长江通信(600345)2005年年度报告

武汉长江通信产业集团股份有限公司 600345 2005 年年度报告 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 .................................................................. 10 七、股东大会情况简介 ............................................................. 11 八、董事会报告 .................................................................... 12 九、监事会报告 .................................................................... 17 十、重要事项 ...................................................................... 17 十一、财务会计报告 ................................................................ 19 十二、备查文件目录 ................................................................ 6９ 1 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事白艺丰，因故未能出席董事会，委托陈卫先生代为出席并按授权委托书的授权行使表决 权。 3、武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人董事长熊瑞忠，主管会计工作负责人总裁彭海潮，会计机构负责人（会计主管人 员）财务总监曾林声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：武汉长江通信产业集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写：长江通信 公司英文名称：Wuhan Yangtze Communication Industry Group Co.,Ltd 公司英文名称缩写：YCIG 2、公司法定代表人：熊瑞忠 3、公司董事会秘书：熊瑞忠 联系地址：武汉市东湖开发区关东工业园东信路 18 号 电话：027-67840308 传真：027-67840308 E-mail：gaogz@ycig.com 4、公司注册地址：武汉市洪山区珞瑜路 200-1 号 11 楼 公司办公地址：武汉市东湖开发区关东工业园东信路 18 号 邮政编码：430074 公司国际互联网网址：www.ycig.com 公司电子信箱：ycig@ycig.com 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：长江通信 公司 A 股代码：600345 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996 年 1 月 2 日 公司首次注册登记地点：湖北省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2004 年 5 月 27 日 公司变更注册登记地点：湖北省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：4200001000753 公司税务登记号码：42010130019146X 公司聘请的境内会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：武汉国际大厦 B 座 16-18 层 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 33,255,601.59 净利润 13,183,954.42 扣除非经常性损益后的净利润 4,769,849.84 1 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 主营业务利润 105,304,003.84 其他业务利润 593,472.79 营业利润 23,975,880.91 投资收益 8,498,223.89 补贴收入 971,300.00 营业外收支净额 -189,803.21 经营活动产生的现金流量净额 83,675,862.25 现金及现金等价物净增加额 24,008,468.17 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 -57,273.85 长期资产产生的损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 171,300.00 各种形式的政府补贴 3,100,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 730,833.33 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -132,529.36 的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 6,995,167.90 所得税影响数 -1,689,619.06 扣除少数股东损益的影响数 -703,774.38 合计 8,414,104.58 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 币种:人民币 2004 年 本年比上 2003 年 2005 年 调整后 调整前 年增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入(千元) 668,525 596,401 596,401 12.09 416,260 416,260 利润总额(千元) 33,256 35,280 35,615 -5.74 20,201 21,734 净利润(千元) 13,184 17,930 18,265 -26.47 12,319 13,852 扣除非经常性损益的净利润 4,770 15,997 16,332 -70.18 12,073 13,607 (千元) 每股收益(元) 0.07 0.09 0.09 -22.22 0.06 0.07 最新每股收益(元) 0.07 减少 0.51 净资产收益率（%） 1.42 1.93 1.96 1.35 1.51 个百分点 扣除非经常性损益的净利润 减少 1.21 为基础计算的净资产收益率 0.51 1.72 1.76 1.32 1.49 个百分点 （%） 扣除非经常性损益后净利润 减少 1.22 为基础计算的加权平均净资 0.51 1.73 1.77 1.32 1.49 个百分点 产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净 83,676 18,033 18,033 364.02 28,529 28,529 额(千元) 每股经营活动产生的现金流 0.42 0.09 0.09 366.67 0.14 0.14 量净额(元) 2 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 2004 年末 本年末比 2003 年末 2005 年末 上年末增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 总资产(千元) 1,586,906 1,584,466 1,586,334 0.15 1,404,871 1,406,404 股东权益（不含少数股东权 931,007 927,723 929,590 0.35 913,888 915,420 益）(千元) 每股净资产(元) 4.70 4.69 4.69 0.21 4.62 4.62 调整后的每股净资产(元) 4.66 4.64 4.64 0.43 4.60 4.61 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 目 期 初 198,000,000.00 345,953,061.71 104,766,666.80 52,383,333.40 226,619,781.50 927,722,843.41 数 本 期 2,636,790.88 1,318,395.44 13,183,954.42 17,139,140.74 增 加 本 期 13,855,186.32 13,855,186.32 减 少 期 末 198,000,000.00 345,953,061.71 107,403,457.68 53,701,728.84 225,948,549.60 931,006,797.83 数 本年盈余公积和法定公益金增加的主要原因是根据公司会计制度分别按净利润的 10%提取法定盈 余公积、任意盈余公积和法定公益金。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 144,000,000 72.73 144,000,000 72.73 其中： 国家持有股份 126,000,000 63.64 126,000,000 63.64 境内法人持有股份 18,000,000 9.09 18,000,000 9.09 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 144,000,000 72.73 144,000,000 72.73 3 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 54,000,000 27.27 54,000,000 27.27 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 54,000,000 27.27 54,000,000 27.27 三、股份总数 198,000,000 100.00 198,000,000 100.00 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 28,908 前十名股东持股情况 股东性 持股比 年度内 持有非流通股 质押或冻结的 股东名称 持股总数 股份类别 质 例(%) 增减 数量 股份数量 武汉长江光通信产业 国有 33.76 66,840,000 0 未流通 66,840,000 无 有限公司 股东 武汉高科国有控股集 国有 29.39 58,200,000 0 未流通 58,200,000 无 团有限公司 股东 青岛中金信投资发展 其他 5.70 11,280,000 0 未流通 11,280,000 无 有限公司 武汉新能实业发展有 其他 2.13 4,212,000 0 未流通 4,212,000 无 限公司 长江经济联合发展 质押 (集团)股份有限公司 其他 0.90 1,788,000 0 未流通 1,788,000 1,788,000 武汉分公司 国有 华中科技实业总公司 0.48 960,000 0 未流通 960,000 无 股东 重庆美丽人生化妆品 其他 0.36 720,000 0 未流通 720,000 无 有限公司 孙恒心 其他 0.17 346,243 已流通 未知 卞雅琴 其他 0.12 246,801 已流通 未知 王福定 其他 0.09 174,250 已流通 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 孙恒心 346,243 人民币普通股 卞雅琴 246,801 人民币普通股 王福定 174,250 人民币普通股 4 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 戴明伟 150,600 人民币普通股 徐盈 140,268 人民币普通股 林敏 137,929 人民币普通股 虞忠伟 122,300 人民币普通股 竣联投资 117,100 人民币普通股 李玮琦 115,000 人民币普通股 孙立早 112,429 人民币普通股 上述股东 关联关系 公司前十名股东中的武汉新能实业发展有限公司持有武汉长江光通信产业有限公司 98%的股份。公司 或一致行 未知其它股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行 动关系的 动人。 说明 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：武汉长江光通信产业有限公司 法人代表：陈卫 注册资本：9,000 万元人民币 成立日期：1999 年 1 月 1 日 主要经营业务或管理活动：组织通信工程勘测设计；通信工程（非土建工程）设备、住宅区通信 网络工程安装；安全技术防范监控工程的设计、施工与安装；通信技术的开发、研制、技术服务等。 （2）法人实际控制人情况 实际控制人名称：武汉新能实业发展有限公司 法人代表：叶长春 注册资本：50,000 万元人民币 成立日期：1997 年 1 月 1 日 主要经营业务或管理活动：能源开发；节能、新型材料研制；机械加工；金属材料、电器机械及 器材、百货、五金交电零售兼批发。 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 法人 成立日 股东名称 注册资本 主要经营业务或管理活动 代表 期 武汉高科国有控 对高新技术产业、城市基础设施、环保、生态 赵家 2001- 股集团股份有限 150,000 农业、商贸、旅游等领域的投资；物业管理； 新 01-01 公司 展览展示服务 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 从公司领 性 年 任期起始日 年初持 年末持 股份增 变动 姓名 职务 任期终止日期 取的报酬 别 龄 期 股数 股数 减数 原因 总额(万 元) 熊瑞忠 董事长 男 53 2005-12-08 2008-12-07 0 0 0 15.54 朱德静 副董事长 男 45 2005-12-08 2008-12-07 0 0 0 0 刘守根 董事 男 52 2005-12-08 2008-12-07 0 0 0 0 陈 卫 董事 男 43 2005-12-08 2008-12-07 0 0 0 0 白艺丰 董事 女 49 2005-12-08 2008-12-07 0 0 0 0 丁 坚 董事 男 36 2005-12-08 2008-12-07 0 0 0 0 赵 曼 独立董事 女 54 2005-12-08 2008-12-07 0 0 0 3.00 朱 荣 独立董事 男 42 2005-12-08 2008-12-07 0 0 0 0 6 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 李 明 独立董事 男 39 2005-12-08 2008-12-07 0 0 0 3.00 任伟林 监事 男 43 2005-12-08 2008-12-07 0 0 0 10.14 熊洪斌 监事 男 44 2005-12-08 2008-12-07 0 0 0 0 李雪飞 监事 男 35 2005-12-08 2008-12-07 0 0 0 0 彭海潮 总裁 男 41 2005-12-08 2008-12-07 0 0 0 13.02 胡湘建 副总裁 男 41 2005-12-08 2008-12-07 0 0 0 10.14 刘福安 副总裁 男 54 2005-12-08 2008-12-07 0 0 0 10.14 黄笑声 副总裁 男 51 2005-12-08 2008-12-07 0 0 0 10.14 李醒群 光存储事业总监 男 38 2005-12-08 2008-12-07 960 960 0 10.14 许捷 技术总监 男 51 2005-12-08 2008-12-07 0 0 0 10.14 曾林 财务总监 男 42 2005-12-08 2008-12-07 0 0 0 10.14 董全元 无线事业总监 男 41 2005-12-08 2008-12-07 0 0 0 10.14 合计 / / / / / 960 960 0 / 115.68 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)熊瑞忠，男，1952 年 9 月出生，汉族，中共党员，本科学历。1999 年 8 月至今，武汉长江通 信产业集团股份有限公司董事长。 (2)朱德静，男，1961 年 4 月出生，汉族，中共党员，研究生学历，副研究员。2001 年 11 月至 2005 年 3 月，任武汉东湖高新集团股份有限公司总裁兼 COO；2005 年 3 月至今，武汉高科国有控股 集团有限公司总经理。 (3)刘守根，男，1953 年 12 月出生，汉族，中共党员，本科学历。1999 年 4 月至 2003 年 6 月， 武汉东湖高新集团股份有限公司副总裁。2003 年 6 月至今，武汉高科国有控股集团有限公司副总经 理。 (4)陈 卫，男，1962 年 5 月出生，汉族，中共党员，本科学历，高级经济师。2002 年 9 月至 今，武汉开发投资有限公司副总经理、武汉长江光通信产业有限公司董事长、总经理。 (5)白艺丰，女，1956 年 11 月出生，汉族，中共党员，硕士研究生，高级会计师、中国注册会 计师。2000 年 7 月至今，武汉新能实业发展有限公司财务总监；2001 年 11 月至今，武汉开发投资有 限公司总会计师。 (6)丁 坚，男，1970 年 4 月出生，汉族，硕士研究生。2001 年 8 月至今，青岛中金信投资发展 有限公司董事长。 (7)赵 曼，女，1952 年 2 月出生，汉族，中共党员，教授、博士生导师。2002 年 10 月至今，中 南财经政法大学公共管理学院院长。 (8)朱 荣，男，1964 年 2 月出生，汉族，博士、高级工程师，1997 年至今，任武汉大学（原武 汉测绘科技大学）多媒体网络通信工程研究所 DSP 与 EDA 研究室主任，主要从事多媒体通信产品研究 开发。 (9)李 明，男，1966 年 11 月出生，汉族，博士、副研究员。1999 年 7 月至今，财政部财政科学 研究所任财务会计研究室主任。 (10)任伟林，男，1962 年 10 月出生，汉族，中共党员，硕士研究生，经济师。1998 年 3 月— 2004 年 5 月，武汉市委政研室工作，历任社会发展处正处级调研员、综合一处处长；2004 年 5 月至 今，任本公司控股子公司湖北东湖光盘技术有限责任公司总经理。 (11)熊洪斌，男，1961 年 9 月出生，汉族，中共党员，本科学历，会计师。1999 年 3 月至今， 长发集团武汉公司计财部经理。 (12)李雪飞，男，1970 年 10 月出生，汉族，硕士研究生，会计师。1995 年 9 月至今，任武汉科 技投资股份有限公司财务部经理、华中科技实业总公司财务部经理。 7 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 (13)彭海潮，男，1964 年 12 月出生，汉族，中共党员，硕士研究生，研究员级高级工程师。 1998 年 1 月 2001 年 12 月，武汉中原电子集团有限公司副总经理；2001 年 11 月至今，武汉长江通信 产业集团股份有限公司总裁。 (14)胡湘建，男，1965 年 1 月出生，汉族，中共党员，硕士研究生，高级经济师。1999 年 10 月 至今，武汉长江通信产业集团股份有限公司副总裁、董事会秘书。 (15)刘福安，男，1951 年 11 月出生，汉族，中共党员，大专学历，高级工程师。2001 年 6 月至 2002 年 12 月，武汉长江光网通信有限责任公司总经理，2002 年 12 月至今，武汉长江通信产业集团 股份有限公司副总裁。 (16)黄笑声，男，1954 年 9 月出生，汉族，中共党员，本科学历。2001 年 1 月至今，武汉长江 通信产业集团股份有限公司副总裁。 (17)李醒群，男，1968 年 2 月出生，汉族，中共党员，本科学历。2002 年 3 月至 2002 年 12 月，武汉长江通信产业集团股份有限公司财务总监；2002 年 12 月至今，任武汉长江通信产业集团股 份有限公司副总裁、光存储事业总监。 (18)许捷，男，1955 年 1 月出生，汉族，中共党员，硕士研究生，高级工程师。1996 年 1 月至 今，武汉长江通信产业集团股份有限公司副总工程师、总工程师。 (19)曾林，男，1963 年 7 月出生，汉族，中共党员，硕士研究生，高级会计师。1998 年 4 月至 2002 年 2 月，武汉东湖高新集团股份有限公司计划财务部总经理、农业生物工程有限公司执行总经 理；2002 年 3 月至今，历任武汉长江通信产业集团股份有限公司总经理助理兼资产管理部经理、总 会计师，现任财务总监。 (20)董全元，男，1964 年 7 月出生，汉族，中共党员，硕士学位。2001 年至今，曾任武汉长线 通信技术有限公司常务副总经理、总经理。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 武汉高科国有控股集 朱德静 总经理 2005-03-01 是 团有限公司 武汉高科国有控股集 刘守根 副总经理 2003-06-01 是 团有限公司 武汉长江光通信产业 陈 卫 董事长、总经理 2002-09-01 是 有限公司 武汉新能实业发展有 白艺丰 财务总监 2001-11-01 是 限公司 青岛中金信投资发展 丁 坚 董事长、总经理 2001-08-01 是 有限公司 长江经济联合发展 熊洪斌 (集团)股份有限公司 计划财务部经理 1999-02-01 是 武汉分公司 李雪飞 华中科技实业总公司 计财部经理 1995-09-01 是 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 赵曼 中南财经政法大学 公共管理学院院长 2002-10-01 是 李明 财政部财政科学研究所 财务会计研究室主任 1999-07-01 是 多媒体网络通信工程 朱荣 武汉大学 研究所 DSP 与 EDA 研 1997-01-01 是 究室主任 8 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司年初由董事会与公司经营管理层签订了经营目 标责任书，年底由董事会对经营管理层的经营情况进行考核，根据考核情况兑现相关报酬。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事和高级管理人员报酬是参照同行业水平， 根据企业经营情况，依据第二届董事会第三次会议审议通过的《薪资改革方案》实施。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 朱德静 是 刘守根 是 陈 卫 是 白艺丰 是 丁 坚 是 熊洪斌 是 李雪飞 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 万 力 副董事长 任期届满 曾磊光 董事 任期届满 杨忠凯 独立董事 任期届满 王承红 监事 任期届满 (1)报告期内，因公司第三届董事会届满，经 2005 年 12 月 8 日召开的 2005 年第一次临时股东大 会选举,熊瑞忠、陈卫、白艺丰、朱德静、刘守根、丁坚、赵曼、朱荣、李明为公司第四届董事会董 事，其中赵曼、朱荣、李明为独立董事。 (2)报告期内，因公司第三届监事会届满，经 2005 年 12 月 8 日召开的 2005 年第一次临时股东大 会选举,熊洪斌、李雪飞为公司第四届监事会监事,与职工代表监事任伟林共同组成第四届监事会。 (3)报告期内，经 2005 年 12 月 8 日召开的第四届董事会第一次会议，审议并通过了 a.熊瑞忠先 生为公司第四届董事会董事长,任期三年；选举朱德静先生为公司第四届董事会副董事长,任期三年。 b.彭海潮先生任公司总裁，任期三年。c.聘任胡湘建先生、刘福安先生、黄笑声先生为公司副总裁， 总裁加上以上人员组成公司经营班子；聘任李醒群先生为公司光存储事业总监、许捷先生为公司技术 总监、曾林先生为公司财务总监、董全元先生为公司无线事业总监。 (4)报告期内，经 2005 年 12 月 8 日召开的第四届监事会第一次会议，审计并通过任伟林先生为 公司第四届监事会召集人。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 544 人，需承担费用的离退休职工为 14 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产技术 302 财务 37 营销 113 行政 92 9 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生以上 70 本科、大专 326 大专以下 148 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 2005 年公司在完善法人治理结构、健全各项管理制度方面做了大量的工作。公司严格按照《公 司法》、《证券法》、《上市公司冶理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》等相关要求，对 《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会工作条例》、《独立董事工作条例》、《监事会议 事规则》进行了修订和完善。公司股东大会、董事会、监事会严格按照相关制度规范操作、运作有 效，维护了投资者和公司的利益。 1、关于股东和股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能 够充分行使自己的权利；严格按照中国证监会颁布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大 会，并有律师出席见证。 2、关于控股股东与上市公司关系：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面严格做到 了“五分开”，各自独立核算，独立承担责任和风险。公司的董事会、监事会和内部机构均独立运 作。控股股东严格按照《公司法》与《公司章程》的规定依法行使出资人的权利并承担义务，行为规 范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。 3、关于董事和董事会：公司董事会的人数和人员构成符合法律法规和公司《章程》的要求，独立董 事人数符合有关规定要求；公司各位董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会， 能够积极参加有关培训，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和职责。 4、关于监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、公司《章程》的有关规定，人员构成符合 相关规定；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，通过列席董事会会议、 审议重大事项等方式对公司董事、总裁和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 5、关于绩效评估和激励约束机制：公司进一步完善目标责任制考核体系，加强高级管理人员和员工 的管理和激励。在每个经营年度末，对任职人员的经营业绩进行评估。业绩评估与激励相结合，并实 行基本工资加奖金的激励制度。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、供应商的合法权益，积极 与相关利益者合作，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书及证券事务代表负责信息披露工作，接待股东来 访、咨询工作。公司指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》为公司信息披露报纸，准 确、真实、完整、及时地披露有关公司信息。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 赵曼 6 6 0 0 李明 6 5 0 1 杨忠凯 5 3 0 2 朱荣 1 1 0 0 因任期届满，杨忠凯不再担任公司独立董事。赵曼、李明、朱荣为公司第四届董事会独立董事。 公司独立董事出席公司董事会的情况见上表。独立董事对公司治理规范、对外投资、对外担保、定期 10 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 报告与年度预算审核等事项发表了独立意见，履行了诚信与勤勉义务，维护了全体股东特别是中小股 东的合法权益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：本公司的业务独立于第一大股东，拥有独立完整的业务及自主经营能力。 2)、人员方面：本公司的人员独立，建立了比较完善的劳动人事制度。公司董事长、经营管理人 员均在公司领取报酬。 3)、资产方面：本公司的资产与第一大股东无关联，拥有独立的生产体系、辅助体系和配套设 施；拥有独立的采购和销售系统，独立拥有工业产权、非专利技术等无形资产。 4)、机构方面：本公司组织机构独立运作，与第一大股东完全分开。 5)、财务方面：本公司按照《企业会计制度》等相关规定，制定了规范的财务会计制度，并以此 进行公司财务收支和经营核算。公司拥有独立的银行帐号，独立纳税，确保了公司在财务上完全独 立。本公司财务独立，建立了独立的会计核算体系和管理制度，独立在银行开户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司已建立了目标责任制考核体系，加强对高级管理人员的考评与激励。在经营年度末，由董事 会、监事会以及独立董事会同相关职能部门，根据高级管理人员的年度工作总结和实际目标的完成情 况，进行述职考评，并与年度奖金挂钩。同时公司将在总结经验的基础上，努力建立出一套更加切实 有效的激励和约束机制。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 5 月 30 日 召开 2004 年年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 5 月 31 日 的 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报 》。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 12 月 8 日召开 2005 年第 1 次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 12 月 9 日 的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报 》。 八、董事会报告 (一)、公司总体经营情况 2005 年，面对通信行业竞争激烈、石油及相关原材料价格暴涨等严峻的外部形势，公司经营班子 带领全体员工以效益为中心，以市场为纽带，在企业生产经营、市场拓展、项目研发、队伍建设及内 部管理等方面采取切实有效的措施，全年实现主营业务收入 6.69 亿元，同比增长 12.09%，主营业务 利润 1.05 亿元，同比增长 7.24%，净利润 1318 万元，同比减少 26.47%，净利润减少的主要原因系本 公司参股的武汉东湖高新集团股份有限公司 2005 年净利润较上年同期大幅减少，仅此一项公司的投 资收益减少 798 万元。 公司主营业务收入及利润变动如下表： 单位:元 币种:人民币 项目 2005 年 2004 年 2005 年比 2004 年增减百分比 主营业务收入 668,524,868.16 596,401,354.32 12.09% 11 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 主营业务利润 105,304,003.84 98,198,038.53 7.24% 净利润 13,183,954.42 17,929,969.04 -26.47% (二)、公司主营业务及其经营状况 公司主营业务是通信及光存储产品的生产和销售。公司的控股子公司武汉日电光通信工业有限公 司和武汉光网通信有限责任公司主要从事光通信设备的生产和销售，公司无线事业部主要从事无线通 信产品的开发、生产和销售。公司光存储事业部主要从事可刻录光盘的生产和销售。在光通信业务方 面，武汉日电和武汉光网紧密跟踪电力专网和城域网中的汇聚层和接入层等细分市场，通过价格和服 务来争取订货，保持了全年收入和利润稳定增长。在无线通信业务方面，无线事业部本着“技、工、 贸”相结合的方针，以贸易带动研发，实现了市场与产品开发的同步推进。在光存储业务方面，光存 储事业部克服原料价格暴涨和产品价格下降的双重困难，通过精细化管理，实现了盈利。主营业务分 行业情况见下表： 单位:元 币种:人民币 主营业 主营业 主营业 务收入 务成本 主营业务利润率比上 行业 主营业务收入 主营业务成本 务利润 比上年 比上年 年增减 率(%) 增减 增减 （％） （％） 1）通信产品制造业 571,712,123.41 485,927,987.83 15.00 14.42 14.76 减少 0.25 个百分点 其中：光通信产品 296,817,176.88 224,330,795.51 24.42 -13.54 -17.31 增加 3.44 个百分点 无线通信产品 274,894,946.53 261,597,192.32 4.84 75.80 71.92 增加 2.15 个百分点 2）光存储产品制造行业 55,359,040.01 48,671,005.28 12.08 107.93 126.97 减少 7.38 个百分点 3）商业批发业 14,271,384.66 12,308,617.87 13.75 11.32 14.76 减少 2.58 个百分点 4）其他行业 27,182,320.08 14,053,289.05 48.30 -52.56 -64.68 增加 17.74 个百分点 合 计 668,524,868.16 560,960,900.03 16.09 12.09 13.24 减少 0.85 个百分点 报告期，公司还在产品开发方面取得新的进展。一是完成了电子式互感器的型式鉴定和挂网实 验；二是完成了Ｓ５０２车载定位终端，S500T/S70T CDMA GPSone 的财产跟踪终端以及Ｓ５５０型 设备监控定位终端的研发。 主要供应商、客户情况： 金额单位：万元 前五名供应商采购金额合计 27,530 占采购总额比重 49.25% 前五名销售客户销售金额合计 13,728 占销售总额比重 20.54% (三)、报告期内公司资产及费用变动分析 1、 资产构成情况 单位：元 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项目 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 应收账款 181,408,503.56 11.43% 216,788,506.25 13.68% 存 货 148,400,231.46 9.35% 190,260,229.18 12.01% 长期股权投资 558,803,058.02 35.21% 559,745,408.80 35.33% 固定资产 164,331,337.09 10.36% 131,737,514.40 8.31% 在建工程 68,543,660.21 4.32% 81,725,278.01 5.16% 短期借款 236,240,400.00 14.89% 239,235,205.00 15.10% 资产总额 1,586,906,426.92 100.00% 1,584,466,383.27 100.00% 说明：报告期内资产构成同比没有发生重大变化。 12 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 2、 费用项目的变动情况 单位：元 项目 2005 年 2004 年 2005 年比 2004 年增减百分比 营业费用 26,142,645.28 25,124,604.21 4.05% 管理费用 53,458,618.27 54,393,671.37 -1.72% 财务费用 2,320,332.17 6,559,725.86 -64.63% 投资收益 8,498,223.89 21,895,586.36 -61.19% 所得税 5,420,637.88 6,307,650.36 -14.06% 说明：（1）报告期内，财务费用同比减少 64.63%,主要是因为汇兑收益、政府贴息以及各公司加强 营业收款工作和资金筹划减少了利息支出。 （2）报告期内，由于本公司参股的武汉东湖高新集团股份有限公司 2005 年净利润较上年同期 大幅减少使得投资收益同比减少 61.19%。 3、 报告期内现金流量表构成分析 单位：元 2005 年比 2004 年 项目 2005 年 2004 年 增减百分比 经营活动产生的现金流量净额 83,675,862.25 18,033,184.10 364.01% 投资活动产生的现金流量净额 -38,087,867.20 -112,396,294.63 66.11% 筹资活动产生的现金流量净额 -23,917,775.60 33,488,574.88 说明：（1）报告期内经营活动产生的现金流量净额同比大幅增加主要是本期销售商品、提供劳务收 到的现金较上年同期增加所致。 （2）报告期内投资活动产生的现金流量净额同比大幅增加是本期购建固定资产所支付的现金 较上年同期减少所致。 （3）报告期内筹资产生的现金流量净额同比大幅减少是本期借款收到的现金较上年同期减少 所致。 (四)、主要控股子公司及参股公司经营情况及业绩分析 主要产品和服 注册资本 名 称 业务性质 持股比例 资产规模（万元） 净利润（万元） 务 （万元） 光纤传输设备 武汉日电光通信工 工业生产 的生产、销 8,474.21 51.00% 31,147.49 2,206.95 业有限公司 售。 通信及计算机 武汉长线通信技术 软件开发、生 工业生产 3,718.75 99.58% 9,403.53 235.72 有限公司 产和咨询服 务。 通信产品的开 武汉长江光网通信 工业生产 发、生产、销 6,076.00 92.94% 16,104.83 576.98 有限责任公司 售。 高新技术产品 武汉长盈科技投资 的技术咨询、 投资咨询 3,000.00 96.76% 6,091.72 178.42 发展有限公司 证券业的投资 咨询 13 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 湖北东湖光盘技术 光盘技术及产 工业生产 5,550.00 50.00% 9,079.64 6.80 有限责任公司 品的生产 光纤光缆及其 长飞光纤光缆有限 附件、组件和 工业生产 47,959.26 25.00% 3,287.94 公司 材料的生产和 236,335.83 销售 高新技术产 武汉东湖高新集团 品、电力、房 综合 27,559.22 18.29% 391.64 股份有限公司 地产等产品的 148,553.69 开发和销售 武汉安凯电缆有限 射频电缆及相 工业生产 9,933.16 20.00% -359.05 公司 关产品的生产 17,011.81 其中：对净利润的影响达到 10%以上的公司 主营业务收入 名称 （万元） 主营业务利润（万元） 净利润（万元） 武汉日电光通信工业有限公司 23,406.31 5,257.98 2,206.95 武汉长线通信技术有限公司 12,061.45 330.14 235.72 武汉长江光网通信有限责任公司 7,407.57 2,200.24 576.98 武汉长盈科技投资发展有限公司 2,057.12 937.81 178.42 长飞光纤光缆有限公司 145,194.97 23,353.49 3,287.94 武汉东湖高新集团股份有限公司 32,789.86 7,702.53 391.64 武汉安凯电缆有限公司 13,666.82 749.92 -359.05 说明：武汉东湖高新集团股份有限公司 2005 年由于经营业务转型，剥离部分资产，其净利润下降 92％， 致使本公司投资收益较上年同期大幅减少。 (五)、对公司未来发展的展望 1、外部环境分析：“十一五”期间，通信信息产业仍将是国家重点支持和发展的支柱产业。 同时，经过前几年的技术和市场准备，我国第三代移动通信牌照的发放和光纤到户建设的大规模展开 在不久的将来可能成为现实。这将给我国通信领域厂家带来众多的商业机会。 2、2006 年公司经营计划与重点工作安排 总体经营思路是：立足通信及相关产业，充分利用优势和有效资源，采取合资合作、资本运 营、自主开发、战略联盟等方式，巩固主营，开源节流，壮大公司现有产业实力；整合资源，统一协 调，提升规模效益。争取全年实现收入 6.9 亿元。重点作好如下几项工作： （1）积极推进公司现有光通信产业资源的整合，发挥规模效益。 （2）积极开拓光纤、光缆的上下游相关产品，寻找新的项目和投资机会。 （3）强化自主创新，加大光电应用研发力度，为形成公司新的产业基础作准备。 （4）加强企业文化建设，强化内部管理，开源节流，推进和谐企业建设。 14 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 3、资金需求及使用计划 公司 2006 年度没有新增投资计划，为满足公司日常经营工作需要，本年度预计新增周转资金不 超过 5000 万元，拟向银行贷款解决。 (六)、公司投资情况 报告期内公司投资额为 1,852 万元人民币，比上年减少 1,277 万元人民币，减少的比例为 40.8 ％。经 2004 年 8 月 19 日召开的公司第三届董事会第七次会议审议通过：公司投资 3000 万元建设长 江通信产业园；截止报告期末，产业园项目完成投资 4195 万元，是预算的 139.8％。 1、募集资金使用情况 公司于 2000 年 12 月通过首次发行募集资金 35,460 万元人民币，已累计使用 27,160 万元人民 币，其中本年度已使用 0 万元人民币，尚未使用 8,300 万元人民币，尚未使用募集资金暂存银行。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司自筹资金继续进行产业园建设投资，累计完成投资 4195 万元。 (七)、公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 本公司持股 25%的参股公司长飞光纤光缆有限公司系外商投资企业。长飞光纤光缆有限公司于 2005 年对应付福利费的会计政策进行了变更，应付福利费项下的职工奖励和福利基金只能用于全体 职工年终奖金的发放，非年终奖金性质的其他福利开支在利润表中作为当期费用税前列支。长飞光纤 光缆有限公司对上述因素影响，作为会计政策变更进行追溯调整，调减了期初未分配利润 7,470,389.00 元。 本公司因此按持股比例调整了期初未分配利润，调减 2004 年净利润 334,702.25 元，相应调减法 定盈余公积、任意盈余公积和公益金各 33,470.23 元，影响 2004 年未分配利润减少 234,291.56 元； 调减 2004 年以前净利润 1,532,894.99 元，相应调减法定盈余公积、任意盈余公积和公益金各 153,289.50 元，影响 2004 年初未分配利润减少 1,073,026.49 元。 (八)、董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2005 年 4 月 21 日召开第三届八次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 23 日 的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 。 （2）公司于 2005 年 4 月 28 日召开第三届 2005 年第一次临时会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （3）公司于 2005 年 7 月 8 日召开第三届 2005 年第二次临时会议董事会会议，审议并原则上通 过了“关于参与武汉东湖高新集团股份有限公司股权分置改革的议案”。 （4）公司于 2005 年 8 月 25 日召开第三届九次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 27 日 的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （5）公司于 2005 年 10 月 28 日召开第三届十次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 10 月 31 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （6）公司于 2005 年 12 月 8 日召开第四届一次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 12 月 9 日 的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 根据 2004 年度股东大会决议，于 2005 年 7 月认真组织实施完成了 2004 年度利润分配方案，即 以 2004 年末总股本 19800 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），总计 990 万元。 (九)、利润分配或资本公积金转增预案 经武汉众环会计师事务所审计，公司 2005 年度共计实现净利润 13,183,954.42 元，按规定以净 利润为基数分别提取 10%的法定公益金 1,318,395.44 元，10%的法定盈余公积金 1,318,395.44 元和 15 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 10% 的 任 意 盈 余 公 积 金 1,318,395.44 元 ， 加 上 年 初 未 分 配 利 润 ， 年 末 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 225,948,549.60 元。 公司董事会提议以 2005 年 12 月 31 日总股本 19,800 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 红利 0. 5 元（含税），合计 9,900,000.00 元，剩余未分配利润结转至以后年度分配。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、第三届监事会第六次会议于 2005 年 4 月 21 日在公司十七楼会议室召开。会议由新任监事会 召集人任伟林先生主持，审议并通过了职工代表监事任伟林先生任监事会召集人、《公司 2004 年度 监事会工作报告》、《公司 2004 年年度报告及摘要》、《2004 年度财务决算报告》、《公司 2005 年度经营预算报告》、《监事会议事规则》。 2、第三届监事会第七次会议于 2005 年 10 月 28 日在公司十七楼会议室召开。会议由监事会成员 任伟林先生主持，审议并通过了《公司第四届监事会成员候选人的议案》。 3、第四届监事会第一次会议于 2005 年 12 月 8 日在公司十七楼会议室召开。会议由监事会成员 任伟林先生主持，审议并通过了选举公司第四届监事会召集人的议案。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据《上市公司治理准则》、《公司章程》等有关法律、法规，对公司股东大会、董 事会的召开程序、决议事项、管理制度进行了监督。监事会认为：本年度公司董事会和经营班子的运 作和各项表决程序符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。 报告期内，监事会未发现公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行公司职务时有违反法律法 规和《公司章程》的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司财务管理工作进行了检查，认为财务管理制度健全，管理完善。监事会认为财务报 告全面地反映了公司财务状况、经营成果和现金流情况。2005 年度财务报告经武汉众环会计师事务 所有限责任公司审计，出具了无保留意见的审计报告。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司没有使用募集资金。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司无收购、出售资产情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司无关联交易行为，同时没有发现内幕交易，也没有发现公司资产流失和损害股东 利益的行为。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 16 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 ～ ～ 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 9,700 报告期末对控股子公司担保余额合计 9,700 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 9,700 担保总额占公司净资产的比例(%) 10.42 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 0 提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 公司为下属控股子公司武汉日电光通信工业有限公司提供 8500 万元人民币流动资金贷款担保， 担保期限为壹年，同时武汉日电光通信工业有限公司向本公司提供同等额度的贷款总额的反担保。截 止 2005 年 12 月 31 日，武汉日电光通信工业有限公司通过此担保额度向中国民生银行武汉市光谷支 行办理银行承兑汇票 27,559,570.86 元。公司为下属控股子公司湖北东湖光盘技术有限责任公司提供 1200 万元的贷款担保，同时湖北东湖光盘技术有限责任公司向本公司提供同等额度的贷款总额的反 担保。截止 2005 年 12 月 31 日，湖北东湖光盘技术有限责任公司通过此担保额度向上海浦东发展银 行武汉分行办理银行借款 12,000,000.00 元，贷款利率 5.58%，期限为 2005 年 9 月 23 日至 2006 年 9 月 22 日。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 公司非流通股东承诺力争在 2006 年 6 月 30 日之前,进入股权分置改革程序。 17 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任武汉众环会计师事务所有限责任公司为公司的 境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 42 万元人民币，截止上一报告期末，该会计师 事务所已为本公司提供了 6 年审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经武汉众环会计师事务所有限责任公司注册会计师吴杰、沈艳审计，并出具 了标准无保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 审计报告 众环审字(2006)326 号 武汉长江通信产业集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的武汉长江通信产业集团股份有限公司（以下简称贵公司）2005 年 12 月 31 日 的资产负债表及合并资产负债表，2005 年度的利润表及合并利润表，2005 年度的现金流量表及合并 现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上 对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：吴杰 、沈艳 武汉国际大厦 B 座 16-18 层 2006 年 4 月 25 日 （二）财务报表 18 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:武汉长江通信产业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 资产： 流动资产： 货币资金 331,590,274.78 307,581,806.61 157,001,946.40 146,113,646.97 短期投资 3,893,000.00 2,424,160.00 应收票据 4,206,361.00 20,928,998.00 600,000.00 应收股利 1,456,000.00 2,820,966.74 4,276,966.74 应收利息 应收账款 181,408,503.56 216,788,506.25 15,247,831.26 10,784,246.58 其他应收款 31,193,257.89 25,148,556.14 15,463,266.06 17,851,184.28 预付账款 61,040,512.89 20,190,335.86 16,674,399.33 8,052,712.10 应收补贴款 存货 148,400,231.46 190,260,229.18 39,581,574.45 61,819,536.86 待摊费用 683,623.57 234,909.70 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 762,415,765.15 785,013,501.74 246,789,984.24 249,498,293.53 长期投资： 长期股权投资 558,803,058.02 559,745,408.80 791,553,409.49 782,169,689.56 长期债权投资 长期投资合计 558,803,058.02 559,745,408.80 791,553,409.49 782,169,689.56 其中：合并价差 (贷差以“-”号表 5,318,261.86 6,556,534.21 示，合并报表填 列) 其中：股权投资差 额(贷差以“-”号 -436,163.25 -655,473.25 表示，合并报表填 列) 固定资产： 固定资产原价 253,180,241.70 204,684,977.72 94,488,971.27 79,892,617.60 减：累计折旧 88,848,904.61 72,947,463.32 12,010,216.20 5,398,467.17 固定资产净值 164,331,337.09 131,737,514.40 82,478,755.07 74,494,150.43 减：固定资产减值 准备 固定资产净额 164,331,337.09 131,737,514.40 82,478,755.07 74,494,150.43 工程物资 在建工程 68,543,660.21 81,725,278.01 51,242,501.61 44,442,124.85 固定资产清理 19 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 固定资产合计 232,874,997.30 213,462,792.41 133,721,256.68 118,936,275.28 无形资产及其他 资产： 无形资产 31,967,251.02 24,838,821.69 13,349,088.52 14,575,141.84 长期待摊费用 845,355.43 1,405,858.63 602,597.56 1,049,504.11 其他长期资产 无形资产及其他资 32,812,606.45 26,244,680.32 13,951,686.08 15,624,645.95 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,586,906,426.92 1,584,466,383.27 1,186,016,336.49 1,166,228,904.32 负债及股东权 益： 流动负债： 短期借款 236,240,400.00 239,235,205.00 189,000,000.00 166,850,855.00 应付票据 45,865,050.86 57,804,978.37 应付账款 78,396,319.08 97,319,641.12 17,090,099.70 40,953,261.30 预收账款 78,605,914.43 66,869,678.64 37,388,658.90 18,243,575.11 应付工资 6,088,282.35 5,392,096.10 600,000.00 应付福利费 20,620,582.18 16,636,555.11 1,119,928.26 1,421,823.10 应付股利 3,464,075.27 439,720.27 3,088,800.00 89,400.00 应交税金 4,498,042.96 -821,481.91 -2,858,303.07 -859,833.74 其他应交款 434,230.73 367,647.34 140,452.63 136,682.45 其他应付款 37,766,163.97 32,747,713.34 8,672,667.73 10,022,697.76 预提费用 17,352,610.41 21,824,609.78 561,749.78 1,797,739.58 预计负债 一年内到期的长期 负债 其他流动负债 流动负债合计 529,331,672.24 537,816,363.16 254,804,053.93 238,656,200.56 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 250,000.00 474,409.48 250,000.00 474,409.48 其他长期负债 长期负债合计 250,000.00 474,409.48 250,000.00 474,409.48 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 529,581,672.24 538,290,772.64 255,054,053.93 239,130,610.04 少数股东权益(合 126,317,956.85 118,452,767.22 并报表填列) 所有者权益（或 股东权益）： 20 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 实收资本（或股 198,000,000.00 198,000,000.00 198,000,000.00 198,000,000.00 本） 减：已归还投资 实收资本（或股 198,000,000.00 198,000,000.00 198,000,000.00 198,000,000.00 本）净额 资本公积 345,953,061.71 345,953,061.71 345,953,061.71 345,953,061.71 盈余公积 161,105,186.52 157,150,000.20 161,091,832.00 156,962,635.51 其中：法定公益金 53,701,728.84 52,383,333.40 53,697,277.33 52,320,878.50 未分配利润 225,948,549.60 226,619,781.50 225,917,388.85 226,182,597.06 其中：拟分配现金 9,900,000.00 9,900,000.00 9,900,000.00 9,900,000.00 股利 外币报表折算差额 (合并报表填列) 减：未确认投资损 失(合并报表填列) 所有者权益（或股 931,006,797.83 927,722,843.41 930,962,282.56 927,098,294.28 东权益）合计 负债和所有者权益 （或股东权益）总 1,586,906,426.92 1,584,466,383.27 1,186,016,336.49 1,166,228,904.32 计 公司法定代表人: 熊瑞忠 主管会计工作负责人: 彭海潮 会计机构负责人: 曾林 21 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:武汉长江通信产业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 并 司 一、主营业务收入 668,524,868.16 596,401,354.32 210,329,946.95 57,897,377.70 减：主营业务成本 560,960,900.03 495,393,500.59 196,350,303.31 55,483,588.29 主营业务税金及附加 2,259,964.29 2,809,815.20 87,751.80 223,630.06 二、主营业务利润（亏损 105,304,003.84 98,198,038.53 13,891,891.84 2,190,159.35 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 593,472.79 1,552.69 429,843.34 -86,663.92 以“-”号填列） 减: 营业费用 26,142,645.28 25,124,604.21 5,025,185.46 3,269,038.42 管理费用 53,458,618.27 54,393,671.37 19,373,064.07 13,773,437.20 财务费用 2,320,332.17 6,559,725.86 2,774,154.70 4,700,123.28 三、营业利润（亏损以 23,975,880.91 12,121,589.78 -12,850,669.05 -19,639,103.47 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 8,498,223.89 21,895,586.36 26,678,610.17 37,280,672.77 “-”号填列） 补贴收入 971,300.00 76,683.00 营业外收入 241,896.92 1,563,007.93 20,191.05 减：营业外支出 431,700.13 376,645.13 2,900.00 47,869.70 四、利润总额（亏损总额 33,255,601.59 35,280,221.94 13,845,232.17 17,593,699.60 以“-”号填列） 减：所得税 5,420,637.88 6,307,650.36 81,243.89 70,026.99 减：少数股东损益 14,651,009.29 11,042,602.54 加：未确认投资损失(合 并报表填列) 五、净利润（亏损以“- 13,183,954.42 17,929,969.04 13,763,988.28 17,523,672.61 ”号填列） 加：年初未分配利润 226,619,781.50 223,968,803.16 226,182,597.06 223,816,026.23 其他转入 六、可供分配的利润 239,803,735.92 241,898,772.20 239,946,585.34 241,339,698.84 减：提取法定盈余公积 1,318,395.44 1,792,996.90 1,376,398.83 1,752,367.26 提取法定公益金 1,318,395.44 1,792,996.90 1,376,398.83 1,752,367.26 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 237,166,945.04 238,312,778.40 237,193,787.68 237,834,964.32 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 1,318,395.44 1,792,996.90 1,376,398.83 1,752,367.26 应付普通股股利 9,900,000.00 9,900,000.00 9,900,000.00 9,900,000.00 转作股本的普通股股利 22 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 八、未分配利润(未弥补 225,948,549.60 226,619,781.50 225,917,388.85 226,182,597.06 亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 熊瑞忠 主管会计工作负责人: 彭海潮 会计机构负责人: 曾林 23 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:武汉长江通信产业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 797,555,153.81 209,858,251.16 收到的税费返还 359,656.94 收到的其他与经营活动有关的现金 7,627,638.57 38,612,880.26 经营活动现金流入小计 805,182,792.38 248,830,788.36 购买商品、接受劳务支付的现金 593,802,204.81 123,972,016.61 支付给职工以及为职工支付的现金 42,171,422.39 12,824,668.22 支付的各项税费 21,120,024.73 1,203,628.39 支付的其他与经营活动有关的现金 64,413,278.20 107,448,906.37 经营活动现金流出小计 721,506,930.13 245,449,219.59 经营活动现金流量净额 83,675,862.25 3,381,568.77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 7,294,044.89 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 9,675,293.24 18,751,554.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 192,419.20 回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 2,420,940.29 1,577.08 投资活动现金流入小计 19,582,697.62 18,753,131.60 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 50,129,625.51 21,511,602.06 付的现金 投资所支付的现金 7,540,939.31 支付的其他与投资活动有关的现金 10,840.00 投资活动现金流出小计 57,670,564.82 21,522,442.06 投资活动产生的现金流量净额 -38,087,867.20 -2,769,310.46 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 现金 借款所收到的现金 404,300,000.00 358,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,300,000.00 2,300,000.00 筹资活动现金流入小计 406,600,000.00 360,600,000.00 偿还债务所支付的现金 407,294,805.00 334,903,730.02 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 23,222,970.60 14,969,083.28 其中：支付少数股东的股利 6,785,819.80 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 430,517,775.60 349,872,813.30 24 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 -23,917,775.60 10,727,186.70 四、汇率变动对现金的影响 2,338,248.72 -451,145.58 五、现金及现金等价物净增加额 24,008,468.17 10,888,299.43 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 13,183,954.42 13,763,988.28 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 14,651,009.29 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -6,009,668.07 114,931.91 固定资产折旧 17,769,643.02 7,109,884.73 无形资产摊销 6,469,387.75 1,246,017.32 长期待摊费用摊销 572,041.66 446,906.55 待摊费用减少（减：增加） -448,713.84 预提费用增加（减：减少） -4,437,949.98 -1,235,989.79 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 57,273.85 失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 2,112,398.44 2,769,273.64 投资损失（减：收益） -8,498,223.89 -26,678,610.17 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 41,578,887.93 22,079,012.53 经营性应收项目的减少(减：增加) 11,501,538.77 -10,053,335.72 经营性应付项目的增加(减：减少) -4,825,717.10 -6,180,510.51 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 83,675,862.25 3,381,568.77 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 331,590,274.78 157,001,946.40 减：现金的期初余额 307,581,806.61 146,113,646.97 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 24,008,468.17 10,888,299.43 公司法定代表人: 熊瑞忠 主管会计工作负责人: 彭海潮 会计机构负责人: 曾林 25 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:武汉长江通信产业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 项目 年初余额 因资产价值 其他原因 年末余额 次 增加数 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合 1 17,023,438.90 -5,691,788.85 / / 601,989.01 10,729,661.04 计 其中：应收账款 2 14,888,913.58 -5,874,443.19 / / 601,989.01 8,412,481.38 其他应收 3 2,134,525.32 182,654.34 / / 2,317,179.66 款 二、短期投资跌 4 90,000.00 63,000.00 90,000.00 90,000.00 63,000.00 价准备合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 其他投资 90,000.00 63,000.00 90,000.00 90,000.00 63,000.00 三、存货跌价准 7 1,776,672.91 636,580.86 352,471.07 352,471.07 2,060,782.70 备合计 其中：库存商品 8 1,468,968.69 187,255.98 66,066.85 66,066.85 1,590,157.82 原材料 9 307,704.22 449,324.88 286,404.22 286,404.22 470,624.88 四、长期投资减 10 值准备合计 其中：长期股权 11 投资 长期债权 12 投资 五、固定资产减 13 值准备合计 其中：房屋、建 14 筑物 机器设备 15 六、无形资产减 16 值准备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减 19 值准备合计 八、委托贷款减 20 值准备合计 九、总 计 21 18,890,111.81 -4,992,207.99 1,044,460.08 12,853,443.74 公司法定代表人: 熊瑞忠 主管会计工作负责人: 彭海潮 会计机构负责人: 曾林 26 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:武汉长江通信产业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 因资产价 其他原 项目 年初余额 年末余额 次 增加数 值回升转 因转出 合计 回数 数 一、坏账准备合计 1 2,202,045.19 -44,017.97 / / 2,158,027.22 - 其中：应收账款 2 828,447.64 / / 601,117.44 227,330.20 其他应收款 3 1,373,597.55 183,312.23 / / 1,556,909.78 二、短期投资跌价准备合 4 计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 1,578,328.41 175,426.56 16,476.68 16,476.68 1,737,278.29 其中：库存商品 8 1,466,505.75 63,603.90 16,476.68 16,476.68 1,513,632.97 原材料 9 111,822.66 111,822.66 223,645.32 四、长期投资减值准备合 10 计 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合 13 计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合 16 计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合 19 计 八、委托贷款减值准备合 20 计 九、总 计 21 3,780,373.60 131,408.59 16,476.68 16,476.68 3,895,305.51 公司法定代表人: 熊瑞忠 主管会计工作负责人: 彭海潮 会计机构负责人: 曾林 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.31 11.27 0.53 0.53 营业利润 2.58 2.57 0.12 0.12 净利润 1.42 1.41 0.07 0.07 扣除非经常性损益后的净利润 0.51 0.51 0.02 0.02 27 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 （三）会计报表附注 （一） 公司的基本情况 武汉长江通信产业集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是 1995 年 12 月 11 日 经湖北省经济体制改革委员会鄂体改 1995[108]号文批准，由原长江光通信产业集团（现更名为武汉 长江光通信产业有限公司）、武汉市信托投资公司、武汉东湖高新技术发展股份有限公司（现更名为 武汉东湖高新集团股份有限公司）、长江经济联合发展（集团）股份有限公司武汉公司、华中科技实 业总公司共同发起设立的集团公司。1996 年 5 月 13 日经武汉市人民政府东湖新技术开发区管理办公 室武新管企字 9630707 号文核准为高新技术企业。公司成立时总股本 1.20 亿股，折合人民币 1.20 亿 元。公司注册地址：武汉市洪山区珞瑜路 200-1 号（开发区大楼 11 层）。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]160 号文批准，公司于 2000 年 12 月 6 日在上海 证券交易所上网定价发行人民币普通股 4500 万股，每股发行价 8.18 元。2000 年 12 月 22 日，公司 股票在上海证券交易所正式挂牌交易，上市后公司总股本为 1.65 亿股，折合人民币 1.65 亿元。 2002 年 4 月 22 日经公司股东大会决议通过 2001 年度利润分配方案，用未分配利润向全体股东 每 10 股送红股 2 股。实施送股后，公司总股本为 1.98 亿股，折合人民币为 1.98 亿元。 公司企业法人营业执照号为：4200001000753 经营范围包括：通信、电子、计算机技术及产品的开发、研制、技术服务及销售；通信工程的 设计、施工（须持有效资质经营）；通信信息咨询服务；物业管理；经营本企业和成员企业自产产品 及技术的出口业务；经营本企业和成员企业科研生产所需的原辅材料、仪器仪表、机器设备、零配件 及技术的进出口业务（国有限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）。 （二） 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。 2、 会计年度 本公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、 记账本位币 本公司记账本位币为人民币。 28 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 4、 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 5、 外币业务核算方法 本公司发生涉及外币的业务，按发生的当月 1 日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账，期末将 货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与 原账面余额之差作为汇兑损益，按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。 6、 现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资。 7、 短期投资核算方法 （1） 短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支 付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不计 入短期投资成本。 （2） 短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息 外，均直接冲减短期投资的账面价值。 （3） 处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资总体计提跌价准备。如果某项 短期投资比重占整个短期投资 10%及以上，则以单项投资为基础计算确定计提的跌价准备，计入当年 度损益类账项。 8、 坏账核算方法 （1） 坏账的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回 的应收款项确认为坏账。 （2） 坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： A、公司采用备抵法核算坏账损失，年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益，账龄 1 年以内的应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同），按其余额的 1%计提；账龄 1-2 年的， 按其余额的 3%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 5 %计提；账龄 3-4 年的，按其余额的 20%计提； 账龄 4-5 年的，按其余额的 50%计提，账龄 5 年以上的，按其余额的 100%计提。 29 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 B、公司除按账龄分析法计提坏账准备外，年末根据应收款项的可收回性，对个别坏账采取个别 计提的方法，按预计不可收回的应收款项提取坏账准备。 9、 存货核算方法 （1） 公司存货分为：在途物资、原材料、低值易耗品、库存商品、工程施工等。存货发出的计 价方法： A.在途物资：按实际成本计价。 B.原材料：按实际成本计价，发出和领用时按加权平均法计价。 C.库存商品： a．在产品：按实际成本计价。 b．自制半成品：按实际成本计价，发出和领用时按加权平均法计价。 c．其他存货：按实际成本计价，发出和领用时按加权平均法计价。 D.工程施工：按施工过程中发生的实际成本计价。 E.低值易耗品：领用时采用一次摊销法摊销。 （2） 存货的盘点制度：永续盘点制。 （3） 存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可 变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁 多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 10、 长期投资核算方法 长期股权投资 （1） 长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实 际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 （2） 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值 加上应支付的相关税费确定。 （3） 以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 （4） 短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 （5） 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核 算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。 30 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 （6） 公司长期股权投资由成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同控 制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所有者 权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资由权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资 单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 （7） 长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，投资合 同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按 10 年的期限摊销；初始投资成本小 于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。公司对于 2003 年以前发生的贷方投资差额，不做追溯调整，对其余额应继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为 止。 （8） 处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 长期债权投资 （1） 长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但 实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 （2） 债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直 线法摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销 额后的金额，确认为当期投资收益。 （3） 其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 （4） 处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损 益。 长期投资减值准备 （1） 公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经 营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差 额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 （2） 长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。本公司本年度未 发生长期投资减值准备。 11、 委托贷款核算方法 （1） 委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 31 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 （2） 委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并 冲回原已计提的利息。 （3） 期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计 提委托贷款减值准备。 12、 固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产的标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超 过一年，单位价值在 2000 元以上的物品。 （2） 固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 （3） 固定资产折旧采用平均年限法计提。 （4） 固定资产分类、预计使用年限，预计残值率和年折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-30 5-10 3-4.75 运输设备 5-8 5-10 11.25-19 电子设备 5 5-10 18-19 其他设备 5-10 5-10 9-19 （5） 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额 低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 13、 在建工程核算方法 （1） 在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 （2） 期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差 额，提取在建工程减值准备： A. 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B. 项目无论在性能上，还是在技术上均已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确 定性； C. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 本公司本年度未发生在建工程减值准备。 14、 借款费用的会计处理方法 （1） 借款费用资本化的确认原则 32 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间 和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇 兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预 定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用若辅助费用的金额较小，于发生当期 确认为费用 （2） 资本化期间的计算方法 A. 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和 汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态 所必要的购建活动已经开始。 B. 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 C. 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3） 借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平 均数与资本化率的乘积。 15、 无形资产核算方法 （1） 无形资产计价 A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费（其 中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资 产之积）计价。 C.投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资 产，以无形资产在投资方的账面价值计价。 D.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E.接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费 计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无 形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在 活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 33 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 F.自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。 （2） 无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的 受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 （3） 无形资产减值准备 A. 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替， 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销 年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回 金额的差额计提减值准备。 B. 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 16、 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用，除购建固 定资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当年度损益类账项。 17、 应付债券的核算方法 （1） 应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值总额的差 异，作为债券溢价或折价。 （2） 债券的溢价或折价在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理 原则处理。 18、 收入确认原则 （1） 商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没 有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够 流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 （2） 提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济 利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的 劳务收入。 34 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 （3） 他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企 业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用利率 计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 19、 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 20、 主要会计政策、会计估计变更的说明 公司本期会计政策、会计估计无重大变更。 21、 重大会计差错更正的说明 本公司持股 25%的参股公司长飞光纤光缆有限公司系外商投资企业，该公司于 2005 年对应付福 利费的会计政策进行了变更，应付福利费项下的职工奖励和福利基金只能用于全体职工年终奖金的发 放，非年终奖金性质的其他福利开支在利润表中作为当期费用税前列支。长飞光纤光缆有限公司对上 述因素影响，作为会计政策变更进行追溯调整，调减了期初未分配利润 7,470,389.00 元。本公司对 上述因素的影响，作为会计差错更正进行追溯调整，按持股比例调整了期初未分配利润：调减 2004 年净利润 334,702.25 元，相应调减法定盈余公积、任意盈余公积和公益金各 33,470.23 元，影响 2004 年未分配利润减少 234,291.56 元；调减 2004 年以前净利润 1,532,894.99 元，相应调减法定盈 余公积、任意盈余公积和公益金各 153,289.50 元，影响 2004 年初未分配利润减少 1,073,026.49 元。比较会计报表 2004 年相关项目调整前后金额如下： 项目 调整前 2004 年调整数 2004 年以前调整数 调整后 长期股权投资 561,613,006.04 -334,702.25 -1,532,894.99 559,745,408.80 盈余公积 157,710,279.39 -100,410.69 -459,868.50 157,150,000.20 未分配利润 227,927,099.55 -234,291.56 -1,073,026.49 226,619,781.50 22、 合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财政部 财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相互 间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算 确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益由股东享有的部分（不含合资 企业计提的职工奖励及福利基金）减去本公司对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。 35 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 （三） 税项 1、 增值税销项税率为 17%，按扣除进项税后的余额缴纳。 2、 营业税税率为营业收入的 5%，技术服务收入经税务机关批准减免营业税。 3、 城市维护建设费为应纳流转税额的 7%。 4、 教育费附加为应纳流转税额的 3%。 5、 城市堤防费为应纳流转税额的 2%。公司下属株洲普天长江防雷科技有限公 司、株洲普天防雷工程有限公司按当地政策不缴纳城市堤防费。 6、 地方教育发展费为销售收入的 1‰，公司下属株洲普天长江防雷科技有限公 司、株洲普天防雷工程有限公司按当地政策不缴纳地方教育发展费。 7、 平抑副食品价格基金为销售收入的 1‰，公司下属株洲普天长江防雷科技有 限公司、株洲普天防雷工程有限公司按当地政策不缴纳平抑副食品价格基金。公司下属武汉 日电光通信工业有限公司免征平抑副食品价格基金。 8、 所得税：公司为武汉东湖新技术开发区内的高新技术企业，企业所得税税率 为 15%。 公司下属武汉日电光通信工业有限公司为武汉东湖新技术开发区内的高新技术外商投资企业， 企业所得税率为 15%。 公司下属武汉长线通信技术有限公司企业所得税率为 33%。 公司下属武汉长江光网通信有限责任公司系经武汉市人民政府和东湖新技术开发区管理委员会 认定的高新技术企业，企业所得税率为 15%。 公司下属株洲普天长江防雷科技有限公司为湖南省科学技术厅认定的高新技术企业，企业所得 税率为 15%。 公司下属株洲普天防雷工程有限公司企业所得税率为 33%。 公司下属武汉长盈科技投资发展有限公司系经武汉市科学技术局认定的高新技术企业，企业所 得税率为 15%。 公司下属武汉同盈典当有限责任公司企业所得税率为 33%。 公司下属武汉新石文化传播有限公司系经武汉市科学技术局认定的高新技术企业，企业所得税 率为 15%，公司按现有税收优惠政策申请免除 2005 年度企业所得税，正式批文尚在申请办理之中。 公司下属湖北东湖光盘技术有限责任公司为武汉东湖新技术开发区内的高新技术企业，企业所 得税率为 15%。 36 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 公司下属长飞（武汉）光系统有限公司为武汉东湖新技术开发区内的高新技术企业，企业所得 税率为 15%。 （四） 控股子公司及合营企业 1、 控股子公司及合营企业 截至 2005 年 12 月 31 日，本公司的控股子公司概况如下： 控股子公司及合 注册资本 业务性质 经营范围 营企业名称 (万元) 武汉日电光通信 工业生产 USD1,402 生产、销售、安装、测试和维修数字信号复接 工业有限公司 器和光纤传输设备（以下简称产品）；生产、 销售与微波通信、卫星通信等相关通信设备配 套设备和零、部、配件；装配、测试并销售安 装在产品上的线圈和变压器；承接产品信号接 口工程及加工业务；提供光纤传输系统技术咨 询服务。 武汉长线通信技 工业生产 RMB3,718.75 通信及计算机软件开发、生产、系统集成、应 术有限公司 用服务和咨询服务。 武汉长江光网通 工业生产 RMB6,076 通信、电子、计算机技术及产品的研制、开 信有限责任公司 发、生产、技术服务；开发产品的生产、销 售。 长飞（武汉）光 工业生产 RMB900 光器件、光传感和其他光系列产品的研发、生 系统有限公司 产、加工、销售及出口。 株洲普天长江防 工业生产 RMB600 防雷产品开发、生产、销售。 雷科技有限公司 株洲普天防雷工 工业生产 RMB100 防雷工程的设计、施工及技术服务。 程有限公司 武汉长盈科技投 投资咨询 RMB3,000 高新技术产品的开发、研制、技术咨询、服 资发展有限公司 务；对高新技术产业、证券业的投资；（国家 有专项规定除外）企业管理咨询、投资咨询、 中介服务。 武汉同盈典当有 质押典当 RMB1,000 质押典当业务；房地产抵押典当业务。 限责任公司 武汉新石文化传 音像制作 RMB830 音像、影视作品的制作与销售；演艺经纪。 播有限公司 湖北东湖光盘技 工业生产 RMB5,550 光盘技术及产品的开发、研制、技术服务；承 术有限责任公司 接激光数码储存卡片子盘复制业务。 本公司投资额 本公司所占权益比例 是否纳入合并 控股子公司及合营企业名称 （万元） 直接持股 间接持股 报表范围 武汉日电光通信工业有限公司 USD715.02 51.00% 是 RMB4,296.94 37 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 武汉长线通信技术有限公司 RMB3,718.75 94.12% 5.88% 是 武汉长江光网通信有限责任公司 RMB5,646.78 92.94% 是 长飞（武汉）光系统有限公司 RMB450 50.00% 是 株洲普天长江防雷科技有限公司 RMB300 50.00% 是 株洲普天防雷工程有限公司 RMB100 100% 是 武汉长盈科技投资发展有限公司 RMB2,940 66.66% 31.34% 是 武汉同盈典当有限责任公司 RMB900 90.00% 否 武汉新石文化传播有限公司 RMB423 50.96% 是 湖北东湖光盘技术有限责任公司 RMB2,775 50.00% 是 2、 公司间接持有武汉同盈典当有限责任公司 90.00%股权，因其经营业务属于典 当行业，会计制度和会计科目与公司差别很大，故未将其纳入合并财务报表范围。武汉同盈 典当有限责任公司财务状况详见附注（十二）1。 3、 合并范围变更情况 公司名称 上年是 本年是 变更原因 变更日期 否合并 否合并 株洲普天防雷工程有限公司 否 是 新增投资 2005 年 6 月 28 日 株洲普天防雷工程有限公司成立于 2005 年 6 月，本公司下属控股子公司武汉长江光网通信有限 责任公司持有其 5%的股权，武汉长江光网通信有限责任公司下属控股子公司株洲普天长江防雷科技 有限公司持有其 95%的股权。本公司能够实质控制该企业的财务和经营政策，所以将其纳入合并报表 范围。 （五） 会计报表主要项目注释 （以下附注未经特别注明，期末余额指 2005 年 12 月 31 日余额，期初余额指 2004 年 12 月 31 日 余额，金额单位为人民币元） 1、货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现 金 509,400.26 284,558.92 银行存款 319,062,036.51 302,887,330.19 其他货币资金 12,018,838.01 4,409,917.50 合 计 331,590,274.78 307,581,806.61 38 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 期末余额 项 目 币种 原币 汇率 人民币 现 金 RMB 314,540.59 USD 16,865.75 8.0702 136,109.98 HKD 8,485.69 1.0403 8,827.66 JPY 102,638.00 0.0687 7,052.87 EUD 4,475.00 9.5797 42,869.16 小计 509,400.26 银行存款 RMB 308,512,848.49 USD 1,307,121.03 8.0702 10,548,728.15 JPY 4,689.00 0.0687 322.21 EUD 14.37 9.5797 137.66 小计 319,062,036.51 其他货币资金 RMB 12,018,838.01 合 计 331,590,274.78 期初余额 项 目 币种 原币 汇率 人民币 现 金 RMB 127,800.56 USD 16,837.75 8.2765 139,361.01 HKD 11,485.69 1.0637 12,240.30 JPY 64,705.00 0.0797 5,157.05 小计 284,558.92 银行存款 RMB 285,709,813.55 USD 1,599,651.26 8.2765 13,239,513.65 HKD 8,839.68 1.0637 9,402.77 JPY 15,593,806.00 0.0797 1,242,841.93 EUD 238,464.87 11.2627 2,685,758.29 小计 302,887,330.19 其他货币资金 RMB 4,409,917.50 合 计 307,581,806.61 39 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 2、短期投资 （1） 短期投资明细情况： 期末余额 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 期末市价 资料来源 股权投资 其中：股票投 资 其他投资 3,956,000.00 63,000.00 3,893,000.00 3,937,000.00 基金公司对账单 及信托受益权变 更登记表 合 计 3,956,000.00 63,000.00 3,893,000.00 3,937,000.00 期初余额 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 期末市价 资料来源 股权投资 14,160.00 14,160.00 14,160.00 其中：股票投 14,160.00 14,160.00 14,160.00 中国上市公司资讯网 资 站 其他投 2,500,000.00 90,000.00 2,410,000.00 2,410,000.00 大成基金管理有限公 资 司网站 合 计 2,514,160.00 90,000.00 2,424,160.00 2,424,160.00 （2）短期投资跌价准备的增减变动情况： 项 目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 其他投资 90,000.00 63,000.00 90,000.00 63,000.00 合 计 90,000.00 63,000.00 90,000.00 63,000.00 注 A：公司期末持有的短期投资变现无重大限制。 注 B：公司其他投资中，资金信托投资 1,956,000.00 元，开放式基金投资 2,000,000.00 元。 3、应收票据 票据种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 4,106,361.00 557,680.00 银行承兑汇票 100,000.00 20,371,318.00 合 计 4,206,361.00 20,928,998.00 40 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 4、应收股利 项 目 期末余额 期初余额 性质或内容 武汉安凯电缆有限公司 1,456,000.00 2003 年现金股利 5、应收款项（含应收账款和其他应收款） （1）应收账款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 145,200,456.33 76.49% 1% 1,452,004.56 1-2 年 21,973,103.60 11.58% 3%及个别计提 660,848.61 2-3 年 11,543,366.35 6.08% 5%及个别计提 1,171,324.19 3-4 年 6,547,753.33 3.45% 20%及个别计提 1,491,585.04 4-5 年 2,060,354.00 1.09% 50%及个别计提 1,153,715.85 5 年以上 2,495,951.33 1.31% 100%及个别计提 2,483,003.13 合 计 189,820,984.94 100.00% 8,412,481.38 其中个别认定坏账准备的主要情况说明如下： 公司下属子公司武汉日电光通信工业有限公司期末对预计难以收回的金额合计为 1,510,952.28 元的应收账款按 80%计提个别坏账准备 1,208,761.83 元。 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 155,288,802.18 67.03% 1% 1,552,888.02 1-2 年 37,639,984.66 16.27% 3%及个别计提 1,309,919.92 2-3 年 30,915,815.28 13.33% 5%及个别计提 8,148,910.21 3-4 年 4,870,415.27 2.10% 20% 974,083.05 4-5 年 118,580.12 0.05% 50% 59,290.06 5 年以上 2,843,822.32 1.22% 100% 2,843,822.32 合 计 231,677,419.83 100.00% 14,888,913.58 41 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 （2）其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 17,278,878.01 51.56% 1% 172,788.78 1-2 年 2,935,696.94 8.76% 3% 88,070.91 2-3 年 9,991,806.97 29.82% 5% 499,590.35 3-4 年 527,242.97 1.57% 20% 105,448.59 4-5 年 2,331,063.27 6.96% 50%及个别计提 1,005,531.64 5 年以上 445,749.39 1.33% 100% 445,749.39 合 计 33,510,437.55 100.00% 2,317,179.66 其中个别认定坏账准备的主要情况说明如下： 公司应收湖北省电信公司武汉分公司 230 万元，根据与对方达成的口头协议，计提了个别坏账准 备 99 万元。 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 11,334,260.02 41.54% 1% 113,342.59 1-2 年 10,960,845.76 40.17% 3% 328,825.37 2-3 年 921,212.11 3.38% 5% 46,060.61 3-4 年 3,371,911.40 12.36% 20%及个别计提 1,004,382.28 4-5 年 105,875.40 0.39% 50% 52,937.70 5 年以上 588,976.77 2.16% 100% 588,976.77 合 计 27,283,081.46 100.00% 2,134,525.32 （3）应收款项说明事项 A. 公司下属子公司武汉日电光通信工业有限公司于 2001 年 12 月 28 日与铁通淮海通信信息有限 公司（以下简称铁通淮海公司）签订 SDH 设备供货合同，合同总金额 13,010,236.00 元。因欠款问题 42 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 发生诉讼，截止 2003 年 12 月 31 日尚有应收账款 11,108,823.98 元未收回。公司根据江苏省徐州市 中级人民法院（2003）徐民二初字第 118 号民事判决书的判决结果与账面应收款之间的差额，2003 年对其计提个别坏账准备 3,332,647.19 元。在 2004 年判决执行过程中，铁通淮海公司因账面可执行 资产不足造成该款项未收回，为此，公司就该事项又补充计提坏账准备 4,000,000.00 元。2005 年铁 通淮海公司已处于清算阶段，公司与铁通淮海公司多次协商于 2005 年 12 月 1 日签订销售折让协议， 折让后的合同价款为 6,758,000.00 元。2005 年底，公司收回折让后的余款 5,000,000.00 元，此事 项已报武汉市国家税务局直属分局备案。 B.本年度核销三年以上确已无法收回的应收款项金额 601,989.01 元。 C.本年度公司加大催收欠款的力度，收回原已核销的应收款项金额 475,453.99 元。 D.应收款项中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 E.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 十堰利安消防工程有限公司 7,799,718.00 2003 年 飞天公司股权转让款 湖北国盛实业有限公司 7,794,333.33 2005 年 借款本金及利息 湖北省电信公司武汉分公司 2,300,000.00 2001 年 “三网合一”工程转 让款 深圳市天音通信有限公司 2,000,000.00 2005 年 保证金 日本电气株式会社 746,781.85 历年滚存 维修费 F.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 51,818,127.33 27.30% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 20,640,833.18 61.60% 6、预付账款 （1） 预付账款按账龄列示如下： 账龄 期末余额 期初余额 金 额 比例 金 额 比例 43 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 1 年以内 60,946,091.89 99.85% 20,104,220.32 99.57% 1-2 年 94,421.00 0.15% 70,353.18 0.35% 2-3 年 1,571.56 0.01% 3 年以上 14,190.80 0.07% 合计 61,040,512.89 100.00% 20,190,335.86 100.00% （2） 预付账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 7、存货 （1） 明细情况 期末余额 期初余额 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途物资 10,774,690.06 原材料 46,980,368.74 470,624.88 59,205,109.80 307,704.22 低值易耗品 74,011.36 54,804.30 库存商品 103,321,738.53 1,590,157.82 121,917,402.40 1,468,968.69 工程施工 84,895.53 84,895.53 合 计 150,461,014.16 2,060,782.70 192,036,902.09 1,776,672.91 （2） 存货跌价准备增减变动情况 类 别 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 可变现净值确定依据 原材料 307,704.22 449,324.88 286,404.22 470,624.88 根据期末市场价确定 库存商品 1,468,968.69 187,255.98 66,066.85 1,590,157.82 根据期末市场价确定 合 计 1,776,672.91 636,580.86 352,471.07 2,060,782.70 注：本期减少金额 352,471.07 元，均为价值回升减少。 44 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 8、待摊费用 费用项目 期末余额 期初余额 期末结存原因 财产保险费 164,360.14 117,993.04 受益期内 房 租 57,895.38 37,403.33 受益期内 DA 利息 455,331.53 受益期内 其他 6,036.52 79,513.33 受益期内 合 计 683,623.57 234,909.70 9、长期股权投资 A.长期股权投资明细项目列示如下: 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值 账面价值 准备 准备 对子公司投资 5,318,261.86 5,318,261.86 6,556,534.21 6,556,534.21 其中：股权投资差额 5,318,261.86 5,318,261.86 6,556,534.21 6,556,534.21 对合营企业投资 其中：股权投资差额 对联营企业投资 547,296,760.31 547,296,760.31 547,000,838.74 547,000,838.74 其中：股权投资差额 -436,163.25 -436,163.25 -655,473.25 -655,473.25 对其他企业股权投资 6,188,035.85 6,188,035.85 6,188,035.85 6,188,035.85 合 计 558,803,058.02 558,803,058.02 559,745,408.80 559,745,408.80 B.长期股票投资明细情况 被投资单位名称 股份类别 股票数量 持股比例 初始投资成本 期末余额 期末市价 成都聚友网络股 上市公司社 165 万股 0.86% 2,520,000.00 2,520,000.00 每股 4.67 元 份有限公司 会法人股 小 计 2,520,000.00 2,520,000.00 45 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 C.其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末余额 占注册资 本比例 武汉同盈典当有限责任公司 30 年 9,000,000.00 9,837,137.09 90.00% 长飞光纤光缆有限公司 20 年 51,557,236.90 371,958,415.00 25.00% 武汉安凯电缆有限公司 25 年 19,866,320.00 25,478,826.08 20.00% 武汉东湖高新集团股份有限公司 20 年 120,624,089.78 140,458,545.39 18.29% 武汉长江卫星导航通信有限公司 20 年 6,500,000.00 3,668,035.85 18.06% 小 计 207,547,646.68 551,400,959.41 D.权益法核算的长期股权投资 a．明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加投 本期享有被投资 本期分得的现 本期累计增减额 资额 单位权益增减额 金红利额 武汉同盈典当有限责任 9,000,000.00 692,457.65 801,000.00 837,137.09 公司 长飞光纤光缆有限公司 51,557,236.90 7,639,615.50 4,932,061.00 320,401,178.10 武汉安凯电缆有限公司 19,866,320.00 -718,102.17 5,612,506.08 武汉东湖高新集团股份 120,624,089.78 716,431.60 2,520,730.00 19,834,455.61 有限公司 小 计 201,047,646.68 8,330,402.58 8,253,791.00 346,685,276.88 b．被投资单位与公司会计政策无重大差异，投资变现及投资收益汇回无重大限制。 E.股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额 本期增加 本期摊销 本期转出 期末余额 武汉长线通信技术 467,953.54 10 年 323,667.90 46,795.35 276,872.55 有限公司 武汉长江光网通信 -117,854.14 110 个月 -88,926.30 -12,856.82 -76,069.48 有限责任公司 长飞光纤光缆有限 -3,008,436.90 149 个月 -827,824.92 -242,290.22 -585,534.70 公司 湖北东湖光盘技术 11,578,656.03 10 年 6,321,792.61 1,204,333.82 5,117,458.79 有限责任公司 武汉东湖高新集团 229,802.22 10 年 172,351.67 22,980.22 149,371.45 股份有限公司 合 计 9,150,120.75 5,901,060.96 1,018,962.35 4,882,098.61 46 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 b．股权投资差额形成原因说明： 被投资单位名称 形成原因 武汉长线通信技术有限公司 购买价高于应享有的净资产份额 武汉长江光网通信有限责任公司 购买价低于应享有的净资产份额 长飞光纤光缆有限公司 评估增值 湖北东湖光盘技术有限责任公司 购买价高于应享有的净资产份额 武汉东湖高新集团股份有限公司 购买价高于应享有的净资产份额 10、固定资产 （1）固定资产原值 分 类 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 46,168,219.76 46,168,219.76 运输设备 13,208,328.65 824,318.60 1,439,250.00 12,593,397.25 电子设备 36,837,324.72 2,662,618.18 168,877.26 39,331,065.64 其它设备 108,471,104.59 55,566,644.65 8,950,190.19 155,087,559.05 合 计 204,684,977.72 59,053,581.43 10,558,317.45 253,180,241.70 注 A：固定资产本期增加金额 59,053,581.43 元，其中在建工程转入 55,002,990.61 元，购置 4,050,590.82 元。 注 B：房屋及建筑物中原值为 12,712,214.97 元的办公用房，系 2004 年暂估入账，相关权证正 在办理之中。 注 C：固定资产本期减少金额 10,558,317.45 元，其中 DVD-R 车间净化装修工程改造转入在建工 程 8,930,978.19 元，报废 1,012,698.00 元，出售 614,641.26 元。 （2）累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 12,019,830.09 1,756,029.14 13,775,859.23 运输设备 7,486,474.46 1,011,756.42 1,193,892.77 7,304,338.11 电子设备 610,270.72 68,659.95 146,565.37 532,365.30 其它设备 52,830,888.05 14,933,197.51 527,743.59 67,236,341.97 合 计 72,947,463.32 17,769,643.02 1,868,201.73 88,848,904.61 47 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 11、在建工程 在建工程明细情况 a 本期转入 利息资 工程项目名称 期初余额 本期增加额 其他减少额 期末余额 固定资产额 本化率 待安装工程 182,083.00 1,210,657.60 1,297,814.47 94,926.13 阳逻土地平整 790,015.77 790,015.77 DVD-R 生产线 20,214,242.42 6,339,483.43 23,069,441.86 3,423,783.99 60,500.00 其中： 借款费用资本化金额 2,025,570.20 DVD 生产线 27,810,293.05 20,031,673.70 30,635,734.28 17,206,232.47 3.43% 其中： 借款费用资本化金额 825,950.78 235,690.00 590,260.78 长通产业园 32,728,643.77 18,521,825.88 9,290,777.11 41,959,692.54 6.37% 其中： 借款费用资本化金额 907,251.64 1,759,381.54 2,666,633.18 生产线净化装修工程 8,432,293.30 8,432,293.30 合 计 81,725,278.01 54,535,933.91 55,002,990.61 12,714,561.10 68,543,660.21 在建工程明细情况 b 工程项目名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例 长通产业园 3,000 万元 自筹 139.87% CD-R 和 DVD-R 生产线 5,955 万元 自筹 124.93% 合 计 8,955 万元 注 A：在建工程本期其他减少金额 12,714,561.10 元，其中武汉东湖高新集团股份有限公司退还 土地款 1,499,465.40 元（因实际使用土地面积减少），转入无形资产核算的土地价值 7,791,311.71 元，工程试运行期间的产品价值转入存货成本 3,423,783.99 元。 注 B：长通产业园项目，其实际投入金额超过预算数，主要原因是追加了工程量所致。 注 C：在建工程 CD-R 和 DVD-R 生产线项目，其实际投入金额超过预算数，主要原因是预算中未 含相关辅助生产设备投入。 48 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 12、无形资产 无形资产明细情况 a 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 期末余额 关东 4#土地使用权 3,160,409.21 383,079.96 2,777,329.25 阳逻工业用土地使用权 2,762,060.95 131,526.72 2,630,534.23 阳逻房产用土地使用权 7,741,060.06 368,621.88 7,372,438.18 《GLR-200 监控单元》 1,513,020.78 218,750.04 1,294,270.74 音像制品版权 7,082,568.40 5,371,671.47 4,636,478.66 7,817,761.21 普天防雷专有技术 404,000.00 48,000.00 356,000.00 普天防雷产品市场资源 202,000.00 24,000.00 178,000.00 普天标识 50,500.00 6,000.00 44,500.00 财务软件 132,015.64 434,833.90 53,637.53 513,212.01 移动空间信息服务终端 290,000.00 120,000.00 170,000.00 无线多媒体终端应用平台 515,555.54 213,333.36 302,222.18 OFFICE2003 中文版 18,964.44 6,693.36 12,271.08 DCM 模块技术入门费 966,666.67 99,999.96 866,666.71 土地使用权 7,791,311.71 159,266.28 7,632,045.43 合 计 24,838,821.69 13,597,817.08 6,469,387.75 31,967,251.02 无形资产明细情况 b 类 别 取得方式 原值 累计摊销额 剩余摊销期限 关东 4#土地使用权 接受投资 6,895,440.00 4,118,110.75 87 个月 阳逻工业用土地使用权 资产置换 3,047,035.51 416,501.28 240 个月 阳逻房产用土地使用权 资产置换 8,539,740.80 1,167,302.62 240 个月 《GLR-200 监控单元》 接受投资 2,187,500.00 893,229.26 71 个月 音像制品版权 购买 17,511,034.22 9,693,273.01 12-45 个月 普天防雷专有技术 接受投资 480,000.00 124,000.00 89 个月 普天防雷产品市场资源 接受投资 240,000.00 62,000.00 89 个月 普天标识 接受投资 60,000.00 15,500.00 89 个月 49 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 类 别 取得方式 原值 累计摊销额 剩余摊销期限 财务软件 购买 603,443.90 90,231.89 16-76 个月 移动空间信息服务终端 购买 360,000.00 190,000.00 17 个月 无线多媒体终端应用平台 购买 640,000.00 337,777.82 17 个月 OFFICE2003 中文版 购买 20,080.00 7,808.92 22 个月 DCM 模块技术入门费 购买 1,000,000.00 133,333.29 104 个月 土地使用权 购买 7,791,311.71 159,266.28 575 个月 合 计 49,375,586.14 17,408,335.12 13、长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 期末余额 装修费 99,906.07 83,245.07 16,661.00 保险费 949,598.04 363,661.48 585,936.56 金银湖高尔夫会员证 63,967.40 21,931.68 42,035.72 电脑软件 7,833.37 7,833.37 培训楼改造款 237,553.75 81,447.00 156,106.75 模具费 47,000.00 11,538.46 13,923.06 44,615.40 合 计 1,405,858.63 11,538.46 572,041.66 845,355.43 项 目 原始发生额 累计摊销额 剩余摊销期限 装修费 399,454.50 382,793.50 3 个月 保险费 2,419,556.00 1,833,619.44 15 个月 金银湖高尔夫会员证 219,317.00 177,281.28 23 个月 培训楼改造款 407,235.00 251,128.25 75 个月 模具费 71,538.46 26,923.06 47 个月 合 计 3,517,100.96 2,671,745.53 50 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 14、短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 信用借款 191,000,000.00 220,165,155.00 保证借款 45,140,400.00 14,070,050.00 委托借款(湖北省出版总社结算中心) 100,000.00 5,000,000.00 合 计 236,240,400.00 239,235,205.00 注：委托借款 100,000.00 元已逾期（采取抵押方式），将在抵押手续解除后还清。 15、应付票据 种 类 期末余额 期初余额 2006 年度内将到期的金额 银行承兑汇票 45,165,050.86 56,880,978.37 45,165,050.86 商业承兑汇票 700,000.00 924,000.00 700,000.00 合 计 45,865,050.86 57,804,978.37 45,865,050.86 注：应付票据期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 16、应付账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 78,396,319.08 97,319,641.12 注：应付账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 17、预收账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 78,605,914.43 66,869,678.64 注 A：预收账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注 B：预收账款期末余额中账龄超过 1 年以上的金额 10,238,937.28 元，因合同正在执行当中， 发出商品尚未验收安装，故未结转收入。 18、应付工资 项 目 期末余额 期初余额 性质或原因 应付工资 6,088,282.35 5,392,096.10 子公司计提的名义工资和跨月支付的工资余额及 年终奖 51 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 19、应付股利 主要投资者 期末余额 期初余额 欠付股利原因 武汉高科国有控股集团有限公司 2,910,000.00 股东单位未领取 长江经济联合发展（集团）股份有限公司 178,800.00 股东单位未领取 武汉公司 子公司少数股东 375,275.27 439,720.27 少数股东未领取 合 计 3,464,075.27 439,720.27 20、应交税金 税 种 期末余额 期初余额 增值税 359,920.14 -2,372,688.74 营业税 1,023,318.07 743,901.11 企业所得税 2,217,689.16 140,059.91 城市维护建设税 345,319.71 210,975.25 房产税 27,261.61 37,118.76 个人所得税 397,978.13 377,126.87 代扣所得税 83,248.87 8,781.53 印花税 43,307.27 33,243.40 合 计 4,498,042.96 -821,481.91 21、其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 教育费附加 148,347.94 90,779.24 地方教育发展费 102,128.97 113,734.15 城市堤防维护费 109,369.94 68,947.42 平抑副食价格基金 74,383.88 94,186.53 合 计 434,230.73 367,647.34 52 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 22、其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 37,766,163.97 32,747,713.34 注 A：其他应付款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注 B：其他应付款期末余额中账龄超过 3 年的款项金额为 4,249,935.35 元，主要是售后服务费 等，因债权人未提供正式的结算单据，该款项尚未支付。 金额较大的其他应付款详细情况： 项 目 金 额 性质或内容 湖南衡阳广电局 3,800,000.00 自拍电视剧借款 东湖开发区管委会 3,500,000.00 购房款 住友商事株式会社 3,173,154.42 访日费用 赵希 3,000,000.00 自拍电视剧借款 蔡非 3,000,000.00 保证金 23、预提费用 项 目 期末余额 期初余额 年末结存的原因 销售服务费 15,865,521.36 20,418,337.98 对方单位未提供正式结算单据，尚未支付。 利息 20,256.20 54,305.59 对方单位未提供正式结算单据，尚未支付。 其他 1,466,832.85 1,351,966.21 对方单位未提供正式结算单据，尚未支付。 合 计 17,352,610.41 21,824,609.78 24、专项应付款 项 目 期末余额 期初余额 性质或内容 无线数据通信模块及应用终端 250,000.00 474,409.48 国家拨入的研究开发经费 合 计 250,000.00 474,409.48 53 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 25、股本 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 项 目 发行 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 新股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 144,000,000 72.73 144,000,000 72.73 其中： 国家持有股份 126,000,000 63.64 126,000,000 63.64 境内法人持有股份 18,000,000 9.09 18,000,000 9.09 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 144,000,000 72.73 144,000,000 72.73 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 54,000,000 27.27 54,000,000 27.27 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 54,000,000 27.27 54,000,000 27.27 三、股份总数 198,000,000 100.00 198,000,000 100.00 54 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 26、资本公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 309,600,000.00 309,600,000.00 股权投资准备 20,603,726.39 20,603,726.39 其他资本公积 15,749,335.32 15,749,335.32 合 计 345,953,061.71 345,953,061.71 27、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 52,383,333.40 1,318,395.44 53,701,728.84 法定公益金 52,383,333.40 1,318,395.44 53,701,728.84 任意盈余公积 52,383,333.40 1,318,395.44 53,701,728.84 合 计 157,150,000.20 3,955,186.32 161,105,186.52 28、未分配利润 项 目 分配政策 金 额 年初未分配利润 226,619,781.50 加：本年净利润转入 13,183,954.42 减：提取法定盈余公积 按净利润的 10% 1,318,395.44 提取法定公益金 按净利润的 10% 1,318,395.44 提取任意盈余公积 按净利润的 10% 1,318,395.44 应付普通股股利 9,900,000.00 期末未分配利润、 225,948,549.60 其中：拟分配的现金股利 9,900,000.00 注 A：年初未分配利润原为 227,927,099.55 元，现为 226,619,781.50，减少 1,307,318.05 元。 其变动原因为本公司持股 25%的长飞光纤光缆有限公司调减了期初未分配利润 7,470,389.00 元。因 此本公司按持股比例调整了期初未分配利润 1,307,318.05 元，其中调减 2004 年净利润 334,702.25 55 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 元，相应调减法定盈余公积、任意盈余公积和公益金各 33,470.23 元，影响 2004 年未分配利润减少 234,291.56 元；调减 2004 年以前净利润 1,532,894.99 元，相应调减法定盈余公积、任意盈余公积 和公益金各 153,289.50 元，影响 2004 年初未分配利润减少 1,073,026.49 元。详见附注(二)21； 注 B：根据公司 2005 年度利润分配预案，公司拟以 2005 年 12 月 31 日总股本 198,000,000 股为 基数,每 10 股派发现金红利 0.5 元, 拟分配的现金股利总额 9,900,000.00 元。 29、主营业务收入 业务分部 本年发生数 上年发生数 通信及相关产品 642,541,086.33 522,902,248.75 商业批发业 14,271,384.66 12,819,731.17 其他产品及服务业 27,182,320.08 83,926,618.30 小 计 683,994,791.07 619,648,598.22 公司内各业务分部间相互抵消 -15,469,922.91 -23,247,243.90 合 计 668,524,868.16 596,401,354.32 注：公司前五名客户的销售收入总额为 137,283,496.39 元，占公司全部销售收入的比例为 20.54%。 30、主营业务成本 业务分部 本年发生数 上年发生数 通信及相关产品制造业 550,537,895.30 446,755,064.67 商业批发业 12,308,617.87 10,725,991.85 其他产品及服务业 14,053,289.05 61,233,635.74 小 计 576,899,802.22 518,714,692.26 公司内各业务分部间相互抵消 -15,938,902.19 -23,321,191.67 合 计 560,960,900.03 495,393,500.59 56 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 31、主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 营业税 725,696.55 1,272,946.75 营业收入的 5% 城市维护建设税 642,530.84 523,518.56 应纳流转税的 7% 教育费附加 275,370.34 223,108.50 应纳流转税的 3% 地方教育发展费 367,314.89 484,117.42 经营收入的 1‰ 堤防费 147,758.48 133,761.49 应纳流转税的 2% 平抑副食基金 101,293.19 172,362.48 经营收入的 1‰ 合 计 2,259,964.29 2,809,815.20 32、其他业务利润 本年发生数 上年发生数 业务种类 收 入 数 成 本 数 利 润 收 入 数 成 本 数 利 润 材料销售 802,125.75 447,119.75 355,006.00 100,126.86 96,332.08 3,794.78 其他 1,092,945.82 883,824.32 209,121.50 15,341.87 17,583.96 -2,242.09 技术服务 3,067,420.86 3,620,163.87 -552,743.01 维修费 3,677,766.60 3,095,678.30 582,088.30 合 计 8,640,259.03 8,046,786.24 593,472.79 115,468.73 113,916.04 1,552.69 33、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 7,291,487.11 6,018,536.00 减：利息收入 2,523,195.62 2,153,538.39 汇兑损失 400,656.98 2,707,742.12 减：汇兑收益 3,088,679.91 341,910.90 其他 240,063.61 328,897.03 合 计 2,320,332.17 6,559,725.86 57 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 注：本期财务费用比上期减少 64.63%。主要是本期收到财政贴息 2,300,000.00 元，此外，由于 欧元和美元汇率下跌，汇兑收益增加也使财务费用减少。 34、投资收益(负号表示损失) (1)明细情况 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 1,159,783.81 697,186.40 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 8,330,402.43 22,307,362.32 股权投资差额摊销 -1,018,962.35 -1,018,962.36 计提的短期投资减值准备 27,000.00 -90,000.00 合 计 8,498,223.89 21,895,586.36 (2)投资项目说明 项 目 本年发生数 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 8,330,402.58 其中： 长飞光纤光缆有限公司投资收益 7,639,615.50 武汉东湖高新集团股份有限公司投资收益 716,431.60 武汉同盈典当有限责任公司投资收益 692,457.65 武汉安凯电缆有限公司投资收益 -718,102.17 (3)公司投资收益汇回无重大限制。 注：投资收益本年减少 13,397,362.47 元，减少率 61.19%，主要原因是参股企业长飞光纤光缆 有限公司和武汉东湖高新集团股份有限公司本年净利润较上年大幅度减少所致。 35、营业外收入 项 目 本年发生数 处理固定资产净收益 83,155.03 违约金 27,795.00 58 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 其他 130,946.89 合 计 241,896.92 36、营业外支出 项 目 本年发生数 罚款 262,403.72 处理固定资产净损失 140,428.88 捐赠 3,000.00 其他 25,867.53 合 计 431,700.13 37、非经常性损益(正数表示收益，负数表示损失) 项 目 本年发生数 处理长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损 -57,273.85 益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 171,300.00 各种形式的政府补贴 3,100,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 730,833.33 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外 -132,529.36 收入、营业外支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 6,995,167.90 税前非经常性损益合计 10,807,498.02 扣除非经常性损益的所得税影响数 -1,689,619.06 扣除少数股东损益的影响数 -703,774.38 按投资比例计算确定对合并会计报表的影响数 8,414,104.58 59 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 38、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 收到的的其他与经营活动有关的现金 7,627,638.57 其中：收回蔡非保证金 3,000,000.00 自拍电视剧向湖南广电局借款 3,800,000.00 自拍电视剧向赵希借款 3,000,000.00 其他暂收项目付出 -2,172,361.43 39、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 支付的其他与经营活动有关的现金 64,413,278.20 其中：支付营业费用及管理费用 50,554,440.76 湖北国盛实业有限公司借款 7,794,333.33 深圳天音通信有限公司保证金 2,000,000.00 借支及投标保证金 4,064,504.11 40、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年发生数 收到的的其他与投资活动有关的现金 2,420,940.29 其中：武汉东湖高新集团股份有限公司退还土地款 1,499,465.40 （六） 母公司会计报表主要项目附注 （以下附注未经特别注明，期末余额指 2005 年 12 月 31 日余额，期初余额指 2004 年 12 月 31 日 余额，金额单位为人民币元。） 1、 应收款项 （1） 应收账款按账龄列示如下： 60 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 15,296,599.47 96.52% 1% 152,965.99 1-2 年 88,585.16 0.56% 3% 2,657.56 2-3 年 19,231.77 0.12% 5% 961.59 5 年以上 444,532.30 2.80% 100% 444,532.30 合 计 15,848,948.70 100.00% 601,117.44 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 2,986,690.76 25.72% 1% 29,866.92 1-2 年 2,751,256.91 23.69% 3% 82,537.71 2-3 年 5,430,214.25 46.76% 5% 271,510.71 5 年以上 444,532.30 3.83% 100% 444,532.30 合 计 11,612,694.22 100.00% 828,447.64 （2） 其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 3,604,781.62 21.18% 1% 36,047.83 1-2 年 1,576,540.61 9.26% 3% 47,296.22 2-3 年 9,521,366.60 55.95% 5% 476,068.33 3-4 年 12,487.02 0.07% 20% 2,497.41 4-5 年 2,300,000.00 13.51% 个别计提 990,000.00 5 年以上 5,000.00 0.03% 100% 5,000.00 合 计 17,020,175.85 100.00% 1,556,909.79 61 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 注：个别认定坏账准备的情况说明详见附注(五)5(2)。 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 5,096,812.84 26.51% 1% 50,968.13 1-2 年 10,725,411.24 55.79% 3% 321,762.34 2-3 年 90,963.15 0.47% 5% 4,548.16 3-4 年 3,306,594.60 17.20% 20%及个别计提 991,318.92 5 年以上 5,000.00 0.03% 100% 5,000.00 合 计 19,224,781.83 100.00% 1,373,597.55 （3） 应收款项说明事项 应收款项中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 十堰利安消防工程有限公司 7,999,718.00 2003 年 飞天公司股权转让款 湖北省电信公司武汉分公司 2,300,000.00 2001 年 “三网合一”工程转 让款 广州地铁项目部 1,286,522.64 2005 年 代垫款 代垫飞天公司职工股回购款 545,072.20 2004 年 代垫款 应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 11,367,333.91 71.72% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 12,088,313.24 71.02% 62 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 2、 长期股权投资 A.长期股权投资明细项目列示如下: 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值 账面价值 准备 准备 对子公司投资 250,425,750.42 250,425,750.42 241,446,494.42 241,446,494.42 其中：股权投资差额 5,620,305.23 5,620,305.23 6,858,577.58 6,858,577.58 对联营企业投资 537,459,623.22 537,459,623.22 537,055,159.29 537,055,159.29 其中：股权投资差额 -436,163.25 -436,163.25 -655,473.25 -655,473.25 对其他企业股权投资 3,668,035.85 3,668,035.85 3,668,035.85 3,668,035.85 合 计 791,553,409.49 791,553,409.49 782,169,689.56 782,169,689.56 B.其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末余额 占注册资 本比例 武汉日电光通信工业有限公司 20 年 42,969,395.32 77,578,896.10 51% 武汉长线通信技术有限公司 20 年 34,532,046.46 35,299,661.17 94.12% 武汉长江光网通信有限责任公司 30 年 56,706,196.31 77,750,633.23 92.94% 武汉长盈科技投资发展有限公司 20 年 20,000,000.00 22,762,537.66 66.66% 湖北东湖光盘技术有限责任公司 20 年 32,134,299.26 31,413,717.03 50% 长飞光纤光缆有限公司 20 年 51,557,236.90 371,958,415.00 25% 武汉安凯电缆有限公司 25 年 19,866,320.00 25,478,826.08 20% 武汉东湖高新集团股份有限公司 20 年 120,624,089.78 140,458,545.39 18.29% 武汉长江卫星导航通信有限公司 20 年 6,500,000.00 3,668,035.85 18.06% 小 计 384,889,584.03 786,369,267.51 C.权益法核算的长期股权投资 a．明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 本期享有被投资单 本期分得的现 本期累计增减 位权益增减额 金红利额 额 63 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 武汉日电光通信工业有限公司 42,969,395.32 11,255,457.50 6,702,038.85 34,609,500.78 武汉长线通信技术有限公司 34,532,046.46 2,218,531.64 767,614.71 武汉长江光网通信有限责任公司 56,706,196.31 5,362,192.40 2,323,394.00 21,044,436.92 武汉长盈科技投资发展有限公司 20,000,000.00 1,189,466.58 666,666.67 2,762,537.66 湖北东湖光盘技术有限责任公司 32,134,299.26 33,979.75 150,000.00 -720,582.23 长飞光纤光缆有限公司 51,557,236.90 7,639,615.50 4,932,061.00 320,401,178.1 0 武汉安凯电缆有限公司 19,866,320.00 -718,102.17 5,612,506.08 武汉东湖高新集团股份有限公司 120,624,089.78 716,431.60 2,520,730.00 19,834,455.61 小 计 378,389,584.03 27,697,572.8 17,294,890.52 404,311,647.6 3 b．被投资单位与公司会计政策的无重大差异，投资变现及投资收益汇回的无重大限制。 D.股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额 本期摊销 期末余额 长飞光纤光缆有限公司 -3,008,436.90 149 个月 -827,824.92 -242,290.22 -585,534.70 湖北东湖光盘技术有限责任公司 11,892,316.45 10 年 6,623,835.98 1,204,333.82 5,419,502.16 武汉长江光网通信有限责任公司 -117,854.14 110 个月 -88,926.30 -12,856.82 -76,069.48 武汉长线通信技术有限公司 467,953.54 10 年 323,667.90 46,795.35 276,872.55 武汉东湖高新集团股份有限公司 229,802.22 10 年 172,351.67 22,980.22 149,371.45 合计 5,009,081.17 6,203,104.33 1,018,962.35 5,184,141.98 b．股权投资差额形成原因详见附注(五)9-E-b。 3、 主营业务收入和主营业务成本 本年发生数 上年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 通信及相关产品 196,058,562.29 184,041,685.44 41,938,796.11 41,257,612.61 商业批发业 14,271,384.66 12,308,617.87 12,819,731.17 10,725,991.85 其他产品及服务业 3,138,850.42 3,499,983.83 合 计 210,329,946.95 196,350,303.31 57,897,377.70 55,483,588.29 64 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 4、 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 27,697,572.52 38,299,635.13 股权投资差额摊销 -1,018,962.35 -1,018,962.36 合 计 26,678,610.17 37,280,672.77 投资变现及投资收益汇回无重大限制。 （七） 子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的的影响 对子公司与母公司会计政策存在重大不一致的，在编制合并财务报表时已按母公司会计政策进 行了调整。 （八） 关联方关系及其交易 1、 关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质 法 定 企业名称 注册地址 主营业务 关系 或类型 代表人 武汉长江光通信 武汉市江岸区解放 组织通信工程勘测设计等。 母公司 有限责任 陈卫 产业有限公司 大道 614 号 公司 武汉日电光通信 武汉市东湖新技术 生产、销售、安装、测试和维 子公司 合资经营 熊瑞忠 工业有限公司 开发区关东科技工 修数字信号复接器和光纤传输 业园 设备等。 武汉长线通信技 武昌区东湖路 178 通信及计算机软件开发、生 子公司 有限责任 刘福安 术有限公司 号 产、系统集成、应用服务和咨 公司 询服务。 武汉长江光网通 洪山区珞瑜瑜路 通信、电子、计算机技术及产 子公司 有限责任 刘福安 信有限责任公司 200-1 号东湖开发 品的研制、开发、生产、技术 公司 区管委会 11 楼 服务；开发产品的生产、销 售。 长飞（武汉）光 武汉洪山区关山二 光器件、光传感和其他光系统 子公司的 有限责任 刘福安 系统有限公司 路四号 系列产品的研发、生产、加 子公司 公司 工、销售；自营和代理各类商 品及技术进出口业务。 株洲普天长江防 株洲市天元区泰山 防雷产品开发、生产、销售。 子公司的 有限责任 刘福安 雷科技有限公司 路留学人员创业园 子公司 公司 株洲普天防雷工 株洲市天元区泰山 防雷工程的设计、施工及技术 子公司的 有限责任 方和全 程有限公司 路留学人员创业园 服务。 孙公司 公司 C 栋一楼 武汉长盈科技投 洪山区珞瑜瑜路 高新技术产品的开发、研制、 子公司 有限责任 胡湘建 资发展有限公司 200-1 号东湖开发 技术咨询、服务等。 公司 65 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 与本企业 经济性质 法 定 企业名称 注册地址 主营业务 关系 或类型 代表人 区管委会 3 楼 武汉同盈典当有 洪山区珞瑜路 383 质押典当业务；房地产抵押典 子公司的 有限责任 胡湘建 限责任公司 号 当业务。 子公司 公司 武汉新石文化传 硚口区宝丰街 6 号 音像、影视作品的制作与销 子公司的 有限责任 胡湘建 播有限公司 售；演艺经纪。 子公司 公司 湖北东湖光盘技 洪山区关山二路关 光盘技术及产品的开发、研 子公司 有限责任 邱久钦 术有限责任公司 东工业园 3-1-4 楼 制、技术服务等。 公司 （2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额 武汉长江光通信产业有限公司 RMB90,000,000.00 RMB90,000,000.00 武汉日电光通信工业有限公司 USD14,020,000.00 USD14,020,000.00 RMB84,742,142.01 RMB84,742,142.01 武汉长线通信技术有限公司 RMB37,187,500.00 RMB37,187,500.00 武汉长江光网通信有限责任公司 RMB60,760,000.00 RMB60,760,000.00 长飞（武汉）光系统有限公司 RMB9,000,000.00 RMB9,000,000.00 株洲普天长江防雷科技有限公司 RMB6,000,000.00 RMB6,000,000.00 株洲普天防雷工程有限公司 RMB1,000,000.00 RMB1,000,000.00 武汉长盈科技投资发展有限公司 RMB30,000,000.00 RMB30,000,000.00 武汉同盈典当有限责任公司 RMB10,000,000.00 RMB10,000,000.00 武汉新石文化传播有限公司 RMB8,300,000.00 RMB8,300,000.00 湖北东湖光盘技术有限责任公司 RMB55,500,000.00 RMB55,500,000.00 （3） 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 武汉长江光通信产 RMB66,840,000.00 33.76 RMB66,840,000.00 33.76 业有限公司 武汉日电光通信工 RMB42,969,395.32 51.00 RMB42,969,395.32 51.00 业有限公司 武汉长线通信技术 RMB37,187,500.00 100.00 RMB37,187,500.00 100.00 有限公司 武汉长江光网通信 RMB56,467,767.00 92.94 RMB56,467,767.00 92.94 有限责任公司 长飞（武汉）光系 RMB4,500,000.00 50.00 RMB4,500,000.00 50.00 统有限公司 66 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 企业名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 株洲普天长江防雷 RMB3,000,000.00 50.00 RMB3,000,000.00 50.00 科技有限公司 株洲普天防雷工程 RMB1,000,000.00 100.00 RMB1,000,000.00 100.00 有限公司 武汉长盈科技投资 RMB29,400,000.00 98.00 RMB29,400,000.00 98.00 发展有限公司 武汉同盈典当有限 RMB9,000,000.00 90.00 RMB9,000,000.00 90.00 责任公司 武汉新石文化传播 RMB4,230,000.00 50.96 RMB4,230,000.00 50.96 有限公司 湖北东湖光盘技术 RMB27,750,000.00 50.00 RMB27,750,000.00 50.00 有限责任公司 （4） 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 长飞光纤光缆有限公司 联营企业 武汉安凯电缆有限公司 联营企业、与本公司同一董事长 武汉东湖高新集团股份有限公司 联营企业 2、 关联方交易 （1） 采购货物 本公司 2004 年向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：元） 企业名称 2005 年 2004 年 长飞光纤光缆有限公司 5,557,018.48 1,883,593.95 合 计 5,557,018.48 1,883,593.95 （2） 销售货物 本公司 2005 年向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元） 企业名称 2005 年 2004 年 长飞光纤光缆有限公司 11,399,788.03 2,956,094.87 合 计 11,399,788.03 2,956,094.87 67 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 （3） 提供劳务 本公司下属子公司武汉长盈科技投资发展有限公司为武汉同盈典当有限责任公司提供税务、财务 顾问服务，2005 年度向武汉同盈典当有限责任公司收取顾问费用 682,371.00 元。 （4） 关联方往来款项余额 项 目 2005 年 2004 年 应收账款： 长飞光纤光缆有限公司 3,536,348.80 3,458,631.00 应付账款： 长飞光纤光缆有限公司 3,303,548.00 2,135,571.95 其他应付款： 长飞光纤光缆有限公司 43,632.45 （5） 关键管理人员报酬 公司本年支付给关键管理人员报酬总额 115.68 万元，其中在公司领取薪酬的人数 10 人，人均报 酬 10.968 万元。 （九） 或有事项 公司为下属控股子公司武汉日电光通信工业有限公司提供 8500 万元人民币流动资金贷款担保， 担保期限为壹年，同时武汉日电光通信工业有限公司向本公司提供同等额度的贷款总额的反担保。截 止 2005 年 12 月 31 日，武汉日电光通信工业有限公司通过此担保额度向中国民生银行武汉市光谷支 行办理银行承兑汇票 27,559,570.86 元。 公司为下属控股子公司湖北东湖光盘技术有限责任公司提供 1200 万元的贷款担保，同时湖北东 湖光盘技术有限责任公司向本公司提供同等额度的贷款总额的反担保。截止 2005 年 12 月 31 日，湖 北东湖光盘技术有限责任公司通过此担保额度向上海浦东发展银行武汉分行办理银行借款 12,000,000.00 元，贷款利率 5.58%，期限为 2005 年 9 月 23 日至 2006 年 9 月 22 日。 68 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年年度报告 （十） 承诺事项 本年度公司无重大需披露的承诺事项。 （十一） 资产负债表日后事项 本年度公司无重大需披露的资产负债表日后事项 （十二） 其他重要事项 1、武汉同盈典当有限责任公司 2005 年财务状况及经营成果如下： 项 目 期末数 项目 本年发生数 流动资产 11,786,543.19 主营业务收入 3,930,563.00 固定资产 465,514.49 主营业务利润 3,692,403.94 无形资产及其他资产 47,746.75 营业利润 1,312,644.51 资 产 总 计 12,299,804.43 利润总额 1,311,959.08 负债 1,369,652.11 净利润 769,397.39 所有者权益 10,930,152.32 负债和所有者权益总计 12,299,804.43 2、公司力争在 2006 年 6 月底进入股权分置改革程序。 十二、备查文件目录 （一）载有董事长签名的本年度报告文本； （二）载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件； （四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：熊瑞忠 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2006 年 4 月 26 日 69