邯郸钢铁(600001)G邯钢2005年年度报告

邯郸钢铁股份有限公司 600001 2005 年年度报告 二○○六年四月二十日 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 目 录 一、 重要提示………………………………………………………………………………2 二、 公司基本情况简介……………………………………………………………………2 三、 会计数据和业务数据摘要……………………………………………………………3 四、 股本变动及股东情况…………………………………………………………………5 五、 董事、监事和高级管理人员…………………………………………………………9 六、 公司治理结构…………………………………………………………………………13 七、 股东大会情况简介……………………………………………………………………14 八、 董事会报告……………………………………………………………………………15 九、 监事会报告……………………………………………………………………………19 十、 重要事项………………………………………………………………………………20 十一、财务会计报告…………………………………………………………………………24 十二、备查文件目录…………………………………………………………………………53 1 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事张建平、韩精华因出差不能参会，本人在认真阅读董事会会议材料后，就审议事项做出 了明确表示并分别委托赵绍林、陈明智代为表决并签署有关文件。 3、河北华安会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人刘如军，主管会计工作负责人郭景瑞，会计机构负责人刘志强声明：保证本年度 报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：邯郸钢铁股份有限公司 公司法定中文名称缩写：邯郸钢铁 公司英文名称：HANDAN IRON & STEEL CO.,LTD 公司英文名称缩写：HDIS 2、公司法定代表人：刘如军 3、公司董事会秘书：李卜海 联系地址：河北省邯郸市复兴路 232 号 电话：0310-6071006 传真：0310-6074190 E-mail：hdgt@.mail.hgjt.cn 公司证券事务代表：陈占军 联系地址：河北省邯郸市复兴路 232 号 电话：0310-6071006 传真：0310-6074190 E-mail：hdgt@.mail.hgjt.cn 4、公司注册地址：河北省邯郸市复兴路 232 号 公司办公地址：河北省邯郸市复兴路 232 号 邮政编码：056015 公司国际互联网网址：http://www.hdgt.com.cn 公司电子信箱：hdgt@.mail.hgjt.cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 2 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 公司年度报告备置地点：本公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：邯郸钢铁 公司 A 股代码：600001 公司其他股票种类：可转债 公司其他股票上市交易所：上海证券交易所 公司其他股票简称：邯钢转债 公司其他股票代码：110001 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 1 月 20 日 公司首次注册登记地点：河北省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2005 年 11 月 22 日 公司变更注册登记地点：河北省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：1300001000744 1/1 公司税务登记号码：国税冀 13040470064725-1 公司聘请的境内会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：河北省石家庄市裕华西路 158 号 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 1,194,114,520.63 净利润 902,867,038.26 扣除非经常性损益后的净利润 900,778,450.74 主营业务利润 2,017,575,975.58 其他业务利润 -6,473,088.73 营业利润 1,297,800,885.00 投资收益 -103,427,209.10 营业外收支净额 -259,155.27 经营活动产生的现金流量净额 89,093,367.28 现金及现金等价物净增加额 -1,033,416,607.84 3 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 （二）扣除非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 金额（元） 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 3,009,159.32 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -249,806.01 以前年度已经计提各项减值准备的转回 331,173.25 所得税影响数 -1,001,939.04 合计 2,088,587.52 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减(%) 主营业务收入(千元) 19,885,213.37 19,453,005.73 2.22 12,731,892 利润总额(千元) 1,194,114.52 1,409,875.44 -15.30 979,873 净利润(千元) 902,867.04 916,796.34 -1.52 626,474 扣除非经常性损益的净利润(千元) 900,778.45 920,466.41 -2.14 626,459 每股收益(元) 0.400 0.615 -34.96 0.421 最新每股收益(元) 0.327 净资产收益率（%） 10.54 11.72 减少 1.18 个百分点 8.63 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 10.51 11.77 减少 1.26 个百分点 8.63 净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 10.93 11.98 减少 1.05 个百分点 8.99 加权平均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额(千元) 89,093.37 2,456,600.94 -96.37 913,819 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.039 1.65 -97.64 0.615 本年末比上年末增减 2005 年末 2004 年末 2003 年末 (%) 总资产(千元) 18,739,954.72 20,070,630.25 -6.63 16,587,218 股东权益（不含少数股东权益）(千元) 8,569,699.88 7,821,090.43 9.57 7,261,076 每股净资产(元) 3.80 5.25 -27.62 4.88 调整后的每股净资产(元) 3.79 5.23 -27.53 4.87 注：以 2006 年 3 月 31 日股本总额 2,763,781,292 股计算,最新每股收益为 0.327 元/股 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 1,489,930,034.00 3,272,333,255.88 891,746,512.03 376,077,788.99 1,791,002,835.96 7,821,090,426.86 本期增加 773,117,648.00 77,267,533.45 180,573,407.66 90,286,703.83 902,867,038.26 2,024,112,331.20 本期减少 7,498,816.00 16,493,878.24 1,251,510,184.21 1,275,502,878.45 期末数 2,255,548,866.00 3,333,106,911.09 1,072,319,919.69 466,364,492.82 1,442,359,690.01 8,569,699,879.61 1、股本变动原因：2005 年 8 月实施 2004 年度利润分配方案每 10 股送 5 股和可转债转为股份增加股 本，本期回购社会公众股份减少股本 7,498,816 股。 2、资本公积变动原因： 本期股本溢价使资本公积增加；实施流通股回购减少资本公积。 3、盈余公积变动原因： 从净利润提取盈余公积. 4、法定公益金变动原因：从净利润提取法定公益金. 5、未分配利润变动原因：本期实现净利润 902,867,038.26 元转入未分配利润;2005 年 8 月实施了 2004 年度利润分配减少了未分配利润。 4 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 新股 转股 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 996,553,100 66.89 498,276,550 498,276,550 1,494,829,650 66.27 其中： 国家持有股份 996,553,100 66.89 498,276,550 498,276,550 1,494,829,650 66.27 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 996,553,100 66.89 498,276,550 498,276,550 1,494,829,650 66.27 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 493,376,934 33.11 256,069,604 11,272,678 267,342,282 760,719,216 33.73 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 493,376,934 33.11 256,069,604 11,272,678 267,342,282 760,719,216 33.73 三、股份总数 1,489,930,034 100 754,346,154 11,272,678 765,618,832 2,255,548,866 100 (1)、股份变动的批准情况 2005 年 6 月 22 日召开 2004 年度股东大会,表决通过了 2004 年度利润分配方案。2005 年 8 月 30 日，公司收到中国证监会《关于邯郸钢铁股份有限公司回购社会公众股份的申请》的无异议函（证监 公司字[2005]72 号）,同意本公司回购社会公众股份。 (2)、股份变动的过户情况 2005 年 8 月 12 日公司实施 2004 年度利润分配方案每 10 股送 5 股。2005 年 9-12 月公司实施回购社 会公众股份,减少流通股份 7,498,816 股。 (3)、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响 公司的股份增加，稀释了本期的每股收益和每股净资产,以 2004 年 12 月 31 日总股本为基数,2005 年度每股收益为 0.606 元,比去年减少 1.46%;每股净资产为 5.75 元,比去年增加 9.52%. 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 发行价格 获准上市 交易终止 种类 发行日期 发行数量 上市日期 （元） 交易量 日期 可转债 2003-11-26 100 20,000,000 2003-12-11 20,000,000 2008-11-25 5 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 注： 2003 年 11 月 26 日，公司发行 20 亿元可转债，同年 12 月 11 日，公司可转债在上海证券 交易所挂牌上市，证券代码“110001”，证券简称“邯钢转债”。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 公司 2004 年度利润分配方案为每 10 股送 5 股派 1.5 元(含税)，于 2005 年 8 月 12 日实施完 毕。共计增加股本 754,346,154 股；本报告期，可转债转股 18,771,494 股;本期回购社会公众股 份 ， 使 股 本 减 少 7,498,816 股 ； 以 上 三 项 合 计 , 公 司 总 股 本 由 1,489,930,034 股 增 加 到 2,255,548,866 股，其中非流通股份增加 498,276,550 股,流通股份增加 267,342,282 股。 (3) 现存的内部职工股情况 公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 176,210 前十名股东持股情况 持股比 持有非流通股 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减 股份类别 例(%) 数量 的股份数量 质押 邯钢集团 国有股东 64.65 1,458,184,650 486,061,550 未流通 1,458,184,650 455,835,240 质押 信产投资 国有股东 1.62 36,645,000 12,215,000 未流通 36,645,000 12,215,000 南方稳健 其他 1.16 26,289,900 已流通 中信经典 其他 0.42 9,533,535 已流通 通用投资 其他 0.30 6,752,370 已流通 兴业趋势 其他 0.22 4,902,959 已流通 博时裕富 其他 0.19 4,250,650 1,226,879 已流通 天辰投资 其他 0.18 4,071,623 已流通 集合计划 其他 0.16 3,678,380 已流通 林航 其他 0.11 2,503,844 已流通 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 南方稳健 26,289,900 人民币普通股 中信经典 9,533,535 人民币普通股 通用投资 6,752,370 人民币普通股 兴业趋势 4,902,959 人民币普通股 博时裕富 4,250,650 人民币普通股 天辰投资 4,071,623 人民币普通股 集合计划 3,678,380 人民币普通股 林航 2,503,844 人民币普通股 东方证券 2,190,748 人民币普通股 澳通达 2,000,000 人民币普通股 上述股东关联 公司前十名股东中，邯钢集团公司与其它股东之间不存在关联关系，公司未知其他股东之间是否存在关联 关系或一致行 关系，不知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 动关系的说明 6 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：邯郸钢铁集团有限责任公司 法人代表：刘如军 注册资本：25 亿元人民币 成立日期：1995-12-28 日 主要经营业务：黑色金属冶炼、钢材钢坯轧制、铁路公路货运等。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 河北省国有资产管理委员会 100% 邯郸钢铁集团有限责任公司 64.65% 邯郸钢铁股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 （三）可转换公司债券情况 1、转债发行情况 经中国证监会证监发行字（2003）135 号文批准，公司于 2003 年 11 月 26 日向社会公开发行 20 亿元可转换公司债券，债券期限为五年，票面利率为：第一年 1％、第二年 1.3％、第三年 1.7％、 第四年 2.3％、第五年 2.7％，初始转股价格为 5.34 元/股，现为 3.36 元/股。 7 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 2、本报告期转债持有人情况 公司期末转债持有人数： 3,955 公司前十名转债持有人情况如下： 转债持有人名称 期末持债数量（元） 持有比例(%) CITIGROUP 192,984,000 10.23 海富通收益 169,384,000 8.97 华泰财保 143,883,000 7.62 兴业转债 109,659,000 5.81 通用技术 86,288,000 4.57 平安保险 77,606,000 4.11 年金中心 54,774,000 2.90 鹏华 50 52,733,000 2.79 国都证券 51,551,000 2.73 宝集财司 49,066,000 2.60 3、本报告期转债变动情况 本次变动增减 项目 本次变动前 本次变动后 转股 赎回 回售 可转换公司债券 1,981,967,000 94,593,000 1,887,374,000 4、本报告期转债累计转股情况 本报告期, 已有 94,593,000 元可转换债券转成公司股票，转股数为 18,771,494 股,累计转股数 为 22,148,428 股,占转股前公司已发行股份总数的 1.49%；尚有 1,887,374,000 元的转债未转股，占 转债发行总量的 94.37%。 5、转股价格历次调整情况 (1)、公司可转债初始转股价为 5.34 元/股，根据募集说明书转股价格调整的有关规定，公司于 2004 年 11 月 30 日调整转股价格,调整后的转股价格为 5.04 元/股。(详见 2004 年 11 月 29 日，《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》)。 (2)、2005 年 8 月 12 日公司实施 2004 年度利润分配方案每 10 股送 5 股，根据募集说明书转股价 格调整的有关规定，转股价格调整为 3.36 元/股。(详见 2005 年 8 月 8 日，《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》)。 本报告期末, 转债的最新转股价格为 3.36 元/股。 6、转债的担保人 本公司转债的担保人是广东发展银行。 8 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从公 股份 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 司领取的报酬 姓名 职务 增减 变动原因 别 龄 日期 日期 股数 股数 总额(万元) 数 （税前） 刘如军 董事长 男 54 2004-05-28 2007-05-28 王义芳 副董事长 男 47 2004-05-28 2007-05-28 2004 年度利润分 赵绍林 副董事长 男 50 2004-05-28 2007-05-28 7,000 10,500 3,500 配方案每 10 股 送5股 张建平 董事 男 52 2004-05-28 2007-05-28 杨成文 董事 男 51 2004-05-28 2007-05-28 董事 王俊杰 男 51 2005-06-22 2007-05-28 13 总经理 董事 张笔峰 男 50 2004-05-28 2007-05-28 11 副总经理 陈明智 董事 男 56 2004-05-28 2007-05-28 15 鹿智勇 董事 男 52 2004-05-28 2007-05-28 15 韩精华 董事 男 42 2004-05-28 2007-05-28 15 宋叔华 独立董事 男 76 2004-05-28 2007-05-28 5 郭振英 独立董事 男 68 2004-05-28 2007-05-28 5 杜明昆 独立董事 男 72 2004-05-28 2007-05-28 5 燕长和 独立董事 男 73 2004-05-28 2007-05-28 5 杨晓维 独立董事 男 50 2004-05-28 2007-05-28 5 张炳权 监事会主席 男 55 2004-05-28 2007-05-28 2004 年度利润分 李书生 监事 男 55 2004-05-28 2007-05-28 4,200 6,300 2,100 配方案每 10 股 送5股 王成君 监事 男 50 2005-06-22 2007-05-28 12 靳少平 监事 男 50 2004-05-28 2007-05-28 15 高永国 监事 男 33 2005-06-22 2007-05-28 郭景瑞 副总经理 男 45 2005-06-22 2007-05-28 11 副总经理 李卜海 男 40 2004-05-28 2007-05-28 10 董事会秘书 合计 / / / / / 11,200 16,800 5,600 / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)刘如军，1995 年 12 月～ 2001 年 10 月任邯钢集团公司副总经理，2001 年 10 月～2002 年 7 月任邯钢集团公司总经理，2002 年 7 月至今任邯钢集团公司董事长、党委书记。 9 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 (2)王义芳，1998 年 1 月～ 2002 年 7 月任邯钢集团公司副总经理，2002 年 7 月～2005 年 12 月任 邯钢集团公司总经理。 (3)赵绍林，1998 年 2 月～2001 年 11 月任邯郸钢铁股份有限公司常务副总经理兼董秘、总经 理，2001 年 11 月至今任邯钢集团公司总会计师。 (4)张建平，1985 年 4 月～1988 年 3 月任邯钢党委宣传部宣传科科长，1988 年 3 月～1988 年 8 月任邯钢报社总编，1988 年 8 月～1991 年 1 月任邯钢宣传教育处处长，1991 年 1 月～1998 年 1 月任 邯钢党委宣传部部长，1998 年 1 月至今任邯钢集团公司党委副书记。 (5)杨成文，1984 年 9 月～1985 年 5 月任邯钢二炼钢厂副段长，1985 年 5 月～1994 年 5 月任邯 钢一炼钢分厂段长、党委副书记，1994 年 5 月～2000 年 3 月任邯钢总调度室副主任、主任，2000 年 3 月～2001 年 11 月任邯钢销售处处长、总经理助理，2001 年 11 月至今任邯钢集团公司副总经理。 (6)张笔峰，1979 年 4 月～2004 年 4 月历任邯钢原料烧结厂车间主任、副厂长、厂长、党委书 记，2004 年 4 月任邯郸钢铁股份有限公司生产部部长,2005 年 6 月任邯郸钢铁股份有限公司副总经 理。 (7)陈明智，1981 年 1 月～2001 年 5 月历任邯钢集团二炼钢厂副厂长、厂长，2001 年 5 月至今 任邯郸钢铁股份有限公司三炼钢厂厂长、党委书记。 (8)鹿智勇，1976 年 12 月～2004 年 4 月历任邯钢炼铁厂高炉工长、副段长、段长、副厂长、厂 长，2004 年 4 月至今任邯郸钢铁股份有限公司炼铁部部长。 (9)韩精华，1997 年 8 月～2002 年 6 月历任邯钢连铸连轧厂科长、段长、副厂长，2002 年 6 月 至今任邯郸钢铁股份有限公司连铸连轧厂厂长。 (10)宋叔华，1986 年 12 月～1993 年 12 月任河北省政府副省长,政法委副书记， 1993 年 12 月 任河北省政府顾问。 (11)郭振英，1990 年 12 月-2001 年 10 月任国务院研究室局长、教授。现任中国移动通讯联合常 务副会长、中国工业经济联合会常务理事等。 (12)杜明昆，1976 年 5 月～1990 年 7 月任河北省劳动局副局长、劳动人事厅副厅长，1990 年 8 月～1993 年 4 月任河北省劳动厅厅长，1993 年 5 月～1998 年 7 月任河北省第八届人大常委会委员。 1990 年 1 月～2004 年 11 月任河北省工业经济联合会理事、顾问、副会长。 (13)燕长和，1983 年 5 月～1985 年 9 月任河北省经济委员会副主任，1985 年 5 月～1993 年 12 月任河北省审计局局长，1995 年 1 月～2000 年 10 月担任河北民建会计师事务所注册会计师。 (14)杨晓维，1985 年 9 月～2001 年 9 月任西南财经大学教师，2001 年 9 月至今任北京师范大学 教师。 10 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 （15）张炳权， 1986 年 1 月～2005 年 5 月任邯钢集团公司审计处(审计监察部) 副处长、纪委 副书记。2005 年 5 月任邯钢集团公司董事会秘书处处长 (16)李书生，1987 年 8 月～2004 年 4 月任邯钢集团工会副主席，2004 年 4 月至今任邯钢集团退 管部部长。 (17)王成君， 1998 年 3 月～2003 年 3 月任邯钢党委宣传部部长，2003 年 3 月至今，任邯钢冷 轧厂党委书记。 (18)靳少平，1978 年 11 月～2003 年 3 月历任邯钢一轧钢厂副主任、科长、厂长助理、副厂长、 厂长，2003 年 4 月～2004 年 4 月任邯郸钢铁股份有限公司型棒材厂厂长，2004 年 4 月至今任邯郸钢 铁股份有限公司中板厂厂长。 （19）高永国，1995 年 7 月毕业于北京商学院会计系会计学专业，先后在邯钢集团财务部资金 科、成本科工作。2003 年 9 月至今任邯钢集团公司财务部成本科科长。 （20）王俊杰，1997 年 9 月～2000 年 3 月任邯钢集团公司舞阳钢铁公司副经理兼总会计师。 2000 年 3 月～2002 年 7 月任邯钢集团公司总会计师助理，2002 年 7 月～2005 年 4 月邯钢集团公司董 事会秘书、总经理助理。2005 年 5 月至今任邯郸钢铁股份有限公司总经理。 (21)郭景瑞，1997 年 1 月～2002 年 1 月任邯钢集团财务处副处长，2002 年 2 月任邯钢集团财务 部部长，2005 年 6 月任邯郸钢铁股份有限公司副总经理。 (22)李卜海，1986 年 7 月～1998 年 2 月任邯郸钢铁集团有限责任公司企业管理处法律事务室科 长，1998 年 3 月至今，任邯郸钢铁股份有限公司证券部部长、董事会秘书、副总经理。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 刘如军 邯郸钢铁集团公司 董事长、党委书记 2002－07 是 王义芳 邯郸钢铁集团公司 董事、总经理 2002－07 2005－12 是 张建平 邯郸钢铁集团公司 董事、党委副书记 1998－01 是 杨成文 邯郸钢铁集团公司 副总经理 2001－11 是 赵绍林 邯郸钢铁集团公司 总会计师 2001－11 是 张炳权 邯郸钢铁集团公司 董事会秘书处处长 1986－01 是 李书生 邯郸钢铁集团公司 退管部部长 2004－04 是 高永国 邯郸钢铁集团公司 成本科科长 2003－09 是 11 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 舞阳钢铁有限责任公司 董事长 否 刘如军 亚洲证券有限责任公司 董事 否 张建平 衡水薄板有限责任公司 董事长 否 华企投资有限公司 董事 否 南方证券股份有限公司 董事 否 赵绍林 华鑫证券有限责任公司 董事 否 深圳市联众创业投资有限公司 副董事长 否 亚洲证券有限责任公司 董事 否 王俊杰 舞阳钢铁有限责任公司 董事 否 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据国家、河北省政府和社会保障部门的规 定，公司董事、监事、高级管理人员的工资实行目标工资制， 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司根据生产经营任务目标的完成情况，为高级 管理人员计发目标工资。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 刘如军 是 王义芳 是 赵绍林 是 张建平 是 杨成文 是 李书生 是 高永国 是 张炳权 是 （四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 郭景瑞 监事 因工作变动，辞去监事职务。 徐志刚 总经理 退休 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 16,671 人，公司离、退休人员享受社会统筹。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 13,579 销售人员 215 技术人员 1,903 财务人员 137 行政人员 252 其他人员 585 12 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专以上 3,659 中 专 890 高中(含技校) 5,935 初中及初中以下 6,187 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照新颁布的《公司法》、《证券法》、《股东大会规范意见》、中国证监 会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，完善了公司法人治理结构。 一、按有关规定对公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会工作条例》、《关联交易管 理办法》、《信息披露管理办法》等制度进行了修订。 二、依据公司《章程》对公司董事、监事进行了增选，选举王俊杰为公司董事，选举王成君、高 永国为公司监事；对公司经理层进行了调整，由于原总经理徐志刚先生退休离任，聘任王俊杰为公司 总经理，增选郭景瑞、张笔锋为公司副总经理，和原副总经理李卜海先生组成新一届经理班子。 三、继续做好信息披露工作，严格遵守“三公”原则，按照监管机构的要求及时准确地披露定期 报告和临时报告； 四、继续加强投资者关系管理工作，实行投资者咨询专线电话专人值班制度，对公司网站内容及 时进行更新，对投资者关系论坛和邮件有针对性地回复，保证了与投资者的沟通更加方便、快捷、透 明。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事 本年应参加董事会 亲自出席 委托出席 缺席 备注 姓名 次数 （次） （次） （次） 宋叔华 7 7 0 0 杜明昆 7 7 0 0 燕长和 7 5 2 0 郭振英 7 6 1 0 杨晓维 7 5 2 0 第三届董事会第八次会议独立董事燕长和先生因出差在外地未能亲自出席会议，委托独立董事杜 明昆代为投票表决。 第三届董事会第九次会议独立董事燕长和、郭振英先生因出差在外地未能亲自出席会议，委托独 立董事杜明昆代为投票表决。 13 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 第三届董事会第十次会议独立董事杨晓维先生因出差在外地未能亲自出席会议，委托独立董事郭 振英代为投票表决。 第三届董事会第十一次会议独立董事杨晓维先生因出差在外地未能亲自出席会议，委托独立董事 郭振英代为投票表决。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事没有对公司有关事项提出异议。 公司独立董事本着对全体股东负责的态度，按照《公司法》等有关法律法规的要求，履行诚信和 勤勉的义务。本年度内认真参加公司董事会会议和股东大会，利用公司章程赋予的特别职权，认真审 查公司的定期报告和重大关联交易及日常关联交易协议执行情况；对公司回购流通股份、公司的担保 情况、出售招商银行股权及董事、监事、高级管理人员的任职资格和继续聘任华安会计师事务所有限 公司为审计机构等事项出具了独立意见；他们认真监督经理层工作，切实维护公司和全体股东的利 益，履行了独立董事应尽的职责。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有面向市场的自主经营能力，具有独立的生 产、采购、销售系统。 2、人员方面：公司设立了独立的劳动人事部门，与控股股东及其关联公司在人事、工资管理等 方面独立分开， 3、资产方面：公司与控股股东及其关联单位之间产权关系明晰，不存在以资产、信誉等为控股 股东及其关联单位提供担保的情况，也不存在资产、资金被控股股东及其关联单位无偿占用的情况。 4、机构方面：公司董事会、监事会、及其他内部机构独立运作，职能部门与控股股东及其关联 单位的职能部门之间不存在管理与被管理的关系。 5、财务方面：公司设立独立的财务部门，建立独立的财务管理制度和独立的会计核算体系，单 独在银行开设账户，独立依法纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司实行目标工资制。年度末，公司对高级管理人员进行绩效考核，根据生产经营目标的完成情 况，为高级管理人员计发目标工资。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 6 月 22 日 召开 2004 年度股东大会，决议公告刊登在 2005 年 6 月 23 日《中国 证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 14 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 （二）临时股东大会情况 公司于 2005 年 7 月 28 日召开 2005 年临时股东大会，表决通过了关于回购社会公众股份的议 案，决议公告刊登在 2005 年 7 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1 、公司报告期内总体经营情况 随着国家宏观调控政策效应逐步显现，国内钢材市场发生急剧震荡，从 4 月份起钢材价格大幅下 跌，到 9 月份大部分品种已跌至成本线，同时原燃料价格居高不下、电力供应紧张。面对日益严峻的 市场形势，公司研究制订了多项措施，深入挖潜增效，努力降低成本、减少费用支出，同时，通过优 化品种结构、改善品种质量、拓宽销售渠道，保证了本期经营目标的实现。 报告期内，共计产铁 448.94 万吨，同比增长 10.63％；产钢 584.23 万吨，同比增长 5.92％；产 钢材 499.54 万吨，同比增长 7.51％；实现主营业务收入 198.85 亿元，同比增长 2.22%；实现利润总 额 11.94 亿元，同比减少 15.30％；实现净利润 9.03 亿元，同比减少 1.52%。 2 、公司主营业务及其经营状况。 （1）公司主营业务为钢坯、钢材、烧结、焦炭等产品制造、销售及产品开发。 （2）主营业务分行业、分产品情况 主营业 主营业 主营业 主营业 务利润 分行业 主营业务收入 主营业务成本 务收入比 务成本比 务利润率 率比上 或分产品 （万元） （万元） 上年增减 上年增减 (%) 年增减 （％） （％） 百分点 行业：冶金 1,988,521.34 1,778,807.53 10.15 2.22 2.81 -0.37 产 板材 1,250,834.00 1,061,906.82 14.64 7.89 13.07 -3.69 品 棒材 423,923.32 425,460.79 -0.83 1.11 5.46 -3.97 由于公司销量增加，本报告期主营收入比去年同期有所增加；由于原燃料价格上涨而钢材价格下 降，造成本报告期主营成本比去年同期增加，主营业务利润比去年同期减少。 （3）主营业务分地区情况 地 区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年增减(％) 华北地区 1,307,574.99 -5.34 华东地区 294,314.52 10.60 中南地区 312,672.75 40.26 西北地区 58,811.71 18.10 西南地区 4,537.35 -81.92 境 外 10,610.02 100 15 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 （4）公司主要供应商、客户情况： 本报告期公司向前五名销售商销售总额为 479,395.09 万元，占公司全部销售收入的比例为 24.11%。公司向前五名供应商采购金额为 219,489 万元 ，占公司采购总额的比例为 0.02%。 3、公司资产构成情况 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项 目 金额 占总资产 金额 占总资产 变 动 原 因 （万元） 比重(%) （万元） 比重(%) 应收账款 10,747.01 0.57 6,222.87 0.31 其他应收款 25,513.25 1.36 2,610.56 0.13 主要是出售招行股权款项尚未收到 存货 346,388.78 18.48 320,602.69 15.97 主要是在途物资增加 预付账款 9,660.11 0.52 30,927.99 1.54 主要是预付设备款 长期股权投资 37,499.26 2.00 70,415.73 3.51 主要是出售了招行的股权 固定资产净额 899,526.48 48.00 760,865.66 37.91 主要是冷轧项目转入固定资产 在建工程 108,769.28 5.80 245,134.88 12.21 短期借款 51,000.00 2.72 23,200.00 1.16 增加流动资金借款 长期借款 440,466.04 23.50 479,892.47 23.91 归还长期借款 4、本报告期费用构成情况 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项 目 金额 占利润总额 金额 占利润总额 变 动 原 因 （万元） 比重（%） （万元） 的比重（%） 营业费用 17,263.02 14.46 11,863.12 8.41 主要是销量增加和汽车运费增加 主要是借款增加及冷轧项目转入 财务费用 27,473.92 23.01 19,843.80 14.07 固定资产，借款利息计入费用 主要是本期利润减少和冷轧薄板 所得税 29,124.75 24.39 49,307.91 34.97 项目抵免所得税 1.39 亿元 5、报告期现金流量构成情况 2005 年 2004 年 项目 变动原因 (万元) （万元） 由于原燃料价格上涨及支付仓储 经营活动产生的现金流量净额 8,909.34 245,660.09 费、运费、包装物款项增加 主要是出售招行转债收到款项和构 投资活动产生的现金流量净额 -84,606.36 -223,790.41 建固定资产支出减少 筹资活动产生的现金流量净额 -27,644.64 80,664.44 主要是支付回购社会流通股款项 现金及现金等价物净增加额 -103,341.66 102,534.12 16 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 6、对公司未来发展的展望 （1）公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争局势 近几年钢铁行业投资规模过大，产能集中释放，钢材市场形成了总体供大于求的局面，今后的市 场竞争会更加激烈，同时，原燃料价格在高位波动，而钢材价格在相对低位运行，钢铁企业的盈利水 平会受到较大影响。但是，在我国工业化、城镇化和全面建设小康社会的进程中，经济发展对钢材的 需求量不断增加，按照国家钢铁产业发展政策的要求，一批落后产能和劣势企业也会在市场竞争中被 逐步淘汰，钢铁企业仍然具有良好的发展空间。 （2）公司未来发展机遇及发展战略 2006 年是我国实施“十一五”发展规划的开局之年，是我国钢铁工业实现由大向强转变的起步 之年，是我国钢铁行业应对产能过剩的挑战、加快技术进步、加速淘汰落后、提高国际竞争力之年。 为全面提高参与国际竞争的综合实力，邯钢以科学发展观统领全局，全面贯彻落实国家宏观调控 政策及河北省钢铁工业结构调整的总体要求，瞄准当今世界钢铁工业发展的先进水平，以产业升级、 管理创新、人才强企、文化推动四大战略为支撑，加快结构优化和产业升级步伐，力争在“十一五” 末建成国际水平现代化邯钢。一方面围绕 “系统优化、降低成本、节能降耗、改善环境”，抓紧老 系统配套改造；另一方面，围绕增强板材深加工能力，加快装备的现代化、大型化改造步伐。 2006 年主要产品生产目标：全年生产铁 545 万吨、钢 630 万吨、钢材 542 万吨。 (3)公司面临的主要风险及对策 由于钢材产能快速增长，供过于求的局面在短期内不会改变；原燃料及运输价格仍会在高位波 动，今后市场竞争会更加激烈。 针对上述风险，公司主要采取以下对策： ａ、突出重点、抓住关键，打好降本增效攻坚战， ｂ、增强品种意识，优化品种结构，提高产品质量， ｃ、加强品种开发，提高高附加值品种板材的生产水平和深加工能力。 ｄ、要以创建国家级技术中心为契机，完善新产品研发激励机制，立足自主创新，整合外部资 源，增强研发能力。 ｅ、着力解决部分高附加值产品合格率低的问题，提高各品种的综合效益，努力打造一批市场前 景好的名牌产品和拳头产品。 ｆ、强化经营销售，优化采购销售环节，提高盈利水平，要把原燃料和物资采购作为降低成本的 关键环节，加强全面预算管理，严格控制各项费用支出。 17 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 （二）公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司于 2003 年通过发行可转债募集资金 20 亿元人民币，已累计使用 13.84 亿元人民币，其中本 年度已使用 0.86 亿元，剩余资金 5.76 亿元存入银行。 2、承诺项目使用情况 单位:亿元 币种:人民币 产生收益 是否符合计 承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 情况 划进度 冷轧薄板 43.21 否 30.40 -1.11 是 合计 43.21 / 30.40 -1.11 / 注：2005 年 3 月 26 日，利用募集资金和国债资金建设的 130 万吨冷轧薄板工程酸轧生产线、投试生 产、罩式退火、彩涂等生产线已相继投入试生产。 3、非募集资金项目情况 （1）三钢后期续建工程 公司出资 1.5 亿元人民币投资该项目，2005 年 6 月份投入试生产 （2）1260M3 高炉供风系统改造 公司出资 0.9 亿元人民币投资该项目，2005 年 7 月投入试生产 （3）信息化改造工程 公司出资 1.1 亿元人民币投资该项目，于 2006 年 1 月上线运行。 （4）燃气蒸汽联合循环发电项目 2005 年公司出资 9.32 亿元，投资建设燃气蒸汽联合循环发电项目，该项目正在建设中. （三）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2005 年 3 月 23 日召开第三届董事会第五次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 3 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 （2）公司于 2005 年 4 月 27 日召开第三届董事会第六次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 （3）公司于 2005 年 6 月 16 日召开第三届董事会第七次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 6 月 17 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 （4）公司于 2005 年 6 月 22 日召开第三届董事会第八次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 6 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 （5）公司于 2005 年 7 月 28 日召开第三届董事会第九次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 7 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 （6)公司于 2005 年 10 月 26 日召开第三届董事会第十次董事会会议， 审议通过了《2005 年第三 18 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 季度报告》，按照上海证券交易所的规定（没有其他议案的可以不刊登董事会决议公告）没有刊登董 事会决议公告。 （7)公司于 2005 年 12 月 28 日召开第三届董事会第十一次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 12 月 31 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真贯彻落实股东大会通过的各项决议： (1)、组织实施了 2004 年度利润分配方案：以总股本 1,508,692,307 股为基数，每 10 股送 5 股派 现金红利 1.5 元（含税）,共计送红股 754,346,154 股，派发现金股利 226,303,918.72 元,2005 年 8 月 12 日实施完毕。 (2)、对董事和监事进行了调整，增选了一名董事、二名监事，完善了公司经理层。 （四）利润分配或资本公积金转增预案 经河北华安会计师事务所有限公司审计，2005 年度本公司实现净利润 902,867,038.26 元。依据 公司章程规定，提取 10%法定盈余公积金 90,286,703.83 元；提取 10%法定公益金 90,286,703.83 元；提取 10%任意盈余公积金 90,286,703.83 元，本期剩余利润 632,006,926.77 元，加上以前年度 未分配利润 810,352,763.24 元，累计可供股东分配的利润为 1,442,359,390.01 元。 经公司董事会决定，公司拟以 2005 年 12 月 31 日总股本 2,255,548,866 股为基数, 每 10 股派 发现金红利 1 元(含税),共计派发现金 225,554,886.6 元。（由于本公司可转债处于转股期，实际发 放的股利以股权登记日的总股本为基数派发。） 该利润分配预案需提交 2005 年度公司股东大会审议。 （五）公司的负债情况、资信变化情况 截至报告期末，公司总资产 187.40 亿元，净资产 85.70 亿元，资产负债率为 54.27%，本报告期 实现净利润 9.03 亿元；公司主营业务突出，资产负债率保持在合理水平，现金流量充沛；同时公司 坚持重合同、讲信用，资信状况良好，具备较强的偿债能力。 九、监事会报告 （一） 监事会的工作情况 本年度公司共召开了二次监事会会议。 1、第三届监事会第四次会议于 2005 年 3 月 23 日在公司会议室召开，会议审议通过了《2004 年 监事会工作报告》、《2004 年度财务决算报告及 2005 年度财务预算报告》、《公司 2004 年年报及 年报摘要》、《关于补选公司监事的议案》、《关于计提 2004 年资产减值准备的议案》、《关于预 计 2005 年关联交易预算的议案》、《关于调整固定资产使用年限的议案》。 2、第三届监事会第五次会议于 2005 年 7 月 28 日在公司会议室召开，会议审议通过了《2005 年 半年度报告及摘要》、《关于对亚洲证券公司计提资产减值准备的议案》 19 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 本年度公司遵守国家法律、法规，按照有关法律、法规及规范性意见的要求，及时修订公司《章 程》及相关的规则、条例，依法经营；继续做好投资者关系管理工作，加强与投资者及潜在投资者之 间的沟通，进一步完善了公司治理结构，组建了新的经理层；公司决策程序合法、决议合规、内部控 制制度健全；董事会、经理班子及其他高级管理人员能够尽职尽责，严格按照股东大会和董事会的决 议认真执行，未发现上述人员在执行公司职务时有违反法律、法规和公司《章程》或损害公司利益的 行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 本年度监事会认真检查了公司各项财务制度的执行情况和各期财务报告，公司的财务状况良好， 财务管理规范，内控制度严格。公司无任何违规担保和应披露而未披露的担保事项。2005 年度财务 决算报告真实地反映了公司的资产状况和经营成果，河北华安会计师事务所有限公司出具的无保留意 见的审计报告客观、公正、准确。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司发行可转换债券所募集资金，完全按照《募集说明书》承诺的项目和进程进行投资，无变更 募集资金投项和延期情况发生。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司与集团公司签订了《房屋租赁合同》、《国有土地使用权租赁合同》、《生产经营综合服务 合同 》、《邯钢集团为股份公司提供职工生活服务合同 》等一系列合同与协议。协议完全按照公 开、公平、公正的原则签署并严格执行，关联交易价格严格按照协议执行，报告期内无任何高于或低 于正常售价及购价的情况，不存在内幕交易和损害股东利益的行为。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司出售资产情况 经公司第三届董事会第十一次会议审议，同意将公司持有招商银行 1.08 亿股的股份（账面价值 为 2.1 亿元），转让给云南国际信托投资有限公司和国金证券（原成都证券）有限责任公司。本公司 与云南国际信托及国金证券分别签订了《股份转让合同》，交易金额为 38,880 万元,该股份转让已经 河北省政府冀政函[2005]142 号文、国务院国资委国资产权（2005）1562 号文核准。转让各方已于 2005 年 12 月 28 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了过户手续。 上述股权转让公告已刊登在 2005 年 12 月 31 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》。 20 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 占同类交 关联交易定价 关联方 关联交易内容 关联交易金额 易额的比 结算方式 原则 重(％) 邯钢集团公司 电 市场价 60,199.67 100 银行转账 邯钢集团公司 煤气 协议价 98,999.93 100 银行转账 邯钢集团公司 风 协议价 31,125.20 100 银行转账 邯钢集团公司 氧气 协议价 37,746.41 100 银行转账 (2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 占同类交 关联交易 关联交易 关联方 关联交易金额 易额的比 结算方式 内容 定价原则 重(％) 邯钢集团公司 钢坯 市场价 126,637.58 85.01 银行转账 邯钢集团恒生资源有限公司 废钢 市场价 47,494.21 100 银行转账 邯钢集团公司 粗煤气 协议价 89,507.11 100 银行转账 注: 由于钢铁工艺的连续性，本公司自成立起就与邯钢集团公司存在关联交易，公司需要向集团 公司采购生产经营所需的风、水、电、气等燃料和动力。而公司生产的钢坯、粗煤气等产品需要出售 给集团公司，此类关联交易是公司生产所必需的,这方面的关联交易仍将继续下去。 （四）托管情况 报告期内公司无托管。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位:亿元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保是否 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 已经履行 联方担保 完毕 广东发展银行 2002-10-26 2.57 连带责任担保 2003-11-26～2010-11-26 否 否 报告期末担保余额合计 2.57 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 2.57 担保总额占公司净资产的比例(%) 2.99 注：2003 年公司发行 20 亿元可转换债券，由广东发展银行为本公司提供担保，同时邯钢集团公司和 21 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 本公司提供反担保,公司以 2.57 亿元保证金为广东发展银行提供反担保，担保期限为 2003 年 11 月 26 日至 2010 年 11 月 26 日，该事项已于 2003 年 12 月 26 日刊登在《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》上。 （八）委托理财情况 报告期内公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 2006 年 1 月 24 日受公司非流通股股东的书面委托，公司董事会发布了《邯郸钢铁股份有限公司 股权分置改革说明书》以及召开股权分置改革相关股东会议的通知。支付对价为邯郸钢铁集团有限责 任公司向股权登记日登记在册的流通股东每 10 股送 1 股和 7.29504 张认购权证，并承诺：除遵守法 定承诺义务外，自改革方案实施之日起 5 年内，如果邯钢集团在邯郸钢铁的持股比例低于 40%时，将 不通过交易所的集中竞价系统出售股份。邯钢集团自股改方案实施之日起 2 个月内，以不超过 3.5 元 /股的价格，通过上海证券交易所集中竞价系统增持 3 亿股流通股。 上述承诺期满后，邯钢集团将根据前期增持股票的情况和认购权证行权的需要，决定是否继续 增持以及增持的方式、条款并履行必要的信息披露程序；邯钢集团增持的股票在本次股权分置改革相 关认购权证有效期内不对外出售。 河北信息承诺：公司将遵守法律、法规及规范性文件的禁售相关规定。 2006 年 3 月 14 日公司股权分置改革方案已获河北省人民政府国有资产管理委员会《冀国资发产 权【2006】94 号》批准。 2006 年 3 月 24 日邯郸钢铁股份有限公司召开临时股东大会,审议《邯郸钢铁股份有限公司股权 分置改革方案》，已得到参加表决的股东及股东授权代表所持表决权的三分之二以上的有效表决权同 意，并经参加表决的流通股股东所持表决权的三分之二以上的有效表决权同意，公司股权分置改革方 案获得通过。（详见 2006 年 1 月 25 日、2006 年 3 月 28 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》） （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所， 本年度公司继续聘任河北华安会计师事务所有限公司负责公司审计工作，其年度审计费用为 70 万元；另外,在公司工作期间的食宿费、交通费等由本公司负担；该机构已连续八年为本公司提供审 计服务，根据财政部和中国证监会联合发布《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规 定 》， 签字注册会计师由齐正华先生更换为王飞先生、注册会计师王领占先生继续为公司审计报告 签字。 22 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事遵章守法，无受监管部门处罚及整改情况。 （十三）其它重大事项 1、公司第三届董事会第七次会议审议通过了《关于回购社会公众股份的预案》，该预案提交于 2005 年 7 月 28 日召开的 2005 年临时股东大会并获得通过；2005 年 8 月 30 日，公司收到中国证监会 《关于邯郸钢铁股份有限公司回购社会公众股份的申请》的无异议函（证监公司字[2005]72 号）； 公司于 2005 年 9 月 1 日开始实施社会公众股份的回购，回购期限 6 个月，截止 2005 年 12 月 31 日， 已回购股份总数为 7,498,816 股。截至 2006 年 2 月 28 日，回购期已满，根据中国证监会证监发 [2005]51 号《上市公司回购社会公众股份管理办法（试行）》之规定，公司回购的社会公众股份 7,498,816 股，已于 2006 年 3 月 2 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理注销手续。 2、根据河北省地方税务局冀地税[2005]102 号批复，同意本公司冷轧薄板项目所需国产设备投 资抵免企业所得税 139,679,681.27 元。 3、2006 年 3 月 28 日，公司控股股东邯钢集团持有的国家股份 455,835,240 股，于 2003 年 12 月质押给广东发展银行杭州分行作为公司发行的 20 亿元可转债担保的反担保，该部分股份经公司送 股后变为 683,752,860 股。 由于公司可转债已经有 91.01%转股，邯郸钢铁集团有限责任公司持有的 该部分股份已于 2006 年 3 月 28 日解除了质押。（详见 2006 年 3 月 31 日《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》） （十四）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况 公司转债的担保人是广东发展银行。截至 2005 年 12 月 31 日，广东发展银行总资产 3,554 亿 元，净资产 69 亿元，利润总额为 7.18 亿元。报告期内，担保人的盈利能力、资产状况和信用状况均 未发生重大变化。 23 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 十一、 财务会计报告 审 计 报 告 冀华会审字[2006]3002 号 邯郸钢铁股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的邯郸钢铁股份有限公司（以下简称贵公司）2005 年 12 月 31 日的资产负债表 以及 2005 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在 重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制 会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们 的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量 情况。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王飞 中国注册会计师 王领占 中国·石家庄市裕华西路 158 号 2006 年 4 月 18 日 24 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 会企 01 表 编制单位：邯郸钢铁股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：元 资 产 行次 注释 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 1 1 3,502,995,245.87 2,469,578,638.03 短期投资 2 - - 应收票据 3 2 2,170,990,195.78 1,882,267,653.59 应收股利 4 - - 应收利息 5 - - 应收账款 6 3 62,228,730.83 107,470,122.73 其他应收款 7 3 26,105,597.33 255,132,479.67 预付账款 8 4 309,279,972.82 96,601,123.29 应收补贴款 9 - - 存 货 10 5 3,206,026,944.28 3,463,887,836.97 待摊费用 11 6 - 3,559,219.43 一年内到期的长期债权投资 12 - - 其他流动资产 13 - - 流 动 资 产 合 计 14 9,277,626,686.91 8,278,497,073.71 长期投资: - 长期股权投资 15 7 704,157,286.47 374,992,568.79 长期债权投资 16 7 28,840,918.03 - 长期投资合计 17 732,998,204.50 374,992,568.79 其中：合并价差 18 - 固定资产： - 固定资产原价 19 8 12,091,257,642.72 14,937,999,197.37 减：累计折旧 20 8 4,315,738,924.72 5,775,872,210.45 固定资产净值 21 7,775,518,718.00 9,162,126,986.92 减：固定资产减值准备 22 8 166,862,143.76 166,862,143.76 固定资产净额 23 7,608,656,574.24 8,995,264,843.16 工程物资 24 - 在建工程 25 9 2,451,348,784.75 1,087,692,780.12 固定资产清理 26 - 3,507,455.29 固 定 资 产 合 计 27 10,060,005,358.99 10,086,465,078.57 无形资产及其他资产: - 无形资产 28 - 长期待摊费用 29 - 其他长期资产 30 - 无形资产及其他资产合计 31 - - - 递延税项: - 递延税款借项 32 - 资 产 总 计 33 20,070,630,250.40 18,739,954,721.07 法定代表人：刘如军 财务负责人：郭景瑞 会计机构负责人：刘志强 25 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 会企 01 表 编制单位：邯郸钢铁股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：元 负债和股东权益 行次 注释 期初数 期末数 流动负债： 短期借款 33 10 232,000,000.00 510,000,000.00 应付票据 34 111,439,300,000.00 704,810,000.00 应付账款 35 121,803,805,157.44 1,634,852,366.25 预收账款 36 131,132,532,504.57 321,700,539.28 应付工资 37 - - 应付福利费 38 57,812,865.45 92,095,836.87 应付股利 39 - - 应交税金 40 15 584,466,761.43 218,680,380.12 其他应交款 41 17,540,830.01 5,274,338.20 其他应付款 42 14 191,148,710.41 180,456,941.08 预提费用 43 16 4,500,000.00 4,190,000.00 预计负债 44 - - 一年内到期的长期负债 45 17 - 200,000,000.00 其他流动负债 46 - - - - 流 动 负 债 合 计 47 5,463,106,829.31 3,872,060,401.80 长期负债： - 长期借款 48 18 4,798,924,732.43 4,404,660,439.66 应付债券 49 19 1,984,508,261.80 1,890,534,000.00 长期应付款 50 - - 专项应付款 51 3,000,000.00 3,000,000.00 其他长期负债 52 - - - 长 期 负 债 合 计 53 6,786,432,994.23 6,298,194,439.66 递延税项： - 递延税款贷项 54 - 负 债 合 计 55 12,249,539,823.54 10,170,254,841.46 少数股东权益 - 股东权益： - 股本 56 20 1,489,930,034.00 2,255,548,866.00 资本公积 57 21 3,272,333,255.88 3,333,106,911.09 盈余公积 58 22 1,267,824,301.02 1,538,684,412.51 其中：法定公益金 59 22 376,077,788.99 466,364,492.82 未分配利润 60 23 1,791,002,835.96 1,442,359,690.01 其中：拟分配现金股利 61 223,489,505.10 225,554,886.60 - 股 东 权 益 合 计 62 7,821,090,426.86 8,569,699,879.61 负债和股东权益总计 63 20,070,630,250.40 18,739,954,721.07 法定代表人：刘如军 财务负责人：郭景瑞 会计机构负责人：刘志强 26 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 利 润 及 利 润 分 配 表 会企 02 表 编制单位：邯郸钢铁股份有限公司 2005 年度 单位：元 项 目 行次 注释 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 1 24 19,885,213,367.44 19,453,005,729.15 减：主营业务成本 2 24 17,788,075,311.01 17,301,742,915.63 主营业务税金及附加 3 79,562,080.85 105,381,447.06 二、主营业务利润 4 2,017,575,975.58 2,045,881,366.46 加：其他业务利润 5 25 -6,473,088.73 11,876,391.33 减：营业费用 6 30 172,630,237.40 118,631,212.10 管理费用 7 265,932,523.40 263,043,648.64 财务费用 8 26 274,739,241.05 198,438,017.11 三、营业利润 9 1,297,800,885.00 1,477,644,879.94 加：投资收益 10 27 -103,427,209.10 -62,291,719.29 补贴收入 11 - - 营业外收入 12 28 989,063.92 880,030.36 减：营业外支出 13 29 1,248,219.19 6,357,752.27 四、利润总额 14 1,194,114,520.63 1,409,875,438.74 减：所得税 15 291,247,482.37 493,079,103.71 少数股东收益 16 - - 五、净利润 17 902,867,038.26 916,796,335.03 加：年初未分配利润 18 1,791,002,835.96 1,596,224,064.83 其他转入 19 - - 六、可供分配的利润 20 2,693,869,874.22 2,513,020,399.86 减：提取法定盈余公积 21 90,286,703.83 91,679,633.50 提取法定公益金 22 90,286,703.83 91,679,633.50 七、可供投资者分配的利润 23 2,513,296,466.56 2,329,661,132.86 减：应付优先股股利 24 - - 提取任意盈余公积 25 90,286,703.83 91,679,633.50 应付普通股股利 26 226,303,918.72 446,978,663.40 转作股本的普通股股利 27 754,346,154.00 - 八、未分配利润 28 23 1,442,359,690.01 1,791,002,835.96 其中：拟分配现金股利 29 225,554,886.60 223,489,505.10 法定代表人：刘如军 财务负责人：郭景瑞 会计机构负责人：刘志强 27 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表（一） 会企 03 表 编制单位：邯郸钢铁股份有限公司 2005 年 度 单位：元 项 目 注释 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 21,140,370,793.23 收到的税费返还 2 - 收到的其他与经营活动有关的现金 3 989,063.92 现金流入小计 4 21,141,359,857.15 购买商品、接受劳务支付的现金 5 18,464,849,693.69 支付给职工以及为职工支付的现金 6 618,573,292.73 支付的各项税费 7 1,529,032,523.46 支付的其他与经营活动有关的现金 31 8 439,810,979.99 现金流出小计 9 21,052,266,489.87 经营活动产生的现金流量净额 10 89,093,367.28 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 11 67,680,000.00 取得投资收益所收到的现金 12 15,778,426.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 13 508,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 14 - 现金流入小计 15 83,966,926.61 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 930,030,503.57 投资所支付的现金 17 - 支付的其他与投资活动有关的现金 18 - 现金流出小计 19 930,030,503.57 投资活动产生的现金流量净额 20 -846,063,576.96 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 21 - 借款所收到的现金 22 1,010,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 - 现金流入小计 24 1,010,000,000.00 偿还债务所支付的现金 25 927,959,389.77 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 26 334,494,314.15 支付的其他与筹资活动有关的现金 32 27 23,992,694.24 现金流出小计 28 1,286,446,398.16 筹资活动产生的现金流量净额 29 -276,446,398.16 四、汇率变动对现金的影响 30 - 五、现金及现金等价物净增加额 31 -1,033,416,607.84 法定代表人：刘如军 财务负责人：郭景瑞 会计机构负责人：刘志强 28 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表（二） 会企 03 表 编制单位：邯郸钢铁股份有限公司 2005 年 度 单位：元 项 目 注释 行次 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 32 902,867,038.26 加：计提的资产减值准备 33 139,798,125.16 固定资产折旧 34 1,435,435,014.64 无形资产摊销 35 长期待摊费用摊销 36 待摊费用减少（减：增加） 37 -3,559,219.43 预提费用增加（减：减少） 38 -310,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 39 -68,188,500.00 固定资产报废损失 40 财务费用 41 270,888,738.28 投资损失（减：收益） 42 -15,778,426.61 递延税款贷项（减：借项） 43 存货的减少（减：增加） 44 -257,860,892.69 经营性应收项目的减少（减：增加） 45 -371,900,973.80 经营性应付项目的增加（减：减少） 46 -1,942,297,536.53 其他 47 经营活动产生的现金流量净额 48 89,093,367.28 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 49 95,154,544.04 一年内到期的可转换公司债券 50 融资租入固定资产 51 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 52 2,469,578,638.03 减：现金的期初余额 53 3,502,995,245.87 加：现金等价物的期末余额 54 减：现金等价物的期初余额 55 现金及现金等价物净增加额 56 -1,033,416,607.84 法定代表人：刘如军 财务负责人：郭景瑞 会计机构负责人：刘志强 29 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：邯郸钢铁股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：元 项 目 行次 年初余额 本年增加数 本期减少 年末余额 一、坏帐准备合计 1 111,170,417.87 33,039,357.24 331,173.25 143,878,601.86 其中：应收帐款 2 109,374,920.06 27,108,218.65 331,173.25 136,151,965.46 其他应收款 3 1,795,497.81 5,931,138.59 7,726,636.40 二、短期投资跌价准备合计 4 - - 其中：股票投资 5 - - 债券投资 6 - - 三、存货跌价准备合计 7 - - 其中：库存商品 8 - 原材料 9 - - 四、长期投资减值准备合计 10 166,505,274.34 107,089,941.17 273,595,215.51 其中：长期股权投资 11 166,505,274.34 107,089,941.17 273,595,215.51 长期债券投资 12 - - 五、固定资产减值准备合计 13 166,862,143.76 - 166,862,143.76 其中：房屋、建筑物 14 95,968,717.26 95,968,717.26 机器设备 15 11,622,854.17 11,622,854.17 六、无形资产减值准备 16 - - 其中：专利权 17 - - 商标权 18 - - 七、在建工程减值准备 19 - - 八、委托贷款减值准备 20 - - 九、总计 21 444,537,835.97 140,129,298.41 331,173.25 584,335,961.13 30 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 利润表附表 编制单位：邯郸钢铁股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 全面摊薄净资产 加权平均净资产 全面摊薄每股收益 加权平均每股收 报告期利润 收益率（%） 收益率（%） （元/股） 益（元/股） 主营业务利润 23.54% 24.48% 0.894 1.153 营业利润 15.14% 15.75% 0.575 0.742 净利润 10.54% 10.95% 0.400 0.516 扣除非经常性损益后的净利润 10.51% 10.93% 0.399 0.515 利润表补充资料 编制单位：邯郸钢铁股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 项 目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 3,162,508.58 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 31 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 股东权益增减变动表 编制单位：邯郸钢铁股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：元 项 目 行次 本期数 上期数 一、股本： 年初余额 1 1,489,930,034.00 1,486,553,100.00 本年增加数 2 773,117,648.00 3,376,934.00 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 773,117,648.00 3,376,934.00 本年减少数 7 7,498,816.00 年末余额 8 2,255,548,866.00 1,489,930,034.00 二、资本公积： 年初余额 9 3,272,333,255.88 3,185,513,921.20 本年增加数 10 77,267,533.45 86,819,334.68 其中：股本溢价 11 76,383,050.04 14,819,334.68 接受捐赠非现金资产准备 12 接受现金捐赠 13 股权投资准备 14 拨款转入 15 其他资本公积 17 884,483.41 72,000,000.00 本年减少数 18 16,493,878.24 其中：转增股本 19 年末余额 20 3,333,106,911.09 3,272,333,255.88 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 21 891,746,512.03 708,387,245.03 本年增加数 22 180,573,407.66 183,359,267.00 其中：从净利润中提取数 23 180,573,407.66 183,359,267.00 其中：法定盈余公积 24 90,286,703.83 91,679,633.50 任意盈余公积 25 90,286,703.83 91,679,633.50 储备基金 26 企业发展基金 27 法定公益金转入数 28 本年减少数 29 其中：弥补亏损 30 转增股本 31 分派现金股利或利润 32 分派股票股利 33 年末余额 34 1,072,319,919.69 891,746,512.03 其中：法定盈余公积 35 571,317,276.46 481,030,572.63 储备基金 36 四、法定公益金： 年初余额 38 376,077,788.99 284,398,155.49 本年增加数 39 90,286,703.83 91,679,633.50 其中：从净利润中提取数 40 90,286,703.83 91,679,633.50 本年减少数 41 其中：集体福利支出 42 年末余额 43 466,364,492.82 376,077,788.99 五、未分配利润： 年初未分配利润 44 1,791,002,835.96 1,596,224,064.83 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 45 902,867,038.26 916,796,335.03 本年利润分配 46 1,251,510,184.21 722,017,563.90 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 47 1,442,359,690.01 1,791,002,835.96 32 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 会计报表附注 （一）、公司基本情况 邯郸钢铁股份有限公司（简称本公司或公司）,由邯郸钢铁集团有限责任公司独家发起，采用社 会募集方式设立。公司 1998 年 1 月批准设立时总股本为 124,137.1 万股，1999 年 8 月经冀股办 [1999]第 27 号文件核准，用资本公积按 10：1 的比例转增股本 12,413.71 万股,公司总股本增至 136,550.81 万股，其中国家股 98,050.81 万股，占总股本的 71.81%，社会公众股 38,500 万股，占总 股本的 28.19% 。2000 年度，公司以 1999 年 12 月 31 日总股本 136,550.81 万股为基数，按 10:2.7272 的比例进行配股,其中国家股股东配售 1,604.50 万股，社会公众股股东配售 10,500.00 万 股。此次股份变动后,公司总股本增至 148,655.31 万股，其中国家股 99,655.31 万股，社会公众股 49,000.00 万股。 2003 年度完成收购邯郸钢铁集团有限责任公司所持有的邯郸市邯钢集团板材有限责任公司的股 权和三炼钢的资产事项。 2003 年 11 月 26 日成功发行了 20 亿元的可转换债券，截至 2005 年 12 月 31 日止，可转换债券 累计转股面值为 112,626,000.00 元，合 22,148,428 股。 2005 年 8 月 12 日本公司向全体股东实施按每 10 股送红股 5 股方案，并在 2005 年 9～12 月回购 社会公众股 7,498,816 股。 本公司在河北省工商行政管理局取得企业法人营业执照,注册号为 1300001000744 1/1,法定代表 人刘如军。 公司股票简称“邯郸钢铁”，股票代码“600001”。 本公司自成立以后积极推行和不断深化完善“模拟市场核算，实行成本否决”的经营机制, 实行 全面预算管理,提高产品质量，转变营销观念，大力开拓市场并从市场需求出发，调整产品结构，增 加高附加值产品。 本公司经营范围：黑色金属冶炼、钢坯、钢材轧制、烧结矿冶炼；焦炭及副产品制造、销售； 冶金机械配件的加工、维修。主要产品：圆钢、螺纹钢、角钢、槽钢、中板、线材、热轧卷板、酸洗 卷板、镀锌卷板及焦炭等。 二、公司主要会计政策及会计估计 1、会计制度 本公司执行《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 33 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 4、记账基础及计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务折算方法 外币业务按发生时的市场汇率折算为人民币入账；期末外币银行存款等外币账户按期末市场汇率 进行调整，所发生的汇兑差异属于资本性支出的计入资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。 7、短期投资核算方法 （1） 短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的价款扣除价款中已宣告发放 但未领取的现金股利或利息入账。处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额 确认为当期投资收益。 （2） 短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对期末短期投资计价采用成本与市价孰 低计价，并按单项投资计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准: 本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）符合下列条件之 一，确认为坏账： 债务人破产或死亡，以其破产的财产或遗产依法清偿后仍不能收回的应收款项； 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 符合上述条件的不能收回的应收款项，按公司内控制度规定的审批核销权限分级批准后，作为坏 账核销。 （2）坏账损失的核算方法：本公司采用备抵法核算坏账。 （3）本公司的坏账准备计提方法和计提比例：本公司采用账龄分析法计提坏账准备，具体计提比 例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3-4 年 50% 4-5 年 80% 5 年以上 100% 34 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 对于确有证据表明不能收回的应收款项，根据确定的损失全额计提坏账准备。 9、存货核算方法 （1）存货分类：本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、燃料、辅助材 料、备品备件、自制半成品、产成品、低值易耗品。 （2）取得和发出的计价方法：发出时，原材料、燃料、辅助材料、备品备件日常核算采用计划成 本，月末按当月成本差异调整为实际成本；自制半成品核算采用计划成本；产成品入库按实际成本计 价，产品发出按实际成本加权平均法核算。 （3）低值易耗品和包装物的摊销方法：领用时按一次摊销法摊销。 （4）存货的盘存制度：本公司盘点采用永续盘存制。 （5）存货跌价准备的确认标准、计提方法：本公司由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销 售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则， 按单个存货项目的成本高于可变现净值差额提取存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资的计价和收益确认方法：按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。投资额 占被投资企业有表决权资本 20%以下的，或虽占 20%以上（包括 20%）但不具有重大影响的，采用成 本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的， 采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%以上或虽未占被投资企业有表决权资本 总额 50%以上但对被投资企业有实际控制权的，按权益法核算并编制合并报表。 （2）长期债权投资的计价和收益确认方法：本公司长期债券投资以实际支付的价款扣除支付的税 金、手续费等费用以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额作为实际成本入账。在债券持有期 间按期计提利息收入，经调整溢价或折价后的金额，确认为当期投资收益；到期收回或未到期提前处 置的债券投资，实际取得的价款与其账面价值的差额，确认为当期的收益或损失。 （3）股权投资差额的摊销方法：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限 的，初始投资资本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销； 初始投资资本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 （4）长期投资减值准备的确认标准、计提方法：本公司对被投资企业期末由于市价持续下跌或经 营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期股权投资账面价 值的差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的标准：其标准为使用期限在一年以上，单位价值在人民币 2000 元以上的劳动资 料作为固定资产。对于不属于生产经营主要设备的资产，单位价值在 2000 元以上，且使用期限超过 两年的，也作为固定资产。 （2）计价方法：固定资产按实际成本或确定的价值计价。 35 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 （3）折旧方法：固定资产折旧采用直线法。 （4）按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率如下： 类 别 使用年限 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 9—40 3-5 10.77—2.37 通用设备 5—22 3-5 19.40—4.32 专用设备 9—22 3-5 10.77—4.32 运输设备 7 3-5 13.86—13.57 （5）固定资产减值准备 固定资产减值准备的计提：年度终了对市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置的固定资产进 行检查，其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准 备。固定资产减值准备按单项资产计提。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程结转为固定资产的时点：所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工 决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等按估计的价值 转入固定资产。当资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购 建活动已经开始三个条件同时具备时，专门借款的借款费用开始利息资本化。当所购建的固定资产达 到预定可使用状态时，停止专门借款利息资本化，以后发生的借款计入当期收益。 （2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差额 计提在建工程减值准备。期末对在建工程逐项检查，如果存在下列一项或若干项情况的，计提在建工 程减值准备： 在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不重新开工的； 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且对企业带来的经济利益具有很大的不确定 性； 其他足以证明在建工程已经减值的情形。 13、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则：当同时满足以下三个条件时，企业为购建某项固定资产而借 入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额应当开始资本化，计入所购建固定资产的 成本： 资产支出（只包括为建造固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生 的支出）已经发生； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 36 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 （2）资本化期间的计算方法：在所购建固定资产达到预定可使用状态前，予以资本化。 （3）借款费用资本化金额的计算方法： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 资本化率=专门借款当期实际发生的利息之和÷专门借款本金加权平均数 （4）公司发生的借款费用除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按上述规定处理外， 均应计入当期损益。 14、无形资产核算方法 （1）无形资产在取得时，按实际成本计量。 购入的无形资产按实际支付的全部价款作为实际成本。 通过非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本 （涉及补价的，按照《企业会计准则—非货币性交易》的有关规定处理）。 投资者投入的无形资产，以投资各方确定的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资 产，以无形资产在投资方的账面价值作为实际成本。 通过债务重组方式取得的无形资产，以应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成 本。（涉及补价的，按照《企业会计准则—债务重组》的有关规定处理）。 接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费作 为实际成本；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形 资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费作为实际成本；同类或类似无形资产不存在活跃市 场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值作为实际成本。 自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，聘请律师费等费用作为实际 成本。 （2）无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的 受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限平均摊销。如果合同和法律没有明确规定有效使 用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 （3）无形资产减值准备 由于无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； 或无形资产的市价在当期大幅下降，在剩余摊销年限预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收 回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回的金额计提减值准备。 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 15、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际支出入账，在项目的收益期限内分期平均摊销。 37 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 16、收入确认方法 （1）销售商品：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理 权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠 地计量时，确认销售收入的实现。 （2）提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。 （3）让渡资产使用权：发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，同时与 交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。 17、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税核算。 （三）、税项 税 种 税 率 企业所得税 本公司执行 33%所得税税率。 增值税 按照《增值税暂行条例》计征，即按销售收入的 17%计算销项税，符 合规定的进项税额从销项税额中抵扣。 煤气收入按 13%计缴。 城建税 按应缴流转税税款的 7%计缴。 印花税 按照税务局核定的标准缴纳。 （四）、控股子公司及合营企业 注册 法定 持股 是否属合 被投资单位名称 注册资本 经营范围 实际投资额 地址 代表人 比例 并范围 华鑫证券 非银行 发行代发自营代买 上海 100,000 万元 20,000 万元 20.00% 权益法 有限责任公司 金融行业 卖证券 深圳市联众创业 非银行 投资咨询发起设立 深圳 10,000 万元 2,500 万元 25.00% 权益法 投资有限公司 金融行业 基金财务顾问 邦农（烟台）生物农 农用有机肥料生物 烟台 农业行业 830 万元 332 万元 40.00% 权益法 业发展有限公司 饲料生产 （五）、会计报表主要项目注释 1、货币资金 2005 年 12 月 31 日余额为人民币 2,469,578,638.03 元，其中： 项 目 期初数 期末数 现 金 48,545.03 13,658.79 银行存款 3,222,744,875.08 1,611,845,089.75 其他货币资金 280,201,825.76 857,719,889.49 合 计 3,502,995,245.87 2,469,578,638.03 注：货币资金减少较大的原因为，支付生产经营资金及冷轧项目等资金。 38 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 2、应收票据 2005 年 12 月 31 日余额为人民币 1,882,267,653.59 元，项目如下： 项 目 期初数 期末数 银行承兑汇票 2,170,990,195.78 1,882,267,653.59 商业承兑汇票 0 0 合 计 2,170,990,195.78 1,882,267,653.59 注（1）截至 2005 年 12 月 31 日止本公司无商业承兑汇票。 （2）应收票据减少较大的原因为，票据到期解付。 （3）截至 2005 年 12 月 31 日止,本公司无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份股东及其关联公 司的款项。 3、应收账款、其他应收款 （1）2005 年 12 月 31 日应收账款净额为人民币 107,470,122.73 元，账龄分析如下： 期 初 数 期 末 数 所占 所占 账 龄 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 比例(%) 比例(%) 1 年以内 8,861,019.77 5.16 443,050.99 84,845,397.80 34.83 4,242,269.89 1—2 年 7,072.79 0 707.28 2—3 年 39,354,286.95 22.93 11,806,286.09 3 年以上 123,381,271.38 71.91 97,124,875.70 158,776,690.39 65.17 131,909,695.57 合 计 171,603,650.89 100.00 109,374,920.06 243,622,088.19 100.00 136,151,965.46 （2）2005 年 12 月 31 日其他应收款净额为人民币 255,132,479.67 元，账龄分析如下： 期 初 数 期 末 数 所占 所占 账 龄 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 比例(%) 比例(%) 1 年以内 24,857,657.88 89.09 1,242,882.89 255,390,804.11 97.16 6,390,768.63 1—2 年 1,812,182.84 6.50 181,218.28 5,764,418.72 2.19 576,441.87 2—3 年 1,226,082.56 4.39 367,824.77 1,198,768.26 0.46 359,630.48 3 年以上 5,171.86 0.02 3,571.87 505,124.98 0.19 399,795.42 合 计 27,901,095.14 100.00 1,795,497.81 262,859,116.07 100.00 7,726,636.40 （3）应收账款欠款金额前五名的总欠款金额为 154,707,856.88 元，占应收账款总额的比例为 63.50%。 （4）其他应收款欠款金额前五名的总欠款金额为 259,431,517.64 元，占其他应收款总额的比例 为 98.70%。 （5）截止本报告披露日，其他应收款转让招商银行国有法人股股权款和以本公司开户回购流通股 余款共计 127,575,431.50 元，因这部分款项已无风险，故未提取坏账准备。 （6）截至 2005 年 12 月 31 日止,本公司无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份股东及其关联公司 的款项。 39 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 4、预付账款 2005 年 12 月 31 日余额为人民币 96,601,123.29 元，账龄分析如下： 期 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 所占比例(%) 金 额 所占比例(%) 1 年以内 296,279,972.82 95.80 46,402,336.99 48.03 1—2 年 13,000,000.00 4.20 49,698,786.30 51.45 2—3 年 0 0 500,000.00 0.52 3 年以上 0 0 0 0 合 计 309,279,972.82 100.00 96,601,123.29 100.00 注:（1）截至 2005 年 12 月 31 日止,本公司有预付持本公司 5%（含 5%）以上股份股东及其关联 公司的款项，具体参见附注“（六）、关联方关系及其交易，2 关联交易第（6）项”。 （2）账龄超过 1 年的预付账款有 50,198,786.30 元，主要原因是预付设备款未结算。 5、存货及存货跌价准备 2005 年 12 月 31 日净额为人民币 3,463,887,836.97 元，其中： 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 1,914,716,160.65 772,912,210.04 产成品 615,753,921.83 518,108,972.65 半成品 211,941,608.18 304,323,984.43 备 件 245,649,342.15 367,450,422.19 燃 料 172,821,228.16 155,716,845.91 辅助材料 45,144,683.31 48,540,045.74 在途物资 1,288,593,334.88 低值易耗品 8,242,021.13 合 计 3,206,026,944.28 3,463,887,836.97 6、待摊费用 2005 年 12 月 31 日余额为人民币 3,559,219.43 元，其中： 类 别 期初数 期末数 结存余额原因 轧 辊 3,559,219.43 未摊销 合 计 3,559,219.43 7、长期投资 2005 年 12 月 31 日净额为人民币 374,992,568.79 元。 （1）账面价值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 870,662,560.81 0 222,074,776.51 648,587,784.30 长期债权投资 28,840,918.03 144,000.00 28,984,918.03 0 减：长期投资减值准备 166,505,274.34 107,089,941.17 0 273,595,215.51 合 计 732,998,204.50 -106,945,941.17 251,059,694.54 374,992,568.79 40 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 （2）股票投资 所占比例 被投资单位名称 股份类别 股票数量 期末余额 投资起始日 （%） 南方证券股份有限公司 法人股 100,000,000 2.90 110,000,000.00 2001 年 03 月 招商银行股份有限公司 法人股 108,000,000 1.05 0 1998 年 12 月 合 计 110,000,000.00 （3）其他股权投资 被投资单位名称 期末余额 所占比例(%) 投资起始日 舞阳钢铁有限责任公司 188,244,767.39 8.05 1998 年 01 月 华企投资有限公司 15,000,000.00 15.00 1998 年 03 月 华鑫证券有限责任公司 109,688,242.17 20.00 2001 年 03 月 深圳市联众创业投资有限公司 25,179,458.44 25.00 2001 年 05 月 邦农（烟台）生物农业发展有限公司 475,316.30 40.00 2002 年 06 月 亚洲证券有限责任公司 200,000,000.00 19.36 2002 年 10 月 合 计 538,587,784.30 （4）长期债权投资 被投资单位名称 类 别 初始投资成本 累计利息 本期减少 期末余额 招商银行股份有限公司 可转换债券 28,800,000.00 184,918.03 28,984,918.03 0 合 计 28,800,000.00 184,918.03 28,984,918.03 0 （5）长期投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期计提 本期减少 期末数 华企投资有限公司 1,252,930.05 0 0 1,252,930.05 南方证券股份有限公司 97,910,058.83 12,089,941.17 0 110,000,000.00 亚洲证券有限责任公司 67,342,285.46 95,000,000.00 0 162,342,285.46 合 计 166,505,274.34 107,089,941.17 0 273,595,215.51 注：A、本公司对下述参股公司采用成本法核算。 本公司在报告期内被投资单位华企投资有限公司可收回金额低于长期投资账面价值,故 2005 年 12 月 31 日的长期投资减值准备余额为 1,252,930.05 元。 本公司报告期内被投资单位亚洲证券有限责任公司正在清算中，其可收回金额低于长期投资账面 价值,故 2005 年 12 月 31 日的长期投资减值准备余额为 162,342,285.46 元。 对舞阳钢铁有限责任公司投资，本公司截至财务报告报出日未发现致使该项长期投资发生减值的 迹象。 截至财务报告报出日，本公司至今未收到南方证券股份有限公司 2003 年度和 2004 年度及 2005 年度的会计报表，对南方证券股份有限公司投资可收回金额无法作出合理准确的判断，故共计提长期 41 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 投资减值准备 110,000,000.00 元。对南方证券股份有限公司计提长期投资减值准备余额占其投资成 本余额的比例为 100%。 B、投资招商银行股份有限公司可转换债券在 2005 年 8 月份已通过证券市场按照市价出售；对招 商银行股份有限公司股权已在 2005 年 12 月份转让。 C、累计投资期末净额占期末净资产的比例为 4.38%。 8、固定资产及累计折旧 2005 年 12 月 31 日固定资产及累计折旧的余额分别为人民币 14,937,999,197.37 元和人民币 5,775,872,210.45 元，其明细项目如下： （1）固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 1,461,981,589.78 1,891,608,201.20 902,115.00 3,352,687,675.98 通用设备 2,113,552,580.34 2,646,732,257.83 3,942,141.87 4,756,342,696.30 专用设备 7,016,140,281.34 -874,114,456.64 56,173,493.83 6,085,852,330.87 运输设备 255,480,352.52 218,586,841.21 1,102,051.00 472,965,142.73 其他设备 1,244,102,838.74 -973,551,024.94 400,462.31 270,151,351.49 合 计 12,091,257,642.72 2,909,261,818.66 62,520,264.01 14,937,999,197.37 （2）累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 589,629,998.87 205,239,833.48 794,869,832.35 通用设备 705,684,725.30 836,054,121.81 1,867,976.41 1,539,870,870.70 专用设备 2,181,231,508.52 894,704,142.61 15,064,407.40 3,060,871,243.73 运输设备 90,500,766.69 210,137,686.61 618,826.00 300,019,627.30 其他设备 748,691,925.34 -667,630,716.71 820,572.26 80,240,636.37 合 计 4,315,738,924.72 1,478,505,067.8 18,371,782.07 5,775,872,210.45 固定资产净值 7,775,518,718.00 9,162,126,986.92 （3）固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 95,968,717.26 95,968,717.26 通用设备 20,402,200.40 20,402,200.40 专用设备 11,683,215.56 11,683,215.56 运输设备 13,442,653.73 13,442,653.73 其他设备 25,365,356.81 25,365,356.81 合 计 166,862,143.76 166,862,143.76 固定资产净额 7,608,656,574.24 8,995,264,843.16 注：固定资产本年度增减变化较大的原因为，冷轧薄板工程预转固定资产另外 2005 年新上线的 ERP 系统对固定资产重新划分类别。 42 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 9、在建工程 2005 年 12 月 31 日余额为人民币 1,087,692,780.12 元，主要项目列示如下： 本期转入 资金 工程投入占 工 程名 称 预算数 年初数 本期增加 其他减少额 期末数 定资产额 来源 预算比例 冷轧薄板 43.21 亿元2,370,591,050.84 669,432,513.67 2,662,103,852.60 0 377,919,711.91 自筹和募集 70.35 其中： 53,925,594.86 25,593,039.78 66,113,811.39 0 13,404,823.25 自筹 利息资本化 烟气余热 4439 万元 3,966,303.15 0 3,966,303.15 自筹 0.89 回收工程 高炉出铁 50 万元 56,623.61 0 56,623.61 自筹 11.32 改造工程 信息化改造工程 1.25 亿元 985,835.80 98,623,226.40 0 99,609,062.20 自筹 79.69 一炼钢厂房 1,564,943.34 0 1,564,943.34 自筹 100.04 延长改造 150 万元 2#翻车机系统 2000 万元 2,230 285.93 18,679,666.57 20,909,952.50 0 0 自筹 三钢二期后期 3.54 亿 12,585 000.00 176,485,721.73 0 189,070,721.73 自筹 53.41 续建 4#转炉 1260M3 高炉 0.9 亿 57,859,450.00 134,653,940.92 90,112,280.00 19,520,300.00 82,880,810.92 自筹 192.21 供风系统改造 35T 中速磨 1321 万元 0 8,062,601.76 0 0 8,062,601.76 自筹 61.01 辅助料场改造 1200 万元 0 9,292,802.10 0 0 9,292,802.10 自筹 77.42 燃气蒸汽联合 93235 万元 0 197,291,589.50 0 0 197,291,589.50 自筹 21.16 循环发电项目 防风抑尘墙 400 万元 0 580,000.00 0 0 自筹 14.50 580,000.00 一炼钢转炉 2000 万元 0 5,850,000.00 0 0 5,850,000.00 自筹 29.25 二次烟尘治理 4#转运站及周边 1318 万元 0 2,036,800.00 0 0 2,036,800.00 自筹 15.40 区域除尘 原料场综合 2920 万元 0 6,658,895.80 0 0 6,658,895.80 自筹 22.77 技术项目 其他 1,509,292.08 101,342,622.02 102,851,914.10 合 计 59,368,742.08 1,428,990,380.47 2,773,126,085.10 19,520,300.00 1,087,692,780.12 注：2005 年度公司资本化的借款费用为 2,559.30 万元，用于确定资本化金额的资本化率为 2.30%。 10、短期借款 2005 年 12 月 31 日余额为人民币 510,000,000.00 元，项目列示如下： 借款类别 期初数 期末数 信用借款 202,000,000.00 410,000,000.00 担保借款 30,000,000.00 100,000,000.00 合 计 232,000,000.00 510,000,000.00 注：本公司会计期内无已到期未偿还的短期借款。 43 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 11、应付票据 2005 年 12 月 31 日余额为人民币 704,810,000.00 元。 项目 期初数 期末数 银行承兑汇票 1,439,300,000.00 704,810,000.00 合 计 1,439,300,000.00 704,810,000.00 注：（1）本公司会计期内的应付票据全部为银行承兑汇票。 （2）截至 2005 年 12 月 31 日止,本公司无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份股东及其关联 公司的款项。 12、应付账款 2005 年 12 月 31 日余额为人民币 1,634,852,366.25 元。 项 目 期初数 期末数 应付账款 1,803,805,157.44 1,634,852,366.25 合 计 1,803,805,157.44 1,634,852,366.25 注：（1）截至 2005 年 12 月 31 日止,本公司有应付持本公司 5%（含 5%）以上股份股东及其关 联公司的款项，具体参见附注“（六）、关联方关系及其交易，2 关联交易第（6）项”。 （2）账龄超过 3 年的应付账款 4,258,443.57 元，其中 362,236.00 元为采购材料的招 标抵押金. 13、预收账款 2005 年 12 月 31 日余额为人民币 321,700,539.28 元。 项 目 期初数 期末数 预收账款 1,132,532,504.57 321,700,539.28 合 计 1,132,532,504.57 321,700,539.28 注：（1）预收账款减少较大的原因为，客户结算。 （2）截至 2005 年 12 月 31 日止,本公司有预收持本公司 5%（含 5%）以上股份股东及其关联 公司的款项，具体参见附注“（六）、关联方关系及其交易，2 关联交易第（6）项”。 14、其他应付款 2005 年 12 月 31 日余额为人民币 180,456,941.08 元。 项 目 期初数 期末数 其他应付款 191,148,710.41 180,456,941.08 合 计 191,148,710.41 180,456,941.08 注：（1）截至 2005 年 12 月 31 日止,本公司无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份股东及其关联 公司的款项。 （2）账龄超过 3 年的其他应付款 779,089.99 元，主要是未付的代垫运费和质量保证金。 44 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 15、应交税金 2005 年 12 月 31 日余额为人民币 218,680,380.12 元。 税 种 期初数 期末数 增值税 455,130,601.20 214,339,479.00 城建税 28,641,879.61 12,344,613.90 所得税 96,302,092.41 -13,765,185.78 营业税 7,823.29 38,931.01 印花税 4,361,380.50 5,722,541.99 个人所得税 22,984.42 0 合 计 584,466,761.43 218,680,380.12 注：（1）应交税金减少较大的原因为，上缴增值税及所得税抵免。 （2）根据河北省地方税务局冀地税函（2005）102 号关于技术改造国产设备投资抵免 企业所得税。 16、预提费用 2005 年 12 月 31 日余额为人民币 4,190,000.00 元，其中： 项 目 期初数 期末数 结存原因 利 息 4,500,000.00 4,190,000.00 未付的利息 合 计 4,500,000.00 4,190,000.00 17、一年内到期的长期负债 2005 年 12 月 31 日余额为人民币 200,000,000.00 元，项目列示如下： 借款类别 期初数 期末数 币 种 信用借款 200,000,000.00 人民币 合 计 200,000,000.00 注：借款单位为中国银行邯郸分行，借款期间为 2004 年 6 月 1 日至 2006 年 5 月 31 日。 18、长期借款 2005 年 12 月 31 日余额为人民币 4,404,660,439.66 元，项目列示如下： 借款类别 期初数 期末数 担保借款 4,499,155,829.43 4,103,196,439.66 其中：未付利息 省财政借款 299,768,903.00 301,464,000.00 其中：未付利息 11,768,903.00 13,464,000.00 合 计 4,798,924,732.43 4,404,660,439.66 注：本公司期末长期借款余额中 4.7 亿元为酸洗镀锌项目的专项贷款，23 亿元为冷轧薄板项目 的专项贷款，省财政借款（地方补助）2.88 亿元为冷轧薄板项目的专项借款。 45 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 19、应付债券 2005 年 12 月 31 日余额为 1,890,534,000.00 元，项目列示如下： 种 类 期 限 初始金额 累计转股面值 应计利息 期末余额 2003.11.26- 可转换债券 20 亿 112,626,000.00 3,160,000.00 1,890,534,000.00 2008.11.25 合 计 112,626,000.00 3,160,000.00 1,890,534,000.00 注：(1)债券利率：年利率为第一年 1.0%，第二年 1.3%，第三年 1.7%，第四年 2.3%，第五年 2.7%。 （2）付息日期：发行可转换债券于 2003 年 11 月 26 日开始计息，利息于每年 11 月 25 日之后的 5 个交易日内支付。 （3）初始转股价格：转股的初始价格为每股人民币 5.34 元，在 2005 年 8 月 12 日修订转股价格 为每股人民币 3.36 元。 （4）转换期：2004 年 5 月 26 日（含当日）至 2008 年 11 月 25 日（含当日）。 （5）截止 2005 年 12 月 31 日已有面值 112,626,000.00 元“邯钢转债”转成公司股票。 20、股本 2005 年 12 月 31 日余额为人民币 2,255,548,866 元，详见第四节股本变动情况 注：（1）本公司发行 20 亿元的可转换债券由广东发展银行杭州分行为其提供连带责任保证，截止 2005 年 12 月 31 日邯郸钢铁集团有限责任公司以所持有的本公司股权 683,752,860 股，为其广东发 展银行杭州分行 20 亿元连带责任担保提供反担保。 （2）截止 2005 年 12 月 31 日累计已有面值 112,626,000.00 元“邯钢转债”转成公司股票，累计 转股数量为 22,148,428 股，2005 年度转股数量为 18,771,494 股。 （3）“其他”项目增加 11,272,678 股，其中：2005 年度“邯钢转债”转成公司股票数量为 18,771,494 股；2005 年在 9 至 12 月份回购 7,498,816 股。 21、资本公积 2005 年 12 月 31 日余额为人民币 3,333,106,911.09 元， 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 3,128,333,255.88 76,383,050.04 16,493,878.24 3,188,222,427.68 中央国债贴息补助 144,000,000.00 0 144,000,000.00 其他资本公积 0 884,483.41 884,483.41 合 计 3,272,333,255.88 77,267,533.45 16,493,878.24 3,333,106,911.09 注：股本溢价的增加为邯钢可转债转股形成的溢价；股本溢价的减少为公司在本年度内实施社会 流通股回购形成。 46 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 22、盈余公积 2005 年 12 月 31 日余额为人民币 1,538,684,412.51 元，其中： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 481,030,572.63 90,286,703.83 571,317,276.46 法定公益金 376,077,788.99 90,286,703.83 466,364,492.82 任意盈余公积 410,715,939.40 90,286,703.83 501,002,643.23 合 计 1,267,824,301.02 270,860,111.49 1,538,684,412.51 23、未分配利润 2005 年 12 月 31 日余额为人民币 1,442,359,690.01 元。 项 目 比例（%） 金 额 (1)本年净利润 902,867,038.26 加：年初未分配利润 1,791,002,835.96 (2)可供分配的利润 2,693,869,874.22 减：提取法定盈余公积金 10 90,286,703.83 提取法定公益金 10 90,286,703.83 (3)可供股东分配的利润 2,513,296,466.56 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 10 90,286,703.83 应付普通股股利 226,303,918.72 转作股本的普通股股利 754,346,154.00 (4)年末未分配利润 1,442,359,690.01 其中：拟分配现金股利 注： (1)本公司在 2005 年 8 月 12 日实施向全体股东按每 10 股派发现金股利 1.50 元（含税）, 向 全体股东按每 10 股送红股 5 股。 (2)经公司董事会决定,公司拟以 2005 年 12 月 31 日总股本 2,255,548,866 股为基数, 每 10 股 派发现金红利 1 元(含税),共计派发现金 225,554,886.6 元。本预案需经股东大会批准后实施。 24、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额 钢坯钢材 19,682,194,703.21 19,266,009,822.74 17,630,259,626.14 17,152,884,268.77 化产品等 203,018,664.23 186,995,906.41 157,815,684.87 148,858,646.89 合 计 19,885,213,367.44 19,453,005,729.15 17,788,075,311.01 17,301,742,915.66 （1）2005 年度主营业务收入发生额为人民币 19,885,213,367.44 元，主营业务成本发生额为人 民币 17,788,075,311.01 元。 （2）向前五名销售商销售总额为 4,793,950,970.75 元，占公司全部销售收入的比例 24.11%。 47 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 25、其他业务利润 2005 年度发生额为人民币-6,473,088.73 元。 其他业务收入 本年发生额 上年发生额 废 钢 474,942,148.32 299,551,871.31 汽（气）、灰石 311,559,219.53 748,078,919.20 备件风水电及其他等 1,749,490,750.14 119,346,481.82 小 计 2,535,992,117.99 1,166,977,272.33 其他业务支出 本年发生额 上年发生额 废 钢 465,832,716.84 301,539,098.44 汽（气）、灰石 314,151,647.16 738,731,864.71 备件风水电及其他等 1,762,480,842.72 114,829,917.85 小 计 2,542,465,206.72 1,155,100,881.00 净 额 -6,473,088.73 11,876,391.33 26、财务费用 2005 年度发生额为人民币 274,739,241.05 元。 类 别 本年发生额 上年发生额 利息支出 307,951,430.25 211,739,084.69 减：利息收入 39,909,763.22 18,729,622.55 手续费 4,697,574.02 3,428,554.97 其 他 2,000,000.00 2,000,000.00 合 计 274,739,241.05 198,438,017.11 注：财务费用增长较大的原因为，借款增加及冷轧工程试生产转固造成资本化利息分摊影响所致。 27、投资收益 2005 年度发生额为人民币-103,427,209.10 元。 项 目 本年发生额 上年发生额 长期股权投资收益 500,223.49 -7,319,148.39 长期债权投资收益 3,162,508.58 长期投资减值准备 -107,089,941.17 -54,972,570.90 合 计 -103,427,209.10 -62,291,719.29 28、营业外收入 2005 年度发生额为人民币 989,063.92 元。 项 目 本年发生额 上年发生额 罚没收入 111,737.47 30,808.00 招标收入 744,275.00 256,630.00 处理固定资产收益 133,051.45 592,592.36 合 计 989,063.92 880,030.36 48 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 29、营业外支出 2005 年度发生额为人民币 1,248,219.19 元。 项 目 本年发生额 上年发生额 处理固定资产损失 142,400.71 4,987,150.25 债务重组损失 0 471,647.62 捐赠支出 276,825.60 招标支出 513,790.45 其 他 315,202.43 898,954.40 合 计 1,248,219.19 6,357,752.27 30、会计报表未披露的项目金额变动幅度超过 30%以上原因说明： 项 目 变动幅度（%） 说 明 销售费用 45.76 火车运力紧张汽车运费增加所致 31、支付的其他与经营活动有关的现金为 439,810,979.99 元，其中主要项目如下： 项 目 金 额 支付仓储费、运费、包装物款项 145,479,276.36 预付回购社会流通股款项 56,007,305.76 32、支付的其他与筹资活动有关的现金为 23,992,694.24 元，其中主要项目如下： 项 目 金 额 支付回购社会流通股款项 23,992,694.24 33、2005 年度非经常性损益主要项目如下： 非经常性损益项目 金额（元） 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 3,009,159.32 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -249,806.01 以前年度已经计提各项减值准备的转回 331,173.25 所得税影响数 -1,001,939.04 （六）、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济类型 法人代表 邯郸钢铁集团 黑色金属冶炼、钢材钢 有限责任公司 河北邯郸 坯轧制、铁路公路货运 母公司 国有独资 刘如军 49 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 邯郸钢铁集团有限责任公司 2,500,000,000.00 2,500,000,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 本期 期初数 本期增加 期末数 企业 减少 名称 比 金 比 金额 比例 金额 金额 比例 例 额 例 邯郸钢铁集团 972,123,100 65.25% 486,061,500 1,458,184,650 64.65% 有限责任公司 （4）不存在控制关系的关联方关系的性质： 企业名称 与本公司关系 舞阳钢铁有限责任公司 同一母公司 邯钢集团衡水薄板有限公司 同一母公司 邯钢集团恒生资源有限公司 同一母公司 华鑫证券有限责任公司 参股公司 深圳市联众创业投资有限公司 参股公司 华企投资有限公司 参股公司 南方证券股份有限公司 参股公司 邦农（烟台）生物农业发展有限公司 参股公司 亚洲证券有限责任公司 参股公司 2、关联交易 本公司成立后与集团公司及其下属公司在房屋建筑物、土地使用权、生产经营等方面存在关联 交易，因此双方签订了《房屋租赁合同》、《国有土地使用权租赁合同》、《生产经营综合服务合 同 》、《 关于邯郸钢铁集团为股份公司提供职工生活服务的合同 》等一系列合同与协议。 与关联公司交易中，本公司报告期内无任何高于或低于正常售价及购价的情况。 （1）销售货物 A、粗煤气 2005 年度 2004 年度 企业名称 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 邯郸钢铁集团有限责任公司 895,071,103.06 3.99 682,828,967.28 3.31 B、方坯、废钢 2005 年度 2004 年度 企业名称 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 邯郸钢铁集团有限责任公司 1,266,375,822.51 5.65 1,948,282,884.91 9.45 舞阳钢铁有限责任公司 5,594,857.17 0.03 478,928.88 - 邯钢集团衡水薄板有限公司 112,426,309.42 0.50 75,052,951.82 0.36 邯钢集团恒生资源有限公司 474,942,148.32 2.12 - - 50 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 （2）采购货物 A、风水电气及煤气 2005 年度 2004 年度 企业名称 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 邯郸钢铁集团有限责任公司 2,716,954,410.29 15.27 2,484,773,142.88 14.36 B、其他材料 2005 年度 2004 年度 企业名称 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 舞阳钢铁有限责任公司 1,376,780.51 - 3,291,832.49 0.02 邯钢集团衡水薄板有限公司 7,985,917.30 0.04 5,117,485.70 0.03 邯钢集团恒生资源有限公司 301,187,629.27 1.69 （3）邯钢集团为本公司提供劳务 A、支付生产经营综合服务费 企业名称 2005 年度 2004 年度 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 邯郸钢铁集团有限责任公司 1,667,100.00 0.63 1,622,400.00 0.62 B、支付房屋及土地租赁费 2005 年度 2004 年度 企业名称 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 邯郸钢铁集团有限责任公司 4,414,650.21 1.66 4,414,650.21 1.68 C、支付运费 2005 年度 2004 年度 企业名称 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 邯郸钢铁集团有限责任公司 51,735,954.30 0.29 16,779,120.00 0.10 （4）邯钢集团为本公司提供担保 2005 年度 2004 年度 项 目 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 长期借款 2,300,000,000.00 52.21 2,300,000,000.00 47.93 短期借款 100,000,000.00 19.61 30,000,000.00 12.93 注：A、2002 年 9 月 20 日邯郸钢铁集团有限责任公司与工行邯郸市邯钢路支行签订 2002 年钢办 保字第 000041 号最高贷款余额担保合同，将为本公司的冷轧薄板项目提供担保额度为 8 亿元期间为 2002 年 9 月 24 日至 2011 年 9 月 23 日，截至 2005 年 12 月 31 日止本公司已履行 8 亿元的贷款。 51 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 B、2003 年 6 月 10 日邯郸钢铁集团有限责任公司与中行邯郸分行签订 2003 年担保字 11 号最高贷款 余额担保合同，将为本公司的冷轧薄板项目提供担保额度为 4 亿元期间为 2003 年 6 月 10 日至 2010 年 6 月 9 日，截至 2005 年 12 月 31 日止本公司已履行 4 亿元的贷款，2005 年度并偿还 1 亿元借款。 C、2002 年 9 月 25 日邯郸钢铁集团有限责任公司与建行邯郸铁西办事处签订保证 2002 年钢字 003 号 保证合同，将为本公司的冷轧薄板项目提供额度为 12 亿元保证，贷款期间为 2002 年 9 月 25 日至 2010 年 9 月 24 日， 截至 2005 年 12 月 31 日止本公司已履行 12 亿元的贷款。 D、本公司发行 20 亿元的可转换债券由广东发展银行杭州分行为其提供连带责任保证，邯郸钢铁集团 有限责任公司以所持有的本公司股权 683,752,860 股，为其广东发展银行杭州分行 20 亿元连带责任 担保提供反担保，总质押值为 17.43 亿元。 （5）关联方应收应付款项余额 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 企业名称 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 应收票据： 邯钢集团衡水薄板有限公司 1,763,000.00 0.08 预付账款： 舞阳钢铁有限责任公司 3,142,830.33 3.25 应付账款： 邯郸钢铁集团有限责任公司 42,419,681.81 2.59 19,176,414.18 1.06 邯钢集团衡水薄板有限公司 728,867.95 0.04 1,473,526.22 0.08 舞阳钢铁有限责任公司 629,700.41 0.04 预收帐款： 邯钢集团衡水薄板有限公司 758,683.39 0.24 1,263,749.79 0.11 舞阳钢铁有限责任公司 2,983,995.48 0.93 （七）、承诺事项和或有事项 截至本公司审计报告报出日（2006 年 4 月 18 日），本公司无任何重大经济担保、财务承诺和 其他或有事项。 （八）、资产负债表日后事项 1、公司第三届董事会第七次会议审议通过了《关于回购社会公众股份的预案》，该预案提交于 2005 年 7 月 28 日召开的 2005 年临时股东大会并获得通过。2005 年 8 月 30 日，公司收到中国证监会 《关于邯郸钢铁股份有限公司回购社会公众股份的申请》的无异议函（证监公司字[2005]72 号）。 经审核，中国证监会对实施本次回购方案无异议。公司于 2005 年 9 月 1 日开始实施社会公众股份的 回购，回购期限 6 个月，截止 2005 年 12 月 31 日，已回购股份总数累计为 7,498,816 股。截止 2006 年 2 月底，回购期已满，根据中国证监会证监发[2005]51 号《上市公司回购社会公众股份管理办法 52 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 （试行）》之规定，公司回购的社会公众股份共计 7,498,816 股，已于 2006 年 3 月 2 日在中国证券 登记结算有限责任公司上海分公司办理注销手续。 2、截止 2006 年 3 月 17 日公司可转换债券已有面值 1,820,289,000 元转成公司股票。 上述两项需变更注册资本，尚未经河北省工商行政管理局更换营业执照。 （九）、其他重要事项 1、2006 年 1 月 24 日受公司非流通股股东的书面委托，公司董事会发布了《邯郸钢铁股份有限 公司股权分置改革说明书》以及召开股权分置改革相关股东会议的通知。2006 年 3 月 24 日邯郸钢铁 股份有限公司召开临时股东大会,审议《邯郸钢铁股份有限公司股权分置改革方案》，已得到参加表 决的股东及股东授权代表所持表决权的三分之二以上的有效表决权同意，并经参加表决的流通股股东 所持表决权的三分之二以上的有效表决权同意，公司股权分置改革方案获得通过。 2、本公司发行 20 亿元的可转换债券由广东发展银行杭州分行为其提供连带责任保证，邯郸钢 铁集团有限责任公司以所持有的本公司股权 683,752,860 股，为其广东发展银行杭州分行 20 亿元连 带责任担保提供反担保。邯郸钢铁集团有限责任公司持有的该部分股份已于 2006 年 3 月 28 日解除了 质押。 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：刘如军 邯郸钢铁股份有限公司 2006 年 4 月 20 日 53 邯郸钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 邯郸钢铁股份有限公司 董事、高级管理人员 关于 2005 年年度报告书面确认意见 根据《公司法》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号—年度报 告的内容与格式》（2005 年修订）相关规定，作为公司董事、高级管理人员，对年度报 告全文及摘要进行了认真审核，我们认为： 公司 2005 年度报告全文及摘要的内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事、高级管理人员签字 -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- 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