*ST耀华(600716)2007年年度报告摘要

秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 WWW.SSE.COM.CN。投资者欲了解详细 内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 中喜会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人曹田平先生，主管会计工作负责人信蓁蓁女士及会计机构负责人信蓁蓁女士应当声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 *ST 耀华 股票代码 600716 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 河北省秦皇岛市西港路 邮政编码 066013 公司国际互联网网址 www.yaohuaglass.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 宋英利 陈幸 联系地址 河北省秦皇岛市西港路 河北省秦皇岛市西港路 电话 0335-3285158 0335-3285158 传真 0335-3028173 0335-3028173 电子信箱 yaohuasyl@sina.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 1,404,049,549.16 1,154,795,210.10 21.58 1,225,314,949.28 利润总额 10,762,956.99 -369,409,205.73 -6,399,253.98 归属于上市公司股东的净利润 20,459,728.20 -307,954,670.44 -7,063,668.81 第 1 页 共 34 页 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 归属于上市公司股东的扣除非经 -19,585,366.05 -288,139,289.66 -7,211,109.40 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 113,033,799.41 115,466,393.42 -2.11 -312,449,370.65 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 1,797,728,420.80 2,033,604,806.07 -11.60 2,421,107,641.63 所有者权益（或股东权益） 441,223,488.26 420,702,715.23 4.88 750,989,248.65 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.0367 -0.5526 -0.0127 稀释每股收益 0.0367 -0.5526 -0.0127 扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.0351 -0.5171 -0.0129 全面摊薄净资产收益率 4.64 -73.20 增加 77.84 个百分点 -0.94 加权平均净资产收益率 4.75 -51.58 增加 56.33 个百分点 -0.96 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收 -4.44 -68.49 增加 64.05 个百分点 -0.95 益率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 -4.54 -48.27 增加 43.73 个百分点 -0.97 收益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.2028 0.2072 -2.12 -0.56 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年末 末 末 (%) 归属于上市公司股东的每股净资产 0.79 0.75 5.33 1.35 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 39,908,901.07 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 3,251,288.00 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,533,862.32 所得税影响数 0 合计 44,694,051.39 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 第 2 页 共 34 页 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人 319,503,360 57.33 -27,864,000 -27,864,000 291,639,360 52.33 持股 3、其他内资 1,904,640 0.34 -1,904,640 -1,904,640 0 0 持股 其中： 境内法人持 1,904,640 0.34 -1,904,640 -1,904,640 0 0 股 境内自然人 持股 4、外资持股 其中： 境外法人持 股 境外自然人 持股 有限售条件 321,408,000 57.67 -29,768,640 -29,768,640 291,639,360 52.33 股份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普 235,872,001 42.33 29,768,640 29,768,640 265,640,641 47.67 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 235,872,001 42.33 29,768,640 29,768,640 265,640,641 47.67 计 三、股份总数 557,280,001 100 557,280,001 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 限售 股东名称 年末限售股数 解除限售日期 数 售股数 售股数 原因 中国耀华玻璃集团公司 319,503,360 27,864,000 291,639,360 股改 2007 年 8 月 3 日 秦皇岛玻璃工业研究设计院 476,160 476,160 0 股改 2007 年 8 月 3 日 中信渤海铝业控股有限公司 476,160 476,160 0 股改 2007 年 8 月 3 日 秦皇岛福电实业集团有限公司 476,160 476,160 0 股改 2007 年 8 月 3 日 河北省建设投资公司 476,160 476,160 0 股改 2007 年 8 月 3 日 合计 321,408,000 29,768,640 291,639,360 — — 第 3 页 共 34 页 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 23,462 前十名股东持股情况 持有有限售 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 条件股份数 量 量 中国耀华玻璃集团公司 国有法人 52.33 291,648,560 291,639,360 质押 145,819,680 上海政信投资有限公司 未知 0.50 2,800,000 0 未知 熊先儒 境内自然人 0.45 2,509,000 0 未知 贾俊峰 境内自然人 0.44 2,443,066 0 未知 上海昂德投资有限公司 未知 0.42 2,329,011 0 未知 杨小华 境内自然人 0.40 2,210,000 0 未知 鲁功亮 境内自然人 0.23 1,700,000 0 未知 李荫华 境内自然人 0.31 1,504,700 0 未知 江西金佳谷物股份有限公 其他 0.27 1,500,000 0 未知 司 列伟雄 境内自然人 0.27 1,489,052 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 上海政信投资有限公司 2,800,000 人民币普通股 熊先儒 2,509,000 人民币普通股 贾俊峰 2,443,066 人民币普通股 上海昂德投资有限公司 2,329,011 人民币普通股 杨小华 2,210,000 人民币普通股 鲁功亮 1,700,000 人民币普通股 李荫华 1,504,700 人民币普通股 江西金佳谷物股份有限公司 1,500,000 人民币普通股 列伟雄 1,489,052 人民币普通股 于发芹 1,444,100 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 未知是否存在关联关系或一致行动关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：中国耀华玻璃集团公司 法人代表：曹田平 注册资本：40,257 万元 成立日期：1994 年 3 月 29 日 主要经营业务或管理活动：玻璃及其制品、玻璃纤维及其制品、硅质原料、功能高分子、纺织制品的 生产及制造。 (2)法人实际控制人情况 第 4 页 共 34 页 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 实际控制人名称：秦皇岛市国有资产监督管理委员会 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期 内从公 是否在股 年初 年末持股 变动 司领取 东单位或 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 持股 数 原因 的报酬 其他关联 数 总额(万 单位领取 元) 2005 年 6 月 28 日～2008 曹田平 董事长 男 58 0 0 2.8 是 年 6 月 28 日 二级 2005 年 6 月 28 日～2008 计峰 董事 男 50 8,064 6,064 市场 1.8 是 年 6 月 28 日 卖出 2005 年 6 月 28 日～2008 苑同锁 董事 男 45 0 0 1.8 是 年 6 月 28 日 董事、总 2005 年 6 月 28 日～2008 李西平 男 44 0 0 7.7 否 经理 年 6 月 28 日 董事、董 2005 年 6 月 28 日～2008 宋英利 男 46 0 0 6.87 否 秘 年 6 月 28 日 董事财务 2006 年 10 月 19 日～ 信蓁蓁 女 39 0 0 6.18 否 总监 2008 年 6 月 28 日 2005 年 6 月 28 日～2008 刘赋捷 独立董事 男 70 0 0 3 否 年 6 月 28 日 2005 年 6 月 28 日～2008 孙刘太 独立董事 男 44 0 0 3 否 年 6 月 28 日 高广清 独立董事 男 43 2007 年 10 月 15 日～ 0 0 2 否 第 5 页 共 34 页 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 2008 年 6 月 28 日 二级 监事会主 2005 年 6 月 28 日～2008 陈学东 男 59 8,064 6,064 市场 7.8 否 席 年 6 月 28 日 卖出 2005 年 6 月 28 日～2008 曹阳 监事 男 39 0 0 5.9 否 年 6 月 28 日 二级 2005 年 6 月 28 日～2008 杨保宁 监事 女 49 0 5,800 市场 0.8 是 年 6 月 28 日 买入 2005 年 6 月 28 日～2008 温江 副总经理 女 46 0 0 5.9 否 年 6 月 28 日 2005 年 6 月 28 日～2008 赵学明 副总经理 男 50 0 0 6.0 否 年 6 月 28 日 2005 年 6 月 28 日～2008 侯英兰 总工程师 女 45 0 0 6.1 否 年 6 月 28 日 2005 年 6 月 28 日～2008 郭肇麟 副总经理 男 46 0 0 5.9 是 年 6 月 28 日 2007 年 4 月 25 日～2008 沈振云 副总经理 男 43 0 0 5.87 否 年 6 月 28 日 合计 / / / / / 79.42 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，随着国内外玻璃市场需求的稳定增长，国家《关于促进平板玻璃工业结构调整的若干 意见》的落实，玻璃市场形势出现转机，但纯碱、重油等原燃材料价格同时也在不断攀升，在成本方 面给整个行业带来了负面压力。公司利用玻璃市场回暖的有利时机，坚持以质量和效益为中心，立足 功能玻璃和产品出口两个利润增长点，努力提高企业经济运行质量，主营业务的经营业绩同比大幅减 亏，加之公司通过处置耀华玻璃集团财务有限公司股权投资实现非经常性损益，公司扭亏为盈。 报告期,公司及控股子公司共生产浮法玻璃（含 LOW-E 玻璃）1530.96 万重箱,销售 1550.12 万重 箱,完成营业收入 140,404.96 万元,同比增长 21.58%，归属于上市公司股东的净利润 2045.97 万元。 2007 年公司所做的主要工作： （1）加强功能玻璃的生产经营工作。公司把功能玻璃生产作为工作的重中之重，从抓生产的各 个环节入手，不断完善工艺制度，改善原板质量，努力提高生产技术水平。2007 年生产在线功能玻 璃 230.33 万平方米，产量同比增长达 60%;销售功能玻璃 236 万平方米，同比增长 60.54%。 （2）积极拓展国际市场，提高国际市场份额。公司面对国家出口退税政策调整，海运价格大幅 度上涨以及人民币不断升值等不利因素和困难，积极拓宽市场渠道，保持了俄罗斯、中东及欧洲市场 的稳步增长，发展了土耳其市场。全年实现出口创汇 4512 万美元，出口工作再创新佳绩。 第 6 页 共 34 页 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 （3）认真落实节能降耗工作，提高内部运营质量。公司针对重油大幅度涨价的严峻形势，积极 开展燃料切换工作。截止报告期末，除“九改浮生产线”外，公司及控股子公司的其余生产线均已完 成重油切换煤焦油工作，从而有效缓解了资金和资源的双重压力，减少了企业亏损。 （4）处置耀华玻璃集团财务有限公司股权投资。报告期内，本公司及子公司通过股权重组实现 溢价收益的方式向山西潞安集团转让耀华玻璃集团财务有限公司，财务公司转让溢价收益为 6400 万 元。财务公司现有的全部资产、债权债务由耀华集团承接。耀华集团按实际投资比例向本公司及子公 司支付投资本金及转让溢价收益。本公司通过处置财务公司股权投资，实现收益 3957.50 万元（合并 数）。 2、报告期主营业务及其经营状况。 (1)主营业务分行业、产品情况表 （单位：万元） 营业收入 营业成本比 毛利率 毛利率比上年增 分产品 营业收入 营业成本 比上年增 上年增减 (%) 减(%) 减(%) (%) 平板玻璃 106372.38 100553.59 5.47 5.79 -9.22 14.13 工业技术玻璃 28230.42 20598.25 27.03 175.02 167.43 2.82 玻璃钢制品 13.51 15.90 -17.69 -76.23 9.88 -91.97 耐火材料 2989.52 2379.89 20.39 197.84 153.29 14.25 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 1426.40 万元。 注：①平板玻璃业务营业收入增加系价格回升及产销量增长所致；工业技术玻璃业务收入增加系 在线 LOW-E 玻璃产品产销量大幅增加所致。 ②本期毛利率提高原因：一方面市场回暖，主导产品销售价格有所提高；另一方面，公司加强了 生产管理，生产故障减少，重油、纯碱单耗较上年有所降低。 (2)主营业务分地区情况表（单位：万元） 分地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 河北秦皇岛 98409.59 29.94 辽宁沈阳 39005.84 11.00 湖南冷水江 2989.52 197.85 (3)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明 根据中国建材工业协会资料，2007 年全国平板玻璃产量为 5.3 亿重箱，本公司产量 约占 2.89%。本公司主导产品--平板玻璃产品在华北、京津、东北市场占有较大的市场 份额。另外，报告期内，本公司加大国际市场开拓力度，市场份额又有一定幅度的提高。 (4)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品情况见主营业务分行业、分产品情 况表。 第 7 页 共 34 页 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 3、主要供应商、客户情况(单位：万元) 前五名供应商采购金额合计 21446.00 占采购总额比重 25.83% 前五名销售客户销售金额合计 18438.28 占销售总额比重 13.40% 4、报告期资产构成同比发生重大变化的说明。 项目 期末数 占总资产 期初数 占总资产 同比增 比重% 比重% 减比例% 货币资金 103,097,925.21 5.73 112,444,428.68 5.53 -8.31 应收帐款 62,994,870.83 3.50 64,991,770.12 3.19 -3.07 其他应收款 19,319,561.46 1.07 31,666,810.16 1.55 -38.99 预付帐款 30,341,223.51 1.69 24,544,675.42 1.21 23.62 存货 306,485,768.56 17.05 269,569,812.97 13.26 13.69 长期股权投资 68,667,000.85 3.82 250,488,364.04 12.32 -72.58 固定资产 1,082,837,169.79 60.23 1,142,078,659.48 56.16 -5.18 短期借款 624,710,425.83 34.75 696,871,836.33 34.27 -10.36 长期借款 54,000,000.00 3.00 195,300,000.00 9.60 -72.35 变动原因: ①其他应收款本期减少主要是集团及子公司归还经营性占款； ②预付帐款增加主要是燃料油供应紧张，预付油款增加； ③长期股权投资减少主要系处置耀华财务公司股权投资所致; ④存货增加主要原因是报告期末为销售淡季，库存略有上升； ⑤短期借款减少主要系国家实行从紧货币政策，银行压缩贷款规模所致； ⑥长期借款减少主要原因是归还到期借款。 5、报告期主要财务数据同比发生重大变化的说明 项目 2007 年 2006 年 同比增减额 销售费用 31,271,399.89 33,717,212.04 -2,445,812.15 管理费用 88,029,018.48 104,243,496.30 -16,214,477.82 财务费用 55,309,183.71 60,291,225.36 -4,982,041.65 所得税 0 0 0 变动原因： ① 管理费用减少原因是报告期末玻璃售价较稳定，计提存货减值准备减少； ② 本期财务费用减少原因是由于本期贷款本金减少导致利息支出减少。 6、公司现金流量表相关数据的说明 项目 2007 年 2006 年 同比增减额 经营活动产生的现金流量 113,033,799.41 115 466,393.42 -2,432,594.01 投资活动产生的现金流量 81,382,074.01 -4 989,359.49 86,371,433.50 筹资活动产生的现金流量 -203,695,383.79 -97,401,526.7 -106,293,857.09 现金及现金等价物净增加额 -9,346,503.47 12,778,135.83 -22,124,639.30 变动原因: ①投资活动产生的现金流量增加主要是本期处置耀华财务公司股权投资收回现金增加； 第 8 页 共 34 页 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 ②筹资活动产生的现金流量减少原因是本期银行压缩银行贷款规模，银行借款减少。 7、主要控股公司的经营情况及业绩（单位：万元） 公司名称 业务性质 主要产品 注册资本 资产规模 净利润 秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司 建材 玻璃及制品 16117 57151.72 -1873.97 沈阳耀华玻璃有限公司 建材 玻璃及制品 8035 37168.87 -1167.55 秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 建材 玻璃钢门窗 215 万美元 3847.48 -330.67 湖南冷水江耀华耐火材料有限公司 建材 耐火材料 3900 5660.97 -183.37 秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 建材 镀膜玻璃 829 1207.79 -57.53 秦皇岛耀华兴业镀膜有限公司 ITO 膜玻璃 596 万美元 5322.74 -23.50 秦皇岛耀华船业有限公司 玻璃钢船舶 580 523.01 -76.76 秦皇岛耀华科达新材料有限公司 新型建筑材料 500 528.99 -35.03 （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势。 目前玻璃行业的供求格局和消费结构呈现出逐步由中低档的普通浮法向优质浮法过渡；由原片 消费为主向附加值高的深加工产品过渡的特点。按照“十一五”规划目标，优质浮法比例将从目前 20% 左右增至 40%，玻璃深加工率将从 25%增至 40%以上。平板玻璃行业在当前以及未来一段时间的突出 任务是调整和改善行业结构。 《关于促进平板玻璃工业结构调整的若干意见》，《节能中长期专项规划》、《政府机构节能工 程》等政策法规的实施，指明了行业未来的发展方向和趋势，从产品结构的发展趋势看，预计具有节 能、环保等功能的高档玻璃在 2008 年及未来一段时间内将会有较好的增长，低档玻璃则将相对萎缩， 这将会给高档玻璃、特种玻璃、节能玻璃等高附加值产品的生产企业未来发展提供较好的商机。 但是当前玻璃工业在发展过程中也存在着一些亟待解决的问题，例如：产能增长不平衡、周期性 波动大、产品结构不合理、市场竞争秩序混乱等等。 2、公司发展面临的机遇、挑战。 与一般企业相比，本公司在规模、技术、品质等方面具有一定优势，特别是作为国内首家在线生 产低辐射玻璃（LOW-E 玻璃）的企业，由于国家建筑节能产业政策的实施，给企业发展提供了较大的 空间，但企业仍然面临着市场竞争激烈、原燃材料成本上升、节能玻璃产能无法及时扩张、资金紧张 等多重压力。 从企业外部看，一方面，玻璃行业无序扩张的局面仍未得到有效抑制，从 2004 年到 2006 年我国 共有 66 条浮法玻璃生产线投产，新增产能 19451 万重量箱；2007 年全年新投产的浮法玻璃生产线有 19 条，新增产能约 6200 万重量箱，预计 2008 年在建和正在筹建的浮法玻璃生产线有 30 条，而且其 技术装备、设计水平都有很大的提高，产品质量较以前有明显提升，这将对市场供求平衡造成一定的 冲击，加上由于产业集中度较低带来的市场不规范、无序竞争的现象时有发生，本公司在浮法玻璃市 场将面临更加激烈的市场竞争；另一方面，从玻璃生产的环境条件看，支撑玻璃工业发展的煤电油运 形势继续偏紧，原燃材料价格上涨压力加大，油价和碱价的持续上涨导致企业的成本压力日益突出。 第 9 页 共 34 页 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 目前，重油进价已创出 4000 元/吨的历史新高，煤焦油也达到 2600 元/吨；纯碱价格也从 2007 年初 的 1600 元/吨上涨到目前的 2050 元/吨，而且燃油和纯碱的价格呈不断上升的趋势。原燃材料价格的 上涨，将使玻璃的成本上涨，企业的盈利空间将受到挤压。此外，在良好的市场环境带动下，许多厂 家纷纷谋划在线 LOW-E 玻璃生产线，部分企业的生产线已经投产或开始建设，这些都将给我公司在线 LOW-E 等功能玻璃带来更多的竞争。 从企业内部看，一方面由于近几年经营业绩欠佳，银行压缩贷款规模，加之经营现金流减少，企 业资金非常紧张，不仅影响新项目的建设，而且由于拖欠供应商大量原材料款，使公司在材料采购环 节中缺乏主动权，造成采购成本上升，直接制约着企业经济效益的回升。另一方面，由于公司主要生 产线存在窑龄较长、设备老化、单位能耗高的现象，单靠现有生产线在产品质量、成本上已难以与行 业新建生产线相抗衡。此外，本公司由于资金紧张等因素，在扩张产能上已无能为力， 产质量无法 进一步提高，特别是在线 LOW-E 玻璃二线的建设迟迟至今未能实质性启动，将直接影响本公司分享节 能玻璃市场快速发展的机会。 综上所述，由于玻璃行业激烈竞争、周期性波动，企业生产成本居高不下且难以有效消化以及企 业自身存在的种种问题，公司的经营状况短期内难以得到根本好转。公司必须通过资产重组，实现业 务转型，才能彻底扭转经营不利局面并实现可持续发展。此外，根据秦皇岛市总体规划，公司本部在 未来一段时间内将实施退城进郊，公司的主要生产线包括在线 LOW-E 玻璃生产线将在搬迁期间歇业停 产，而本公司对土地不拥有使用权，无法从中取得额外收益，企业的经营不利局面将进一步加剧。因 此，公司必须加快重组进程，才能从根本上改变目前的经营困境。在此背景下，本公司实际控制人秦 皇岛市国资委决定耀华集团以公开征集受让方的方式转让本公司国有股份，并对本公司实施重组和回 购全部主业资产，进而从根本上扭转主营业务连续经营亏损的问题。经省国资委批准，耀华集团以公 开征集方式，确定南京凤凰出版传媒集团为本公司国有股权转让的受让方和重组方。目前，本公司、 耀华集团及重组方正就公司股权转让及资产重组事宜与有关部门进行沟通。本公司将通过资产重组， 实现业务转型，提升公司的抗风险能力和整体实力，为未来发展创造新的成长空间。 为此，公司 2008 年将重点做好两项工作，一是抓好当前生产经营。深入贯彻落实科学发展观， 以市场为导向，以功能玻璃的生产营销为重点，进一步优化产品结构，下大力抓好节能降耗，努力降 低生产成本，减少企业亏损。二是全力推进重组工作，力争企业早日实现业务转型和可持续发展。 3、新年度的经营计划。 2008 年，公司计划生产浮法玻璃 1496 万重箱，其中：LOW-E 玻璃等功能玻璃 230 万平方米（因 公司资产重组尚存在很大的不确定性，本公司拟定的 2008 年经营计划未考虑重组因素）。公司将重 点做好以下工作： ①在生产方面：要以功能玻璃为重点，确保优质高产。同时，要深挖潜力，控制成本，降低消耗， 提高浮法玻璃产质量。 第 10 页 共 34 页 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 ②在经营方面：要抓住两个市场的机会，一方面有效地控制原材料的采购价格，降低采购成本， 另一方面有效地提高产品市场的销售价格，力求在两个市场上有明显的收益增长。 ③在管理方面：要实现管理工作的严格、规范、扎实和效率，重点抓好节支压费工作，为生产经 营创造条件，提供保证。 4、为实现未来发展战略所需的资金需求和使用计划。 由于出现经营业绩欠佳，企业银行融资可能发生困难，公司一方面将利用与银行的良好合作关系， 尽可能稳定融资渠道和规模，同时，进一步加强内部资金管理，科学调动资金，严格资金使用，确保 生产经营的正常进行，现金流良性循环。另一方面，全力推进公司的重组工作，实现业务转型，以缓 解资金压力。 5、公司未来发展风险因素分析 按照初步方案，公司此次重组可能涉及国有股权转让、资产重组及非公开发行等事项。重组除履 行必要的内部法定程序外，尚须通过监管部门的审批或审核后方可实施。因此，公司此次重组存在很 大的不确定性。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 增资秦皇岛耀华玻璃工业园有限 1,426.53 增资手续尚在办理之中 公司 沈阳耀华玻璃有限公司对生产线 1,206.81 进行技术改造 公司下属分厂工业技术玻璃厂技 684.57 改项目 其它 821.60 第 11 页 共 34 页 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经中喜会计师事务所有限公司审计，2007 年度本公司实现净利润 20,459,728.20 元。因本期盈利不 足以弥补以前年度亏损，根据《公司章程》规定，2007 年度拟不进行利润分配，也不进行公积金转 增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 因本期盈利不足以弥补以前年度亏损 补充流动资金 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 √适用 □不适用 ①处置耀华玻璃集团财务有限公司股权投资。经本公司 2007 年第二次临时股东大会批准，本公 司及子公司通过股权重组实现溢价收益的方式向山西潞安集团转让耀华玻璃集团财务有限公司，财务 公司转让溢价收益为 6400 万元。财务公司现有的全部资产、债权债务由耀华集团承接。耀华集团按 实际投资比例向本公司及子公司支付投资本金及转让溢价收益。本次处置已在报告期内完成，本公司 通过处置财务公司股权投资，实现收益 3957.50 万元（详见本公司临 2007—046 号公告）。 ②转让秦皇岛耀华玻璃机械制造有限公司股权。经公司董事会批准，本公司向耀华集团转让所持 的 41.23%股权。转让价格为本公司 2006 年末对机械公司的长期股权投资帐面值 583.96 万元。本次 转让对公司当期损益没有影响。 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 报告期内担保发生额合计 500 报告期末担保余额合计 500 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 20300 报告期末对控股子公司担保余额合计 20300 第 12 页 共 34 页 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 20800 担保总额占净资产的比例 47.14 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 20300 担保总额是否超过净资产的 50％ 否 说明：①截至 2007 年 12 月 31 日，公司共存在为子公司的担保 20 300 万元，分别为：为子公 司耀华玻璃工业园有限公司银行借款 11 000 万元和银行承兑汇票 1 000 万元提供担保、为沈阳耀华 玻璃有限公司银行借款 8300 万元提供担保。耀华工业园有限公司和沈阳耀华有限公司的资产负债率 均超过 70%。目前，两公司经营情况正常，具备到期清偿债务能力。 ②本公司控股子公司沈阳耀华玻璃有限公司为抚顺恒基石化有限公司向深圳发展银行大连分行中 山支行申请一年 500 万人民币流动资金贷款提供担保，担保期一年。 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金 交易金额 交易金额 额的比例 额的比例 1,249.80 1.17 24 100 中国耀华玻璃集团公司 5,408.31 50 耀华包装材料公司 237.43 24.97 秦皇岛耀华制衣有限公司 35.94 3.78 耀华窑炉热态工作有限公司 30.31 3.19 12.19 100 耀华建安工程有限公司 3.39 0.003 耀华玻璃机械制造有限公司 91.10 9.58 耀华特种玻璃有限公司 556.09 58.48 武汉耀皮玻璃有限公司 173.21 0.13 耀华运输有限公司 1,033.34 100 耀华新业开发总公司 5.77 耀华国投浮法玻璃有限公司 22.63 100 耀华木材公司 42.52 合计 2,377.27 6,548.76 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 2,377.27 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 中国耀华玻璃集团公司 1,329.73 204.88 2,560.30 2,560.30 第 13 页 共 34 页 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 耀华新业开发总公司 0.37 耀华实业公司 0.75 0.75 耀华三荣玻璃钢有限公司 0.9 耀华特种玻璃股份公司 556.09 0 耀华建安工程有限公司 43.19 238.46 耀华玻璃机械制造有限公司 96.54 20.81 101.66 101.66 耀华包装材料公司 237.43 耀华制衣公司 35.94 武汉耀皮玻璃有限公司 173.21 耀华窑炉热态有限公司 30.31 耀华国投浮法玻璃有限公司 3.85 3.85 合计 2,503.19 466.17 2,665.81 2,665.81 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 2,503.19 元，余额 466.17 元。 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 公司全体原非流通股股东承诺：自本公司股权分置改革方案实施之日起，其所持股份在 12 个月 内不得上市交易或转让；持有上市股份总数 5%以上的原非流通股股东耀华集团进一步承诺：在前项 规定期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占本公司股份总数的比例 在 12 个月内不得超过 5%，在 24 个月内不得超过 10%。本公司部分限售流通股已于 2007 年 8 月 3 日 上市流通。报告期内，公司全体原非流通股股东严格遵守承诺，未发生违反承诺的事项。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 第 14 页 共 34 页 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为，除监事杨保宁未按规定出售公司股票并已纠正外，公司依法运作、公司财务情况、 公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。 第 15 页 共 34 页 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 中喜审字〔2008〕第 01222 号 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的秦皇岛耀华玻璃股份有限公司（以下简称“耀华玻璃”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并 现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是耀华玻璃管理层的责任。这种责任包括：⑴设计、实施和维 护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；⑵选择 和运用恰当的会计政策；⑶作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用的会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。 我们认为，耀华玻璃财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了耀 华玻璃 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 中喜会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：高明来 袁蕾 中国·北京 2008 年 4 月 11 日 第 16 页 共 34 页 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 编制单位: 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位: 元 币种:人民币 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 103,097,925.21 112,444,428.68 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 500,000.00 应收票据 1,626,675.27 5,602,000.00 应收账款 62,994,870.83 64,991,770.12 预付款项 30,341,223.51 24,544,675.42 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 19,319,561.46 31,666,810.16 买入返售金融资产 存货 306,485,768.56 269,569,812.97 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 523,866,024.84 509,319,497.35 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 68,667,000.85 250,488,364.04 投资性房地产 固定资产 1,082,837,169.79 1,142,078,659.48 在建工程 22,848,707.69 29,822,574.81 工程物资 119,180.95 120,295.65 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 99,390,336.68 101,775,414.74 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,273,862,395.96 1,524,285,308.72 资产总计 1,797,728,420.80 2,033,604,806.07 流动负债： 短期借款 624,710,425.83 696,871,836.33 向中央银行借款 第 17 页 共 34 页 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 91,800,000.00 167,648,518.00 应付账款 228,979,031.07 231,320,852.92 预收款项 117,194,528.31 158,972,390.79 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 52,179,095.15 44,799,414.99 应交税费 10,591,531.31 -3,764,009.89 应付利息 应付股利 96,480.00 96,480.00 其他应付款 47,041,772.97 42,396,480.59 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 62,300,000.00 其他流动负债 10,898,712.00 流动负债合计 1,245,791,576.64 1,338,341,963.73 非流动负债： 长期借款 54,000,000.00 195,300,000.00 应付债券 长期应付款 23,840,416.65 24,840,416.65 专项应付款 11,850,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 77,840,416.65 231,990,416.65 负债合计 1,323,631,993.29 1,570,332,380.38 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 557,280,000.00 557,280,000.00 资本公积 142,475,106.72 142,414,061.89 减：库存股 盈余公积 36,529,649.81 36,529,649.81 一般风险准备 未分配利润 -295,061,268.27 -315,520,996.47 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 441,223,488.26 420,702,715.23 少数股东权益 32,872,939.25 42,569,710.46 所有者权益合计 474,096,427.51 463,272,425.69 负债和所有者权益总计 1,797,728,420.80 2,033,604,806.07 公司法定代表人:曹田平 主管会计工作负责人:信蓁蓁 会计机构负责人:信蓁蓁 第 18 页 共 34 页 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 编制单位: 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位: 元 币种:人民币 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 41,920,390.28 35,270,188.81 交易性金融资产 应收票据 1,270,276.00 2,400,000.00 应收账款 39,201,492.87 46,734,832.45 预付款项 9,681,073.00 13,405,087.97 应收利息 应收股利 其他应收款 159,059,927.43 164,000,231.37 存货 125,543,263.12 111,067,670.20 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 376,676,422.70 372,878,010.80 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 227,242,007.07 357,695,805.43 投资性房地产 固定资产 390,746,124.59 402,474,564.51 在建工程 7,080,676.52 15,523,236.18 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 24,740,244.73 25,288,092.71 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 649,809,052.91 800,981,698.83 资产总计 1,026,485,475.61 1,173,859,709.63 流动负债： 短期借款 362,000,000.00 397,121,836.33 交易性金融负债 应付票据 17,000,000.00 75,000,000.00 应付账款 75,432,334.09 103,035,802.47 预收款项 51,547,058.54 45,718,506.42 应付职工薪酬 30,016,059.33 22,040,774.13 应交税费 6,742,415.70 -2,409,456.90 应付利息 应付股利 96,480.00 96,480.00 其他应付款 6,399,077.99 37,338,828.92 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 10,898,712.00 第 19 页 共 34 页 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 流动负债合计 560,132,137.65 677,942,771.37 非流动负债： 长期借款 14,000,000.00 53,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 11,850,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 14,000,000.00 64,850,000.00 负债合计 574,132,137.65 742,792,771.37 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 557,280,000.00 557,280,000.00 资本公积 142,360,048.10 142,360,048.10 减：库存股 盈余公积 36,529,649.81 36,529,649.81 未分配利润 -283,816,359.95 -305,102,759.65 所有者权益（或股东权益）合计 452,353,337.96 431,066,938.26 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,026,485,475.61 1,173,859,709.63 公司法定代表人:曹田平 主管会计工作负责人:信蓁蓁 会计机构负责人:信蓁蓁 第 20 页 共 34 页 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 编制单位: 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,404,049,549.16 1,154,795,210.10 其中：营业收入 1,404,049,549.16 1,154,795,210.10 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,440,079,387.19 1,505,369,181.75 其中：营业成本 1,259,598,741.72 1,224,452,581.21 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 5,535,635.14 2,764,925.18 销售费用 31,271,399.89 33,717,212.04 管理费用 88,029,018.48 104,243,496.30 财务费用 55,309,183.71 60,291,225.36 资产减值损失 335,408.25 79,899,741.66 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 40,013,422.59 -351,266.41 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,983,584.56 -350,925,238.06 加：营业外收入 7,161,055.11 2,544,304.67 减：营业外支出 381,682.68 21,028,272.34 其中：非流动资产处置损失 -333,886.26 19,324,979.46 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,762,956.99 -369,409,205.73 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,762,956.99 -369,409,205.73 归属于母公司所有者的净利润 20,459,728.200 -307,954,670.44 少数股东损益 -9,696,771.21 -61,454,535.29 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0367 -0.5526 （二）稀释每股收益 0.0367 -0.5526 公司法定代表人:曹田平 主管会计工作负责人:信蓁蓁 会计机构负责人:信蓁蓁 第 21 页 共 34 页 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 编制单位: 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 597,253,562.23 434,090,742.80 减：营业成本 496,972,767.15 450,705,174.67 营业税金及附加 3,306,909.80 1,045,157.70 销售费用 10,671,395.21 12,613,826.56 管理费用 37,070,686.41 41,389,998.18 财务费用 24,502,867.27 29,046,045.30 资产减值损失 29,787,376.31 185,833,840.34 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 21,745,731.29 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 16,687,291.37 -286,543,299.95 加：营业外收入 4,749,171.03 1,696,507.80 减：营业外支出 150,062.70 19,893,189.69 其中：非流动资产处置净损失 -60,732.76 19,350,296.06 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 21,286,399.70 -304,739,981.84 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,286,399.70 -304,739,981.84 公司法定代表人:曹田平 主管会计工作负责人:信蓁蓁 会计机构负责人:信蓁蓁 第 22 页 共 34 页 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 编制单位: 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,184,650,484.19 1,017,977,961.66 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 3,215,678.50 16,465,987.03 收到其他与经营活动有关的现金 97,777,989.10 2,458,938.47 经营活动现金流入小计 1,285,644,151.79 1,036,902,887.16 购买商品、接受劳务支付的现金 1,001,270,911.31 781,002,382.72 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 88,150,623.32 73,749,052.04 支付的各项税费 31,783,061.35 13,465,663.94 支付其他与经营活动有关的现金 51,405,756.40 53,219,395.04 经营活动现金流出小计 1,172,610,352.38 921,436,493.74 经营活动产生的现金流量净额 113,033,799.41 115,466,393.42 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 92,862,586.00 1,000,000.00 取得投资收益收到的现金 243,737.60 216,573.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 438,362.13 3,948,186.93 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 93,544,685.73 5,164,760.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 12,162,611.72 9,654,120.39 的现金 投资支付的现金 500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 12,162,611.72 10,154,120.39 投资活动产生的现金流量净额 81,382,074.01 -4,989,359.49 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 第 23 页 共 34 页 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 取得借款收到的现金 624,160,425.83 742,900,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 624,160,425.83 742,900,000.00 偿还债务支付的现金 775,321,836.33 780,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 52,533,973.29 59,901,526.70 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 827,855,809.62 840,301,526.70 筹资活动产生的现金流量净额 -203,695,383.79 -97,401,526.70 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -66,993.10 -297,371.40 五、现金及现金等价物净增加额 -9,346,503.47 12,778,135.83 加：期初现金及现金等价物余额 112,444,428.68 99,666,292.85 六、期末现金及现金等价物余额 103,097,925.21 112,444,428.68 公司法定代表人:曹田平 主管会计工作负责人:信蓁蓁 会计机构负责人:信蓁蓁 第 24 页 共 34 页 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 编制单位: 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 549,270,853.99 364,128,448.20 收到的税费返还 2,060,253.61 7,062,399.70 收到其他与经营活动有关的现金 41,808,267.37 518,249.70 经营活动现金流入小计 593,139,374.97 371,709,097.60 购买商品、接受劳务支付的现金 461,568,409.02 252,885,666.80 支付给职工以及为职工支付的现金 42,710,060.77 31,760,425.81 支付的各项税费 12,743,789.27 5,332,898.22 支付其他与经营活动有关的现金 30,891,039.45 23,996,501.85 经营活动现金流出小计 547,913,298.51 313,975,492.68 经营活动产生的现金流量净额 45,226,076.46 57,733,604.92 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 63,240,980.80 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 113,724.13 3,350,000.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 63,354,704.93 3,556,215.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 5,070,630.31 5,645,353.94 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 5,070,630.31 5,645,353.94 投资活动产生的现金流量净额 58,284,074.62 -2,089,138.29 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 370,000,000.00 416,300,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 370,000,000.00 416,300,000.00 偿还债务支付的现金 444,121,836.33 450,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 22,738,113.28 30,353,172.83 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 466,859,949.61 480,953,172.83 筹资活动产生的现金流量净额 -96,859,949.61 -64,653,172.83 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -208,303.47 五、现金及现金等价物净增加额 6,650,201.47 -9,217,009.67 加：期初现金及现金等价物余额 35,270,188.81 44,487,198.48 六、期末现金及现金等价物余额 41,920,390.28 35,270,188.81 公司法定代表人:曹田平 主管会计工作负责人:信蓁蓁 会计机构负责人:信蓁蓁 第 25 页 共 34 页 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 编制单位: 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 减： 实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上 年年末 557,280,000.00 148,267,230.44 36,529,649.81 -281,846,926.95 47,917,912.62 508,147,865.92 余额 加：会 计政策 -8,150,482.64 -1,459,292.79 -9,609,775.43 变更 前期差 -5,853,168.55 -25,523,586.88 -3,888,909.37 -35,265,664.80 错更正 二、本 年年初 557,280,000.00 142,414,061.89 36,529,649.81 -315,520,996.47 42,569,710.46 463,272,425.69 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 61,044.83 20,459,728.20 -9,696,771.21 10,824,001.82 少以 “－” 号填 列） （一） 20,459,728.20 -9,696,771.21 10,762,956.99 净利润 （二） 直接计 入所有 61,044.83 61,044.83 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 61,044.83 61,044.83 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 上述 （一） 61,044.83 20,459,728.20 -9,696,771.21 10,824,001.82 和（二） 第 26 页 共 34 页 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 小计 （三） 所有者 投入和 减少资 本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四） 利润分 配 1．提取 盈余公 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 557,280,000.00 142,475,106.72 36,529,649.81 -295,061,268.27 32,872,939.25 474,096,427.51 余额 第 27 页 共 34 页 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 减： 实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上 年年末 557,280,000.00 152,643,842.65 38,493,123.10 19,748,261.76 112,076,724.48 880,241,951.99 余额 加：会 计政策 变更 前期差 -5,000,000.00 -1,963,473.29 -10,212,505.57 -624,707.11 -17,800,685.97 错更正 二、本 年年初 557,280,000.00 147,643,842.65 36,529,649.81 9,535,756.19 111,452,017.37 862,441,266.02 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 623,387.79 -291,382,683.14 -63,534,104.75 -354,293,400.10 少以 “－” 号填 列） （一） -291,382,683.14 -57,537,863.46 -348,920,546.60 净利润 （二） 直接计 入所有 623,387.79 -5,996,241.29 -5,372,853.50 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 623,387.79 596,612.21 1,220,000.00 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 -6,592,853.50 -6,592,853.50 上述 （一） 623,387.79 -291,382,683.14 -63,534,104.75 -354,293,400.10 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 第 28 页 共 34 页 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 减少资 本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四） 利润分 配 1．提取 盈余公 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 557,280,000.00 148,267,230.44 36,529,649.81 -281,846,926.95 47,917,912.62 508,147,865.92 余额 公司法定代表人:曹田平 主管会计工作负责人:信蓁蓁 会计机构负责人:信蓁蓁 第 29 页 共 34 页 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 编制单位: 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 557,280,000.00 148,213,216.65 36,529,649.81 -277,345,553.87 464,677,312.59 余额 加：会计政策 -2,877,648.28 -2,877,648.28 变更 前期差错更 -5,853,168.55 -24,879,557.50 -30,732,726.05 正 二、本年年初 557,280,000.00 142,360,048.10 36,529,649.81 -305,102,759.65 431,066,938.26 余额 三、本年增减 变动金额（减 21,286,399.70 21,286,399.70 少以“－” 号填列） （一）净利润 21,286,399.70 21,286,399.70 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 21,286,399.70 21,286,399.70 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余 第 30 页 共 34 页 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 公积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 557,280,000.00 142,360,048.10 36,529,649.81 -283,816,359.95 452,353,337.96 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年 557,280,000.00 152,643,842.65 38,493,123.10 19,748,261.76 768,165,227.51 末余额 加：会计政 策变更 前期差错更 -5,000,000.00 -1,963,473.29 -10,212,505.57 -17,175,978.86 正 二、本年年 557,280,000.00 147,643,842.65 36,529,649.81 9,535,756.19 750,989,248.65 初余额 三、本年增 减变动金额 （减少以 569,374.00 -286,881,310.06 -286,311,936.06 “－”号填 列） （一）净利 -286,881,310.06 -286,881,310.06 润 （二）直接 计入所有者 569,374.00 569,374.00 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 569,374.00 569,374.00 权益变动的 影响 第 31 页 共 34 页 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 569,374.00 -286,881,310.06 -286,311,936.06 计 （三）所有 者投入和减 少资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润 分配 1．提取盈余 公积 2．对所有者 （或股东） 的分配 3．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 557,280,000.00 148,213,216.65 36,529,649.81 -277,345,553.87 464,677,312.59 末余额 公司法定代表人:曹田平 主管会计工作负责人:信蓁蓁 会计机构负责人:信蓁蓁 第 32 页 共 34 页 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 1、本公司熔窑冷修费原值及其摊销额上年末在“长期待摊费用”项目反映，本期改在“固定资 产”反映，为便于比较，对资产负债表期初数进行了相应调整，具体为： 报表项目 金 额 固定资产 29 589 690.35 长期待摊费用 - 29 589 690.35 2、根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》的规定，将年初尚未摊销完毕的同一 控制下企业合并产生的股权投资差额调整了期初留存收益,具体项目及金额为： 报表项目 金 额 合并价差 - 6 669 408.50 年初未分配利润 - 5 272 834.36 年初少数股东权益 - 1 396 574.14 3、根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》的规定，确认了因解除与职工的劳动 关系给予的补偿而产生的预计负债，并调整了期初留存收益： 报表项目 金 额 年初未分配利润 - 2 877 648.28 年初少数股东权益 - 62 718.65 长期应付款 - 9 433 113.35 应付职工薪酬 12 373 480.28 9.4 会计差错更正 本期对以下前期差错进行了更正： 1、影响期初留存收益的差错更正： 项 目 调整期初留存收益 股份公司补记 2006 及以前年度利息费用等 - 2 008 293.40 股份公司补记 2006 及以前年度投资损失 - 9 081 371.09 各子公司补记 2006 及以前年度成本费用 - 18 322 831.76 税前影响 - 29 412 496.25 减:所得税影响 税后影响 - 29 412 496.25 其中:未分配利润 - 25 523 586.88 少数股东权益 - 3 888 909.37 2、不影响期初留存收益的差错更正 项 目 调整期初资本公积 股份公司 2005 年根据被投资单位财务报表以权益法误确认资本 - 5 853 168.55 公积： 其中：调整归属母公司股东权益 - 5 853 168.55 调整少数股东权益 第 33 页 共 34 页 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2007 年度报告摘要 3、以上前期差错更正共调减 2007 年初股东权益-35 265 664.80 元，其中调整 2006 年初未分配 利润-8,182,791.73 元、2006 年初资本公积-5 853 168.55 元，调整 2006 年度净利润-21 229 704.52 元。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生重大变化 注：因公司对耀华财务公司的控股权一直未获得银监会批准，因此以前年度未将其纳入合并范围， 本公司虽在报告期内处置了耀华财务公司股权，但本报告期合并范围未发生重大变化。 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2008 年 4 月 11 日 第 34 页 共 34 页