重庆路桥(600106)2004年年度报告摘要

重庆路桥股份有限公司 2004 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 1.2、公司董事安代成先生、独立董事王格放先生由于工作原因 未能出席本次董事会，安代成先生委托董事史小曼女士代为行使表决 权，独立董事王格放先生委托独立董事黄胜蓝先生代为行使表决权并 发表独立意见。 1.3、公司 2004 年度财务报告经重庆天健会计师事务所审计，并 出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司负责人董事长江津女士、财务负责人副总经理廖克难 先生及会计主管赵雪梅女士声明：保证本年度报告中财务报告的真 实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介： 股票简称 重庆路桥 股票代码 600106 上市交易所 上海证券交易所 注册地址 重庆南坪经济技术开发区丹龙路 1 号 办公地址 重庆南坪经济技术开发区丹龙路 1 号 邮政编码 400060 公司国际互联网网址 www.cqrb.com.cn 电子信箱 cqrb@cqrb.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张漫 联系地址 重庆南坪经济技术开发区丹龙路 1 号 电话 023-62803632 传真 023-62909387 电子信箱 cqrb@cqrb.com.cn 1 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比 2002 年 主要会计数据 2004 年 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 主营业务收入 402,893,649.71 175,891,109.11 175,891,109.11 129.06 238,472,122.02 238,472,122.02 利润总额 73,145,730.66 91,712,437.86 91,712,437.86 -20.24 82,151,639.15 82,151,639.15 净利润 65,046,536.01 79,333,961.40 79,333,961.40 -18.01 71,589,540.17 71,589,540.17 扣除非经常性 65,257,878.42 66,619,144.23 66,619,144.23 -0.97 51,319,119.45 51,319,119.45 损益的净利润 2003 年末 本期比 2002 年末 2004 年末 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 总资产 2,249,500,742.13 2,021,560,982.63 2,021,560,982.63 11.28 1,483,285,595.89 1,483,285,595.89 股东权益 1,074,735,170.74 1,040,746,856.73 1,040,746,856.73 3.27 962,152,716.33 962,152,716.33 经营活动产生 的现金流量净 -159,122,967.25 48,912,963.97 48,912,963.97 -425.34 86,998,621.86 86,998,621.86 额 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比上期增 2002 年 主要财务指标 2004 年 调整后 调整前 减(%) 调整后 调整前 每股收益 0.2098 0.2559 0.2559 -18.01 0.2309 0.2309 最新每股收益 净资产收益率(%) 6.05 7.62 7.62 -1.57 7.44 7.44 扣除非经常性损益的净利 6.07 6.40 6.40 -0.33 5.33 5.33 润的净资产收益率(%) 每股经营活动产生的现金 -0.51 0.16 0.16 -418.75 0.28 0.28 流量净额 2003 年末 本期比上期增 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 减(%) 调整后 调整前 每股净资产 3.47 3.36 3.36 3.27 3.10 3.10 调整后的每股净资产 3.40 3.30 3.30 3.03 3.04 3.04 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 支付或收取并计入当期损益的资金占用费 900,000.00 短期投资收益 -1,100,543.02 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 1,623,864.85 以前年度已经计提各项减值准备的转回 892,736.91 扣除所得税影响数 2,527,401.15 合计 -211,342.41 3.3 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 2 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 220,000,000 220,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 220,000,000 220,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 90,000,000 90,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 90,000,000 90,000,000 三、股份总数 310,000,000 310,000,000 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 46,126 前十名股东持股情况 股东性质（国有 股东名称 年末持股 股份类别（已流 质押或冻结 年度内增减 比例(%) 股东或外资股 (全称) 数量 通或未流通） 的股份数量 东） 重庆国际信 托投资有限 220,000,000 70.97 未流通 0 国有 公司 袁辉 373,900 0.12 已流通 叶长斌 285,320 0.09 已流通 李秀兰 245,000 0.79 已流通 赵薇 239,585 0.77 已流通 宓小雄 217,000 0.70 已流通 朱佩兰 175,200 0.56 已流通 杨艳 168,800 0.54 已流通 傅庆久 160,039 0.51 已流通 陶宏通 156,800 0.50 已流通 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 袁辉 373,900 A 股 叶长斌 285,320 A 股 李秀兰 245,000 A 股 赵薇 239,585 A 股 宓小雄 217,000 A 股 朱佩兰 175,200 A 股 3 杨艳 168,800 A 股 傅庆久 160,039 A 股 陶庆通 156,800 A 股 陈力 153,156 A 股 上述股东关 上述股东，公司控股股东重庆国际信托投资有限公司与社会公众股股东之间不存在关联关系；公司 联关系或一 未知社会公众股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的 致行动的说 一致行动人。 明 持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东股份质押、冻结情况： ①公司控股股东重庆国际信托投资有限公司将持有的重庆路桥 1,760 万股国家股质押给招商银行重庆分行用于银行贷款，质押期限 为 2002 年 11 月 21 日至 2003 年 11 月 1 日。截止报告期末该公司 尚未完成解除质押登记手续。 2005 年 3 月 14 日， 本公司接到重庆国际信托投资有限公司通知， 该公司已于 2005 年 3 月 10 日在中国证券登记结算有限责任公司上海 分公司办理完成了上述股份解除质押登记的全部手续。 ②公司控股股东重庆国际信托投资有限公司将持有的重庆路桥 9,200 万股国家股质押给重庆市农村信用合作社城郊联合营业部，用 于为我公司 3 亿元人民币贷款提供担保，质押期限为 2003 年 10 月 22 日至 2003 年 12 月 19 日。截止报告期末我公司已还清该笔贷款， 重庆国信尚未完成解除质押登记手续。 2005 年 3 月 18 日， 本公司接到重庆国际信托投资有限公司通知， 该公司已于 2005 年 3 月 16 日在中国证券登记结算有限责任公司上海 分公司办理完成了上述股份解除质押登记的全部手续。本公司已于 2005 年 3 月 19 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 上进行了披露。 4.3 控股股东及实际控制人 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √适用 □不适用 新实际控制人名称 重庆市城市建设投资公司 变更日期 2004-06-29 刊登日期和报刊 2004 年 7 月 3 日 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)控股股东情况 公司名称：重庆国际信托投资有限公司 4 法人代表：何玉柏 注册资本：163,373 万元人民币 成立日期：2002-2 主要经营业务或管理活动：受托经营资金信托业务；受托经营动 产、不动产及其他财产的信托业务；受托经营国家有关法规允许从事 的投资基金业务，作为基金管理公司发起人从事投资基金业务；受托 经营公益信托；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、 财务顾问等中介业务；受托经营国务院有关部门批准的国债、企业债 券承销业务；代理财产的管理、运用与处分；代保管业务；信用见证、 资信调查及经济咨询业务；以银行存放、同业拆放、融资租赁或投资 方式运用自有资金；以自有财产为他人提供担保；办理金融同业拆借； 中国人民银行批准的其他业务。 (2)实际控制人情况 公司名称：重庆市城市建设投资公司 法人代表：雷尊宇 注册资本：200,000 万元人民币 成立日期：1994-4 主要经营业务或管理活动：多渠道筹集城建资金，管理城市基础 设施国有资产，并参与城市建设有关的经营。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 5 年初 年末 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 持股数 持股数 江津 董事长 女 42 2002-08-19～2004-12-20 0 0 陈志勇 副董事长 男 50 2001-12-20～2004-12-20 0 翁振杰 董事 男 42 2002-08-19～2004-12-20 0 梁斯扬 董事 男 44 2002-08-19～2004-12-20 0 安代成 董事 男 59 2001-12-20～2004-12-20 8,000 8,000 史小曼 董事、副总经理 女 54 2001-12-20～2004-12-20 8,000 8,000 黄胜蓝 独立董事 男 53 2002-08-19～2004-12-20 0 王格放 独立董事 男 40 2002-08-19～2004-12-20 0 陈重 独立董事 男 49 2004-03-05～2004-12-20 0 黄传骅 监事会主席 男 60 2001-12-20～2004-12-20 8,000 8,000 何淑美 监事 女 51 2001-12-20～2004-12-20 8,000 8,000 杨柱逊 监事 男 37 2001-12-20～2004-12-20 0 苟敏 监事 男 49 2001-12-20～2004-12-20 0 张阳和 监事 男 49 2002-07-15～2004-12-20 0 王庆瑜 总经理 男 56 2004-05-21～2004-12-31 0 廖克难 副总经理 男 43 2002-08-19～2004-12-31 0 张漫 董秘、副总经理 男 36 2002-08-19～2004-12-31 8,000 8,000 林家乐 副总经理 男 44 2004-02-12～2004-12-31 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √适用 □不适用 在股东单位 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 （是或否） 陈志勇 重庆国际信托投资有限公司 副总裁 2002-2～2005-2 是 翁振杰 重庆国际信托投资有限公司 董事、总裁 2002-2～2005-2 是 杨柱逊 重庆国际信托投资有限公司 审计事务部总经理 2002-4～2005-2 是 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 245.26 万元 金额最高的前三名董事 91.41 万元 的报酬总额 金额最高的前三名高级 101.84 万元 管理人员的报酬总额 独立董事津贴 每年每人均为 4 万元 出席董事会和股东大会的差旅费以及按公司章程行使职权所需的费用，在 独立董事其他待遇 公司据实报销。 不在公司领取报酬、津 未在公司领取薪酬只在公司领取董事津贴的董事：陈志勇、翁振杰、梁斯 贴的董事、监事姓名 扬、黄胜蓝、王格放、陈重；未在公司领取报酬津贴的监事：杨柱逊。 报酬区间 人数 10 万以下 1人 10 万-20 万 5人 20 万以上 5人 6 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，公司在顺利完成机构调整后，新的领导班子团结一致， 锐意进取，实现了经营工作重点的转移，即从原有的多元化经营调整 到以主营业务发展为主。积极推进嘉华嘉陵江大桥项目，并于年底顺 利开工；改进了三桥二路的运营质量；抓好在建项目，广泛探索业务 合作方式；在加强投资管理，盘活存量资产方面作出了积极的努力和 探索，较好地完成了年度经营目标。 报告期内，公司与重庆商社（集团）有限公司签订了股份转让协 议，公司将所持有的重庆百货全部股份转让给重庆商社，每股转让价 格 3.6 元，且 2004 年度收益归本公司享有。公司与重庆市城市建设 投资公司签订了以 BOT 模式投资建设重庆嘉华嘉陵江大桥的协议，该 项目总投资约 20 亿元人民币，建设期 3 年，经营期 27 年，已于 2004 年 12 月 21 日正式开工。项目建成后将成为公司又一稳定利润来源。 报告期内，公司共实现主营业务收入 40,289.36 万元，同比增长 129.06%，实现净利润 6,504.65 万元，同比减少 18.01%。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务收入 主营业务成 分行业或分 毛利率比上年 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 比上年增减 本比上年增 产品 增减(%) (%) 减(%) 路桥收费 151,490,740.00 48,455,344.50 62.27 3.96 31.81 -6.91 工程建设 251,402,909.71 215,602,342.47 13.42 733.31 593.92 16.54 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务收入比上年增减 分地区 主营业务收入 (%) 重庆市内 170,866,509.71 0 重庆市外 232,027,140.00 4,524.39 6.4 采购和销售客户情况 □适用 √不适用 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情 况） √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 7 参股公司名称 重庆百货大楼股份有限公司 本期贡献的投资收益 10,076,244.79 占上市公司净利润的比重(%) 15.49 经营范围 商业批发零售 参股公司 净利润 74,372,504.54 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原 因说明 □适用 √不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度(％) 总资产 2,249,500,742.13 2,021,560,982.63 227,939,759.50 11.28 主营业务利润 128,073,366.58 99,869,411.74 28,203,954.84 28.24 净利润 65,046,536.01 79,333,961.40 -14,287,425.39 -18.01 现金及现金等价物净增加额 -136,137,066.08 406,593,806.76 -542,730,872.84 -133.48 股东权益 1,074,735,170.74 1,040,746,856.73 33,988,314.01 3.27 (1)总资产增加的主要原因是本期收到工程履约保证金 1 亿元、 重庆百货股权转让款 7,564 万元以及本期实现的净利润。 (2)主营业务利润增加的主要原因是本期无锡惠山行政中心工程 已完工并交付使用，实现工程毛利 2,600 万元。 (3)净利润减少的主要原因是：1、因本期工程资金需要量增加， 而导致财务费用增加 2,354 万元；2、本期受国债价格下跌影响，导 致投资收益减少 1,288 万元；3、本期计提了对西南证券有限责任公 司的股权减值准备 500 万元。 (4)现金及现金等价物的变动原因为：1、经营活动产生的现金流 量净额较上年减少的主要原因是，本年无锡惠山区行政中心工程支出 较上年增加 1.1 亿元；2、投资活动产生的现金流量净额较上年增加 的主要原因是，本期所有国债投资变现 1.32 亿元、收到重百股 7,564 万元权转让款及嘉华大桥工程履约保证金 1 亿元，同时嘉华大桥工程 投入资金 1.32 亿元。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年增加的 主要原因是，借款量较上年减少 6.5 亿元，还款量比上年减少 1.5 亿 元，利息支出较上年增加 2,819 万元，以及本年发放现金红利 3,100 万元而上年无。 8 (5)股东权益增加的主要原因是本年实现净利润 6,504 万元以及 分配 2003 年现金红利 3,100 万元所致。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用 √不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正 在或将要对公司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明 □适用 √不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □适用 √不适用 6.11 完成经营计划情况 □适用 √不适用 6.12 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.13 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 重庆嘉陵江嘉华大桥 200,000 2004 年 12 月 21 日正式开工 重庆通安公路桥梁工程有限公司 175 该公司已完成组建 0.678 合计 200,175 / 0.678 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用 √不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 □适用 √不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经重庆天健会计师事务所审计，公司 2004 年实现利润总额 73,145,730.66 元，缴纳企业所得税 8,099,194.65 元，实现净利润 65,046,536.01 元。根据《公司法》及《公司章程》的规定，提取法 定盈余公积金 6,504,653.60 元，提取法定公益金 6,504,653.60 元， 加上年初未分配利润 213,996,722.72 元，减去本年度派发 2003 年度 9 现金红利 31,000,000.00 元以及根据财政部规定在未分配利润中支 出的退休职工住房一次性补贴 58,222.00 元，实际可供股东分配的利 润为 234,975,729.53 元。 2004 年度分配预案为：拟以公司 2004 年末总股本 31,000 万股 为基数，按每 10 股派发现金红利 1 元（含税）向全体股东分配。（本 利润分配预案须提交股东大会审议通过后实施）。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 √适用 □不适用 本公司于 2004 年 12 月 9 日与重庆商社（集团）有限公司签署了 《关于重庆百货大楼股份有限公司股权转让协议书》，公司拟将持有 的“重庆百货”国有法人股 3,468 万股、社会法人股 34 万股，共计 3,502 万股，占重庆百货大楼股份有限公司总股本 17.17%的股份，以 3.6 元/股的价格转让给重庆商社（集团）有限公司。此交易已按有 关规定报送国家国资委审批。本次转让持有的重庆百货股份所收回资 金将投入公司主营业务的发展，有利于公司拓展主营业务。 截止报告期披露日，此交易已按有关规定报送国家国资委审批。 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 10 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 黄胜蓝 11 9 2 0 王格放 11 11 0 0 陈重 9 9 0 0 本公司三名独立董事任职以来，保证了充足的时间和精力履行独 立董事的职责，认真行使职权，维护公司整体利益，对公司的经营活 动发表了独立意见，保障了董事会决策的科学性，切实维护了中小股 东的利益。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、 公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 本报告期公司财务报告经重庆天健会计师事务所审计，注册会计 师龙文虎 、张凯签字出具了“重天健审[2005]116 号”标准无保留 意见的审计报告。 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 11 资产负债表 编制单位:重庆路桥股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 项目 母公司 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 1 735,009,303.46 615,308,892.02 短期投资 2 168,048,498.07 37,707,826.00 应收票据 3 22,197,945.21 应收股利 应收利息 应收账款 4 11,599,015.08 8,784,724.64 其他应收款 4 10,939,786.37 197,124,628.69 预付账款 5 4,651,542.82 574,029.50 应收补贴款 存货 6 42,911,587.18 230,905,742.57 待摊费用 7 375,170.14 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 995,357,678.19 1,090,781,013.56 长期投资： 长期股权投资 8 357,051,401.71 383,528,834.78 长期债权投资 长期投资合计 357,051,401.71 383,528,834.78 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 9 744,505,594.06 744,810,154.08 减：累计折旧 9 224,205,972.47 241,583,603.90 固定资产净值 520,299,621.59 503,226,550.18 减：固定资产减值准备 固定资产净额 520,299,621.59 503,226,550.18 工程物资 在建工程 10 132,072,160.03 固定资产清理 固定资产合计 520,299,621.59 635,298,710.21 无形资产及其他资产： 无形资产 11 133,315,574.48 127,954,177.50 长期待摊费用 12 15,536,706.66 11,938,006.08 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 148,852,281.14 139,892,183.58 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,021,560,982.63 2,249,500,742.13 流动负债： 短期借款 13 845,000,000.00 880,000,000.00 应付票据 应付账款 14 8,190,785.78 48,350,319.93 预收账款 14 521,800.00 651,645.45 应付工资 1,925,924.31 1,235.07 应付福利费 2,797,963.59 2,860,490.00 应付股利 应交税金 15 1,463,390.51 6,754,035.20 其他应交款 96,825.57 282,973.89 12 资产负债表（续表） 编制单位:重庆路桥股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期初数 期末数 其他应付款 14 4,417,266.14 179,414,719.35 预提费用 16 1,400,170.00 1,450,152.50 预计负债 一年内到期的长期负债 17 70,000,000.00 45,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 935,814,125.90 1,164,765,571.39 长期负债： 长期借款 18 45,000,000.00 10,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 45,000,000.00 10,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 980,814,125.90 1,174,765,571.39 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 19 310,000,000.00 310,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 310,000,000.00 310,000,000.00 资本公积 20 418,036,707.71 418,036,707.71 盈余公积 21 98,713,426.30 111,722,733.50 其中：法定公益金 21 22,415,553.76 28,920,207.36 未分配利润 22 213,996,722.72 234,975,729.53 拟分配现金股利 31,000,000.00 31,000,000.00 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合计 1,040,746,856.73 1,074,735,170.74 负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,021,560,982.63 2,249,500,742.13 公司法定代表人:江津 公司行政负责人:王庆瑜 主管会计工作负责人:廖克难 会计机构负责人:赵雪梅 13 9.2.2 利润及利润分配表 利润及利润分配表 编制单位:重庆路桥股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期数 上期数 一、主营业务收入 23 402,893,649.71 175,891,109.11 减：主营业务成本 23 264,057,686.97 67,831,433.78 主营业务税金及附加 24 10,762,596.16 8,190,263.59 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 128,073,366.58 99,869,411.74 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 25 1,945,769.14 832,775.74 减: 营业费用 39,789.60 102,600.00 管理费用 18,814,759.92 11,161,598.35 财务费用 26 44,235,711.79 20,694,527.70 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 66,928,874.41 68,743,461.43 加：投资收益（损失以“-”号填列） 27 4,592,991.40 21,747,812.69 补贴收入 营业外收入 2,025,942.03 1,514,584.58 减：营业外支出 402,077.18 293,420.84 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 73,145,730.66 91,712,437.86 减：所得税 8,099,194.65 12,378,476.46 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 65,046,536.01 79,333,961.40 加：年初未分配利润 213,996,722.72 151,269,374.60 其他转入 -58,222.00 -739,821.00 六、可供分配的利润 278,985,036.73 229,863,515.00 减：提取法定盈余公积 6,504,653.60 7,933,396.14 提取法定公益金 6,504,653.60 7,933,396.14 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 265,975,729.53 213,996,722.72 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 31,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 234,975,729.53 213,996,722.72 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:江津 公司行政负责人:王庆瑜 主管会计工作负责人:廖克难 会计机构负责人:赵雪梅 14 9.2.3 现金流量表 现金流量表 编制单位:重庆路桥股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 项目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 198,658,714.81 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 3,533,149.25 现金流入小计 202,191,864.06 购买商品、接受劳务支付的现金 151,628,240.16 支付给职工以及为职工支付的现金 21,473,101.82 支付的各项税费 13,985,012.18 支付的其他与经营活动有关的现金 29 174,228,477.15 现金流出小计 361,314,831.31 经营活动产生的现金流量净额 -159,122,967.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 480,195,963.87 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 21,647,126.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 2,398,209.75 收到的其他与投资活动有关的现金 29 106,046,705.99 现金流入小计 610,288,006.25 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 132,889,355.05 投资所支付的现金 331,743,660.11 支付的其他与投资活动有关的现金 16,436,654.64 现金流出小计 481,069,669.80 投资活动产生的现金流量净额 129,218,336.45 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 860,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 860,000,000.00 偿还债务所支付的现金 885,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 81,232,435.28 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 15 现金流量表（续表） 编制单位:重庆路桥股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 项目 附注 金额 现金流出小计 966,232,435.28 筹资活动产生的现金流量净额 -106,232,435.28 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -136,137,066.08 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 65,046,536.01 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 5,140,338.14 固定资产折旧 17,704,177.59 无形资产摊销 5,369,896.98 长期待摊费用摊销 3,223,530.44 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 156,395.09 固定资产报废损失 财务费用 44,235,711.79 投资损失（减：收益） -8,879,890.05 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -187,994,155.39 经营性应收项目的减少(减：增加) -146,325,548.84 经营性应付项目的增加(减：减少) 43,258,262.99 其他 -58,222.00 经营活动产生的现金流量净额 -159,122,967.25 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 28 598,872,237.38 减：现金的期初余额 28 735,009,303.46 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -136,137,066.08 公司法定代表人:江津 公司行政负责人:王庆瑜 主管会计工作负责人:廖克难 会计机构负责人:赵雪梅 16 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法 变化： 根据《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答 (四)》的规定，变更了以下会计政策： (1)对于已经计提了减值准备的固定资产，由于价值恢复使得其 可收回金额大于账面价值，而转回以前期间已计提的减值准备时，由 原来在不超过原已计提的固定资产减值准备范围内转回而改为首先 按不考虑减值因素情况下应计提的累计折旧与账面累计折旧的差额 冲销已计提的固定资产减值准备，增加累计折旧，再按固定资产可收 回金额与不考虑减值因素情况下计算确定的固定资产账面净值两者 中较低者，与价值恢复前的固定资产账面价值之间的差额转回固定资 产减值准备。 (2)对于已经计提了减值准备的无形资产，由于表明其发生减值 的迹象全部或部分消失，而转回以前期间已确认的减值损失时，由原 来在不超过原已计提的无形资产减值准备范围内转回而改为按不考 虑减值因素情况下计算确定的无形资产账面价值与其可收回金额两 者中较低者，与价值恢复前的无形资产账面价值之间的差额转回原已 计提的无形资产减值准备。 上述两项会计政策变更对公司期初留存收益和 2004 年利润无影 响。 9.4 本报告期无会计差错变更 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化 董事长： 总经理： 重庆路桥股份有限公司 2005 年 3 月 21 日 17