三元股份(600429)G三元2005年年度报告摘要

北京三元食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 北京三元食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、董事李福成，因故未出席董事会。 1.3、北京兴华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司负责人包宗业，主管会计工作负责人岑赫，会计机构负责人（会计主管人员）高海英 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 三元股份 股票代码 600429 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 北京市海淀区西二旗中路 29 号 邮政编码 100085 公司国际互联网网址 http：//www.sanyuan.com.cn 电子信箱 zhengquanbu@sanyuan.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李宁 付静 联系地址 北京市海淀区西二旗中路 29 号 北京市海淀区西二旗中路 29 号 电话 010-82410501 010-82411798 传真 010-82413213 010-82411798 电子信箱 lining@sanyuan.com.cn zhengquanbu@sanyuan.com.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减(%) 主营业务收入 960,260,723.64 1,008,623,132.04 -4.79 1,307,033,582.00 利润总额 -61,826,463.11 -123,545,272.47 49.96 26,666,116.00 净利润 -61,973,248.87 -125,834,453.94 50.75 12,819,241.00 扣除非经常性损益的净利润 -89,713,738.79 -144,865,535.00 38.08 -23,746,133.00 经营活动产生的现金流量净额 139,667,839.16 44,487,027.00 213.95 20,066,720.00 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 1,235,945,682.96 1,327,638,785.30 -6.91 1,578,442,537.00 股东权益（不含少数股东权益） 730,332,475.21 784,191,335.07 -6.87 916,907,308.00 第 1 页 共 18 页 北京三元食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 2005 年 2004 年 2003 年 (%) 每股收益 -0.10 -0.20 50.00 0.02 最新每股收益 增加 7.56 个百 净资产收益率（%） -8.49 -16.05 1.40 分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资 增加 6.19 个百 -12.28 -18.47 -2.59 产收益率（%） 分点 每股经营活动产生的现金流量净额 0.22 0.07 214.29 0.03 本年末比上年末 2005 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 每股净资产 1.15 1.23 -6.50 1.44 调整后的每股净资产 1.12 1.20 -6.67 1.41 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 16,491,645.17 长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 7,682,000.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 4,753,592.74 的其他各项营业外收入、支出 所得税影响数 -3,955.68 少数股东权益影响 -1,182,792.31 合计 27,740,489.92 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 485,000,000 76.38 485,000,000 76.38 其中： 国家持有股份 101,850,000 16.04 101,850,000 16.04 境内法人持有股份 29,100,000 4.58 29,100,000 4.58 境外法人持有股份 354,050,000 55.76 354,050,000 55.76 其他 2、募集法人股份 第 2 页 共 18 页 北京三元食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 485,000,000 76.38 485,000,000 76.38 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 150,000,000 23.62 150,000,000 23.62 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 150,000,000 23.62 150,000,000 23.62 三、股份总数 635,000,000 100 635,000,000 100 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 37,911 前十名股东持股情况 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 持有非流通股数量 股份数量 北京企业（食品）有限公司 外资股东 55.00 349,200,000 349,200,000 无 北京三元集团有限责任公司 国有股东 15.28 97,000,000 97,000,000 无 北京燕京啤酒股份有限公司 其他 3.82 24,250,000 24,250,000 无 北京燕京啤酒集团公司 国有股东 0.76 4,850,000 4,850,000 无 北京亦庄新城实业有限公司 其他 0.76 4,850,000 4,850,000 无 东顺兴业股份有限公司 外资股东 0.76 4,850,000 4,850,000 无 黄素云 其他 0.12 749,481 0 未知 朱兵 其他 0.10 634,921 0 未知 王月华 其他 0.09 556,400 0 未知 庄汝云 其他 0.08 523,843 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 黄素云 749,481 人民币普通股 朱兵 634,921 人民币普通股 王月华 556,400 人民币普通股 庄汝云 523,843 人民币普通股 姜宏 510,000 人民币普通股 沈祖鸿 505,000 人民币普通股 李少康 468,067 人民币普通股 许卫东 456,541 人民币普通股 王会星 407,500 人民币普通股 关霖芝 363,600 人民币普通股 上述股 公司控股股东北京企业（食品）有限公司为公司第二大股东北京三元集团有限责任公司的控股子公 东关联 司，因此北京企业（食品）有限公司与北京三元集团有限责任公司为一致行动人。由于北京燕京啤酒集团 关系或 公司持有北京燕京啤酒股份有限公司股权，且李福成先生分别担任北京燕京啤酒集团公司的总经理和北京 一致行 燕京啤酒股份有限公司的董事长兼总经理，因此该两家公司为一致行动人。除此之外，未发现存在关联关 动关系 系或属一致行动人的情况。 的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 第 3 页 共 18 页 北京三元食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 √适用□不适用 新控股股东名称 未变更 新实际控制人名称 北京三元集团有限责任公司 变更日期 2005 年 9 月 16 日 刊登日期和报刊 2005 年 9 月 20 日 中国证券报、上海证券报 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 公司名称：北京企业（食品）有限公司 注册资本：5 万美元 成立日期：1997 年 2 月 20 日 主要经营业务或管理活动：不进行任何经营活动 （2）法人实际控制人情况 公司名称：北京三元集团有限责任公司 法人代表：包宗业 注册资本：90,889 万元人民币 成立日期：2002 年 9 月 28 日 主要经营业务或管理活动：以农牧业为主、农工商多元化经营的大型综合企业集团 公司控股股东为北京企业（食品）有限公司（BEIJING ENTERPRISES (DAIRY) LIMITED）持有本 公司股份 349200000 股，占公司总股本的 55%。其注册于英属维尔京群岛，北京三元集团有限责任公 司持有其 65.46%的股权，京泰实业（集团）有限公司持有其 34.54%的股权，该公司不进行任何经营 活动。 公司实际控制人为北京三元集团有限责任公司，是经北京市人民政府授权进行国有资产经营的大 型企业集团，2002 年 9 月 28 日经改制成立，原为 1992 年 10 月 1 日成立的北京市农工商联合总公 司，北京市农工商联合总公司前身为北京市国营农场管理局（1983 年 3 月 3 日成立）。该公司以高 效精品农业、食品加工业、房地产经营为主导产业，下辖 13 个国有农场，18 家内资公司，41 家中外 合资公司，5 家境外分公司。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 北京市国有资产监督管理委员会 100% 北京三元集团有限责任公司 65.46% 北京企业（食品）有限公司 55% 15.28% 北京三元食品股份有限公司 公司控股股东及实际控制人情况关系图 第 4 页 共 18 页 北京三元食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从 是否在股 年初 年末 公司领取的 东单位或 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 持股 持股 变动原因 报酬总额(万 其他关联 数 数 元)(税后) 单位领取 包宗业 董事长 男 59 2004-04-28～2007-04-28 0 0 0 是 张福平 董事 男 49 2005-10-27～2007-04-28 0 0 0 是 李福成 董事 男 51 2004-04-28～2007-04-28 0 0 0 是 郑立明 董事 男 39 2005-01-21～2007-04-28 0 0 15.05 否 董事、总经 钮立平 男 50 2005-01-21～2007-04-28 0 0 22.86 否 理 王京 董事 女 34 2005-01-21～2007-04-28 0 0 0 是 朱武祥 独立董事 男 41 2004-04-28～2007-04-28 0 0 3 否 高亮英 独立董事 女 61 2004-04-28～2007-04-28 0 0 3 否 韩宇 独立董事 男 40 2004-04-28～2007-04-28 0 0 3 否 张春荣 监事会主席 女 43 2004-04-28～2007-04-28 0 0 0 是 桑悦昌 监事 男 50 2004-10-10～2007-04-28 0 0 17.22 否 李殿元 监事 男 60 2004-04-28～2007-04-28 0 0 5.31 否 谢丰享 监事 男 56 2004-04-28～2007-04-28 0 0 0 是 任向民 监事 男 42 2004-06-28～2007-04-28 0 0 0 是 雷坤石 副总经理 男 42 2004-04-28～2007-04-28 0 0 11.52 否 陈历俊 副总经理 男 39 2004-04-28～2007-04-28 0 0 11.34 否 岑赫 财务总监 男 37 2005-03-31～2007-04-28 0 0 8.32 否 李宁 董事会秘书 女 34 2004-04-28～2007-04-28 0 0 8.84 否 合计 / / / / 0 0 / 109.46 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 1）公司报告期内总体经营情况 报告期内，公司面临着日趋激烈的行业竞争形势和销量急剧下滑、效益严重亏损的企业现状。面 对困难，公司董事会及管理层本着对企业负责，对股东负责的态度，认真分析形势；挖掘自身潜力； 大力整合生产资源；发挥产业链完整、品牌区域优势资源；夯实管理基础；改革内部制度；优化销售 渠道；改变营销观念。公司下半年基本改变了业绩连续下滑的局面，使产品的销售收入较上年同期有 了一定的增长，为下一步经营质量的根本好转奠定了良好的基础。 2005 年，公司实现主营业务收入 96026 万元，较 2004 年的 100862 万元减少 4.80%，如剔除 2004 年的房地产收入 6276 万元，乳业同比增长 1.52%；实现利润-6197 万元，比上年同期减亏 50.75%。 2）报告期内公司经营情况分析： 2005 年公司进行了较大规模的生产布局调整，使北京的生产布局更加合理，生产成本得到有效 控制，人员结构得以优化。随着产品结构的不断改善和营销观念的转变，公司抗风险的能力和企业的 核心竞争能力都有了较大的提升。 第 5 页 共 18 页 北京三元食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 国内乳品行业的快速增长和巨大的市场潜力使企业的未来充满希望。国务院办公厅 24 号文件 “关于加强液态奶生产经营管理的通知”的贯彻执行给产业链条完整、有充分奶源基地保障的公司提 供了更加有力的客观环境。 市场竞争的日趋激烈，行业资本性投入的不断增长，原辅材料价格的持续攀升，使乳品毛利空间 不断缩小。企业运营机制改革和管理体制创新的任务仍然艰巨。 3）公司主营业务及其经营状况 报告期经营成果分析 单位：元 币种：人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（%） 总资产 1,235,945,682.96 1,327,638,785.30 -91,693,102.34 -6.91 股东权益 730,332,475.21 784,191,335.07 -53,858,859.86 -6.87 本期数 上年同期数 增减额 增减幅度（%） 主营业务收入 960,260,723.64 1,008,623,132.04 -48,362,408.40 -4.79 主营业务利润 201,270,938.42 201,740,587.56 -469,649.14 -0.23 营业费用 148,949,529.97 158,963,443.31 -10,013,913.34 -6.30 管理费用 139,414,126.44 144,096,620.27 -4,682,493.83 -3.25 净利润 -61,973,248.87 -125,834,453.94 63,861,205.07 减亏 50.75 现金及现金等价物净增加额 19,766,088.63 2,877,238.00 16,888,850.63 586.98 4）主要客户情况 前五名销售客户销售金额合计：144,874,308.85 元，占销售总额比重：15.09% 5）报告期公司资产构成情况 报告期内公司进行了较大规模的生产布局调整,对公司下属乳品三厂、乳品五厂、乳品六厂、华 冠分公司污水处理厂、酒仙桥库房等进行拆迁整合,同时对三元全佳进行托管经营,使公司总资产减 少，固定资产占总资产比例由年初的 49.6%降至年末的 43.8%,下降 5.8%；因下属乳品三厂的拆迁补 偿款尚未收到，故其他应收款占总资产比例较年初增加 3.7%；因偿还银行贷款使年末短期借款占总 资产比例较年初下降 9.3%。 6）报告期公司营业费用、管理费用、财务费用、所得税等变动情况 2005 年公司在抓好开源的同时，重点抓了降本减费工作，公司上下严肃经营纪律，严格考核标准， 收到明显效果。公司期间费用合并较上年同期减少了 1588 万元，其中管理费用减少 468 万元，同比 降低 3.25%，（剔除提取各项准备金影响后管理费用同比减少 2213 万元）；营业费用减少 1001 万 元，同比降低 6.3%。报告期公司除广告宣传费用增加外，其余各项费用都呈现下降的趋势。 7）报告期公司现金流量构成情况 报告期公司经营活动产生的现金净流量为 13967 万元,其中收到的其他与经营活动有关的现金 14017 万元,主要是报告期内公司进行了较大规模的生产布局调整，收到对乳品五厂、乳品六厂、华 冠分公司污水处理厂、酒仙桥库房等的拆迁人员补偿款共计 4609 万元，同时接受北京三元集团有限 责任公司资金支持 7152 万元。 8）公司主要控股公司及参股公司的经营情况 a)呼伦贝尔三元乳业有限公司:主要经营加工、销售乳制品及与乳品相关的产品，注册资本 6,771.4 万元，截至本报告期末总资产 9,488.5 万元，实现净利润 971 万元； b)天津三元乳业有限公司:主要经营乳制品制造、汽车货运服务,注册资本 902 万元，截至本报告 期末总资产 1776 万元，实现净利润 43.3 万元； c)河北容城三元乳业有限公司:主要经营乳制品生产、销售、畜牧业养殖,注册资本 1,830 万元， 截至本报告期末总资产 2,537.2 万元，亏损 135.6 万元； d)柳州三元天爱乳业有限公司:主要经营消毒牛奶、含乳饮料、植物蛋白饮料、酸牛奶生产销 售，饲料、饲草、水产品、畜产品销售，自有门面出租；奶牛饲养与销售,注册资本 1,500 万元，截 至本报告期末总资产 2,072.3 万元，2005 年投产，当年实现盈利 10.1 万元； e)迁安三元食品有限公司:主要经营生产乳及乳制品,销售本公司产品,注册资本 363.2 万美元， 截至本报告期末总资产 5005.6 万元，尚未正式投产。 第 6 页 共 18 页 北京三元食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 2、对公司未来发展的展望 1）行业的发展趋势及市场竞争格局 随着我国经济多年来持续稳定发展和人民生活水平不断提高，我国正式进入消费升级时代，乳品 行业是温饱社会向小康社会转型中消费结构升级的一个突出代表。我国乳制品的总需求量、人均消费 量与发达国家仍存在巨大差距，表明乳制品行业蕴含着广阔的发展空间。预计未来数年中国乳品行业 的复合年均增长率可达 20%以上。由此可见乳品业将是未来不受经济周期冲击的朝阳产业，行业的高 增长必然会使相关企业受益。 近几年，由于饲料、包装、糖等原材料价格的上涨，乳制品的成本越来越高，而随着乳品行业竞 争的日益加剧，导致乳品行业利润率出现下滑趋势。 公司作为国家农业产业化重点龙头企业，是北京地区最大的奶制品生产企业，“三元液体奶”被 国家质量监督检验检疫总局认定为“中国名牌产品”，三元乳制品是“人民大会堂”指定产品。公司 作为我国四大液体奶品牌企业之一，在业内具有明显的品牌优势。公司不仅控制了北京周边国有奶牛 场 99%的奶源，此外还在内蒙古、河北建立了自己的奶源基地，这使得公司发展有了强有力的保障。 公司将充分利用完整产业链资源，发挥自身优势，不断开拓市场，一切围绕着“成本和费用、效 率和效益、质量与安全”这三个主题，狠抓管理，特别是加强精细化管理，树立市场、质量、成本是 永恒主题的新理念。通过进一步夯实管理基础，扩大产品市场占有率，降低成本费用，加强企业盈利 能力，提升品牌竞争力。 2）公司的发展战略及 2006 年工作计划 公司 2006 年工作的指导思想：进一步理清思路；以做强主业为方向，以管理和机制创新为切入 点，大力夯实基础；以完善内部管理，降本节费，精益生产为手段，继续严肃经营纪律，严格考核标 准；以全面提升经营质量为目的，强化成本意识和效益观念；以提升品牌为目标，做大做强，为公司 战略规划的实现，开好头、起好步。 公司 2006 年工作的措施及办法: a)继续整合生产基地布局，提高产能利用率； b)抓住机遇，发挥优势，调整产品结构，增收增利； c)重点抓好管理创新和制度创新，突出绩效考核； d)加大营销力度，提升品牌形象 3）公司面临的风险因素分析 公司在展望未来发展及拟定公司新年度的经营计划时，所依据的假设条件为：国家法律、法规及 相关行业政策不会发生重大变化；国民经济平稳发展的大环境不会有大的改变；公司所在行业的市场 环境不会发生重大变化；不会发生对公司经营业务造成重大不利影响以及导致公司财产重大损失的任 何不可抗力事件和任何不可预见的因素等。公司未来面临的主要风险因素有： a)市场风险 近几年，由于粮食、饲料、石油价格上涨，导致原料奶和包装材料价格上涨，尤其是近期白糖价 格的上涨，也使乳制品生产企业的成本不断升高。加之国内乳品行业竞争的进一步加剧，导致乳品企 业的营业费用不断上涨，行业平均利润率继续下降。为应对这一风险，公司将不断强化公司的内部管 理、整合公司的生产要素，进一步降低成本费用。同时，通过推出高附加值产品，打造公司多元化、 差异化产品链条，增强企业的盈利能力，重塑品牌形象。 b)产品质量风险 公司历来强调质量管理是公司经营管理的重中之重，在生产中采用了国际领先的生产技术与加工 设备、先进的加工工艺以及高于国家标准的企业质量标准。由于乳制品的产品质量直接关系到广大消 费者的生活和健康，产品质量一旦出现问题，就会给人们的身体健康带来危害。为此公司建立了完善 的质量管理制度和保证体系，公司是国内首家承诺无抗奶，唯一推行体细胞标准的企业。公司还是国 内首家通过了 ISO9000/2000 版认证、OHSMS18000 职业健康安全体系认证、GMP/HACCP 认证以及 5S 现 场管理认证的乳品企业。公司将坚持不懈地严格质量管理，确保产品质量始终如一。 第 7 页 共 18 页 北京三元食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 分行业或分产 收入比上 成本比上 主营业务利润率比上 主营业务收入 主营业务成本 利润率 品 年增减 年增减 年增减（%） (%) （％） （％） 行业 乳业 960,260,723.64 758,743,801.11 20.96 1.52 1.09 增加 0.96 个百分点 合计 960,260,723.64 758,743,801.11 20.96 1.52 1.09 增加 0.96 个百分点 产品 乳制品 960,260,723.64 758,743,801.11 20.96 1.52 1.09 增加 0.96 个百分点 合计 960,260,723.64 758,743,801.11 20.96 1.52 1.09 增加 0.96 个百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务收入比上年增减 地区 主营业务收入 (%) 北京 564,859,193.58 3.73 北京以外地区 395,401,530.06 -14.80 合计 960,260,723.64 -4.79 6.4 募集资金使用情况 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 3,136 募集资金总额 37,400 已累计使用募集资金总额 23,193 是否变 是否符合 是否符合 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 产生收益情况 更项目 计划进度 预计收益 05 年产生收益 975 学生饮用奶工程 129,590,000 否 112,245,880 是 是 万元 250 吨/日酸奶生产 05 年产生收益 163 114,680,000 否 72,324,749 否 否 线改扩建工程 万元 呼伦贝尔乳品综合 05 年产生收益 405 加工及奶源基地建 18,380,000 否 18,380,000 是 是 万元 设项目 本项目不直接产生 技术中心改建项目 26,200,000 否 收益 576,848 否 - 分销配送管理系统 本项目不直接产生 工程 21,210,000 否 5,905,792 收益 否 - 迁安三元液态奶工 本项目尚未产生收 37,500,000 否 22,500,000 是 - 程项目 益 05 年募集资金项目 合计 347,560,000 / 231,933,269 共产生收益 1543 万 / / 元 1、技术中心改建项目：因项目选址原因，报告期内本项目没有进行投入。截至本报告披露 未达到计划进度和 日，项目地址已确定为华冠分公司，本项目已经重新启动，目前正在对项目用技术中心科研楼 预计收益的说明 进行改造。 （分具体项目） 2、分销配送管理系统工程：报告期内，本项目的 ERP 子项目正在调试实施阶段。 3、迁安三元液态奶工程项目：报告期内，本项目正在建设当中。 变更原因及变更程 序说明（分具体项 目） 第 8 页 共 18 页 北京三元食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 变更项目情况 □适用√不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用√不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经北京兴华会计师事务所审计，本公司 2005 年度实现净利润-6197 万元，不提取法定公积金、 公益金，加上以前年度结转的未分配利润-11743 万元，本年度可供股东分配的利润为-17940 万元。 由于本年度公司出现亏损，因此本年度公司不分配利润，亦不实施公积金转增股本。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 自购买日起 是否为关联交 所涉及的资产 所涉及的债权债 交易对方及被收 至本年末为 购买日 收购价格 易（如是，说 产权是否已全 务是否已全部转 购资产 上市公司贡 明定价原则） 部过户 移 献的净利润 是，根据北京 德威评估有限 责任公司以 北京市南郊牛奶 2005 年 8 月 公司持有的德茂 31 日 为 评 估 乳品厂部分资 2005-09-30 400 / 基准日出具的 是 未涉及 产、品牌及全部 德威评报字 销售网络 （ 2005 ） 第 80 号 《 评 估 报告》中的评 估价值确定。 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 □适用√不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 第 9 页 共 18 页 北京三元食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 向关联方销售产品和 向关联方采购产品和 提供劳务 接受劳务 占同 占同 类交 类交 关联方 易金 易金 交易金额 交易金额 额的 额的 比例 比例 (%) (%) 北京麦当劳食品有限公司 25,345,581.46 2.64 上海三元昂立营养食品有限公司 2,868,306.47 0.30 北京艾莱发喜食品有限公司 6,570,588.80 0.68 北京三元集团有限责任公司、北京三元绿荷奶牛养 162,354,434.73 32.85 殖中心及其他三元集团下属农场 北京三元集团有限责任公司 3,200,000.00 6,078,035.86 北京市牛奶公司 1,200,000.00 900,000.00 合计 34,784,646.73 173,732,470.59 其中：报告期内上市公司没有发生向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 北京三元集团有限责任公司 0 0 7,152 5,954.54 北京市牛奶公司 185.76 185.76 合计 185.76 185.76 7,152 5,954.54 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 185.76 万元人民币，余额 185.76 万元人民币。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 √适用□不适用 截至报告期末，公司实际控制人三元集团的全资子公司北京市牛奶公司占用公司资金 185.76 万 元。该笔资金占用是代北京市牛奶公司支付的人员费用，截至本报告披露日，该笔占用资金已全部获 得清偿。 清欠方案实施时间表 清欠金额 计划还款时间 清欠方式 备注 （万元） 2006 年 4 月底 现金清偿 185.76 截至本报告披露日，该笔占用资金已全部获得清偿 合计 / 185.76 / 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 √是□否□不适用 第 10 页 共 18 页 北京三元食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经北京兴华会计师事务所注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计 报告。 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 第 11 页 共 18 页 北京三元食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:北京三元食品股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 178,337,245.29 149,414,640.49 116,890,586.26 93,355,351.87 短期投资 应收票据 3,000,000.00 7,800,000.00 200,000.00 300,000.00 应收股利 1,643,858.48 应收利息 应收账款 103,357,140.07 122,471,393.14 82,558,557.67 101,516,037.01 其他应收款 75,765,060.45 32,140,000.36 75,610,943.43 29,510,141.05 预付账款 12,539,848.34 7,504,408.62 9,243,067.34 6,476,121.95 应收补贴款 存货 72,884,020.56 90,629,224.82 51,861,222.63 63,014,183.55 待摊费用 10,486,810.10 9,653,967.55 7,138,485.91 8,549,786.56 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 18,714,129.47 22,077,939.05 18,604,685.18 22,014,714.75 流动资产合计 475,084,254.28 441,691,574.03 362,107,548.42 326,380,195.22 长期投资： 长期股权投资 156,827,387.28 152,053,930.86 314,557,164.26 282,210,581.85 长期债权投资 长期投资合计 156,827,387.28 152,053,930.86 314,557,164.26 282,210,581.85 其中：合并价差(贷差以“- -8,279,999.92 -8,279,999.92 ”号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以 “-”号表示，合并报表填 15,092,518.44 13,065,256.17 列) 固定资产： 固定资产原价 807,271,183.81 1,014,065,258.77 676,156,988.45 847,870,417.29 减：累计折旧 338,586,917.86 388,222,212.38 281,449,689.54 308,107,589.75 固定资产净值 468,684,265.95 625,843,046.39 394,707,298.91 539,762,827.54 减：固定资产减值准备 720,795.46 4,795,851.84 固定资产净额 467,963,470.49 621,047,194.55 394,707,298.91 539,762,827.54 工程物资 2,592,719.41 3,969,059 2,592,719.41 3,669,059 在建工程 70,143,911.23 33,123,966.84 41,240,284.81 24,680,582.61 固定资产清理 133,108.79 固定资产合计 540,700,101.13 658,273,329.18 438,540,303.13 568,112,469.15 无形资产及其他资产： 无形资产 53,404,203.08 64,698,137.45 45,410,113.33 46,576,026.65 长期待摊费用 9,929,737.19 10,921,813.78 6,934,052.45 9,605,999.91 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 63,333,940.27 75,619,951.23 52,344,165.78 56,182,026.56 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,235,945,682.96 1,327,638,785.3 1,167,549,181.59 1,232,885,272.78 负债及股东权益： 流动负债： 第 12 页 共 18 页 北京三元食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 短期借款 53,900,000.00 180,700,000.00 50,000,000.00 150,000,000.00 应付票据 45,000,000.00 59,404,201.59 45,000,000.00 59,404,201.59 应付账款 74,694,875.20 74,603,288.31 78,154,774.39 72,542,135.50 预收账款 14,302,593.45 13,859,310.71 11,796,175.97 9,573,266.92 应付工资 2,984,626.59 1,114,183.67 2,134,870.50 297,287.50 应付福利费 931,861.48 1,110,875.73 应付股利 应交税金 279,746.92 -4,564,022.00 -1,398,753.21 -4,104,318.70 其他应交款 7,229,829.07 7,345,703.02 6,903,914.60 6,685,873.69 其他应付款 149,640,065.99 32,628,797.79 141,262,415.91 25,311,619.02 预提费用 4,638,029.39 11,216,270.51 4,166,897.02 7,917,656.33 预计负债 1,774,234.20 一年内到期的长期负债 72,948,926.57 41,774,050.70 72,948,926.57 41,774,050.70 其他流动负债 流动负债合计 428,324,788.86 419,192,660.03 410,969,221.75 369,401,772.55 长期负债： 长期借款 66,598,343.15 66,598,343.15 应付债券 长期应付款 1,997,506.00 8,345,971.39 1,997,506.00 8,345,971.39 专项应付款 18,736,464.48 13,885,642.39 16,370,542.39 12,940,542.39 其他长期负债 长期负债合计 20,733,970.48 88,829,956.93 18,368,048.39 87,884,856.93 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 449,058,759.34 508,022,616.96 429,337,270.14 457,286,629.48 少数股东权益(合并报表填 56,554,448.41 35,424,833.27 列) 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 635,000,000.00 635,000,000.00 635,000,000.00 635,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 635,000,000.00 635,000,000.00 635,000,000.00 635,000,000.00 资本公积 233,706,393.63 226,098,288.54 239,567,562.31 226,098,288.54 盈余公积 37,846,385.99 36,730,114.07 35,159,350.37 35,159,350.37 其中：法定公益金 7,921,238.84 7,555,457.47 7,031,870.07 7,031,870.07 未分配利润 -180,516,581.86 -117,427,061.07 -171,515,001.23 -120,658,995.61 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表 2,632,827.88 3,789,993.53 填列) 减：未确认投资损失(合并报 -1,663,449.57 表填列) 所有者权益（或股东权益） 730,332,475.21 784,191,335.07 738,211,911.45 775,598,643.30 合计 负债和所有者权益（或股东 1,235,945,682.96 1,327,638,785.30 1,167,549,181.59 1,232,885,272.78 权益）总计 公司法定代表人: 包宗业 主管会计工作负责人: 岑赫 会计机构负责人: 高海英 第 13 页 共 18 页 北京三元食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:北京三元食品股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 960,260,723.64 1,008,623,132.04 782,000,915.44 788,516,755.73 减：主营业务成本 758,743,801.11 803,055,415.75 624,563,117.87 628,050,067.05 主营业务税金及附加 245,984.11 3,827,128.73 53,145.00 291,985.35 二、主营业务利润（亏损以 201,270,938.42 201,740,587.56 157,384,652.57 160,174,703.33 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 4,774,313.35 8,318,297.33 7,300,442.56 12,033,593.94 “-”号填列） 减: 营业费用 148,949,529.97 158,963,443.31 124,134,845.47 131,157,474.90 管理费用 139,414,126.44 144,096,620.27 106,499,591.71 142,954,923.41 财务费用 6,973,514.73 8,157,122.14 6,387,500.02 6,674,455.69 三、营业利润（亏损以“-” -89,291,919.37 -101,158,300.83 -72,336,842.07 -108,578,556.73 号填列） 加：投资收益（损失以“-” 1,166,446.36 -27,742,419.37 1,735,935.07 -34,151,171.04 号填列） 补贴收入 5,053,771.99 4,000,000.00 营业外收入 23,410,776.71 10,916,262.08 16,712,050.42 9,001,045.94 减：营业外支出 2,165,538.80 5,560,814.35 967,149.04 5,188,470.28 四、利润总额（亏损总额以 -61,826,463.11 -123,545,272.47 -50,856,005.62 -138,917,152.11 “-”号填列） 减：所得税 242,959.71 3,852,702.30 减：少数股东损益 1,051,974.10 -1,563,520.83 加：未确认投资损失(合并报 1,148,148.05 表填列) 五、净利润（亏损以“-”号 -61,973,248.87 -125,834,453.94 -50,856,005.62 -138,917,152.11 填列） 加：年初未分配利润 -117,427,061.07 6,007,883.45 -120,658,995.61 18,258,156.50 其他转入 六、可供分配的利润 -179,400,309.94 -119,826,570.49 -171,515,001.23 -120,658,995.61 减：提取法定盈余公积 750,490.55 378,407.56 提取法定公益金 365,781.37 189,203.02 提取职工奖励及福利基金(合 并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -180,516,581.86 -120,394,181.07 -171,515,001.23 -120,658,995.61 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 资本公积转入未分配利润 -2,967,120.00 八、未分配利润(未弥补亏损 -180,516,581.86 -117,427,061.07 -171,515,001.23 -120,658,995.61 以“-”号填列) 补充资料： 第 14 页 共 18 页 北京三元食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少) 利润总额 4.会计估计变更增加(或减少) 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 包宗业 主管会计工作负责人: 岑赫 会计机构负责人: 高海英 第 15 页 共 18 页 北京三元食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:北京三元食品股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,087,671,481.57 898,390,548.73 收到的税费返还 162,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 140,166,322.20 142,273,583.73 经营活动现金流入小计 1,227,999,803.77 1,040,664,132.46 购买商品、接受劳务支付的现金 824,276,123.93 687,639,470.64 支付给职工以及为职工支付的现金 131,112,337.60 110,617,806.60 支付的各项税费 44,697,048.83 35,369,404.80 支付的其他与经营活动有关的现金 88,246,454.25 68,580,737.19 经营活动现金流出小计 1,088,331,964.61 902,207,419.23 经营活动现金流量净额 139,667,839.16 138,456,713.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,021,276.60 1,228,365.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 58,390,034.69 80,245,755.45 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 59,411,311.29 81,474,120.98 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 56,586,636.90 30,260,551.87 投资所支付的现金 2,000,000.00 30,651,400.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 58,586,636.90 60,911,951.87 投资活动产生的现金流量净额 824,674.39 20,562,169.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 20,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 53,900,000.00 50,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 73,900,000.00 50,000,000.00 偿还债务所支付的现金 187,232,794.53 181,132,794.53 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,654,014.61 4,536,000.00 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 193,886,809.14 185,668,794.53 筹资活动产生的现金流量净额 -119,986,809.14 -135,668,794.53 四、汇率变动对现金的影响 -739,615.78 185,146.58 五、现金及现金等价物净增加额 19,766,088.63 23,535,234.39 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -61,973,248.87 -50,856,005.62 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 1,051,974.10 减：未确认的投资损失 1,148,148.05 加：计提的资产减值准备 46,670,425.33 29,456,234.00 第 16 页 共 18 页 北京三元食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 固定资产折旧 54,337,023.27 45,283,094.59 无形资产摊销 1,723,724.81 1,186,913.32 长期待摊费用摊销 5,546,695.41 5,039,307.29 待摊费用减少（减：增加） -848,918.42 1,411,300.65 预提费用增加（减：减少） -2,507,889.31 -5,281,164.31 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -16,633,334.70 -16,237,052.76 固定资产报废损失 141,689.53 141,689.53 财务费用 6,973,418.34 5,881,258.42 投资损失（减：收益） -1,166,446.36 -1,735,935.07 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 7,863,571.92 4,509,525.20 经营性应收项目的减少(减：增加) -16,873,401.86 11,808,017.74 经营性应付项目的增加(减：减少) 116,510,704.02 107,849,530.25 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 139,667,839.16 138,456,713.23 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 178,337,245.29 116,890,586.26 加：上期纳入本期未纳入合并范围子公司货币资金的期末余 1,141,154.57 额 减：现金的期初余额 149,414,640.49 93,355,351.87 减：本期新纳入合并范围子公司货币资金的期初余额 10,297,670.74 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 19,766,088.63 23,535,234.39 公司法定代表人: 包宗业 主管会计工作负责人: 岑赫 会计机构负责人: 高海英 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 注(1)：经公司第二届第八次董事会批准，2004 年 11 月 11 日本公司与柳州市畜牧水产局签订 《企业产权转让协议》，公司以 7,770,247.20 元(其中：1,878,880.00 元为扣除土地后的净资产购 买价格)价格收购其所持有的柳州市奶业有限责任公司(简称“柳州奶业”)90%股份；依据双方签订的 《补充协议》约定付款方式为：以人民币 1,878,880.00 元支付给柳州市畜牧水产局，余款在柳州奶 业办理完毕工商登记手续后支付给柳州奶业，用于向柳州市国土资源局支付土地出让金。截至 2005 年 3 月 24 日，公司已支付了全部款项。经广西壮族自治区柳州市人民政府国有资产监督管理委员会 于 2005 年 4 月 1 日以柳国资函[2005]5 号文《关于给予柳州市奶业有限责任公司办理工商变更登记 手续的函》批准，该公司于 2005 年 4 月 8 日取得柳州市工商行政管理局核发的变更后企业法人营业 执照，并更名为柳州三元天爱乳业有限公司，故公司于 2005 年 5 月 1 日将公司纳入合并报表范围。 根据财政部财会[2002]18 号文《关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答》和财会 [2003]10 号文《关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答(二)》的规定，本年度公司在 编制合并会计报表时未因此而调整合并资产负债表的期初数；在编制合并利润表时，将该公司 2005 第 17 页 共 18 页 北京三元食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 年 5-12 月的相关收入、成本、利润纳入合并利润表；在编制合并现金流量表时，则将该公司 2005 年 5-12 月的现金流量表纳入合并现金流量表。 注(2)：本公司直接持有上海三元全佳乳制品有限公司 75%股份，通过本公司全资子公司澳大利 亚三元经贸有限公司持有其 3.14%股份，直接间接共计持有其 78.14%的股份。经公司第二届第十六次 董事会批准，同意三元全佳于 2005 年 8 月 10 日与蒙罗控股有限公司签订为期 6 个月的《托管经营合 同》；经公司第二届第十九次董事会批准，2006 年 2 月 8 日，公司及公司全资子公司三元经贸与京 泰百鑫有限公司(简称“京泰百鑫”)签订了《股权转让协议》，并将其所持的三元全佳全部股份转让 给京泰百鑫。故该公司不再纳入本公司合并报表范围。根据财政部财会[2002]18 号文《关于执行企 业会计制度和相关会计准则有关问题解答》和财会[2003]10 号文《关于执行企业会计制度和相关会 计准则有关问题解答(二)》的规定，本年度公司在编制合并会计报表时未因此而调整合并资产负债表 的期初数；在编制合并利润表时，将该公司 2005 年 1-7 月的相关收入、成本、利润纳入合并利润 表；在编制合并现金流量表时，则将该公司 2005 年 1-7 月的现金流量表纳入合并现金流量表。 注 (3)：本公司除柳州三元及三元全佳外，合并范围与上年度一致。 董事长：包宗业 北京三元食品股份有限公司 2006 年 4 月 26 日 第 18 页 共 18 页