西藏城投(600773)西藏金珠2005年年度报告摘要

西藏金珠股份有限公司 2005 年度报告摘要 西藏金珠股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、董事孙继先生因公务不能出席公司 2006 年第三次董事会,特委托董事王德银先生代其行使 表决权；独立董事郝振平先生因有其他事务不能出席公司 2006 年第三次董事会,特委托独立董事蔡春 先生代其行使表决权并就需独立发表意见的相关事项发表独立意见。 1.3、深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了有强调事项的审计报告，本公司董事会、监事 会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 1.4、公司负责人贾晓新先生、主管会计工作负责人欧德荣先生、会计机构负责人（会计主管人 员）陶瑛女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 西藏金珠 股票代码 600773 上市交易所 上海证券交易所 注册地址 西藏拉萨市北京中路 182 号 (拉萨总部)西藏拉萨市民族南路 1 号西藏国际大酒店 4 楼 办公地址 (成都总部)四川省成都市高新区九兴大道 10 号金珠大厦 6 楼 邮政编码 (拉萨)850000 (成都)610041 公司国际互联网网址 http://www.jinzhu.com.cn 电子信箱 gf@jinzhu.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 次仁多吉 陈金先 联系地址 四川省成都市高新区九兴大道 10 号金珠大厦 6 楼 电话 028-85128888-6602 028-85128888-6880 传真 028-85128888-6655 028-85128888-6655 电子信箱 crdj@jinzhu.com.cn chenjx@jinzhu.com.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据(单位:元 币种:人民币) 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 17,617,331.04 440,267,935.81 -96.00 1,085,658,293.11 利润总额 -234,354,604.34 -133,623,916.17 -75.38 13,195,256.28 净利润 -176,540,574.30 -115,952,778.31 -52.25 7,245,648.67 扣除非经常性损益的净利润 -174,577,757.28 -39,563,245.70 -341.26 -2,277,700.31 经营活动产生的现金流量净额 -26,201,241.36 -181,506,517.61 85.56 -195,618,401.22 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 710,059,002.45 886,826,843.58 -19.93 1,050,945,530.05 股东权益（不含少数股东权益） 32,275,960.13 231,804,607.64 -86.08 346,553,760.43 第 1 页 共 21 页 西藏金珠股份有限公司 2005 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 2005 年 2004 年 2003 年 (%) 每股收益 -0.979 -0.640 -52.97 0.04 减少 496.97 个百 净资产收益率（%） -546.97 -50.00 2.10 分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产 减少 522.7 个百分 -539.80 -17.10 -0.007 收益率（%） 点 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.145 -1.007 85.60 0.04 本年末比上年末增 2005 年末 2004 年末 2003 年末 减(%) 每股净资产 0.179 1.285 -86.07 1.92 调整后的每股净资产 0.052 1.155 -95.50 1.826 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -995,303.10 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收 -1,325,092.00 入、支出 其他非经常性损益项目 11,198.61 所得税影响数 346,379.47 合计 -1,962,817.02 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 47,926,956 26.58 47,926,956 26.58 其中： 国家持有股份 45,082,514 25.00 45,082,514 25.00 境内法人持有股份 2,844,442 1.58 2,844,442 1.58 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 63,069,838 34.97 63,069,838 34.97 未上市流通股份合计 110,996,794 61.55 110,996,794 61.55 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 69,333,264 38.45 69,333,264 38.45 第 2 页 共 21 页 西藏金珠股份有限公司 2005 年度报告摘要 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 69,333,264 38.45 69,333,264 38.45 三、股份总数 180,330,058 100.00 180,330,058 100.00 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 18,499 前十名股东持股情况 持股比例 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 持有非流通股数量 (%) 量 ①西藏金珠（集团）有限 国有股东 25.00 45,082,514 45,082,514 无 公司 冻结 ②南京长恒实业有限公司 社会法人股东 20.00 36,066,012 36,066,012 36,066,012 ③江苏中桥百合通讯产品 冻结 社会法人股东 14.97 27,003,826 27,003,826 销售有限责任公司 27,003,800 ④上海华瑞投资有限公司 其他 1.38 2,481,952 0 未知 ⑤西藏自治区信托投资公 国有股东 0.39 711,111 711,111 未知 司 ⑥西藏国际经济技术合作 国有股东 0.39 711,111 711,111 未知 公司 ⑦西藏自治区包装进出口 国有股东 0.39 711,110 711,110 未知 公司 ⑧中国出口商品基地建设 国有股东 0.39 711,110 711,110 未知 西藏公司 ⑨成都金龙投资有限责任 其他 0.35 628,072 0 未知 公司 ⑩成都利丰资产管理有限 其他 0.31 564,500 0 未知 公司 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 ①上海华瑞投资有限公司 2,481,952 人民币普通股 ②成都金龙投资有限责任公司 628,072 人民币普通股 ③成都利丰资产管理有限公司 564,500 人民币普通股 ④王骏 454,771 人民币普通股 ⑤陈钦球 449,770 人民币普通股 ⑥童思奇 437,337 人民币普通股 ⑦费耀启 230,268 人民币普通股 ⑧劳建青 220,000 人民币普通股 ⑨吕小平 200,500 人民币普通股 ⑩向世玉 190,000 人民币普通股 上述股 东关联 公司未知公司前 10 名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 关系或 法》规定的一致行动人的；公司未知公司前 10 名流通股股东之间，以及前 10 名流通股股东和前 10 名股 一致行 东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的。 动关系 的说明 第 3 页 共 21 页 西藏金珠股份有限公司 2005 年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：西藏金珠（集团）有限公司 法人代表：董金江 注册资本：16,678 万元人民币 成立日期：1994 年 7 月 24 日 主要经营业务或管理活动：对外贸易、边境贸易、矿业制品加工、商贸。 报告期内公司控股股东未发生变更，仍为西藏金珠（集团）有限公司（以下简称“金珠集 团”），截止报告期末持有本公司 45082514 股国有法人股，占本公司总股本比例为 25%。西藏金珠 （集团）有限公司成立于 1994 年 7 月 24 日，其前身是西藏对外贸易进出口公司，其主营业务融对外 贸易、边境贸易、矿业制品加工、商贸为一体，是西藏自治区大型综合企业集团之一，注册资本为 16678 万元人民币。西藏金珠（集团）有限公司是西藏自治区商务厅下属的国有独资公司。 在此，需提请广大投资者注意的是： ①2005 年 12 月 5 日,金珠集团与北京新联金达投资有限公司（以下简称“新联金达”）签定 《股权转让合同》：金珠集团拟将其持有的本公司 45,082,514 股国有法人股（占本公司总股本的 25%）转让给新联金达，如本次转让成功，新联金达将持有本公司 45,082,514 股社会法人股（占本 公司总股本的 25%），成为本公司控股股东，金珠集团不再持有本公司任何股份(相关信息详见 2005 年 12 月 8 日的《中国证券报》)。 ②截止本报告披露日,本次股权转让已获西藏自治区人民政府、国务院国有资产监督管理委员会 批复(相关信息详见 2006 年 3 月 7 日、4 月 5 日的《中国证券报》)。 ③本公司将密切关注上述事项的进展情况，及时履行信息披露义务。 (2)公司实际控制人西藏自治区商务厅，是公司控股股东西藏金珠（集团）有限公司的上级主管部 门，是西藏自治区人民政府的对外贸易经济的行业主管部门。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 4 页 共 21 页 西藏金珠股份有限公司 2005 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 是否 在股 报告期内从 东单 公司领取的 年初 年末 位或 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 报酬总额 持股数 持股数 其他 (万元)(税 关联 前) 单位 领取 贾晓新 董事长 男 51 2005-10-12～2006-06-30 0 0 -- 0.52 是 董事、总 王德银 男 42 2005-05-31～2006-06-30 0 0 -- 7.01 否 经理 董事、副 吴敬东 男 43 2005-05-31～2006-06-30 0 0 -- 6.12 否 总经理 董事、董 次仁多吉 男 33 2003-06-30～2006-06-30 708 708 -- 11.46 否 事会秘书 孙继 董事 男 41 2003-06-30～2006-06-30 0 0 -- 2.00 是 郝振平 独立董事 男 47 2003-06-30～2006-06-30 0 0 -- 5.00 否 蔡春 独立董事 男 43 2004-11-25～2006-06-30 0 0 -- 5.00 否 监事会主 吴素芬 女 39 2005-12-30～2006-06-30 0 0 -- 6.51 否 席 曹小竹 监事 男 35 2003-06-30～2006-06-30 0 0 -- 2.00 是 央宗 监事 女 37 2006-02-25～2006-06-30 0 0 -- 0.00 是 张泽云 副总经理 男 42 2005-08-04～2006-06-30 0 0 -- 3.81 否 曾园春 副总经理 女 35 2005-08-04～2006-06-30 0 0 -- 5.20 否 欧德荣 财务总监 男 35 2005-12-30～2006-06-30 0 0 -- 5.09 否 次旺卓玛 副总经理 女 36 2005-12-30～2006-06-30 0 0 -- 1.88 否 合计 / / / / 708 708 / 61.60 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）报告期内经营情况的回顾 1、公司报告期内总体经营情况 2005 年,公司经历了严竣的考验：受国家宏观调控政策紧缩、公司经营管理不善以及历史遗留问 题有待进一步解决等因素影响，2005 年上半年,公司各项业务几乎陷入停顿，资产面临冻结拍卖的困 境，公司一度濒临生死存亡的边缘!2005 年下半年，公司积极采取各项措施，应对与解决上述问题和困 难。在公司董事会、新一任经营班子及全体员工的共同努力下，公司度过了艰难而又难忘的 2005 年。 2005 年，公司共实现主营业务收入 1,761.73 万元、主营业务利润 1,191.17 万元、净利润- 17,654.05 万元，较去年同期分别下降了 96%、24.11%、52.25%。 尽管公司 2005 年受原贸易、代理进出口主业停顿、计提大额坏账准备以及费用支出持续上升等多 种不利因素的影响，全年仍处于亏损状态，但公司各项工作已逐步走入正轨，并取得了一定的成绩： (1)以稳定发展为指导，积极稳妥地解决各项经营难题 首先，采取各项措施，安定人心，稳定员工队伍，公司上下一心，共度难关； 其次，采取一系列有效措施，加强与各债权债务方的沟通，成功化解了诉讼风险，并重建了银企 关系，为公司经营发展重新营造了良好的外部环境； 第三，通过出售存量资产、剥离非核心业务资产等方式，一方面，筹集到了生产经营所必需的资 金；另一方面，进一步优化了公司的资源配置。 第 5 页 共 21 页 西藏金珠股份有限公司 2005 年度报告摘要 (2)重塑企业形象，规划公司长远发展战略 首先，规范公司视觉识别(VI)系统，提升公司整体形象，启用新的企业标志； 其次，通过改善公司办公环境，展示公司焕然一新的新面貌，增强各界对公司发展前景的信心 第三，确立了公司今后由对外贸易、边境贸易向医药（藏药）、生物农药、保健品与药材种植为 代表的健康行业转变的发展方向，实现产业化、规模化、国际化的经营战略。 第四，实施品牌战略，加大品牌投资力度，力争将“藏金珠、药健康”推广为医药行业响亮的品 牌，使公司重放光彩。 (3)完善法人治理结构，建立科学、高效的管理体系 首先，对董事会的结构进行了调整，组建了新的经营管理团队，在此过程中，提高了管理人员尤 其是中、高级管理人员的管理水平与综合素质，大力倡导“以人为本”的管理理念； 其次，根据企业战略规划的要求，重新进行组织机构设置与调整； 第三，进一步优化公司与各下属控股子公司的股权关系，提高投资回报率； 第四，加强企业文化的建设，提高公司的竞争力。 (4)把握发展机遇，充分利用区域与产业优势，大力发展以藏药为代表的公司新主业 ①加强新药研发申报，完成十一味甘露胶囊、二十五味珊瑚胶囊等为代表的藏药独家新剂型的申 报及国家药监局的生产批件和新药证书，客观上为公司藏药销售实现突破储备了优势资源； ②与商标事务所建立了长期合作关系，并顺利完成了公司的商标标识和 20 个商品品名的注册申 报，为公司多产品营销策略提供了必要保证，并为藏药的差异化发展进行了有效探索； ③2005 年 11 月，控股子公司西藏金珠雅砻藏药有限公司(以下简称“金珠雅砻公司”)通过国家食 品药品监督管理局 GMP 认证现场检查；2005 年 12 月，金珠雅砻牌系列藏药又荣获了“西藏名牌产品” 荣誉称号，金珠雅砻公司同时荣获“西藏名牌企业”荣誉称号。2005 年金珠雅砻公司生产药品产量较 去年同期增长了 35.2%； ④采取优化工艺流程，扩大生产线等措施，提高公司生物农药子公司的产能； ⑤重新启动极具高原特色与产品特色的雪灵芝保健品项目，并于 2005 年 12 月开始了雪灵芝营养 液的第一批生产。公司以此为契机，努力扩大在保健品市场中的占有份额，同时根据市场需求，开发 具有生物利用度高、含量准确、均匀性好的软胶囊剂，进一步丰富公司保健品的产品结构，加大保健 品成为公司支柱产业的力度。 ⑥根据公司战略规划的要求以及医药销售的现状，公司先后成立了农药营销公司、藏药营销公 司，并初步实现了产品营销平台的专业化、产业化与规模化。 总之，2005 年, 既是公司历经艰难的一年，又是公司孕育希望的一年。 2、公司主营业务及经营情况 (1) 报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况： 按行业、产品分类（单位：元） 主营业务收 主营业务利润率 主营业务 主营业务成本比 分行业 主营业务收入 主营业务成本 入比上年增 比上年增减 利润率(%) 上年增减（％） 减（％） （%） 增加 7.98 个百分 商业 1,170,467.54 955,519.14 18.36 -99.72 -99.77 点 增加 49.61 个百 制造业 16,446,863.50 4,451,556.85 72.93 91.48 213.91 分点 合计 17,617,331.04 5,407,075.99 69.31 主营业务收 主营业务利润率 主营业务 主营业务成本比 分产品 主营业务收入 主营业务成本 入比上年增 比上年增减 利润率(%) 上年增减（％） 减（％） （%） 藏药系列 14,370,576.87 3,019,502.97 78.99 生物农药 2,076,286.63 1,432,053.88 31.03 其他 1,170,467.54 955,519.14 18.36 合计 17,617,331.04 5,407,075.99 第 6 页 共 21 页 西藏金珠股份有限公司 2005 年度报告摘要 主营业务分地区情况： 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 国内 17,617,331.04 -96.00 合计 17,617,331.04 -96.00 ⑵ 占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的主要产品或服务情况（单位：元）： 分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%) 藏药 14,370,576.87 3,019,502.97 78.99 生物农药 2,076,286.63 1,432,053.88 31.03 ⑶ 主要供应商、客户情况（单位：元）： 前五名供应商采购金额合计 1,366,979.46 占采购总额比例 59.62% 前五名销售客户销售金额合计 3,922,117.49 占销售总额比例 27.29% 3、报告期内,公司资产构成同比没有发生重大变动 4、报告期内,公司主要财务数据同比发生重大变动的说明 同比增减情况 项 目 2005 年（元） 2004 年（元） 增减变动原因 （%） 营业费用 13,345,004.77 13,244,362.93 0.76% -- 管理费用 195,380,798.23 112,124,587.71 74.25% 计提坏账损失增加 财务费用 1,239,716.00 26,199,358.93 -95.27% 应负担的利息减少 5、报告期内,公司现金流量表相关数据同比发生重大变动的说明 同比增减 项 目 2005 年（元） 2004 年（元） 情况 增减变动原因 （%） 经营活动产生的 本期减少了支付的其他与经营 -26,201,241.36 -181,506,517.61 85.56% 现金流量净额 活动有关的现金 投资活动产生的 7,443,483.47 16,729,656.68 -55.51% 本期收回投资收取的现金增加 现金流量净额 筹资活动产生的 -5,728,284.26 72,647,101.92 -107.89% 本期偿还了部份债务 现金流量净额 报告期公司经营活动产生的现金流量与报告期净利润存在重大差异的主要原因是由于报告期内 计提资产减值准备所致。 6、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 (1) 主要控股子公司及参股公司情况 公司名称 注册资本(万元) 主要产品或服务 总资产 (元) 净利润 (元) 中藏药生产、原料药、丸剂、胶囊、 西藏金珠雅砻藏药 片剂、注射液、散剂、酊剂、膏剂、 1,134.34 29,212,753.22 -4,477,590.69 有限责任公司 汤剂、医药产品研制、开发、销售、 藏药批发、零售 第 7 页 共 21 页 西藏金珠股份有限公司 2005 年度报告摘要 深圳市金珠南方贸 国内商业、物资供销业;经营进出口 4,000 532,257,666.70 -84,492,812.14 易有限公司 业务(核准范围) 成都金珠生物科技 医药产品的研制、开发、项目投资 5,100 19,768,923.45 -10,493,931.45 有限公司 及咨询服务 批发、零售、代购、代销汽车(不含 小轿车)；批发零售计算系统、低温 成都科建高技术有 2900 制冷设备、新型节能设备、建筑材 39,174,047.71 -4,585,480.95 限公司 料；房屋租赁及其他无需许可或审批 的合法项目 农用生物制剂研究、开发、销售；农 药研究、开发、销售；农用机械及器 成都金珠农资营销 50 具的开发销售；销售五金交电、日用 2,656,689.60 -591,206.80 有限责任公司 品；货物进出口、技术进出口（核准 范围内） 四川金珠生态农业 农药及生物制品的生产、开发及销 800 18,765,657.58 -4,258,895.96 科技有限公司 售；农业资源开发及销售等 (2)对公司净利润影响达到10%以上的单个控股子公司或单个参股公司的主营业务收入、主营业 务利润和净利润等数据(单位:RMB元) 单位名称 股权比例 主营业务收入 主营业务利润 净利润 深圳市金珠南方贸易有限公司 80% 219,726.51 56,028.10 -84,492,812.14 （二）对公司未来发展的展望 1、所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可能的影响程度 藏药作为世界上独一无二的医药资源，垄断优势明显，疗效著称，十五期间被列为西藏六大支柱 产业之一，发展前景极其广阔。目前该行业主要问题是：企业间无序竞争日趋激烈；产业发展所需的 动植物资源有日益枯竭之势；现有的制剂中传统剂型仍占很大比例，一些急症剂型和新剂型的开发应 用还不足；成药的质量标准不完善，质量还不够稳定，企业缺少拳头产品，缺乏核心竞争力，特别是 缺乏引领藏药走向现代化的经营理念和高素质的管理人才。在市场发展方面，藏药长期停留在“自 采、自制、自用”水平，没有形成正常的产、供、销渠道，使藏药企业远远落后于全国医药行业平均 水平，导致产品市场缺乏保障，影响藏药产品的市场化发展。 生物农药因其高效、广谱、对人畜安全及生态环境相容等特点，正成为全球农药产业发展的新趋 势。随着全球生物技术热浪的兴起，生物农药必将成为未来农药的主导产品。 2、未来公司发展机遇和挑战，发展战略以及各项业务的发展规划。 (1)公司未来的发展机遇 一是我国民族医药正处于蓬勃发展的高峰期，为公司拓展藏药业务造就了较为广阔的发展空间； 二是生物农药将成为我国农药产业发展的新趋势，为公司大力发展生物农药提供了难得的契机。 (2)公司面临的挑战 目前，由于藏药生产行业无序竞争较为激烈，成药质量标准有待规范，这对公司在产品质量控制 与新品研发方面提出了更高的要求。在生物农药概念的推广与普及方面，公司还需进一步加大投入力 度。同时由于企业在快速发展过程中所需的各项资源的支持与公司目前有限的资源配置的矛盾有可能 成为约束企业强势发展的重要因素。 (3)公司发展战略 2006 年,公司将完成全面调整，全力投入新一轮的发展。公司将坚持“秉承中华民族传统医药与现 代科技，立足西藏，以区内外市场为依托,努力开拓国际市场； 致力于绿色健康产业，使人与自然得 益于藏金珠的产品和服务，更健康、更和谐、更高效地生活和成长；为企业谋取合法利益和为股东谋 取合法的丰厚报酬”的企业宗旨，重点对研发与营销领域进行创新。立足于现代藏药，加快研发速度 与实力；根据不同产品进行市场细分，拓展新的营销领域，加强渠道销售与终端销售管理；在内部管 第 8 页 共 21 页 西藏金珠股份有限公司 2005 年度报告摘要 理方面，坚持“以人为本”的管理理念，提高组织执行力，通过不断完善组织运作流程，使得公司战 略与管理策略达到完美地结合。 (4)新年度公司经营计划 2006 年度,公司将围绕“整体扭亏为盈”这一计划，采取如下行动和措施： ①藏药、农药生产实现跨越式增长 一方面，扩建生产线、改进工艺流程，确保藏药、生物农药生产规模在原有基础上有较大幅度的 提高；另一方面，加大资本经营力度，通过收购、兼并、控股等形式，扩大公司整体生产规模。 ②完善医药发展产业链 通过建立种植加工基地，加大药品生产规模、建立与完善医药销售终端网络等途径，进一步延伸 和完善公司产业发展链。同时采取多种形式，宣传藏医藏药的文化，提高藏药的美誉度。 ③加大国际贸易的力度 以外贸出口为突破口，利用东亚口岸开放的机遇，实现外贸出口预定目标，雪灵芝保健品出口辐 射港、台地区、东南亚地区以及美国及北美地区，从而实现以出口贸易带动企业的国际化发展目标。 ④加强公司研发实力，提高核心竞争力 公司准备着手联合西藏自治区以及国内外的相关研发单位，成立公司藏药新产品的研发机构，以 推进公司藏药新品种的开发，加快传统藏药现代化进程。 3、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 为完成公司 2006 年度经营计划和工作目标，预计公司 2006 年度资金需求约为 3000 万元，资金 来源渠道主要为自有资金和银行贷款。 4、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素及拟采取的对策和 措施 ①政策风险 国家宏观经济政策特别是产业政策、财政政策、税收政策、价格政策调整，可能会对藏药、生物 农药子公司的生产经营产生不利影响，进而影响本公司的经济效益。 对策： 积极研究国家相关政策的变化趋势，针对政策调整可能造成的影响，提前制定应对措施，消化风 险因素，避免政策调整对藏药、生物农药子公司生产经营造成实质影响。 ②市场风险 随着我国民族医药市场竞争的不断加剧，其营销手段和策略亦需不断创新，这可能给公司的产 品销售造成压力。 对策： 一方面，公司将加快传统藏药的现代化进程，提高现有名牌产品的质量；另一方面，加强市场营 销，针对市场需要对某些产品进行调整和改进，并借助资本纽带，实现产业整合。 ③人力资源风险 企业竞争的核心是人才的竞争，一流的管理、研发、销售人才才能创建一流的企业。同时，人才 的竞争也非常激烈，人才的外流，特别是核心管理人员和技术人员的外流可能会对公司的发展产生严 重的影响。 对策：公司将进一步完善激励机制和“以人为本”的企业文化建设，加强团队合作，增强企业的 凝聚力，营造一个凝聚人才、激励人才的企业环境。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 √适用□不适用 参见 6.1 部分。 6.3 主营业务分地区情况 √适用□不适用 参见 6.1 部分。 第 9 页 共 21 页 西藏金珠股份有限公司 2005 年度报告摘要 6.4 募集资金使用情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 募集资金 本年度已使用募集资金总额 0.00 8,982.00 总额 已累计使用募集资金总额 7,070.00 是否变更 是否符合计划 是否符合预计 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 产生收益情况 项目 进度 收益 西安 R134a 项目二期 4,117.00 是 300.00 985.27 是 工程 西安 R134a 项目二期 2,000.00 否 3,120.00 是 工程 补充公司 2,865.00 2,865.00 流动资金 合计 8,982.00 / 6,285.00 985.27 / / 1、西安 R134a 项目建设期限长、投资巨大、WTO 后的可控风险增大、国家相关部门要求进行股改； 变更原因 2、公司确立了以生物藏药为新主业，需加大投入。 及变更程 3、公司 2001 年 12 月 31 日召开的 2001 年度临时股东大会审议通过了将 R134a 项目剩余的募集资金 序说明 3817 万元改投至生物藏药项目。公司 2004 年 10 月 20 日召开的 2004 年第七次临时董事会会议向 （分具体 2004 年 11 月 25 日召开的 2004 年第二次股东大会提交了西安 R134a 项目股权转让的议题,并形成股东 项目） 大会决议。本次决议无变更后的项目，转让完成后公司形成投资收益 9,852,727.29 元人民币。 6.5 非募集资金项目情况 □适用√不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √适用□不适用 现将深圳大华天诚会计师事务所就公司 2005 年度报表出具带解释性说明的无保留意见涉及事项 的有关原因说明如下： 1、公司对控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司的银行借款担保 公司为控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司提供 65,000 万元授信额度担保,截止 2005 年 12 月 31 日深圳市金珠南方贸易有限公司银行借款余额 564,657,031.20 元，其中：逾期借款 513,848,111.21 元。以上担保为深圳市金珠南方贸易有限公司与中国科健股份有限公司开展手机业 务。根据中国科健股份有限公司和深圳智雄电子有限公司关于承担深圳市金珠南方贸易有限公司债务 的函，以上借款全部由智雄电子和中科健负责归还。 2、公司控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司为中国科健股份有限公司及其子公司担保 公司控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司为深圳市科健营销有限公司和中国科健股份有限公 司分别提供 2,000 万元、5,500 万元的最高额贷款担保，其有效日期分别为 2004 年 04 月 23 日至 2006 年 04 月 23 日和 2004 年 01 月 19 日至 2006 年 01 月 19 日。 上述对外担保金额为 639,657,031.20 元，公司截止 2005 年 12 月 31 日的合并会计报表净资产 为 32,275,960.13 元，对外担保金额约为净资产的 20 倍，公司控股子公司深圳市金珠南方贸易有限 公司为深圳市科健营销有限公司和中国科健股份有限公司分别提供 2,000 万元、5,500 万元的最高额 贷款担保，其有效日期分别为 2004 年 04 月 23 日至 2006 年 04 月 23 日和 2004 年 01 月 19 日至 2006 年 01 月 19 日。以上担保按约定全部由中科健股份有限公司及其关联公司全部承担相关责任，目前正 在采取积极的相关措施。若上述借款不能偿还，导致公司承担连带责任，将对公司持续经营产生不良 影响。 3、公司应收中国科健股份有限公司及其子公司的款项存在重大不确定性，主要原因为： 中国科健股份有限公司 2004 年度年度审计报告的披露净资产为-1,254,077,330.75 元，深圳南 方民和会计师事务所对该公司出具了无法发表意见审计报告，鉴于该公司的目前财务状况，公司董事 第 10 页 共 21 页 西藏金珠股份有限公司 2005 年度报告摘要 会决议对应收中国科健股份有限公司及其子公司的款项 430,695,231.86 元，按 20%个别计提坏账准 备 86,139,046.37 元。虽然公司采取了相关的措施，但其可收回性仍然存在重大不确定性。 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经深圳大华天诚会计师事务所审计，公司 2005 年度共实现净利润-176,540,574.30 元，加上年 初未分配利润-67,439,489.36 元，公司 2005 年度可供股东分配的利润为-243,980,063.66 元。考虑 到公司目前出现巨额亏损，因此公司 2005 年度的利润分配预案和资本公积金转增股本预案为：不分 配不转增。此预案尚须提交公司股东大会批准。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日期（协 是否履 是否为关联方担 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 议签署日） 行完毕 保（是或否） 深圳市科健营 2004-04-23 ～ 2004-04-23 2,000.00 连带责任担保 否 否 销有限公司 2006-04-23 中国科健股份 2004-01-20 ～ 2004-01-20 5,500.00 连带责任担保 否 否 有限公司 2006-01-19 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 6,000.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 56,465.70312 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 62,465.70312 担保总额占公司净资产的比例(%) 19.35 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 62,465.70312 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50%部分的金额 60,851.91 上述三项担保金额合计 62,465.70312 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用√不适用 第 11 页 共 21 页 西藏金珠股份有限公司 2005 年度报告摘要 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 西藏金珠对外贸易进出口公司 4,661.47 成都金珠投资公司 610 西藏金珠(集团)有限公司 554.93 陕西金博达科工贸有限公司 913 4,396.5 西藏金珠兴利商贸有限公司 4.34 北京西藏北斗星图片总社 2,913.2 2,913.2 西藏金运工贸有限公司 62.51 62.51 广西北海金珠包装材料有限公 10.3 10.3 司 西藏金珠矿业制品有限公司 432.93 432.93 西藏金珠高原生物保健品公司 632.83 632.83 北京北斗星数码图片社有限公 0 80 司 江苏中桥百合通讯产品公司 0 150 西藏金珠对外贸易进出口公司 0 西藏金珠(集团)有限公司 0 合计 4,964.76 14,279.01 0 230 报告期末资金被占用情况及清欠方案 √适用□不适用 (一)、西藏金珠（集团）有限公司承诺与北京新联金达投资有限公司股权转让获得最终批准并收 到全额股权转让款后，就如下表列示的共计 15,219,393.59 元（此数据需经本公司与西藏金珠对外贸 易进出口公司双方财务部门书面确认并经会计师事务所最终审定的数据为准）分批归还给本公司： 2006 年 5 月归还本公司 5,000,000.00 元整，2006 年 9 月归还本公司 10,219,393.59 元。 被占用方名称 资金占用方名称 占用资金余额(元) 北京西藏北斗星图片总社有限公司 西藏金珠集团有限公司 9,669,025.00 西藏金珠股份有限公司 西藏金珠集团有限公司 235,345.66 深圳金珠南方贸易有限公司 西藏金珠集团有限公司 5,315,022.93 合 计 15,219,393.59 (二)、西藏金珠（集团）有限公司承诺与北京新联金达投资有限公司股权转让获得最终批准并收 到股权转让款后，督促成都金珠投资有限公司于 2006 年 9 月偿还成都金珠投资有限公司欠本公司的 6,100,000.00 元（此数据需经本公司与西藏金珠对外贸易进出口公司双方财务部门书面确认并经会 计师事务所最终审定的数据为准）。 (三)、西藏金珠（集团）有限公司的控股企业西藏金珠对外贸易进出口公司承诺：西藏金珠对外 贸易进出口公司欠本公司及本公司控股公司及本公司关联公司等的资金余额 58,428,376.05 元（此数 据需经本公司与西藏金珠对外贸易进出口公司双方财务部门书面确认并经会计师事务所最终审定的数 据为准），在经西藏金珠对外贸易进出口公司的上级相关部门审批后，按 1：1 的比例转换为西藏金 珠股份有限公司对西藏金珠对外贸易进出口公司的股权，此项工作于 2006 年 12 月份办理完毕。 第 12 页 共 21 页 西藏金珠股份有限公司 2005 年度报告摘要 清欠方案实施时间表 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（元） 备注 2006 年 5 月底 现金清偿 5,000,000.00 2006 年 9 月底 现金清偿 16,319,393.59 2006 年 12 月底 以股抵债清偿 58,428,376.05 合计 / 79,747,769.64 / 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 √是□否□不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用□不适用 公司计划在 2006 年年内完成股权分置改革工作，公司董事会将督促公司非流通股东尽快安排部 署，积极推进股权分置改革工作。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用□不适用 重大诉讼 1)、本公司于 2003 年 4 月 15 日与原告中国建设银行成都市第四支行（以下简称：建行成都四支 行,后转至中国建设银行成都民兴支行，简称：建行成都民兴支行）签定了《人民币资金借款合 同》，根据该合同，本公司在建行成都四支行贷得借款人民币 3000 万元，此借款由四川方向光电股 份有限公司（以下简称：方向光电）提供连带责任保证担保。本公司该笔贷款于 2004 年 4 月 14 日到 期后尚欠建行成都四支行人民币 1900 万元及相应利息，违反了相关合同的规定。原告向四川省成都 市中级人民法院（以下简称：成都中级法院）提出财产保全申请，要求本公司偿还剩余贷款本金 1900 万元及相应利息，由方向光电对此债务承担连带担保责任。成都中级法院分别于 2004 年 8 月 24 日、2004 年 11 月 10 日和 2005 年 7 月 11 日对本案作出了民事裁定和民事判决：2004 年 8 月 24 日对 本案作出裁定：冻结本公司在中国光大银行成都天府支行和华夏银行成都青羊支行的两处帐号；查封 本公司在成都市"世贸大厦"A 座 20 楼 A 号的房屋产权，查封期为 2004 年 8 月 26 日至 2006 年 8 月 25 日，期间未经成都中级法院许可公司不得转让、抵押或作其他处分。2004 年 11 月 10 日对本案作出 判决：本公司于本判决生效之日起十日内偿付建行成都四支行借款本金 1900 万元人民币及利息；方 向光电对本公司的债务承担连带责任。2005 年 7 月 11 日对本案作出裁定：冻结本公司在所属控股子 公司四川金珠生态农业科技有限公司持有的 79%的股份，冻结期间未经成都中级法院许可公司不得办 理股权的转移手续，不得向本公司支付股息或红利。本次仲裁对公司本期及期后利润无直接影响，借 款产生的利息及法院判定的诉讼费将对公司的损益有较小的影响，对公司今后在中国建设银行成都市 第四支行进行借款将产生负面影响。该重大诉讼事项已于 2005 年 8 月 2 日刊登在《中国证券报》 上。 2)、关于本公司控股子公司成都科健高技术有限公司（以下简称“科健公司”）与西安意高商 贸有限责任公司（以下简称“意高公司”）因 880 万元货款纠纷引发民事诉讼事项，经查证涉及陕西 省西安市中级人民法（简称西安中院）院分别于 2005 年 2 月 23 日和 2005 年 10 月 21 日向科健公司 下达的（2005）西民三初字第 054 号民事判决书（简称西中院 054 号判决书）和（2005）西中法执裁 字第 142 号民事裁定书（简称西中院 142 号裁定书）。该民事诉讼事项的总体情况如下： A、有关本案的基本情况 科健公司于 2004 年 8 月 23 日与意高公司签定了《产品购销合同》，约定由科健公司向意高公 司供应手机。意高公司向科健公司支付了货款 880 万元，但科健公司未供货。双方于 2004 年 9 月 19 日终止购销协议，并于次日签定还款协议，约定科健公司应于 2004 年 12 月 31 日将意高公司支付的 第 13 页 共 21 页 西藏金珠股份有限公司 2005 年度报告摘要 货款返还，并以科健公司以其位于成都市九兴大道 10 号 9200 平方米房产及 6746.60 平方米的房产所 属土地使用权作抵押。至还款期，科健公司未能按期还款，西安中院就此做出西中院 054 号判决，即 返还货款 877 万元及违约金 306.95 万元，如不履行则意高公司有权将上述抵押物变现后的价格优先 受偿。因科健公司无法及时偿还，西安中院定于 2005 年 7 月 28 日对上述查封物公开拍卖。 后经多方协调，2005 年 7 月 26 日科健公司与意高公司就西中院 054 号判决达成了和解协议：科 健公司偿还意高公司 877 万元，违约金按 130 万元偿还，期间的案件受理费等约 23 万元由科健公司 支付；意高公司办理上述抵押物的解除及查封手续。双方于 2005 年 7 月 27 日共同向西安市中级人民 法院递交了和解协议并提出中止执行暨撤回拍卖委托的申请，拍卖得以中止执行。 2005 年 8 月 17 日，科健公司与意高公司签订了补充协议，意高公司同意：1、向西安中院递交 撤消执行申请及解除对科健公司位于成都市九兴大道 10 号 9200 平方米房产及房产所属土地使用权 6746.60 平方米查封措施的申请，向法院出具其要求的相关文件，并敦促法院下达解除查封措施的裁 定书并向产权管理部门送达；2、前往成都市房屋产权监理处递交注销原科健公司以前述房产提供抵 押登记的申请并按该处的规定出具相关文件,向该处交回成房监他字第 123286 号房屋他项权证并予以 注销;3、办理与解除对科健公司前述房产及土地的权利限制的其他事宜。2005 年 9 月 9 日意高公司 向西安中院申请撤消西中院 054 号判决书。2005 年 10 月 21 日，西安市中级人民法院下达了西中院 142 号裁定，即西中院 054 号判决终结执行。至此, 对科健公司上述房产的查封得以解除。 依照补充协议及房产证记录，意高公司已于 2005 年 12 月 12 日办理完了注销原科健公司以前述房产 提供抵押登记的相关手续。科健公司对意高公司的债务现已清偿完毕。 B、本案对公司可能产生的影响 本次最终裁定解除了公司控股子公司科健公司位于成都市九兴大道 10 号 9200 平方米房产及 6746.60 平方米的房产所属土地使用权的查封，化解了公司资产拟被查封、拍卖和抵押的风险。 该重大诉讼事项已于 2006 年 2 月 25 日刊登在《中国证券报》上。 §8 监事会报告 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 同意公司董事会就审计机构对公司 2005 年年度财务报告出具非标准无保留审计意见涉及事项所 做出的专项说明。 § 9 财务报告 审计意见 公司年度财务报告已经深圳大华天诚会计师事务所注册会计师范荣、易少静审计，并出具了有强 调事项的审计报告。 第 14 页 共 21 页 西藏金珠股份有限公司 2005 年度报告摘要 审计报告 西藏金珠股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的西藏金珠股份有限公司（以下简称“贵公司”)2005 年 12 月 31 日的合并和公 司资产负债表、2005 年度合并和公司利润及利润分配表，以及合并和公司现金流量表。这些会计报 表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允的反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 此外,我们提醒会计报表使用人关注,㈠、如附注七所述，截止 2005 年 12 月 31 日贵公司累计对 外担保额 63,965.70 万元,其中逾期借款及罚息 51,384.81 万元；若该担保借款不能偿还，公司将承 担连带责任，并对公司持续经营产生不良影响。㈡、如附注九⑹所述，截止 2005 年 12 月 31 日贵公 司应收中国科健股份有限公司及其子公司的款项 43,069.52 万元占公司资产总额 60.65%；公司对该 应收款项余额按个别计提坏账准备 8,613.90 万元。虽然公司采取了相关的措施,但其可收回性仍然存 在重大不确定性。㈢、如附注十⑺所述，西藏金珠对外贸易进出口公司就占用公司资金 5,842.84 万 元签订了债转股协议,此事项金额占公司资产总额 8.23%。本段内容并不影响所发表的审计意见。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师：范荣 易少静 深圳市福田区滨河路联合广场 B 座 11 楼 2006 年 4 月 26 日 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 第 15 页 共 21 页 西藏金珠股份有限公司 2005 年度报告摘要 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:西藏金珠股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 3,453,230.98 27,939,273.13 1,590,757.93 1,533,493.88 短期投资 24,000,000.00 27,000,000.00 24,000,000.00 27,000,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 234,403,305.44 224,941,879.13 0.00 1,565,986.38 其他应收款 329,845,786.62 418,252,820.40 143,712,856.92 225,069,697.50 预付账款 1,617,370.19 23,709,872.63 105,600.00 1,895,531.17 应收补贴款 存货 42,744,769.62 43,818,056.66 2,033,848.25 2,823,258.98 待摊费用 20,950.00 68,043.84 0.00 0.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 636,085,412.85 765,729,945.79 171,443,063.10 259,887,967.91 长期投资： 长期股权投资 13,671,495.80 60,307,957.99 51,276,358.29 120,943,853.30 长期债权投资 6,202,000.00 6,500,000.00 长期投资合计 19,873,495.80 66,807,957.99 51,276,358.29 120,943,853.30 其中：合并价差(贷差以“-” 5,764,909.32 -237,468.88 号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以 5,764,909.32 -237,468.88 “-”号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 66,425,388.31 71,694,222.53 9,456,552.33 13,471,997.56 减：累计折旧 13,366,952.07 27,641,818.16 6,582,066.79 8,532,622.84 固定资产净值 53,058,436.24 44,052,404.37 2,874,485.54 4,939,374.72 减：固定资产减值准备 2,986,363.58 固定资产净额 53,058,436.24 41,066,040.79 2,874,485.54 4,939,374.72 工程物资 在建工程 239,123.76 287,708.58 45,254.00 45,254.00 固定资产清理 固定资产合计 53,297,560.00 41,353,749.37 2,919,739.54 4,984,628.72 无形资产及其他资产： 无形资产 734,688.56 12,741,560.86 1,097,435.40 长期待摊费用 67,845.24 193,629.57 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 802,533.80 12,935,190.43 1,097,435.40 递延税项： 递延税款借项 第 16 页 共 21 页 西藏金珠股份有限公司 2005 年度报告摘要 资产总计 710,059,002.45 886,826,843.58 225,639,160.93 386,913,885.33 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 585,001,656.83 515,956,324.91 19,000,000.00 19,000,000.00 应付票据 8,500,000.00 应付账款 6,950,143.68 34,785,360.02 182,124.80 879,907.23 预收账款 1,935,996.62 1,130,215.52 609,880.49 189,880.49 应付工资 421,314.90 39,062.81 276,541.99 25,388.94 应付福利费 814,251.76 299,023.83 -96,406.28 -396,587.69 应付股利 应交税金 4,209,424.38 4,485,189.42 596,360.47 -18,156.20 其他应交款 25,555.17 36,955.54 5,666.30 -9,780.68 其他应付款 81,353,663.77 76,440,763.14 131,270,039.77 121,963,443.80 预提费用 2,733,624.64 677,596.98 2,316,877.34 480,477.34 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 683,445,631.75 642,350,492.17 154,161,084.88 142,114,573.23 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 683,445,631.75 642,350,492.17 154,161,084.88 142,114,573.23 少数股东权益(合并报表填列) -5,662,589.43 12,671,743.77 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 180,330,058.00 180,330,058.00 180,330,058.00 180,330,058.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 180,330,058.00 180,330,058.00 180,330,058.00 180,330,058.00 资本公积 111,989,727.71 109,804,859.14 112,947,403.08 109,804,859.14 盈余公积 22,139,197.41 22,139,197.41 18,563,587.66 18,563,587.66 其中：法定公益金 8,869,569.86 8,869,569.86 6,187,862.54 6,187,862.54 未分配利润 -243,980,063.66 -67,439,489.36 -240,362,972.69 -63,899,192.70 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表填 列) 减：未确认投资损失(合并报表 38,202,959.33 13,030,017.55 填列) 所有者权益（或股东权益）合 32,275,960.13 231,804,607.64 71,478,076.05 244,799,312.10 计 负债和所有者权益（或股东权 710,059,002.45 886,826,843.58 225,639,160.93 386,913,885.33 益）总计 公司法定代表人:贾晓新 主管会计工作负责人: 欧德荣 会计机构负责人:陶瑛 第 17 页 共 21 页 西藏金珠股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表 2005 年度 编制单位:西藏金珠股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 17,617,331.04 440,267,935.81 950,741.03 减：主营业务成本 5,407,075.99 423,875,250.69 791,820.73 主营业务税金及附加 298,548.54 695,654.54 120,744.11 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 11,911,706.51 15,697,030.58 38,176.19 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 784,360.38 358,839.89 272,160.00 119,813.00 减: 营业费用 13,345,004.77 13,244,362.93 13,665.50 234,855.53 管理费用 195,380,798.23 112,124,587.71 91,474,840.12 59,444,056.45 财务费用 1,239,716.00 26,199,358.93 1,220,282.40 1,312,061.99 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -197,269,452.11 -135,512,439.10 -92,398,451.83 -60,871,160.97 加：投资收益（损失以“-”号填列） -34,775,955.74 4,664,764.95 -84,075,170.38 -55,096,498.46 补贴收入 236,120.00 营业外收入 272,984.57 25,379.06 156,037.64 减：营业外支出 2,582,181.06 3,037,741.08 146,195.42 20,431.97 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -234,354,604.34 -133,623,916.17 -176,463,779.99 -115,988,091.40 减：所得税 减：少数股东损益 -20,422,792.15 -8,918,580.53 加：未确认投资损失(合并报表填列) 37,391,237.89 8,752,557.33 五、净利润（亏损以“-”号填列） -176,540,574.30 -115,952,778.31 -176,463,779.99 -115,988,091.40 加：年初未分配利润 -67,439,489.36 48,513,288.95 -63,899,192.70 52,088,898.70 其他转入 六、可供分配的利润 -243,980,063.66 -67,439,489.36 -240,362,972.69 -63,899,192.70 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -243,980,063.66 -67,439,489.36 -240,362,972.69 -63,899,192.70 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -243,980,063.66 -67,439,489.36 -240,362,972.69 -63,899,192.70 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:贾晓新 主管会计工作负责人: 欧德荣 会计机构负责人:陶瑛 第 18 页 共 21 页 西藏金珠股份有限公司 2005 年度报告摘要 现金流量表 2005 年度 编制单位:西藏金珠股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 19,817,066.97 1,632,367.00 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 18,548,924.23 6,262,190.65 经营活动现金流入小计 38,365,991.20 7,894,557.65 购买商品、接受劳务支付的现金 29,393,315.44 2,410.00 支付给职工以及为职工支付的现金 9,282,375.33 4,984,450.41 支付的各项税费 3,024,473.06 78,499.42 支付的其他与经营活动有关的现金 22,867,068.73 5,768,384.50 经营活动现金流出小计 64,567,232.56 10,833,744.33 经营活动现金流量净额 -26,201,241.36 -2,939,186.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 298,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 8,304,282.96 5,293,014.96 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 8,602,282.96 5,293,014.96 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 532,982.47 191,189.93 投资所支付的现金 450,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 625,817.02 投资活动现金流出小计 1,158,799.49 641,189.93 投资活动产生的现金流量净额 7,443,483.47 4,651,825.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 6,387,270.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 6,387,270.00 偿还债务所支付的现金 10,654,226.30 1,655,374.30 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,448,597.96 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 12,730.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 12,115,554.26 1,655,374.30 筹资活动产生的现金流量净额 -5,728,284.26 -1,655,374.30 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -24,486,042.15 57,264.05 第 19 页 共 21 页 西藏金珠股份有限公司 2005 年度报告摘要 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -176,540,574.30 -176,463,779.99 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -20,422,792.15 减：未确认的投资损失 37,391,237.89 加：计提的资产减值准备 148,879,102.63 54,730,213.13 固定资产折旧 3,257,976.52 670,718.11 无形资产摊销 21,298,801.58 20,013,383.78 长期待摊费用摊销 125,784.33 待摊费用减少（减：增加） 57,393.84 预提费用增加（减：减少） 406,762.69 400,000.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 1,052,386.00 2,657.78 固定资产报废损失 财务费用 1,568,894.97 1,436,400.00 投资损失（减：收益） 34,775,955.74 84,075,170.38 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 293,070.21 789,410.73 经营性应收项目的减少(减：增加) 48,287,060.50 12,264,706.98 经营性应付项目的增加(减：减少) -51,849,826.03 -858,067.58 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 -26,201,241.36 -2,939,186.68 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 3,453,230.98 1,590,757.93 减：现金的期初余额 27,939,273.13 1,533,493.88 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -24,486,042.15 57,264.05 公司法定代表人:贾晓新 主管会计工作负责人: 欧德荣 会计机构负责人:陶瑛 第 20 页 共 21 页 西藏金珠股份有限公司 2005 年度报告摘要 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明 公司根据董事会决议对应收中国科健股份有限公司及其子公司的应收款项分别采用个别认定法； 公司根据董事会决议本期对处于清算期的子公司的应收款项按全额计提坏账准备。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 公司本年度发现 2003 年 03 月 31 日持有子公司成都金珠生物科技有限公司股权由 58.82%增至 88.63%和子公司成都科健高技术有限公司 2003 年 12 月 31 日净资产减少，在编制上年度与本年度可 比的会计报表，已对该项差错进行了更正。由于此项错误的影响，使 2004 年的净资产增加 5,418,583.77 元，利润总额减少 8,008,073.48 元。 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 根据公司董事会决议，公司对陕西金博达科工贸有限公司、北京西藏北斗星图片总社、北海金珠 包装制品有限公司、西藏金珠高原保健制品有限公司、西藏金运工贸有限公司、西藏金珠矿业制品有 限公司进行清算，故不纳入合并报表范围。 董事长：贾晓新 西藏金珠股份有限公司 2006 年 4 月 26 日 第 21 页 共 21 页