上峰水泥(000672)铜城集团2004年年度报告摘要

白银铜城商厦（集团）股份有限公司２００４年度报告摘要 白银铜城商厦（集团）股份有限公司２００４年度报告摘要 §１ 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解 详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 无董事对年度报告存在异议。 １．３ 董事未出席名单 未出席董事 未出席会议原因 受托人姓名 姓名 涂 斌 因公在外 无 姜洪涛 因公在外 无 文民生 因公在外 无 刘广明 因公出差 李锋 李舒山 因公出差 李锋 王红卫 因公出差 李锋 １．４ 甘肃省五联联合会计师事务所为本公司出具了有强调事项的审 计报告。 １．５ 公司董事长李再生先生、总经理赵京龙先生、财务总监王国丽女 士、会计机构负责人杨国斌先生声明：保证年度报告中财务会计报告的 真实、完整。 §２ 上市公司基本情况简介 1 白银铜城商厦（集团）股份有限公司２００４年度报告摘要 ２．１ 基本情况简介 股票简称 铜城集团 股票代码 ０００６７２ 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址：白银市白银区五一街８号 注册地址和办公地址 办公地址：白银市白银区五一街８号铜城商厦四楼 注册地址的邮政编码：７３０９００ 邮政编码 办公地址的邮政编码：７３０９００ 公司国际互联网网址 ｈｔｔｐ／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱 ｊｉａｎｇｑｉ１４１５＠ｓｉｎａ．ｃｏｍ ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张世田 李宾 联系地址 白银市白银区五一街８号铜城商厦四楼 白银市白银区五一街８号铜城商厦四楼 电话 ０９４３－８２２３４０９ ０９４３－８２２３４０９ 传真 ０９４３－８２２７８７９ ０９４３－８２２７８７９ 电子信箱 ｚｈａｎｇｓｔ１６８２＠ｓｏｈｕ．ｃｏｍ ｌｉｂｉｎ６６５６＠ｓｉｎａ．ｃｏｍ §３ 会计数据和财务指标摘要 ３．１ 主要会计数据 单位：（人民币）元 ２００４年 ２００３年 本年比上年增减（％） ２００２年 主营业务收入 ２８，２５９，０９３．１３ １３，４３２，８４０．４７ １１０．３７ ３４，６９４，９６３．９６ 利润总额 －１１８，６９９，２０２．６５ ６，５９７，８５２．０８ －１，８９９．０６ －５４，５５８，３８６．０２ 净利润 －９４，５１０，５５５．６５ １，０５９，７９８．４８ －９，０１７．７９ －５２，０３２，５７１．０８ 扣除非经常性损益的 －７０，４７１，２５４．４７ －２４，６１９，８６７．４９ －１８６．２４ －５０，９１１，５１８．０９ 净利润 经营活动产生的现金 ６６１，２７７．２４ ６７２，５１８．１９ －１．６７ －２２，２９３，１０３．５５ 流量净额 本年末比上年末增减 ２００４年末 ２００３年末 ２００２年末 （％） 总资产 ４２１，５９９，４２７．７８ ４０４，９３６，８００．７４ ４．１１ ３９７，３３５，１７８．３４ 股东权益（不含少数 １１０，９８７，９７２．５２ ２１７，２２６，１９５．１９ －４８．９１ ２１８，１０２，６０５．７４ 股东权益） ３．２ 主要财务指标 单位：（人民币）元 ２００４年 ２００３年 本年比上年增减（％） ２００２年 每股收益 －０．６２ ０．０１ －６，３００．００ －０．３４ 2 白银铜城商厦（集团）股份有限公司２００４年度报告摘要 每股收益（注） －０．６２ － － － 净资产收益率 －８５．１５％ ０．４９％ －８５．６４ －２３．８６％ 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 －５５．６０％ ０．４９％ －５６．０９ －２３．３４％ 净资产收益率 每股经营活动产生的 ０．００４３ ０．００４４ －２．２７ －０．１５ 现金流量净额 本年末比上年末增减 ２００４年末 ２００３年末 ２００２年末 （％） 每股净资产 ０．７３ １．４３ －４８．９５ １．４４ 调整后的每股净资产 ０．６４ １．４１ －５４．６１ １．２０ 注：如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非经常性收益： 处置长期股权投资、固定 资产、在建工程、无形资 ２７，４０４．０７ 产、其他长期资产产生的 损益 短期投资损益 ６，２６０．７８ 扣除公司日常根据企业 会计制度规定计提的资 ２１，１０１．５３ 产减值准备后的其他各 项营业外收入、支出 小 计 ５４，７６６．３８ 非经常性损失： 处置长期股权投资、固定 资产、在建工程、无形资 １，９８３，７１５．２１ 产、其他长期资产产生的 损益 预计对外提供担保损失 ２１，１７２，５００．９５ 败诉损失 ４２２，４４３．６１ 证监会的罚款 ５００，０００．００ 其他 １６，５６６．１９ 小 计 ２４，０９５，２２５．９６ 税前非经常性损益合计 －２４，０４０，４５９．５８ 非经常性损益对少数股 －１，１５８．４０ 权本期损益的影响数 合计 －２４，０３９，３０１．１８ ３．３ 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 3 白银铜城商厦（集团）股份有限公司２００４年度报告摘要 §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 小计 一、未上市 流通股份 １、发起人股 ７４，８９９，４９９ ７４，８９９，４９９ 份 其中： 国家持有股 ７４，８９９，４９９ ７４，８９９，４９９ 份 境内法人 持有股份 境外法人 持有股份 其他 ２、募集法人 ６，５１２，９９９ ６，５１２，９９９ 股份 ３、内部职工 股 ４、优先股或 其他 未上市流通 ８１，４１２，４９８ ８１，４１２，４９８ 股份合计 二、已上市 流通股份 １、人民币普 ７０，５５７，４９７ ７０，５５７，４９７ 通股 ２、境内上市 的外资股 ３、境外上市 的外资股 ４、其他 已上市流通 ７０，５５７，４９７ ７０，５５７，４９７ 股份合计 三、股份总 １５１，９６９，９９５ １５１，９６９，９９５ 数 基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份、一般法人配售股份，应分别披露其 股份数额。 □ 适用 √ 不适用 ４．２ 前十名股东、前十名流通股股东持股表 4 白银铜城商厦（集团）股份有限公司２００４年度报告摘要 报告期末股东总数 １６，２９２ 前十名股东持股情况 股份类别（已 股东性质（国 质押或冻结的股 股东名称（全称）年度内增减 年末持股数量 比例（％） 流通或未流 有股东或外资 份数量 通） 股东） 北京市海淀区国 有资产投资经营 ３９，４５３，７４６ ２５．９６未流通 国有股东 公司 甘肃金合投资有 ３５，４１４，４３７ ２３．３０未流通 国有股东 限公司 深圳市瑞英投资 ４，７８０，３７３ ３．１５未流通 国有股东 发展有限公司 甘肃银城实业公 ６７８，４３７ ０．４５未流通 国有股东 司 程远 ６６７，９９９ ０．４４已流通 其他 深圳市莲花山花 ５４２，７５０ ０．３６未流通 国有股东 木园 白银建银房地产 ５４２，７４９ ０．３６未流通 国有股东 开发公司 许阳 ４２０，０００ ０．２７已流通 其他 张秀芬 ３２７，０００ ０．２２已流通 其他 王淑琴 ３２４，４００ ０．２１已流通 其他 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（Ａ、Ｂ、Ｈ股或其它） 程远 ６６７，９９９ Ａ股 许阳 ４２０，０００ Ａ股 张秀芬 ３２７，０００ Ａ股 王淑琴 ３２４，４００ Ａ股 余子照 ２６８，７００ Ａ股 罗六秀 ２４４，９９７ Ａ股 王永鸿 ２３４，３１１ Ａ股 杨树昌 ２１６，６８８ Ａ股 唐银花 ２１５，６２４ Ａ股 杨淑彦 ２００，０００ Ａ股 公司前１０名股东之间无关联关系，也不属于《上市公司持股变动信 上述股东关联关系或一致行动的说 息披露管理办法》中规定的一致行动人。报告期内，本公司前１０名股东 明 均为一般法人和自然人。 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 ４．３．２ 控股股东及实际控制人具体情况介绍 报告期内，本公司控股股东未发生变更，仍为北京市海淀区国有资产投资经营公司。该公司系北京市 海淀区人民政府，于 １９９２年１２月４日出资设立的全民所有制企业，现为本公司第一大股东，持有本公司法人 5 白银铜城商厦（集团）股份有限公司２００４年度报告摘要 股３９，４５３，７４６股，持股比例２５．９６％。法定代表人：刘广明。注册资本：７８０００万元人民币。经营范围：优化 国有资产配置、安排国有资金投入、委派国有资产产权代表、国有资产经营开发、组织收缴国有资产应取 得的收益、收缴国有企业产权转让、撤销、破产企业资产收入，对国有企业贷款担保。 ４．３．３ 公司与实际控制人直谏的产权及控制关系的方框图 北京市海淀区人民政府 １００％ 北京市海淀区国有资产投资经营公司 ２５．９６％ 白银铜城商厦（集团）股份有限公司 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 ２００２年１０月２８日 至 ２００５年１０ 李再生 董事长 男 ４９ ０ ０无 月２８日 ２００２年１０月２８日 至 ２００５年１０ 刘广明 董事 男 ４２ ０ ０无 月２８日 ２００２年１０月２８日 至 ２００５年１０ 李舒山 董事 男 ５４ ０ ０无 月２８日 ２００２年１０月２８日 至 ２００５年１０ 王红卫 董事 女 ４０ ０ ０无 月２８日 ２００４年９月１４日 至 ２００５年１０月 文民生 董事 男 ５４ ０ ０无 ２８日 ２００２年１０月２８日 至 ２００５年１０ 姜洪涛 董事 男 ４１ ０ ０无 月２８日 ２００２年１０月２８日 至 ２００５年１０ 涂斌 董事 男 ３７ ０ ０无 月２８日 ２００２年１０月２８日 至 ２００５年１０ 张世田 董事 男 ３７ ０ ０无 月２８日 ２００２年１０月２８日 至 ２００５年１０ 王国丽 财务总监 女 ４０ ０ ０无 月２８日 ２００２年１０月２８日 至 ２００５年１０ 李锋 董事 女 ４０ ０ ０无 月２８日 庞敏 监事会主 男 ３７２００３年６月７日 至 ２００５年１０月 ０ ０无 6 白银铜城商厦（集团）股份有限公司２００４年度报告摘要 席 ２８日 ２００２年１０月２８日 至 ２００５年１０ 特格西 监事 男 ４４ ０ ０无 月２８日 ２００２年１０月２８日 至 ２００５年１０ 贾巍 监事 男 ４０ ０ ０无 月２８日 ２００４年３月１日 至 ２００５年１０月 赵京龙 总经理 男 ５２ ０ ０无 ２８日 ２００４年３月１日 至 ２００５年１０月 杨建武 副总经理 男 ４４ ０ ０无 ２８日 ２００４年３月１日 至 ２００５年１０月 李世星 副总经理 男 ３２ ０ ０无 ２８日 ５．２ 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 在股东单位担任 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 的职务 （是或否） 北京市海淀区国有资 刘广明 总经理 １９９９年１月１日 至 今 是 产投资经营公司 北京市海淀区国有资 李再生 副总经理 ２００１年１月１日 至 今 否 产投资经营公司 北京市海淀区国有资 李舒山 副总经理 １９９７年１月１日 至 今 是 产投资经营公司 北京市海淀区国有资 李锋 部门经理 １９９７年１月１日 至 今 是 产投资经营公司 北京市海淀区国有资 下属公司总经理 王红卫 １９９８年１月１日 至 今 是 产投资经营公司 助理 ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 １１．００ 金额最高的前三名董事的报 ４．８０ 酬总额 金额最高的前三名高级管理 ６．２０ 人员的报酬总额 独立董事津贴 ０．００ 万元／人．年 独立董事其他待遇 ０ 不在公司领取报酬、津贴的 刘广明、李舒山、李锋、王红卫、姜洪涛、涂斌、文民生、庞敏、特格西、贾 董事、监事姓名 巍 报酬区间 人数 ２－３万元 ４ ２万元以下 ２ §６ 董事会报告 7 白银铜城商厦（集团）股份有限公司２００４年度报告摘要 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，由于公司会计政策发生变更，公司下属子公司经营业绩有一定幅度的下降，２００４年公司完 成主营业务收入２８，２５９，０９３．１３元，实现主营业务利润５，３１９，０４６．８３元，净利润－９４，５１０，５５５．６５元。 ６．２ 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或分产 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上年 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 品 上年增减（％） 上年增减（％） 增减（％） 零售业 １，５５０．００ １，４８７．５９ ４．０３ ３９．５１ ４３．８５ －２．９０ 农业 １，１３５．５８ ５７０．６５ ４９．７５ １００．００ １００．００ ４９．７４ 其他行业 １４０．３７ ２１８．８１ －５５．８８ －３９．５７ －２４．１６ －３３．３１ 其中：关联交 ３２０．００ 易 主营业务分产品情况 其中：关联交 易 关联交易的定 遵循市场公允原则。 价原则 关联交易必要 性、持续性的 关联交易在双方生产经营中发生，因此具有必要性和可持续性。 说明 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额０．００万元。 ６．３ 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 甘肃省 １，４９６．７２ ３０．１１ 北京市 １９３．６１ ０．３０ 陕西省 １，１３５．５８ １００．００ ６．４ 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额合计 ２９４．００ 占采购总额比重 １２．１３ 前五名销售客户销售金额合计 ３１２．００ 占销售总额比重 １６．１８ ６．５ 参股公司经营情况 □ 适用 √ 不适用 ６．６ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 8 白银铜城商厦（集团）股份有限公司２００４年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司因收购杨凌鼎天济农腐殖酸制品有限公司，因此，主营业务增加了液体肥料的深加工与 销售业务。 ６．７ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 ６．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 由于２００４年计提减值准备、预计负债和市场因素等原因，公司２００４年度经营业绩出现较大亏损。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司因收购杨凌鼎天济农腐殖酸制品有限公司，公司资产总额和负债较上年度有较大幅度 的增加。 ６．９ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状 况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 ６．１０ 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１１ 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１２ 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１３ 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１４ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 一、有强调事项审计意见涉及的具体内容 9 白银铜城商厦（集团）股份有限公司２００４年度报告摘要 中国证券监督管理委员会甘肃监管局于２００５年１２月２４日向公司下达了《立案调查通知书》，决定对铜城集 团涉嫌违反证券法律法规行为进行立案调查。截止审计报告日，相关调查仍在进行中。中国证券监督管理 委员会甘肃监管局的调查结果可能会对公司会计报表产生影响。 二、公司董事会对该事项的说明 截止报告日，中国证券监督管理委员会甘肃监管局对公司的调查仍在进行中，调查结果可能会对公司会计 报表产生影响。公司董事会将根据《公司法》、《证券法》等法律法规及中国证监会、深圳证券交易所的 有关规定，进一步完善公司的治理结构，建立符合现代企业制度的激励与约束机制，促进公司规范运作， 确保公司及股东的切身利益。 ６．１５ 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 ２００４年，公司主要工作目标和任务是：实现公司产业结构的调整，培育公司新的利润增长点。 １、提升公司经营管理水平，改进内部激励机制，严格控制各项成本费用支出，增加公司经济效益。 ２、进一步完善公司法人治理，规范公司运作，促进公司中持续、健康、稳定发展。真实、准确、及时 地做好信息披露工作，加强投资者关系的管理，与投资者进行充分、友好的沟通，使投资者更加详尽地了 解公司的经营情况和发展动态，树立诚信、规范、自律的上市公司良好形象。 ３、加强对控股子公司的管理力度，使公司获得更大的投资回报，为公司效益增长提供保障。 ４、完善公司现有组织结构，优化管理信息系统，建立有效的投资决策和风险控制体系。 新年度盈利预测 □ 适用 √ 不适用 ６．１６ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期盈利但未提出股利分配预案 □ 适用 √ 不适用 §７ 重要事项 ７．１ 收购资产 □ 适用 √ 不适用 ７．２ 出售资产 □ 适用 √ 不适用 ７．３ 重大担保 10 白银铜城商厦（集团）股份有限公司２００４年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 ７．４ 重大关联交易 ７．４．１ 关联销售和采购 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 北京华海讯 ３２０．００ １００．００％ 合计 ３２０．００ １００．００％ ７．４．２ 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 西部金融租赁有限公司 ０．００ ３，７２２．７６ ０．００ ０．００ 合计 ０．００ ３，７２２．７６ ０．００ ０．００ 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额０．００万元，余额０．００万元。 ７．５ 委托理财 □ 适用 √ 不适用 ７．６ 承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 白银利德五金交电化工有限责任公司２０００年１２月２８日从中国工商银行白银市分行分别取得９５２万元和 １０万元（借款合同为２０００年商短字第０１３号和２０００年商短字第０１４号）的短期借款，本公司同日为其提供了 担保（保证合同为２０００年商保字第０１３号和２０００年商保字第０１４号），承担连带保证责任，该借款一直未偿 还本金及利息。根据甘肃省高级人民法院（２００４）甘民二初字第３２号民事判决书的判决，白银利德五金交 电化工有限责任公司应于判决生效后１５日内偿付中国工商银行白银市分行借款本金９，５７０，０００．００元及利息 ２，５５８，０４２．０７元，如到期不能偿还上述本息，本公司将承担连带清偿责任１２，１２８，０４２．０７元。 ７．８ 独立董事履行职责的情况 11 白银铜城商厦（集团）股份有限公司２００４年度报告摘要 独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □ 适用 √ 不适用 §８ 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 （一）监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开了二次会议。 １、公司于２００４年３月２４日下午５：００在铜城商厦四楼会议室召开四届六次监事会会议，会议经审议形成 如下决议： （１）审议通过了《公司２００３年度监事会工作报告》； （２）审议通过了《公司２００３年度报告及其摘要》； （３）审议通过了《公司２００３年度财务决算方案》； （４）审议通过了《公司２００３年度利润分配及公积金转增方案》； （５）审议通过了《公司聘请２００４年度会计师事务所的议案》； （６）审议通过了《公司变更会计政策的议案》。 （７）审议通过了《公司监事会工作报告》。 ２、公司于２００４年８月６日上午９：３０以传真方式召开了四届七次监事会会议，会议审议通过了《２００４年半 年度报告及其摘要》。 §９ 财务报告 ９．１ 审计意见 审计意见：带强调事项段的无保留意见 五联联合会计师事务所有限公司 五联审字［２００５］第 １０８９ 号 审 计 报 告 白银铜城商厦（集团）股份有限公司全体股东： 12 白银铜城商厦（集团）股份有限公司２００４年度报告摘要 我们审计了后附的白银铜城商厦（集团）股份有限公司（以下简称铜城集团）２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的 合并及母公司资产负债表以及 ２００４ 年度的合并及母公司利润表和合并及母公司现金流量表。这些会计 报表的编制是铜城集团管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大 错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报 表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工 作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允地反映了铜城集团 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００４ 年度的经营成果及现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注如铜城集团会计报表附注 １３．２ 项目所示，中国证券监督管理 委员会甘肃监管局于 ２００４ 年 １２ 月 ２４ 日向铜城集团下达了《立案调查通知书》，决定对铜城集团涉嫌违 反证券法律、法规行为进行立案调查。截至审计报告出具日，相关调查正在进行中。中国证券监督管理 委员会甘肃监管局的调查结果可能会对铜城集团会计报表产生影响。 上述内容并不影响已发表的审计意见。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：惠全红 中国 · 兰州 中国注册会计师：韩 旺 二○○五年四月二十三日 关于白银铜城商厦（集团）股份有限公司 ２００４ 年度财务报告之审计意见的说明 五联联合会计师事务所有限公司（简称“本公司”）接受委托，对白银铜城商厦（集团）股份有限 公司（简称“铜城集团”）２００４ 年度财务报告进行了审计，并以五联审字［２００５］第 １０８９ 号文对铜城集团 财务报告发表了带强调事项段的无保留审计意见。根据深圳证券交易所《关于做好上市公司 ２００４ 年年 13 白银铜城商厦（集团）股份有限公司２００４年度报告摘要 度报告的通知》和《深圳证券交易所股票上市规则》的相关要求，本公司现将为铜城集团 ２００４ 年度财 务报告出具带强调事项段的无保留审计意见的理由及相关事项对铜城集团财务状况和经营成果的影响 说明如下： 一、涉及事项 本公司在五联审字［２００５］第 １０８９ 号文中，对铜城集团 ２００４ 年度财务报告中涉及的如下事项进行了 强调说明： “如铜城集团会计报表附注 １３．２ 项目所示，中国证券监督管理委员会甘肃监管局于 ２００４ 年 １２ 月 ２４ 日向铜城集团下达了《立案调查通知书》，决定对铜城集团涉嫌违反证券法律、法规行为进行立案调 查。截至审计报告出具日，相关调查正在进行中。中国证券监督管理委员会甘肃监管局的调查结果可能 会对铜城集团会计报表产生影响。” 二、 出具带强调事项段的无保留审计意见的理由 ２００４ 年 １２ 月 ２４ 日铜城集团收到了中国证券监督管理委员会甘肃监管局下达的《立案调查通知书》， 决定对铜城集团涉嫌违反证券法律、法规行为进行立案调查。截至审计报告出具日，相关调查正在进行 中。本公司认为，中国证券监督管理委员会甘肃监管局的调查结果对铜城集团会计报表可能产生影响， 目前尚无法确定，因此，本公司根据《独立审计具体准则第 ７ 号——审计报告》文出具了带强调事项段 的无保留审计意见。 五联联合会计师事务所有限公司 二○○五年四月二十三日 ９．２ 财务报表 ９．２．１ 资产负债表 单位：（人民币）元 境内报表 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 ２，７８８，９８７．０２ １，１４６，２００．０６ １，７４０，０６２．７７ ７９４，５９８．１４ 短期投资 应收票据 14 白银铜城商厦（集团）股份有限公司２００４年度报告摘要 应收股利 应收利息 应收账款 １２，４８７，８７６．９６ ３６，８０１．０８ ２，０９２，５７９．１３ １，３１３，０５７．４１ 其他应收款 ３５，１７８，５０１．９２ ２７，９１４，１２２．５８ ４０，７５６，５６０．１２ ６５，８４３，０２８．５１ 预付账款 ４，０２１，８７２．４４ ５３９，２００．２６ ８１，２４２，９６０．９９ ５５，７４２，９６０．９９ 应收补贴款 存货 １０，８２５，８５６．５０ ５９３，４０９．６１ ３，９４７，０９３．７４ ２，０６２，４４２．９２ 待摊费用 ２３６，６７２．０５ ２３６，６７２．０５ ３５８，２２０．２４ ３５８，２２０．２４ 一年内到期的长期 ２８，４０８，８８０．７１ ３４，２２７，５６７．１２ 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ９３，９４８，６４７．６０ ３０，４６６，４０５．６４ １６４，３６５，０４４．１１ １２６，１１４，３０８．２１ 长期投资： 长期股权投资 １２０，２４７，１６３．７７ １７９，４８６，６７０．９７ １０３，０２１，３９１．０１ １４８，２１１，３４３．１５ 长期债权投资 长期投资合计 １２０，２４７，１６３．７７ １７９，４８６，６７０．９７ １０３，０２１，３９１．０１ １４８，２１１，３４３．１５ 合并价差 固定资产： 固定资产原价 １８９，１５９，２５８．４３ １４２，０７８，４３５．５３ １４７，４０７，６１９．３７ １４７，０５７，９０３．３７ 减：累计折旧 ２４，０１６，５２１．１７ ２２，０７２，５１３．０６ ２０，８３４，３７３．８３ ２０，６４３，２８２．３３ 固定资产净值 １６５，１４２，７３７．２６ １２０，００５，９２２．４７ １２６，５７３，２４５．５４ １２６，４１４，６２１．０４ 减：固定资产减 ６，４０２，４２９．９８ ６，４０２，４２９．９８ ３，６２４，０９６．９８ ３，６２４，０９６．９８ 值准备 固定资产净额 １５８，７４０，３０７．２８ １１３，６０３，４９２．４９ １２２，９４９，１４８．５６ １２２，７９０，５２４．０６ 工程物资 在建工程 ２９６，６４４．４２ 固定资产清理 固定资产合计 １５９，０３６，９５１．７０ １１３，６０３，４９２．４９ １２２，９４９，１４８．５６ １２２，７９０，５２４．０６ 无形资产及其他资 产： 无形资产 ４８，３６６，６６４．７１ ５，７０１，０２５．８１ １３，９１３，３９１．６５ ５，８９２，０５１．６５ 长期待摊费用 ６８７，８２５．４１ ６８７，８２５．４１ 其他长期资产 无形资产及其他资 ４８，３６６，６６４．７１ ５，７０１，０２５．８１ １４，６０１，２１７．０６ ６，５７９，８７７．０６ 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ４２１，５９９，４２７．７８ ３２９，２５７，５９４．９１ ４０４，９３６，８００．７４ ４０３，６９６，０５２．４８ 流动负债： 短期借款 ８９，５８７，２００．００ ８９，５８７，２００．００ ９０，４８７，２００．００ ９０，４８７，２００．００ 应付票据 应付账款 ２０，９１２，４９６．８０ ８，３８４，５８４．２０ ８，１００，６６７．２０ ８，１００，４６６．６０ 预收账款 １，２０９，５６２．９０ ５１３，１５１．２６ １１２，５８７．００ １１２，５８７．００ 应付工资 ４６９，３０７．０７ ４５９，６３５．０４ ４２６，３２１．２４ ４２６，３２１．２４ 应付福利费 １，５９１，３３６．６５ １，０８２，６６７．６３ １，１１３，６８７．５０ １，０７１，１３８．３９ 应付股利 １，１６３，３８８．４６ １，１６３，３８８．４６ １，１６３，３８８．４６ １，１６３，３８８．４６ 应交税金 １２，６４２，２４１．６２ １２，４６２，７５８．５１ １２，３５５，８５７．０７ １２，５３３，０２５．３１ 其他应交款 １８２，４９０．９５ １７２，８０４．０９ １７６，５８８．３４ １７６，５８８．３４ 其他应付款 ８７，９９２，１４８．０２ ８１，４０２，６９６．１５ ３３，００５，５９７．５９ ６７，５８２，８５５．０４ 预提费用 ９，９６９，２４３．１２ ９，５２９，２４３．１２ ４，８１６，２８６．９１ ４，８１６，２８６．９１ 15 白银铜城商厦（集团）股份有限公司２００４年度报告摘要 预计负债 ２１，１７２，５００．９５ ２１，１７２，５００．９５ 一年内到期的长期 负债 其他流动负债 流动负债合计 ２４６，８９１，９１６．５４ ２２５，９３０，６２９．４１ １５１，７５８，１８１．３１ １８６，４６９，８５７．２９ 长期负债： 长期借款 １５，０００，０００．００ 应付债券 长期应付款 专项应付款 ２００，０００．００ 其他长期负债 长期负债合计 １５，２００，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ２６２，０９１，９１６．５４ ２２５，９３０，６２９．４１ １５１，７５８，１８１．３１ １８６，４６９，８５７．２９ 少数股东权益 ４８，５１９，５３８．７２ ３５，９５２，４２４．２４ 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） １５１，９６９，９９５．００ １５１，９６９，９９５．００ １５１，９６９，９９５．００ １５１，９６９，９９５．００ 减：已归还投资 实收资本（或股本） １５１，９６９，９９５．００ １５１，９６９，９９５．００ １５１，９６９，９９５．００ １５１，９６９，９９５．００ 净额 资本公积 １０８，０１３，８５２．０１ １０８，０１３，８５２．０１ １０７，４７２，８８１．５６ １０７，４７２，８８１．５６ 盈余公积 １１，９４２，５３２．６３ １１，６０４，６６６．０９ １１，９４２，５３２．６３ １１，６０４，６６６．０９ 其中：法定公益 ２，５４４，４１３．６１ ２，４３１，７８９．９４ ２，５４４，４１３．６２ ２，４３１，７８９．９４ 金 未分配利润 －１４８，６６９，７６９．６５ －１６８，２６１，５４７．６０ －５４，１５９，２１４．００ －５３，８２１，３４７．４６ 其中：现金股利 未确认的投资损失 －１２，２６８，６３７．４７ 外币报表折算差额 所有者权益（或股 １１０，９８７，９７２．５２ １０３，３２６，９６５．５０ ２１７，２２６，１９５．１９ ２１７，２２６，１９５．１９ 东权益）合计 负债和所有者权益 ４２１，５９９，４２７．７８ ３２９，２５７，５９４．９１ ４０４，９３６，８００．７４ ４０３，６９６，０５２．４８ （或股东权益）合计 ９．２．２ 利润及利润分配表 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ２８，２５９，０９３．１３ １４，９６７，１９２．９５ １３，４３２，８４０．４７ １１，５０２，６８２．０７ 减：主营业务成本 ２２，７７０，４１４．４７ １５，１７９，３１３．１７ １３，１８８，５７７．８７ １１，２７２，１８６．３８ 主营业务税金 １６９，６３１．８３ ９９，９２９．７９ １４９，９４５．３９ １４９，９４５．３９ 及附加 二、主营业务利润（亏 ５，３１９，０４６．８３ －３１２，０５０．０１ ９４，３１７．２１ ８０，５５０．３０ 损以“－”号填列） 加：其他业务利润 ７３２，５６３．０９ ７３２，５６３．０９ １，１５６，８６４．００ １，１５６，８６４．００ 16 白银铜城商厦（集团）股份有限公司２００４年度报告摘要 （亏损以“－”号填列） 减：营业费用 ７，６０４，２８３．３４ １，７１１，１５３．８０ １，８２４，４６６．６０ １，６７４，３０２．０６ 管理费用 ５０，９７５，４２２．５９ ４２，４６１，８１９．０１ １６，３１６，５９０．７４ １６，０８９，５３３．７９ 财务费用 ８，１８２，２４９．９１ ７，１１５，０１９．３４ ４，８３２，９９９．８４ ７，１１６，５３０．５３ 三、营业利润（亏损 －６０，７１０，３４５．９２ －５０，８６７，４７９．０７ －２１，７２２，８７５．９７ －２３，６４２，９５２．０８ 以“－”号填列） 加：投资收益（亏 －３１，１５５，５１６．３４ －３６，７５６，２９２．１８ ２８，４８４，１９９．９１ ２５，４２５，５１１．９５ 损以“－”号填列） 补贴收入 营业外收入 ５１，９２７．２７ ４４，９４４．２７ ２８，５６２．８６ ２８，５６２．８６ 减：营业外支出 ２６，８８５，２６７．６６ ２６，８６１，３７３．１６ １９２，０３４．７２ １９１，９３４．７２ 四、利润总额（亏损 －１１８，６９９，２０２．６５ －１１４，４４０，２００．１４ ６，５９７，８５２．０８ １，６１９，１８８．０１ 以“－”号填列） 减：所得税 ５９８，２３７．７８ ５５９，３８９．５３ 少数股东损益 －１１，９２０，００９．５３ ４，９３９，８１５．８２ 加：未确认的投资 １２，２６８，６３７．４７ 损失本期发生额 五、净利润（亏损以 －９４，５１０，５５５．６５ －１１４，４４０，２００．１４ １，０５９，７９８．４８ １，０５９，７９８．４８ “－”号填列） 加：年初未分配利 －５４，１５９，２１４．００ －５３，８２１，３４７．４６ －５５，１０４，０７３．２０ －５４，８８１，１４５．９４ 润 其他转入 六、可供分配的利润 －１４８，６６９，７６９．６５ －１６８，２６１，５４７．６０ －５４，０４４，２７４．７２ －５３，８２１，３４７．４６ 减：提取法定盈余 ７６，６２６．３０ 公积 提取法定公益 ３８，３１２．９８ 金 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展 基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 －１４８，６６９，７６９．６５ －１６８，２６１，５４７．６０ －５４，１５９，２１４．００ －５３，８２１，３４７．４６ 的利润 减：应付优先股股 利 提取任意盈余 公积 应付普通股股 利 转作资本（或 股本）的普通股股利 八、未分配利润 －１４８，６６９，７６９．６５ －１６８，２６１，５４７．６０ －５４，１５９，２１４．００ －５３，８２１，３４７．４６ 利润表（补充资料） １．出售、处置部门 或被投资单位所得收 ２９，４４３，６４４．６２ １９，８１５，２７７．６４ 益 ２．自然灾害发生的 损失 17 白银铜城商厦（集团）股份有限公司２００４年度报告摘要 ３．会计政策变更增 加（或减少）利润总 额 ４．会计估计变更增 加（或减少）利润总 －３２，５１５，０４１．６６ ３３，３４４，３２０．０３ 额 ５．债务重组损失 ６．其他 ２，２７２，５４６．５１ ９．２．３ 现金流量表 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 ２７，０２４，３５８．３６ １６，１７１，７９２．３４ 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 ４，６３７，３２５．１５ ５，０９０，０７９．９２ 现金流入小计 ３１，６６１，６８３．５１ ２１，２６１，８７２．２６ 购买商品、接受劳务支付的现金 １８，８６５，２８１．３４ １４，７７８，１２３．０８ 支付给职工以及为职工支付的现金 ６，３８６，１３３．１４ ３，５２１，６３９．２６ 支付的各项税费 ２，３４６，５８２．０４ １，０２４，９４７．０９ 支付的其他与经营活动有关的现金 ３，４０２，４０９．７５ ３，１３７，２６３．６５ 现金流出小计 ３１，０００，４０６．２７ ２２，４６１，９７３．０８ 经营活动产生的现金流量净额 ６６１，２７７．２４ －１，２００，１００．８２ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ２００，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 １２，２７６．０３ 处置固定资产、无形资产和其他长期资 ３８５，０００．００ ３６２，０００．００ 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ５９７，２７６．０３ ３６２，０００．００ 购建固定资产、无形资产和其他长期资 ３，２１６，７８６．１８ ４１，８４３．００ 产所支付的现金 投资所支付的现金 －２，８３８，２０９．４２ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ３７８，５７６．７６ ４１，８４３．００ 投资活动产生的现金流量净额 ２１８，６９９．２７ ３２０，１５７．００ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 ６，６６０，０００．００ ６，６６０，０００．００ 现金流入小计 ６，６６０，０００．００ ６，６６０，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ９００，０００．００ ９００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 ５，５９１，０５２．２６ ４，５２８，４５４．２６ 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 18 白银铜城商厦（集团）股份有限公司２００４年度报告摘要 现金流出小计 ６，４９１，０５２．２６ ５，４２８，４５４．２６ 筹资活动产生的现金流量净额 １６８，９４７．７４ １，２３１，５４５．７４ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 １，０４８，９２４．２５ ３５１，６０１．９２ 现金流量表补充资料 １．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 －９４，５１０，５５５．６５ －１１４，４４０，２００．１４ 加：计提的资产减值准备 ５２，９９８，７０５．０４ ４３，９０５，３９０．５４ 固定资产折旧 ５，４０５，７５９．０２ ４，１４３，６７９．１２ 无形资产摊销 ３，７０２，０３１．９４ １９１，０２５．８４ 长期待摊费用摊销 ６８７，８２５．４１ ６８７，８２５．４１ 待摊费用减少（减：增加） １２１，５４８．１９ １２１，５４８．１９ 预提费用增加（减：减少） ７９３，１９０．９１ ７４２，１５２．２１ 处置固定资产、无形资产和其他 １，９７５，４３０．４４ ２７，４０４．０７ 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 １，９８０，８３６．５１ 预计负债 ２１，１７２，５００．９５ ２１，１７２，５００．９５ 财务费用 ８，１８２，２４９．９１ ７，１１５，０１９．３４ 投资损失（减：收益） １７，３１８，１４９．９３ ２８，７３７，６１２．１８ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） ３，５２３，３６４．６３ １，４６９，０３３．３１ 经营性应收项目的减少（减：增 －７１７，８４０．９０ ３，６７０，７５６．８０ 加） 经营性应付项目的增加（减：减 ４，１９７，５６４．４２ －７２４，６８５．１５ 少） 其他 未确认投资损失 －１２，２６８，６３７．４７ 少数股东损益 －１１，９２０，００９．５３ 经营活动产生的现金流量净额 ６６１，２７７．２４ －１，２００，１００．８２ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ２，７８８，９８７．０２ １，１４６，２００．０６ 减：现金的期初余额 １，７４０，０６２．７７ ７９４，５９８．１４ 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 １，０４８，９２４．２５ ３５１，６０１．９２ ９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 公司２００４年财务报告中涉及的会计政策及会计估计变更和会计差错更正的影响说明如下： 一、会计政策变更 公司在报告期进行了会计政策变更，会计政策的变更对公司报告期利润未产生影响，公司已在年度财 务报告附注中对此进行了详细披露。 二、会计估计变更 公司本着审慎经营、有效防范化解资产损失风险的原则，根据四届二十次董事会会议决议本年将坏账准备 19 白银铜城商厦（集团）股份有限公司２００４年度报告摘要 的计提方法由应收款项余额百分比法变更为账龄分析法，公司对上述坏账准备的计提方法的变更采用了未 来适用法。 公司在报告期进行的上述会计估计变更及其会计处理符合规定，会计估计的变更对公司在报告期利润的影 响为－３２，５１５，０４１．６６元。具体事项在年度财务报告附注中进行详细披露。 ９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 √ 适用 □ 不适用 公司在报告期内如下会计差错更正 （一）公司于２００４年９月１６日收到中国证监会证监罚字［２００４］３２号行政处罚决定书中认定的２０００年、 ２００１年年度报告中虚增的利润８０３．０１万元，其中：１、２０００年度、２００１年度分别未摊销长期股权投资差额５５ 万元、１１０万元；２、２００１年通过销售房产，虚增利润２７１．３０万元；３、２０００年度本公司控股子公司深圳市铜 城实业发展有限公司通过虚增咨询收入及将应计费用调入递延资产虚增利润４１８万元，本公司持有该公司 ８７．７３％股权，按持股比例，本公司２０００年度合并报表时虚增利润３６６．７１万元。本期本公司将上述１、２、事 项进行会计差错更正，因深圳市铜城实业发展有限公司已于２００２年转让，故对上述３事项未进行调整。 （二）公司本期冲回２００２年度重复缴纳企业所得税９，９１８．７１元， 根据税务稽查处理书补缴了２００３年度 增值税７，２６９．０３元，同时对２００３年度因所得税的汇算清缴与会计报表之间的差额５８９，１５４．９４元进行了更正。 ９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 合并范围增加了杨凌鼎天济农腐殖酸制品有限公司。 20