莱茵置业(000558)2007年年度报告摘要

莱茵达置业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：000558 证券简称：莱茵置业 公告编号：2008-007 莱茵达置业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 所有董事均已出席 1.4 辽宁天健会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司董事长高继胜先生、财务总监李晓荣先生、财务部经理吕顺龙先生声明：保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 莱茵置业 股票代码 000558 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 沈阳市苏家屯区金钱松路 9 号 注册地址的邮政编码 110102 沈阳市苏家屯区枫杨路 78 号房产大厦 7 楼 浙江省杭州市文三路 535 号莱茵达大厦 办公地址 20 楼 办公地址的邮政编码 110102 310007 公司国际互联网网址 www.lander.com.cn 电子信箱 gufen@zjlander.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 徐逸波 谢立 辽宁省沈阳市苏家屯区枫杨路 78 号房产大厦 7 辽宁省沈阳市苏家屯区枫杨路 78 号房产大厦 7 联系地址 楼 浙江省杭州市文三路 535 号莱茵达大厦 楼 浙江省杭州市文三路 535 号莱茵达大厦 20 楼 20 楼 电话 （024）89121255、89107779， （0571）87851702 （024）89121255、89107779， （0571）87851702 传真 （024）89121255，（0571）87851739 （024）89121255，（0571）87851739 电子信箱 gufen@zjlander.com gufen@zjlander.com 1 莱茵达置业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 992,354,495.04 373,467,691.67 1,098,080,867.91 -9.63% 160,167,263.90 345,155,648.36 利润总额 183,411,547.53 43,175,136.71 145,528,043.17 26.03% 15,298,736.92 61,066,659.29 归属于上市公司 108,923,691.26 12,079,740.86 90,256,886.99 20.68% 2,885,639.35 34,697,826.33 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 -7,756,183.85 6,029,891.91 -11,878,921.26 -34.71% 3,993,504.26 4,351,111.57 常性损益的净利 润 经营活动产生的 -99,963,493.91 -25,412,386.94 21,816,739.23 -558.20% 80,772,437.61 63,550,488.78 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 1,959,637,528.86 593,547,593.84 1,704,562,372.68 14.96% 754,764,905.97 1,727,483,467.29 所有者权益（或股 383,642,578.47 170,274,890.19 263,448,306.62 45.62% 155,857,123.49 165,378,288.67 东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.4547 0.1031 0.3881 17.16% 0.0246 0.1546 稀释每股收益 0.4547 0.1031 0.3881 17.16% 0.0246 0.1546 扣除非经常性损 益后的基本每股 -0.0324 0.0515 -0.0511 -36.59% 0.0341 0.0194 收益 全面摊薄净资产 28.39% 7.09% 34.26% -5.87% 1.85% 20.98% 收益率 加权平均净资产 34.16% 7.46% 44.80% -10.64% 1.88% 23.44% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 -2.02% 3.54% -4.51% 2.49% 2.56% 2.63% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 -2.43% 3.72% -5.90% 3.47% 2.61% 2.94% 净资产收益率 每股经营活动产 -0.4044 -0.2169 0.0913 -542.94% 0.6894 0.2832 生的现金流量净 2 莱茵达置业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 1.5522 1.4533 1.1029 40.74% 1.3302 0.7371 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 126,039,512.23 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,418,089.82 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 1,666,014.34 前述非经常性损益应扣除的少数股东损益 -9,607,561.64 合计 116,679,875.11 采用公允价值计量的项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 2,981,505.75 3,043,124.10 -38,381.65 -38,381.65 合计 2,981,505.75 3,043,124.10 -38,381.65 -38,381.65 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 130,000,00 120,268,01 176,827,14 一、有限售条件股份 56,559,125 48.27% -9,731,985 71.54% 0 5 0 1、国家持股 2、国有法人持股 130,000,00 120,268,01 176,827,14 3、其他内资持股 56,559,125 48.27% -9,731,985 71.54% 0 5 0 其中：境内非国有 130,000,00 120,268,01 176,827,14 56,559,125 48.27% -9,731,985 71.54% 法人持股 0 5 0 境内自然人持 股 4、外资持股 3 莱茵达置业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 二、无限售条件股份 60,605,248 51.73% 9,731,985 9,731,985 70,337,233 28.46% 1、人民币普通股 60,605,248 51.73% 9,731,985 9,731,985 70,337,233 28.46% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 117,164,37 130,000,00 130,000,00 247,164,37 三、股份总数 100.00% 0 100.00% 3 0 0 3 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 莱茵达控股集团 股权分置改革及 2010 年 12 月 25 32,966,575 0 130,000,000 162,966,575 有限公司 非公开发行 日 南京蓝本新型建 2009 年 04 月 19 4,063,152 0 2,849,601 6,912,753 股权分置改革 材有限责任公司 日 北京仁达国际信 2007 年 04 月 19 1,194,887 1,194,887 0 0 股权分置改革 息工程有限公司 日 深圳市百惠园家 2007 年 04 月 19 329,170 329,170 0 0 股权分置改革 政服务有限公司 日 天津市民顺商贸 2007 年 04 月 19 255,765 255,765 0 0 股权分置改革 有限公司 日 沈阳宏良投资顾 2007 年 04 月 19 79,659 79,659 0 0 股权分置改革 问有限公司 日 上海沪香工贸有 2007 年 04 月 19 65,834 65,834 0 0 股权分置改革 限公司 日 辽宁新征进出口 2007 年 04 月 19 39,830 39,830 0 0 股权分置改革 公司 日 华北石油天通新 2007 年 04 月 19 技术开发工程有 131,668 131,668 0 0 股权分置改革 日 限公司 上海新元投资有 2007 年 04 月 19 199,148 199,148 0 0 股权分置改革 限公司 日 海南昌旺经济信 2007 年 04 月 19 329,170 329,170 0 0 股权分置改革 息咨询有限公司 日 山西爱德投资有 2007 年 04 月 19 329,170 329,170 0 0 股权分置改革 限公司 日 沈阳莱德商贸有 2007 年 04 月 19 1,582,485 1,582,485 0 0 股权分置改革 限公司 日 北京市第一房屋 2007 年 04 月 19 59,744 59,744 0 0 股权分置改革 修建工程公司 日 辽宁省机械研究 2007 年 04 月 19 79,659 79,659 0 0 股权分置改革 院有限公司 日 沈阳纺织品批发 19,914 19,914 0 0 股权分置改革 2007 年 04 月 19 4 莱茵达置业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 公司 日 海口市速容咖啡 2007 年 04 月 19 398,296 398,296 0 0 股权分置改革 厂 日 沈阳市政兴房屋 2007 年 04 月 19 90,750 54,450 -36,300 0 股权分置改革 开发公司 日 沈阳电业局供用 2007 年 04 月 19 电工程承发包公 302,500 181,500 -121,000 0 股权分置改革 日 司 北京天鸿集团公 2007 年 04 月 19 1,210,000 726,000 -484,000 0 股权分置改革 司 日 辽宁省烟草公司 2007 年 04 月 19 181,500 108,900 -72,600 0 股权分置改革 沈阳市公司 日 海盐康华百货有 2007 年 04 月 19 605,000 393,250 -211,750 0 股权分置改革 限公司 日 2007 年 04 月 19 沈阳化工研究院 60,500 39,829 -20,671 0 股权分置改革 日 上海浦东任辰贸 2007 年 04 月 19 525,000 345,628 -179,372 0 股权分置改革 易有限公司 日 上海万馨投资管 2007 年 04 月 19 250,000 162,500 -87,500 0 股权分置改革 理有限公司 日 兰州市房地产经 2007 年 04 月 19 90,750 59,744 -31,006 0 股权分置改革 营公司 日 上海房地产经营 2007 年 04 月 19 121,000 79,659 -41,341 0 股权分置改革 (集团)有限公司 日 沈阳诚浩证券经 2007 年 04 月 19 60,500 36,300 -24,200 0 股权分置改革 纪有限责任公司 日 沈阳三田理康原 2007 年 04 月 19 科技开发有限公 1,100,000 698,500 -401,500 0 股权分置改革 日 司 中国光大银行深 2007 年 04 月 19 722,975 462,704 -260,271 0 股权分置改革 圳分行 日 2007 年 04 月 19 王利哲 181,500 108,900 -72,600 0 股权分置改革 日 2007 年 04 月 19 袁大鸣 200,000 120,000 -80,000 0 股权分置改革 日 2007 年 04 月 19 辽宁体育馆 30,250 18,150 -12,100 0 股权分置改革 日 2007 年 04 月 19 沈阳市复合纸厂 783,475 470,085 -313,390 0 股权分置改革 日 2007 年 04 月 19 王明钢 1,000,000 600,000 -400,000 0 股权分置改革 日 其他 42 家持有限 2007 年 04 月 19 售条件的原非流 6,919,300 0 0 6,919,300 股权分置改革 日 通股股东 原部分高管持股 2007 年 04 月 19 原部分高管持有 0 0 28,512 28,512 转入 日 合计 56,559,126 9,760,498 130,028,512 176,827,140 － － 5 莱茵达置业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 19,422 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 境内非国有法 莱茵达控股集团有限公司 65.93% 162,966,575 162,966,575 32,960,000 人 南京蓝本新型建材有限责任 境内非国有法 2.80% 6,912,753 6,912,753 公司 人 境内非国有法 杭州紫光轩艺术品有限公司 0.66% 1,637,954 人 中国人寿保险股份有限公司 国有法人 0.49% 1,210,000 1,210,000 沈分司 境内非国有法 北京首开天鸿集团有限公司 0.29% 726,000 人 鲍迎春 境内自然人 0.28% 681,972 张荷清 境内自然人 0.26% 643,192 境内非国有法 海口英乐置业有限公司 0.24% 605,000 605,000 人 境内非国有法 沈阳万众企业股份有限公司 0.24% 605,000 605,000 人 高建民 境内自然人 0.24% 605,000 605,000 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 杭州紫光轩艺术品有限公司 1,637,954 人民币普通股 北京首开天鸿集团有限公司 726,000 人民币普通股 鲍迎春 681,972 人民币普通股 张荷清 643,192 人民币普通股 李绪英 600,200 人民币普通股 王静芳 579,999 人民币普通股 徐美琴 556,100 人民币普通股 成都恒合实业有限责任公司 430,000 人民币普通股 陶晓燕 361,500 人民币普通股 张海若 355,000 人民币普通股 前十名股东中第一大股东莱茵达控股集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系,也不属于 上述股东关联关系或一致行 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东间是否存在 动的说明 关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一 致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 6 莱茵达置业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 公司控股股东（第一大股东）名称：莱茵达控股集团有限公司 法定代表人：高继胜 成立日期：1995 年 4 月 20 日 注册资本：10,000 万元 经营范围：房地产开发经营；实业投资；纺织原料，建筑材料，金属材料，化工原料（不含危险品及易制毒品）的销售，物 业管理及仓储服务，计算机软件设计及系统集成工程；经营进出口业务（国家法律、法规禁止限制除外）。 莱茵达控股集团有限公司股权结构：高继胜出资 7,500 万元，占总股本的 75%；高靖娜出资 2,500 万元，占总股本的 25%。 报告期内控股股东未发生变化。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 报告期被授予的股权激励情 是否在股 年初 年末 从公司领 况 东单位或 任期起始 任期终止 变动 姓名 职务 性别 年龄 持股 持股 取的报酬 可行 已行 期末 其他关联 日期 日期 原因 数 数 总额（万 权股 权数 行权 股票 单位领取 元） 价 薪酬 数 量 市价 2006 年 2009 年 高继胜 董事长 男 56 03 月 19 03 月 19 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 陶椿 总经理 女 36 2008 年 2011 年 01 0 0 任总 0.00 0 0 0.00 0.00 是 7 莱茵达置业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 01 月 04 月 04 日 经理 日 2006 年 2009 年 高建平 董事 男 50 03 月 19 03 月 19 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2006 年 2009 年 辞去 夏建炳 董事 男 45 03 月 19 03 月 19 0 0 总经 19.05 0 0 0.00 0.00 否 日 日 理 2006 年 2009 年 黄国梁 董事 男 38 03 月 19 03 月 19 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2006 年 2009 年 蒋威风 董事 男 36 03 月 19 03 月 19 0 0 23.07 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2009 年 唐世定 独立董事 男 66 03 月 19 03 月 19 0 0 3.18 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2009 年 朱关芝 独立董事 男 65 03 月 19 03 月 19 0 0 3.18 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2009 年 张惠忠 独立董事 男 42 03 月 19 03 月 19 0 0 3.18 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2009 年 楼晓英 监事 女 48 03 月 19 03 月 19 0 0 17.48 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2007 年 2009 年 许忠平 董事 男 47 01 月 30 03 月 19 0 0 23.26 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2007 年 2009 年 胡瑞江 董事 男 42 01 月 30 03 月 19 0 0 22.96 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2006 年 董事会秘 徐逸波 男 40 02 月 07 02 月 07 0 0 14.46 0 0 0.00 0.00 否 书 日 日 合计 - - - - - 0 0 - 129.82 0 0 - - - 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 □ 适用 √ 不适用 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、报告期内经营回顾 2007 年，宏观经济整体平稳快速发展，金融运行总体平稳，以住宅为主的房地产开发投资持续快速增长，市场需求总体旺盛， 出现了供求两旺的局面。根据国家发展和改革委员会发布数据，2007 年全年全国完成房地产开发投资 25280 亿元，同比增长 30.2%，比上年提高 8.4 个百分点；全国商品住宅竣工面积 4.78 亿平方米，同比增长 5%，比上年上升 5.8 个百分点；销售面 积 6.91 亿平方米，同比增长 24.7 %，比上年上升 11.6 个百分点；商品住房空置面积继续下降, 12 月全国空置商品住房 6756 万平方米，同比下降 16.6%。 同时，由于我国房地产市场总体上价格涨幅较大，为抑制经济过热，稳定房地产市场发展，2007 年，国家有关部门出台了一 系列调控政策和措施，其中主要包括国家税务总局发布《关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》，明确房 地产开发企业土地增值税将实行清算方式缴纳；中国人民银行和银监会发布《关于加强商业性房地产信贷管理的通知》，对商 8 莱茵达置业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 业性房地产信贷政策进行了调整，规定申请购买第二套(含)以上住房的，贷款首付款比例不得低于 40%；国土资源部发布《招 标拍卖挂牌出让国有土地使用权规定》，规定受让人依照出让合同约定，付清全部出让金后，才能领取国有建设用地使用权证 书；发改委和商务部发布《外商投资产业指导目录（2007 年修订）》，将房地产行业的投资行为全部列入“限制”行列等。中 国人民银行还在 2007 年连续 6 次上调存贷款利率，年内 10 次上调存款准备金率。随着国家在土地、税收、金融、信贷、投 资等方面的宏观调控措施的进一步深化，2007 年 9 月份以来，部分城市房屋价格涨幅有所回落。 我们认为，国家的宏观调控目的不是为了打击房地产市场，而是对房地产市场的进一步规范。这有利于房地产行业健康、良 性发展。市场的供求是否平衡是衡量房地产市场是否健康的标准。从全国范围来看，某些局部区域存在房地产过热现象，但 绝大部分地区仍然处于房地产市场发展相对平稳、人民的住房水平仍然不高状况。 面对机遇与挑战并存的宏观市场环境，公司坚持“做精做强房地产主业，将莱茵置业发展成为具有强大竞争力的住宅产业集 团”的发展战略规划，在中国经济最为活跃地区的二线城市进行项目战略布局，做大主业，提升主业的行业地位和行业影响 力。公司坚持做全国二线城市的行业领跑者，进一步扩大在经济比较发达，未来市场前景广阔的二线城市的投资力度，充分 整合各类社会资源，做性价比最佳的产品。现阶段，公司主要集中在“长三角”地区的二线城市进行房地产开发，该地区为 中国经济最为发达的地区之一，房地产市场相对处于良性的发展阶段，有利于公司的房地产业务平稳、持续的增长。 2007 年，公司坚持以住宅开发为主，在战略发展、资本运作、项目启动、营销策划、深化管理及企业文化建设等诸多方面都 取得了良好的业绩，并通过强化法人治理结构与内控制度、加强经营管理、实施向特定对象发行股份购买优质房地产资产等 一系列有效措施，使得公司开发项目遍布全国 3 个省 10 个城市，在杭州、嘉兴、嘉善、上海、南京、南通、扬州、仪征、泰 州等城市共拥有十余家房地产项目公司。赢利能力、资产质量与规模、土地储备等方面均大幅提升，实现了跨越式的发展。 报告期内，公司向莱茵达控股集团有限公司非公开发行股份作为对价购买其拥有的优质房地产资产。即扬州莱茵达置业有限 公司 32.16%股权、南通莱茵达置业有限公司 90%股权、扬州莱茵西湖置业有限公司 100%股权、扬州中茵置业有限公司 100% 股权、杭州莱茵达恒建房地产开发有限公司 65%股权、南京莱茵达置业有限公司 100%股权、嘉兴市东方莱茵达置业有限公司 45%股权。此次发行完成后，公司在很大程度上改变以往经营规模较小，开发项目单一、经营业绩波动较大的局面，成为国 内规模较大的房地产开发企业，综合经营实力和持续经营能力大大增强。通过本次收购，公司的资产规模由原来的 5.9 亿元跃 升至近 20 亿元；净资产由原来的 1.7 亿跃升至近 3.8 亿元；净利润由原来的 1207 万元跃升到近 1.09 亿元；项目开发由原来的 4 个扩大到现在的 12 个；开发建筑面积由原来的 48 万平方米上升到 171 万平方米。 2007 年，公司坚持“长三角”为发展中心的战略，于 2007 年 3 月通过挂牌方式取得了上海金山朱径镇 8 号宗地 13288.6 平方 米的土地使用权，于 2007 年 5 月通过挂牌方式在南通取得了面积为 13616.38 平方米的土地使用权，进一步增加了公司的土地 储备。 在过去的一年，我们在公司治理结构上也取得了较大的成绩。2007 年，公司以通过非公开发行股票收购莱茵达控股集团有限 公司旗下优质房地产资产为契机，进行人员的整合，实行专家治理，团队经营；优化公司的资源配置，强化各项规章制度， 保证公司集团化管理体系的顺利实施。同时，我们着手建设预算管理体系，严格控制各项费用的发生；加强成本管理，推行 成本管理体系；加强设计管理，提升公司的房产开发水平。 2007 年，公司在董事会的正确带领下，通过公司全体员工的共同努力，公司在本报告期取得了不小的成绩，各项目工程进展 顺利、销售形势喜人。截止报告期末，公司实现营业收入 99,235.45 万元，同比（去年同期 109,808.09 万元）下降了 9.63%； 营业利润为 18,666.25 万元, 同比（去年同期 14,661.74）上升了 27.31%；利润总额为 18,341.15 万元，同比（去年同期为 14,552.80 万元）上升了 26.03%；归属于母公司的净利润为 10,892.37 元，同比(去年同期为 9,025.69 万元)上升了 20.68%。 二、对公司未来的展望 （一）公司所处行业的发展趋势及面临的市场格局 从长期看，经济增长、人口年龄结构和城镇化是支撑我国住房需求长期增长的主要因素。近年来，房地产市场在国家宏观经 济总体发展态势的影响下，在城镇化进程和住房需求强力推动下，继续保持了较快速度的发展，市场运行基本平稳，但存在 的问题和矛盾仍然比较突出。如果 2008 年宏观经济继续保持平稳较快增长，全国房价变化不会出现大幅波动，但在从紧的货 币政策影响下，2008 年宏观经济环境和市场的不确定性将有所增加，但从长期看，我国城镇住宅市场供不应求的格局并未根 本改变，供给结构调整进程缓慢，供需不平衡矛盾继续存在，房地产行业长期向好趋势未变。 （二）公司发展战略及业务发展规划 在目前房地产行业宏观调控不断趋紧的市场环境下，2008 年，公司将把握行业发展、资源整合的有利机遇，有效应对从紧的 货币政策和宏观调控措施带来的经营风险，坚持一贯的发展战略不变，力求在经济最为活跃地区的二线城市抢得市场先机， 以有效规避市场波动带来的风险。 2008 年，扬州的“瘦西湖?唐郡”、 “莱茵苑”、 “莱茵北苑”项目，南通的“凤凰莱茵苑”项目，南京的“莱茵东郡”项目的 开发和经营，将成为公司利润增长点。 同时，在 2008 年，我们将继续坚持以“长三角”地区为发展中心的战略目标，在经济发达地区的二线城市继续进行土地储备。 在 2008 年 1 月，公司通过挂牌方式在泰州取得了面积为 132865 平方米的土地使用权，以受让上海勤飞置业有限公司 100%股 权的方式取得上海南汇区面积为 72698 平方米的土地使用权。 未来几年，公司的主要资金需求为现有项目的开发和新增土地储备。 为保证公司的发展，解决发展过程的资金需求，公司将从以下几方面来解决：1、顺应宏观调控政策，适应市场需要，加大市 场营销力度，促进资金回笼；2、积极拓展融资渠道，扩大融资规模；3、加强计划预算管理，保证资金有效使用。 （三）风险因素 1、宏观调控风险 9 莱茵达置业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 随着宏观调控政策的陆续出台，其作用将逐步显现，在市场需求、资金及土地供应等方面会给房地产企业带来一定的影响。 公司通过贯彻在发达地区二线城市发展房地产主业的战略导向，不断提高公司治理水平和经营管理能力，能够有效应对该宏 观调控带来的不利影响。 随着市场竞争加剧，整合速度加快，行业集中度提高，市场资源进一步向优势企业集中，公司将把握机遇，利用自身优势积 极整合各项资源，提高企业核心竞争力。 2、市场风险 新一轮的宏观调控必然会增加房产市场的观望气氛，可能会导致部分市场价格产生波动，从而影响项目的盈利能力和销售进 度。公司将通过采取把握市场需求、调整产品结构、加强市场营销等措施规避市场风险。 3、经营风险 房地产开发项目具有周期长、投资大，受外部因素影响大等特点，管理中可能会产生质量、进度无法按计划完成等情况，会 对公司整体经营产生影响。经过多年的发展，公司已经形成了一只经验丰富、年富力强的管理团队，在投资、设计规划、工 程管理、成本管理、营销管理等方面也形成了较完备的制度流程，执行力得到了提升，能够有效应对各项经营风险。 4、财务风险 由于国家实施从紧的货币政策，房地产企业融资难度日益加大，同时由于加息的影响，公司的财务费用可能有所增加。公司 将在提高资金使用效率的同时，积极探索银行贷款以外的多种方式筹措资金，保证公司发展需要。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 房地产开发 99,105.45 69,696.24 29.67% -9.63% 15.73% 5.08% 出租收入 130.00 0.00 0.00% 3.17% 主营业务分产品情况 商品房 99,105.45 69,696.24 29.67% -9.63% 15.73% 5.08% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 辽宁地区 120.00 -88.33% 浙江地区 22,972.58 282.83% 江苏地区 76,142.87 -25.92% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 仪征“都市枫林” 5,522.78 开发过程中,部分开发完成 实现净利润-485.84 万元 南京“莱茵东郡” 2,000.00 开发过程中,部分开发完成 实现净利润 13396.89 万元 10 莱茵达置业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 恒建“都市春天” 1,300.00 开发过程中,部分开发完成 实现净利润 240.09 万元 南通“凤凰莱茵苑” 1,800.00 开发过程中,部分开发完成 实现净利润 8587.29 万元 扬州“莱茵苑” 2,000.00 开发过程中,部分开发完成 实现净利润 4348.94 万元 扬州“瘦西湖－唐郡” 5,000.00 前期基础施工 实现净利润-447.75 万元 上海“东林坊” 1,000.00 开发过程中 实现净利润-181.23 万元 南通“莱茵洲际” 2,000.00 前期基础施工 实现净利润-21.11 万元 嘉善“格林春天” 1,367.00 开发过程中,部分开发完成 实现净利润 2985.79 万元 嘉兴"中山名都" 1,745.06 开发过程中,部分开发完成 为母公司实现投资收益 255.49 万元 合计 23,734.84 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 公司 2007 年合并实现净利润 108,923,691.26 元，母公司实现净利润－10,731,109.47 元。考虑公司的后续发展，为广股东提供 更好的投资回报，本期不进行利润分配。为扩大公司股本规模，提升公司的发展能力，公司拟以 2007 年 12 月 31 日 247,164,373.00 股总股本为基数,每 10 股用资本公积转赠 5 股的比例,向全体股东转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 公司后续的发展，为广大股东提供更好的投资回报。 前期实现的利润用于现有及后续项目的开发。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初至本年 是否为 所涉及 所涉及 自购买日起 末为公司贡献 关联交 的资产 的债权 交易对方或最 至本年末为 的净利润（适 易（如 定价原则说 被收购资产 购买日 收购价格 产权是 债务是 终控制方 公司贡献的 用于同一控制 是，说明 明 否已全 否已全 净利润 下的企业合 定价原 部过户 部转移 并） 则） 以 2007 年 4 月 30 日经中 扬州莱茵达置 莱茵达控股集 2007 年 11 月 锋资产评估 业有限公司 3,518.55 -37.60 280.52 是 是 是 团有限公司 30 日 有限责任公 32.16%股权 司的评估值 为基准 以 2007 年 4 月 30 日经中 南京莱茵达置 莱茵达控股集 2007 年 11 月 锋资产评估 业有限公司 38,244.50 254.84 5,722.30 是 是 是 团有限公司 30 日 有限责任公 100%股权 司的评估值 为基准 11 莱茵达置业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 以 2007 年 4 月 30 日经中 南通莱茵达置 莱茵达控股集 2007 年 11 月 锋资产评估 业有限公司 15,655.35 56.99 5,259.04 是 是 是 团有限公司 30 日 有限责任公 90%股权 司的评估值 为基准 以 2007 年 4 月 30 日经中 扬州茵达西湖 莱茵达控股集 2007 年 11 月 锋资产评估 置业有限公司 5,120.28 -108.46 -259.08 是 是 是 团有限公司 30 日 有限责任公 100%股权 司的评估值 为基准 以 2007 年 4 月 30 日经中 扬州中茵置业 莱茵达控股集 2007 年 11 月 锋资产评估 有限公司 2,992.36 50.47 -32.92 是 是 是 团有限公司 30 日 有限责任公 100%股权 司的评估值 为基准 以 2007 年 4 杭州莱茵达恒 月 30 日经中 莱茵达控股集 建房地产开发 2007 年 11 月 锋资产评估 2,517.90 -62.53 672.92 是 是 是 团有限公司 有限公司 65% 30 日 有限责任公 股权 司的评估值 为基准 以 2007 年 4 月 30 日经中 嘉兴市东方莱 莱茵达控股集 2007 年 11 月 锋资产评估 茵达置业有限 4,634.42 255.49 0.00 是 是 是 团有限公司 30 日 有限责任公 公司 45%股权 司的评估值 为基准 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 （一）实现莱茵达集团房地产业务的整体上市，有利于彻底解决潜在的同业竞争问题。 为进一步提高莱茵置业的独立性和持续盈利能力，莱茵置业拟向莱茵达集团非公开发行股票作为对价购买莱茵达集团拥有的 优质房地产资产。籍此，莱茵达集团将实现其房地产业务的整体上市。莱茵达集团承诺：莱茵达集团自身将不再从事房地产 业务，未来所有房地产业务将全部由莱茵置业经营。这将进一步增强公司的独立性，有利于彻底解决与莱茵达集团之间潜在 的同业竞争问题，同时也有利于公司未来的规范运作和可持续发展。 （二）明显提升公司的盈利能力 本次交易完成后将全面提升公司的整体经营能力，消除公司对少数项目的依赖性，增加公司的土地储备，扩大了公司的经营 规模，形成新的利润增长点，增强公司的持续盈利能力。 （三）增加业务收入，提升公司的业绩水平 本次交易完成后，莱茵置业的总资产规模、净资产规模、净利润和每股收益都将有较大幅度的增长，公司的业绩水平得到提 升。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 12 莱茵达置业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 莱茵达控股集团有限公司 0.00 0.00 -4,009.55 81.24 合计 0.00 0.00 -4,009.55 81.24 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 万元，余额 0.00 万元 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 2007 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注 持有公司 130,000,000 股 莱茵达控股集团有限公司 2010 年 12 月 25 日可上市 非公开发行股份已办理锁定手续 未达到履约时间 流通 持有公司 32,966,575 股 莱茵达控股集团有限公司 2010 年 12 月 25 日可上市 已办理锁定手续 未达到履约时间 流通 持有公司股份 2009 年 4 月 南京蓝本新型建材有限责任公司 已办理锁定手续 未达到履约时间 19 日可上市流通 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 13 莱茵达置业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、监事会会议情况 本报告期监事会共召开了五次监事会会议： （一）本公司第五届监事会第四次会议于 2007 年 1 月 8 日召开，会议审议并通过了如下议案： 《关于公司监事会成员变动的议案》，同意楼一飞先生辞去公司监事职务。提名许忠平先生为公司监事候选人，并提请 2006 1、 年度第二次临时股东大会审议。上述监事候选人在通过股东大会选举之后，与由公司职工代表大会审议通过的职工代表监事 胡瑞江先生成为公司第五届监事会成员。 2、《关于修订莱茵达置业股份有限公司监事会议事规则部分条款的议案》 本次会议决议公告刊登在 2007 年 1 月 12 日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 （二）本公司第五届监事会第五次会议于 2007 年 1 月 30 日召开。会议选举楼晓英女士为监事会召集人。 本次会议决议公告刊登在 2007 年 1 月 31 日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 （三）本公司第五届监事会第六次会议于 2007 年 2 月 11 日召开。会议审议并通过了如下议案： 1、《2006 年度监事会报告》 2、《2006 年度财务决算报告》 3、《2006 年年度报告》及《2006 年年度报告摘要》 4、《2006 年度利润分配方案》 5、《关于重大会计差错更正的专项说明》 本次会议决议公告刊登在 2007 年 2 月 13 日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 （四）本公司第五届监事会第七次会议于 2007 年 2 月 11 日召开。会议审议通过了公司《2007 年度中期报告》。本次会议决议 无需公告。 （五）本公司第五届监事会第八次会议于 2007 年 7 月 18 日召开。会议审议通过了《关于公司向特定对象非公开发行股票购 买其资产暨关联交易的方案》。 本次会议决议公告刊登在 2007 年 7 月 20 日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 二、监事会独立意见 2007 年度公司监事会依据《公司法》、《公司章程》认真履行职责，密切关注公司的经营运作情况，参加股东大会、董事会会 议，检查公司财务状况，监督经营管理情况，对公司依法运作情况发表了独立意见，维护了广大股东的利益。 （一）公司依法运作情况。 2007 年度，公司监事会依法对股东大会、董事会召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议执行情况、公司董 事、高级管理人员的职务执行情况以及公司管理制度进行了监督。监事会认为，公司董事会能按《公司法》、《证券法》、《公 司章程》及其他法律法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序科学、合法。公司本着审慎经营的 态度，建立和完善了各项内部控制制度，公司的经营决策科学合理，公司的管理制度健全规范。公司董事及高级管理人员在 14 莱茵达置业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 执行职务时未发现有违反国家法律、法规及《公司章程》的事项，也没有损害股东或公司利益的行为。 （二）检查公司的财务状况。 公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的审查，认为公司 2007 年的财务报告真实的反映了公司的财务状况和经营成 果。辽宁天健会计师事务所有限公司出具的审计报告是客观公正的。 （三）募集资金使用情况 公司无募集资金延续到本报告期使用情况。 （四）收购、出售资产情况 报告期内公司收购、出售资产的交易价格公平合理，未发现有内幕交易，也未发现损害部分股东的利益或造成公司资产流失 的现象。 （五）关联交易情况 1、根据莱茵达控股集团有限公司及其子公司与本公司及本公司之子公司签订的《资金拆借协议书》，由莱茵达控股集团有限 公司及其子公司向本公司及本公司之子公司提供无息使用资金。 2、非公开发行。 报告期内，公司以发行股份为对价购买莱茵达控股集团有限公司拥有的优质房地产资产，即扬州莱茵达置业有限公司 32.16% 股权、南通莱茵达置业有限公司 90%股权、扬州莱茵西湖置业有限公司 100%股权、扬州中茵置业有限公司 100%股权、杭州 莱茵达恒建房地产开发有限公司 65%股权、南京莱茵达置业有限公司 100%股权和嘉兴市东方莱茵达置业有限公司 45%股权， 莱茵达控股集团有限公司对南京莱茵达置业有限公司的 147,025,513.88 元其他应付款改由公司承担。 拟购买资产的定价以具有证券从业资格的资产评估机构北京中锋资产评估有限责任公司出具的资产评估报告为定价依据，确 定拟购买资产的定价为 720,325,513.88 元人民币。拟购买资产的价值扣除改由公司承担的莱茵达控股集团有限公司对南京莱茵 达置业有限公司的 147,025,513.88 元其他应付款后的资产净值为 573,300,000 元。 本次发行股份并购买资产的股票发行价格为 2006 年 10 月 24 日召开的公司第五届董事会第八次会议决议公告日前二十个交易 日公司股票均价的算术平均值的 100%，即 4.41 元。本次发行总数为 13,000 万股（573,300,000 元÷4.41 元/股），发行完成后， 莱茵达控股集团有限公司持有本公司 162,966,575 股股份，持股比例由 28.14%提高到 65.93%。 经监事会审议，认为本次交易的价格公允、合理，不存在损害本公司中小股东利益的情形。 上述关联交易没有发现损害公司利益的情况。 （六）本年度辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 辽天会证审字[2008] S108 号 审 计 报 告 莱茵达置业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的莱茵达置业股份有限公司（以下简称莱茵达公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并 资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及 财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是莱茵达公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和 维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计 政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 15 莱茵达置业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，莱茵达公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了莱茵达公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 中国?沈阳 二〇〇八年三月二十六日 中国注册会计师： 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：莱茵达置业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 264,453,427.24 2,228,295.71 180,958,265.55 1,275,638.10 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 3,043,124.10 2,981,505.75 应收票据 应收账款 1,242,144.45 1,242,144.45 4,641,005.81 4,511,277.11 预付款项 73,605,425.90 120,400,424.71 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 52,819,213.54 9,167,626.33 44,484,174.49 5,224,207.73 买入返售金融资产 存货 1,259,614,672.52 1,062,803,094.44 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,654,778,007.75 12,638,066.49 1,416,268,470.75 11,011,122.94 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 4,080.00 4,080.00 4,080.00 4,080.00 16 莱茵达置业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 长期应收款 长期股权投资 17,515,493.16 510,641,925.78 2,010,000.00 135,332,769.82 投资性房地产 固定资产 241,705,329.84 227,555,272.74 236,176,070.96 232,701,703.06 在建工程 1,862,121.35 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 442,502.50 10,116.93 32,776.85 22,016.85 开发支出 商誉 11,668,776.26 11,668,776.26 长期待摊费用 526,965.70 526,965.70 639,886.80 639,886.80 递延所得税资产 31,134,252.30 21,197.67 37,762,311.06 51,951.21 其他非流动资产 非流动资产合计 304,859,521.11 738,759,558.82 288,293,901.93 368,752,407.74 资产总计 1,959,637,528.86 751,397,625.31 1,704,562,372.68 379,763,530.68 流动负债： 短期借款 112,000,000.00 42,000,000.00 12,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 55,000,000.00 50,000,000.00 应付账款 188,592,677.10 4,604,601.69 202,820,214.84 4,604,601.69 预收款项 739,593,108.84 60,349.00 731,394,490.42 60,349.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 248,969.38 1,392,144.31 388,269.54 应交税费 -5,863,641.20 2,266,278.69 15,312,897.71 1,593,995.25 应付利息 其他应付款 72,622,581.25 361,505,289.70 115,206,879.49 192,094,917.36 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 248,000,000.00 70,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,410,193,695.37 368,436,519.08 1,228,126,626.77 210,742,132.84 非流动负债： 长期借款 145,000,000.00 201,000,000.00 应付债券 长期应付款 17 莱茵达置业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 228,282.18 199,891.33 485,982.93 167,488.16 其他非流动负债 非流动负债合计 145,228,282.18 199,891.33 201,485,982.93 167,488.16 负债合计 1,555,421,977.55 368,636,410.41 1,429,612,609.70 210,909,621.00 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 247,164,373.00 247,164,373.00 238,875,339.00 117,164,373.00 资本公积 17,572,605.44 150,344,433.51 14,591,058.85 55,706,018.82 减：库存股 盈余公积 12,917,937.05 1,411,281.14 一般风险准备 未分配利润 105,987,662.98 -14,747,591.61 8,570,627.63 -4,016,482.14 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 383,642,578.47 382,761,214.90 263,448,306.62 168,853,909.68 少数股东权益 20,572,972.84 11,501,456.36 所有者权益合计 404,215,551.31 382,761,214.90 274,949,762.98 168,853,909.68 负债和所有者权益总计 1,959,637,528.86 751,397,625.31 1,704,562,372.68 379,763,530.68 9.2.2 利润表 编制单位：莱茵达置业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 992,354,495.04 1,200,000.00 1,098,080,867.91 1,200,000.00 其中：营业收入 992,354,495.04 1,200,000.00 1,098,080,867.91 1,200,000.00 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 809,686,051.49 14,561,550.92 956,768,007.52 22,637,560.59 其中：营业成本 696,962,412.69 827,113,634.36 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 68,140,443.11 210,600.00 75,058,869.47 210,600.00 销售费用 14,806,884.60 19,016,729.89 322,910.00 管理费用 26,342,524.03 9,852,954.86 36,519,761.88 22,819,183.89 财务费用 848,247.68 587,840.71 1,889,707.00 3,241,656.20 18 莱茵达置业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 资产减值损失 2,585,539.38 3,910,155.35 -2,830,695.08 3,956,789.50 加：公允价值变动收益（损失 -38,381.65 81,505.75 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 4,032,404.98 2,693,606.38 5,222,984.47 34,970,918.18 填列） 其中：对联营企业和合 2,554,912.57 2,554,912.57 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 186,662,466.88 -10,667,944.54 146,617,350.61 13,533,357.59 列） 加：营业外收入 191,583.86 390,657.00 201,411.00 减：营业外支出 3,442,503.21 8.22 1,479,964.44 334,113.04 其中：非流动资产处置损失 1,406.30 333,713.04 333,713.04 四、利润总额（亏损总额以“-” 183,411,547.53 -10,667,952.76 145,528,043.17 13,400,655.55 号填列） 减：所得税费用 65,416,339.79 63,156.71 52,804,696.70 115,536.95 五、净利润（净亏损以“-”号填 117,995,207.74 -10,731,109.47 92,723,346.47 13,285,118.60 列） 归属于母公司所有者的净 108,923,691.26 90,256,886.99 13,285,118.60 利润 少数股东损益 9,071,516.48 2,466,459.48 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.4547 0.3881 （二）稀释每股收益 0.4547 0.3881 9.2.3 现金流量表 编制单位：莱茵达置业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 967,070,177.71 907,004,647.20 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 19 莱茵达置业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 32,248.60 3,474,079.37 收到其他与经营活动有关 401,451,664.22 20,907,261.73 163,378,069.21 63,152,578.60 的现金 经营活动现金流入小计 1,368,554,090.53 20,907,261.73 1,073,856,795.78 63,152,578.60 购买商品、接受劳务支付的 757,948,377.44 646,863,489.72 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 12,779,315.46 2,529,119.42 16,722,745.75 8,162,602.22 付的现金 支付的各项税费 147,738,144.59 149,252.47 131,616,436.60 14,247,719.80 支付其他与经营活动有关 550,051,746.95 4,604,526.90 256,837,384.48 41,500,085.63 的现金 经营活动现金流出小计 1,468,517,584.44 7,282,898.79 1,052,040,056.55 63,910,407.65 经营活动产生的现金 -99,963,493.91 13,624,362.94 21,816,739.23 -757,829.05 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,900,000.00 1,112,978.11 1,754,218.99 取得投资收益收到的现金 1,477,492.41 52,612.40 处置固定资产、无形资产和 1,100.00 2,066,241.78 2,066,241.78 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 15,408,643.35 15,408,643.35 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 4,378,592.41 18,640,475.64 19,229,104.12 购建固定资产、无形资产和 4,196,001.24 642,059.00 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 3,000,000.00 4,000,010.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 7,196,001.24 4,642,069.00 投资活动产生的现金 -2,817,408.83 13,998,406.64 19,229,104.12 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 20 莱茵达置业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 469,000,000.00 12,000,000.00 504,000,000.00 32,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 469,000,000.00 12,000,000.00 504,000,000.00 32,000,000.00 偿还债务支付的现金 277,000,000.00 24,000,000.00 496,540,467.89 49,375,164.57 分配股利、利润或偿付利息 2,748,191.99 671,705.33 9,664,992.00 2,371,837.74 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 279,748,191.99 24,671,705.33 506,205,459.89 51,747,002.31 筹资活动产生的现金 189,251,808.01 -12,671,705.33 -2,205,459.89 -19,747,002.31 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 86,470,905.27 952,657.61 33,609,685.98 -1,275,727.24 加：期初现金及现金等价物 121,793,600.36 1,275,638.10 88,183,914.38 2,551,365.34 余额 六、期末现金及现金等价物余额 208,264,505.63 2,228,295.71 121,793,600.36 1,275,638.10 21 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：莱茵达置业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 238,875, 14,591,0 1,411,28 8,570,62 11,501,4 274,949, 224,365, 12,253,0 一、上年年末余额 339.00 58.85 1.14 7.63 56.36 762.98 237.00 33.01 加：会计政策变更 前期差错更正 238,875, 14,591,0 1,411,28 8,570,62 11,501,4 274,949, 224,365, 12,253,0 二、本年年初余额 339.00 58.85 1.14 7.63 56.36 762.98 237.00 33.01 三、本年增减变动金额（减 8,289,03 2,981,54 11,506,6 97,417,0 9,071,51 129,265, 14,510,1 2,338,02 1,4 少以“-”号填列） 4.00 6.59 55.91 35.35 6.48 788.33 02.00 5.84 108,923, 9,071,51 117,995, （一）净利润 691.26 6.48 207.74 （二）直接计入所有者权 2,338,02 益的利得和损失 5.84 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 2,338,02 4．其他 5.84 108,923, 9,071,51 117,995, 2,338,02 上述（一）和（二）小计 691.26 6.48 207.74 5.84 （三）所有者投入和减少 8,289,03 2,981,54 11,270,5 14,510,1 资本 4.00 6.59 80.59 02.00 8,289,03 9,161,54 17,450,5 14,510,1 1.所有者投入资本 4.00 6.59 80.59 02.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 -6,180,0 -6,180,0 3．其他 00.00 00.00 11,506,6 -11,506, 1,4 （四）利润分配 55.91 655.91 11,506,6 -11,506, 1,4 1．提取盈余公积 55.91 655.91 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 247,164, 17,572,6 12,917,9 105,987, 20,572,9 404,215, 238,875, 14,591,0 1,4 四、本期期末余额 373.00 05.44 37.05 662.98 72.84 551.31 339.00 58.85 莱茵达置业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 公司自 2007 年 1 月 1 日起执行新的会计准则，并经董事会 2007 年五届第十次会议表决通过。由于企业会计准则的变化， 公司的会计政策及会计估计也相应进行了调整，对本公司的相关科目核算产生了变化： (1)长期股权投资 a、公司在合并中形成的长期股权投资，如果是同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初 始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益；非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发 生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上直接相关税费作为长期股权投资的初始投资成本。 b、能够对被投资单位实施控制的长期股权投资、对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益 法进行调整； c、对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成 本法核算； d、对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 (2)所得税会计处理采用资产负债表债务法 (3)合并会计报表编制方法：合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合 并范围。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投 资后，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后，由母公司编制。少数股东权益，在合并资产负债表中所 有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司合并当期期初至报告 期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一 控制下企业合并增加的子公司，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合 并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。母公司在报告期内处置子公司，不调整合并资产 负债表的期初数；将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司期初至处置日的现金流量纳入 合并现金流量表。 (4)交易性金融资产：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含 已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表 日，将其公允价值变动计入当期损益。 （5）商誉：由非同一控制下形成的长期股权投资差额在首次执行日认定为成本，不再进行摊销。在编制合并报表时，列示为 “商誉”，并每年进行商誉减值测试。 （6）职工福利费、职教经费：执行新企业会计准则后，公司不再按照工资总额的 14%、2%计提职工福利费、职教经费，根 据实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬(职工福利)，并计入当期损益。原准则下计提的职工福利费在年末冲回，计入当 期损益。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 25 莱茵达置业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 按照公司 2007 年 8 月 6 日召开的 2007 年第一次临时股东大会审议通过《关于公司向特定对象非公开发行股票购买其资产暨 关联交易的议案》的规定及 2007 年 12 月 17 日中国证券监督管理委员会证监公司字 ［2007］ 207 号《关于核准莱茵达置业 股份有限公司向莱茵达控股集团有限公司发行新股购买资产的批复》的核准，本公司将已取得控制权的南通莱茵达置业有限 公司、扬州莱茵西湖置业有限公司、扬州中茵置业有限公司、杭州莱茵达恒建房地产有限公司和南京莱茵达置业有限公司纳 入合并范围。 2007 年 3 月公司控股子公司仪征莱茵达置业有限公司出资 1000 万元成立了上海莱德置业有限公司,本公司间接持有 95%股权, 本期将上海莱德置业有限公司纳入合并范围。 2007 年 12 月公司控股子公司南通莱茵达置业有限公司出资 2000 万元成立了南通莱茵洲际置业有限公司，本公司间接持有 90% 股权,本期将南通莱茵洲际置业有限公司纳入合并范围。 26