航发控制(000738)南方摩托2004年年度报告摘要

南方摩托股份有限公司２００４年度报告摘要 南方摩托股份有限公司２００４年度报告摘要 §１ 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解 详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性。 １．３ 董事未出席名单 未出席董事 未出席会议原因 受托人姓名 姓名 王英杰 公务 王昆隆 方正 公务 黎达明 李建军 个人原因 黎达明 王滨滨 公务 黎达明 蔺斌 个人原因 王昆隆 １．４ 湖南开元有限责任会计师事务所为本公司出具了带强调事项段 的无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说 明，请投资者注意阅读。 １．５ 公司董事长王英杰、总经理彭建武、财务负责人蔡晓青声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §２ 上市公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 股票简称 南方摩托 股票代码 ０００７３８ 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址：湖南省株洲市高新技术产业开发区天台西路１号 注册地址和办公地址 办公地址：湖南省株洲市董家塅 南摩办公大楼 注册地址的邮政编码：４１２０００ 邮政编码 办公地址的邮政编码：４１２００２ 公司国际互联网网址ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｎａｎｆａｎｇｍｏｔｏｒ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱 ｎｆｍｔ＠ｍａｉｌ．ｚｚ．ｈｎ．ｃｎ ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘绍雄 联系地址 湖南省株洲市董家塅 南摩办公大楼 电话 ０７３３－８５５９５１５ 传真 ０７３３－８５５９７１４ 电子信箱 ｌｉｕｓｈａｏｘ＠ｓｉｎａ．ｃｏｍ §３ 会计数据和财务指标摘要 ３．１ 主要会计数据 1 南方摩托股份有限公司２００４年度报告摘要 单位：（人民币）元 ２００４年 ２００３年 本年比上年增减（％） ２００２年 主营业务收入 ３５９，３７４，８６５．４９ ４６１，６８７，６００．８２ －２２．１６％ ３４７，５２３，０６５．７５ 利润总额 －２４１，６６２，６９２．９４ ５，６５５，３７５．１３ １，９１６，７４３．７０ 净利润 －２２０，４４２，８０６．８２ ５，３４０，７５０．２５ １，２１０，９６７．９３ 扣除非经常性损益的 －２１９，５０４，６９３．１２ ４，２４８，６３９．６２ １，０１５，８９４．２０ 净利润 经营活动产生的现金 －５９，０２０，０１７．８７ －１４０，４１５，８２４．２４ ６，１１３，６２２．４３ 流量净额 本年末比上年末增减 ２００４年末 ２００３年末 ２００２年末 （％） 总资产 ８９３，６０１，１４４．７９ １，１２２，２５１，４７７．８８ －２０．３７％ １，１０８，７１２，８４５．７９ 股东权益（不含少数 ４３７，６０４，９７４．２７ ６６８，４５３，０６７．８８ －３４．５３％ ６６３，１１２，３１７．６３ 股东权益） ３．２ 主要财务指标 单位：（人民币）元 ２００４年 ２００３年 本年比上年增减（％） ２００２年 每股收益 －０．５５ ０．０１ ０．００ 每股收益（注） －０．５５ － － － 净资产收益率 －５０．３７％ ０．８０％ ０．１８％ 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 －５０．１６％ ０．０１％ ０．００％ 净资产收益率 每股经营活动产生的 －０．１５ －０．３５ ０．０２ 现金流量净额 本年末比上年末增减 ２００４年末 ２００３年末 ２００２年末 （％） 每股净资产 １．１０ １．６８ －３４．５２％ １．６７ 调整后的每股净资产 ０．９５ １．４６ －３４．９３％ １．４６ 注：如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 处置固定资产产生的损 ２６３，７６１．０８ 益 扣除公司日常根据企业 会计制度规定计提的资 －１，４４８，６０３．９７ 产减值准备后的其他各 项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项 １２８，９８９．６９ 减值准备的转回 前述非经常性损益应扣 １１７，７３９．５０ 除的少数股东损益 合计 －９３８，１１３．７０ ３．３ 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表 2 南方摩托股份有限公司２００４年度报告摘要 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 小计 一、未上市 流通股份 １、发起人股 ２６１，８００，０００ ０ ２６１，８００，０００ 份 其中： 国家持有股 ２６１，８００，０００ ０ ２６１，８００，０００ 份 境内法人 ０ ０ ０ 持有股份 境外法人 ０ ０ ０ 持有股份 其他 ０ ０ ０ ２、募集法人 ０ ０ ０ 股份 ３、内部职工 ０ ０ ０ 股 ４、优先股或 ０ ０ ０ 其他 未上市流通 ２６１，８００，０００ ０ ２６１，８００，０００ 股份合计 二、已上市 流通股份 １、人民币普 １３６，０００，０００ ０ １３６，０００，０００ 通股 ２、境内上市 ０ ０ ０ 的外资股 ３、境外上市 ０ ０ ０ 的外资股 ４、其他 ０ ０ ０ 已上市流通 １３６，０００，０００ ０ １３６，０００，０００ 股份合计 三、股份总 ３９７，８００，０００ ０ ３９７，８００，０００ 数 基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份、一般法人配售股份，应分别披露其 股份数额。 □ 适用 √ 不适用 ４．２ 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 ４７，２６１ 前十名股东持股情况 股份类别（已 股东性质（国 质押或冻结的股 股东名称（全称）年度内增减 年末持股数量比例（％） 流通或未流 有股东或外资 份数量 通） 股东） 中国南方航空动 ０ ２６１，８００，０００ ６５．８１％未流通 国有股东 力机械公司 张凤鸣 ０ ４８０，８９０ ０．１２％已流通 周获 ０ ４７８，３００ ０．１２％已流通 杜亭梅 ０ ４１０，２４０ ０．１０％已流通 3 南方摩托股份有限公司２００４年度报告摘要 王兰敏 ２２，４００ ３８９，７００ ０．１０％已流通 陈泳 ３４０，７８０ ０．０９％已流通 陈利浩 ０ ３３４，１００ ０．０８％已流通 郭蕊 ０ ３１２，７００ ０．０８％已流通 深圳市千喜利实 ０ ３１２，６９８ ０．０８％已流通 业有限公司 单鑫江 ０ ３１１，９０２ ０．０８％已流通 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（Ａ、Ｂ、Ｈ股或其它） 张凤鸣 ４８０，８９０Ａ股 周获 ４７８，３００Ａ股 杜亭梅 ４１０，２４０Ａ股 王兰敏 ３８９，７００Ａ股 陈泳 ３４０，７８０Ａ股 陈利浩 ３３４，１００Ａ股 郭蕊 ３１２，７００Ａ股 深圳市千喜利实业有限公司 ３１２，６９８Ａ股 单鑫江 ３１１，９０２Ａ股 广州基督教青年会 ３１０，１５０Ａ股 上述股东关联关系或一致行动的说 公司未知前１０名流通股股东之间是否存在关联关系。 明 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 ４．３．２ 控股股东及实际控制人具体情况介绍 控股股东名称：中国南方航空动力机械公司 法定代表人：吕顺发 成立日期：１９５０年１０月１日 注册资本：３６８２０万元 经营范围：生产经营航空发动机、工业燃气轮机及成套设备、摩托车及发动机、航模系列产品、仪器仪表、 机床、电机、电器、内燃机零配件以及航空零部件转包加工。 中国南方航空动力机械公司的控股股东为中国航空工业第二集团公司。该公司有关情况如下： 法定代表人：张洪彪 成立日期：１９９９年６月２９日 注册资本：１２，６１３，５００，０００元 经营范围：国有资产投资及经营管理；直升机、运输机、教练机、强击机、通用飞机、无人飞行器、军民 用航空器和机关发动机、机载设备、导弹、轻型燃气轮机、汽车、摩托车、纺织机械、医疗设备、环保设 备、机械电子设备、制冷设备的设计、研制、开发、生产、销售、安装、调试、维修及其他售后服务；飞 机租赁、工程勘察、设计、承包、施工、招标、设备安装、监理；与以上业务相关的技术开发、技术咨询、 技术服务；自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其 它商品及技术的进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；承包境外航 空工程和境内国际招标工程；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。 4 南方摩托股份有限公司２００４年度报告摘要 ４．３．３ 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 中国航空工业第二集团公司 100% 中国南方航空动力机械公司 65.81% 南方摩托股份有限公司 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 ２００４年７月３日 至 ２００６年５月１８ 王英杰 董事长 男 ４３ ０ ０ 日 ２００４年５月１８日 至 ２００６年５月 王昆隆 副董事长 男 ５８ ３，２００ ３，２００ １８日 ２００３年５月１８日 至 ２００６年５月 二级市场 方正 董事 男 ４１ ２，０００ ３，０００ １８日 购入 ２００３年５月１８日 至 ２００６年５月 黎达明 董事 男 ４１ ０ ０ １８日 董事、总经 ２００４年７月３日 至 ２００６年５月１８ 彭建武 男 ４０ ０ ０ 理 日 ２００３年５月１８日 至 ２００６年５月 李建军 董事 男 ４３ ３，２００ ３，２００ １８日 ２００３年５月１８日 至 ２００６年５月 王滨滨 董事 男 ５４ ０ ０ １８日 ２００３年５月１８日 至 ２００３年５月 蔺斌 董事 男 ６０ ０ ０ １８日 ２００３年５月１８日 至 ２００６年５月 严绳武 独立董事 男 ６１ ０ ０ １８日 ２００３年５月１８日 至 ２００６年５月 龚金科 独立董事 男 ６０ ０ ０ １８日 ２００３年５月１８日 至 ２００６年５月 刘成佳 独立董事 男 ５０ ０ ０ １８日 监事会召 ２００３年５月１８日 至 ２００６年５月 柳兰姣 女 ５２ ３，２００ ３，２００ 集人 １８日 ２００３年５月１８日 至 ２００５年２月 毕从军 监事 男 ４８ ０ ０ １６日 ２００３年４月１６日 至 ２００５年２月 程世扬 副总经理 男 ３９ ０ ０ １６日 ２００４年６月１日 至 ２００６年５月１８ 陈启文 副总经理 男 ４１ ０ ０ 日 财务负责 ２００３年５月１８日 至 ２００６年５月 蔡晓青 男 ４０ ０ ０ 人 １８日 刘绍雄 董事会秘 男 ４０２００３年５月１８日 至 ２００６年５月 ０ ０ 5 南方摩托股份有限公司２００４年度报告摘要 书 １８日 ５．２ 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 在股东单位担任 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 的职务 （是或否） 中国南方航空动力机 王英杰 总经理 ２００４年５月１日 至 今 否 械公司 中国南方航空动力机 王昆隆 专务 ２００４年５月１日 至 今 否 械公司 中国南方航空动力机 方正 副总经理 ２００２年１２月１日 至 今 否 械公司 中国南方航空动力机 黎达明 副总经理 ２００３年６月１日 至 今 否 械公司 中国南方航空动力机 李建军 经营管理部部长 ２００４年９月１日 至 今 否 械公司 中国南方航空动力机党委副书记、纪委 柳兰姣 ２００４年１２月１日 至 今 否 械公司 书记、工会主席 ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 １９．８０ 金额最高的前三名董事的报 ４．２０ 酬总额 金额最高的前三名高级管理 ９．３６ 人员的报酬总额 独立董事津贴 １．８０ 万元／人．年 独立董事其他待遇 行使职权所需费用，在公司据实报销。 不在公司领取报酬、津贴的 董事王英杰、王昆隆、方正、黎达明、李建军、王滨滨、蔺斌，监事柳兰姣 董事、监事姓名 报酬区间 人数 ４万元以上 １ ３－４万元 ３ ３万元以下 ２ §６ 董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 １、２００４年，受摩托车产品出口国际市场竞争加剧和出口退税政策变化的影响，公司摩托车产品出口销量减 少，加上出口产品价格下降，导致公司２００４年年度主营业务收入与上年相比有所减少。与此同时，原材料 价格上涨和运输成本上升，主营业务成本比率有所增大，管理费用和财务费用有所增加，导致公司２００４年 净利润出现较大的亏损。 ２、从２００４年开始，公司着力培育的新增主营业务迅速成长，并逐渐形成规模。这些将对公司今后的经营发 展产生良好的促进作用。如航空发动机零部件加工完成３４万小时，实现主营业务收入２２１５万元；汽车电动 助力转向器实现销售５４３３台，完成销售收入５６８万元；汽车发动机关键零部件完成销售收入１２０６万元。 ３、本年度对应收帐款增提坏帐准备９０３５万元。 ４、本年度对存货增提跌价准备４１９４万元。 ５、本年度对固定资产增提资产减值准备４８１０万元。 ６、因国家有关部门对公司从事航空发动机修理业务提出整改要求，公司已于２００４年下半年开始，不再从事 此项业务。 以上因素对报告期及未来公司的经营成果产生或将产生重要影响。 ６．２ 主营业务分行业、产品情况表 6 南方摩托股份有限公司２００４年度报告摘要 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或分产 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上年 主营业务收入主营业务成本毛利率（％） 品 上年增减（％） 上年增减（％） 增减（％） 摩托车制造业 ３１，９４７．９６ ３３，５２１．４９ －４．９３％ －２３．９２％ －０．５８％ －２０．２２％ 其他行业 ３，９８９．５３ ３，７１４．０５ ６．９１％ －４．４８％ －２９．４６％ ３２．９７％ 其中：关联交 ２５，４７１．２６ ２６，１０９．１６ －２．５０％ －２５．３９％ －１６．７４％ －１０．６５％ 易 主营业务分产品情况 出口摩托车 ２３，２５５．９３ ２４，２２５．５７ －４．１７％ －２４．６０％ －１５．４０％ －１１．３２％ 内销摩托车 ８，６９２．０３ ９，２９５．９２ －６．９５％ －２２．０４％ ５．８４％ －２８．１８％ 汽车发动机零 １，２０５．７３ １，３２１．４５ －９．６０％ ８６．３９％ １６２．３６％ －３１．７４％ 部件 汽车助力转向 ５６８．４５ ５０６．０１ １０．９８％ 器 航机零部件加 ２，２１５．３５ １，８８３．５９ １４．９８％ ８５８．２４％ ８８７．５７％ －２．５２％ 工 其中：关联交 ２５，４７１．２６ ２６，１０９．１６ －２．５０％ －２５．３９％ －１６．７４％ －１０．６５％ 易 关联交易的定 按市场价格协商定价。 价原则 关联交易必要 关联交易价格公允、合理，符合全体股东的最大利益，未使非关联股东的利益受到侵害，没 性、持续性的 有损害公司利益，有利于公司的发展。关联交易具有存在的必要性，并将继续存在。 说明 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额２５，４７１．２６万元。 ６．３ 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内市场 １２，６８１．５６ －１７．２６％ 出口 ２３，２５５．９３ －２４．６０％ ６．４ 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额合计 ２１，４３４．８５ 占采购总额比重 ６８．０８％ 前五名销售客户销售金额合计 ２７，２３７．８８ 占销售总额比重 ７５．７９％ ６．５ 参股公司经营情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 中国南动集团财务有限责任公司 占上市公司净利润的比 本期贡献的投资收益 ４５０．１６ 重 吸收成员单位三个月以上期限的存款；发行财务公司债券；同业拆借；对成员单 位办理贷款及融资租赁；办理集团成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租 赁；办理成员单位商业汇票的承兑及贴现；办理成员单位的委托贷款及委托投资； 经营范围 有价证券、金融机构股权及成员单位股权投资；承销成员单位的企业债券；对成 参股公司 员单位办理财务顾问、信用鉴证及其他咨询代理业务；对成员单位提供担保；境 外外汇借款；办理成员单位之间内部转账结算业务；经中国人民银行批准的其他 业务。 净利润 １，５１８．００ ６．６ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 7 南方摩托股份有限公司２００４年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 ６．７ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 ６．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 １、主营业务利润减少主要是主营业务收入减少所致。 ２、净利润减少主要是经营性亏损和增提坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备等各项资产损失准备 所致。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 １、总资产减少主要系货币资金、应收账款、存货和固定资产净额减少所致。 ２、股东权益减少主要是本年度亏损所致。 ６．９ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状 况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 ６．１０ 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１１ 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１２ 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１３ 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１４ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 董事会对湖南开元有限责任会计师事务所出具的带强调事项段的无保留意见审计报告所涉及事项的专项说 明 １、审计报告中的强调事项段： 此外，我们提醒会计报表使用人注意：１）、如会计报表附注 １０ 所述，贵公司 ２００４ 年度发生亏损 ２２０４４ 万元，货币资金大幅度减少，应收账款居高不下。贵公司已在会计报表附注 １０ 中充分披露了拟采取的改善 措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性；２）、贵公司应收款项中包含应收母公司中国南方航空动 力机械公司及关联方株洲南方摩托车制造有限公司款项共计 ２３２０７ 万元，由于母公司及该关联方目前财务 状况困难，且正在进行“军民分立” ，其关联债务拟进行重组，但该重组具有不确定性。本段内容并不影响 已发表的审计意见。 ２、董事会的上述强调事项段所涉及事项的专项说明： （１）由于本公司的主营业务摩托车及摩托车发动机产品产销量和销售价格持续下降，现金净流量为负数， 应收款项居高不下，亏损较为严重，生产经营面临较大困难。 针对摩托车主营业务的被动局面，公司一方面抓住摩托车行业生产准入制度实施的有利时机，在资金相对 紧张的条件下进行了一定的投入，顺利通过国家的生产准入第二阶段现场检查，成为首批摩托车生产企业 之一，提升了公司摩托车品牌价值，为摩托车产业的进一步发展打下了基础。另一方面，公司采取了积极 的产业结构调整措施，逐渐加大非摩托车业务的经营力度，着力培育新的利润增长来源，为公司主营业务 注入了新的可持续增长因素。目前，航空发动机零部件加工、汽车电动助力转向器、汽车发动机零部件制 造等业务已逐步形成规模。 从２００４年起，本公司在体制和机制上有所创新，对内部生产实体的改革改制，引入外部合作经营者，大幅 8 南方摩托股份有限公司２００４年度报告摘要 减少冗员，节约成本费用，提升了公司持续发展的能力。 公司充分利用中国南方航空动力机械公司的军工企业背景优势，在逐步扩大航空发动机零部件加工业务前 提下，将适时开展民用航空发动机制造业务。 从２００５年开始，公司将逐步对汽车零部件产业实体实施改制。目前正着手将汽车助力转向器厂进行改制， 拟组建由公司控股、经营者参股的独立法人实体，以实现该产品经营中企业所有权与经营权的分开，并在 保证公司控股的前提下逐步扩大经营者的持股比例，以充分调动经营者的积极性，努力把该产品发展壮大。 此外，公司将加大应收账款清收力度，盘活现有存量资产，以缓解资金压力。 综上所述，公司董事会认为，公司目前虽然仍处于经营的低谷，历史遗留问题依然存在，但经过近年来在 各方面所做的努力，新的发展机遇已经来临。公司可持续经营要素继续存在，公司可持续经营的能力必将 得到改善。 （２）公司控股股东中国南方航空动力机械公司及其关联公司目前正在国家“突出主业、主辅分离”和军工 企业“军民分立”等有关政策的规定，进行资产和债务重组，以加速集团公司主业和军品的发展。对控股 股东资产和债务重组事项，本公司董事会给予了密切关注。对重组中涉及到与本公司关联债权等有关事项， 公司董事会从保障公司合法权益和广大中小股东利益的原则出发，与控股股东及其关联公司进行了积极的 协调工作。控股股东在实施“军民分立”的过程中，已充分考虑上市公司的利益，保证本公司对其和其它 关联方的应收款项不致受到损失。 ６．１５ 董事会新年度的经营计划 □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测 □ 适用 √ 不适用 ６．１６ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期盈利但未提出股利分配预案 □ 适用 √ 不适用 §７ 重要事项 ７．１ 收购资产 □ 适用 √ 不适用 ７．２ 出售资产 □ 适用 √ 不适用 ７．３ 重大担保 □ 适用 √ 不适用 ７．４ 重大关联交易 ７．４．１ 关联销售和采购 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 中国南方航空动 ０．００ ０．００％ ２８．４１ ０．１４％ 力机械公司 株洲南方航空动 ２，７００．２０ １０．１３％ ２，３０７．０８ １１．１５％ 力有限公司 株洲南方航空机 ２３，２５５．９３ ８７．２６％ １８，１４５．９３ ８７．７３％ 械进出口公司 株洲南方摩托车 ６９４．５４ ２．６１％ ２０３．２９ ０．９８％ 制造有限公司 合计 ２６，６５０．６７ １００．００％ ２０，６８４．７１ １００．００％ ７．４．２ 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 9 南方摩托股份有限公司２００４年度报告摘要 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 中国南动集团财务有限责任 １，８５０．００ ０．００ ２，０４０．００ ７４０．００ 公司 合计 １，８５０．００ ０．００ ２，０４０．００ ７４０．００ 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额０．００万元，余额０．００万元。 ７．５ 委托理财 □ 适用 √ 不适用 ７．６ 承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 ７．８ 独立董事履行职责的情况 独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 严绳武 ３ ２ １ ０ 龚金科 ３ ３ ０ ０ 刘成佳 ３ ３ ０ ０ 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □ 适用 √ 不适用 §８ 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 本年度公司监事会召开了一次会议。 公司第三届监事会第二次会议于２００４年４月１３日在本公司会议室召开。会议经审议形成如下决议： １、审议通过了公司２００３年年度报告其摘要。 ２、审议通过了公司监事会２００３年度工作报告。 ３、同意公司董事会对公司２００２年度财务报告中的重大会计差错的调整事项： （１）根据公司《关于中国证监会长沙特派办巡回检查的整改报告》，土地使用权２００２年度少摊金额１１０．３２ 万元，房屋建筑物２００２年度少计提折旧金额１４．２２万元，确系公司会计处理上的差错。 （２）公司本部２００２年度实现的利润应用于弥补以前年度亏损，不应提取所得税和盈余公积。 （３）公司对于上述会计差错进行了追溯调整：追溯调整计提累计折旧１４２，２００．００元、追溯调整补摊土地使 用权１，１０３，２００元、追溯调整冲回应交所得税２３１，５１１．８４元、追溯调整冲回提取的盈余公积３０８，８７９．５８元、 冲减年初未分配利润７０５，００８．５８元。 ２００４年度，公司监事会依据《公司法》和《公司章程》所赋予的职权，对公司依法运作、财务、募集资金 使用、收购或出售资产、关联交易等进行了监督检查。公司监事会就有关事项发表独立意见如下： １、公司依法运作情况。一年来，监事会列席了董事会召开的会议，对公司股东大会、董事会的召开程序及 决议事项，对股东大会决议的执行情况进行了监督。监事会认为，公司董事会能按照《公司法》、《公司 章程》及其它有关法规制度进行规范运作，能认真落实股东大会决议。公司各项决策程序合法，公司建立 了比较完善的内部控制制度。公司董事、总经理和其他高级管理人员在执行职务时未发现有违反法律、法 规、公司章程或损害公司利益的行为。 ２、检查公司财务的情况。监事会根据公司实际情况，对公司的财务状况进行了检查。监事会认为湖南开元 有限责任会计师事务所出具的审计意见是客观公正的，公司２００４年度财务报告能够真实地反映公司的财务 状况和经营成果。 ３、公司在２００４年度继续暂停对配股募集资金投资项目的投入，符合公司的实际状况，有利于公司的长远发 展。 ４、２００４年公司收购、出售资产，交易价格合理，不存在内幕交易，没有损害中小股东权益或造成公司资产 流失。 ５、公司与关联方进行的关联交易都是关联双方在平等互利的基础上进行的正常商业行为，交易价格公平合 10 南方摩托股份有限公司２００４年度报告摘要 理，没有损害上市公司利益，无内幕交易行为。 ６、关于公司董事会对审计报告非标准意见所涉及事项专项说明的意见： 湖南开元有限责任会计师事务所对公司２００４年财务报告出具了带强调事项段的无保留意见审计报告，公司 董事会已对所涉及事项的基本情况、对公司的影响、消除影响的可能性以及消除涉及事项影响的具体措施 作了详细说明并发表了意见。监事会认为该审计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，董事会对 审计意见涉及事项拟采取的措施是符合公司实际情况的，是真实、准确的，也是切实有效的，监事会将全 力支持和协助配合公司董事会和经营班子尽快落实拟采取的措施，督促董事会和经营班子加大主营业务经 营和应收账款清收力度，以改善公司的财务状况和经营状况，保证公司正常、持续的经营。 §９ 财务报告 ９．１ 审计意见 审计意见：带强调事项段的无保留意见 公司财务报告经湖南开元有限责任会计师事务所中国注册会计师周重揆、毛育晖审计， 并出具了带强调事项段的无保留意见审计报告《开元所（２００５）股审字 ０４８ 号》。审计报 告全文如下： 南方摩托股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南方摩托股份有限公司（以下简称贵公司）２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的资 产负债表以及合并资产负债表、 ２００４ 年度的利润及利润分配表以及合并利润及利润分配表、 ２００４ 年度的现金流量表以及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了贵公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况以及 ２００４ 年度的经营成 果和现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人注意：１） 、如会计报表附注 １０ 所述，贵公司 ２００４ 年 度发生亏损 ２２０４４ 万元，货币资金大幅度减少，应收账款居高不下。贵公司已在会计报表 附注 １０ 中充分披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性；２） 、 贵公司应收款项中包含应收母公司中国南方航空动力机械公司及关联方株洲南方摩托车制 造有限公司款项共计 ２３２０７ 万元，由于母公司及该关联方目前财务状况困难，且正在进行 “军民分立” ，其关联债务拟进行重组，但该重组具有不确定性。本段内容并不影响已发表 的审计意见。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：周重揆 中国长沙 中国注册会计师：毛育晖 ２００５ 年 ４ 月 １７ 日 ９．２ 财务报表 ９．２．１ 资产负债表 单位：（人民币）元 境内报表 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 11 南方摩托股份有限公司２００４年度报告摘要 货币资金 ３４，４０３，２０８．７７ ３３，６２６，３３８．９６ ９２，９５１，１８４．１３ ９１，５７６，９９６．９９ 短期投资 应收票据 １，４９３，０００．００ １００，０００．００ １，７９４，５４６．００ ４，０５０，０００．００ 应收股利 ３，５５８，２００．００ ３，５５８，２００．００ 应收利息 应收账款 ３０４，５８８，０７７．９３ ３２２，４６５，９０８．３７ ３９８，５４８，６５３．２９ ３８５，０８９，４００．２７ 其他应收款 ８７，１４２，６２２．８７ ８６，９４８，３０７．５５ ８２，４５９，１８０．１３ ８２，０７４，２２５．６９ 预付账款 ２０，８８１，３２６．６１ ９，１７８，４８４．５０ １５，１４９，９９８．８０ １，７８０，０８８．６３ 应收补贴款 存货 ５２，２８４，６１９．４１ ３４，０１４，３５５．１９ １０２，５９８，６９５．４２ ９３，９９０，３０９．８９ 待摊费用 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ５０４，３５１，０５５．５９ ４８９，８９１，５９４．５７ ６９３，５０２，２５７．７７ ６５８，５６１，０２１．４７ 长期投资： 长期股权投资 ９６，３０６，２３２．４２ ９６，３０６，２３２．４２ １００，６６７，６５８．３７ １０７，８６４，８７６．２２ 长期债权投资 长期投资合计 ９６，３０６，２３２．４２ ９６，３０６，２３２．４２ １００，６６７，６５８．３７ １０７，８６４，８７６．２２ 合并价差 固定资产： 固定资产原价 ５５７，７３９，３６２．１０ ５５７，７３９，３６２．１０ ５１３，４３１，５６７．３６ ５１２，１７７，６６０．５４ 减：累计折旧 ２１９，２８７，７３２．２３ ２１９，２８７，７３２．２３ ２０６，３９３，２６６．７３ ２０６，３０５，４６９．６５ 固定资产净值 ３３８，４５１，６２９．８７ ３３８，４５１，６２９．８７ ３０７，０３８，３００．６３ ３０５，８７２，１９０．８９ 减：固定资产减 １４１，８３０，４８２．５１ １４１，８３０，４８２．５１ ９１，０６２，４７６．５１ ９１，０６２，４７６．５１ 值准备 固定资产净额 １９６，６２１，１４７．３６ １９６，６２１，１４７．３６ ２１５，９７５，８２４．１２ ２１４，８０９，７１４．３８ 工程物资 在建工程 ２１，５８８，１７９．２７ ２１，５８８，１７９．２７ ３５，７１６，５６６．１１ ３５，７１６，５６６．１１ 固定资产清理 固定资产合计 ２１８，２０９，３２６．６３ ２１８，２０９，３２６．６３ ２５１，６９２，３９０．２３ ２５０，５２６，２８０．４９ 无形资产及其他资 产： 无形资产 ７４，７３４，５３０．１５ ７４，７３４，５３０．１５ ７６，３８９，１７１．５１ ７６，３８９，１７１．５１ 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资 ７４，７３４，５３０．１５ ７４，７３４，５３０．１５ ７６，３８９，１７１．５１ ７６，３８９，１７１．５１ 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ８９３，６０１，１４４．７９ ８７９，１４１，６８３．７７ １，１２２，２５１，４７７．８８ １，０９３，３４１，３４９．６９ 流动负债： 短期借款 １９８，９５０，０００．００ １９０，９５０，０００．００ １７７，０５０，０００．００ １６９，０５０，０００．００ 应付票据 ５５，５００，０００．００ ５５，５００，０００．００ ５６，０００，０００．００ ６０，０００，０００．００ 应付账款 １５６，３３３，６７４．０１ １３７，６４３，１１２．４６ １６３，３２９，６６０．５１ １４４，８５７，２８７．３４ 预收账款 １，２９８，０５４．３５ ５５８，５７３．８８ 应付工资 应付福利费 ６，６０７，５６９．６４ ５，７０１，４０２．０３ ６，６３５，３０５．３２ ６，０６６，８６０．２５ 应付股利 应交税金 ２６，５０９，４３９．０７ ２７，４３４，９８５．８０ ２８，５９１，２９１．８５ ２８，０６６，５９７．９６ 12 南方摩托股份有限公司２００４年度报告摘要 其他应交款 －１２，７９７．９６ －２５，６２４．１６ －５４，１１６．５６ －５８，８５２．６３ 其他应付款 １６，７９９，２４５．３９ １６，３０２，５１１．００ １７，７６３，８０８．４６ １６，２４５，７１０．２９ 预提费用 预计负债 一年内到期的长期 负债 其他流动负债 流动负债合计 ４６１，９８５，１８４．５０ ４３３，５０６，３８７．１３ ４４９，８７４，５２３．４６ ４２４，２２７，６０３．２１ 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ４６１，９８５，１８４．５０ ４３３，５０６，３８７．１３ ４４９，８７４，５２３．４６ ４２４，２２７，６０３．２１ 少数股东权益 －５，９８９，０１３．９８ ３，９２３，８８６．５４ 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） ３９７，８００，０００．００ ３９７，８００，０００．００ ３９７，８００，０００．００ ３９７，８００，０００．００ 减：已归还投资 实收资本（或股本） ３９７，８００，０００．００ ３９７，８００，０００．００ ３９７，８００，０００．００ ３９７，８００，０００．００ 净额 资本公积 ２６３，５４２，９４８．７０ ２６３，５４２，９４８．７０ ２６２，６７２，８８０．１６ ２６２，６７２，８８０．１６ 盈余公积 １，５４６，５５２．２３ １，４２８，４６９．５４ １，５４６，５５２．２３ １，４２８，４６９．５４ 其中：法定公益 １，４６７，８３０．４３ １，４２８，４６９．５４ １，４６７，８３０．４３ １，４２８，４６９．５４ 金 未分配利润 －２１４，００９，１７１．３３ －２１７，１３６，１２１．６０ ６，４３３，６３５．４９ ７，２１２，３９６．７８ 其中：现金股利 未确认的投资损失 －１１，２７５，３５５．３３ 外币报表折算差额 所有者权益（或股 ４３７，６０４，９７４．２７ ４４５，６３５，２９６．６４ ６６８，４５３，０６７．８８ ６６９，１１３，７４６．４８ 东权益）合计 负债和所有者权益 ８９３，６０１，１４４．７９ ８７９，１４１，６８３．７７ １，１２２，２５１，４７７．８８ １，０９３，３４１，３４９．６９ （或股东权益）合计 ９．２．２ 利润及利润分配表 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ３５９，３７４，８６５．４９ ３６８，５０６，４８４．８９ ４６１，６８７，６００．８２ ４４３，７０６，４８９．４１ 减：主营业务成本 ３７２，３５５，４４４．６６ ３８２，２９４，３５１．２０ ４０８，３６１，７０８．９４ ４０５，０９７，４０９．１９ 主营业务税金 ２，５３４，８０７．２０ ２，４９２，１０３．７７ ２，４９３，２４１．６６ ２，４２９，２８８．７０ 及附加 二、主营业务利润（亏 －１５，５１５，３８６．３７ －１６，２７９，９７０．０８ ５０，８３２，６５０．２２ ３６，１７９，７９１．５２ 损以“－”号填列） 加：其他业务利润 １，１４１，６５８．１９ １，１３５，９４３．１１ ９６４，５２１．０１ ９４５，９１４．８５ （亏损以“－” 号填列） 13 南方摩托股份有限公司２００４年度报告摘要 减：营业费用 １５，８３９，４８１．２０ ３，０２８，５７６．９７ １６，８７７，２８９．４１ ７，３８６，５８４．７３ 管理费用 １５１，３９３，５９１．０７ １４１，４６９，３９７．７７ ２４，８４７，４６２．６９ １９，９４１，０５８．０１ 财务费用 １３，５０１，５８９．４９ １２，２０８，２２２．５４ ７，３５５，２７１．４０ ６，９７０，８２４．２１ 三、营业利润（亏损 －１９５，１０８，３８９．９４ －１７１，８５０，２２４．２５ ２，７１７，１４７．７３ ２，８２７，２３９．４２ 以“－”号填列） 加：投资收益（亏 ２，７３０，８７８．４０ －３，５５０，４４３．８０ ２，９３４，６７４．６５ ３，１７７，４０１．１９ 损以“－”号填列） 补贴收入 营业外收入 ７９５，９１１．８９ ７７７，４１０．１０ ４２３，２９０．５２ ４１５，９８４．８６ 减：营业外支出 ５０，０８１，０９３．２９ ４９，７２５，２６０．４３ ４１９，７３７．７７ ２５３，５３７．７７ 四、利润总额（亏损 －２４１，６６２，６９２．９４ －２２４，３４８，５１８．３８ ５，６５５，３７５．１３ ６，１６７，０８７．７０ 以“－”号填列） 减：所得税 １８３，９２５．９７ 少数股东损益 －９，９４４，５３０．７９ １３０，６９８．９１ 加：未确认的投资 １１，２７５，３５５．３３ 损失本期发生额 五、净利润（亏损以 －２２０，４４２，８０６．８２ －２２４，３４８，５１８．３８ ５，３４０，７５０．２５ ６，１６７，０８７．７０ “－”号填列） 加：年初未分配利 ６，４３３，６３５．４９ ７，２１２，３９６．７８ １，１２９，２９４．２２ １，０４５，３０９．０８ 润 其他转入 六、可供分配的利润 －２１４，００９，１７１．３３ －２１７，１３６，１２１．６０ ６，４７０，０４４．４７ ７，２１２，３９６．７８ 减：提取法定盈余 ２４，２７２．６６ 公积 提取法定公益 １２，１３６．３２ 金 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展 基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 －２１４，００９，１７１．３３ －２１７，１３６，１２１．６０ ６，４３３，６３５．４９ ７，２１２，３９６．７８ 的利润 减：应付优先股股 利 提取任意盈余 公积 应付普通股股 利 转作资本（或 股本）的普通股股利 八、未分配利润 －２１４，００９，１７１．３３ －２１７，１３６，１２１．６０ ６，４３３，６３５．４９ ７，２１２，３９６．７８ 利润表（补充资料） １．出售、处置部门 或被投资单位所得收 益 ２．自然灾害发生的 损失 ３．会计政策变更增 14 南方摩托股份有限公司２００４年度报告摘要 加（或减少）利润总 额 ４．会计估计变更增 加（或减少）利润总 额 ５．债务重组损失 ６．其他 ９．２．３ 现金流量表 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 ４２２，３１３，２５６．４９ ４０２，９２２，２３９．８８ 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 ４２２，３１３，２５６．４９ ４０２，９２２，２３９．８８ 购买商品、接受劳务支付的现金 ４００，４８９，８０４．９４ ３９６，５９２，１２１．５５ 支付给职工以及为职工支付的现金 ３３，２６０，２９８．８９ ３０，１６０，５３７．８０ 支付的各项税费 ９，１３５，１６３．８０ ８，８２１，９２０．５５ 支付的其他与经营活动有关的现金 ３８，４４８，００６．７３ ２６，１２７，９４７．３３ 现金流出小计 ４８１，３３３，２７４．３６ ４６１，７０２，５２７．２３ 经营活动产生的现金流量净额 －５９，０２０，０１７．８７ －５８，７８０，２８７．３５ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 ４，４４９，０００．００ ４，４４９，０００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资 ２，２２４，７４５．２０ ２，２２４，７４５．２０ 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 ４７７，６８２．１３ ３９８，７１０．２４ 现金流入小计 ７，１５１，４２７．３３ ７，０７２，４５５．４４ 购建固定资产、无形资产和其他长期资 １６，７２４，０８６．４０ １６，７２４，０８６．４０ 产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 １６，７２４，０８６．４０ １６，７２４，０８６．４０ 投资活动产生的现金流量净额 －９，５７２，６５９．０７ －９，６５１，６３０．９６ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 ２１１，９５０，０００．００ ２０３，９５０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ２１１，９５０，０００．００ ２０３，９５０，０００．００ 偿还债务所支付的现金 １９０，０５０，０００．００ １８２，０５０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 １１，８５５，２９８．４２ １１，４１８，７３９．７２ 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ２０１，９０５，２９８．４２ １９３，４６８，７３９．７２ 筹资活动产生的现金流量净额 １０，０４４，７０１．５８ １０，４８１，２６０．２８ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 －５８，５４７，９７５．３６ －５７，９５０，６５８．０３ 现金流量表补充资料 15 南方摩托股份有限公司２００４年度报告摘要 １．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 －２２０，４４２，８０６．８２ －２２４，３４８，５１８．３８ 加：计提的资产减值准备 １８０，３９３，１４８．６２ １７３，８８５，０９７．７４ 固定资产折旧 １６，６６７，９２３．９１ １６，５５１，９８１．９７ 无形资产摊销 １，６５４，６４１．３６ １，６５４，６４１．３６ 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他 －２６３，７６１．０８ －２６３，７６１．０８ 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 １１，４４９，２９２．４１ １１，０２０，０２９．４８ 投资损失（减：收益） －２，７３０，８７８．４０ ３，５５０，４４３．８０ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） ８，４１０，７８１．８０ ２６，２３６，６６４．１１ 经营性应收项目的减少（减：增 －１０，００３，６１６．９７ －４１，２０５，９０６．３５ 加） 经营性应付项目的增加（减：减 －２２，９３４，８５６．５８ －２５，８６０，９６０．００ 少） 其他 －１１，２７５，３５５．３３ 少数股东损益 －９，９４４，５３０．７９ 经营活动产生的现金流量净额 －５９，０２０，０１７．８７ －５８，７８０，２８７．３５ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ３４，４０３，２０８．７７ ３３，６２６，３３８．９６ 减：现金的期初余额 ９２，９５１，１８４．１３ ９１，５７６，９９６．９９ 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 －５８，５４７，９７５．３６ －５７，９５０，６５８．０３ ９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 本报告期内中国南动集团财务有限责任公司根据中国航空工业第二集团公司财企（２００４）３２号关于下发清 产核资结果预批复的通知和中国银行业监督管理委员会资产五级分类要求计提呆帐准备金并予以追溯调 整，本公司也对其予以追溯调整增加股权投资差额并追溯调整予以摊销。调整后减少年初未分配利润 ６４６，８５４．０３元。详见会计报表附注２－２０。 ９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 ９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 ? 适用 √ 不适用 南方摩托股份有限公司董事会 ２００５年４月１７日 16