天润乳业(600419)新疆天宏2004年年度报告

新疆天宏纸业股份有限公司 600419 2004 年年度报告 二 OO 五年三月 目 录 一、重要提示 ......................................................................... 1 二、公司基本情况简介 ................................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 3 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 6 六、公司治理结构 ..................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ................................................................ 10 八、董事会报告 ...................................................................... 11 九、监事会报告 ...................................................................... 18 十、重要事项 ........................................................................ 18 十一、财务会计报告 .................................................................. 19 十二、备查文件目录 .................................................................. 48 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带责任。 2、独立董事李有元先生因公出差委托独立董事宗世生先生对本次会议所有审议事项行使表决权；董 事范聪卓先生因公出差委托董事王巧玲女士对本次会议所有审议事项行使表决权。 3、公司法定代表人王世超先生、主管会计工作负责人何志祥先生及会计机构负责人张燕女士声明： 保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：新疆天宏纸业股份有限公司 公司英文名称：Xinjiang Tianhong Papermaking Co., Ltd. 2、公司法定代表人：王世超 3、公司董事会秘书：王巧玲 联系地址：新疆石河子市西三路 电话：0993-7526008 传真：0993-2526585 E-mail：th600419@263.net 公司证券事务代表：冯志强 联系地址：新疆石河子市西三路 电话：0993-7526018 传真：0993-2526585 E-mail：fzq63@163.com 4、公司注册地址：新疆石河子市西三路 公司办公地址：新疆石河子市西三路（新疆天宏纸业股份有限公司办公楼） 邮政编码：832009 公司国际互联网网址：http://www.thpaper.com 公司电子信箱：th600419@263.net 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn/ 公司年度报告备置地点：公司证券投资部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：新疆天宏 公司 A 股代码：600419 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 12 月 30 日 公司首次注册登记地点：新疆维吾尔自治区工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2005 年 1 月 12 日 公司变更注册登记地点：新疆维吾尔自治区工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：6500001000772-2/2 公司税务登记号码：659001718902425 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海万隆众天会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市迎勋路 168 号 17 楼 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 利润总额 -15,691,307.07 净利润 -13,232,125.70 扣除非经常性损益后的净利润 -16,179,549.85 主营业务利润 20,756,504.70 其他业务利润 915,335.93 营业利润 -15,113,734.33 投资收益 -181,902.58 补贴收入 350,000.00 营业外收支净额 -745,670.16 经营活动产生的现金流量净额 -22,839,819.62 现金及现金等价物净增加额 -45,029,125.61 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 350,000.00 支付或收取并计入当期损益的资金占用费 3,257,387.81 短期投资收益 85,706.50 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -745,670.16 合计 2,947,424.15 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 主营业务收入 150,912,051.63 152,980,860.42 -1.35 162,380,956.93 利润总额 -15,691,307.07 12,297,909.79 -227.59 13,816,034.67 净利润 -13,232,125.70 10,255,142.90 -229.03 12,164,342.35 扣除非经常性损益的净利润 -16,179,549.85 6,919,624.44 -333.82 11,000,828.82 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 总资产 546,851,379.60 513,619,346.10 6.47 463,924,825.14 股东权益 276,942,764.62 296,562,978.96 -6.62 290,832,721.72 经营活动产生的现金流量净额 -22,839,819.62 10,209,697.36 -323.71 -6,139,804.03 本期比上期增 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 每股收益（全面摊薄） -0.1651 0.1279 -229.09 0.15 最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄）（%） -4.78 3.46 -238.15 4.18 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 -5.84 2.33 -350.64 3.78 率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.28 0.13 -315.38 -0.08 每股收益（加权平均） -0.1650 0.1280 -228.91 0.15 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 -0.2018 0.0863 -333.84 0.1372 （全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 -0.2020 0.0860 -334.88 0.1372 （加权平均） 净资产收益率（加权平均）（%） -4.60 3.49 -231.81 4.30 1 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 -5.62 2.35 -339.15 3.88 率（加权平均）（%） 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 每股净资产 3.45 3.70 -6.76 3.63 调整后的每股净资产 3.43 3.67 -6.54 3.60 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.49 7.21 0.2589 0.2590 营业利润 -5.46 -5.25 -0.1885 -0.1890 净利润 -4.78 -4.60 -0.1651 -0.1650 扣除非经常性损益后的净利润 -5.84 -5.62 -0.2018 -0.2020 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 80,160,000.00 174,511,589.68 16,648,658.82 4,914,070.62 23,470,258.51 296,562,978.96 本期增 16,228.37 5,409.46 -13,232,125.70 -13,215,897.33 加 本期减 16,228.37 16,228.37 少 期末数 80,160,000.00 174,511,589.68 16,664,887.19 4,919,480.08 10,221,904.44 276,942,764.62 1)、盈余公积变动原因：提取 2)、法定公益金变动原因：提取 3)、未分配利润变动原因：利润未分配 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 50,160,000 50,160,000 其中： 国家持有股份 47,520,000 47,520,000 境内法人持有股份 2,640,000 2,640,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 2 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 50,160,000 50,160,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 30,000,000 30,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 30,000,000 30,000,000 三、股份总数 80,160,000 80,160,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 日期 普通股 A 股 2001-06-15 5.80 30,000,000 2001-06-28 30,000,000 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]34 号文批准，公司于 2001 年 6 月 15 日在上海证 券交易所以每股 5.80 元价格公开发行人民币普通股 A 股 3000 万股。2001 年 6 月 28 日，公司 3000 万股向社会公众在上海证券交易所挂牌上市交易。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 截止报告期末，本公司股份总数及结构未发生变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 17,117 户。其中非流通股股东 5 户，流通 A 股股东 17,112 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别股 股东性质 年末持股情 份类别（已 质押或冻结 （国有股东 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) 况 流通或未流 情况 或外资股 通） 东） 新疆石河子造纸厂 0 47,520,000 59.28 未流通 未知 国有股东 新疆教育出版社 0 1,320,000 1.65 未流通 未知 法人股东 新疆出版印刷集团公司 0 660,000 0.82 未流通 未知 法人股东 罗明芳 450,000 450,000 0.56 已流通 未知 自然人股东 陈本茂 0 403,813 0.50 已流通 未知 自然人股东 新疆生产建设兵团印刷厂 0 330,000 0.41 未流通 未知 法人股东 新疆白杨酒业有限公司 0 330,000 0.41 未流通 未知 法人股东 张东波 0 260,300 0.32 已流通 未知 自然人股东 任得新 179,400 179,400 0.22 已流通 未知 自然人股东 封新尼 0 140,187 0.17 已流通 未知 自然人股东 3 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 前十名股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前 10 名股东有无关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的 一致行动人。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：新疆石河子造纸厂 法人代表：王玉柱 注册资本：86,050,000 元人民币 成立日期：1958 年 10 月 20 日 主要经营业务或管理活动：主营机制纸、化工产品的出口本企业自产的机制纸，进口本企业生 产、科研所需的原辅材料、机器设备、汽车运输。兼营：本册制造，办公用品，学生用品，造纸机械 加工，仪器仪表，零配件，造纸原料的开发与种植。 （2）实际控制人情况 公司名称：农八师石河子市人民政府国有资产监督管理委员会 控股股东新疆石河子造纸厂系国有企业，隶属于新疆生产建设兵团农八师石河子市人民政府国有 资产监督管理委员会。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 农八师石河子市人民政府 100% 新疆石河子造纸厂 59.28% 新疆天宏纸业股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 罗明芳 450,000 A股 陈本茂 403,813 A股 张东波 260,300 A股 任得新 179,400 A股 封新尼 140,187 A股 高勇 121,224 A股 沈桂良 119,000 A股 4 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 徐开东 100,000 A股 克里木 100,000 A股 缪雪明 92,430 A股 公司未知前十名流通股股东之间有无关联关系或一致行动人的情况。 公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间有无关联关系。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 王世超 董事长 男 51 2004-12-07 2006-04-25 0 0 党委书 李国民 记、副 男 61 2004-12-07 2006-04-25 20,000 20,000 董事长 副董事 王玉柱 男 51 2003-04-26 2006-04-25 0 0 长 董事、 赵云忠 男 47 2003-04-26 2006-04-25 0 0 总经理 董事、 王巧玲 董事会 女 44 2003-04-26 2006-04-25 0 0 秘书 范聪卓 董事 男 40 2003-04-26 2006-04-25 0 0 独立董 李有元 男 67 2003-04-26 2006-04-25 0 0 事 独立董 宗世生 男 62 2003-04-26 2006-04-25 0 0 事 独立董 朱瑛 女 33 2004-04-26 2006-04-25 0 0 事 监事会 王志国 男 51 2003-04-26 2006-04-25 0 0 主席 李新华 监事 女 54 2003-04-26 2006-04-25 0 0 谢 英 监事 女 47 2003-04-26 2006-04-25 0 0 潘根新 监事 男 44 2004-10-30 2006-04-25 0 0 王峥 监事 男 48 2005-01-15 2006-04-25 0 0 副总经 卫志江 男 53 2003-04-26 2006-04-25 0 0 理 副总经 王 波 男 38 2003-04-26 2006-04-25 0 0 理 副总经 秦玉金 男 56 2003-04-26 2006-04-25 0 0 理 财务总 何志祥 男 37 2003-12-09 2006-04-25 0 0 监 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： 5 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 (1)王世超，董事长。1998 年 4 月任农八师 122 团党委副书记、团长，2003 年 3 月任 142 团党委 常委、书记、政委，2003 年 6 月任农八师石河子市副总畜牧师、西部牧业有限责任公司董事长， 2004 年 6 月任农八师石河子市副秘书长，2004 年 10 月任石河子造纸厂党委书记、本公司董事长。 (2)李国民，党委书记、副董事长。1999 年 12 月任本公司董事长，现任本公司党委书记、副董 事长。 (3)王玉柱，副董事长。1999 年 12 月任本公司党委书记、副董事长。现任新疆石河子造纸厂法 定代表人、厂长、党委副书记，本公司副董事长。 (4)赵云忠，董事、总经理。1999 年 12 月任本公司董事、总经理。现任本公司董事、总经理。 (5)王巧玲，董事、董事会秘书。1997 年任新疆石河子造纸厂工会主席，1999 年 12 月任本公司 董事、董事会秘书。现任本公司董事、董事会秘书。 (6)范聪卓，董事。曾任自治区党委办公厅秘书处秘书、自治区政府办公厅秘书处秘书，新疆教 育出版社书记、副社长兼新疆教育考试服务中心主任，现任新疆教育出版社书记、副社长，本公司董 事。 (7)李有元，独立董事。2001 年 3 月任中国造纸协会副理事长。2003 年 4 月任本公司独立董事。 (8)宗世生，独立董事。1994 年以来，曾任新疆生产建设兵团农八师总会计师、石河子市财政局 局长。2003 年 4 月任本公司独立董事。 (9)朱瑛，独立董事。曾任新疆新新会计师事务所审计部门经理，2000 年 10 月任上海立信长江 会计师事务所新疆分所所长。2004 年 4 月任本公司独立董事。 (10)王志国，监事会召集人。1997 年任石河子造纸厂纪委书记，1999 年 12 月任本公司监事会召 集人。现任本公司监事会召集人。 (11)李新华，监事。曾任石河子造纸厂中学主任、书记，石河子造纸厂政工处主任。1999 年 12 月任本公司监事。现任本公司监事。 (12)谢 英，监事。曾任新疆生产建设兵团印刷厂财务科科长，2002 年任新疆生产建设兵团印刷 厂副厂长。1999 年 12 月任本公司监事，现任本公司监事。 (13)潘根新，监事。曾任农八师 152 团中学教师、总校校长兼总支书记，新疆酒文化酒市场研究 学会副会长，现任新疆白杨酒业有限公司党委书记、总经理，本公司监事。 (14)王峥，监事。2002 年任新疆出版印刷集团公司党委书记、法定代表人、新疆印刷协会副理 事长至今。2003 年 4 月任本公司董事，2004 年 12 月任本公司监事。 (15)卫志江，副总经理。1999 年 12 月任本公司董事、副总经理。现任本公司副总经理兼本公司 控股子公司常德天宏纸业有限责任公司董事长。 (16)王 波，副总经理。1999 年 12 月任本公司董事、副总经理。现任本公司副总经理。 (17)秦玉金，副总经理。1990 年 9 月至 2002 年 12 月任香港宏安纸业有限公司（现更名为国际 济丰纸业有限公司）机械工程师。现任本公司副总经理。 (18)何志祥，财务总监。1999 年 7 月至 2002 年 12 月任农八师石河子市住房公积金管理中心副 主任、主任，2003 年 1 月任兵团住房公积金管理中心农八师石河子市管理分中心主任。2003 年 12 月 任本公司财务总监。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 王世超 新疆石河子造纸厂 党委书记 2004-10-27 否 法定代表人、厂长、 王玉柱 新疆石河子造纸厂 2004-10-27 是 党委副书记 王巧玲 新疆石河子造纸厂 工会主席 1997-07-08 否 是 王志国 新疆石河子造纸厂 纪委书记 1997-07-08 （二）在其他单位任职情况 6 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 石河子开发区天宏投 赵云忠 董事长 2004-07-09 否 资有限责任公司 常德天宏纸业有限责 卫志江 董事长 2004-12-06 是 任公司 石河子开发区天宏投 何志祥 总经理 2004-07-09 否 资有限责任公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 45.59 金额最高的前三名董事的报酬总额 18.70 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 18.05 独立董事的津贴 9.5 独立董事的其他待遇 无 2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 王玉柱 是 王志国 是 范聪卓 是 谢 英 是 王 峥 是 潘根新 是 3、报酬区间 报酬数额区间 人数 6-7 万元 2 5-6 万元 5 2-3 万元 2 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 李国民 董事长 工作需要 何卫忠 监事 工作变动 王峥 董事 工作需要 肖卫 监事 工作需要 （五）公司员工情况 截止 2004 年 12 月 31 日，公司在职员工为 1002 人，需承担费用的离退休职工为 16 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 7 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 762 销售人员 53 财务人员 31 专业技术及管理人员 156 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大学本科专以上学历 64 大学专科学历 272 中专及高中学历 441 高中以下学历 225 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 本公司按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和中国证监会有关法律、法规的规定和要 求，不断完善公司治理结构。 报告期内，按照中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》的有关规定和要求，经公司第二届董事会第六次会议决议，审议通过了公司 章程修正案的议案，修订了《公司章程》。 公司根据《关于股东大会的规范意见》的规定，进一步规范了股东大会的通知、召集、召开及议事程 序，能够确保股东、特别是中小股东的合法权益，确保所有股东能够充分行使自己的权利。本公司能 够按照规定和要求召集、召开股东大会，并能及时披露信息公告。 公司严格按照《公司章程》规定的董事选举程序选举董事，公司董事会的董事人数和人员构成符合法 律、法规的要求。公司董事能够认真出席董事会和股东大会，严格履行职责，并按《公司章程》及相 关法律、法规程序进行重大事项的决策，能够积极参加董事培训学习，以解作为董事的权利、责任和 义务。 公司监事能够认真履行职责，依法对公司财务、董事和高管人员履行职责的合法合规性进行监督；能 够积极参加培训学习，熟悉有关法律法规。 公司能够尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益者的合法权益，确保公司持续、健 康和稳定的发展。 公司制定了《董事会秘书工作细则及《内部信息披露办法》，公司董事会秘书负责信息披露工作，接 待股东来访和咨询，公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》有关规定，保证公司信息披露的及 时、真实、准确和完整。并将严格按照《上海证券交易所股票上市规则》（2004 修订），进一步完 善信息披露工作。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 李有元 7 6 1 0 宗世生 7 6 1 0 朱瑛 6 6 0 0 报告期内，公司 3 名独立董事积极出席董事会，他们在认真了解会议资料的情况下,分别从行 业、法规、财务及公司的发展等方面，对公司生产经营、技术改造、市场销售、财务管理及关联交易 等事项发表了意见，切实维护了公司及广大中小股东的合法权益。 8 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司主营业务独立于控股股东，拥有独立完整的产、供、销体系，公司独立自主 决策生产经营活动。公司与控股股东签订了《综合服务协议》，与控股股东不存在同业竞争。 2)、人员方面：公司董事长担任控股股东石河子造纸厂党委书记，与控股股东石河子造纸厂法定 代表人、厂长分设；公司总经理及其他高级管理人员均未在控股股东石河子造纸厂及其下属企业担任 除纪委书记、工会主席以外的其他职务。除公司监事会主席王志国、副董事长王玉柱、其他股东单位 出任的董事范聪卓、监事谢英、潘根新、王峥外，公司董事、监事、高级管理人员均在本公司领取薪 酬。公司在劳动、人事和工资管理方面完全独立，建立了完善和独立的劳动、人事和工资等管理制 度。 3)、资产方面：公司拥有独立的生产经营系统、辅助设施和配套系统，合法拥有“博雪”、“博 峰”及“天宏”牌注册商标等无形资产，并独立拥有生产现有产品的技术及开发能力。 4)、机构方面：公司组织机构独立完整，公司董事会、监事会、总经理独立运作，有独立的办公 机构，所有职能部、室独立运行，控股股东按法定程序行使股东权利，不直接干预本公司的生产经营 活动。 5)、财务方面：公司设有独立的财务部门和人员，公司设立了审计部，建立了独立的财务会计核 算体系和财务管理制度。公司独立纳税，并独立在银行开户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 经公司第二届董事会第六次会议决议，审议通过了 2004 年度公司高管人员薪酬的议案。薪酬标 准为：（1）基本薪酬：总经理 6 万元/年；副总经理及其他高管人员 5.5 万元/年；（2）绩效薪酬： 根据绩效考核情况浮动，标准不高于基本薪酬的 40%。 公司高管人员 2004 年度基本薪酬共计为 45.59 万元。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 本公司董事会于 2004 年 3 月 20 日在《上海证券报》刊登召开公司 2003 年年度股东大会的通 知，会议于 2004 年 4 月 26 日在公司办公楼四楼会议室如期召开，出席会议的股东及股东授权代表共 计 5 人，代表股份 50,160,000 股，占公司股份总数 80,160,000 股的 62.57%，符合《公司法》及本 《公司章程》的有关规定。公司董事、监事及高级管理人员列席了会议，北京国方律师事务所乌鲁木 齐分所朱明律师、崔白律师助理见证并出具了法律意见书。 股东大会通过的决议及披露情况： （1）审议通过公司 2003 年度董事会工作报告； （2）审议通过公司 2003 年度监事会工作报告； （3）审议通过公司 2003 年年度报告及年度报告摘要； （4）审议通过公司 2003 年度财务决算报告； （5）审议通过公司 2003 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案； （6）审议通过关于续聘公司 2003 年度审计机构的议案； （7）审议通过关于提名朱瑛女士为公司第二届董事会独立董事候选人的议案； （8）审议通过关于公司独立董事年度津贴的议案； （9）审议通过关于公司章程修正案的议案； （10）审议通过关于变更部分募集资金新建年产 6000 吨生活用纸生产线项目的议案； （11）审议通过关于公司调整个别董事会成员的议案； （12）审议通过关于公司 2004 年度计划向银行贷款 3 亿元的议案； 9 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 （13）审议通过关于公司 2004 年度计划办理银行承兑汇票 1.5 亿元的议案； 选举更换公司董事监事情况： 无 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 4 月 27 日刊登在《上海证券报》上。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 1、2004 年第一次临时股东大会的通知、召集、召开的情况 本公司董事会于 2004 年 9 月 28 日在《上海证券报》刊登召开公司 2004 年第一次临时股东大会的通 知，会议于 2004 年 10 月 30 日在公司综合楼三楼会议室如期召开。出席会议的股东及授权代表 5 人，代表股份 5016 万股，占公司总股本的 62.57%，符合《公司法》及本《公司章程》的有关规定。 公司董事、监事及高级管理人员列席会议，北京国方律师事务所乌鲁木齐分所康莹律师见证并出具了 法律意见书。 股东大会通过的决议及披露情况： （1）审议通过关于公司变更部分募集资金收购新疆天融投资集团有限公司市区工 2 号小区工业 用地 35687.5 平方米及新建年产 10000 吨废纸脱墨浆生产线项目的议案； （2）审议通过关于续聘公司 2004 年度审计机构的议案； （3）审议通过关于更换公司监事的议案。 选举更换公司董事、监事情况： 无 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 11 月 2 日刊登在《上海证券报》上。 2)、第 2 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 2、第二次临时股东大会的通知、召集、召开的情况 本公司董事会于 2004 年 11 月 6 日在《上海证券报》刊登召开公司 2004 年第二次临时股东大会的通 知，会议于 2004 年 12 月 8 日在公司综合楼三楼会议室如期召开。出席会议的股东及授权代表 5 人， 代表股份 5016 万股，占公司总股本的 62.57%，符合《公司法》及本《公司章程》的有关规定。公司 董事、监事及高级管理人员列席会议，新疆瑞晟律师事务所陈斌律师见证并出具了法律意见书。 股东大会通过的决议及披露情况： （1）审议通过《关于选举王世超先生为公司董事的议案》； （2）以特别决议审议通过《关于修改公司章程个别条款的议案》。 选举更换公司董事、监事情况： 2004 年 11 月 5 日，公司第二届董事会第十一次会议以通讯方式召开，以记名投票表决方式审议 通过了《关于王峥先生申请辞去公司董事职务的议案》及《关于提名王世超先生为公司董事候选人的 议案》。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 12 月 9 日刊登在《上海证券报》上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，由于生产所需原料、运输费用价格上涨和进口木浆价格上调，以及公司控股子公司常 德天宏纸业有限责任公司停产检修影响全年产量等，导致生产成本费用增大，而产品销售价格不能与 原料价格同步上升，加大了市场的竞争压力，给公司的生产经营带来了一定影响。 2004 年共完成各类机制纸产量 31986 吨，比上年同期减少 29.99%；实现主营业务收入 15091.21 万 元，比上年同期减少 1.35 %；利润总额-1569.13 万元，比上年同期减少 227.59%；净利润-1323.21 万元，比上年同期减少 229.03%。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 10 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 公司主营业务为造纸，纸制品及纸料加工、销售，化工产品(有毒除外)，印刷物资的销售，机械 加工，物业管理，造纸原料的开发。自营和代理各类商品和技术的进出口。 公司主要从事中高档文化用纸的生产与销售。主要产品品种有双胶纸、胶印书刊纸、书写纸、日历 纸、精品书写纸、静电复印纸原纸、钢纸原纸、打字纸、复印纸、生活用纸系列产品等，产品均通过 设在全国各地的分（子）公司对外销售。 截止 2004 年 12 月 31 日，公司总资产 54685.14 万元，净资产 27694.28 万元。报告期内，实现主营 业务收入 15091.21 万元，主营业务利润 2075.65 万元，净利润-1323.21 万元。 (2)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 日历纸 197,870.44 0.06 11,041.59 0.05 书写纸 231,737,613.80 72.42 11,977,368.26 57.77 双胶纸 25,730,638.39 8.04 2,512,386.63 12.10 胶刊纸 50,944,177.05 15.92 4,354,427.91 20.98 物业管理 2,211,098.69 0.69 674,969.82 3.25 其 他 9,172,981.05 2.87 1,226,310.48 5.91 其中:关联交易 21,913,031.93 合计 319,994,379.42 / / 内部抵消 169,082,327.79 / / 合计 150,912,051.63 20,756,504.70 (3)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 书写纸 231,737,613.80 222,244,309.43 4.10 双胶纸 25,730,638.39 21,975,938.64 14.59 胶刊纸 50,944,177.05 44,925,878.27 11.81 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 ①北京博天峰纸业有限责任公司，注册资本为 100 万元，主营业务范围：纸张、纸制品、纺织品 的销售等，本公司持有该公司 80%的股权。2004 年实现利润-60.28 万元。 ②上海博峰纸业有限责任公司，注册资本为 50 万元，主营业务范围：机制纸、文化用纸、针纺织品 等的销售，本公司持有该公司 80%的股权。2004 年实现利润 -89.81 元。 ③深圳新石纸业有限责任公司，注册资本为 60 万元，主营业务范围：机制纸、纸制品的销售等，本 公司持有该公司 85%的股权。2004 年实现利润-87.92 万元。 ④常德天宏纸业有限责任公司，注册资本为 4000 万元，主营业务范围：纸浆，纸和纸制品制造、销 售，为客户提供来料加工，造纸原料开发，本公司持有该公司 90%的股权。2004 年利润-83.88 万 元。 ⑤石河子开发区天宏投资有限责任公司，注册资本为 3000 万元，主营业务范围是在国家法律、法规 及政策规定允许的范围内对工业、农业、牧业、矿业、房地产业、证券业、服务业及高科技产业的投 资，投资咨询及信息服务，本公司持有该公司 99.33%的股权。2004 年净利润 10.82 万元。 11 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 3、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 5,647.38 占采购总额比重 79.97 前五名销售客户销售金额合计 3,095.60 占销售总额比重 20.51 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2004 年公司原料、运输费用价格上涨和进口木浆价格上调，导致生产成本费用增大，而产品销 售价格不能与原料价格同步上升，加大了市场的竞争压力，给公司的生产经营带来了一定影响。 公司从以下方面采取了相应的措施： ①经公司第二届董事会第六次会议决议，审议通过公司对 8#、9#两台双网双缸园网造纸机改为长网 八缸造纸机，设计产品方案为 52～60g/ m2A 级胶印书刊纸项目，该项目于 2004 年 6 月顺利完工并投 产。 ②经公司第二届董事会第六次会议决议，审议通过了变更部分募集资金新建年产 6000 吨生活用纸生 产线项目，该项目于 2004 年 9 月动工，现厂房基建工程基本完工，已进入了设备安装调试阶段，预 计今年 5 月份投产。 ③经公司第二届董事会第九次会议决议，审议通过了变更部分募集资金收购新疆天融投资集团有限公 司市区工 2 号小区工业用地 35687.5 平方米及新建年产 10000 吨废纸脱墨浆生产线项目，现该项目厂 房基建工程基本完成，机器设备的安装正式进行之中。 ④经公司 2005 年第一次临时股东大会决议，审议通过了《关于公司拟投资设立西部天宏纺织有限责 任公司的议案》。目前该项目已经当地工商行政管理部门核准，成立了“新疆天宏新八棉产业有限责 任公司。新疆天宏新八棉产业有限责任公司的成立，作为本公司调整产业结构，稳定造纸主业，拓宽 新产业，进入棉纺行业，将使公司在发展方面有新的突破。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司于 2001 年通过首次发行募集资金 16,633.50 万元人民币，已累计使用 9,093.17 万元人民 币，其中本年度已使用 1,970.20 万元人民币，尚未使用 7,540.33 万元人民币 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否 是否符 是否符 实际投入金 承诺项目名称 拟投入金额 变更 预计收益 实际收益 合计划 合预计 额 项目 进度 收益 野生芨芨草开发种植基地建设项 2,991.30 否 2,135.22 否 否 目 年产 1 万吨热合无尘纸项目 8,250.20 是 21.33 否 否 年产 1.5 万吨漂白棉浆生产线项 3,887.00 是 1,471.34 否 否 目 年产 6000 吨微量涂布印刷纸生 1,505.00 是 否 否 产线技改项目 合计 / / / 3、资金变更项目情况 1)、收购湖南西洞庭造纸厂组建常德天宏纸业有限责任公司项目 12 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 公司变更原计划投资项目年产 1.5 万吨漂白棉浆生产线项目和年产 6000 吨微量涂布印刷纸生产 线技改项目，变更后新项目拟投入 3,920.66 万元人民币，实际投入 3,600 万元人民币， 2)、年产 6000 吨生活用纸生产线项目 公司变更原计划投资项目年产 1 万吨热合无尘纸项目，变更后新项目拟投入 2,800 万元人民币， 实际投入 1,101.31 万元人民币， 3)、收购新疆天融投资集团有限公司市区工 2 号小区工业用地 35687.5 平方米 公司变更原计划投资项目年产 1 万吨热合无尘纸，变更后新项目拟投入 633.84 万元人民币，实 际投入 633.84 万元人民币， 4)、新建年产 10000 吨废纸脱墨浆生产线项目 公司变更原计划投资项目年产 1 万吨热合无尘纸，变更后新项目拟投入 720 万元人民币，实际投 入 130.13 万元人民币， 5)、投资设立西部天宏纺织有限责任公司项目 公司变更原计划投资项目年产 1 万吨热合无尘纸，变更后新项目拟投入 4,075.03 万元人民币， 截止 2004 年 12 月 31 日，变更投资项目的资金总额 12,149.53 万元，本年度已使用募集资金总 额 1,865.28 万元。 1)年产 1.5 万吨漂白棉浆生产线项目余额 2,415.66 万元和年产 6000 吨微量涂布印刷纸生产线技 改项目金额 1,505 万元，共计 3,920.66 万元，变更投资收购湖南西洞庭造纸厂组建常德天宏纸业有 限责任公司项目，变更后新项目拟投入 3,920.66 万元，实际投入 3,600 万元。该新组建公司于 2002 年 5 月 13 日在湖南常德市工商行政管理局登记注册，注册资本 4000 万元，本公司出资 3600 万元， 占注册资本的 90%，经营范围：纸浆，纸和纸制品制造、销售，为客户提供来料加工，造纸原料开 发。报告期内共生产机制纸 8345 吨，实现净利润-83 万元。 2)年产 1 万吨热合无尘纸项目，计划总投资 13,958.60 万元，其中募集资金投入 8,250.20 万 元，自有资金 5,708.40 万元。该项目前期使用了 21.33 万元，报告期内经公司董事会及股东大会批 准，决定将计划投入的募集资金余额全部变更如下项目: ①《年产 6000 吨生活用纸生产线项目》，经 2004 年 4 月 26 日公司 2003 年度股东大会决议，决定变 更“年产 1 万吨热合无尘纸项目”的部分募集资金 2800 万元用于投资新建年产 6000 吨生活用纸生产 线项目，报告期内实际投入 1101.31 万元。 ②《收购新疆天融投资集团有限公司市区工 2 号小区工业用地 35687.5 平方米及新建年产 10000 吨废 纸脱墨浆生产线项目》，经 2004 年 10 月 30 日公司 2004 年第一次临时股东大会决议，决定变更“年 产 1 万吨热合无尘纸项目”的部分募集资金共计 1353.84 万元，其中：用于收购新疆天融投资集团有 限责任公司的市区工 2 号小区工业用地 35687.5 平方米使用资金计 633.84 万元，报告期内实际投入 633.84 万元；新建年产 10000 吨废纸脱墨浆生产线项目使用资金计 720 万元，报告期内实际投入 130.13 万元。 ③《投资设立西部天宏纺织有限责任公司项目》，经 2004 年 12 月 8 日公司第二届董事会第十二次会 议决议，同意将“年产 1 万吨热合无尘纸项目”的募集资金余额 4075.03 万元，用于投资本公司拟设 立的西部天宏纺织有限责任公司项目。该项目须提交公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过后实 施。。 4、非募集资金项目情况 1)、新疆天山通用航空有限公司 公司出资 24 万元人民币投资该项目，项目收益为-24 万元。 2)、石河子开发区天宏投资有限责任公司 公司出资 2,980 万元人民币投资该项目，项目收益为 10.82 万元。 ①2003 年 12 月公司以人民币 24 万元的价格收购了新疆天山通用航空有限公司 40%的股权。经公司 第二届董事会第六次会议决议，本公司调整持股至 10%，增资 176 万元，报告期内该项增资议案未实 施。2004 年实现利润-193 万元。 ②经公司第二届董事会第六次会议决议，同意公司以货币出资万元与公司控股子公司常德天宏纸业有 限责任公司共同出资设立“石河子开发区天宏投资有限责任公司”，注册地址为石河子开发区东六路 13 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 62 号-B，该公司注册资本 3000 万元人民币，其中本公司占注册资本的 99.33%。2004 年实现净利润 10.82 万元。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 546,851,379.60 513,619,346.10 33,232,033.50 6.47 主营业务利润 20,756,504.70 40,159,139.79 -19,402,635.09 -48.31 净利润 -13,232,125.70 10,255,142.90 -23,487,268.60 -229.03 现金及现金等价物净增加 - -45,029,125.61 96,148,327.12 -146.83 额 141,177,452.73 股东权益 276,942,764.62 296,562,978.96 -19,620,214.34 -6.62 1、报告期末总资产比上年度期末增加 6.47 %，主要是由于公司参股公司北京天宏国发房地产开 发有限公司占款及新建工程项目投入所致；股东权益比上年度期末减少 6.62%，主要是由于报告期利 润减少所致。 2、报告期主营业务利润和净利润分别比上年同期减少 48.38%、229.03 %，主要是生产原料价格上 涨、设备技术改造、运输、财务费用等增加所致；现金及现金等价物净增加额比上年同期减少 146.83 %，主要是由于为正常生产购买原材料所致。 （五）新年度经营计划 1、2005 年计划生产各类机制纸 5.73 万吨，其中文化用纸 5.23 万吨，生活用纸 5000 吨；各类 机制纸销售收入 27640 万元；公司新设立的控股子公司新疆天宏新八棉产业有限责任公司计划生产棉 纱 8000 吨，销售收入 18000 万元。 2、制定落实了 2005 年各项生产财务指标和经济责任制考核目标，将各项指标细化分解，层层落实， 做到奖罚分明。 3、以市场为导向，以资源为纽带，结合企业实际，突出重点，精强造纸主业，拓展新产业，做大棉 纺行业，加大战略调整力度，加速企业技术进步和产品升级，创新企业框架，增加企业经济总量，提 高企业核心竞争力。 4、创新营销策略，强化企业管理，发挥产品的地域优势，求得利润最大化。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司第二届董事会第六次会议于 2004 年 3 月 18 日在本公司二楼会议室召开，会议应到董事 8 人，参与表决董事 8 人，其中董事范聪卓先生因公出差委托董事李国民先生对本次会议所有审议事 项行使表决权。以记名投票表决方式审议通过了如下决议：，（1）审议通过《公司 2003 年年度报告 及年度报告摘要的议案》； （2）审议通过《公司 2003 年度董事会工作报告的议案》； （3）审议通过《公司 2003 年度总经理工作报告的议案》； （4）审议通过《公司 2003 年度财务决算报告的议案》； （5）审议通过《公司 2003 年度利润分配预案》； （6）审议通过《关于续聘公司 2003 年度审计机构的议案》； （7）审议通过《关于公司章程修正案的议案》； （8）审议通过《关于公司对 8#、9#纸机进行技术改造的议案》； （9）审议通过《关于变更部分募集资金新建年产 6000 吨生活用纸生产线项目的议案》； 14 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 （10）审议通过《关于公司调整个别董事会成员的议案》； （11）审议通过《关于公司 2004 年度计划向银行贷款 3 亿元的议案》； （12）审议通过《关于公司 2004 年度计划办理银行承兑汇票 1.5 亿元的议案》； （13）审议通过《关于公司 2004 年度高级管理人员薪酬的议案》； （14）审议通过《关于拟出资设立天宏投资有限公司的议案》； （15）审议通过《关于向新疆天山通用航空有限公司增资的议案》； （16）审议通过《关于公司召开 2003 年度股东大会的议案》。。 2)、公司第二届董事会第七次会议于 2004 年 4 月 26 日在本公司二楼会议室召开，会议应到董事 9 人，实到董事 9 人。以记名投票表决方式审议通过了如下决议：（1）审议通过《公司 2004 年第一 季度报告》；（2）审议通过《关于给北京天宏国发房地产开发有限公司暂借款 2600 万元的议案》。 3)、公司第二届董事会第八次会议于 2004 年 8 月 21 日在本公司二楼会议室召开，会议应到董事 9 人，实到董事 9 人。以记名投票表决方式审议通过了如下决议：审议通过《公司 2004 年半年度报 告及摘要》。 4)、公司第二届董事会第九次会议于 2004 年 9 月 25 日在乌鲁木齐新疆出版印刷集团三楼会议室 召开，应到董事 9 人，参与表决董事 9 人，其中：独立董事李有元先生委托独立董事宗世生先生对本 次会议行使表决权。以记名投票表决方式审议通过了如下决议：（1）审议通过《关于公司设立石河 子天宏商贸有限责任公司的议案》；（2）审议通过《关于公司申请流动资金贷款的议案》；（3）审 议通过《关于公司变更部分募集资金收购新疆天融投资集团有限公司市区工 2 号小区工业用地 35687.5 平方米及新建年产 10000 吨废纸脱墨浆生产线项目的议案》；（4）审议通过《关于续聘公 司 2004 年度审计机构的议案》；（5）审议通过《关于召开公司 2004 年度第一次临时股东大会的议 案》。 5)、公司第二届董事会第十次会议于 2004 年 10 月 27 日在本公司二楼会议室召开，会议应到董 事 9 人，实到董事 9 人。以记名投票表决方式审议通过了如下决议：审议通过《关于公司 2004 年第 三季度报告的议案》。 6)、公司第二届董事会第十一次会议于 2004 年 11 月 5 日以通讯方式召开，应到董事 9 人，实到 董事 9 人。以记名投票表决方式审议通过了如下决议：（1）审议《关于王峥先生申请辞去公司董事 职务的议案》；（2）审议《关于提名王世超先生为公司董事候选人的议案》；（3）审议《关于修改 公司章程个别条款的议案》；（4）审议《关于召开公司 2004 年第二次临时股东大会的议案》。 7)、公司第二届董事会第十二次会议于 2004 年 12 月 8 日在本公司二楼会议室召开，应到董事 9 人，参与表决董事 9 人，其中：独立董事宗世生先生委托独立董事李有元先生对本次会议行使表决 权；董事范聪卓先生委托董事王巧玲女士对本次会议行使表决权。以记名投票表决方式审议通过了如 下决议： （1）审议通过了《关于选举公司董事长的议案》； （2）审议通过了《关于选举公司副董事长的议案》； （3）审议通过了《关于拟投资设立西部天宏纺织有限责任公司的议案》； （4）审议通过了《关于公司变更募集资金拟投资设立西部天宏纺织有限责任公司项目的议案》； （5）审议通过了《关于拟投资参股新疆华瑞出版印刷有限责任公司的议案》； （6）审议通过了《关于公司控股子公司常德天宏纸业有限责任公司年产 2.5 万吨文化用纸技改工程 项目的议案》； （7）审议通过了《关于向银行申请 2 亿元贷款额度的议案》； （8）审议通过了《关于召开公司 2005 年第一次临时股东大会的议案》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行股东大会的各项决议，按时完成了股东大会决议的内容，情况如 下： 公司 2003 年度实现净利润 10,255,142.90 元 ，提取 10%的法定公积金 1,204,732.60 元、法定公益 金 1,204,732.60 元和任意盈余公积金 1,024,916.10 元；本年度可供全体股东分配的利润为 6,820,761.60 元，加上以前年度未分配利润 20,657,496.91 元，2003 年度实际可供股东分配的利润 为 27,478,258.51 元。 15 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 2003 年度利润分配为：以 2003 年 12 月 31 日总股本 8016 万股为基数，向全体股东每 10 股派发 0.50 元现金红利（含税），派发现金总额为 4,008,000.00 元，剩余未分配利润 23,470,258.51 元结转以 后年度分配。资本公积金本次不转增股本。 公司 2003 年度的分红派息公告于 2004 年 6 月 5 日刊登在《上海证券报》上，股权登记日为 6 月 10 日，除息日 2004 年 6 月 11 日，红利发放日为 6 月 17 日。实施完成了上述议案。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 依据上海万隆众天会计师事务所有限公司出具的审计报告，公司 2004 年度实现净利润- 13,232,125.70 元 ，由于净利润为负，本年度不计提法定公积金、法定公益金和任意盈余公积金； 加上年初未分配利润 23,470,258.51 元，可供股东分配的利润为 10,221,904.44 元，公司本年度不进 行利润分配，也不进行公积金转增股本。 以上分配议案须提交 2004 年度股东大会审议通过后实施。 （八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 上海万隆众天会计师事务所有限公司对本公司出具了《关于新疆天宏纸业股份有限公司与控股股 东及其他关联方资金占用和对外担保情况的专项说明》，内容如下： 我们接受委托，审计了新疆天宏纸业股份有限公司(以下简称“新疆天宏”)2004 年 12 月 31 日的资 产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表及 2004 年度的 现金流量表和合并现金流量表，于 2005 年 3 月 19 日出具了万会业字（2005）××号的标准无保留意 见审计报告。我们的审计是依据中华人民共和国财政部颁布的中国注册会计师独立审计准则进行的。 按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》证监发[2003]56 号文和中国证券管理委员会新疆证监局新 证监局〔2005〕16 号文的要求，新疆天宏编制了本说明后附的《新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年 度控股股东及其他关联方占用资金情况表》和《新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年度对外担保情况 表》（以下简称“情况表”）。 编制和对外披露情况表，并确保其真实、合法及完整是新疆天宏的责任。我们的责任是按照证监发 [2003]56 号文中国证券监督管理委员会新疆证监局新证监局〔2005〕16 号文的要求就新疆天宏控股 股东及其他关联方占用资金和对外担保情况出具专项说明。除了新疆天宏实施 2004 年度会计报表审 计中执行的对关联方交易和或有事项有关的审计程序外，我们未对情况表所载资料执行额外的审计或 其他程序。我们对新疆天宏 2004 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表和对外担保情况表所载 资料与所复核的会计资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对，所有重大方面无不一致之处。 关联方资金占用及偿还情况 单位:万元 币种:人民币 与上市公 本年增加 本年减少 资金占用方 期初数 期末数 占用方式 占用原因 偿还方式 司关系 数 数 新疆教育出 经营性占 参股股东 238.97 1,742.12 1,754.24 226.85 销售 现金方式 版社 用 新疆出版集 经营性占 参股股东 368.57 821.71 881.72 308.56 销售 现金方式 团公司 用 北京国发房 非经营性 现金及 非现 联营公司 2,622.50 2,622.50 借贷资金 地产 占用 金方式 石河子造纸 非经营性 借贷资金 现金及 非现 控股股东 8,702.96 8,717.25 -14.29 厂 占用 往来 金方式 股东的子 经营性占 现金及 非现 天宏建安 -67.27 761.30 603.15 90.88 建筑安装 公司 用 金方式 合计 540.27 14,650.59 11,956.36 3,234.50 （九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 16 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》证监发 （2003）56 号文的要求,我们对新疆天宏纸业股份有限公司对外担保情况进行了认真的核查。截止 2004 年 12 月 31 日，公司没有为控股 50%以上的子公司提供担保，也没有为控股股东及其他关联方、 任何非法人单位或个人提供担保。公司控股子公司也均未提供对外担保。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司第二届监事会第三次会议于 2004 年 3 月 18 日下午 16：00 在公司二楼会议室召开，应到 会监事 5 人，参与表决监事 5 人，其中监事何卫忠先生因公出差委托监事李新华女士对本次会议所有 审议事项行使表决权，审议通过了如下决议：（1）审议通过公司 2003 年年度报告及年度报告摘要的 议案； （2）审议通过公司 2003 年度监事会工作报告的议案 （3）审议通过公司 2003 年度财务决算报告的议案； （4）审议通过公司 2003 年度利润分配预案； （5）审议通过关于续聘公司 2003 年度审计机构的议案； （6）审议通过关于变更部分募集资金新建年产 6000 吨生活用纸生产线项目的议案； （7）审议通过关于公司章程修正案的议案。 2、公司第二届监事会第四次会议于 2004 年 4 月 26 日下午 16：00 时在公司办公楼二楼会议室召 开，应到会监事 5 人，实到会监事 4 人，其中监事何卫忠先生未出席会议也未委托其他监事代其行使 表决权，审议通过了如下决议：审议通过了公司 2004 年第一季度报告。 3、公司第二届监事会第五次会议于 2004 年 8 月 21 日下午 16：00 时在公司办公楼二楼会议室召 开，应到会监事 5 人，实到会监事 4 人，其中监事何卫忠先生未出席会议也未委托其他监事代其行使 表决权，审议通过了如下决议：（1）审议通过《公司 2004 年半年度报告及摘要》 （2）审议通过《关于更换公司监事的议案》。 4、公司第二届监事会第六次会议于 2004 年 9 月 25 日下午 16：00 在乌鲁木齐新疆出版印刷集团 三楼会议室召开，应到会监事 4 人，实到监事 4 人，审议通过了如下决议：（1）审议通过《关于续 聘公司 2004 年度审计机构的议案》； （2）审议通过《关于公司变更部分募集资金收购新疆天融投资集团有限公司市区工 2 号小区工业用 地 35687.5 平方米及新建年产 10000 吨废纸脱墨浆生产线项目的议案》。 5、公司第二届监事会第七次会议于 2004 年 10 月 27 日下午 16：00 时在公司办公楼二楼会议室 召开，应到会监事 5 人，实到监事 4 人，审议通过了如下决议：审议通过了公司 2004 年第三季度报 告。 6、公司第二届监事会第八次会议于 2004 年 12 月 8 日下午 15：00 时在公司办公楼二楼会议室召 开，应到会监事 5 人，参与表决监事 5 人，其中监事王志国先生委托监事李新华代为行使表决权，审 议通过了如下决议：（1）审议通过《关于肖卫先生申请辞去公司监事职务的议案》； （2）审议通过《关于提名王峥先生为公司监事候选人的议案》； （3）审议通过《关于拟投资设立西部天宏纺织有限责任公司的议案》； （4）审议通过《关于公司变更募集资金拟投资设立西部天宏纺织有限责任公司项目的议案》。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 17 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 占同类 关联交 关联交 关联交易价 交易额 结算方 市场价 对公司利润 关联方 易定价 关联交易金额 易内容 格 的比重 式 格 的影响 原则 (％) 新疆石 河子祥 协议定 和化工 购货 2,308,792.56 3.27 价 有限公 司 2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 占同类 关联交 关联交 关联交易价 交易额 结算方 市场价 对公司利润 关联方 易定价 关联交易金额 易内容 格 的比重 式 格 的影响 原则 (％) 新疆教 协议定 育出版 销货 14,889,885.41 9.87 价 社 新疆出 版印刷 协议定 销货 7,023,146.52 4.65 集团公 价 司 3、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联关 关联方 收取的资金占 系 发生额 余额 发生额 余额 用费的金额 参 股 股 新疆教育出版社 -121,254.75 2,268,492.72 东 新疆出版印刷集团 参 股 股 -600,061.00 3,085,611.71 公司 东 北京国发房地产开 其他 26,225,008.00 2,406,610.00 发有限公司 股 东 的 天宏建安公司 1,581,441.41 908,834.48 子公司 控 股 股 石河子造纸厂 850,777.81 142,883.97 东 新疆石河子祥和化 股 东 的 305,380.53 496,382.15 工有限公司 子公司 湖南省国营西洞庭 其他 2,323,019.22 工贸集团公司 合计 / / （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 18 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 本年度公司无担保事项。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所， 报告期内，经公司 2004 年第一次临时股东大会审议通过，公司继续聘任上海万隆众天会计师事 务所有限公司为本公司 2004 年度会计审计机构。。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 万会业字（2005）第 798 号 新疆天宏纸业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆天宏纸业股份有限公司（以下简称新疆天宏）2004 年 12 月 31 日的资产 负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、以及 2004 年度 现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是新疆天宏管理当局的责任，我们的责任是在实 施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，后附的会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重 大方面公允反映了新疆天宏 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 上海万隆众天会计师事务所有限公司 中国注册会计师：宋长发 、王剑锋 中国 上海 2005 年 3 月 19 日 19 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:新疆天宏纸业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期初数 期末数 期初数 期末数 并 司 流动资产： 货币资金 172,244,567.45 127,215,441.84 166,672,258.43 124,267,549.08 短期投资 应收票据 336,405.00 50,000.00 10,105.00 应收股利 应收利息 应收账款 78,006,220.71 65,698,037.47 75,550,110.85 70,377,337.45 其他应收款 3,164,526.55 28,670,042.51 2,688,179.34 27,851,851.75 预付账款 7,839,909.79 57,899,080.11 4,320,845.25 52,957,407.22 应收补贴款 存货 101,485,104.53 99,023,685.80 80,568,008.49 72,174,162.10 待摊费用 746,606.91 497,836.45 690,000.00 421,946.43 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 363,823,340.94 379,054,124.18 330,499,507.36 348,050,254.03 长期投资： 长期股权投资 2,970,167.67 2,942,558.59 40,768,332.69 70,343,959.49 长期债权投资 长期投资合计 2,970,167.67 2,942,558.59 40,768,332.69 70,343,959.49 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 206,663,519.43 219,369,302.80 183,228,493.99 195,415,442.36 减：累计折旧 73,044,373.69 82,998,609.39 69,244,425.66 77,483,680.38 固定资产净值 133,619,145.74 136,370,693.41 113,984,068.33 117,931,761.98 减：固定资产减值准备 固定资产净额 133,619,145.74 136,370,693.41 113,984,068.33 117,931,761.98 工程物资 513,221.22 892,398.07 513,221.22 892,398.07 在建工程 8,710,929.04 23,763,716.89 8,710,929.04 23,763,716.89 固定资产清理 固定资产合计 142,843,296.00 161,026,808.37 123,208,218.59 142,587,876.94 无形资产及其他资产： 无形资产 3,756,666.68 3,623,333.36 长期待摊费用 225,874.81 204,555.10 225,874.81 177,865.21 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3,982,541.49 3,827,888.46 225,874.81 177,865.21 递延税项： 递延税款借项 20 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 资产总计 513,619,346.10 546,851,379.60 494,701,933.45 561,159,955.67 流动负债： 短期借款 130,000,000.00 170,000,000.00 130,000,000.00 170,000,000.00 应付票据 26,860,422.37 4,000,000.00 27,260,422.37 4,000,000.00 应付账款 31,868,687.54 27,050,888.07 19,183,106.10 20,718,153.52 预收账款 153,478.93 1,276,299.84 50,051.00 54,544.58 应付工资 403,108.30 250,063.60 应付福利费 2,608,499.65 1,611,886.98 2,194,401.50 1,435,773.56 应付股利 应交税金 13,965,937.36 9,479,865.87 13,149,520.70 9,095,506.52 其他应交款 84,789.82 81,007.81 66,485.76 74,747.44 其他应付款 5,217,223.04 50,955,705.11 2,305,015.00 72,550,146.94 预提费用 1,664,424.02 916,985.28 1,664,424.02 916,985.28 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 212,826,571.03 265,622,702.56 195,873,426.45 278,845,857.84 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 30,000.00 170,000.00 30,000.00 170,000.00 其他长期负债 长期负债合计 30,000.00 170,000.00 30,000.00 170,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 212,856,571.03 265,792,702.56 195,903,426.45 279,015,857.84 少数股东权益 4,199,796.11 4,115,912.42 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 80,160,000.00 80,160,000.00 80,160,000.00 80,160,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 80,160,000.00 80,160,000.00 80,160,000.00 80,160,000.00 资本公积 174,511,589.68 174,511,589.68 174,511,589.68 174,511,589.68 盈余公积 16,648,658.82 16,664,887.19 16,289,025.82 16,289,025.82 其中：法定公益金 4,914,070.62 4,919,480.08 4,734,254.12 4,747,864.14 未分配利润 23,470,258.51 10,221,904.44 23,829,891.50 11,183,482.33 拟分配现金股利 4,008,000.00 4,008,000.00 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 2,235,528.05 4,615,616.69 所有者权益（或股东权 296,562,978.96 276,942,764.62 298,798,507.00 282,144,097.83 益）合计 负债和所有者权益（或股 513,619,346.10 546,851,379.60 494,701,933.45 561,159,955.67 东权益）总计 公司法定代表人: 王世超 主管会计工作负责人: 何志祥 会计机构负责人: 张燕 21 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:新疆天宏纸业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上期数 本期数 上期数 并 司 一、主营业务收入 150,912,051.63 152,980,860.42 145,398,001.01 144,537,974.81 减：主营业务成本 128,870,489.91 112,193,019.75 129,654,971.12 114,266,414.71 主营业务税金及附加 1,285,057.02 628,700.88 1,156,000.07 410,064.01 二、主营业务利润（亏损 20,756,504.70 40,159,139.79 14,587,029.82 29,861,496.09 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 915,335.93 559,414.78 638,618.48 114,197.08 以“-”号填列） 减: 营业费用 15,283,597.98 12,640,420.84 9,928,812.01 8,599,629.99 管理费用 18,284,883.32 17,832,847.69 13,753,373.26 12,811,015.86 财务费用 3,217,093.66 1,842,270.53 3,217,405.71 1,546,099.61 三、营业利润（亏损以 -15,113,734.33 8,403,015.51 -11,673,942.68 7,018,947.71 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 -181,902.58 3,924,414.24 -914,373.20 5,512,949.23 “-”号填列） 补贴收入 350,000.00 500,000.00 营业外收入 18,541.32 131,012.22 9,525.16 126,872.82 减：营业外支出 764,211.48 660,532.18 63,694.00 598,673.05 四、利润总额（亏损总额 -15,691,307.07 12,297,909.79 -12,642,484.72 12,060,096.71 以“-”号填列） 减：所得税 4,790.96 2,383,148.66 3,924.45 1,810,935.66 减：少数股东损益 -83,883.69 176,503.89 加：未确认投资损失(合 2,380,088.64 516,885.66 并报表填列) 五、净利润（亏损以“- -13,232,125.70 10,255,142.90 -12,646,409.17 10,249,161.05 ”号填列） 加：年初未分配利润 23,470,258.51 20,657,496.91 23,829,891.50 20,663,478.75 其他转入 六、可供分配的利润 10,238,132.81 30,912,639.81 11,183,482.33 30,912,639.80 减：提取法定盈余公积 10,818.91 1,204,732.60 1,024,916.10 提取法定公益金 5,409.46 1,204,732.60 1,024,916.10 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 10,221,904.44 28,503,174.61 11,183,482.33 28,862,807.60 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 1,024,916.10 1,024,916.10 应付普通股股利 4,008,000.00 4,008,000.00 转作股本的普通股股利 22 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 八、未分配利润(未弥补 10,221,904.44 23,470,258.51 11,183,482.33 23,829,891.50 亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 王世超 主管会计工作负责人: 何志祥 会计机构负责人: 张燕 现金流量表 2004 年 编制单位:新疆天宏纸业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 192,728,772.53 178,518,034.32 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 13,101,698.86 996,830.61 现金流入小计 205,830,471.39 179,514,864.93 购买商品、接受劳务支付的现金 157,673,109.87 147,923,567.81 支付给职工以及为职工支付的现金 27,123,007.07 20,985,298.32 支付的各项税费 16,132,545.59 10,095,460.53 支付的其他与经营活动有关的现金 27,741,628.48 15,909,070.13 现金流出小计 228,670,291.01 194,913,396.79 经营活动产生的现金流量净额 -22,839,819.62 -15,398,531.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 116,702,032.15 86,802,032.15 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 85,706.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 9,249.22 9,249.22 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 3,257,387.81 3,257,387.81 现金流入小计 120,054,375.68 90,068,669.18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 28,137,748.40 27,618,913.40 现金 投资所支付的现金 75,140,000.00 75,490,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 113,027,040.15 113,027,040.15 现金流出小计 216,304,788.55 216,135,953.55 投资活动产生的现金流量净额 -96,250,412.87 -126,067,284.37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 23 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 292,000,000.00 317,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 45,140,000.00 45,140,000.00 现金流入小计 337,140,000.00 362,140,000.00 偿还债务所支付的现金 252,000,000.00 252,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,078,893.12 11,078,893.12 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 263,078,893.12 263,078,893.12 筹资活动产生的现金流量净额 74,061,106.88 99,061,106.88 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -45,029,125.61 -42,404,709.35 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -13,232,125.70 -12,646,409.17 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -83,883.69 减：未确认的投资损失 2,380,088.64 加：计提的资产减值准备 1,798,677.15 950,181.94 固定资产折旧 10,065,379.92 8,350,398.94 无形资产摊销 133,333.32 长期待摊费用摊销 48,009.60 48,009.60 待摊费用减少（减：增加） 248,770.46 268,053.57 预提费用增加（减：减少） -747,438.74 -747,438.74 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -6,444.22 -6,444.22 (减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 3,813,505.31 3,813,505.31 投资损失（减：收益） 181,902.58 914,373.20 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 2,428,148.06 8,393,846.39 经营性应收项目的减少(减：增加) 6,489,503.48 2,607,652.02 经营性应付项目的增加(减：减少) -31,597,068.51 -27,344,260.70 其他 经营活动产生的现金流量净额 -22,839,819.62 -15,398,531.86 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 127,215,441.84 124,267,549.08 减：现金的期初余额 172,244,567.45 166,672,258.43 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -45,029,125.61 -42,404,709.35 公司法定代表人: 王世超 主管会计工作负责人: 何志祥 会计机构负责人: 张燕 24 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值表 2004 年 编制单位:新疆天宏纸业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 3,365,570.66 1,765,406.48 5,130,977.14 其中：应收账款 3,256,602.75 1,266,643.81 4,523,246.56 其他应收款 108,967.91 498,762.67 607,730.58 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 384,238.15 33,270.67 417,508.82 其中：库存商品 384,238.15 33,270.67 417,508.82 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 3,749,808.81 1,798,677.15 5,548,485.96 公司法定代表人: 王世超 主管会计工作负责人: 何志祥 会计机构负责人: 张燕 公司概况 新疆天宏纸业股份有限公司（以下简称“本公司”）是由新疆石河子造纸厂、新疆教育出 版社、新疆出版印刷集团公司、新疆建设兵团印刷厂、新疆石河子白杨酒业有限公司于 1999 年 12 月 30 日发起设立的股份有限公司。2001 年 6 月 15 经中国证券监督管理委员会以“证监发行字（2001） 34 号”文件批准，本公司向社会公开发行人民币普通股股票 3000 万股，并于 2001 年 6 月 28 日在上 海证券交易所挂牌交易，股票代码 600419，注册资本为人民币 8016 万元，其中国有法人股 4752 万 元，境内法人股 264 万元，流通股 3000 万元。 所处行业：造纸业。 经营范围：造纸、纸制品及纸料加工、销售，化工产品（有毒除外），印刷物资的销售，机械加 工，物业管理，造纸原料开发。 主要产品：文化用纸，品种有：双胶纸、胶印书刊纸、书写纸、日历纸、精品书写纸、静电复印 纸等。 25 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司会计年度采用公历年度，即公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司会计年度内发生的涉及外币的经济业务，按业务发生当月月初中国人民银行公布的外汇牌 价（基准汇价）折合为人民币入账。月末将外币账户中的外币余额按月末外汇牌价（基准汇价）进行 调整，发生的差额中与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息部分按借款费用资本化原则处 理，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短（一般指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资计价，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期 但尚未领取的债券利息入账。 （2）短期投资持有期间实际所收到的股利、利息等收益冲减投资成本，但收到的、已记入应收 项目的现金股利或利息除外；处置短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及已计入应收项 目但尚未收到的股利、利息后的余额，确认为当期投资损益。 （3）期末短期投资采用成本与市价孰低原则计价，按投资类别的市价低于成本的差额，计提短 期投资跌价准备，并单独核算。若已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资 损失范围内冲回。 8、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准 ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项(包括应收账款和 其他应收款，下同)； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 26 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 以上确实不能收回的应收款项，根据本公司管理权限，经股东大会或董事会批准后作为坏账核 销。 （2）坏账损失核算方法 本公司应收款项的坏账损失采用备抵法核算。坏账准备的计提范围为应收账款和其他应收款（除 备用金和职工借款外）。坏账准备的计提方法为：按账龄分析法对应收款项计提坏账准备，并根据债 务单位的财务状况、现金流量等情况，对个别回收可能性很小的应收款项采用个别分析法计提，计提 的坏账准备计入当期损益。 计提坏账准备的具体计提比例： 账 龄 提取比例（%） 一年以内 2 一至二年 5 二至三年 10 三至四年 30 四至五年 50 五年以上 100 9、存货核算方法 （1）存货的分类 本公司存货分为：原材料、在产品、低值易耗品、库存商品等。 （2）存货的取得时按实际成本计价。 （3）存货发出的计价方法 ①原材料发出采用计划成本法；并按月以分类材料成本差异调整为实际成本； ②产成品及库存商品等采用加权平均法计价； ③低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。 （4）存货的盘存制度采用永续盘存制。 （5）存货跌价损失的确认标准和计提方法 年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备，计入当期损 益。存货可变现净值，是指企业在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去估计完工成本以及销 售所必需的估计费用后的价值。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 1）在取得长期股权投资时，按初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： ①购入的长期股权投资，以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利作为初始 投资成本记账； 27 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 ②应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资 成本。涉及补价的，按以下规定确定换入长期股权投资的初始投资成本：收到补价的，按应收债权的 账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价 值加上支付补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本； ③以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初 始投资成本。涉及补价的按以下规定确定换入长期股权投资的初始投资成本：收到补价的，按换出资 产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为初始投资成本；支付补 价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投资成本； ④通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 2）股权投资收益确认的方法 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重 大影响时，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的 投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响时，采用成本法核算。 3）股权投资差额的核算 初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进 行会计处理： ①初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，并按规定的期限摊销计入损益； ②初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积。 4）处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款之间的差额，作为当期投资收益。 （2）长期债权投资 本公司的长期债权投资取得时，按实际支付的价款扣除已到付息期但尚未领取的利息后的余额作 为初始投资成本记账。初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额， 作为债券溢价或折价，在债券存续期内确认相关债券利息收入时，按直线法予以摊销。处置长期债权 投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值之间的差额，作为当期投资损益。 （3）期末，对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状 况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，且该等降低的价值在可预计的未来期间内不可能 恢复，本公司将其低于部分的差额计提长期投资减值准备，确认为当期的投资损益。 11、固定资产及折旧核算方法 （1）固定资产标准及计价 ①本公司固定资产指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、其他生 产经营的主要设备，以及单位价值在 2,000 元以上，并且使用期超过两年的物品。 ②固定资产按取得时的实际成本，惟设立时发起人股东投入的固定资产及所属子公司设立时各方 股东投入的固定资产按投资各方确认的价值入账。 28 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 （2）固定资产的分类及折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除预计残 值（原值的 3%）制定其折旧率。各类固定资产的分类、预计使用年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 40 2.425 机器设备 10-20 4.85-9.7 电子设备 5 19.4 运输设备 10 9.7 其他设备 5 19.4 对已计提减值准备的固定资产，按该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率 和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，按照固定资产价值恢复后的账面价值， 以及尚可使用的年限重新计算确定折旧率的折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时， 对此以前已计提的累计折旧不作调整。 （3）固定资产减值准备的确认标准、计提方法 年末对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计 入当期损益。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程按各项工程实际发生的支出入账，对工程达到预定可使用状态前因进行试运转所 发生的净支出，计入工程成本。在建工程达到预定可使用状态的当月按估计的价值转入固定资产，并 按规定计提固定资产资产折旧；待办理了竣工决算手续后再对原入账价值进行调整。 （2）年末，对在建工程进行逐项检查，对存在下列一项或若干项情况的，按工程项目计提减值 准备： ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，未来给企业带来的经济利益具有很大的不确 定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用核算方法 本公司对为购建固定资产所借入的专门借款所发生的借款利息、借款费用和汇兑损益，在同时符 合以下条件时予以资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用 状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、借款费用和汇兑损益，计入发生当期的损益。当 所购建的固定资产达到预定可使用状态后的借款费用计入发生当期损益。 14、收入确认方法 29 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 （1）销售商品：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施 继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，并且与销售该商品有关的收入和 成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：在劳务已提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权：让渡现金使用权及债权投资所发生的利息收入，按使用现金及债权的时 间和适用利率计算确定；出租固定资产、无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权）等而 形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 上述收入的确定应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入本公司；②收入的金额能够可 靠地计量。 15、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 16、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确认原则：本公司对投资额占被投资单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）的子公司或虽拥有不足 50%以上股权，但具有实质控制权的被投资单位，纳入合并范围。 （2）合并所采用的会计方法：本公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11 号《关于印 发的通知》和财会二字（1996）2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的 复函》等有关文件，以公司和纳入合并范围内的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在抵销公 司间重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上编制合并会计报表。 （3）本公司与子公司所采用的会计政策一致。 三、税项 本公司的主要适用的税种和税率 税种 计税依据 税率% 备注 增值税 应纳税收入 17 营业税 应纳税收入 5 城市维护建设税 流转税额 7、1 企业所得税 应纳税所得额 33、15、14.85 注 注：根据新疆维吾尔自治区人民政府办公厅“新政办函[2000]151 号”文件批复， 同意本公司自 上市之日起企业所得税按应征税额的 45%征收。减征时间暂定为 5 年。本公司所属各分、子公司执行 当地所得税政策，其中深圳新石纸业有限公司所得税率按 15%缴纳，其他分、子公司的所得税按 33% 缴纳。 30 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 四、控股子公司及合营企业 1、本公司控股子公司 注册 注册 投资 拥有权益 公司名称 经营范围 是否合并 地点 资本 金额 % 北京博天峰纸业有限责任公 北京 100 万元 销售纸张、纸制品、纺 80 万元 80 是 司(以下简称“北京博天 织品 峰”) 上海博峰纸业有限责任公司 上海 50 万元 机制纸、文化用品、文 40 万元 80 是 （以下简称“上海博峰”） 化用纸、纸制品加工 深圳市新石纸业有限公司 深圳 60 万元 经营机制纸、纸制品 51 万元 85 是 （以下简称“深圳新石”） （不含专营、专控、专 卖商品） 常德天宏纸业有限责任公司 湖南 4,000 万 纸浆、纸和纸制品制 3,600 万元 90 是 （以下简称“常德天宏”） 常德 元 造、销售,来料加工,造 纸原料开发 石河子开发区天宏投资有限 新疆 3,000 万 投资、投资咨询及信息 3,000 万元 100 是（注 1） 责任公司（以下简称“天宏 石河子 元 服务 投资”） 石河子天宏商贸有限责任公 新疆 51 万元 服装、百货、物业管 51 万元 100 是（注 2） 司（以下简称“天宏商 石河子 理、房屋租赁、场地租 贸”） 赁 注 1：天宏投资系 2004 年 7 月 9 日由本公司出资人民币 2980 万元，本公司子公司常德天宏出资人民 币 20 万元共同组建的有限责任公司，故本公司将其报表 100%合并。 注 2：天宏商贸系 2004 年 9 月 9 日由本公司出资人民币 45 万元，本公司子公司天宏投资出资人民币 6 万元共同组建的有限责任公司，故本公司将其报表 100%合并。 2、合并会计报表范围变化 本期新增合并会计报表主体天宏投资及天宏商贸均系本公司于 2004 年度投资组建的公司。 五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 以下注释期初余额是指 2004 年 1 月 1 日余额，期末余额是指 2004 年 12 月 31 日余额。 1、货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现 金 268,679.58 613,568.92 银行存款 126,946,762.26 171,630,998.53 合 计 127,215,441.84 172,244,567.45 31 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 本公司银行存款中有 7,780 万元用于质押银行贷款 7,000 万元。该借款已分别于 2005 年 1 月及 2005 年 2 月到期。 2、应收票据 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 50,000.00 336,405.00 3、应收账款 期末余额 期初余额 账 龄 金 额 占该账项 坏账准备 坏账 金 额 占该账项 坏账准备 坏账 金额% 计提比例% 金额% 计提比例% 1 年以内 53,682,120.44 76.45 1,166,219.88 2.17 70,729,861.68 87.04 1,368,244.75 1.93 1-2 年 10,773,680.18 15.34 748,386.55 6.95 4,494,402.65 5.53 224,720.13 5.00 2-3 年 2,357,908.74 3.36 427,518.82 18.13 3,617,774.69 4.45 361,777.47 10.00 3-4 年 1,407,666.76 2.00 429,411.61 30.51 925,098.96 1.14 277,529.69 30.00 4-5 年 533,189.91 0.76 284,991.70 53.45 942,709.54 1.16 471,354.77 50.00 5 年以上 1,466,718.00 2.09 1,466,718.00 100.00 552,975.94 0.68 552,975.94 100.00 合计 70,221,284.03 100.00 4,523,246.56 6.44 81,262,823.46 100.00 3,256,602.75 4.00 （1）期末应收账款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 （2）期末欠款前 5 名合计金额为 16,862,840.09 元，占应收账款余额的 24.01%。 （3）应收账款期末数中有 5,000 万元用于应收账款保理业务，本公司由此获得银行贷款 4,000 万元。 4、其他应收款 期末余额 期初余额 账 龄 占该账项 坏账 占该账项 坏账 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 金额% 计提比例% 金额% 计提比例% 1 年以内 29,136,564.10 99.52 581,161.24 2.00 2,304,628.22 70.40 38,942.25 1.69 1-2 年 61,649.45 0.21 3,082.47 5.00 631,170.44 19.28 31,558.52 5.00 2-3 年 18,453.00 0.06 1,845.30 10.00 314,208.00 9.60 31,420.80 10.00 3-4 年 44,558.56 0.15 13,367.57 30.00 23,487.80 0.72 7,046.34 30.00 4-5 年 16,547.98 0.06 8,273.99 50.00 合计 29,277,773.09 100.00 607,730.58 2.08 3,273,494.46 100.00 108,967.91 3.33 （1）期末其他应收款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 32 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 （2）其他应收款前五名金额合计 26,615,863.33 元，占总额的 90.91%。其明细如下： 欠款单位 期末余额 欠款时间 款项内容 北京天宏国发房地产开发有限 26,225,008.00 1 年以内 借款 公司（以下简称“北京国 发”） 王建国 200,000.00 1 年以内 垫付运费 生产技术部 80,855.33 1 年以内 备用金 陈建初 60,000.00 1 年以内 垫付运费 吴秋辉 50,000.00 1 年以内 垫付运费 合 计 26,615,863.33 （3）其他应收款期末数比期初数增加 26,004,278.63 元，增长 794.39%，主要原因是本期借款给本 公司关联方北京国发 26,225,008.00 元。 5、预付账款 期末余额 期初余额 账 龄 占该账项 占该账项 金 额 金 额 金额% 金额% 1 年以内 56,179,743.08 97.03 7,023,018.59 89.58 1－2 年 1,669,960.33 2.88 816,891.20 10.42 2－3 年 49,376.70 0.09 合 计 57,899,080.11 100.00 7,839,909.79 100.00 （1）期末预付账款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 （2）预付账款期末数比期初数增加 50,059,170.32，增长 638.52%，主要原因是由于根据本公司 第二届董事会第十二次会议决议，投资西部天宏纺织有限公司现金 8,200 万元。2004 年 12 月 31 日，本公司投资 4,500 万元，因资金尚未全部到位，故暂挂账预付账款。 6、存货 （1）存货明细： 33 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 期末余额 期初余额 项目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 38,364,385.81 28,887,126.63 库存商品 60,140,003.95 417,508.82 71,443,291.61 384,238.15 在产品 827,418.11 1,538,924.44 包装物 109,386.75 合 计 99,441,194.62 417,508.82 101,869,342.68 384,238.15 （2）存货跌价准备本期增减变动明细： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 库存商品 384,238.15 33,270.67 417,508.82 7、待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 财产保险 716,606.91 654,550.16 889,067.05 482,090.02 房 租 30,000.00 64,999.00 83,332.00 11,667.00 待确认进项税 4,079.43 4,079.43 合 计 746,606.91 723,628.59 972,399.05 497,836.45 8、长期投资 （1）长期股权投资明细： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股票投资 其他股权投资 2,970,167.67 240,000.00 267,609.08 2,942,558.59 其中：对子公司投资 股权投资差额 对合营企业投资 对联营企业投资 2,970,167.67 240,000.00 267,609.08 2,942,558.59 其他 合 计 2,970,167.67 240,000.00 267,609.08 2,942,558.59 （2）对联营企业的长期股权投资明细 本期增减 期末余额 被投资单位名称 资本 初始投资 期初余额 比例 投资成本 本期损益 投资成本 累计损益 34 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 北京国发 30% 3,000,000.00 2,970,167.67 -27,609.08 3,000,000.00 -57,441.41 - 天山航空 40% 240,000.00 240,000.00 -240,000.00 240,000.00 240,000.00 - 合计 3,240,000.00 2,970,167.67 240,000.00 -267,609.08 3,240,000.00 297,441.41 9、固定资产及累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 固定资产原值: 房屋及建筑物 111,299,077.75 4,133,710.88 115,432,788.63 机器设备 91,326,705.05 7,541,704.02 144,700.00 98,723,709.07 电子设备 687,309.84 58,189.47 745,499.31 运输设备 3,286,247.63 1,297,579.00 180,700.00 4,403,126.63 其他设备 64,179.16 64,179.16 合计 206,663,519.43 13,031,183.37 325,400.00 219,369,302.80 累计折旧: 房屋及建筑物 18,875,701.59 3,159,690.31 22,035,391.90 机器设备 53,025,285.96 6,425,518.28 90,695.00 59,360,109.24 电子设备 350,841.95 132,793.01 483,634.96 运输设备 746,084.68 344,317.96 20,449.22 1,069,953.42 其他设备 46,459.51 3,060.36 49,519.87 合计 73,044,373.69 10,065,379.92 111,144.22 82,998,609.39 固定资产净值 133,619,145.74 136,370,693.41 固定资产期初数分类与上期期末数不一致，是由于本公司本年调整了固定资产的分类。 10、在建工程 工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数 东泉芨芨草项目 29,913,000.00 7,653,131.89 1,049,156.92 3,301,529.82 5,400,758.99 无尘纸工程 213,409.04 213,409.04 卫生纸项目 3,621.34 3,621.34 棉杆包装纸 7,568.50 201,314.68 208,883.18 纸机改造 836,819.61 5,502,480.91 6,339,300.52 棉浆柏 15,000.00 15,000.00 6000 吨卫生纸 28,000,000.00 16,605,535.63 16,605,535.63 项目 35 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 3 号卫生纸机改 15,202.34 15,202.34 造 10000 吨废纸脱 7,200,000.00 1,301,306.37 1,301,306.37 墨线 合计 8,710,929.04 24,693,618.19 9,640,830.34 23,763,716.89 11、无形资产 剩余摊 项 目 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末余额 销年限 土地使用权 4,000,000.00 3,756,666.68 133,333.32 376,666.64 3,623,333.36 27 年 12、长期待摊费用 剩余摊 项 目 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末余额 销年限 房 租 240,572.40 225,874.81 48,009.60 156,516.10 177,865.21 7年 开办费 26,689.89 26,689.89 26,689.89 合计 267,262.29 225,874.81 26,689.89 48,009.60 156,516.10 204,555.10 13、短期借款 借款种类 币种 期末余额 期初余额 备注 担 保 人民币 60,000,000.00 130,000,000.00 新疆石河子造纸厂担保 应收账款保理 人民币 40,000,000.00 应收账款 5,000 万元保理业 务 质 押 人民币 70,000,000.00 定期存单 7,780 万元质押 合计 170,000,000.00 130,000,000.00 短期借款期末数比期初数增加了 40,000,000.00 元，增长了 30.77%，主要原因是本期增加了流 动资金贷款。 14、应付票据 票据类别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 4,000,000.00 26,860,422.37 15、应付账款 业务内容 期末余额 期初余额 采购款 27,050,888.07 31,868,687.54 36 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 期末应付账款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 16、预收账款 业务内容 期末余额 期初余额 销售款 1,276,299.84 153,478.93 期末预收账款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 17、应交税金 税 项 期末余额 期初余额 税率（%） 增值税 9,007,172.31 12,263,822.31 17 营业税 42,223.50 60,050.29 5 城市维护建设税 522,484.59 231,571.25 7 所得税 -124,068.50 1,062,491.68 14.85、33 其他 32,053.97 348,001.83 合 计 9,479,865.87 13,965,937.36 18、其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 教育费附加 67,626.53 84,789.82 教育发展费 11,150.00 其他 2,231.28 合计 81,007.81 84,789.82 19、其他应付款 期末余额 期初余额 金 额 50,955,705.11 5,217,223.04 （1）期末其他应付款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （2）大额的其他应付款列示如下： 单位名称 期末余额 款项内容 新疆生产建设兵团农八师财务局 45,000,000.00 借款 湖南省国营西洞庭工贸集团公司 2,323,109.22 垫付款 风险抵押金 542,045.50 工会经费 306,436.99 养老金 296,312.76 合 计 48,467,904.47 37 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 （3）其他应付款期末数比期初数增加 45,738,482.07 元，增长 876.68%，主要原因是本期增加了 从新疆生产建设兵团农八师财务局借款 45,000,000.00 元。 20、预提费用 类别及项目 期末余额 期初余额 电 费 898,382.38 892,807.99 汽 费 266,956.91 广告费 18,000.00 其 他 602.90 504,659.12 合 计 916,985.28 1,664,424.02 21、专项应付款 类别及项目 期末余额 期初余额 备注 科研经费 170,000.00 30,000.00 棉杆研究资金 22、股本 期初余额 期末余额 一、上市未流通股份 1.发起人股份 其中:国有法人股份 47,520,000.00 47,520,000.00 境内法人持有股份 2,640,000.00 2,640,000.00 2.募集法人股份 上市未流通股份合计 50,160,000.00 50,160,000.00 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 30,000,000.00 30,000,000.00 2.境内上市的外资股 已上市流通股份合计 30,000,000.00 30,000,000.00 三、股份总额 80,160,000.00 80,160,000.00 23、 资本 公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股 本 溢 价 174,238,106.96 174,238,106.96 其 他 273,482.72 273,482.72 合 计 174,511,589.68 174,511,589.68 24、盈余公积 38 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 4,914,070.62 10,818.91 4,924,889.53 法定公益金 4,914,070.62 5,409.46 4,919,480.08 任意盈余公积 6,820,517.58 6,820,517.58 合 计 16,648,658.82 16,228.37 16,664,887.19 25、未分配利润 项 目 2004 年度 2003 年年未分配利润 23,470,258.51 加：本期合并净利润 -13,232,125.70 减：本期利润分配 16,228.37 1.提取法定盈余公积 10,818.91 2.提取法定公益金 5,409.46 2004 年年末未分配利润 10,221,904.44 （1）2004 年度利润分配预案：根据本公司第二届董事会第 13 次会议决议，本年度不计提法 定盈余公积、法定公益金、任意盈余公积，也不派发现金股利。 （2）2003 年度利润分配情况：根据本公司 2003 年度股东大会决议，2003 年度按照当年净利 润的 10%分别提取法定盈余公积、法定公益金、任意盈余公积，提取盈余公积后向全体股东按每 10 股 0.5 元派发现金股利。 26、主营业务收入及成本 （1）主营业务收入及成本按类别划分明细如下： 39 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 本年数 上年数 类别 收入 成本 收入 成本 日历纸 197,870.44 187,904.00 1,985,063.14 1,599,277.26 书写纸 231,737,613.80 222,244,309.43 207,864,027.78 185,143,045.93 双胶纸 25,730,638.39 21,975,938.64 16,983,336.14 15,241,932.30 胶刊纸 50,944,177.05 44,925,878.27 15,591,974.40 14,290,584.01 物业管理 2,211,098.69 840,000.00 其 他 9,172,981.05 7,079,294.64 117,503,709.51 102,865,430.80 小 计 319,994,379.42 297,253,324.98 359,928,110.97 319,140,270.30 减：公司内各业务 169,082,327.79 168,382,835.07 分部间抵消 206,947,250.55 206,947,250.55 合 计 150,912,051.63 128,870,489.91 152,980,860.42 112,193,019.75 (2)本公司前五名客户的销售收入： 本期数 上期数 金额 比例% 金额 比例% 30,956,047.51 20.51 35,402,796.97 23.14 27、主营业务税金及附加 税 种 本年数 上年数 营业税 116,563.45 87.05 城建税 801,272.53 299,751.49 教育费附加 356,774.88 327,493.35 其他 10,446.16 1,368.99 合 计 1,285,057.02 628,700.88 28、其他业务利润 项 目 本年数 上年数 材料销售 431,244.69 106,783.72 劳务及加工收入 374,283.98 172,923.67 出租收入 42,854.82 279,707.39 其 他 66,952.44 合 计 915,335.93 559,414.78 29、财务费用 40 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 本年数 上年数 利息支出 7,070,893.12 2,997,281.26 减:利息收入 4,095,269.07 1,222,910.83 汇兑损失 1,796.02 手续费 239,673.59 67,900.10 合计 3,217,093.66 1,842,270.53 财务费用本年数比上年数增加了 1,374,823.13，增长了 74.63%，主要原因是本期增加了短期借 款，以及由于本期增加了短期贷款中的应收账款保理业务增加，保理费用增加导致财务费用增加。 30、投资收益 项 目 本年数 上年数 委托理财收益 3,934,246.57 股权转让收益 12,500.00 权益法核算损益 -267,609.08 -22,332.33 国债回购收益 85,706.50 合 计 -181,902.58 3,924,414.24 31、补贴收入 项 目 本年数 上年数 来 源 财政补贴 350,000.00 500,000.00 湖南常德西洞庭管理区委员会 32、营业外收入 项 目 本年数 上年数 处理固定资产收益 9,249.22 24,000.00 罚款收入 1,460.86 3,639.40 其他 7,831.24 103,372.82 合 计 18,541.32 131,012.22 33、营业外支出 项 目 本年数 上年数 处理固定资产损失 2,805.00 374,812.56 罚款支出 654,736.74 14,479.76 41 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 捐赠 5,462.74 123,040.00 其他 101,207.00 148,199.86 合 计 764,211.48 660,532.18 34、收到的其他与经营活动有关的现金 13,101,698.86 元，主要项目如下： 项 目 本年度 收到的利息收入 837,881.26 收到的财政补贴 350,000.00 收到的其他往来款项等 11,913,817.60 35、支付的其他与经营活动有关的现金 27,741,628.48 元，主要项目如下： 项 目 本年度 支付的管理费用、营业费用等 26,978,578.01 支付的营业外支出 761,406.48 36、收到的其他与投资活动有关的现金 3,257,387.81 元，主要项目如下： 项目 本年度 收到的关联方资金占用费 3,257,387.81 37、支付的其他与投资活动有关的现金 113,027,040.15 元，主要项目如下： 项 目 本年度 支付的石河子造纸厂暂借款 86,802,032.15 支付的北京国发暂借款 26,225,008.00 38、收到的其他与筹资活动有关的现金 45,140,000.00 元，主要项目如下： 项目 本年度 专项应付款－棉杆研究资金 140,000.00 收到的农八师财务局借款 45,000,000.00 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 账 龄 期末余额 期初余额 42 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 金 额 占该账项 坏账准备 坏账计提 金 额 占该账项 坏账准备 坏账计提 金额% 比例% 金额% 比例% 1 年以内 60,391,839.89 81.81 953,501.76 1.58 70,009,520.84 89.17 1,404,039.21 2.00 1-2 年 8,258,368.54 11.19 412,918.43 5.00 3,824,037.75 4.87 191,201.89 5.00 2-3 年 2,086,140.30 2.83 208,614.03 10.00 2,653,665.16 3.38 265,366.52 10.00 3-4 年 1,350,493.52 1.83 405,148.06 30.00 791,781.09 1.01 237,534.32 30.00 4-5 年 541,354.97 0.73 270,677.49 50.00 738,495.90 0.94 369,247.95 50.00 5 年以上 1,193,694.78 1.61 1,193,694.78 100.00 491,364.04 0.63 491,364.04 100.00 合计 73,821,892.00 100.00 3,444,554.55 4.67 78,508,864.78 100.00 2,958,753.93 3.76 （1）期末应收账款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 （2）期末欠款前 5 名合计金额为 16,862,840.09 元，占应收账款余额的 22.84%。 （3）应收账款期末数中有 5,000 万元用于应收账款保理业务，本公司由此获得银行贷款 4,000 万元。 2、其他应收款 期末余额 期初余额 账 龄 金 额 占该项 坏账准备 坏账计提 金 额 占该项 坏账准备 坏账计提 金额% 比例% 金额% 比例% 1 年以 28,335,328.84 99.70 549,560.00 1.94 1,846,473.19 66.19 36,929.47 2.00 内 1-2 年 33,183.24 0.12 1,659.16 5.00 621,800.44 22.29 31,090.02 5.00 2-3 年 4,693.00 0.02 469.30 10.00 314,208.00 11.26 31,420.80 10.00 3-4 年 40,000.00 0.14 12,000.00 30.00 7,340.00 0.26 2,202.00 30.00 4-5 年 4,670.30 0.02 2,335.15 50.00 合计 28,417,875.38 100.00 566,023.61 1.99 2,789,821.63 100.00 101,642.29 3.64 （1）期末其他应收款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 （2）金额较大的其他应收款明细如下： 欠款单位 期末余额 欠款时间 款项内容 北京国发 26,225,008.00 1 年以内 借款 常德天宏 200,000.00 1 年以内 垫付款 生产技术部 80,855.33 1 年以内 备用金 3、长期股权投资 43 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 （1）长期股权投资明细： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股票投资 其他股权投资 40,768,332.69 30,490,000.00 914,373.20 70,343,959.49 其中：对子公司投资 37,798,165.02 30,250,000.00 646,764.12 67,401,400.90 股权投资差额 对合营企业投资 对联营企业投资 2,970,167.67 240,000.00 267,209.08 2,942,558.59 其他 合 计 40,768,332.69 30,490,000.00 914,373.20 70,343,959.49 （2）按权益法核算的对子公司投资明细列示如下: 被投资单位 期初余额 本期增减 期末余额 初始投资额 名 称 投资成本 累计损益 投资成本 损益增减 投资成本 累计损益 北京博天峰 800,000.00 800,000.00 -800,000.00 800,000.00 -800,000.00 上海博峰 400,000.00 400,000.00 -400,000.00 400,000.00 -400,000.00 深圳新石 510,000.00 510,000.00 -510,000.00 510,000.00 -510,000.00 常德天宏 - 36,000,000.00 36,000,000.00 1,798,165.02 36,000,000.00 1,043,211.77 754,953.25 天宏投资 29,800,000.00 29,800,000.00 108,189.13 29,800,000.00 108,189.13 天宏商贸 450,000.00 450,000.00 450,000.00 合 计 67,960,000.00 37,710,000.00 88,165.02 30,250,000.00 -646,764.12 67,960,000.00 -558,599.10 北京博天峰、上海博峰及深圳新石所有者权益为负数，本公司已对上述公司的长期投资账面数减 记至零。 (3)对联营企业投资明细列示如下: 被投资单位 期初余额 本期增减 期末余额 初始投资额 名 称 投资成本 累计损益 投资成本 损益增减 投资成本 累计损益 北京国发 8,000,000.00 3,000,000.00 -29,832.33 -27,609.08 3,000,000.00 -57,441.41 天山航空 - 240,000.00 240,000.00 240,000.00 -240,000.00 240,000.00 合计 - 8,240,000.00 3,000,000.00 -29,832.33 240,000.00 3,240,000.00 -297,441.41 267,609.08 4、主营业务收入 本年数 上年数 项目 收 入 成 本 收 入 成 本 日历纸 197,870.44 187,904.00 984,227.00 863,684.37 44 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 书写纸 188,916,755.74 182,834,504.25 116,016,172.36 102,305,286.36 双胶纸 25,600,293.69 21,855,961.21 13,418,566.50 11,842,166.72 胶刊纸 29,577,541.39 26,924,378.93 14,138,635.91 12,862,269.16 其他 6,936,110.97 4,940,116.45 113,068,735.37 99,481,370.43 物业管理 2,211,098.69 840,000.00 小 计 253,439,670.92 237,582,864.84 257,626,337.14 227,354,777.04 减：公司内各业务分 部间抵消 108,041,669.91 107,927,893.72 113,088,362.33 113,088,362.33 合 计 145,398,001.01 129,654,971.12 144,537,974.81 114,266,414.71 主营业务收入中销售金额前 5 名合计金额为 30,956,047.51 元，占总额的 21.29% 5、投资收益 项 目 本年数 上年数 被投资公司所有者权益增减 -914,373.20 1,566,202.66 委托理财投资收益 3,934,246.57 股权转让收益 12,500.00 合 计 -914,373.20 5,512,949.23 七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 新疆石河子造纸厂 石河子市 生产、销售纸制品 控股股东 全民所有制 王玉柱 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 新疆石河子造纸厂 86,050,000.00 -- -- 86,050,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及变化 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 新疆石河子造纸厂 47,520,000.00 59.28 -- -- -- -- 47,520,000.00 59.28 (4)不存在控制关系的关联方 45 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 企业名称 与本公司的关系 新疆教育出版社 本公司发起人股东 新疆出版印刷集团公司 本公司发起人股东 新疆天宏建筑安装公司 同一控股股东 新疆石河子祥和化工有限公司 同一控股股东 湖南省国营西洞庭工贸集团公司 子公司之少数股东 北京天宏国发房地产开发有限公司 联营企业 2、关联公司交易事项 （1）购货 本年数 上年数 企业名称 金 额 占购货 定价 金 额 占购货 定价 总额% 政策 总额% 政策 新疆石河子祥和化工有限公司 2,308,792.56 3.27 协议定价 1,468,714.40 1.27 协议定价 新疆石河子造纸厂 1,660,798.50 1.30 协议定价 合 计 2,308,792.56 3.27 3,129,512.90 2.57 （2）销货 本年数 上年数 企业名称 金 额 占销货 定价 金 额 占销货 定价 总额% 政策 总额% 政策 新疆教育出版社 14,889,885.41 9.87 协议定价 17,388,063.50 11.36 协议定价 新疆出版印刷集团公司 7,023,146.52 4.65 协议定价 3,910,450.90 2.55 协议定价 合 计 21,913,031.93 14.52 21,298,514.40 13.91 （3）其他关联交易 交易内容 企业名称 本年数 上年数 土地租赁 新疆石河子造纸厂 169,011.51 169,011.51 房屋租赁 新疆石河子造纸厂 9,524.43 9,524.43 建筑安装 新疆天宏建筑安装公司 6,031,457.85 1,195,056.69 综合服务 新疆石河子造纸厂 720,000.00 720,000.00 资金占用费 新疆石河子造纸厂 850,777.81 资金占用费 北京天宏国发房地产开发有限公司 2,406,610.00 合 计 10,187,381.60 2,093,592.63 46 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 3、关联方应收、应付款项余额 企业名称 期末余额 期初余额 金 额 占余额的% 金 额 占余额的% 应 收 账 款 新疆教育出版社 2,268,492.72 3.23 2,389,747.47 5.32 新疆出版印刷集团公司 3,085,611.71 4.39 3,685,672.71 4.53 其他应收款 北京天宏国发房地产开发有限公司 26,225,008.00 89.57 预付账款 新疆天宏建筑安装公司 908,834.48 1.57 其他应付款 新疆石河子造纸厂 142,883.97 0.28 湖南省国营西洞庭工贸集团公司 2,323,019.22 4.56 2,323,019.22 44.53 应 付 账 款 新疆石河子祥和化工有限公司 496,382.15 1.84 191,001.62 0.60 新疆天宏建筑安装公司 672,606.93 2.11 八、或有事项 截止本会计报表签发日，本公司未发生影响会计报表阅读的重大或有事项。 九、承诺事项 截止本会计报表签发日，本公司未发生影响会计报表阅读的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 截止本会计报表签发日,本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 截止本会计报表签发日，本公司未发生影响会计报表阅读其他重要事项。 十二、非经常性损益项目 项 目 金 额 1.营业外收入 18,541.32 2.补贴收入 350,000.00 47 新疆天宏纸业股份有限公司 2004 年年度报告 3.关联方资金占用费 3,257,387.81 4.国债回购收益 85,706.50 减：营业外支出 764,211.48 非经常性损益项目合计 2,947,424.15 扣除非经常性损益后的净利润 -16,179,549.85 十三、会计报表的批准 本会计报表附注业经本公司第二届董事会第十三次会议于 2005 年 3 月 19 日批准。 十二、备查文件目录 （一）法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。 董事长：王世超 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年 3 月 19 日 48