水 泥包装袋。今后这种关联交易可能还会存在。 25 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 2．其他关联交易 (1)土地、房屋租赁 1998 年 12 月 21 日公司与宁夏赛马水泥(集团)有限责任公司(现更名为宁夏建材 集团有限责任公司)订立《土地租赁合同》。公司承租宁夏赛马水泥(集团)有限责任公 司拥有使用权的土地 404461 平方米。租期 50 年，每年付租金人民币 60 万元。 1998 年 12 月 21 日公司与宁夏赛马水泥(集团)有限责任公司订立《房屋租赁合 同》。公司承租宁夏赛马水泥(集团)有限责任公司的办公楼、运销公司办公室、中心 化验室办公室、物资库及办公室、设备库房等，租期 5 年，年租金 8.3 万元，租金参 照折旧费用的提取情况确定。租金每三年可调整一次。 (2)运输服务协议 1998 年 12 月 21 日公司与宁夏赛马汽车运输有限责任公司订立《汽车运输综合 服务协议》 。根据约定宁夏赛马汽车运输有限责任公司向本公司提供汽车运输综合服 务。货车运输 0.25–0.32 元/吨·公里，其他机动车 72–200 元/台·时。以上价格按 照公平有偿的原则约定。 1998 年 12 月 21 日公司与宁夏赛马水泥(集团)有限责任公司订立《铁路专用线运 输服务协议》。根据约定宁夏赛马水泥(集团)有限责任公司许可本公司使用铁路专用 线，价格为 2.5 元/吨。该项费用的制定依据为：参照宁夏赛马水泥(集团)有限责任公 司每年向银川铁路局支付的相关委托维修费用加上该线的折旧费用和工作人员工资 除以年运输总量得出。 (3)综合服务协议 1998 年 12 月 21 日公司与宁夏赛马水泥(集团)有限责任公司订立《综合服务协 议》。宁夏赛马水泥(集团)有限责任公司向本公司提供以下服务： ①机电维修及其他综合服务：约定由宁夏赛马水泥(集团)有限责任公司向公司提 供机电维修等综合服务。机电维修加工费 8–12 元/工时；仪器仪表检修费 18.99 万元 /年；内外线维护费 32.81 万元/年；管道维护费 14.7 万元/年；供电服务费 0.013 元/ 度；供水服务费 1.335 元/吨；供暖服务费 32.53 万元/年；通讯、治安保卫、环境卫生 服务费 10 万元/年。供电服务费的确定是按宁夏赛马水泥(集团)有限责任公司变电所 26 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 年运行总费用(折旧、人员工资、维修费用)除以年供电总量得出，其他服务价格均按 照定价前一年实际费用情况核定。 ②生活区综合服务：约定由宁夏赛马水泥(集团)有限责任公司为公司职工提供后 勤服务并以 50 万元/年的价格收取服务费，该价格根据 1998 年度各项实际费用计算 核定。2002 年—2004 年以 80 万元/年的价格收取服务费，该价格根据 2001 年度各项 费用计算核定。如双方对服务费用实际金额产生争议，应由物价主管部门确定，该定 论对双方具有约束力。 (四)报告期内发生的重大合同及履行情况 1．报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁本公司资产的事项。 2．报告期内公司未发生重大担保事项。 3．报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 4．报告期内公司未发生委托贷款事项。 (五)聘请会计师事务所情况 报告期内，公司聘请武汉众环会计师事务所有限责任公司为公司的财务审计机 构，报告期内公司支付给会计师事务所的报酬为：审计费 35 万元。 (六)报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所谴责的情形。 (七)其他重大事件 1．因工作调动原因，公司更换了总经理，该信息刊登在 2003 年 9 月 23 日《中 国证券报》、《上海证券报》上。 2．报告期内发生了《公开发行股票公司信息披露实施细则(试行)》第十七条规 定的重大事件。公司股票发行上市股本结构发生变化。 3．公司上市后，为公司进行财务审计的武汉众环会计师事务所有限责任公司签 字注册会计师由以前的石文先先生和雷闻先生变更为谢峰先生和刘婕女士。 27 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 十、财务报告 (一)本公司 2003 年度财务报告经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计，出 具了标准无保留意见的审计报告。(附后) (二) 会计报表附注(附后) (三)会计报表(附后) 十一、备查文件目录 (一) 载有法定代表人、财务负责人、财务部长等签名盖章的会计报表。 (二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三) 报告期内在《中国证券报》、 《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 宁夏赛马实业股份有限公司 董事长： 李永进 2004 年 3 月 16 日 28 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 ZHONG HUAN 武汉总部 430022 武汉国际大厦 B 座 16 层 电话：027 85417039 传真：027 85424329 北京分所 100045 北京西城区月坛理想大厦 电话：010 68025537 传真：010 68025537 上海分所 200122 上海浦东新区齐鲁大厦 8 层 电话：021 68867330 传真：021 68867332 深圳分所 518001 深圳同乐大厦同庆阁 7 层 电话：0755 82192840 传真：0755 82174100 审 计 报 告 武众会(2004)146 号 宁夏赛马实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的宁夏赛马实业股份有限公司（以下简称“宁夏赛马公司”）2003 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2003 年度的利润表及合并利润表，2003 年度的现金流量 表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是宁夏赛马公司管理当局的责任，我们的责任是在实 施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理 当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有 重大方面公允反映了宁夏赛马公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现 金流量。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：谢峰 中国注册会计师：刘婕 中国 武汉 2004 年 3 月 16 日 29 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 会计报表附注 （2003 年 12 月 31 日） （一） 公司的基本情况 宁夏赛马实业股份有限公司（以下简称“本公司”）是 1998 年 11 月 24 日经宁夏回族自治区 经济体制改革委员会宁体改发（1998）66 号文批准，由宁夏赛马水泥（集团）有限责任公司[2003 年 12 月 4 日变更登记为“宁夏建材集团有限责任公司”]（以下简称“集团公司”） 、宁夏青龙管 道有限公司、宁夏新材房地产开发有限公司、中国建筑材料西北公司、宁夏英力特化工股份有限 公司以发起方式设立，总股本为 7,500 万元。1998 年 12 月 4 日在宁夏回族自治区工商行政管理 局注册登记，并领取了企业法人营业执照。经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2003]93 号” 文批准，2003 年 8 月 14 日本公司向社会公开发行人民币普通股 4,800 万股，总股本增至 12,300 万股。 本公司经营范围包括：水泥制造和销售，水泥制品、水泥熟料、塑料管材、精细石膏的制造 和销售。 本公司生产经营的主要产品为 32.5#、42.5#普通硅酸盐水泥和复合硅酸盐水泥，塑料管材， 石膏及石膏制品。 （二） 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。 2、 会计年度 本公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、 记账本位币 本公司记账本位币为人民币。 4、 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 5、 外币业务核算方法 30 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 本公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账，期末将 货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余 额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。 6、 现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 很小的投资。 7、 短期投资核算方法 （1） 短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实 际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券 的利息不计入短期投资成本。 （2） 短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或 利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 （3） 处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 8、 坏账核算方法 （1） 坏账的确认标准： 本公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无 法收回的应收款项确认为坏账。 （2） 坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 本公司采用备抵法核算坏帐损失，除合并会计报表范围内各公司之间往来不计提坏帐准备 外，年末按帐龄分析法计提坏帐准备，并记入当年度损益，逾期 1 年以内的帐款（包括应收帐款 和其他应收款，下同），按其余额的 3%计提；逾期 1-2 年的，按其余额的 10%计提；逾期 2-3 年 的，按其余额的 20%计提；逾期 3-4 年的，按其余额的 50%计提；逾期 4-5 年的，按其余额的 80% 计提；逾期 5 年以上的，按其余额的 100%计提。 9、 存货核算方法 （1） 本公司存货分为：原材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资、在产品、产成品。 31 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 （2） 原材料（除修理用备件外）采用计划成本核算，期末通过分摊材料成本差异，将原材 料计划成本调整为实际成本；包装物、低值易耗品、委托加工物资、在产品、产成品等取得时按 实际成本计量，发出和领用时按加权平均法计量。 （3） 低值易耗品领用时一次性摊销。 （4） 包装物领用时一次性摊销。 （5） 存货的盘点制度：采用实地盘点制。 （6） 存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存 货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备； 对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 10、 长期投资核算方法 长期股权投资 （1） 长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。 但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 （2） 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面 价值加上应支付的相关税费确定。 （3） 以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 （4） 短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 （5） 本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成 本法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益 法核算。 （6） 本公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、 共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投 资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的， 按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 （7） 长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，投 资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按 10 年的期限摊销；初始 投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。 （8） 处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 长期债权投资 32 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 （1）长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。 但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 （2）债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内，确认相关债券利息收入时，采用 直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整 债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 （3）其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 （4）处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损 益。 长期投资减值准备 （1） 本公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资 单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账 面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 （2） 长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 11、 委托贷款核算方法 （1） 委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 （2） 委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息， 并冲回原已计提的利息。 （3） 期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额， 计提委托贷款减值准备。 12、 固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产的标准为：是指企业使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输 工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位 价值在 2000 元以上，并且使用年限超过 2 年的，也作为固定资产核算。 （2） 固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 （3） 固定资产折旧采用平均年限法计提。 （4） 固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和年折旧率如下： 33 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20—45 5 2.11—4.75 机器设备 5—18 5 5.28—19 运输设备 8—12 5 7.92—11.88 其他设备 5—10 5 9.5—19 （5） 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值 中较低者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的，在租赁开始 日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值)。 （6） 固定资产修理费用，直接计入当期费用。 （7） 固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的 可收回金额。 （8） 可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较 短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （9） 融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期 间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （10） 经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用 年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧 （11） 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回 金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准 备。 13、 在建工程核算方法 （1） 在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 （2） 期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的 差额，提取在建工程减值准备： A. 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B. 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不 确定性； C. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 34 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 14、 借款费用的会计处理方法 （1） 借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化 期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的 摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固 定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为 费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2） 资本化期间的计算方法 A. 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊 销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可 使用状态所必要的购建活动已经开始。 B. 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 C. 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3） 借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权 平均数与资本化率的乘积。 15、 无形资产核算方法 （1） 无形资产计价 A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B. 通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费 （其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资 产之积；）计价。 C. 投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无 形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。 D.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E. 接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关 税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无 形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃 35 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 F. 自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。 （2） 无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规 定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 （3） 无形资产减值准备 A. 本公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所 代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌， 在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面 价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 B. 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 16、 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用，除购 建固定资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当年度损益类账项。 17、 应付债券的核算方法 （1） 应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值总额的 差异，作为债券溢价或折价。 （2） 债券的溢价或折价在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的 处理原则处理。 18、 收入确认原则 （1） 商品销售收入确认原则：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；本 公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的 经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 （2） 提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收 入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相 36 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比 法确认相关的劳务收入。 （3） 他人使用本公司资产收入确认原则：他人使用本公司资产在与交易相关的经济利益能 够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用本公司现金的 时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 19、 所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 20、 合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照 财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额， 对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份 额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司对子公 司的股权投资收益后的余额计算确定。 （三） 税项 A、增值税销项税率为 17%，按扣除进项税后的余额缴纳。根据财政部国家税务总局财税字 [2001]198 号文和宁国税发[2002]76 号文、宁国税发[2002]165 号文，本公司生产的 42.5#、32.5# 普通硅酸盐水泥和复合硅酸盐水泥增值税享受即征即退的税收优惠政策。返还的增值税按财政部 财会字［1995］6 号文规定进行会计处理。 B、城市维护建设税为应纳流转税额的 5-7%。 C、教育费附加为应纳流转税额的 3%。 D、资源税为 2 元/吨（按生产消耗的石灰石数量计算）。 E、水利基金为销售收入的 0.7‰。 F、副食品风险基金为销售收入的 1‰（2002 年 7 月 1 日起停止征收）。 G、地方教育费为实际缴纳流转税的 2%（2002 年 7 月 1 日起开始征收）。 H、矿产资源补偿费为水泥销售收入的 9.1-9.5‰。 I、所得税：根据国税发［2002］47 号文的精神，通过审核认定，宁夏回族自治区地方税务 37 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 局宁地税发[2003]32 号文和银川市地方税务局银地税发［2003］94 号文批准，本公司 2003 年所 得税减按 15％的税率执行。根据宁夏回族自治区地方税务局宁地税发[2003]32 号文，其下属子公 司－宁夏青龙塑料管材有限公司所得税从 2002 年起减按 15％的税率执行。 根据宁夏回族自治区资源综合利用认定委员会宁资认[2000]01 号文和[2000]02 号文，本公司 生产的 32.5#普通硅酸盐水泥和复合硅酸盐水泥被认定为资源综合利用产品，宁夏回族自治区地 方税务局宁地税（税二）函发[2000]24 号文批准，本公司自生产之日起，免征 32.5#普通硅酸盐 水泥和复合硅酸盐水泥的所得税五年，具体的免税期间为：2000 年 1 月 1 日—2004 年 12 月 31 日。根据宁夏回族自治区资源综合利用认定委员会宁资认[2002]1 号文，本公司生产的 42.5#普通 硅酸盐水泥和复合硅酸盐水泥被认定为资源综合利用产品，宁夏回族自治区地方税务局宁地税函 [2002]285 号文批准，本公司自生产之日起，免征 42.5#普通硅酸盐水泥和复合硅酸盐水泥的所得 税五年，具体的免税期间为：2002 年 1 月 1 日—2006 年 12 月 31 日。 （四） 控股子公司及合营企业 1、 控股子公司及合营企业 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司的控股子公司概况如下： 业务 注册资本 控股子公司及合营企业名称 经营范围 性质 (万元) 宁夏青龙塑料管材有限公司 工业 800 万元 塑料管材的生产、销售 宁夏赛马昊晶特种石膏有限公司 工业 500 万元 石膏及石膏制品的加工、制造、销售 本公司 本公司所占权益比例 是否纳入 控股子公司及合营企业名称 投资额 直接持股 间接持股 合并会计 宁夏青龙塑料管材有限公司 500 万元 62.5% 是 宁夏赛马昊晶特种石膏有限公司 300 万元 60% 否 2、 2003 年 12 月 19 日本公司控股子公司宁夏赛马昊晶特种石膏有限公司（以下简称“昊晶 公司”）股东会审议通过了《关于解散宁夏赛马昊晶特种石膏有限公司的议案》，决定对昊晶公司 进行解散，即日起昊晶公司进入清算程序。本年不纳入合并会计报表范围，本公司对其投资全额 计提减值准备。 38 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 3、 合并范围变更情况 公司名称 上年是否 本年是否 变更原因 变更日期 合并 合并 宁夏赛马昊晶特种石膏有限公司 是 否 清算 2003 年 12 月 19 日 （五） 会计报表主要项目注释 1、 货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现 金 58,607.33 81,645.03 银行存款 127,739,270.96 33,087,387.43 其他货币资金 73,371.00 合 计 127,797,878.29 33,242,403.46 注：货币资金较上年增加 284.44%，主要是本公司 2003 年 8 月 14 日发行人民币普通股 4,800 万股，导致银行存款增加所致。 2、 短期投资 期初余额 项 目 帐面余额 跌价准备 帐面价值 期末市价 资料来源 其他投资 150,000.00 441.12 149,558.88 149,558.88 基金公司公布市值 合 计 150,000.00 441.12 149,558.88 149,558.88 注：该项基金投资已在本年度内出售，期末余额为零。其跌价准备相应于报告期内转回。 3、 应收票据 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 5,475,000.00 2,003,054.16 合 计 5,475,000.00 2,003,054.16 39 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 4、 应收款项（含应收账款和其他应收款） （1）应收账款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例% 坏账准备计提比例% 坏账准备 1 年以内 40,444,416.73 64.73 3 1,213,332.50 1-2 年 13,222,688.91 21.16 10 1,322,268.90 2-3 年 5,363,046.37 8.58 20 1,072,609.27 3-4 年 1,401,677.62 2.24 50 700,838.81 4-5 年 1,574,048.64 2.52 80 1,259,238.91 5 年以上 482,478.58 0.77 100 482,478.58 合 计 62,488,356.85 100 6,050,766.97 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例% 坏账准备计提比例% 坏账准备 1 年以内 51,986,378.70 74.34 3 1,559,591.37 1-2 年 13,178,032.09 18.84 10 1,317,803.22 2-3 年 2,460,369.23 3.52 20 492,073.85 3-4 年 1,813,991.60 2.60 50 906,995.81 4-5 年 490,550.38 0.70 80 392,440.30 合 计 69,929,322.00 100 4,668,904.55 （2）其他应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例% 坏账准备计提比例% 坏账准备 1 年以内 2,343,085.00 21.61 3 70,292.55 1-2 年 1,584,565.66 14.61 10 158,456.57 2-3 年 3,326,143.50 30.68 20 665,228.70 3-4 年 2,495,047.94 23.00 50 1,247,523.97 4-5 年 574,325.23 5.30 80 459,460.18 5 年以上 520,000.00 4.80 100 520,000.00 合 计 10,843,167.33 100.00 3,120,961.97 40 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 1,592,547.56 41.36 3 47,776.43 1-2 年 1,398,805.22 36.33 10 139,880.52 2-3 年 240,188.40 6.24 20 48,037.68 3-4 年 98,478.97 2.56 50 49,239.49 5 年以上 520,000.00 13.51 100 520,000.00 合 计 3,850,020.15 100 804,934.12 （3）应收款项说明事项 A.本年度其他应收款较上年增加 6,993,147.18 元，主要是本公司下属子公司－昊晶公司本年 不纳入合并会计报表，对其应收款未抵消所致。 B.应收款项中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款； C.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 宁夏赛马昊晶特种石膏公司 7,590,650.71 99-2003 年 往来款 西夏园艺厂 520,000.00 1996 年 代还款 D.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 10,988,480.73 18.58% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 8,811,343.91 81.26% 5、 预付账款 （1） 预付账款按账龄列示如下： 账龄 期末余额 期初余额 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 10,396,493.43 93.72 1 年以内 3,454,799.05 96.18 614,022.04 5.53 1-2 年 111,833.86 3.11 73,653.97 0.66 2-3 年 19,956.00 0.56 9,395.53 0.09 3 年以上 5,550.00 0.15 合计 11,093,564.97 100 3,592,138.91 100 41 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 （2） 账龄超过 1 年的预付账款未收回的原因系未结算的货款尾款。 （3） 预付账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （4） 预付账款较上年增加 7,501,426.06 元，主要是预付设备款增加所致。 6、 存货 （1） 明细情况 期末余额 期初余额 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 27,537,792.45 424,226.47 21,723,644.64 76,999.21 包装物 3,096,963.88 3,067,588.57 产成品 28,531,301.44 32,317,198.30 584,084.81 合 计 59,166,057.77 424,226.47 57,108,431.51 661,084.02 （2） 存货跌价准备增减变动情况 类 别 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 可变现净值确定依据 原材料 76,999.21 347,227.26 424,226.47 市价 产成品 584,084.81 584,084.81 合 计 661,084.02 347,227.26 584,084.81 424,226.47 本年产成品跌价准备减少 584,084.81 元系本公司下属子公司－昊晶公司本年因清算而未纳入 合并会计报表，该公司帐面存货跌价准备相应转出所致。 7、 待摊费用 费用项目 期末余额 期初余额 期末结存原因 报刊费 7,912.60 10,140.00 受益期内 保险费 7,793.68 受益期内 合 计 15,706.28 10,140.00 8、 长期股权投资 42 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 A.长期股权投资明细项目列示如下: 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面 账面余额 减值准备 账面价值 价值 对子公司投资 349,955.76 349,955.76 其中：股权投资差额 合 计 349,955.76 349,955.76 B.其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末余额 占注册资本比例 宁夏赛马昊晶特 2000 年-2004 年 300 万元 349,955.76 60% 种石膏有限公司 小 计 300 万元 349,955.76 C.权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加投 本期享有被投资单 本期分得的 截止至本期 资额 位权益增减额 现金红利额 累计增减额 宁夏赛马昊晶特种 300 万元 -862,966.22 -2,650,044.24 石膏有限公司 小 计 300 万元 -862,966.22 -2,650,044.24 D.股权投资减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 宁夏赛马昊晶特 349,955.76 349,955.76 种石膏有限公司 小 计 349,955.76 349,955.76 本公司下属子公司－昊晶公司进入清算程序，本公司估计投资成本难以收回，故全额计提减 值准备。 43 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 9、 固定资产 （1） 固定资产原值 分 类 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额 3,775,617.01 3,772,518.33 178,957,584.04 房屋及建筑物 173,300,845.36 10,103,779.97 9,103,948.04 284,460,602.50 机器设备 289,114,410.57 2,245,866.15 90,241.85 18,570,983.89 运输设备 16,415,359.59 150,952.80 685,474.80 其他设备 534,522.00 16,276,215.93 12,966,708.22 482,674,645.23 合 计 479,365,137.52 本公司子公司宁夏赛马昊晶特种石膏有限公司因拟清算未纳入合并会计报表，其所属固定资 产原值和累计折旧分别减少 10,048,646.62 元、1,789,771.05 元。 （2） 累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 4,779,624.31 403,600.08 25,334,996.42 20,958,972.19 机器设备 18,122,743.32 2,727,708.76 105,477,020.81 90,081,986.25 运输设备 1,153,112.77 34,532.89 7,612,972.85 6,494,392.97 其他设备 85,272.89 194,478.54 109,205.65 合 计 24,140,753.29 3,165,841.73 138,619,468.62 117,644,557.06 （3） 固定资产减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 1,025,574.41 1,927,085.44 1,025,574.41 1,927,085.44 机器设备 290,709.92 290,709.92 合 计 1,025,574.41 2,217,795.36 1,025,574.41 2,217,795.36 本公司原计划在 2003 年 10 月份对一号窑进行拆除，于 2002 年度相应计提减值准备 1,025,574.41 元，随着宁夏水泥产品的市场需求上升，董事会决定暂缓对一号窑进行拆除，并经 宁夏回族自治区经贸委宁经(投资)发［2003］20 文批复同意。目前本公司一号窑设备运行良好， 无减值准备事项，原对一号窑计提的减值准备 1,025,574.41 元相应转回。 本公司本期对淘汰、闲置已无变现价值的构筑物和机器设备计提减值准备 2,217,795.36 元。 44 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 10、工程物资 项 目 期末余额 期初余额 设备配件 269,923.33 184,715.66 合 计 269,923.33 184,715.66 11、无形资产 类 别 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额 实用新型专利 1,087,500.00 1,087,500.00 (卧式石膏反映釜) 合 计 1,087,500.00 1,087,500.00 本公司下属子公司－昊晶公司因清算而未纳入合并会计报表，其所属实用新型专利（卧式石 膏反映釜）相应减少。 12、短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 备 注 保证借款 18,800,000.00 97,500,000.00 抵押借款 12,450,000.00 合 计 18,800,000.00 109,950,000.00 集团公司为本公司 1,080 万元借款提供担保，宁夏青龙管道有限公司为本公司下属子公司－ 宁夏青龙塑料管材有限公司 800 万元借款提供担保 短期借款较上年减少 82.90%，系偿还借款所致。 13、应付账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 45,297,630.16 72,550,981.61 应付账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 14、预收账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 8,698,790.52 5,778,453.42 预收账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 45 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 15、应付工资 项 目 期末余额 期初余额 性质或原因 应付工资 867,493.20 89,974.28 工效挂钩 16、应交税金 税 种 期末余额 期初余额 执行的法定税率 增 值 税 3,791,368.12 235,303.68 17% 营 业 税 69.28 94.53 5% 城市维护建设税 124,142.21 148,593.68 5%-7% 个人所得税 2,234.20 企业所得税 225,114.48 987,219.24 15%-33% 资 源 税 481,515.20 32,669.98 2 元/吨 房 产 税 210,327.47 145,768.15 土地使用税 527.50 0.5 元/平米 车船使用税 108.00 个人所得税 23,674.67 合 计 4,856,319.43 1,552,410.96 由于本期产销量增加，应交增值税增加。 17、其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 -227,223.54 81,629.57 应纳流转税的 3% 矿产资源补偿费 848,159.23 543,791.48 水泥收入的 9.1-9.5‰ 水利基金 346,456.68 236,128.71 销售收入的 0.7‰ 地方教育费 18,758.10 22,052.41 应纳流转税的 2% 合 计 986,150.47 883,602.17 18、其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 2,000,967.93 2,227,225.70 其他应付款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 46 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 19、长期借款 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 136,000,000.00 合 计 136,000,000.00 20、专项应付款 项 目 期末余额 期初余额 性质或内容 超高强石膏项目三项科研经费拨款 335,538.22 挖潜改造资金 4,946,012.51 4,475,968.51 财政挖改拨款 合 计 4,946,012.51 4,811,506.73 本公司下属子公司－昊晶公司因清算而未纳入合并会计报表，其三项科研经费拨款相应减 少。 21、股本 本期变动增减(+、-) 项 目 期初余额 配 送 公积 增 期末余额 首发 小计 股 股 金转 发 一.未上市流通股份 1.发起人股份 其中:国家持有股份 69,750,000.00 69,750,000.00 境内法人持有股份 5,250,000.00 5,250,000.00 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 75,000,000.00 75,000,000.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 48,000,000.00 48,000,000.00 48,000,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 48,000,000.00 三.股份总数 75,000,000.00 48,000,000.00 48,000,000.00 123,000,000.00 47 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2003]93 号”文批准，本公司 2003 年 8 月 14 日向 社会公开发行人民币普通股 4,800 万股，总股本增至 12,300 万股，业经武众会（2003）465 号验 字报告审验。 22、资本公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 24,999,907.15 259,696,518.98 284,696,426.13 拨款转入 270,000.00 270,000.00 其他资本公积 30,109.99 30,109.99 合 计 25,300,017.14 259,696,518.98 284,996,536.12 本年资本公积增加系本公司 2003 年 8 月 14 日向社会公开发行人民币普通股 4,800 万股，溢 价部分计入资本公积所致。 23、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 8,630,407.36 3,531,264.79 12,161,672.15 法定公益金 4,315,203.68 1,765,632.39 6,080,836.07 合 计 12,945,611.04 5,296,897.18 18,242,508.22 24、未分配利润 项 目 分配政策 金 额 年初未分配利润 50,858,462.57 加：本年净利润转入 35,312,647.87 减：提取法定盈余公积 按净利 10% 3,531,264.79 提取法定公益金 按净利 5% 1,765,632.39 期末未分配利润 80,874,213.26 其中：拟分配的现金红利 14,760,000.00 本公司 2001 年股东大会决议，至首次发行前（本公司 2003 年 8 月 14 日首发成功）本公司 的滚存利润由新老股东共享。 根据本公司董事会 2003 年度利润分配预案：拟以 2003 年末总股本为基数按每 10 股 1.2 元 （含税）向全体股东派发现金红利，未分配利润中拟向股东分配的利润为 14,760,000.00 元，该分 配预案尚需提请股东大会审议通过。 48 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 25、主营业务收入 业务分部 本年发生数 上年发生数 水泥（本公司总部） 243,147,421.93 155,717,701.47 水泥（双鹿分公司） 10,815,454.41 11,496,930.33 熟料 422,562.32 5,108,863.07 PVC 管材 58,005,405.11 46,744,263.37 石 膏 10,729.67 小 计 312,390,843.77 219,078,487.91 公司内各业务分部间相互抵消 合 计 312,390,843.77 219,078,487.91 本公司前五名客户销售的收入总额为 51,459,709.85 元，占本公司全部销售收入的比例为 16.47% 本年主营业务收入较上年增加 42.59%，主要是本公司技改项目投产后产能大幅上升，且今年 宁夏水泥产品的市场需求上升所致。 26、主营业务成本 业务分部 本年发生数 上年发生数 水泥（本公司总部） 150,618,924.09 92,994,958.81 水泥（双鹿分公司） 8,767,146.71 9,043,450.57 熟料 310,124.60 3,984,756.50 PVC 管材 43,601,092.19 30,445,116.16 石 膏 13,330.14 小 计 203,297,287.59 136,481,612.18 公司内各业务分部间相互抵消 合 计 203,297,287.59 136,481,612.18 27、主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 城 建 税 1,782,651.08 1,127,591.55 应纳流转税的 5-7% 教育费附加 779,429.89 517,252.93 应纳流转税的 3% 合 计 2,562,080.97 1,644,844.48 49 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 28、 本年营业费用 38,702,984.32 元，较上年增加 33.00%，主要是本期销售量增加导致包装 费增加。 29、 本年管理费用 31,746,439.50 元，较上年增加 66.33%，主要是本公司执行工效挂钩工资 制度，本年效益增加导致工资费用增加，及 2003 年本公司发生上市工作费用。 30、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 13,431,277.61 13,984,732.71 减：利息收入 614,136.67 264,234.99 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 29,222.83 20,250.63 合 计 12,846,363.77 13,740,748.35 31、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 4,865.77 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -862,966.22 计提的短期投资减值准备 441.12 -441.12 计提的长期投资减值准备 -349,955.76 合 计 -1,207,615.09 -441.12 32、补贴收入 项 目 本年发生数 批准文件/批准机关 批准文件时效 财政部国家税务总局财税字[2001]198 增值税返还 19,860,362.15 从 2002 年 1 月 1 日起 号文和宁国税发[2002]76 号文 19,860,362.15 合 计 50 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 33、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 支付的其他与经营活动有关的现金 14,915,047.38 其中:价值较大的项目 劳务费 1,805,424.12 装卸费 1,024,931.87 业务招待费 863,933.20 租金 688,688.48 34、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生数 支付的其他与筹资活动有关的现金 4,028,000.00 其中：上市工作费用 4,028,000.00 （六） 母公司会计报表主要项目附注 1、 应收款项 （1） 应收账款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例% 坏账准备计提比例% 坏账准备 1 年以内 27,715,894.11 64.62 3 831,476.82 1-2 年 9,606,771.59 22.40 10 960,677.16 2-3 年 2,222,017.37 5.18 20 444,403.47 3-4 年 1,287,167.89 3.00 50 643,583.95 4-5 年 1,574,048.64 3.67 80 1,259,238.91 5 年以上 482,478.58 1.13 100 482,478.58 合 计 42,888,378.18 100 4,621,858.89 51 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例% 坏账准备计提比例% 坏账准备 1 年以内 38,167,357.15 75.88 3 1,145,020.72 1-2 年 7,599,764.82 15.11 10 759,976.49 2-3 年 2,222,732.34 4.42 20 444,546.47 3-4 年 1,813,991.60 3.61 50 906,995.81 4-5 年 490,550.38 0.98 80 392,440.30 合 计 100.00 50,294,396.29 3,648,979.79 （2） 其他应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例% 坏账准备计提比例% 坏账准备 1 年以内 707,756.10 8.30 3 21,232.69 1-2 年 1,103,632.22 12.94 10 110,363.22 2-3 年 3,124,823.05 36.65 20 624,964.61 3-4 年 2,495,047.94 29.27 50 1,247,523.97 4-5 年 574,325.23 6.74 80 459,460.18 5 年以上 520,000.00 6.10 100 520,000.00 合 计 8,525,584.54 100 2,983,544.67 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例% 坏账准备计提比例% 坏账准备 1 年以内 1,604,688.96 16.98 3 15,063.10 1-2 年 4,154,149.95 43.96 10 100,974.68 2-3 年 2,527,131.34 26.74 20 48,037.68 3-4 年 644,325.23 6.82 50 49,239.49 5 年以上 520,000.00 5.50 100 520,000.00 合 计 100.00 9,450,295.48 733,314.95 52 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 （3） 应收款项说明事项 应收款项中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 A.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 宁夏赛马昊晶特种石膏公司 99-2003 年 往来款 7,590,650.71 西夏园艺厂 1997 年 代还款 520,000.00 B.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 10,340,004.46 24.11% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 8,174,129.68 95.88% 2、 长期股权投资 A.长期股权投资明细项目列示如下: 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 18,605,039.59 349,955.76 18,255,083.83 14,310,996.16 14,310,996.16 对子公司投资 其中：股权投资差额 18,605,039.59 349,955.76 18,255,083.83 14,310,996.16 14,310,996.16 合 计 B.其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末余额 占注册资 本比例 宁夏青龙塑料管材有限公司 2000 年-2004 年 500 万元 18,255,083.83 62.5% 宁夏赛马昊晶特种石膏有限公司 2000 年-2004 年 300 万元 349,955.76 60% 小 计 800 万元 18,605,039.59 53 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 C.权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加 本期享有被投资 本期分得的 本期累计增减额 投资额 单位权益增减额 现金红利额 宁夏青龙塑料管材 500 万元 5,157,009.65 13,255,083.83 有限公司 宁夏赛马昊晶特种 300 万元 -862,966.22 -2,650,044.24 石膏有限公司 小 计 800 万元 4,294,043.43 10,605,039.59 D.股权投资减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 宁夏赛马昊晶特 349,955.76 349,955.76 种石膏有限公司 小 计 349,955.76 349,955.76 本公司下属子公司－昊晶公司进入清算程序，本公司估计投资成本难以收回，故全额计提减 值准备。 3、 主营业务收入和主营业务成本 本年发生数 上年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 水 泥 253,962,876.34 159,386,070.80 167,214,631.80 102,038,409.38 熟 料 422,562.32 310,124.60 5,108,863.07 3,984,756.50 254,385,438.66 159,696,195.40 172,323,494.87 106,023,165.88 合 计 4、 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 4,865.77 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 4,294,043.43 3,509,735.76 计提的短期投资减值准备 441.12 -441.12 计提的长期投资减值准备 -349,955.76 合 计 3,949,394.56 3,509,294.64 54 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 （七） 关联方关系及其交易 1、 关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 与本企 法 定 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质或类型 业关系 代表人 宁夏建材集团有限责 银川市新市区新小线 主营水泥 母公司 有限责任公司 王广林 任公司 二公里处 宁夏青龙塑料管材有 银川高新技术开发区 塑 料 管 材 的 子公司 有限责任公司 杨万辉 限公司 A栋6号 生产、销售 宁夏赛马昊晶特种石 银川市新市区文昌南 石 膏 及 石 膏 子公司 有限责任公司 李广林 膏有限公司 路6号 制品的加工、 制造、销售 注：依据自治区人民政府国有资产监督管理委员会宁国资发［2003］42 号文批复,“宁夏赛马水 泥(集团)有限责任公司”名称已于 2003 年 12 月 4 日变更登记为“宁夏建材集团有限责任公司”。 （2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额 宁夏建材集团有限责任公司 11,300 万元 11,300 万元 宁夏青龙塑料管材有限公司 800 万元 800 万元 宁夏赛马昊晶特种石膏有限公司 500 万元 500 万元 （3） 存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化 企业名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 宁夏建材集团有限责任公司 6,975 万元 93 6,975 万元 56.71 宁夏青龙塑料管材有限公司 500 万元 62.5 500 万元 62.50 宁夏赛马昊晶特种石膏有限公司 300 万元 60 300 万元 60.00 （4） 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 宁夏赛马集团工贸有限责任公司 同受一方控制 宁夏赛马汽车运输有限公司 同受一方控制 宁夏赛马机电装备有限公司 同受一方控制 宁夏赛马集团双鹿有限公司 同受一方控制 宁夏赛马建材建设工程有限公司 同受一方控制 宁夏赛马物资经营有限公司 同受一方控制 55 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 2、 关联方交易 （1） 采购货物 企业名称 本年发生数 上年发生数 宁夏赛马集团工贸有限责任公司 8,675,470.07 5,118,099.35 宁夏赛马机电装备有限公司 430,189.30 宁夏赛马汽车运输有限公司 318,701.03 895,561.49 宁夏赛马物资经营有限公司 2,089,824.41 4,634,772.64 合 计 11,514,184.81 10,648,433.48 定价依据：公平市价 （2） 销售货物 企业名称 本年发生数 上年发生数 宁夏赛马集团工贸有限责任公司 1,494,543.58 712,820.49 宁夏赛马汽车运输有限公司 122,222.22 139,145.30 宁夏赛马物资经营有限公司 1,029,519.23 宁夏赛马建材建设工程有限公司 2,957,777.72 3,275,574.40 宁夏建材集团有限责任公司 209,311.44 合 计 5,813,374.19 4,127,540.19 （3） 关联方应收应付款项余额 项 目 期末余额 期初余额 应收账款： 宁夏赛马建材建设工程有限公司 154,928.35 其他应收款： 宁夏赛马昊晶特种石膏有限公司 7,590,650.71 应付账款： 宁夏赛马集团工贸有限责任公司 632,401.31 168,792.11 宁夏赛马汽车运输有限公司 1,430,241.25 853,135.93 宁夏赛马集团机电装备有限公司 928,518.27 739,668.85 宁夏赛马物资经营有限公司 1,097.88 701,635.83 56 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 （4）接受劳务 单位名称 本年发生数 上年发生数 宁夏赛马集团机电装备有限公司 3,095,765.97 2,162,192.75 宁夏赛马汽车运输有限公司 3,138,314.26 1,159,732.89 宁夏建材集团有限责任公司 800,000.00 961,659.25 合 计 7,034,080.23 4,283,584.89 定价依据：协议定价 （5）支付租赁费 单位名称 本年发生数 上年发生数 宁夏建材集团有限责任公司 683,000.00 683,000.00 合 计 683,000.00 683,000.00 （6）本公司已与集团公司签订了以下关联交易协议： A.《土地租赁合同》 本公司承租集团公司拥有使用权的土地，租期五十年，年租金 60 万元。 B.《房屋租赁合同》 本公司承租集团公司的办公楼、运销公司办公室、中心化验室办公室、物资库及办公室、设 备库房等，租期五年，年租金 8.3 万元。 C.《机电维修及其他综合服务协议》 由集团公司向本公司提供机电维修等综合服务。机电维修加工费 8—12 元/工时；仪器仪表检 修费 18.99 万元/年；内外线维护费 32.81 万元/年；管道维护费 14.7 万元/年；供电服务费 0.013 元/度；供水服务费 1.335 元/吨；供暖服务费 32.53 万元/年；通讯、治安保卫、环境卫生服务费 10 万元/年。 D.《汽车运输综合服务协议》 集团公司向本公司提供汽车运输综合服务。货车运输 0.25—0.32 元/吨·公里；其他机动车 72—200 元/台·时，通勤车服务费 40 万元/年。 E.《包装袋供应协议》 集团公司向本公司供应包装袋，价格为当地市场价格。 F.《铁路专用线运输服务协议》 集团公司许可公司使用集团公司的铁路专用线，价格为 2.5 元/吨。 57 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 G.《注册商标无偿转让及使用许可协议》 集团公司将其拥有的第 299819 号“赛马”注册商标无偿转让给公司，同时，集团公司可非 独占使用该商标。 H.《生活区综合服务协议》 集团公司 2002 年-2004 年为职工提供后期服务并以 80 万元/年的价格收取服务费。 （7）集团公司为本公司短期借款 1,080 万元提供担保。 （八） 或有事项 本公司无重大或有事项。 （九） 承诺事项 本公司无重大承诺事项。 （十） 资产负债表日后事项 本公司无重大资产负债表日后事项。 （十一） 资产负债表其他重要事项事项 本公司二 OO 四年第一次临时股东大会于 2004 年 1 月 6 日 审议，以投票表决方式通过了《关 于公司收购控股股东宁夏建材集团有限责任公司拟出让资产的议案》。本公司收购集团公司相关 固定资产包括建筑物、铁路专用线、进厂公路。经具有证券从业资格的中宇资产评估公司评估(评 估基准日为 2003 年 7 月 31 日)，集团公司出让的资产评估值(净值)为 18,248,520.78 元。截止审计 报告日收购尚未进行。 法定代表人：李永进 主管会计工作负责人：周春宁 会计机构负责人：李宝林 58 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 合并资产负债表 编制单位：宁夏赛马实业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 5.1 127,797,878.29 33,242,403.46 短期投资 5.2 149,558.88 应收票据 5.3 5,475,000.00 2,003,054.16 应收股利 应收利息 应收帐款 5.4(1) 56,437,589.88 65,260,417.45 其他应收款 5.4(2) 7,722,205.36 3,045,086.03 预付帐款 5.5 11,093,564.97 3,592,138.91 应收补贴款 存 货 5.6 58,741,831.30 56,447,347.49 待摊费用 5.7 15,706.28 10,140.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 267,283,776.08 163,750,146.38 长期投资 长期股权投资 5.8 长期债权投资 长期投资合计 固定资产 固定资产原价 5.9 482,674,645.23 479,365,137.52 减：累计折旧 5.9 138,619,468.62 117,644,557.06 固定资产净值 344,055,176.61 361,720,580.46 减：固定资产减值准备 5.9 2,217,795.36 1,025,574.41 固定资产净额 341,837,381.25 360,695,006.05 工程物资 5.10 269,923.33 184,715.66 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 342,107,304.58 360,879,721.71 无形资产及其他资产 无形资产 5.11 1,087,500.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,087,500.00 递延税项 递延税款借项 资 产 总 计 609,391,080.66 525,717,368.09 公司法定代表人：李永进 主管会计工作负责人：周春宁 会计机构负责人：李宝林 59 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 合并资产负债表（续表） 编制单位：宁夏赛马实业股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 5.12 18,800,000.00 109,950,000.00 应付票据 应付帐款 5.13 45,297,630.16 72,550,981.61 预收帐款 5.14 8,698,790.52 5,778,453.42 应付工资 5.15 867,493.20 89,974.28 应付福利费 4,871,408.56 4,001,663.34 应付股利 应交税金 5.16 4,856,319.43 1,552,410.96 其他应交款 5.17 986,150.47 883,602.17 其他应付款 5.18 2,000,967.93 2,227,225.70 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 15,100,000.00 其他流动负债 流动负债合计 86,378,760.27 212,134,311.48 长期负债 长期借款 5.19 136,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 5.20 4,946,012.51 4,811,506.73 其他长期负债 长期负债合计 4,946,012.51 140,811,506.73 递延税项 递延税款贷项 负 债 合 计 91,324,772.78 352,945,818.21 少数股东权益 10,953,050.28 8,667,459.13 股东权益 股 本 5.21 123,000,000.00 75,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 123,000,000.00 75,000,000.00 资本公积 5.22 284,996,536.12 25,300,017.14 盈余公积 5.23 18,242,508.22 12,945,611.04 其中：法定公益金 6,080,836.07 4,315,203.68 未分配利润 5.24 80,874,213.26 50,858,462.57 其中：拟分配的现金红利 14,760,000.00 股东权益合计 507,113,257.60 164,104,090.75 负债及股东权益合计 609,391,080.66 525,717,368.09 公司法定代表人：李永进 主管会计工作负责人：周春宁 会计机构负责人：李宝林 60 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 合并资产减值准备明细表 编制单位：宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度 单位：元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值 其他原因转 合计 回升转回数 出数 一、坏帐准备合计 5,473,838.67 3,697,890.27 × × 9,171,728.94 其中：应收账款 4,668,904.55 1,381,862.42 × × 6,050,766.97 其他应收款 804,934.12 2,316,027.85 × × 3,120,961.97 二、短期投资跌价准备合计 441.12 441.12 441.12 其中：股票投资 债券投资 其他投资 441.12 441.12 441.12 三、存货跌价准备合计 661,084.02 347,227.26 584,084.81 584,084.81 424,226.47 其中：库存商品 584,084.81 584,084.81 584,084.81 原材料 76,999.21 347,227.26 424,226.47 四、长期投资减值准备合计 349,955.76 349,955.76 其中：长期股权投资 349,955.76 349,955.76 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,025,574.41 2,217,795.36 1,025,574.41 1,025,574.41 2,217,795.36 其中：房屋、建筑物 1,025,574.41 1,927,085.44 1,025,574.41 1,025,574.41 1,927,085.44 机器设备 290,709.92 290,709.92 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 7,160,938.22 6,612,868.65 1,610,100.34 12,163,706.53 公司法定代表人：李永进 主管会计工作负责人：周春宁 会计机构负责人：李宝林 61 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 合 并 利 润 表 编制单位：宁夏赛马实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2003 年 2002 年 一、主营业务收入 5.25 312,390,843.77 219,078,487.91 减：主营业务成本 5.26 203,297,287.59 136,481,612.18 主营业务税金及附加 5.27 2,562,080.97 1,644,844.48 二、主营业务利润 106,531,475.21 80,952,031.25 加：其他业务利润 882,753.65 672,746.23 减： 营业费用 5.28 38,702,984.32 29,100,574.93 管理费用 5.29 31,746,439.50 19,085,898.17 财务费用 5.30 12,846,363.77 13,740,748.35 三、营业利润 24,118,441.27 19,697,556.03 加：投资收益 5.31 -1,207,615.09 -441.12 补贴收入 5.32 19,860,362.15 14,211,435.91 营业外收入 40,155.00 26,358.00 减：营业外支出 3,270,394.02 1,443,786.64 四、利润总额 39,540,949.31 32,491,122.18 减：所得税 1,134,095.65 5,126,301.48 少数股东损益 3,094,205.79 2,042,638.37 五、净利润 35,312,647.87 25,322,182.33 补充资料 项 目 2003 年 2002 年 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少）利润总额 4.会计估计变更增加(或减少）利润总额 -1,784,871.56 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人：李永进 主管会计工作负责人：周春宁 会计机构负责人：李宝林 62 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 合 并 利 润 表 附 表 2003 年度 编制单位：宁夏赛马实业股份有限公司 单位:人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.01% 37.47% 0.87 1.17 营业利润 4.76% 8.48% 0.20 0.27 净利润 6.96% 12.42% 0.29 0.39 扣除非经营性损益后的净利润 7.11% 12.67% 0.29 0.40 扣除的非经营性损益(扣除所得税后的净额) 单位：人民币元 项 目 金 额 1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -1,260,442.28 2、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 3、各种形式的政府补贴 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5、短期投资损益 -4,135.90 6、委托投资损益 7、扣除日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -480,714.15 8、因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 9、以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,025,574.41 10、债务重组损益 11、资产置换损益 12、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 13、比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 14、其他 合 计 -719,717.92 公司法定代表人：李永进 主管会计工作负责人：周春宁 会计机构负责人：李宝林 63 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 合并利润分配表 编制单位:宁夏赛马实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2003 年 2002 年 一、净利润 35,312,647.87 25,322,182.33 加：年初未分配利润 50,858,462.57 29,334,607.58 盈余公积转入数 二、可供分配的利润 86,171,110.44 54,656,789.91 减：提取法定盈余公积 3,531,264.79 2,532,218.23 提取法定公益金 1,765,632.39 1,266,109.11 三、可供股东分配的利润 80,874,213.26 50,858,462.57 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 80,874,213.26 50,858,462.57 公司法定代表人：李永进 主管会计工作负责人：周春宁 会计机构负责人：李宝林 64 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 合并现金流量表 编制单位：宁夏赛马实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2003 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 357,183,748.03 收到的税费返还 19,860,362.15 收到的其他与经营活动有关的现金 1,487,032.55 现金流入小计 378,531,142.73 购买商品、接受劳务支付的现金 214,077,829.34 支付给职工以及为职工支付的现金 31,698,496.60 支付的各项税费 32,207,773.25 支付的其他与经营活动有关的现金 5.33 14,915,047.38 现金流出小计 292,899,146.57 经营活动产生的现金流量净额 85,631,996.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 150,000.00 取得投资收益所收到的现金 4,865.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 60,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 214,865.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 42,365,449.33 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 53,179.14 现金流出小计 42,418,628.47 投资活动产生的现金流量净额 -42,203,762.70 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 310,836,518.98 借款所收到的现金 33,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 343,836,518.98 偿还债务所支付的现金 275,250,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,431,277.61 支付的其他与筹资活动有关的现金 5.34 4,028,000.00 现金流出小计 292,709,277.61 筹资活动产生的现金流量净额 51,127,241.37 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 94,555,474.83 公司法定代表人：李永进 主管会计工作负责人：周春宁 会计机构负责人：李宝林 65 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 补 充 资 料 2003 年 1.将净利润调节为经营活动的净流量 净利润 35,312,647.87 少数股东本期损益 3,094,205.79 加： 计提的资产减值准备 5,586,412.00 固定资产折旧 24,140,753.29 无形资产摊销 长期待摊费用的摊销 待摊费用的减少（减：增加） -5,566.28 预提费用的增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1,483,190.92 固定资产报废损失 财务费用 13,431,277.61 投资损失(减：收益) 858,100.45 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -2,057,626.26 经营性应收项目的减少(减：增加) 11,919,921.79 经营性应付项目的增加(减：减少) -8,131,321.02 其他 经营活动产生的现金流量净额 85,631,996.16 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 127,797,878.29 减：现金的期初余额 33,242,403.46 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物的净增加额 94,555,474.83 公司法定代表人：李永进 主管会计工作负责人：周春宁 会计机构负责人：李宝林 66 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 资 产 负 债 表 编制单位：宁夏赛马实业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 111,494,134.81 19,311,207.57 短期投资 149,558.88 应收票据 5,395,000.00 2,003,054.16 应收股利 应收利息 应收帐款 6.1(1) 38,266,519.29 46,645,416.50 其他应收款 6.1(2) 5,542,039.87 8,716,980.53 预付帐款 3,451,283.82 3,398,629.38 应收补贴款 存 货 44,706,496.40 45,618,619.17 待摊费用 15,706.28 10,140.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 208,871,180.47 125,853,606.19 长期投资 长期股权投资 6.2 18,255,083.83 14,310,996.16 长期债权投资 长期投资合计 18,255,083.83 14,310,996.16 固定资产 固定资产原价 462,789,363.90 减：累计折旧 135,808,949.06 113,696,873.07 固定资产净值 339,034,132.37 349,092,490.83 减：固定资产减值准备 2,217,795.36 1,025,574.41 固定资产净额 336,816,337.01 348,066,916.42 工程物资 269,923.33 184,715.66 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 337,086,260.34 348,251,632.08 无形资产及其他资产 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项 递延税款借项 资 产 总 计 564,212,524.64 488,416,234.43 公司法定代表人：李永进 主管会计工作负责人：周春宁 会计机构负责人：李宝林 67 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 资 产 负 债 表（续表） 编制单位：宁夏赛马实业股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 10,800,000.00 109,950,000.00 应付票据 应付帐款 32,190,737.05 56,047,441.22 预收帐款 2,135,521.18 571,292.41 应付工资 867,493.20 58,639.58 应付福利费 4,058,014.66 3,372,357.42 应付股利 应交税金 4,391,345.99 625,515.89 其他应交款 947,260.46 863,889.46 其他应付款 1,708,894.50 1,723,007.70 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 15,100,000.00 其他流动负债 流动负债合计 57,099,267.04 188,312,143.68 长期负债 长期借款 136,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 136,000,000.00 递延税项 递延税款贷项 负 债 合 计 57,099,267.04 324,312,143.68 股东权益 股 本 123,000,000.00 75,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 123,000,000.00 75,000,000.00 资本公积 284,996,536.12 25,300,017.14 盈余公积 18,242,508.22 12,945,611.04 其中：法定公益金 6,080,836.07 4,315,203.68 未分配利润 80,874,213.26 50,858,462.57 其中：拟分配的现金红利 14,760,000.00 股东权益合计 507,113,257.60 164,104,090.75 负债及股东权益合计 564,212,524.64 488,416,234.43 公司法定代表人：李永进 主管会计工作负责人：周春宁 会计机构负责人：李宝林 68 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 资产减值准备明细表 编制单位：宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度 单位：元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因 年末余额 合计 回升转回数 转出数 一、坏帐准备合计 4,382,294.74 3,223,108.82 × × 7,605,403.56 其中：应收账款 3,648,979.79 972,879.10 × × 4,621,858.89 其他应收款 733,314.95 2,250,229.72 × × 2,983,544.67 二、短期投资跌价准备合计 441.12 441.12 441.12 其中：股票投资 债券投资 其他投资 441.12 441.12 441.12 三、存货跌价准备合计 76,999.21 347,227.26 424,226.47 其中：库存商品 原材料 76,999.21 347,227.26 424,226.47 四、长期投资减值准备合计 349,955.76 349,955.76 其中：长期股权投资 349,955.76 349,955.76 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,025,574.41 2,217,795.36 1,025,574.41 1,025,574.41 2,217,795.36 其中：房屋、建筑物 1,025,574.41 1,927,085.44 1,025,574.41 1,025,574.41 1,927,085.44 机器设备 290,709.92 290,709.92 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 5,485,309.48 6,138,087.20 1,026,015.53 10,597,381.15 公司法定代表人：李永进 主管会计工作负责人：周春宁 会计机构负责人：李宝林 69 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 利 润 表 编制单位：宁夏赛马实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2003 年 2002 年 一、主营业务收入 6.3 254,385,438.66 172,323,494.87 减：主营业务成本 6.3 159,696,195.40 106,023,165.88 主营业务税金及附加 2,365,624.53 1,429,065.96 二、主营业务利润 92,323,618.73 64,871,263.03 加：其他业务利润 -49,483.70 16,202.13 减：营业费用 34,587,187.93 25,067,903.42 管理费用 29,607,376.77 16,012,994.09 财务费用 12,812,019.45 13,763,883.49 三、营业利润 15,267,550.88 10,042,684.16 加：投资收益 6.4 3,949,394.56 3,509,294.64 补贴收入 19,860,362.15 14,211,435.91 营业外收入 40,155.00 6,358.00 减：营业外支出 3,188,706.78 1,378,516.72 四、利润总额 35,928,755.81 26,391,255.99 减：所得税 616,107.94 770,214.05 五、净利润 35,312,647.87 25,621,041.94 补充资料 项 目 2003 年 2002 年 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少）利润总额 4.会计估计变更增加(或减少）利润总额 -1,395,060.15 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人：李永进 主管会计工作负责人：周春宁 会计机构负责人：李宝林 70 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 利 润 分 配 表 编制单位:宁夏赛马实业股份有限公司 项 目 2003 年 2002 年 一、净利润 35,312,647.87 25,621,041.94 加：年初未分配利润 50,858,462.57 29,080,576.92 盈余公积转入数 二、可供分配的利润 86,171,110.44 54,701,618.86 减：提取法定盈余公积 3,531,264.79 2,562,104.19 提取法定公益金 1,765,632.39 1,281,052.10 三、可供股东分配的利润 80,874,213.26 50,858,462.57 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 80,874,213.26 50,858,462.57 公司法定代表人：李永进 主管会计工作负责人：周春宁 会计机构负责人：李宝林 71 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 现金流量表 编制单位：宁夏赛马实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2003 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 280,764,339.10 收到的税费返还 19,860,362.15 收到的其他与经营活动有关的现金 968,071.49 现金流入小计 301,592,772.74 购买商品、接受劳务支付的现金 149,917,343.16 支付给职工以及为职工支付的现金 28,453,419.71 支付的各项税费 28,570,166.81 支付的其他与经营活动有关的现金 11,001,939.43 现金流出小计 217,942,869.11 经营活动产生的现金流量净额 83,649,903.63 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 150,000.00 取得投资收益所收到的现金 4,865.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 60,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 214,865.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 34,878,998.53 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 34,878,998.53 投资活动产生的现金流量净额 -34,664,132.76 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 310,836,518.98 借款所收到的现金 25,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 335,836,518.98 偿还债务所支付的现金 275,250,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,361,362.61 支付的其他与筹资活动有关的现金 4,028,000.00 现金流出小计 292,639,362.61 筹资活动产生的现金流量净额 43,197,156.37 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 92,182,927.24 公司法定代表人：李永进 主管会计工作负责人：周春宁 会计机构负责人：李宝林 72 宁夏赛马实业股份有限公司 2003 年度报告正文 补 充 资 料 2003 年 1.将净利润调节为经营活动的净流量 净利润 35,312,647.87 加：计提的资产减值准备 5,112,071.67 固定资产折旧 23,488,146.67 无形资产摊销 长期待摊费用的摊销 待摊费用的减少（减增加） -5,566.28 预提费用的增加（减减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1,483,190.92 固定资产报废损失 财务费用 13,361,362.61 投资损失(减：收益) -4,298,909.20 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 564,895.51 经营性应收项目的减少(减：增加) 12,879,795.59 经营性应付项目的增加(减：减少) -4,247,731.73 其他 经营活动产生的现金流量净额 83,649,903.63 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 111,494,134.81 减：现金的期初余额 19,311,207.57 加： 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物的净增加额 92,182,927.24 公司法定代表人：李永进 主管会计工作负责人：周春宁 会计机构负责人：李宝林 73