航发动力(600893)华润生化2005年年度报告摘要

吉林华润生化股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文,报告全文同时刊载于上海证券交易所网站 (www.sse.com.cn)。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司董事会九名董事全部出席董事会议（董事乔世波先生委托董事岳国君先生代为出席）。 1.3 辽宁天健会计师事务所为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 1.4 公司负责人董事长乔世波先生、副董事长兼总经理岳国君先生、主管会计工作负责人副总经 理兼财务总监夏令和先生、会计机构负责人财务管理部经理田中元先生声明：保证年度报告中财务报 告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 华润生化 股票代码 600893 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 吉林省长春市经济技术开发区仙台大街 1717 号 邮政编码 130033 电子信箱 ZQZB@CRBC.COM.CN 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 唐昭 联系地址 长春市经济技术开发区仙台大街 1717 号 电话 0431-5883022 传真 0431-5883058 电子信箱 zqzb@crbc.com.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:人民币元 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 1,058,996,946.84 1,079,082,378.58 -1.86 904,809,028.20 利润总额 40,138,778.76 38,852,404.96 3.31 47,227,670.62 净利润 2,209,694.98 10,266,084.66 -78.48 30,338,234.61 扣除非经常性损益的净利润 862,973.28 1,967,061.10 -56.13 21,537,287.43 经营活动产生的现金流量净额 157,882,409.47 96,256,747.80 64.02 -35,642,206.68 第 1 页 共 21 页 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 1,282,692,848.70 1,328,858,105.52 -3.47 182,925,519.60 股东权益（不含少数股东权益） 593,101,511.41 592,766,909.26 0.06 579,499,667.56 3.2 主要财务指标 单位:人民币元 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 每股收益 0.00941 0.0437 -78.48 0.129 最新每股收益 减少 1.36 个百分 净资产收益率（%） 0.373 1.732 点 5.235 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收 减少 0.19 个百分 0.146 0.332 3.717 益率（%） 点 每股经营活动产生的现金流量净额 0.672 0.410 64.02 -0.152 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 每股净资产 2.525 2.523 0.06 2.467 调整后的每股净资产 2.473 2.449 0.99 2.366 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:人民币元 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 3,585,790.57 长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 2,000,000.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -4,902,097.36 的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 216,147.86 所得税影响数 -446,880.63 合计 1,346,721.70 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 新股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 17,361,080 7.39 17,361,080 7.39 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 17,361,080 7.39 17,361,080 7.39 第 2 页 共 21 页 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 15,254,470 6.49 15,254,470 6.49 3、外资法人股份 86,978,430 37.03 86,978,430 37.03 4、内部职工股 5、优先股或其他 未上市流通股份合计 119,593,980 50.91 119,593,980 50.91 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 115,316,885 49.09 115,316,885 49.09 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 115,316,885 49.09 115,316,885 49.09 三、股份总数 234,910,865 100.00 234,910,865 100.00 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 32,083 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有非流通股数 股东名称 股东性质 持股总数 质押或冻结的股份数量 (%) 量 华润（集团）有限公司 外资股东 37.03 86,978,430 86,978,430 无 中国信达资产管理公司 国有股东 2.675 6,284,740 6,284,740 无 上海市原材料开发投资公司 国有股东 1.705 4,006,310 4,006,310 无 深圳市清水河实业公司 未知 1.672 3,927,660 3,927,660 1,291,958 股被司法冻结 东北证券有限责任公司 国有股东 1.338 3,142,370 3,142,370 3,142,370 股质押 吉林森工集团松江河林业有限公司 未知 1.003 2,357,080 2,357,080 未知 太原市唐都大酒店 未知 0.669 1,570,580 1,570,580 1,570,580 股质押 中国银行－ 未知 0.596 1,400,000 0 未知 湘财荷银行业精选证券投资基金 惠州市金山实业总公司 未知 0.543 1,276,550 1,276,550 1,276,550 股被司法冻结 中国太平洋财产保险股份有限公司 国有股东 0.541 1,270,000 1,270,000 无 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 中国银行－ 1,400,000 人民币普通股 湘财荷银行业精选证券投资基金 交通银行－ 1,196,950 人民币普通股 湘财合丰价值优化型成长类行业基金 中信证券股份有限公司 1,003,705 人民币普通股 杨晓红 793,872 人民币普通股 李达富 638,070 人民币普通股 粟燕青 572,041 人民币普通股 卢顺喜 504,723 人民币普通股 许继职工持股会 470,000 人民币普通股 曾永强 450,000 人民币普通股 孙红 444,441 人民币普通股 上述股东关联关 公司未知前 10 名流通股股东之间有无关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管 系或一致行动关 理办法》规定的一致行动人。 系的说明 公司未知前 10 名流通股股东和前 10 名股东之间有无关联关系。 第 3 页 共 21 页 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √适用□不适用 新控股股东名称 中粮生化投资有限公司 新实际控制人名称 中国粮油食品(集团)有限公司 变更日期 2005 年 11 月 25 日（转让协议签署日期） 《收购报告书》、《被收购公司董事会报告书》分别于 2005 年 11 月 29 日 刊登日期和报刊 12 月 9 日刊登在《上海证券报》 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 报告期内，公司现控股股东华润（集团）有限公司与中粮生化签署了《股份转让协议》，股份转 让的手续尚未办理完毕；协议收购的结果将导致公司控股股东发生变化，最终控制人仍为国务院国有 资产监督管理委员会： 1、现控股股东情况 华润（集团）有限公司的前身华润公司成立于 1948 年，1983 年改组注册为华润(集团)有限公 司，董事长陈新华,注册地为香港湾仔港湾道 26 号华润大厦,注册资本 90 亿港币，主要经营业务为投 资控股。 华润（集团）有限公司自五十年代初起，就成为中国各进出口公司在港澳和东南亚地区总代理， 是新中国开展对港澳和世界各国贸易的最早窗口；内地改革开放后，华润(集团)有限公司实现了以代 理为主向自营贸易的转变、以贸易为主向多元化的转变、商品经营向资产经营的转变，本着做实、做 强、做大、做持久的经营理念，在消费品的生产和销售、房地产及相关行业、能源基础设施等三大行 业发展。 2、现实际控制人情况 华润（集团）有限公司的最终控股股东——中国华润总公司,成立于 1986 年,法定代表人陈新华, 注册地为北京建国门北大街 8 号华润大厦，注册资本 96.6 亿元人民币，主营业务为贸易与投资。现 由国资委直接管理。 第 4 页 共 21 页 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图如下： §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:人民币万元 是否在 报告期内从 股东单 年初持 年末持 股份增 性 年 任期起始 任期终止 变动 公司领取的 位或其 姓名 职务 股数 股数 减数 别 龄 日期 日期 原因 报酬总额 他关联 （股） （股） （股） （税前） 单位领 取报酬 乔世波 董事长 男 52 2003 年 1 月 任期三 0 0 0 0 是 副董事长 年，至报 岳国君 男 43 2005 年 4 月 告日正在 0 0 0 0 是 兼总经理 董事兼常务 履行换届 佟 毅 男 43 2003 年 1 月 程序 0 0 0 21.90 否 副总经理 崔步翔 董 事 男 59 2003 年 1 月 0 0 0 2.80 是 唐春风 董 事 男 43 2004 年 4 月 0 0 0 0 是 金光日 董 事 男 52 2003 年 1 月 0 0 0 2.80 是 宋廷锋 独立董事 男 38 2003 年 4 月 0 0 0 3.00 否 王泽润 独立董事 男 66 2003 年 4 月 0 0 0 3.00 否 丁 正 独立董事 男 69 2003 年 4 月 0 0 0 3.00 否 2003 年 12 林国龙 监事会主席 男 40 0 0 0 0 是 月 何文欣 监 事 男 38 2003 年 4 月 0 0 0 10.00 否 祖兰兰 监 事 女 43 2005 年 3 月 0 0 0 7.69 否 第 5 页 共 21 页 王忠昌 副总经理 男 49 2003 年 1 月 6,655 6,655 0 13.46 否 副总经理兼 夏令和 男 41 2004 年 4 月 13,000 13,000 0 16.00 否 财务总监 王立才 副总经理 男 59 2004 年 7 月 0 0 0 0 是 胡文辉 副总经理 女 38 2004 年 7 月 0 0 0 32.62 是 胡永雷 副总经理 男 39 2005 年 9 月 0 0 0 0 是 唐 昭 董事会秘书 女 45 2003 年 1 月 0 0 0 24.82 否 合 计 - - - - 19,655 19,655 - - 141.09 - §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）报告期公司经营情况回顾 1、总体经营情况 公司以玉米深加工为主业，分别持有黄龙食品工业有限公司、华润赛力事达玉米工业有限公司 57.136%、49%的股权，公司年加工玉米 95 万吨，生产玉米淀粉、糖、变性淀粉、玉米油、蛋白饲料 等主副产品。报告期内，公司玉米加工企业生产经营状况良好，生产运营资金充足，全年产销总体平 衡，与上年同期相比，原料玉米的采购价格下降 5%左右，主产品玉米淀粉的销售价格略有上涨，其 它副产品的销售价格有所下降，副产品销量略有下降，受上述正面及负面主要因素的影响，公司报告 期的综合毛利率、经营利润率与上年同期基本持平。 本报告期，合并报表的黄龙食品工业有限公司及以权益法核算的华润赛力事达玉米工业有限公 司、长春百事可乐饮料有限公司的经营情况对公司的整体业绩影响较大，同时，公司四粮库诉讼案及 交通银行股权的转让交易也对本报告期的业绩产生较大的影响。公司全年实现主营业务收入 105,900 万元，比上年同期下降 1.86%，主营业务成本 84824 万元，比上年同期下降 1.93%，主营业务利润 21062 万元，比去年同期下降 1.58%；全年利润总额 4014 万元，比去年同期增长 3.31%，净利润 221 万元，比去年同期下降 78.48%。影响公司业绩的主要因素分析如下： （1）黄龙食品工业有限公司净利润低于上年同期 本报告期，企业不再享受部分所得税的优惠政策（购买国产设备抵免所得税等），受此影响，该 公司在利润总额比上年同期增长 4.07%的情况下，净利润却下降 18.64%，因而，公司确认的收益比去 年同期下降 18.64%。 （2）华润赛力事达玉米工业有限公司本报告期仍然亏损 本报告期，该公司玉米加工能力正逐步接近设计生产能力，各项赢利指标均好于上年同期，亏损 额明显在逐年减少，但仍处于亏损状态，报告期公司确认的投资收益为-1008 万元（上一报告期从 8 月份开始核算，共计 5 个月的核算期所确认的投资收益为-1386 万元）。 （3）四粮库诉讼案造成公司营业外支出预计 413 万元 本报告期，公司涉诉的四粮库货款纠纷案一审败诉（详见本报告重大事项章节），公司已上诉至 吉林省高级人民法院，截至本报告期末暂无结果。 公司于报告期末，将上述涉案金额共计 413 万元计入预计负债。 （4）长春百事可乐饮料有限公司业绩同比大幅上升 长春百事可乐饮料有限公司实现净利润 3827 万元，比上年同期增长 48.97%，公司确认投资收益 1122 万元，比上年同期增加 340 万元。 （5）所持交行的股权转让收益增加了公司净利润 本报告期，公司将所持交通银行 7,145,050 股法人股进行协议转让，本次交易总价款 1271.8 万 元，公司获取转让收益 557.3 万元。 第 6 页 共 21 页 2、主营业务及其经营情况 公司主要从事食品加工、以玉米及其他农副产品为原料的深加工以及与加工业相配套的仓储业、 包装业，相关行业的技术开发、信息咨询等业务，公司核心业务是以玉米为原料的深加工业，报告期 内公司年玉米加工能力为 95 万吨。 （1）主营业务分行业情况 单位:人民币元 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务 收入比上 成本比上 利润率比 分行业 主营业务收入 主营业务成本 利润率 年增减 年增减 上年增减 (%) （％） （％） （%） 减少 0.28 玉米加工 1,042,032,847.37 837,199,714.57 19.65 -0.43 -0.08 个百分点 增长 17.85 包装 16,964,099.47 11,038,915.79 34.41 -47.88 -59.18 个百分点 增长 0.06 合计 1,058,996,946.84 848,238,630.36 19.89 -1.86 -1.93 个百分点 （2）主营业务分产品情况 单位:人民币元 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务 收入比上 成本比上 利润率比 分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 年增减 年增减 上年增减 (%) （％） （％） （%） 增长 3 个 玉米淀粉 627,749,727.00 512,654,547.00 18.33 0.41 -3.07 百分点 减少 8.93 玉米蛋白饲料 94,447,929.00 67,264,404.00 28.78 -14.95 -10.83 个百分点 减少 11.48 玉米麸质饲料 85,102,444.00 59,819,102.00 29.71 -10.97 -1.18 个百分点 糖浆（75％浓 增长 7.36 116,432,104.00 100,756,281.00 13.46 13.65 5.68 度） 个百分点 （3）主营业务分地区情况 单位:人民币元 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 华南地区 487,340,890.00 7.53 华东地区 126,432,887.00 -9.22 华中地区 28,831,864.00 -19.33 华北地区 1,804,128.00 -76.20 西南地区 7,817,043.00 4.84 东北地区 321,706,197.00 -1.48 出口外销 52,345,989.49 -37.08 第 7 页 共 21 页 （4）主要供应商、客户情况 公司向前 5 名供应商合计采购金额 211,486,481.22 元，占年度采购总额的 24.93%；公司向前 5 名客户销售额合计 319,853,363.29 元，占公司销售总额的 30.20%。 （5）报告期内，公司主营业务构成未发生变化。 3、资产构成变化 （1）公司报告期末资产总额为 128,269 万元，比年初减少 4,616 万元，降幅 3.47%，主要是由 于负债总额减少 7,451 万元、少数股东权益增加 2,801 万元和股东权益增加 33 万元共同影响所致。 其中负债总额减少主要是公司偿还银行短期借款 15050 万元；原材料暂估入库及应付玉米烘干、 仓储项目工程款增加应付账款 3,217 万元；公司控股公司黄龙食品工业有限公司（简称黄龙公司）预 收货款增加 1,700 万元及支付少数股东 2004 年度股利减少应付股利 2,047 万元；公司向华润股份有 限公司借款增加其他应付款 5,000 万元；因公司与德惠四粮库的货款纠纷，公司增加预计负债 413 万 元。 （2）本年度期间费用合计 16,908 万元，比上年同期减少 646 万元，降幅 3.68%。除管理费用同 比增加因素的影响外，公司财务费用同比减少 375 万元和营业费用同比减少 796 万元是期间费用减少 的主要原因。 （3）本年度投资收益 340 万元，比上年同期增加 623 万元，增幅 219.78%，主要原因是本年度 公司对参股公司长春百事可乐饮料有限公司权益法确认的投资收益同比增加 340 万元；受合营公司赛 力事达公司减亏影响，公司对该公司权益法确认的投资损失同比减少 379 万元。 （4）营业外收支净额-739 万元，比上年同期增加-598 万元，主要原因为本年度母公司根据 (2005)长民三初字第 37 号一审判决书的判决结果，预计或有损失 410 万元；本年度黄龙公司发生固 定资产清理损失及其他营业外支出同比增加 198 万元。 （5）所得税 1,626 万元比上年同期增加 1,428 万元，增幅 723.77%，主要是黄龙公司本年度所 得税同比增加 1,465 万元，原因为上年度以购入国产设备进项税 635 万元抵扣企业所得税及本年度因 税收优惠到期税率变化所致。 4、现金流量分析 现金及现金等价物净增加额为-5,271 万元，比上年同期减少 10,854 万元，主要原因是： （1）经营活动产生的现金流量净额 15,788 万元，比上年同期增加 6,163 万元，增幅 64.02%。 ①收到的其他与经营活动有关的现金 5,387 万元比上年同期增加 4,283 万元，主要是母公司本期 收到华润股份有限公司借款 5,000 万元和黄龙公司收取包装物押金减少所致； ②支付给职工的现金 4,443 万元比上年同期增加 700 万元，增幅 18.71%； ③支付的各项税款 6,768 万元比上年同期增加 589 万元，主要是黄龙公司缴纳的增值税同比增 加； ④支付的其他与经营活动有关的现金 9,098 万元，比上年同期减少 3,096 万元，主要原因为支付 的运费及装卸费同比减少。 （2）投资活动产生的现金流量净额-1382 万元比上年同期增加 11,467 万元。主要原因是： ①投资活动现金流入 3,506 万元比上年同期减少 2,379 万元，降幅 40.12%。主要是本年度出售 交通银行股权收到现金 1,272 万元，比上年同期投资收回的现金减少 2,908 万元；收到现金股利比上 年同期增加 466 万元。 第 8 页 共 21 页 ②投资活动现金流出 4,888 万元比上年同期减少 13,845 万元，降幅 73.91%。主要是本年度支付 购买赛力事达 49%股权尾款 1,000 万元，与上年同期相比减少 10,500 万元，本年度购建固定资产支 付现金 3,814 万元，比上年同期减少 3,415 万元； （3）筹资活动产生的现金流量净额-19,654 万元，比上年同期减少 28,467 万元。主要是偿还债 务支付现金 74,553 万元，比上年同期增加 30,818 万元；借款收到的现金 59,603 万元，比上年同期 增加 4,510 万元；支付股利及利息现金流出 4,704 万元，比上年同期增加 2,159 万元。 5、主要控股公司及参股公司的经营情况 （1）主要控股公司的经营情况及业绩 公司控股 57.136％的黄龙食品工业有限公司是公司玉米深加工的龙头企业，注册资本 5405.33 万美元，年加工玉米 65 万吨，主要业务是生产以玉米为原料的多层深加工产品，以副产品等有机质 为原料的农业有机—无机复合肥系列产品，以及生产玉米加工成套、包装用品及其设备；生产的产品 有玉米淀粉、玉米蛋白饲料、玉米麸质饲料、玉米油、玉米粕、淀粉糖浆等，是国内大型的玉米深加 工企业之一。2005 年该公司完成主营业务收入 1,026,278,997.94 元，比去年同期下降 2.52%,实现主 营业务利润 202,250,962.62 元，比去年同期下降 1.56%，实现利润总额 68,876,824.20 元，比去年 同期增长 4.07%，实现净利润 52,639,511.27 元,比去年同期下降 18.64%。本报告期，公司按持股比 例确认投资收益 28,890,690.34 元, 比去年同期下降 18.62%。 （2）投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 ①公司参股 29.3033%的长春百事可乐饮料有限公司是中外合资企业，主要从事生产、销售百事 公司的产品、中国牌号的饮料、其它碳酸和非碳酸饮料，年生产饮料 1800 万标箱，其主要产品有百 事可乐、美年达、七喜等品牌的饮料。该企业注册资本 2000 万美元，其中本公司占 29.3033%，国际 三鹏长春有限公司占 8.1967%，北京中饮工贸有限公司占 5%，百事（中国）投资有限公司占 57.5%。2005 年该公司完成主营业务收入 472,508,854.52 元，比去年同期增长 22.84%，实现主营业务利润 124,779,470.03 元，比去年同期增长 22.88%，实现利润总额 40,894,350.99 元，比去年同期增长 63.27%，实现净利润 38,273,426.12 元，比去年同期增长 48.97%。本报告期，公司按持股比例确认 投资收益 10,626,706.74 元，比去年同期增长 47.09%。 ②公司参股 49%的华润赛力事达玉米工业有限公司是经国家商务部批准成立的大型中外合资农产 品深加工企业，年加工玉米 30 万吨，主要业务是生产玉米加工产品及副产品，从事新产品的研究开 发，在国内外市场上销售企业自产产品，并提供相关的售后服务；主要产品有玉米淀粉、葡萄糖浆、 结晶糖、麦芽糊精、喷雾干燥产品、变性淀粉等。该企业注册资本 13 亿元人民币，其中公司占 49%，美国嘉吉公司占 51%。2005 年该公司完成主营业务收入 436,553,379.91 元，比去年同期增长 38.81% ， 实 现 主 营 业 务 利 润 44,029,074.97 元 ， 比 去 年 同 期 增 长 975.31% ， 实 现 利 润 总 额 - 20,568,737.18 元，比去年同期增长 3.41% ，实现净利润-20,568,737.18 元，比去年同期增长 3.41%。本报告期，公司按持股比例确认投资收益-10,078,681.22 元，比去年同期减少亏损 3.41%。 （二）公司未来的发展 我国是世界的玉米生产大国，吉林省又是全国的玉米生产大省，玉米等农副产品的加工是吉林 省重要的支柱产业之一。在激烈的市场竞争中，全国的淀粉工业正向原料产地集中，向规模化、集团 化、深加工方向发展，并正在改变过去以生产玉米淀粉为主要目的，转向追求纵深发展，延长产品 链、向精加工、深加工发展，追求更高的附加值。 总体上看，国内淀粉和淀粉深加工的发展形势比较好，伴随着国民经济的快速发展，淀粉加工业 也有较快的发展速度，人民生活水平的提高，增加了淀粉深加工产品的需求，玉米等淀粉原料的价格 第 9 页 共 21 页 下降，更有利于淀粉工业的发展。国内淀粉行业未来的发展，面临着产品结构的调整，精深加工产品 将为企业带来更多的利润空间和发展空间；原料结构的调整如高油玉米、高淀粉玉米、蜡质玉米等， 将提高淀粉企业产品的附加值。随着玉米深加工行业的不断发展，玉米资源变得越来越紧张，在未来 3-5 年的时间里，企业的竞争已不仅仅是产品的竞争，更是原料的竞争。 公司地处全国玉米的主产区之一—吉林省，借助得天独厚的玉米原料充足的优势，历经十余年的 发展，已经形成 95 万吨的玉米加工规模，公司玉米加工产品在国内及国际市场占有一定的份额，拥 有一批较强的技术、研发人员，在全国玉米加工企业中有一定的影响力。目前，公司拥有两个大型的 玉米加工企业，一是设立在吉林省公主岭市的年加工玉米 65 万吨的黄龙食品工业有限公司，公司控 股 57.136%，香港广南（集团）有限公司持股 40%，该企业以玉米淀粉、淀粉糖浆、蛋白饲料为主要 产品；二是设立在吉林省松原市的年加工玉米 30 万吨的华润赛力事达玉米工业有限公司，公司持股 49%，美国嘉吉公司控股 51%，该企业以玉米淀粉、葡萄糖浆、结晶糖、麦芽糊精、喷雾干燥产品、 变性淀粉等为主要产品，现新增的一条 6 万吨变性淀粉生产线已按计划投产，喷干产品项目正在实施 中，而且新增玉米加工 30 万吨扩能改造项目前期工作正在进行。 根据公司的实际情况，公司近期的工作重点是以整合存量资产为主，对现有的项目及正在规划的 项目进行调整，处置非主业资产，集中精力，充分利用现有的资源，达到资产效益的最大化；在公司 股权协议收购全面完成后，在新的股东的支持下，重新制定公司的战略发展规划，抓住时机，巩固和 发展公司的玉米深加工主业。 6.2 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.3 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:人民币万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 玉米烘干及 9 万吨 4682 项目建设基本完工，可以投入使用 390 仓储项目 华润生化包装 报告期内，公司积极与银行协调项目资金的贷款事宜，因故 0 无 扩建项目 资金未能到位，致使报告期末没能按预定计划完成项目建设 年处理 12 万吨 因公司调整投资节奏，报告期内该项目没有新进展。董事会 0 无 玉米毛油精炼项目 将视市场情况考虑项目的调整事宜。 合计 4682 / / 6.4 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √适用□不适用 1993 年公司设立时，主要发起人吉林省开发建设投资公司（以下简称吉发投资）以其持有的深 圳物业吉发仓储有限公司（以下简称深圳仓储）25%股权作为其发起人资产的一部分投入公司，构成 了公司的部分资产而成为公司的大股东，但由于种种原因深圳仓储 25%股权一直未能过户到本公司名 下。该项股权后因吉发投资与他人的纠纷被深圳市中级人民法院查封冻结，另被吉林省东辽县人民法 院轮候查封冻结。 公司获悉该项股权被查封后，采取了积极的措施，分别向深圳市中级人民法院和东辽县人民法院 以深圳仓储 25%股权属公司所有为由提出异议,要求解除查封冻结措施,但均未获答复。 为维护公司的利益，2006 年 1 月公司以吉发投资为被告向吉林省高级人民法院提起了确权诉 讼，2006 年 2 月经法院审理，吉林省高级人民法院做出（2006）吉民二初字第 6 号民事调解书，确 认吉发仓储 25%的股权归华润生化享有，吉发投资不享有该股权。上述调解书已生效，据此公司已向 第 10 页 共 21 页 吉林省高级人民法院申请强制执行，省高院已指定榆树市法院执行，截至报告日该案已进入执行程 序，正在办理股权更名过户手续，公司将抓紧时间尽快完成此项工作。 6.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 2005 年度公司主营业务收入 105,899.69 万元，主营业务利润 21062.25 万元,利润总额 4,013.88 万元，净利润 220.97 万元，可供投资者分配的利润-573.74 万元。 截至本报告期末，公司可供投资者分配的利润为-573.74 万元，不具备分配的条件。公司董事会 拟定 2005 年度利润不进行分配，也不进行资本公积金转增股本。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 √适用□不适用 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 截至本报告期末，公司可供投资者分配的利润为-573.74 万 元，不具备分配的条件。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 √适用□不适用 单位:人民币元 交易对方 中粮集团 被出售资产 本公司所持交通银行 7,145,050 股法人股 出售日 2005 年 12 月 14 日 出售价格 1.78 元/股 本年初起至出售日该出售资产为上市公 0 司贡献的净利润 出售产生的损益 5,573,139 是否为关联交易 是 定价原则 本次转让参照 2004 年交通银行以每股 1.80 元的价格向外资定向增发及 2005 年交通银行三季度报告的每股净资产值，经交易双方协商确定 所涉及的资产产权是否已全部过户 是 所涉及的债权债务是否已全部转移 - 资产出售对公司业务连续性、管理层稳 无 定性的影响 资产出售对公司对财务状况和经营成果 公司在本次资产出售中获得收益 5,573,139 元，占本报告期净利润的 的影响 252.21%。 7.3 重大担保 □适用√不适用 第 11 页 共 21 页 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 单位:人民币元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金 交易金额 交易金额 额的比例(%) 额的比例(%) 华润赛力事达玉米工业有限公司 11,913,064.36 31.42 8,437,109.37 74.07 ——销售包装制品 华润赛力事达玉米工业有限公司 1,290,000.00 81.13 ——提供工程设计 华润赛力事达玉米工业有限公司 979,914.54 90.53 ——产品加工 广西华润红水河水泥有限公司 313,658.53 0.83 黑龙江华润酒精有限公司 300,000.00 18.87 合计 14,796,637.43 0 8,437,109.37 74.07 其中：报告期内上市公司向控股股东的子公司广西华润红水河水泥有限公司及黑龙江华润酒精有 限公司销售产品及提供劳务的关联交易金额 613,658.53 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:人民币万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 华润股份有限公司 45,000 5,000 华润赛力事达玉米工业有限公司 0 14,700 合计 0 14,700 45,000 5,000 其中：报告期内公司未向控股股东及其子公司提供资金。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 □适用√不适用 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 □是□否√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用□不适用 截至报告披露日，华润集团与中粮集团协议收购本公司股权事宜的相关审批、过户手续尚未履行 完毕，如果上述事宜能在近期完成，公司拟定 2006 年 6 月末前启动股权分置改革工作程序。 第 12 页 共 21 页 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用□不适用 1、四粮库诉讼案 报告期内，公司收到吉林省长春市中级人民法院的传票、民事起诉状等相关法律文件，原告德惠 市第四粮库起诉公司及公司控股子公司黄龙食品工业有限公司（公司在 2005 年 7 月 29 日公告的半年 度报告及 2005 年 8 月 18 日临时公告中予以披露） 原告德惠市第四粮库（下称“第四粮库”）在起诉状中称，其经吉林省吉发农业开发集团股份有 限公司(下称“吉发公司”)介绍，给长春龙弟实业有限公司(下称“龙弟公司”)供应玉米 3,292,450 公斤，货款价值为 4,214,336 元，扣除被告方代垫运杂费 5,802.70 元，结欠 4,208,533.30 元。 1998 年 4 月份，被告方给付货款 30 万元，尚欠 3,908,533 元至今未付。1998 年 8 月份龙弟公司与黄 龙食品工业公司（下称“黄龙公司”）合并。2003 年 5 月 21 日,吉发公司更名为吉林华润生化股份 有限公司。第四粮库要求被告给付其货款人民币 3,908,533 元及其利息 3,883,518.69 元。 2005 年 8 月 15 日，公司收到吉林省长春市中级人民法院关于“德惠市第四粮库起诉公司及公司 控股子公司黄龙食品工业有限公司”一案的一审判决书：“被告吉林华润生化股份有限公司向原告德 惠市第四粮库支付货款人民币 3,908,533.30 元及利息（利息按照中国人民银行同期贷款利率标准计 算，自 2005 年 2 月 23 日起至给付之日止）；驳回原告德惠市第四粮库的其他诉讼请求。”公司在接 到一审判决后已向吉林省高级人民法院提起上诉，目前此案正在审理过程中。 报告期末，公司已将上述涉案金额共计 413 万元计入“预计负债”（详细情况请参见会计报表附 注五—19、附注八及本报告第七部分“报告期内公司主营业务及经营情况”）。 2、公司所持深圳物业吉发仓储有限公司 25%股份权属纠纷案 1993 年公司发起设立时，公司原控股股东吉林省开发建设投资公司（以下简称吉发投资）以其 持有的深圳物业吉发仓储有限公司的 25%股权（以下简称标的股权）作为其发起人资产一部分投入公 司，但因种种原因一直未过户到本公司名下；报告期公司获知：标的股权因吉发投资与他人纠纷被深 圳市中级人民法院查封；后又被东辽县人民法院轮侯查封。公司获悉上述情况的同时，分别向深圳市 中级人民法院和东辽县人民法院以标的股权属公司所有为由提出异议,要求解除查封冻结措施,但均未 获答复。 鉴于上述情况，为维护公司利益，2006 年 1 月，公司向吉林省高级人民法院提起标的股权的确 权之诉，经法院审理，2006 年 2 月吉林省高级人民法院作出（2006）吉民二初字第 6 号民事调解 书，确认标的股权归本公司享有，吉发投资不享有该股权。为此公司已向吉林省高级人民法院申请强 制执行，省高院已指定榆树市人民法院执行。截至报告日已进入执行程序，正在办理股权更名过户手 续。 第 13 页 共 21 页 §8 监事会报告 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 公司聘请的辽宁天健会计师事务所对公司 2005 年度会计报表进行了审计，并发表了“此外我们 注意到，如华润生化财务报表附注‘八、2 或有事项’所述，华润生化在长期股权投资项下核算的对 深圳物业吉发仓储有限公司 25%股权尚未过户至华润生化名下，且该项股权已被法院冻结。本段内容 仅用于提醒会计报表使用人关注，并不影响已发表的意见。”的强调事项段的无保留意见，现就有关 事项说明如下： 1993 年公司发起设立时，公司原控股股东吉林省开发建设投资公司（简称吉发投资）以其持有 的深圳物业吉发仓储有限公司（简称深圳仓储）的 25%股权作为其发起人资产的一部分投入公司，但 因种种原因一直未过户到本公司名下；报告期公司获知：该项股权因吉发投资于他人纠纷被深圳市中 级人民法院查封冻结；后又被吉林省东辽县人民法院轮候查封冻结。 公司于 2006 年 1 月,以吉发投资为被告向吉林省高级人民法院提起确权诉讼，并于 2006 年 2 月 16 日开庭审理，2006 年 2 月 23 日经法院审理原被告双方同意调解，吉林省高级人民法院做出 （2006）吉民二初字第 6 号民事调解书，确认吉发投资名下的深圳仓储 25%的股权归华润生化享有， 吉发投资不享有该股权。 公司已向吉林省高级人民法院申请强制执行该民事调解书，省高院已指定榆树市法院执行，截 至报告日该案已进入执行程序，正在办理股权更名过户手续，目前尚未完成。 监事会认为该股权目前处于查封状况，若未能及时办理股权更名过户手续，将对公司资产及损 益造成一定影响。希望公司管理层积极妥善办理，尽快完成该股权更名过户手续。 § 9 财务报告 9.1 审计报告 辽天会证审字[2006]156 号 吉林华润生化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的吉林华润生化股份有限公司（以下简称“华润生化”）2005 年 12 月 31 日的 资产负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表。 这些会计报表的编制是华润生化管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计 报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了华润生化 2005 年 12 月 31 日的财务状况和合并财务状况、2005 年度的经营成果和合 并经营成果、现金流量和合并现金流量。 此外我们注意到，如华润生化财务报表附注“八、2 或有事项”所述，华润生化在长期股权投资 项下核算的对深圳物业吉发仓储有限公司 25%股权尚未过户至华润生化名下，且该项股权已被法院冻 结。本段内容仅用于提醒会计报表使用人关注，并不影响已发表的意见。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：宫国超 中国 · 沈阳 二○○六年四月二十二日 中国注册会计师：黄骁 第 14 页 共 21 页 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表（附后） 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明 本报告期公司发生了会计估计变更：2004 年末母公司由内资企业变更为外商投资企业，2005 年 5 月税务登记亦相应变更完毕，按照外商投资企业所得税实施细则，公司自 2005 年 5 月起对固定资 产折旧年限及残值率进行了相应变更，变更前后差异如下： 变更后 变更前 差异 固定资产类别 残值率 折旧年限(年) 残值率 折旧年限(年) 残值率 折旧年限(年) 房屋、建筑物 10% 20 4% 30 6% -10 运输设备 10% 5 4% 12 6% -7 机械设备 10% 10 4% 10 6% 0 电子设备 10% 5 4% 8 6% -3 其他 10% 5 4% 6 6% -1 此项变更对本期净利润的影响金额为-311,727.66 元。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错。 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 本报告期公司合并范围中减少了控股子公司吉林华润生化变性淀粉有限公司，原因是该公司被公 司的控股子公司吉林华润生化玉米深加工科技开发有限公司吸收合并，已于 2005 年 11 月 8 日注销法 人资格。 9.6 强调事项的有关附注 附注八：或有事项 2.关于持有深圳物业吉发仓储有限公司股权涉诉事宜 1993 年公司发起设立时，公司原控股股东吉林省开发建设投资公司（以下简称吉发投资）以其 持有的深圳物业吉发仓储有限公司的 25%股权（以下简称该项股权）作为其发起人资产的一部分投入 公司，但因种种原因一直未过户到本公司名下；报告期公司获知：该项股权后因吉发投资与他人纠纷 被深圳市中级人民法院查封冻结；后又被吉林省东辽县人民法院轮侯查封冻结。 为确认该股权权属关系，维护公司合法权益，2006 年 1 月, 本公司以吉发投资为被告向吉林省高级 人民法院提起确权诉讼，并于 2006 年 2 月 16 日开庭审理，2006 年 2 月 23 日经法院审理原被告双方 同意调解，吉林省高级人民法院做出（2006）吉民二初字第 6 号民事调解书，确认吉发投资名下的深 圳物业吉发仓储有限公司 25%的股权归本公司享有，吉发投资不享有该股权。本公司已向吉林省高级 人民法院申请强制执行该民事调解书，省高院已指定榆树市法院执行，截至报告日该案已进入执行程 序，正在办理股权更名过户手续，目前尚未完成。 董事长：乔 世 波 吉林华润生化股份有限公司 董 事 会 二ＯＯ六年四月二十五日 第 15 页 共 21 页 资 产 负 债 表 2005 年 12 月 31 日 编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币元 行 年末数 年初数 资 产 附注 次 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产: 货币资金 1 五、1 67,075,146.60 11,542,966.68 119,781,873.05 41,163,964.67 短期投资 2 应收票据 3 五、2 141,062,998.11 168,016,413.43 应收股利 4 6,464,244.35 35,605,819.83 应收利息 5 应收账款 6 五、3 15,748,399.84 19,778,463.86 其他应收款 7 五、4 142,325,563.65 170,748,318.35 147,466,343.32 171,157,100.91 预付账款 8 五、5 29,366,636.36 33,000.00 3,070,620.55 33,000.00 应收补贴款 9 存货 10 五、6 142,327,208.59 278,827.27 120,074,760.05 276,901.86 待摊费用 11 五、7 671,839.95 636,756.09 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 538,577,793.10 182,603,112.30 585,289,474.70 248,236,787.27 长期投资: 长期股权投资 32 五、8 340,043,324.27 630,145,761.88 344,757,139.32 606,697,336.73 长期债权投资 34 长期投资合计 38 340,043,324.27 630,145,761.88 344,757,139.32 606,697,336.73 固定资产: 固定资产原价 39 五、9 789,136,455.00 48,320,589.14 758,359,601.46 8,744,281.02 减：累计折旧 40 452,798,725.01 2,805,845.19 424,923,199.72 1,987,079.81 固定资产净值 41 336,337,729.99 45,514,743.95 333,436,401.74 6,757,201.21 减：固定资产减值准备 42 1,789,328.60 1,789,328.60 固定资产净额 43 334,548,401.39 45,514,743.95 331,647,073.14 6,757,201.21 工程物资 44 77,647.31 77,647.31 在建工程 45 五、10 7,039,620.55 6,815,051.07 3,912,195.81 2,586,842.50 固定资产清理 46 38,077.49 固定资产合计 50 341,703,746.74 52,407,442.33 335,559,268.95 9,344,043.71 无形资产及其他资产： 无形资产 51 五、11 62,367,984.59 49,972,447.64 63,252,222.55 51,911,769.04 长期待摊费用 52 其他长期资产 53 无形及其他资产合计 60 62,367,984.59 49,972,447.64 63,252,222.55 51,911,769.04 递延税项： 递延税款借项 61 资 产 总 计 67 1,282,692,848.70 915,128,764.15 1,328,858,105.52 916,189,936.75 企业负责人：乔世波 主管会计工作负责人：夏令和 会计机构负责人：田中元 第 16 页 共 21 页 资 产 负 债 表（续） 2005 年 12 月 31 日 编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币元 行 年末数 年初数 负债和股东权益 附注 次 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 68 五、12 278,030,000.00 200,000,000.00 428,530,000.00 264,000,000.00 应付票据 69 应付账款 70 五、13 55,843,482.50 17,661,083.98 23,670,570.28 预收账款 71 五、14 45,623,829.98 6,175,000.00 25,517,448.87 1,800,000.00 应付工资 72 996,086.38 1,316,665.71 应付福利费 73 4,982,182.82 240,589.91 3,522,799.05 240,589.91 应付股利 74 五、15 1,233,730.00 1,233,730.00 21,705,583.81 1,233,730.00 应交税金 75 五、16 -2,617,819.86 -5,116,449.38 -1,159,441.39 -1,776,040.43 其他应交款 80 7,542.93 其他应付款 81 五、17 105,966,662.03 95,271,299.88 66,899,846.25 57,177,827.88 预提费用 82 五、18 463,035.14 439,785.14 417,631.50 417,631.50 预计负债 83 五、19 4,131,454.15 4,131,454.15 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 494,652,643.14 320,036,493.68 570,428,647.01 323,093,738.86 长期负债: 长期借款 101 应付债券 102 9,000.00 9,000.00 9,000.00 9,000.00 长期应付款 103 专项应付款 106 五、20 1,265,000.00 其他长期负债 108 长期负债合计 110 1,274,000.00 9,000.00 9,000.00 9,000.00 递延税项: 递延税款贷项 111 负债合计 114 495,926,643.14 320,045,493.68 570,437,647.01 323,102,738.86 少数股东权益 193,664,694.15 165,653,549.25 股东权益: 股本 115 五、21 234,910,865.00 234,910,865.00 234,910,865.00 234,910,865.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 234,910,865.00 234,910,865.00 234,910,865.00 234,910,865.00 资本公积 118 五、22 349,731,261.41 351,081,820.74 363,451,074.19 363,451,074.19 盈余公积 119 五、23 14,196,761.82 9,020,570.41 13,548,000.20 9,012,791.04 其中：法定公益金 120 9,387,198.69 9,012,791.04 9,389,692.67 9,012,791.04 未分配利润 121 五、24 -5,737,376.81 70,014.32 -19,143,030.13 -14,287,532.34 股东权益合计 122 593,101,511.41 595,083,270.47 592,766,909.26 593,087,197.89 负债和股东权益总计 135 1,282,692,848.70 915,128,764.15 1,328,858,105.52 916,189,936.75 企业负责人：乔世波 主管会计工作负责人：夏令和 会计机构负责人：田中元 第 17 页 共 21 页 利 润 表 2005 年度 编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币元 行 本年累计数 上年同期数 项 目 附注 次 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 1 五、25 1,058,996,946.84 1,079,082,378.58 减：主营业务成本 4 五、26 848,238,630.36 864,907,201.24 主营业务税金及附加 5 五、27 135,821.61 177,265.89 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 10 210,622,494.87 213,997,911.45 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 11 五、28 2,584,689.38 308,425.00 1,447,265.43 减：营业费用 14 99,809,309.24 107,765,861.03 管理费用 15 47,390,977.58 13,558,332.27 42,145,754.73 11,683,390.28 财务费用 16 五、29 21,878,495.28 13,351,729.36 25,629,889.97 11,166,346.56 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18 44,128,402.15 -26,601,636.63 39,903,671.15 -22,849,736.84 加：投资收益（损失以“－”号填列） 19 五、30 3,397,055.79 31,179,716.28 -2,836,133.53 29,745,342.49 补贴收入 22 3,190,263.00 1,057,263.00 营业外收入 23 五、31 223,206.64 8,000.00 1,194,187.72 减：营业外支出 25 五、32 7,609,885.82 4,140,208.98 2,599,583.38 115,652.00 四、利润总额 （亏损总额以“－”号填列） 27 40,138,778.76 445,870.67 38,852,404.96 7,837,216.65 减：所得税 28 16,254,998.26 1,973,236.17 少数股东本期损益 29 21,674,085.52 26,613,084.13 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 30 2,209,694.98 445,870.67 10,266,084.66 7,837,216.65 补充资料: 本年累计数 上年同期数 项 目 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 五、30 4,672,794.07 4,672,794.07 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 二、18 -311,727.66 -311,727.66 5.债务重组损失 6.其他 企业负责人：乔世波 主管会计工作负责人：夏令和 会计机构负责人：田中元 第 18 页 共 21 页 利 润 分 配 表 2005 年度 编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位:人民币元 行 附 本年累计数 上年同期数 项 目 次 注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、净利润（净亏损以“－”号填 1 2,209,694.98 445,870.67 10,266,084.66 7,837,216.65 列 加：年初未分配利润 2 -19,135,548.19 -14,287,532.34 -178,608,616.17 -174,471,481.02 其他转入 4 13,919,455.36 13,919,455.36 152,346,732.03 152,346,732.03 二、可供分配的利润 8 -3,006,397.85 77,793.69 -15,995,799.48 -14,287,532.34 减：提取法定盈余公积 9 63,533.16 7,779.37 提取法定公益金 10 提取职工奖励及福利基金 11 2,074,735.41 2,561,756.57 提取储备基金 12 296,355.20 292,737.04 提取企业发展基金 13 296,355.20 292,737.04 利润归还投资 14 三、可供股东分配的利润 16 -5,737,376.82 70,014.32 -19,143,030.13 -14,287,532.34 减：应付优先股股利 17 提取任意盈余公积 18 应付普通股股利 19 转作股本的普通股股利 20 四、未分配利润 25 五、 -5,737,376.82 70,014.32 -19,143,030.13 -14,287,532.34 企业负责人：乔世波 主管会计工作负责人：夏令和 会计机构负责人：田中元 第 19 页 共 21 页 现 金 流 量 表 2005 年度 编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币元 行 项 目 附注 合并数 母公司数 次 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,209,190,204.28 收到的税费返还 3 691,825.03 收到的其他与经营活动有关的现金 8 五、33 53,571,050.80 53,495,328.56 现金流入小计 9 1,263,753,080.11 53,495,328.56 购买商品、接受劳务支付的现金 10 902,785,950.39 支付给职工以及为职工支付的现金 12 44,426,550.81 4,287,884.76 支付的各项税费 13 67,681,785.51 548,479.52 支付的其他与经营活动有关的现金 18 五、34 90,976,383.93 9,770,540.64 现金流出小计 20 1,105,870,670.64 14,606,904.92 经营活动产生的现金流量净额 21 157,882,409.47 38,888,423.64 二 、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 12,718,189.00 12,718,189.00 取得投资收益所收到的现金 23 21,592,901.01 35,605,819.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 749,595.36 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 35,060,685.37 48,324,008.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 38,184,182.28 28,808,122.48 投资所支付的现金 31 10,700,000.00 10,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 48,884,182.28 38,808,122.48 投资活动产生的现金流量净额 37 -13,823,496.91 9,515,886.37 三、 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 596,030,000.00 400,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 596,030,000.00 400,000,000.00 偿还债务所支付的现金 45 745,530,000.00 464,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 47,043,822.82 14,025,308.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 792,573,822.82 478,025,308.00 筹资活动产生的现金流量净额 54 -196,543,822.82 -78,025,308.00 四、 汇率变动对现金的影响 55 -221,816.19 五、 现金及现金等价物净增加额 56 -52,706,726.45 -29,620,997.99 企业负责人：乔世波 主管会计工作负责人：夏令和 会计机构负责人：田中元 第 20 页 共 21 页 现金流量表补充资料 编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币元 行 附 项 目 合并数 母公司数 次 注 1. 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 57 2,209,694.98 445,870.67 加: 少数股东本期损益 58 21,674,085.52 计提的资产减值准备 59 4,433,205.08 1,475,066.97 固定资产折旧 60 43,444,585.54 1,050,349.86 无形资产摊销 61 2,039,969.98 1,102,853.40 长期待摊费用摊销 62 待摊费用减少（减：增加） 64 64,916.14 预提费用增加（减：减少） 65 45,403.64 22,153.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 1,902,484.43 固定资产报废损失 67 4,370.52 4,370.52 财务费用 68 21,642,901.63 14,025,308.00 投资损失（减：收益） 69 -3,397,055.79 -31,179,716.28 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 -22,097,466.79 -1,925.41 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -603,390.06 -490,179.57 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 82,387,250.50 48,302,817.69 其他 74 4,131,454.15 4,131,454.15 经营活动产生的现金流量净额 75 157,882,409.47 38,888,423.64 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 7,232,701.00 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 67,075,146.60 11,542,966.68 减：现金的期初余额 80 119,781,873.05 41,163,964.67 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -52,706,726.45 -29,620,997.99 企业负责人：乔世波 主管会计工作负责人：夏令和 会计机构负责人：田中元 第 21 页 共 21 页