太极实业(600667)2005年年度报告

无锡市太极实业股份有限公司 600667 2005 年年度报告 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 5 六、公司治理结构 ................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ............................................................. 10 八、董事会报告 .................................................................... 10 九、监事会报告 .................................................................... 15 十、重要事项 ...................................................................... 16 十一、财务会计报告 ................................................................ 23 十二、备查文件目录 ................................................................ 51 1 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、 董事李国栋，因公请假。 3、江苏公证会计师事务所有限公司为本公司出具了有强调事项的审计报告，本公司董事会、监 事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 4、公司负责人吴惠明先生，主管会计工作负责人王峙柯先生，会计机构负责人（会计主管人 员）杨少波先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：无锡市太极实业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：太极实业 公司英文名称：WUXI TAIJI INDUSTRY LIMITED CORPORTION 公司英文名称缩写：TJ 2、公司法定代表人：吴惠明 3、公司董事会秘书：陆君 联系地址：无锡市下甸桥南堍 电话：0510-85419120 传真：0510-85430760 E-mail：lujun0720@sohu.com 公司证券事务代表：丁伟文 联系地址：无锡市下甸桥南堍 电话：0510-85419120 传真：0510-85430760 E-mail：lujun0720@sohu.com 4、公司注册地址：无锡市下甸桥南堍 公司办公地址：无锡市下甸桥南堍 邮政编码：214024 公司国际互联网网址：www.wxtj.com 公司电子信箱：lujun0720@sohu.com 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：太极实业 公司 A 股代码：600667 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1990 年 12 月 13 日 公司首次注册登记地点：无锡市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2004 年 7 月 14 日 公司变更注册登记地点：江苏省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3200001104108 公司税务登记号码：320201135890776 公司聘请的境内会计师事务所名称：江苏公证会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：无锡市梁溪路 28 号 1 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 31,574,094.29 净利润 18,103,736.33 扣除非经常性损益后的净利润 16,766,693.52 主营业务利润 143,409,220.18 其他业务利润 6,703,962.89 营业利润 34,696,642.32 投资收益 0 补贴收入 521,767.00 营业外收支净额 -3,644,315.03 经营活动产生的现金流量净额 89,874,764.43 现金及现金等价物净增加额 -6,403,454.92 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 521,767 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -1,985,539.73 的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 3,350,323.80 所得税影响数 -549,508.26 合计 1,337,042.81 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减(%) 主营业务收入 879,006,103.63 1,056,915,955.55 -16.83 673,479,989.36 利润总额 31,574,094.29 31,013,791.39 1.81 7,093,101.66 净利润 18,103,736.33 16,772,353.20 7.94 4,199,666.59 扣除非经常性损益的净利润 16,766,693.52 9,416,049.27 78.07 -23,501,932.95 每股收益 0.049 0.045 8.89 0.011 最新每股收益 增加 0.14 个 净资产收益率（%） 3.37 3.23 0.83 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 增加 1.36 个 3.17 1.81 -4.80 净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 增加了 1.33 个 3.17 1.84 －4.78 加权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 89,874,764.43 152,752,818.98 -41.16 121,630,730.49 每股经营活动产生的现金流量净额 0.244 0.41 -40.49 0.33 本年末比上 2005 年末 2004 年末 2003 年末 年末增减(%) 2 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 总资产 1,258,646,629.85 1,230,252,175.76 2.31 1,355,864,630.05 股东权益（不含少数股东权益） 537,616,816.92 520,038,729.53 3.38 504,163,499.65 每股净资产 1.46 1.41 3.55 1.367 调整后的每股净资产 1.42 1.37 3.65 1.327 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 - 期初数 368,817,381 503,909,583.29 48,669,197.56 1,992,328.64 520,038,729.53 403,349,760.96 本期增加 1,821,793.57 1,392,666.95 409,417,618.48 412,632,079 本期减少 343,902,022.04 47,411,860.11 525,648.94 3,214,460.52 395,053,991.61 期末数 368,817,381 160,007,561.25 3,079,131.02 2,859,346.65 2,853,397 537,616,816.92 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 164,657,381 44.64 164,657,381 44.64 其中： 国家持有股份 71,128,776 19.29 71,128,776 19.29 境内法人持有股份 93,528,605 25.35 93,528,605 25.35 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 14,520,000 3.94 14,520,000 3.94 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 179,177,381 48.58 179,177,381 48.58 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 189,640,000 51.42 189,640,000 51.42 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 189,640,000 51.42 189,640,000 51.42 三、股份总数 368,817,381 100 368,817,381 100 3 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 66,668 前十名股东持股情况 质押或冻 股东性 持股比 持有非流通 股东名称 持股总数 年度内增减 股份类别 结的股份 质 例(%) 股数量 数量 无锡纺织产业集团有限公 国有 19.29 71,128,776 0 未流通 71,128,776 无 司 股东 无锡市新中亚投资开发公 国有 14.29 52,709,100 0 未流通 52,709,100 无 司 股东 国有 中国新技术创业投资公司 12.23 45,097,120 0 未流通 45,097,120 无 股东 国有 中国烟草投资管理公司 1.28 4,710,288 0 未流通 4,710,288 无 股东 国有 河北证券 0.71 2,613,600 0 未流通 2,613,600 无 股东 珠海富华投资公司 其他 0.39 1,452,000 0 未流通 1,452,000 无 尚永强 其他 0.15 561,699 81,699 已流通 0 无 纺织设计 其他 0.13 493,680 0 未流通 493,680 无 林玺 其他 0.13 483,046 63,000 已流通 0 无 银光制丝 其他 0.13 470,300 470,300 已流通 0 无 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 尚永强 561,699 人民币普通股 林玺 483,046 人民币普通股 银光制丝 470,300 人民币普通股 张建华 440,000 人民币普通股 张玉琪 429,000 人民币普通股 无锡信投 400,000 人民币普通股 悦达实业 364,500 人民币普通股 马丹文 300,000 人民币普通股 沈学军 296,816 人民币普通股 江腾 284,000 人民币普通股 上述股东关联 关系或一致行 无锡市新中亚投资开发公司与无锡信投都为无锡国联的子公司 动关系的说明 按国烟人[2005]534 号文件,原中国烟草物资公司更名为中国烟草投资管理公司 4 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：无锡纺织产业集团有限公司 法人代表：吴惠明 注册资本：1,015,250,000 元人民币 成立日期：2001 年 2 月 28 日 主要经营业务或管理活动：接受委托对本行业资产进行经营管理、经济信息咨询服务 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 无锡市国有资产管理委员会 100% 无锡纺织产业集团有限公司 19．29% 无锡市太极实业股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 无锡市新中亚投资开 1998-07- 投资业务，为投资企业提供原辅材 彭奇伟 120,000,000 发公司 23 料、销售产品 中国新技术创业投资 1991-03- 信托、存、贷款，投资业务及证券 徐振国 150,000,000 公司 28 业务 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从 公司领取的 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 股份增 变动 姓名 职务 报酬总额 别 龄 日期 日期 股数 股数 减数 原因 (万元)(税 前) 2003-12- 2006-12- 吴惠明 董事长 男 53 0 0 0 26 26 副董事长、 2003-12- 2006-12- 王峙柯 男 51 0 0 0 总经理 26 26 2005-06- 2006-12- 舒健 副董事长 男 49 0 0 0 16 26 董事、副总 2003-12- 2006-12- 顾斌 男 36 3,800 3,800 0 经理 26 26 2003-12- 2006-12- 李国栋 董事 男 58 0 0 0 26 26 2004-06- 2006-12- 黄钟伟 董事 男 47 0 0 0 24 26 2005-06- 2006-12- 仇边疆 董事 男 55 0 0 0 16 26 2003-12- 2006-12- 牛耕 独立董事 男 56 0 0 0 35,200 26 26 5 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 2003-12- 2006-12- 朱世根 独立董事 男 42 0 0 0 35,200 26 26 2003-12- 2006-12- 范从来 独立董事 男 43 0 0 0 35,200 26 26 2003-12- 2006-12- 章曦 独立董事 男 34 0 0 0 35,200 26 26 2005-06- 2006-12- 衡泉南 监事会主席 男 56 0 0 0 16 26 2003-12- 2006-12- 苏铨 监事 男 50 0 0 0 26 26 2003-12- 2006-12- 何莉平 监事 女 52 8,712 8,712 0 26 26 2003-12- 2006-12- 谢英 监事 女 46 6,000 6,000 0 26 26 2003-12- 2006-12- 张年良 监事 男 55 0 0 0 26 26 2003-12- 2006-12- 禇兵 副总经理 男 40 0 0 0 149,185.50 26 26 2003-12- 2006-12- 姚峻 副总经理 男 43 0 0 0 149,905.50 26 26 2003-12- 2006-12- 陆君 董事会秘书 男 29 0 0 0 53,065.87 26 26 合计 / / / / / 18,512 18,512 / 492,956.87 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)吴惠明，无锡市纺织工业局局长，无锡纺织控股集团有限公司董事长、总经理，无锡纺织产 业集团有限公司董事长、总经理、党委书记。 (2)王峙柯，无锡宏源集团有限公司董事长、党委书记、江苏宏源纺机股份有限公司董事长、党 委书记、副总经理。 (3)舒健，中国华融资产管理公司南京办事处债权管理部高级经理。 (4)顾斌，无锡纺织工业局结构调整处副处长（挂职）兼局办公室副主任（挂职），无锡纺织产 业集团有限公司投资管理部部长。 (5)李国栋，无锡新中亚投资开发公司投资部经理。 (6)黄钟伟，无锡纺织产业集团有限公司财务审计部部长。 (7)仇边疆，中国烟草公司北京滤嘴材料试验厂厂长、书记。 (8)牛耕，上海瑞尔投资管理有限公司总经理。 (9)朱世根，东华大学教授（博导）、副校长。 (10)范从来，南京大学商学院教授（博导）、副院长，江苏舜天、模塑科技、南京高科独立董 事。 (11)章曦，上海张江高科技园区开发股份有限公司董事会秘书，现任上海张江高科技园区开发股 份有限公司财务总监、副总经理，张江集成电路产业区开发有限公司总经理，白猫股份独立董事。 (12)衡泉南，无锡纺织产业集团有限公司党群工作部部长,纪委副书记。 (13)苏铨，无锡纺织产业集团有限公司调整发展部部长。 (14)何莉平，本公司党委副书记、纪委书记、工会主席。 (15)谢英，无锡纺织产业集团有限公司财务审计部科员。 (16)张年良，无锡宏源集团有限公司审计监察处处长、工会副主席、纪委副书记。 (17)禇兵，本公司副总经理。 (18)姚峻，本公司副总经理。 (19)陆君，本公司财务部任职,董事会秘书 。。 6 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 无锡纺织产业集团有 吴惠明 董事长、总经理 是 限公司 舒健 中国华融南京办事处 高级经理 是 无锡新中亚投资开发 李国栋 高级经理 是 公司 无锡纺织产业集团有 黄钟伟 财务审计部部长 是 限公司 仇边疆 中国烟草物资公司 投资部调研员 是 无锡无锡纺织产业集 党群工作部部长、纪 衡泉南 是 团有限公司 委副书记 无锡纺织产业集团有 苏铨 调整发展部部长 是 限公司 无锡纺织产业集团有 是 谢英 财务审计部科员 限公司 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 江苏宏源纺机股份有 王峙柯 董事长、党委书记 限公司 无锡太平针织有限公 黄钟伟 副董事长 司 无锡华亚织造有限公 黄钟伟 董事长 司 无锡小天鹅股份有限 李国栋 董事 公司 无锡庆丰股份有限公 李国栋 董事 司 无锡威孚高科技股份 李国栋 监事 有限公司 江苏中达新材料集团 李国栋 董事 股份有限公司 深圳市桑达实业股份 李国栋 董事 有限公司 上海瑞尔投资管理有 牛耕 董事、总经理 限公司 上海龙头张江市新技 牛耕 董事 术有限公司 上海金海岸企业发展 牛耕 董事 股份有限公司 范从来 南京大学商学院 党委书记 江苏舜天股份有限公 范从来 独立董事 司 江南模塑科技股份有 范从来 独立董事 限公司 南京新港高科技股份 范从来 独立董事 有限公司 朱世根 东华大学 副校长 上海张江集成电路产 章曦 董事、总经理 业区开发有限公司 7 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 上海白猫股份有限公 章曦 独立董事 司 无锡双毛创意毛纺织 苏铨 监事会主席 染有限公司 董事、党委副书记、 何莉平 太极集团有限公司 纪委书记、工会主席 纪律检查委员会副书 无锡宏源集团有限责 张年良 记、工会副主席、审 任公司 计处处长 无锡纺织产品品种研 谢英 监事 究所有限公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：本年度公司董事、监事及高级管理人员的报酬根据 年度经营实绩，由董事会依据相关制度进行考核奖惩。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事会四届六次会议通过的“董事、监事、高级 管理人员的考核办法”及公司 2005 年度经营业绩。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 吴惠明 是 王峙柯 是 舒健 是 顾斌 是 李国栋 是 黄钟伟 是 仇边疆 是 衡泉南 是 苏铨 是 何莉平 是 谢英 是 张年良 是 董事会认为 2005 年度经营业绩完成了 2005 年年初制订的经营计划，按考核办法进行考核。 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 彭亮 董事 工作变动 郭秀云 董事 工作变动 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,236 人，需承担费用的离退休职工为 13 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 8 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 1,887 销售人员 95 技术人员 155 财务人员 29 行政人员 70 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 硕士 9 本科 125 大专 243 中专、高中及以下 1,859 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 1、关于股东和股东大会 公司能严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《关 于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》等法规的要求召集、召开股东大会，确保所有股东，特 别是中小股东享有平等权利，承担相应义务。公司股东大会均有律师出席，并出具法律意见书。 2、关于控股股东与上市公司的关系 公司控股股东与公司在"人员、资产、财务、机构、业务"方面做到了"五分开"，控股股东没有超 越股东大会直接或间接干预公司的决策及生产经营活动，公司董事会、监事会及其它经营管理部门能 够独立运作。股东通过股东大会行使出资人的权力。 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》的相关规定选聘、选举董事，全体董事能够以认真负责和勤勉尽责的 态度履行董事的职责和权利，并对董事会和股东大会负责，积极参与公司重大问题的研究和决策，能 够维护公司和全体股东的利益。 4、关于监事和监事会 公司严格按照《公司章程》的规定选聘、选举监事，监事会的人数和构成符合相关法律、法规和 《公司章程》的要求，全体监事能够认真履行自己的职责，依法对公司经营管理、财务状况以及公司 董事及其他高级管理人员履行职责的合法性和合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司正在逐步完善公司绩效评价和激励约束机制，以实现公司人力资源的有效配置与客观评价。 公司高级管理人员的聘任公开、透明，对其考核激励已形成机制，符合法律、法规和《公司章程》的 规定。 6、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户等其他相关利益者的合法权益，与其建 立畅通、有效的联系沟通渠道，采用多样化的方式，在互惠互利的基础上扩大彼此间的交流和合作， 共同推进公司持续、稳健的发展。 7、关于信息披露与透明度 公司能够按照法律、法规和《公司章程》的规定及时、准确、完整地披露有关信息，在不泄露商 业机密的前提下确保所有股东有平等的机会获知信息。公司董事会秘书及证券事务代表负责公司信息 沟通和披露，接待股民来访、咨询等，重大信息及时向董事会报告，以实际工作来树立"诚信太极"的 资本市场形象。 9 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 牛耕 6 6 章曦 6 6 范从来 6 4 1 1 朱世根 6 6 公司设有四名独立董事，在工作中能够履行独立董事的义务，积极参与公司重大决策，充分发挥 自己的专长，行使独立董事的权利，客观、公正、科学地向董事会提出自己的建议和意见，对公司聘 任高级管理人员、重大关联交易、关联方占用资金及对外担保等事项发表独立意见。认真维护公司整 体利益及全体股东的利益，特别是中小股东的利益，促进公司的规范运作。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 牛耕 无 章曦 无 范从来 无 朱世根 无 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司业务方面拥有独立、完整的营销体系，拥有独立自主的生产经营能力，完全 独立与控股股东。 2)、人员方面：公司在劳动、人事、工资、社保等人事管理方面与控股股东是自主独立的。 3)、资产方面：公司产权关系明晰，拥有独立的生产系统、辅助生产系统及相关配套设施；相关 工业产权和专利技术等无形资产由公司独立拥有，不存在与控股股东共享生产经营资产情况。 4)、机构方面：公司设立了健全的独立与控股股东的组织机构体系，拥有独立的办公场所和生产 经营场所，不存在从属于控股股东的职能部门、与控股股东混合经营、合署办公等情况。 5)、财务方面：公司设立独立的财务会计部门，配备专职的财务人员，建立独立的会计核算体 系，制订了独立的财务管理内控制度，独立进行财务决策，并依法开设了独立的银行账户，独立纳 税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会根据年度财务预算制订年度高级管理人员薪酬及考核机制，根据实际经营情况由董事 会对其考核，使其收益与公司业绩及成长性挂钩，促进了公司高级管理人员的积极性和创造性。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 6 月 16 日 召开 2004 年年会年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 6 月 17 日 的《上海证券报》。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 12 月 29 日召开 2005 年第一次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 12 月 30 日的《上海证券报》。 10 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 （一）2005 年经营情况回顾： 1、概述报告期内公司总体经营情况： 2005 年，公司总体经营情况平稳，实现净利润 1810 万元，完成公司年度经营计划。具体财务指 标如下：单位：万元 财务指标 2005 年 2004 年 差异 主营业务收入 87900.61 105691.60 -17790.99 主营业务利润 14340.92 16792.35 -2451.43 净利润 1810.37 1677.24 133.14 财务指标 2005 年实际 2005 年预算 主营业务收入 87900.61 85775.14 主营业务利润 14340.92 14550.69 净利润 1810.37 1687.19 受国内原材料价格上涨特别是行业之间竞争激烈等因素影响，公司产品利润空间不断缩小，公司 制订了“产品创新开发、成本严格控制、开拓国际市场、强化内部管理”等措施，顺利完成 HMLS 工 业丝及高强工业丝项目的投产，同时公司外贸出口总量迈上新的台阶。出口品种、出口地域进一步增 多。外贸逐步成为公司经济结构中重要组成部分。从而保障公司的整体盈利能力，保证公司平稳健康 发展，完成了公司 2005 年度经营计划。 2、分析公司主营业务及其经营状况 2005 年，公司两大类产品，帘帆布产品，随着公司 HMLS 工业丝及高强工业丝项目的顺利投产， 实现年度销售 35572.56 万元，比上年度增长 27%。而纺织机械产品下滑明显，主要是受国家宏观调 控政策以及国际原油价格大幅上涨的影响，加剧了化纤行业经营困难。宏源公司主导产品化纤机械市 场一直低位徘徊，销售量与去年同期相比大幅下滑。棉纺机械受国内重点棉纺企业规模扩张拉动，市 场平稳增长，销售量再创历史新高，实现销售 842 台，取得新的突破。但总体来看，棉纺机械销量的 突破仍然不能弥补化纤机械销量的下滑，公司纺机总量下降幅度较大。 产品 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务 收入 成本 利润率% 收入比上 成本比上 利润率比 年增减% 年增减% 上年增减% 帘帆布 35572.56 31440.23 11.62 27 30 -14 纺织机械 52328.05 41683.40 20.34 -33 -35 18 合计 87900.61 73123.63 16.81 -16 -17 3.51 2005 年度，本公司前五名客户销售收入总额为 20027.79 万元，占全部销售收入的 22.78%。目前 对于公司帘帆布产品而言，更快更好地进入外资、合资轮胎生产厂商是公司销售的重要任务之一，应 该说公司 HMLS 工业丝项目的投产，为此工作打下了良好的基础，争取在这方面有更好地突破。同 时，不论是帘帆布产品，纺织机械产品，出口业务将会得到更大的加强，占公司全部销售的比重将会 进一步加大，对公司盈利的贡献也将越来越大。 3、报告期公司资产构成情况：单位：万元 项目 2005 年 2004 年 差异 货币资金 26888.88 24809.09 2079.79 应收账款 13071.83 14990.46 -1918.63 存货 15226.77 15530.04 -303.28 固定资产 43529.06 39374.60 4154.46 11 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 在建工程 4969.13 3269.38 1699.75 短期借款 29941 25756 4185 资产负债率 52% 53% -1% 从上表可以看出，公司总体财务结构更趋合理，货币资金有所上升，应收账款、存货二项资金有 所下降，固定资产、在建工和的增加体现了公司的后期项目投入，而总体资产负债率也比较平稳，保 持在 52%这一较低风险的水平上。 另外，公司也进一步加强了内部管理体制，取得了一定的效果。 项目 2005 年 2004 年 差异 营业费用 1811.86 2180.23 -368.37 管理费用 8302.91 10779.73 -2476.81 财务费用 1426.87 1262.05 164.82 所得税 930.54 961.55 -31.01 从上表可以看出，2005 年度，公司三项费用整体下降了 2680.36 万元，从而有效抵冲了公司产 品盈利空间下降的情况，保证了公司的平稳运行。 4、公司现金流量情况： 2005 年度，公司货币资金较上年度增加 2079.79 万元，从审计报告可以发现，其中 4150 万元为 银行保证金，根据相关规定不符合现金定义，因此下表所列“现金及现金等价物净减加额”不包含该 银行保证金。单位：万元 项目 2005 年 2004 年 经营活动产生的现金流量净 8987.48 15275.28 额 投资活动产生的现金流量净 -9271.03 -5190.31 额 筹资活动产生的现金流量净 -356.79 -7517.92 额 现金及现金等价物净增加额 -640.35 2567.05 经营活动现金流量净额下降的主要原因是公司原材料的价格持续上涨所产生的，而投资活动产生 的现金流量净额的变化显示了公司投资的持续增长，而筹资活动产生的现金流量净额的变化主要是由 于两年度公司归还银行借款的不同产生的。总体而言，公司现金流量状况是比较平稳的，当然对于后 续的项目投资而言，仍应加强对现金流量状况进一步改善和加强。 （二）对公司未来发展的展望 帘帆布产品中，帘子布主要应用于汽车行业，随着我国已加入 WTO，中国经济的进一步发展，轿 车已进入普通家庭，轿车的市场保有量增长，世界知名汽车制造商纷纷抢占中国市场，子午线轮胎厂 产量也会增多，帘子布的市场前景良好。今年帘子布销量中普通轮胎帘子布及 TG 帘子布都呈现负增 长，而唯独 HMLS 帘子布一枝独秀销量猛增 991 吨，增长了 74.53%。可见市场的需求已发生变化。但 随着轮胎市场、帘布市场竞争的进一步加剧，以及原料市场的下调，在 06 年度将面临极大的降价压 力。 随着国家对传统重工业改革的深化，关闭小煤矿的力度日益加大，安全生产的高度重视，煤矿的 现代化改造也是刻不容缓，作为输送带原料的浸胶帆布产品，已迎来一个发展的高峰期，市场前景也 比较乐观。我公司帆布的品牌在国内是处于领先地位的，但同时我公司生产成本较高，经过销售人员 的努力，使得帆布销量在总体上没有下滑，售价得以维持，为了避免与一些以低价倾销的厂家进行恶 性竞争，我们应在质量上更下工夫，并进一步压缩制造成本，增加价格竞争的筹码，以维护太极帆布 在国内市场上的很好的声誉，巩固和扩大帆布产品的盈利能力。 工业丝作为帘子布和帆布的半成品，同时可以直接销售生产其它产品，预计销售将会是上升趋 势。因受石油及其衍生物市场影响，加上国内工业丝行业产量的迅猛增长，预计 06 年度工业丝市场 将需公司上下付出更多的努力，才能保持 05 年度的较好局势，价格下滑将不可避免，利润空间会有 所下降。但随着 HMLS 帘子布的需求上升，它的前道产品高模低收缩工业丝有可能成为新的效益增长 点。 12 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 综上所述，帘帆布厂产品已渡过了开发市场的比较困难的阶段，进入生命周期的发展期，加上随 着销售的增加，生产负荷也大幅提高，加工成本下降，盈利能力将增强，将会成为公司现金流入的支 柱。 而对于纺织机械产品，随着中美双方纺织品贸易协议的达成，消除了影响国内纺织行业发展的最 大不确定性因素，纺织企业获得了比较稳定的和可预见的出口环境。这相应会带动国内纺机行业的发 展。 从国内市场来看，受国际棉价以及国内气候影响，棉花价格在不断上涨，加大了纺织生产厂商的 成本压力。可以预见，原料成本大幅上涨而纺织产品销售价格难以同步上涨，两头挤压的结果最终导 致纺织行业利润率出现下降。这会影响他们的投资热情，会抑制纺机行业的发展。同时，国际贸易争 端仍然会存在，包括人民币汇率等不确定性因素仍会影响纺织行业发展，纺机市场也要面对相应压 力。 从国际市场来看，全球工业化的重心从西半球向东半球转移的速度会进一步加快，而亚洲是世界 纺织的主要增长地。随着亚洲地区特别如印度等国家纺织产业规模的扩大，给我国纺机产品提供了较 为宽阔的出口平台。 依托良好的国内外环境和行业环境，棉纺行业的固定资产投资仍会保持一定的势头，化纤行业的 增幅将略有上涨。但这些上涨幅度不会太大。2006 年，预计纺机发展形势会相对好于 2005 年。 同时，从国内纺织行业走势来看，纺织工业铺摊子、扩规模的投资拉动会明显减少，加快产品技术结 构调整、走精品路线是今后的发展方向。这样，对纺机产品的需求结构变化会进一步加强。纺机行业 象前几年在量上迅猛发展已经不可能，技术含量高、生产效率高、可靠性高的产品将是市场需求的主 流。 此外，从纺机行业本身竞争现状来看，竞争会更为激烈。国际品牌企业的本土化战略进一步深 入、民营企业的快速成长都已经成为公司强大的竞争对手。这种竞争一方面会带来市场格局的重新划 分；另一方面，竞争所体现的直接表现就是整机产品价格持续下跌，纺机行业进入微利时期。 针对上述情况，公司制订了 2006 年度的经营计划，主要指标如下：单位：万元 财务指标 2005 年 2006 年计划 主营业务收入 87900.61 102909.52 主营业务利润 14340.92 14461.87 净利润 1810.37 1546.07 2006 年资金使用计划如下：单位：万元 项目 金额 销售成本 87923 税金及附加 525 管理费用 8168 财务费用 1580 营业费用 2122 营业个支出 343 所得税 660 合计 101321 当然，公司目前也面临一些经营风险因素，主要有： （1）原料价格仍然居高不下，尤其是石油和钢铁价格的走势，公司没有太大的调整空间。 （2）公司主要产品面临的竞争日趋激烈，利润空间受到挤压。 （3）公司产能扩张需要以充足的资金为保障。 （4）受历史遗留原因影响，目前公司控股股东仍占用公司资金 6161 万元，公司控股子公司宏源 纺机为锡太平洋纺织有限公司担保额较大，对公司带来一定经营风险。 针对上述情况，公司拟采取一系列具体措施，主要表现为： （1）进一步加快产品结构调整，加快前后道产能的配比，进一步加强产品开发创新，开发系列 化，多元化，差异化产品，保证公司的产品盈利能力。 13 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 （2）进一步加强外销市场的开拓，目前公司两大类产品均已成功打入国际市场，并形成了一定 的规模和相对固定的客户群，公司将进一步加大力度，争取更大的外销成绩。 （3）进一步拓宽公司的融资渠道，目前，公司的银行信用等级已比以前年度有所提升，公司也 将更为重视资本市场运作平台，为公司的长远、健康、稳健发展提供资金保障。 （4）公司董事会召开了专题董事会，针对公司存在的控股股东占用资金问题及宏源纺机对外担 保问题，根据公司实际情况，分别制订了切实可行的解决方案。 前进的道路上也许有更多的艰难险阻，但全体太极人有信心，有决心在公司董事会，管理层的正 确领导下，争取更大的成绩，塑造“诚信太极”的良好上市公司形象。 （二）公司投资情况 报告期内公司投资额为 9,740.45 万元人民币，比上年增加 4,805.12 万元人民币，增加的比例为 97.36％。本报告期,公司主要投资于 HMLS 工业丝及高强工业丝项目,目前项目已成功投产。 1、募集资金使用情况 公司于 1998 年通过增发募集资金 32,900 万元人民币，已累计使用 22,910 万元人民币，其中本 年度已使用 7,686.99 万元人民币，尚未使用 0 万元人民币 2、资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币 变更后 承诺项目名 项目拟 实际投入 产生收益 是否符合 是否符合 对应原承诺项目名称 预计收益 称 投入金 金额 情况 计划进度 预计收益 额 补充流动资 高档轻簿精纺呢绒技改 金 补充流动资 中外合资毛条企业 金 补充流动资 扩大无梭织机配套设施 金 补充流动资 降焦型丙纤烟用过滤丝 金 束技改 补充流动资 丙纤丝束后处理生产线 金 技改 补充流动资 高档免烫衬衫设备技改 金 补充流动资 中外合资服装企业 金 合计 / 9,990 / / 1)、补充流动资金 公司变更原计划投资项目高档轻簿精纺呢绒技改， 2)、补充流动资金 公司变更原计划投资项目中外合资毛条企业， 3)、补充流动资金 公司变更原计划投资项目扩大无梭织机配套设施， 4)、补充流动资金 公司变更原计划投资项目降焦型丙纤烟用过滤丝束技改， 5)、补充流动资金 公司变更原计划投资项目丙纤丝束后处理生产线技改， 6)、补充流动资金 公司变更原计划投资项目高档免烫衬衫设备技改， 14 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 7)、补充流动资金 公司变更原计划投资项目中外合资服装企业， 上述承诺项目因公司 2003 年资产重组中被剥离,公司实际上不可能投入,在没有新的合适项目的 情况下,经公司 2004 年年度股东大会的审议,通过了将 9990 万元的募集资金补充公司流动资金.。 3、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三)董事会对非标意见的专项说明 无锡市太极实业股份有限公司董事会对会计师事务所出具的 带说明段无保留意见审计报告的专项说明 经无锡市太极实业股份有限公司董事会四届八次会议审议通过，对江苏公证会计师事务所有限 公司出具的 2005 年度带说明段无保留意见审计报告苏公 W[2006]A361 号中的有关事项： 此外，我们提醒会计报表使用人关注，如会计报表附注 7 之 6（3）所述，太极公司及控股子 公司为关联方 10,387.12 万元银行借款、银行承兑汇票提供担保，被担保人资产负债率超过 70%，太 极公司控股子公司江苏宏源纺机股份有限公司对外担保额占其净资产的 72.68%。本段内容并不影响 已发表的审计意见。 对该事项说明如下：形成该问题的主要原因是公司控股 69.82%的子公司宏源纺机与太平洋纺 织为关联企业，历史上形成了相互担保的经济关系，而宏源纺机对太平洋纺织的担保金额较大，在短 期内也无法通过清偿、寻找新的担保人或抵押等方法予以解除或变更。太平洋纺织是国内具有较高知 名度的色织企业，产品全部出口，经营情况稳定，资金状况不断好转，短期内基本不存在对宏源纺机 的财务风险。 目前主要做好以下两个方面的工作： （1）保证所有的对外担保履行必须的法定程序，宏源纺机董事会已将对太平洋担保事项提交该 公司股东大会审议，宏源纺机董事会承诺对太平洋纺织的担保总额逐年下降。 （2）积极运作，争取从根本上解决宏源纺机对太平洋的担保问题。控股股东无锡纺织产业集团 高度重视该问题，正积极设法予以解决。解决的途径一是按照国有企业改转制的要求，积极寻求战略 投资者收购太平洋纺织，并相互解除担保关系。二是积极谋求太平洋纺织的搬迁和土地的出让，以土 地增值收益归还约 5000 万元银行贷款，该部分担保责任自然解除。2005 年，太平洋已完成选址，搬 迁工作处于准备过程中，土地出让也在洽谈过程中。目前纺织产业集团已与银行进行沟通协商，经过 改制后的太平洋纺织在解决了超额人员负担、部分银行债务及相关历史遗留问题后，有信心所其成为 一家拥有总资产约 3 亿，年盈利 2000 万左右的企业，银行同意以其资产对其约 1.2 亿的银行贷款进 行抵押，从而可以解除宏源纺机对太平洋纺织的全部担保责任。当然该事项的彻底解决时间要与“退 城进园”及太平洋纺织的改制工作相配套。 相信在各方的共同努力下，该问题能够得以圆满的解决，达到规范运作的目的，符合相关法律 法规的要求。 无锡市太极实业股份有限公司 董 事 会 二○○六年四月二十六日 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 4 月 26 日召开董事会四届六次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 28 日的《上海证券报》 2)、公司于 2005 年 4 月 27 日召开董事会临时会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 29 日的《上海证券报》 3)、公司于 2005 年 6 月 3 日召开董事会临时会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 6 月 4 日 的《上海证券报》 4)、公司于 2005 年 8 月 10 日召开董事会四届七次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 12 日的《上海证券报》 15 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 5)、公司于 2005 年 10 月 27 日召开董事会临时会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 10 月 28 日的《上海证券报》 6)、公司于 2005 年 11 月 28 日召开董事会临时会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 11 月 29 日的《上海证券报》 （四）公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:本报告期公司实现盈利，但由于“未分配利 润”金额较小，且公司即将上马的项目也需要资金，因此本报告未提出现金利润分配预案。 公司未分配利润的用途和使用计划:进一步充实“未分配利润”数额。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、 监事会四届五次会议， （1） 通过 2004 年年报及其摘要； （2）通过监事会年度工作报告； （3）通过彭亮先生辞去董事职务议案； （4）通过郭秀云女士辞去董事职务议案； （5）通过新增舒健先生担任四届董事会董事候选人的议案； （6）通过新增仇边疆先生担任四届董事会董事候选人的议案； （7）通过李益群女士辞去公司监事议案； （8）通过新增衡泉南先生担任公司四届监事会监事的议案； （9）通过《公司章程》修改预案； （10）通过董事会关于会计师事务所出具的非标准无保留意见的专项说明；。 2、监事会临时会议：通过将公司募集资金变更议案提交 2004 年年度股东大会审议事项；。 3、监事会四届六次会议： （1） 通过了公司 2005 年下半年度报告及摘要； （2） 选举衡泉南先生为公司监事会主席；。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内公司严格按照《公司法》、《上市公司治理规则》、《上海证券交易所股票上市规则》 等法律法规和《公司章程》进行规范运作，制订了较为完善的管理和内控制度，监事会确认公司的决 策程序合法，公司董事、高管人员履行职责无违反法律法规和《公司章程》，也未有损害公司和股东 利益的情形。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认为江苏公证会计师事务所有限公司对本公司 2005 年度财务报表审计后出具的非标准无 保留意见的审计报告，符合公司的实际情况，公司财务报表真实、准确地反映了公司的经营状况和财 务成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次（1998 年）募集资金到帐后，22910 万元与预先承诺的投入项目一致，另 9990 万 元用于补充公司流动资金。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 本报告期内，公司无重大资产收购和出售情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司的关联交易公平合理，没有损害上市公司的利益。 （七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 监事会完全同意董事会对审计报告中保留意见所涉及事项的说明 （八）监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见 公司本年度利润实现与预测存在差异不大。 16 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 占同类 关联交 关联交 关联交易金 交易额 关联方 易定价 易内容 额 的比重 原则 (％) 无锡太 极集团 原辅材 市场价 136.54 0.1 有限公 料 司 无锡宏 源集团 卷染机 市场价 88.89 100 有限公 司 (2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 占同类 关联交 关联交 关联交易金 交易额 关联方 易定价 易内容 额 的比重 原则 (％) 无锡太 极集团 原辅材 市场价 104.81 3 有限公 料 司 无锡宏 纺机配 源针织 市场价 177.16 7 件 机械厂 无锡宏 源集团 纺机配 市场价 1,066.17 43 有限公 件 司 无锡宏 源针织 加工费 市场价 521.50 8 机械厂 无锡太极集团有限公司与本公司关联交易主要是一些辅助材料，金额较小。无锡宏源集团有限公 司、无锡宏源针织机械厂为本公司控股子公司江苏宏源纺机股份有限公司主要原料、零配件及外加工 供应商，已有多年合作经验，在同等市场价格下质量相对有保证，生产工艺能保证流畅，并且能够节 约运输成本，有利于保障公司原辅料供给及外加工的需要，符合公司及全体股东的利益。。 关联交易不对上市公司的独立性产生影响。 上述购销属于非主营业务销售，且数额较少，对公司经营和财务无重大影响。 17 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 2、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 无锡纺织产业集团有限公 控股股东 6,161.09 司 母公司的控股子公 无锡宏源集团有限公司 -49 166.31 司 无锡宏源针织机械厂 集团兄弟公司 -126.27 48.19 无锡宏源化纤实验厂 集团兄弟公司 -1,065.82 1,015.81 母公司的控股子公 无锡太极集团有限公司 -42.36 司 合计 / -42.36 6,161.09 -1,241.09 1,230.31 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 万元人民币，上市公司向控股股东 及其子公司提供资金的余额 6,161.09 万元人民币。 关联债权债务形成原因：无锡纺织产业集团有限公司占用公司资金主要是由于 2003 年公司资产 重组过程中承担下属企业对上市公司债务形成的，其他关联债务是公司控股子公司宏源纺机与关联方 交易产生的。。 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：无锡纺织产业集团以所持“中信证券”股权为 上市公司贷款占用资金额度提供质押，并承担贷款利息，从实质上讲，不损害上市公司利益。。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 截止 2005 年 12 月 31 日，公司大股东无锡市纺织产业集团有限公司尚占用公司资金 61610841.86 元。 我公司于 2003 年进行了重大的资产重组，在重组过程中，剥离资产，在归还占用公司 15000 万 元募集资金投资时难以全部以现金清偿，因此其中的 12414 万元转由无锡纺织产业集团承担，至 2005 年年底还有 6161 万元没有清偿。应该说，无锡纺织产业集团承担了重大的资产重组成本及承担 了大额的银行债务，目前仍处于归还该债务的过程中，并且纺织产业集团自身正处于改制的攻坚阶 段，资金压力较大的情况下，在重组后仍设法归还 50%上市公司占用资金，可见大股东对该问题是非 常重视的，并且也制订了切实可行的解决方案。 根据 2005 年 7 月 1 日江苏省上市公司工作会议的指示精神，以及证监发[2003]56 号、证监公司 字[2005]37 号、苏证监公司字[2005]141 号文以及上海证券交易所相关文件的要求，为顺利解决大股 东占用资金问题，公司制订解决方案如下： 大股东无锡市纺织产业集团目前持有的 2295 万“中信证券”股权，2006 年 4 月 21 日该股收盘 价 10.25 元/股，该股权于 2006 年可流通变现，以变现所得归还上市公司占用资金。 在彻底归还前至 2005 年 7 月，公司可以该股权抵押贷款，纺织产业集团按占用资金额度、贷款 利率计算向上市公司支付资金占用费。 目前，公司根据生产经营的需要已新增贷款 2550 万元。 相信在各方的共同努力下，该问题能够得以圆满的解决，达到规范运作的目的，符合相关法律法 规的要求。 清欠方案实施时间表 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注 2006 年 9 月底 现金清偿 6,161.09 合计 / 6,161.09 / 18 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保是否 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 已经履行 联方担保 完毕 无锡国联纺 织集团有限 2005-07-19 500 连带责任担保 2005-07-19～2006-01-18 否 否 公司 无锡国联纺 织集团有限 2005-07-01 550 连带责任担保 2005-07-01～2006-01-31 否 否 公司 无锡国联纺 织集团有限 2005-06-27 550 连带责任担保 2005-06-27～2006-02-26 否 否 公司 无锡国联纺 织集团有限 2005-08-23 1,000 连带责任担保 2005-08-23～2006-03-22 否 否 公司 无锡国联纺 织集团有限 2005-09-07 1,000 连带责任担保 2005-09-07～2006-03-07 否 否 公司 无锡国联纺 织集团有限 2005-09-22 400 连带责任担保 2005-09-22～2006-03-15 否 否 公司 无锡国联纺 织集团有限 2005-08-02 400 连带责任担保 2005-08-02～2006-02-01 否 否 公司 无锡国联纺 织集团有限 2005-08-25 600 连带责任担保 2005-08-25～2006-02-18 否 否 公司 无锡国联纺 织集团有限 1996-05-01 26 连带责任担保 1996-05-01～2004-12-31 否 否 公司 无锡国联纺 织集团有限 1998-12-31 550.85 连带责任担保 1998-12-31～2004-12-31 否 否 公司 无锡国联纺 织集团有限 2003-12-24 340 连带责任担保 2003-12-24～2004-12-20 否 否 公司 针总 1999-09-20 90 连带责任担保 1999-09-20～2009-09-20 否 否 庆丰股份 2005-08-12 2,000 连带责任担保 2005-08-12～2006-08-11 否 是 庆丰股份 2005-07-15 1,000 连带责任担保 2005-07-15～2006-07-14 否 是 庆丰股份 2005-07-29 1,000 连带责任担保 2005-07-29～2006-04-01 否 是 和新织造 2005-04-27 740 连带责任担保 2005-04-27～2005-12-20 否 否 和新织造 2005-04-27 300 连带责任担保 2005-04-27～2005-12-20 否 否 太平洋纺织 2005-10-21 590 连带责任担保 2005-10-21～2006-05-19 否 是 19 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 太平洋纺织 2005-11-23 700 连带责任担保 2005-11-23～2006-11-23 否 是 太平洋纺织 2005-11-23 600 连带责任担保 2005-11-23～2006-10-20 否 是 太平洋纺织 2005-11-23 450 连带责任担保 2005-11-23～2006-11-23 否 是 太平洋纺织 2005-11-23 570 连带责任担保 2005-11-23～2006-10-27 否 是 太平洋纺织 2005-11-25 680 连带责任担保 2005-11-25～2006-11-24 否 是 太平洋纺织 2005-11-23 670 连带责任担保 2005-11-23～2006-09-29 否 是 太平洋纺织 2005-11-25 500 连带责任担保 2005-11-25～2006-10-31 否 是 太平洋纺织 2005-11-25 575 连带责任担保 2005-11-25～2006-10-25 否 是 太平洋纺织 2005-02-28 800 连带责任担保 2005-02-28～2006-02-28 否 是 太平洋纺织 2005-05-13 1,000 连带责任担保 2005-05-13～2006-04-12 否 是 太平洋纺织 2005-07-13 1,000 连带责任担保 2005-07-13～2006-01-13 否 是 太平洋纺织 2005-01-12 950 连带责任担保 2005-01-12～2006-01-10 否 是 太平洋纺织 2005-08-17 900 连带责任担保 2005-08-17～2006-02-16 否 是 太平洋纺织 2005-09-23 600 连带责任担保 2005-09-23～2006-03-22 否 是 太平洋纺织 2005-10-20 400 连带责任担保 2005-10-20～2006-05-18 否 是 太平洋纺织 2005-11-29 11 连带责任担保 2005-11-29～2006-01-25 否 是 太平洋纺织 2005-11-29 73 连带责任担保 2005-11-29～2006-01-27 否 是 太平洋纺织 2005-11-29 18 连带责任担保 2005-11-29～2006-05-08 否 是 太平洋纺织 2005-11-29 6 连带责任担保 2005-11-29～2006-01-27 否 是 太平洋纺织 2005-11-29 60 连带责任担保 2005-11-29～2006-01-20 否 是 太平洋纺织 2005-11-29 24 连带责任担保 2005-11-29～2006-01-05 否 是 太平洋纺织 2005-08-16 900 连带责任担保 2005-08-16～2006-08-16 否 是 太平洋纺织 2005-07-15 1,000 连带责任担保 2005-07-15～2006-01-15 否 是 太平洋纺织 2005-07-04 1,000 连带责任担保 2005-07-04～2006-01-04 否 是 太平洋纺织 2005-10-20 500 连带责任担保 2005-10-20～2006-04-20 否 是 太平洋纺织 2005-02-23 300 连带责任担保 2005-02-23～2005-12-18 否 是 报告期内担保发生额合计 20,427.12 报告期末担保余额合计 21,433.97 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 21,433.97 担保总额占公司净资产的比例(%) 39.87 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 10,387.12 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 11,517.12 提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 11,517.12 1)、2005 年 7 月 19 日，本公司公司本部无锡市太极实业股份有限公司为无锡国联纺织集团有限 公司提供担保，担保金额为 500 万元人民币，担保期限为 2005 年 7 月 19 日至 2006 年 1 月 18 日，该 担保存在反担保， 2)、2005 年 7 月 1 日，本公司公司本部无锡市太极实业股份有限公司为无锡国联纺织集团有限 公司提供担保，担保金额为 550 万元人民币，担保期限为 2005 年 7 月 1 日至 2006 年 1 月 31 日，该 担保存在反担保， 3)、2005 年 6 月 27 日，本公司公司本部无锡市太极实业股份有限公司为无锡国联纺织集团有限 公司提供担保，担保金额为 550 万元人民币，担保期限为 2005 年 6 月 27 日至 2006 年 2 月 26 日，该 担保存在反担保， 20 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 4)、2005 年 8 月 23 日，本公司公司本部无锡市太极实业股份有限公司为无锡国联纺织集团有限 公司提供担保，担保金额为 1,000 万元人民币，担保期限为 2005 年 8 月 23 日至 2006 年 3 月 22 日， 该担保存在反担保， 5)、2005 年 9 月 7 日，本公司公司本部无锡市太极实业股份有限公司为无锡国联纺织集团有限 公司提供担保，担保金额为 1,000 万元人民币，担保期限为 2005 年 9 月 7 日至 2006 年 3 月 7 日，该 担保存在反担保， 6)、2005 年 9 月 22 日，本公司公司本部无锡市太极实业股份有限公司为无锡国联纺织集团有限 公司提供担保，担保金额为 400 万元人民币，担保期限为 2005 年 9 月 22 日至 2006 年 3 月 15 日，该 担保存在反担保， 7)、2005 年 8 月 2 日，本公司公司本部无锡市太极实业股份有限公司为无锡国联纺织集团有限 公司提供担保，担保金额为 400 万元人民币，担保期限为 2005 年 8 月 2 日至 2006 年 2 月 1 日，该担 保存在反担保， 8)、2005 年 8 月 25 日，本公司公司本部无锡市太极实业股份有限公司为无锡国联纺织集团有限 公司提供担保，担保金额为 600 万元人民币，担保期限为 2005 年 8 月 25 日至 2006 年 2 月 18 日，该 担保存在反担保， 9)、1996 年 5 月 1 日，本公司公司本部无锡市太极实业股份有限公司为无锡国联纺织集团有限 公司提供担保，担保金额为 26 万元人民币，担保期限为 1996 年 5 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日，已 逾期，逾期金额为 26， 10)、1998 年 12 月 31 日，本公司公司本部无锡市太极实业股份有限公司为无锡国联纺织集团有 限公司提供担保，担保金额为 550.85 万元人民币，担保期限为 1998 年 12 月 31 日至 2004 年 12 月 31 日，已逾期，逾期金额为 550.85， 11)、2003 年 12 月 24 日，本公司公司本部无锡市太极实业股份有限公司为无锡国联纺织集团有 限公司提供担保，担保金额为 340 万元人民币，担保期限为 2003 年 12 月 24 日至 2004 年 12 月 20 日，已逾期，逾期金额为 340， 12)、2005 年 8 月 12 日，本公司公司本部无锡市太极实业股份有限公司为其他关联关系庆丰股 份提供担保，担保金额为 2,000 万元人民币，担保期限为 2005 年 8 月 12 日至 2006 年 8 月 11 日，该 担保存在反担保， 13)、2005 年 7 月 15 日，本公司公司本部无锡市太极实业股份有限公司为其他关联关系庆丰股 份提供担保，担保金额为 1,000 万元人民币，担保期限为 2005 年 7 月 15 日至 2006 年 7 月 14 日，该 担保存在反担保， 14)、2005 年 7 月 29 日，本公司公司本部无锡市太极实业股份有限公司为其他关联关系庆丰股 份提供担保，担保金额为 1,000 万元人民币，担保期限为 2005 年 7 月 29 日至 2006 年 4 月 1 日，该 担保存在反担保， 15)、2005 年 4 月 27 日，本公司公司本部无锡市太极实业股份有限公司为和新织造提供担保， 担保金额为 740 万元人民币，担保期限为 2005 年 4 月 27 日至 2005 年 12 月 20 日，已逾期，逾期金 额为 740， 16)、2005 年 4 月 27 日，本公司公司本部无锡市太极实业股份有限公司为和新织造提供担保， 担保金额为 300 万元人民币，担保期限为 2005 年 4 月 27 日至 2005 年 12 月 20 日，已逾期，逾期金 额为 300， 17)、2005 年 10 月 21 日，本公司控股子公司江苏宏源纺机股份有限公司为集团兄弟公司太平洋 纺织提供担保，担保金额为 590 万元人民币，担保期限为 2005 年 10 月 21 日至 2006 年 5 月 19 日， 该担保存在反担保， 18)、2005 年 11 月 23 日，本公司控股子公司江苏宏源纺机股份有限公司为集团兄弟公司太平洋 纺织提供担保，担保金额为 700 万元人民币，担保期限为 2005 年 11 月 23 日至 2006 年 11 月 23 日， 该担保存在反担保， 19)、2005 年 11 月 23 日，本公司控股子公司江苏宏源纺机股份有限公司为集团兄弟公司太平洋 纺织提供担保，担保金额为 600 万元人民币，担保期限为 2005 年 11 月 23 日至 2006 年 10 月 20 日， 该担保存在反担保， 21 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 20)、2005 年 11 月 23 日，本公司控股子公司江苏宏源纺机股份有限公司为集团兄弟公司太平洋 纺织提供担保，担保金额为 450 万元人民币，担保期限为 2005 年 11 月 23 日至 2006 年 11 月 23 日， 该担保存在反担保， 21)、2005 年 11 月 23 日，本公司控股子公司江苏宏源纺机股份有限公司为集团兄弟公司太平洋 纺织提供担保，担保金额为 570 万元人民币，担保期限为 2005 年 11 月 23 日至 2006 年 10 月 27 日， 该担保存在反担保， 22)、2005 年 11 月 25 日，本公司控股子公司江苏宏源纺机股份有限公司为集团兄弟公司太平洋 纺织提供担保，担保金额为 680 万元人民币，担保期限为 2005 年 11 月 25 日至 2006 年 11 月 24 日， 该担保存在反担保， 23)、2005 年 11 月 23 日，本公司控股子公司江苏宏源纺机股份有限公司为集团兄弟公司太平洋 纺织提供担保，担保金额为 670 万元人民币，担保期限为 2005 年 11 月 23 日至 2006 年 9 月 29 日， 该担保存在反担保， 24)、2005 年 11 月 25 日，本公司控股子公司江苏宏源纺机股份有限公司为集团兄弟公司太平洋 纺织提供担保，担保金额为 500 万元人民币，担保期限为 2005 年 11 月 25 日至 2006 年 10 月 31 日， 该担保存在反担保， 25)、2005 年 11 月 25 日，本公司控股子公司江苏宏源纺机股份有限公司为集团兄弟公司太平洋 纺织提供担保，担保金额为 575 万元人民币，担保期限为 2005 年 11 月 25 日至 2006 年 10 月 25 日， 该担保存在反担保， 26)、2005 年 2 月 28 日，本公司控股子公司江苏宏源纺机股份有限公司为集团兄弟公司太平洋 纺织提供担保，担保金额为 800 万元人民币，担保期限为 2005 年 2 月 28 日至 2006 年 2 月 28 日，该 担保存在反担保， 27)、2005 年 5 月 13 日，本公司控股子公司江苏宏源纺机股份有限公司为集团兄弟公司太平洋 纺织提供担保，担保金额为 1,000 万元人民币，担保期限为 2005 年 5 月 13 日至 2006 年 4 月 12 日， 该担保存在反担保， 28)、2005 年 7 月 13 日，本公司控股子公司江苏宏源纺机股份有限公司为集团兄弟公司太平洋 纺织提供担保，担保金额为 1,000 万元人民币，担保期限为 2005 年 7 月 13 日至 2006 年 1 月 13 日， 该担保存在反担保， 29)、2005 年 1 月 12 日，本公司控股子公司江苏宏源纺机股份有限公司为集团兄弟公司太平洋 纺织提供担保，担保金额为 950 万元人民币，担保期限为 2005 年 1 月 12 日至 2006 年 1 月 10 日，该 担保存在反担保， 30)、2005 年 8 月 17 日，本公司控股子公司江苏宏源纺机股份有限公司为集团兄弟公司太平洋 纺织提供担保，担保金额为 900 万元人民币，担保期限为 2005 年 8 月 17 日至 2006 年 2 月 16 日，该 担保存在反担保， 31)、2005 年 9 月 23 日，本公司控股子公司江苏宏源纺机股份有限公司为集团兄弟公司太平洋 纺织提供担保，担保金额为 600 万元人民币，担保期限为 2005 年 9 月 23 日至 2006 年 3 月 22 日，该 担保存在反担保， 32)、2005 年 10 月 20 日，本公司控股子公司江苏宏源纺机股份有限公司为集团兄弟公司太平洋 纺织提供担保，担保金额为 400 万元人民币，担保期限为 2005 年 10 月 20 日至 2006 年 5 月 18 日， 该担保存在反担保， 33)、2005 年 11 月 29 日，本公司控股子公司江苏宏源纺机股份有限公司为集团兄弟公司太平洋 纺织提供担保，担保金额为 11 万元人民币，担保期限为 2005 年 11 月 29 日至 2006 年 1 月 25 日，该 担保存在反担保， 34)、2005 年 11 月 29 日，本公司控股子公司江苏宏源纺机股份有限公司为集团兄弟公司太平洋 纺织提供担保，担保金额为 73 万元人民币，担保期限为 2005 年 11 月 29 日至 2006 年 1 月 27 日，该 担保存在反担保， 35)、2005 年 11 月 29 日，本公司控股子公司江苏宏源纺机股份有限公司为集团兄弟公司太平洋 纺织提供担保，担保金额为 18 万元人民币，担保期限为 2005 年 11 月 29 日至 2006 年 5 月 8 日，该 担保存在反担保， 22 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 36)、2005 年 11 月 29 日，本公司控股子公司江苏宏源纺机股份有限公司为集团兄弟公司太平洋 纺织提供担保，担保金额为 6 万元人民币，担保期限为 2005 年 11 月 29 日至 2006 年 1 月 27 日，该 担保存在反担保， 37)、2005 年 11 月 29 日，本公司控股子公司江苏宏源纺机股份有限公司为集团兄弟公司太平洋 纺织提供担保，担保金额为 60 万元人民币，担保期限为 2005 年 11 月 29 日至 2006 年 1 月 20 日，该 担保存在反担保， 38)、2005 年 11 月 29 日，本公司控股子公司江苏宏源纺机股份有限公司为集团兄弟公司太平洋 纺织提供担保，担保金额为 24 万元人民币，担保期限为 2005 年 11 月 29 日至 2006 年 1 月 5 日，该 担保存在反担保， 39)、2005 年 8 月 16 日，本公司控股子公司江苏宏源纺机股份有限公司为集团兄弟公司太平洋 纺织提供担保，担保金额为 900 万元人民币，担保期限为 2005 年 8 月 16 日至 2006 年 8 月 16 日，该 担保存在反担保， 40)、2005 年 7 月 15 日，本公司控股子公司江苏宏源纺机股份有限公司为集团兄弟公司太平洋 纺织提供担保，担保金额为 1,000 万元人民币，担保期限为 2005 年 7 月 15 日至 2006 年 1 月 15 日， 该担保存在反担保， 41)、2005 年 7 月 4 日，本公司控股子公司江苏宏源纺机股份有限公司为集团兄弟公司太平洋纺 织提供担保，担保金额为 1,000 万元人民币，担保期限为 2005 年 7 月 4 日至 2006 年 1 月 4 日，该担 保存在反担保， 42)、2005 年 10 月 20 日，本公司控股子公司江苏宏源纺机股份有限公司为集团兄弟公司太平洋 纺织提供担保，担保金额为 500 万元人民币，担保期限为 2005 年 10 月 20 日至 2006 年 4 月 20 日， 该担保存在反担保， 43)、2005 年 2 月 23 日，本公司控股子公司江苏宏源纺机股份有限公司为集团兄弟公司太平洋 纺织提供担保，担保金额为 300 万元人民币，担保期限为 2005 年 2 月 23 日至 2005 年 12 月 18 日， 该担保存在反担保，已逾期，逾期金额为 300， （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 经过与公司相关非流通股股东沟通，计划于 2006 年 5 月前进入股改程序。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任江苏公证会计师事务所有限责任公司为公司的 境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 500,000 元人民币，截止上一报告期末，该会计 师事务所已为本公司提供了 14 年审计服务。 根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》（证监会计字[2003]13 号）， 公司在 2005 年度审计工作中，已根据该规定的要求，2004 年度签字注册会计师柏凌菁、王翔变更为 2005 年度签字注册会计师柏凌菁、黄德明。。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内，无公司、董事会、董事受处罚及整改情况。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 23 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 苏公 W[2006]A361 号 无锡市太极实业股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的无锡市太极实业股份有限公司（以下简称太极公司）2005 年 12 月 31 日的合 并及母公司资产负债表，2005 年度的合并及母公司利润表及利润分配表，2005 年度的合并及母公司 现金流量表。这些会计报表的编制是太极公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础 上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了太极公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注，如会计报表附注 7 之 6（3）所述，太极公司及控股子公 司为关联方 10,387.12 万元银行借款、银行承兑汇票提供担保，被担保人资产负债率超过 70%，太极 公司控股子公司江苏宏源纺机股份有限公司对外担保额占其净资产的 72.68%。本段内容并不影响已 发表的审计意见。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 ．无锡 柏凌菁 黄德明 2006 年 4 月 25 日 （二）财务报表 24 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 资产： 流动资产： 货币资金 1 268,888,763.70 248,090,875.87 80,693,241.37 58,188,979.52 短期投资 30,000.00 应收票据 2 99,897,852.74 123,852,788.90 36,008,299.48 33,649,841.30 应收股利 应收利息 应收账款 3 1 130,718,261.77 149,904,591.06 71,965,951.98 68,579,738.71 其他应收款 4 2 62,659,590.95 64,554,679.91 58,632,007.26 59,802,009.40 预付账款 5 9,445,699.04 10,644,487.17 7,206,476.75 7,304,768.31 应收补贴款 718,827.89 存货 6 152,267,655.65 155,300,437.02 75,726,687.91 55,953,436.07 待摊费用 7 603,133.74 391,799.61 518,208.76 281,872.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 724,510,957.59 753,458,487.43 330,750,873.51 283,760,645.31 长期投资： 长期股权投资 8 3 4,250,000.00 4,250,000.00 143,002,576.23 142,215,391.73 长期债权投资 长期投资合计 4,250,000.00 4,250,000.00 143,002,576.23 142,215,391.73 其中：合并价差(贷差以“-” 号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以 “-”号表示，合并报表填列) 固定资产： 9 固定资产原价 1,049,867,570.22 973,189,685.74 878,026,170.46 800,212,554.25 减：累计折旧 333,955,590.63 298,822,289.36 261,749,890.79 234,276,831.18 固定资产净值 715,911,979.59 674,367,396.38 616,276,279.67 565,935,723.07 减：固定资产减值准备 280,621,422.87 280,621,422.87 275,621,422.87 275,621,422.87 固定资产净额 435,290,556.72 393,745,973.51 340,654,856.80 290,314,300.20 工程物资 在建工程 10 49,691,296.54 32,693,793.82 49,614,736.54 31,144,698.99 固定资产清理 固定资产合计 484,981,853.26 426,439,767.33 390,269,593.34 321,458,999.19 无形资产及其他资产： 无形资产 11 44,903,819.00 46,103,921.00 44,903,819.00 46,103,921.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 44,903,819.00 46,103,921.00 44,903,819.00 46,103,921.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,258,646,629.85 1,230,252,175.76 908,926,862.08 793,538,957.23 25 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 12 299,410,000.00 257,560,000.00 246,000,000.00 229,970,000.00 应付票据 13 78,300,000.00 69,120,000.00 29,000,000.00 应付账款 14 111,219,750.16 131,943,086.78 19,296,719.12 12,121,155.28 预收账款 15 90,217,669.11 104,667,353.00 3,264,716.49 3,539,730.01 应付工资 1,435,110.39 1,435,110.39 应付福利费 2,561,067.49 1,614,588.09 应付股利 878,648.00 878,648.00 878,648.00 878,648.00 应交税金 16 1,961,155.27 66,690.14 -530,987.22 807,310.36 其他应交款 17 2,616,080.55 2,542,373.89 61,427.52 86,902.79 其他应付款 18 70,641,301.81 80,945,146.46 70,632,105.86 25,609,841.40 预提费用 19 164,305.00 619,098.66 164,305.00 406,639.86 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 659,405,087.78 649,956,985.02 370,202,045.16 273,420,227.70 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 20 1,108,000.00 80,000.00 1,108,000.00 80,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 1,108,000.00 80,000.00 1,108,000.00 80,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 660,513,087.78 650,036,985.02 371,310,045.16 273,500,227.70 少数股东权益(合并报表填列) 60,516,725.15 60,176,461.21 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 21 368,817,381.00 368,817,381.00 368,817,381.00 368,817,381.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 368,817,381.00 368,817,381.00 368,817,381.00 368,817,381.00 资本公积 22 160,007,561.25 503,909,583.29 160,007,561.25 503,909,583.29 盈余公积 23 5,938,477.67 50,661,526.20 1,496,722.11 48,146,851.30 其中：法定公益金 2,859,346.65 1,992,328.64 638,468.87 734,991.19 - 未分配利润 24 2,853,397.00 -403,349,760.96 7,295,152.56 400,835,086.06 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表填 列) 减：未确认投资损失(合并报表 填列) 所有者权益（或股东权益）合 537,616,816.92 520,038,729.53 537,616,816.92 520,038,729.53 计 负债和所有者权益（或股东权 1,258,646,629.85 1,230,252,175.76 908,926,862.08 793,538,957.23 益）总计 公司法定代表人: 吴惠明 主管会计工作负责人: 王峙柯 会计机构负责人: 杨少波 26 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 并 司 一、主营业务收入 25 4 879,006,103.63 1,056,915,955.55 355,725,585.62 279,226,825.08 减：主营业务成本 25 4 731,236,397.59 885,245,527.83 314,402,371.48 241,384,144.21 主营业务税金及附加 26 4,360,485.86 3,746,950.85 1,322,752.39 593,716.67 二、主营业务利润（亏 143,409,220.18 167,923,476.87 40,000,461.75 37,248,964.20 损以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏 27 6,703,962.89 5,396,305.16 6,233,840.50 4,360,567.58 损以“-”号填列） 减: 营业费用 18,118,638.27 21,802,333.61 6,533,855.65 6,241,989.90 管理费用 83,029,177.27 107,797,252.69 19,051,005.27 17,785,159.23 财务费用 28 14,268,725.21 12,620,509.39 11,860,745.09 11,399,795.89 三、营业利润（亏损以 34,696,642.32 31,099,686.34 8,788,696.24 6,182,586.76 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 29 5 0.00 68,097.62 9,635,403.28 10,719,307.61 “-”号填列） 补贴收入 30 521,767.00 3,319,609.86 0.00 45,477.86 营业外收入 31 158,503.86 751,633.20 50,300.00 595,029.76 减：营业外支出 32 3,802,818.89 4,225,235.63 370,663.19 770,048.79 四、利润总额（亏损总 31,574,094.29 31,013,791.39 18,103,736.33 16,772,353.20 额以“-”号填列） 减：所得税 9,305,412.80 9,615,523.66 0.00 减：少数股东损益 4,164,945.16 4,625,914.53 加：未确认投资损失 (合并报表填列) 五、净利润（亏损以 18,103,736.33 16,772,353.20 18,103,736.33 16,772,353.20 “-”号填列） - - - 加：年初未分配利润 -418,734,724.48 403,349,760.96 400,835,086.06 417,607,439.26 其他转入 391,313,882.15 752,977.14 391,313,882.15 - 六、可供分配的利润 6,067,857.52 -401,209,394.14 8,582,532.42 400,835,086.06 减：提取法定盈余公积 1,821,793.57 1,070,183.41 858,253.24 提取法定公益金 1,392,666.95 1,070,183.41 429,126.62 提取职工奖励及福利基 金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利 - 2,853,397.00 -403,349,760.96 7,295,152.56 润 400,835,086.06 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥 2,853,397.00 -403,349,760.96 7,295,152.56 - 27 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 补亏损以“-”号填列) 400,835,086.06 补充资料： 1.出售、处置部门或被 投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 (或减少)利润总额 4.会计估计变更增加 (或减少)利润总额 5.债务重组损失 249,026.69 741,672.79 249,026.69 741,672.79 6.其他 公司法定代表人: 吴惠明 主管会计工作负责人: 王峙柯 会计机构负责人: 杨少波 28 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 母公 合并 合并数 母公司数 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,076,712,633.32 424,164,858.84 收到的税费返还 3,251,187.24 2,519,857.43 收到的其他与经营活动有关的现金 5,235,352.36 46,979,975.06 经营活动现金流入小计 1,085,199,172.92 473,664,691.33 购买商品、接受劳务支付的现金 827,282,613.40 341,636,313.03 支付给职工以及为职工支付的现金 90,314,458.62 14,214,459.79 支付的各项税费 37,030,737.34 4,230,464.20 支付的其他与经营活动有关的现金 34 40,696,599.13 12,349,436.43 经营活动现金流出小计 995,324,408.49 372,430,673.45 经营活动现金流量净额 89,874,764.43 101,234,017.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 8,848,218.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 400,960.00 148,600.00 收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 400,960.00 8,996,818.78 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 93,081,256.98 91,835,057.20 支付的现金 投资所支付的现金 30,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 93,111,256.98 91,835,057.20 投资活动产生的现金流量净额 -92,710,296.98 -82,838,238.42 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 的现金 借款所收到的现金 498,770,000.00 379,960,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 498,770,000.00 379,960,000.00 偿还债务所支付的现金 456,920,000.00 363,930,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,216,579.62 11,921,517.61 其中：支付少数股东的股利 3,824,681.22 支付的其他与筹资活动有关的现金 35 27,201,342.75 10,951,342.75 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 金 29 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 筹资活动现金流出小计 502,337,922.37 386,802,860.36 筹资活动产生的现金流量净额 -3,567,922.37 -6,842,860.36 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 33 -6,403,454.92 11,552,919.10 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 18,103,736.33 18,103,736.33 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 4,164,945.16 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -686,610.95 2,663,712.85 固定资产折旧 36,355,171.95 27,473,059.61 无形资产摊销 1,200,102.00 1,200,102.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -211,334.13 -236,336.76 预提费用增加（减：减少） -212,458.80 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 489,560.66 99,500.00 损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 14,149,563.54 11,679,182.75 投资损失（减：收益） -9,635,403.28 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 2,020,645.88 -20,983,251.84 经营性应收项目的减少(减：增加) 15,694,313.39 -16,822,645.28 经营性应付项目的增加(减：减少) -1,192,870.60 87,692,361.50 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 89,874,764.43 101,234,017.88 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 227,381,749.81 55,436,227.48 减：现金的期初余额 233,785,204.73 43,883,308.38 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -6,403,454.92 11,552,919.10 公司法定代表人: 吴惠明 主管会计工作负责人: 王峙柯 会计机构负责人: 杨少波 30 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资 行 本年 产价 项目 年初余额 其他原因转出 年末余额 次 增加数 值回 合计 数 升转 回数 一、坏账准备合 1 29,769,998.37 1,453,712.85 / / 3,152,459.29 28,071,251.93 计 其中：应收账款 2 23,267,735.27 766,837.80 / / 2,947,036.16 21,087,536.91 其他应收 3 6,502,263.10 686,875.05 / / 205,423.13 6,983,715.02 款 二、短期投资跌 4 价准备合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准 7 1,614,700.54 1,210,000.00 197,864.51 197,864.51 2,626,836.03 备合计 其中：库存商品 8 1,346,321.42 1,083,915.82 197,864.51 197,864.51 2,232,372.73 原材料 9 268,379.12 126,084.18 394,463.30 四、长期投资减 10 值准备合计 其中：长期股权 11 投资 长期债权 12 投资 五、固定资产减 13 280,621,422.87 280,621,422.87 值准备合计 其中：房屋、建 14 5,000,000.00 5,000,000.00 筑物 机器设备 15 228,808,694.88 228,808,694.88 其他设备 46,812,727.99 46,812,727.99 六、无形资产减 16 值准备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减 19 1,177,514.05 1,177,514.05 值准备合计 八、委托贷款减 20 值准备合计 九、总 计 21 313,183,635.83 2,663,712.85 3,350,323.80 3,350,323.80 312,497,024.88 公司法定代表人: 吴惠明 主管会计工作负责人: 王峙柯 会计机构负责人: 杨少波 31 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资 行 本年 产价 项目 年初余额 其他原因转 年末余额 次 增加数 值回 合计 出数 升转 回数 一、坏账准备合计 1 18,433,081.65 1,696,228.58 / / 242,515.73 19,886,794.50 其中：应收账款 2 13,854,315.77 1,009,353.53 / / 242,515.73 14,621,153.57 其他应收款 3 4,578,765.88 686,875.05 / / 5,265,640.93 二、短期投资跌价 4 准备合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备 7 408,995.32 1,210,000.00 1,618,995.32 合计 其中：库存商品 8 140,616.20 1,083,915.82 1,224,532.02 原材料 9 268,379.12 126,084.18 394,463.30 四、长期投资减值 10 准备合计 其中：长期股权投 11 资 长期债权投 12 资 五、固定资产减值 13 275,621,422.87 275,621,422.87 准备合计 其中：房屋、建筑 14 物 机器设备 15 275,621,422.87 275,621,422.87 六、无形资产减值 16 准备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值 19 准备合计 八、委托贷款减值 20 准备合计 九、总 计 21 294,463,499.84 2,906,228.58 242,515.73 242,515.73 297,127,212.69 公司法定代表人: 吴惠明 主管会计工作负责人: 王峙柯 会计机构负责人: 杨少波 32 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率 及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 26.67 27.10 0.39 0.39 营业利润 6.45 6.56 0.09 0.09 净利润 3.37 3.42 0.049 0.049 扣除非经常性损益后的净利润 3.12 3.17 0.045 0.045 公司概况 无锡市太极实业股份有限公司（以下简称“本公司”）是经国家体改委体改生(1992)第 9 号和中 国证券监督管理委员会监发审字(1993)16 号文件批准向社会公开发行股票的上市公司，原注册资本 193,400,400 元，通过历次送股增资 95,416,981 元。1998 年 7 月经中国证券监督管理委员会证监发 字（1998）199 号和证监发字（1998）200 号文件批准，向社会公众增发 8000 万股 A 股。现股本总额 为 368,817,381 元，股权结构为：国家股 19.29%、法人股 29.29%、社会公众股 51.42%。 主要经营范围：化学纤维及制品、化纤产品、化纤机械及配件、纺织机械及配件等。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，以业务发生时的外币市场汇价折合为人民币记账，各外币账户期末余额按照外 币期末市场汇价折合为人民币，与原账面人民币金额的差额作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生 的汇兑损益列入开办费；属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前，记入 各项在建固定资产成本；除上述情况以外发生的汇兑损益，计入财务费用。 6、现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转化为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 根据《企业会计准则—投资》规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关 费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账；持有期间获得的 股利或利息冲减短期投资账面价值；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认 为当期投资收益。短期投资在中期期末或年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为 跌价准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价准备，计入当期损益。已确认跌价 损失的短期投资的价值又得以恢复后，在原先已确认的投资损失金额内转回。 33 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的，或因债务 人逾期未履行偿债义务三年以上而且具有明显特征表明无法收回的应收款项，确认为坏账损失。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按账龄分析法计提坏账准备，对有确凿证据表明可以收回的应收款项，可以按实际情况不计提坏 账准备；如有确凿证据表明应收款项不能收回，或收回可能性较小，则加大坏账准备计提比例，直至 全额提取。 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5 1－2 年 6 2－3 年 8 3 年以上 10 9、存货核算方法 1) 分类:本公司的存货分为库存材料、在产品、库存商品、委托加工材料等四大类。 2）计价及摊销 (1)外购的原辅材料，按实际成本计价， 发出时采用加权平均法核算； (2)在产品只保留原材料成本。 (3)按当期实际成本结转产成品成本，按加权平均法结转销售成本。 (4)低值易耗品采取领用时一次摊销的办法。 本公司存货采用永续盘存制，期末采用账面成本与可变现净值孰低计价，按单个存货账面成本高 于市价的部分确定计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 (1)股票投资： 本公司以货币资金购买股票的，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项中若含有已宣告发 放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本。 (2)其他股权投资： 在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： 1)购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），作为 初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告 但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 2)公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股 权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，则根据 收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 3)以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初 始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则-非货币性交易》的相关规定进行处理。 4)通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 对于股票投资和其他股权投资，若持有被投资公司有表决权资本总额 20%以下，或虽持有被投资公司 有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响，按成本法核算；若持有被投资公司有表决权资本 总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响，按权益法核算；若持有被投资公司有表决 权资本总额 50%以上，或虽不超过 50%但具有实际控制权的按权益法核算并合并会计报表。其他股权 投资在处置时按所收到的收入与账面价值差额作为投资收益入账。 34 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 (3)股权投资差额： 长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成本与应享有被投资 单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额。 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期限的，按投 资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销。初始投资成本低于应享有被投 资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积-股权投资准备。 (4)长期投资减值准备的计提: 期末（季末、年末）对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。 (3)、长期债权投资的核算方法 (1)长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本按以下方法 确定： 1)以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已 到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较 小，直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。 2)接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投 资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，则根据收 到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 3)非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始 投资成本，涉及补价的，按《企业会计准则-非货币性交易》的相关规定进行处理。 (2)长期债券投资的溢价及折价： 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值 之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时 摊销。摊销方法采用直线法。 长期债权投资在处置时按所收到的收入与账面价值差额作为投资收益入账。 11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 （1）固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法（年限平均 法）提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 25--40 2.43--3.88 机器设备 12--14 6.93--8.08 运输设备 12 8.08 动力设备 18--28 3.46--5.39 其他设备 12 8.08 （2）减值准备的计提方法： 固定资产在期末（季末、年末）按照账面价值与可收回金额孰低计价，如果由于市价持续下跌， 或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值 的差额按单项资产计提固定资产减值准备。 35 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 12、在建工程核算方法 （1）在建工程采用实际成本核算，包括购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产 达到预定可使用状态前发生的支出。利息资本化的计算方法：按在建工程月末资金占用额及同期固定 资产贷款利率计算的利息计入在建工程成本，达到预定可使用状态后发生的利息计入当期损益。机器 设备验收调试完毕，达到预定可使用状态，结转为固定资产；房屋及建筑物达到预定可使用状态时转 为固定资产。 （2）在建工程减值准备 期末（季末、年末）对在建工程进行全面检查，有证据表明在建工程发生了减值，计提在建工程 减值准备。存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： 1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 2）在建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且带来的经济利益具有很大的不确定性； 3）证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产计价及摊销方法 (1)无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定： 1)购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 2)投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。 3)接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应 收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。 4)以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成 本。 5)接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本： a.捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实际成本。 b.捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： ①同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支 付的相关税费，作为实际成本； ②同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作 为实际成本。 6)自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用， 作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工资及福利 费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。 (2)无形资产摊销 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定 的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： 1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； 2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限； 3)合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较 短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 (3)无形资产减值准备 期末（季末、年末）对无形资产的账面价值进行检查，发现以下一种或数种情况，对无形资产的 可收回金额进行估计，将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备： 1)该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； 2)该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3)其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。 (4)无形资产预期不能带来经济利益时，将该无形资产的账面价值予以转销。无形资产预期不能带 来经济利益的情形主要包括： 1)该无形资产已被其他新技术等所替代，且已不能带来经济利益； 36 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 2)该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益； 3)其他足以证明该无形资产已经失去使用价值和转让价值的情形。 14、开办费长期待摊费用摊销方法 企业在筹建期内发生的开办费，待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 长期待摊费用按 5 年平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，将尚未摊销的该项 目的摊余价值全部转入当期损益。 15、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额符合以下条件时开始资 本化：（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用状态所必 须的购建活动已经开始。 16、应付债券的核算方法 按照实际发行价格总额，作负债处理；债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价 或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 17、收入确认原则 销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠 地计量时，确认营业收入实现。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认实际收入；劳务开始和完成 分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公 司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。 他人使用公司资产：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够 可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定，使用费收入 按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 18、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 合并会计报表是根据《合并会计报表暂行规定》及财政部财会二字（1996）2 号函补充规定，以 本公司及纳入合并会计报表范围的子公司的会计报表为合并依据，在将他们之间的投资、内部往来、 内部销售、未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东损益。 少数股东权益的数额是根据母公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少 数股东损益是根据母公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司拥有的投资收益后的余额计算确 定。 本公司与纳入合并会计报表范围的子公司均执行《企业会计制度》，其采用的会计政策与本公司 一致。 20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 37 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 (3) 会计差错更正 无 （四）税项 1、主要税种及税率： 税种 计税依据 税率 增值税 货物的销售额 17% 城建税 应交增值税和营业税总额 7% 企业所得税 应纳税所得额 33% 2、其他说明： 出口货物执行“免、抵、退”征税办法。其他税项：按国家有关规定执行。 （五）控股子公司及合营企业 单位:万元 币种:人民币 权益比例 注册 法定代 (%) 是否合 单位名称 注册资本 经营范围 投资额 地 表人 间 并 直接 接 江苏宏源纺机股份 无锡 纺织机械 14,081.00 13,549.02 69.82 是 有限公司 市 制造 本公司无合营企业。 1)、合并报表范围发生变更的内容和原因 合并会计报表范围本期未发生变化。 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金 355,862.62 587,012.57 银行存款 227,025,887.19 233,198,192.16 其他货币资金 41,507,013.89 14,305,671.14 合计 268,888,763.70 248,090,875.87 其他货币资金均为银行保证金 2、应收票据： （1） 应收票据分类 单位:万元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 9,989.79 12,385.28 合计 9,989.79 12,385.28 38 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 3、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 94683884.34 62.37 4734194.22 108099387.08 62.43 5408375.57 一至二年 16532490.17 10.89 991949.41 27490154.75 15.87 1649409.28 二至三年 15075030.52 9.93 2042309.70 8711309.58 5.03 696904.77 三年以上 25514393.65 16.81 13319083.58 28871474.92 16.67 15513045.65 合计 151805798.68 100.00 21087536.91 173172326.33 100 23267735.27 （2） 应收账款前五名欠款情况 单位:万元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 3,534.77 23.28 3,555.83 20.53 （3）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 应收账款计提坏账准备的比例超过本公司坏账准备计提政策的规定,主要是采用个别认定法对应 收账款中估计难以收回的客户加大坏账计提比例所致。 4、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 4,294,060.11 6.17 214,678.00 48,796,665.59 68.67 2,439,833.28 一至二年 46,937,673.15 67.40 2,816,260.39 18,246,695.94 25.68 1,094,801.76 二至三年 15,464,024.49 22.20 1,237,121.96 334,414.18 0.47 26,753.13 三年以上 2,947,548.22 4.23 2,715,654.67 3,679,167.30 5.18 2,940,874.93 合计 69,643,305.97 100.00 6,983,715.02 71,056,943.01 100 6,502,263.10 （2） 其他应收款前五名欠款情况 单位:万元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 6,522.36 93.65 6,406.20 90.16 （3）本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位:万元 币种:人民币 期末数 单位名称 欠款金额 无锡纺织产业集团有限公司 6,161.09 合计 6,161.09 39 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 5、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 9,199,466.37 97.39 10,364,247.63 97.37 一至二年 51,230.80 0.54 87,430.46 0.82 二至三年 53,194.46 0.56 123,524.87 1.16 三年以上 141,807.41 1.50 69,284.21 0.65 合计 9,445,699.04 100.00 10,644,487.17 100 本项目中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份股东单位欠款. （2）本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 6、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 49,383,470.11 394,463.30 48,989,006.81 48,347,703.33 268,379.12 48,079,324.21 库存商 46,738,416.83 2,232,372.73 44,506,044.10 43,725,817.61 1,346,321.42 42,379,496.19 品 在产品 57,575,566.41 57,575,566.41 64,841,616.62 64,841,616.62 委托加 1,197,038.33 1,197,038.33 工材料 合计 154,894,491.68 2,626,836.03 152,267,655.65 156,915,137.56 1,614,700.54 155,300,437.02 存货可变现净值以预计售价减去估计完工成本所及销售所必须的估计费用后的价值确定。 7、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 保险费(按收益期摊销) 391,799.61 1,942,139.49 1,730,805.36 603,133.74 合计 391,799.61 1,942,139.49 1,730,805.36 603,133.74 8、长期投资： （1）长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 4,250,000.00 4,250,000.00 合计 4,250,000.00 4,250,000.00 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净值合计 （2）其他股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投资公司 被投资单位名称 注册资本比例 投资成本 期末余额 (%) 40 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 交通银行无锡分行 0.01 3,750,000.00 3,750,000.00 无锡庆丰股份有限公司 0.26 500,000.00 500,000.00 9、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 973,189,685.74 78,790,275.82 2,112,391.34 1,049,867,570.22 其中：房屋及建筑物 167,713,384.92 1,284,608.34 166,428,776.58 机器设备 668,627,329.71 74,161,929.82 28,550.00 742,760,709.53 电子设备 动力设备 96,251,192.39 3,563,630.00 274,233.00 99,540,589.39 运输设备 13,864,157.87 1,019,707.00 525,000.00 14,358,864.87 其他设备 26,733,620.85 45,009.00 26,778,629.85 二、累计折旧合计： 298,822,289.36 36,355,171.95 1,221,870.68 333,955,590.63 其中：房屋及建筑物 36,450,189.92 4,882,871.39 1,096,571.68 40,236,489.63 机器设备 225,501,482.45 25,892,748.11 21,984.17 251,372,246.39 电子设备 动力设备 23,522,107.18 3,241,369.01 50,773.21 26,712,702.98 运输设备 5,497,274.88 1,496,028.47 52,541.62 6,940,761.73 其他设备 7,851,234.93 842,154.97 8,693,389.90 三、减值准备合计 280,621,422.87 280,621,422.87 其中：房屋及建筑物 5,000,000 5,000,000.00 机器设备 228,808,694.88 228,808,694.88 电子设备 动力设备 35,386,906.32 35,386,906.32 运输设备 1,304,961.51 1,304,961.51 其他设备 10,120,860.16 10,120,860.16 本期由在建工程转入固定资产金额为 7843.98 万元。 10、在建工程： （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 工程投 本期增 本期减 转入固 资金来 项目名称 预算数 期初数 入占预 期末数 加 少 定资产 源 算比例 帘帆布聚酯项目 114.64 其他 114.64 涤纶工业丝改造 15,000.00 3,111.77 7,686.99 7,396.00 71.99 其他 3,402.76 零星工程 5.81 579.86 405.71 其他 179.96 预付工程款 1,381.86 其他 1,381.86 宏源纺机待安装设备 53.11 31.82 36.65 40.62 其他 7.66 宏源纺机房屋建筑改造 100.15 59.92 160.07 其他 宏源纺机零星工程 1.65 1.65 其他 合计 3,387.13 9,740.45 196.72 7,843.98 / / 5,086.88 本项目中无资本化利息支出。 其他减少数系无锡宏源集团有限公司代建项目，完工后转出。 41 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 （2）在建工程减值准备： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 期末数 帘帆布聚酯项目 114.65 114.65 零星工程 3.10 3.10 合计 117.75 117.75 11、无形资产： （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 取得方 剩余摊 种类 实际成本 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 式 销期限 土地使用 出让 47,504,040.00 46,103,921.00 1,200,102.00 2,600,221.00 44,903,819.00 37 权 12、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 40,300,000.00 信用借款 239,110,000.00 257,560,000.00 商业汇票贴现转入 20,000,000.00 合计 299,410,000.00 257,560,000.00 质押借款中以宏源纺机 45488 平米的房产质押取得借款 2320 万元，以银行定期存单质押取得 1710 万元。 根据“财政部关于印发《关于执行和相关会计准则有关问题解答(四)》的通知”,申请贴现的企 业如果负有向银行等金融机构还款的责任,属于获得融资性借款。 13、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 78,300,000.00 69,120,000.00 合计 78,300,000.00 69,120,000.00 14、应付帐款： （1）本项目中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位款项。 （2）本项目中三年以上应付账款 356.72 万元，未偿付主要因为对方供货质量有问题等需进一步与 对方核对或协商。 15、预收帐款： （1）本项目中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位款项。 （2）本项目中一年以上预收账款 3131.26 万元，未结转主要原因：客户订货后未提货、部份订货 合同变更后未退款。 42 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 16、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 - 增值税 -570,178.29 销售货物的 17% 2,225,129.88 营业税 40,000.00 65,000.00 租赁收入的 5% 所得税 1,990,735.64 2,065,496.50 应纳税所得的 33% 个人所得税 174,117.70 城建税 326,480.22 161,323.52 应交增值税、营业税的 7% 合计 1,961,155.27 66,690.14 / 17、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 教育费附加 186,560.13 92,184.90 粮食物价调节基金 1,900,241.17 1,888,889.51 防洪保安基金 529,279.25 561,299.48 合计 2,616,080.55 2,542,373.89 母公司粮食物价调节基金及防洪保安基金按税务局实际征收数列支。 18、其他应付款： （1）无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位款项。 （2）本项目中三年以上其他应付款 2942.47 万元，主要是帘帆布项目中应付城市配套费、电增容 费和职工风险金等。 （3）其他主要应付项目列示 应付金额（万元） 内容 无锡宏源化纤试验厂 1015.81 技术服务费 职工风险金 514 职工教育经费 661.76 19、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 借款利息 164,305.00 406,639.86 租赁费 212,458.80 合计 164,305.00 619,098.66 20、长期应付款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 财政拨入科技三项费用 1,108,000.00 80,000.00 21、股本： 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 股 转股 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 164,657,381 164,657,381 43 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 其中： 国家持有股份 71,128,776 71,128,776 境内法人持有股份 93,528,605 93,528,605 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 14,520,000 14,520,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 179,177,381 179,177,381 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 189,640,000 189,640,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 189,640,000 189,640,000 三、股份总数 368,817,381 368,817,381 22、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 502,585,367.40 343,902,022.04 158,683,345.36 其他资本公积 1,324,215.89 1,324,215.89 合计 503,909,583.29 343,902,022.04 160,007,561.25 本期减少数系根据本公司 2005 年第一次临时股东大会决议用于弥补累计亏损。 23、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 23,156,854.68 1,821,793.57 21,899,517.22 3,079,131.02 法定公益金 1,992,328.64 1,392,666.95 525,648.94 2,859,346.65 任意盈余公积 25,512,342.88 25,512,342.89 合计 50,661,526.20 3,214,460.52 47,937,509.05 5,938,477.67 (1）法定盈余公积金、任意盈余公积金减少数系根据本公司 2005 年第一次临时股东大会决议用 于弥补累计亏损。 （2）法定公益金减少数系根据财政部财企[2005]295 号文有关规定，支付给职工的住房补贴。 （3）本期增加数系根据弥补亏损后净利润的 10%，5%分别计提法定盈余公积金和法定公益金以及 合并报表子公司计提盈余公积中母公司按所占股权比例调整增加数。 24、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 18,103,736.33 16,772,353.20 加：年初未分配利润 -403,349,760.96 -418,734,724.48 其他转入 391,313,882.15 752,977.14 44 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 减：提取法定盈余公积 1,821,793.57 1,070,183.41 提取法定公益金 1,392,666.95 1,070,183.41 未分配利润 2,853,397.00 -403,349,760.96 其他转入数系根据本公司 2005 年第一次临时股东大会决议，动用资本公积金、法定盈余公积金 和任意盈余公积金弥补累计亏损额。 25、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:万元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 帘帆布 35,572.56 31,440.24 27,922.68 24,138.41 纺织机械 52,328.05 41,683.40 77,768.92 64,386.14 抵消后合计 87,900.61 73,123.64 105,691.60 88,524.55 本公司前五名客户销售收入总额为 20027.79 万元，占全部销售收入的 22.78%。 26、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 城建税 2,701,282.55 2,387,004.06 教育费附加 1,659,203.31 1,359,946.79 合计 4,360,485.86 3,746,950.85 27、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 材料 22,729,040.63 19,945,936.18 2,783,104.45 17,736,627.37 15,643,256.31 2,093,371.06 销售 废料 7,384,035.91 3,924,315.54 3,459,720.37 3,939,998.29 860,522.64 3,079,475.65 销售 水电 汽销 1,564,198.38 1,103,060.31 461,138.07 售 其他 2,916,010.09 2,692,551.64 223,458.45 收入 租赁 收入 合计 31,677,274.92 24,973,312.03 6,703,962.89 24,592,635.75 19,196,330.59 5,396,305.16 28、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 14,149,563.54 17,185,636.65 减：利息收入 3,675,132.05 6,096,055.68 汇兑损失 409,293.03 167,674.12 减：汇兑收益 45 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 其他 3,385,000.69 1,363,254.30 合计 14,268,725.21 12,620,509.39 29、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 其他短期投资收益 17,473.52 股权投资转让收益 50,624.10 合计 68,097.62 30、补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 出口贴息 21,767.00 119,609.86 财政贴息及科技拨款 500,000.00 3,200,000.00 合计 521,767.00 3,319,609.86 本期财政贴息收入系宏源纺机收到的国债项目贴息。 31、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 固定资产清理收入 11,400.00 62,251.56 罚款收入 96,303.86 90,359.00 保险赔偿收入 50,000.00 595,029.76 其他 800.00 3,992.88 合计 158,503.86 751,633.20 32、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 处理固定资产损失 500,960.66 227,014.19 罚款及赔偿支出 581,436.83 174,090.13 粮物调、防洪保安基金 1,658,775.30 2,463,032.54 债务重组损失 249,026.69 741,672.79 捐赠支出 100,000.00 优待金 691,980.30 297,724.35 其他 120,639.11 221,701.63 合计 3,802,818.89 4,225,235.63 33、 现金及现金等价物 2005.12.31 2004.12.31 资产负债表列示的货币资金 268888763.70 248090875.87 减：不符现金定义的金额 41507013.89 14305671.14 现金流量表列示的金额 227381749.81 233785204.73 不符现金定义的金额，是指短期内（3 个月）不能随时变现的货币资金，本项目中主要为银行保证金 存款。 46 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 34、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:万元 币种:人民币 项目 金额 技术咨询费 633.54 运输费 243.31 交际应酬费 456.09 差旅费 228.24 办公费 553.16 保险费 187.24 修理费 181.46 宣传广告费 269.28 合计 35、支付的其他与筹资活动有关的现金 本项目主要是反映本年度增加的不符合现金等价物定义的银行保证金存款。 （七）母公司会计报表附注: 1、应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 49902730.67 57.63 2495136.53 43341232.33 52.58 2167061.62 一至二年 4988696.79 5.76 299321.81 13321425.67 16.16 799285.54 二至三年 11010996.01 12.72 1717186.94 6783429.20 8.23 542674.34 三年以上 20684682.08 23.89 10109508.29 18987967.28 23.03 10345294.27 合计 86587105.55 100.00 14621153.57 82434054.48 100.00 13854315.77 （1）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 （2）前五名欠款单位欠款总额为 2780.35 万元，占期末应收账款总额的 32.11%。 2、其他应收款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 2,834,602.03 4.44 141,730.10 47,096,455.31 73.15 2,354,822.77 一至二年 45,829,506.71 71.72 2,749,770.40 15,867,688.15 24.65 952,061.29 二至三年 13,977,607.63 21.87 1,118,208.61 6,000.00 0.01 480.00 三年以上 1,255,931.82 1.97 1,255,931.82 1,410,631.82 2.19 1,271,401.82 合计 63,897,648.19 100.00 5,265,640.93 64,380,775.28 100.00 4,578,765.88 47 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 （1）前五名欠款单位欠款总额为 6373.70 万元，占期末其他应收款总额的 99.75%。 （2）本项目中持有本公司 5%（含 5%）以上股分股东单位欠款： 纺织产业集团 欠款金额 6161.09 万元。 3、长期投资： 单位:元 币种:人民币 被 占被 投 投资 资 公司 分得的现金红 单 注册 投资成本 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 利 位 资本 名 比例 称 (%) 宏 源 69.82 135,490,236.03 139,215,391.73 9,635,403.28 8,848,218.78 4,512,340.20 140,002,576.23 纺 机 交 通 0.01 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 银 行 4、主营业务收入及主营业务成本： 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 帘子布、工业丝 35,572.56 31,440.24 27,922.68 24,138.41 抵消后合计 35,572.56 31,440.24 27,922.68 24,138.41 本公司前五名客户销售收入总额为 7208.93 万元，占全部销售收入的 20.26%。 5、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 其他短期投资收益 17,473.52 其中：按权益法确认 9,635,403.28 10,701,834.09 收益 合计 9,635,403.28 10,719,307.61 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 纺织产业集团 江苏无锡 控股公司 控股股东 国有控股 吴惠明 宏源纺机 江苏无锡 纺织机械 控股子公司 股份公司 王峙柯 48 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 纺织产业集团 101,525.00 101,525.00 宏源纺机 14,081.00 14,081.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方所持 关联方所持 关联方所持 关联方所持 关联方所持 关联方所持 关联方名称 股份比例期 股份增减比 股份比例期 股份期初数 股份增减 股份期末数 初数（％） 例（％） 末数（％） 纺织产业集团 7,112.88 7,112.88 宏源纺机 9,831.35 9,831.35 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 无锡太极集团有限公司 母公司的控股子公司 无锡宏源集团有限公司 母公司的控股子公司 无锡宏源针织机械厂 控股子公司的控股子公司 无锡宏源化纤实验厂 控股子公司的控股子公司 无锡银湖服装有限公司 母公司的控股子公司 无锡太平洋纺织有限公司 母公司的控股子公司 5、关联交易情况 （1） 购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联方 关联交易事项 金额 金额 ) 无锡太极集团有限公司 材料 136.54 175.33 无锡宏源集团有限公司 卷染机 88.89 无锡宏源针织机械厂 加工费 521.50 1,488.33 （2）销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联方 关联交易事项 金额 金额 无锡太极集团有限公司 材料 104.81 169.35 无锡太极集团有限公司 纺织机械 205.13 无锡宏源针织机械厂 纺机配件 177.16 无锡宏源针织机械厂 水电 92.33 无锡宏源集团有限公司 纺机配件 1,066.17 1,866.86 49 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 2005 年度及 2004 年度本公司对关联方交易价格根据市场价或协议价确定,与对非关联方的交易 价格基本一致,无重大高于或低于正常交易价格的情况.。 （3）关联担保情况 单位:万元 币种:人民币 是否履行完 担保方 被担保方 担保金额 毕 江苏宏源纺机股份有限公 无锡太平洋纺织有限公 9,339.82 万元人民币 否 司 司 江苏宏源纺机股份有限公 无锡太平洋纺织有限公 1,047.30 万元人民币 否 司 司 10,387.12 万元人民 合计 币 截止 2005 年 12 月 31 日,上述被担保人资产负债率均超过 70%,宏源纺机对外担保额占其期末净 资产的 72.68%。宏源纺机担保金额按本公司对宏源纺机控股比例 69.82%折算。 截止 2005 年 12 月 31 日，无锡宏源集团有限公司为本公司 9700 万元，宏源纺机 231 万元银行借 款提供担保，无锡太平洋有限公司为宏源纺机 100 万元银行借款提供担保，无锡宏源化纤实验厂以 599.72 万元银行存单为本公司 600 万元银行借款提供质押担保。 （4）其他关联交易 1)2005 年度宏源纺机代无锡宏源集团有限公司及下属企业支付工资性款项 106.72 万元。 2）宏源纺机与无锡宏源集团有限公司签订了有偿使用土地协议，涉及土地面积 132084 平方米， 年租金 158.50 万元，本期支付 158.50 万元。 3）2005 年 7 月，本公司与纺织产业集团签订清偿欠款协议，双方确认自协议生效之日起，由纺 织产业集团承担与占用本公司资金额度相应的银行借款利息，本年度共收到纺织产业集团欠款利息 189.01 万元。 4）本公司本年度为无锡太极集团有限公司代付职工养老保险金 737.91 万元。 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 其他应收款 纺织产业集团 4,574.32 6,161.09 其他应收款 无锡银湖服装有限公司 1,586.77 其他应收款 无锡太极集团有限公司 42.36 应付帐款 无锡宏源集团有限公司 31.92 31.92 其他应付款 无锡宏源集团有限公司 215.31 166.31 其他应付款 无锡宏源针织机械厂 174.46 48.19 其他应付款 无锡宏源化纤实验厂 2,081.63 1,015.81 （九）或有事项 1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司身为原告起诉债务人情况： 单位 标的（万元） 结案方式 进展 青岛黄海橡胶集团有限公司 554 已调解结案 正在执行中 沈阳长桥胶带有限公司 470 已调解结案 已申请执行 陕西橡六胶带股份有限公司 116 已调解结案 正在执行中 50 无锡市太极实业股份有限公司 2005 年年度报告 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司为外单位 19835.82 万元借款、67.9228 万美元借款和 1047.30 万元银行承兑汇票提供担保，明细列示如下： 被担保人 金额（万元） 担保内容 担保人 无锡国联纺织集团有限公司 5000 银行借款 本公司 无锡国联纺织集团有限公司 26 银行借款 本公司 无锡国联纺织集团有限公司 67.9228（万美元） 银行借款 本公司 无锡国联纺织集团有限公司 340 银行借款 本公司 无锡庆丰股份有限公司 4000 银行借款 本公司 无锡市和新织造有限公司 1040 银行借款 本公司 无锡市针织总厂 90 银行借款 本公司 无锡太平洋纺织有限公司 9339.82 银行借款 宏源纺机 无锡太平洋纺织有限公司 1047.30 银行承兑汇票 宏源纺机 上述为无锡国联纺织集团有限公司人民币 26 万元、美元 67.9228 万元和人民币 340 万元银行借款 提供的担保，债权人已由中国银行变更为中国信达资产管理公司；无锡市针织总厂已于 2003 年破 产。 （十）承诺事项 无 （十一）资产负债表日后事项 截止日后本公司解除了为无锡国联纺织集团有限公司 5000 万元银行借款提供的担保。 （十二）其他重要事项 非经常性损益明细表 项目 2005 年度 2004 年度 补贴收入 521767 3319609.86 加:各项减值准备转回 3350323.80 5834522.22 加:各项营业外收入 158503.86 751633.20 加:短期投资收益 17473.52 减:营业外支出中非经常性损益 2144043.59 1762203.09 减:上述损益所得税影响数(宏源纺机) 549508.26 804731.78 合计 1337042.81 7356303.93 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、会计主管人员签名盖章的会计报表 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿 董事长：吴惠明 无锡市太极实业股份有限公司 2006 年 4 月 26 日 51