中航善达(000043)深南光Ａ2004年年度报告

深圳市南光（集团）股份有限公司 二○○四年年度报告 二○○五年三月二十一日 目 录 第一节 重要提示……………………………………………第 2 页 第二节 公司基本情况简介…………………………………第 3 页 第三节 会计数据和业务数据摘要…………………………第 3 页 第四节 股本变动及股东情况………………………………第 5 页 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………第 7 页 第六节 公司治理结构………………………………………第 9 页 第七节 股东大会情况简介…………………………………第 10 页 第八节 董事会报告…………………………………………第 11 页 第九节 监事会报告…………………………………………第 18 页 第十节 重要事项……………………………………………第 19 页 第十一节 财务报告…………………………………………第 22 页 第十二节 备查文件目录……………………………………第 53 页 1 第一节 重要提示 一、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 二、没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性无法保证或 存在异议。 三、许业淳董事因病未出席董事会。 四、深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见 的审计报告。 五、本公司董事长吴光权先生、总经理仇慎谦先生、总会计师柏 丙林先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 第二节 公司基本情况简介 一、公司的法定中文名称：深圳市南光（集团）股份有限公司 公司的法定英文名称：SHENZHEN NAN-GUANG（GROUP）PLC 英文名称缩写：SNG 二、公司法定代表人：吴光权 三、公司董事会秘书：杨祥 联系地址：深圳市福田区深南中路 68 号航空大厦 32 层 联系电话：（0755）83689888 转 13253 传真：（0755）83688903 电子信箱：szngjtgs@public.szptt.net.cn 四、公司注册及办公地址：深圳市福田区深南中路 68 号航空大厦 32 层 邮政编码：518031 公司网址：http:∥www.nan-guang.com.cn 电子信箱：sng@nan-guang.com.cn 五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：http:∥www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会秘书办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：深南光 A 股票代码：000043 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1994 年 9 月 24 日；地点：深圳市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：1998 年 9 月 4 日；地点：深圳市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4403011006250 税务登记号码：地税登字 440304192181247 公司聘请的会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所 办公地址：深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 B 座 11 楼 1102-1103 室 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度利润总额及其构成 （单位：元） 利润总额 59,354,577.86 净利润 38,108,799.44 扣除非经常性损益后的净利润 36,677,254.47 主营业务利润 165,672,945.46 其他业务利润 2,876,041.99 营业利润 53,124,776.44 投资收益 4,582,197.61 补贴收入 营业外收支净额 1,647,603.81 经营活动产生的现金流量净额 -157,015,669.30 现金及现金等价物净增减额 130,163,170.59 3 注：扣除非经常性损益后的项目及金额 （单位：元） ⒈营业外收支净额 1,647,603.81 ⒉处置长期股权投资损益 ⒊非经常性损益的所得税影响数 -216,058.84 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元） 项 目 2004 年 2003 年 2002 年 调整前 调整后 主营业务收入 886,638,064.04 650,302,366.53 1,060,764,941.66 1,060,764,941.66 净利润 38,108,799.44 28,436,901.02 26,509,112.69 26,509,112.69 总资产 1,331,932,161.11 803,756,491.81 827,058,745.41 827,058,745.41 股东权益（不含少数股东权益） 325,682,957.62 302,653,005.65 275,362,404.77 289,294,951.97 每股收益 0.27 0.20 0.19 0.19 每股净资产 2.34 2.17 1.98 2.08 调整后的每股净资产 1.59 1.46 1.34 1.44 每股经营活动产生的现金流量净额 -1.13 0.28 1.97 1.97 净资产收益率（%）（摊薄） 11.70 9.40 9.63 9.16 净资产收益率（%）（加权） 11.85 9.37 10.00 10.00 注：2002 年调整后的财务数据系按财政部财会字（2003）12 号文进行的追溯调整。 三、报告期利润表附表： 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 50.87% 51.50% 1.19 1.19 营业利润 16.31% 16.51% 0.38 0.38 净利润 11.70% 11.85% 0.27 0.27 扣除非经常性损益后 11.26% 11.40% 0.26 0.26 的净利润 四、报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 合计 期初数 139,325,472 102,436,859.14 5,494,601.37 24,686,660.20 16,776,865.74 13,932,547.20 302,653,005.65 本期增加 3,810,879.94 1,905,439.97 38,108,799.44 13,932,547.20 57,757,666.55 本期减少 1,146,300.27 19,648,867.11 13,932,547.20 34,727,714.58 期末数 139,325,472 101,290,558.87 9,305,481.31 26,592,100.17 35,236,798.07 13,932,547.20 325,682,957.62 变动原因： ⒈资本公积减少 1,146,300.27，系根据财务部（1998）16 号文将股份制评估增值部分的 折旧转入营业外收入所致。 ⒉盈余公积增加 3,810,879.94 元，系按本期净利润 10%计提增加所致。 ⒊法定公益金增加 1,905,439.97 元，系按本期净利润 5%计提增加所致。 ⒋未分配利润增加 38,108,799.44 元，系本期净利润计入；本期减少 19,648,867.11 元， 4 系按本期净利润计提的盈余公积 3,810,879.94 元，计提的法定公益金 1,905,439.97 元及宣 告现金股利所致。 ⒌ 股 东 权 益 本 期 增 加 13,932,547.20 元 , 系 本 年 度 已 宣 告 的 现 金 股 利 , 本 期 减 少 13,932,547.20 元，系上年已宣告的（已发放）现金股利。 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 （数量单位：股） 本次变动 本次变动增减（+、-） 本次变动后 前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 ⒈发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 101,129,600 101,129,600 境外法人持有股份 其他 ⒉募集法人股份 ⒊内部职工股(高管 54,460 -33,460 21,000 股) ⒋优先股或其他 未上市流通股份合计 101,184,060 -33,460 101,150,600 二、已上市流通股份 ⒈人民币普通股 38,141,412 33,460 38,174,872 ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 ⒋其他 已上市流通股份合计 38,141,412 33,460 38,174,872 三、股份总数 139,325,472 139,325,472 二、股票发行与上市情况 ㈠2002 年至 2004 年年末，公司无股票发行事项（包括股票及衍生证券）。 ㈡2004 年 11 月，原董事雷钧先生、监事周华民先生离职满 6 个月，所持 33,460 股本公 司股票获准上市流通。新当选的职工代表监事崔欣当选职工代表监事前购买公司股票 400 股。 此外，公司无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资等引 起公司股份总数变动的事项。 ㈢公司现存的高管人员持股（内部职工股），于 1994 年 6 月 6 日至 7 月 6 日发行，发行价 5.50 元/股，原发行数量 3,580,000 股。 三、报告期末股东总数 截止 2004 年 12 月 31 日，公司股东总户数为 14,930 户。 5 四、公司前 10 名股东情况 股东名称 持股数量（股） 所占比例（%） 中国航空技术进出口深圳公司 45,758,900 32.84 上海新亚(集团)有限公司 14,829,100 10.64 中国新时代控股（集团）公司 14,300,000 10.26 中国石油天然气管道局 4,290,000 3.08 深圳市红山工贸有限公司 2,863,700 2.06 浙江省建设投资集团有限公司 2,860,000 2.05 西安飞机工业（集团）有限责任公司 2,860,000 2.05 昆明西江源商贸有限公司 2,177,629 1.56 贵州红湖机械厂 1,430,000 1.03 深圳市湘江工贸有限公司 1,430,000 1.03 公司前 10 名股东中,昆明西江源商贸有限公司情况未详；深圳市红山工贸有限公司增加 3700 股流通股，截止 2004 年 12 月 31 日，深圳市红山工贸有限公司共持 2,863,700 股，其中 2,860,000 股为未上市流通股份（法人股），其所持股份无质押冻结情况；其余 8 名股东所持 股份在报告期内均无增减变动情况，均为未上市流通股份（法人股），无质押冻结情况；无代 表国家持有股份的单位和外资股东。已知公司前 10 名之间不存在关联关系。 五、公司控股股东介绍 公司第一大股东：中国航空技术进出口深圳公司，法定代表人：吴光权；成立日期：1982 年 12 月 1 日；注册资金：8000 万元；主营：经营或代理除国家统一联合经营的出口商品和国 家实行核定公司经营的进口商品以外的其它商品及技术的进出口业务，补偿贸易；国内商业、 物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；国产汽车（不含小轿车）的销售。 该大股东的控制方：中国航空技术进出口总公司，法定代表人：付舒拉；成立日期：1979 年；注册资金：叁亿元人民币；主营：经批准的三类计划商品、其它三类商品及橡胶制品的出 口，二类商品、三类商品的进口；代理上述商品的进出口；本系统技术进出口；承办来料加工、 来样加工、来件装配业务和补偿贸易；对销贸易和转口贸易；经批准的易货贸易；经营或代理 除国家组织统一联合经营的十六种出口商品和实行核定公司经营的十二种进口商品以外的其 他商品的进出口业务；从事利用国外贷款和国内资金采购机电产品的国际招标业务和其他国际 招标采购业务；汽车（不含小轿车）销售。 其他持有本公司 10%以上股权的股东介绍： 上海新亚（集团）有限公司，法定代表人：俞敏亮；成立日期：1995 年 6 月 16 日；注 册资本：人民币 72425 万元；经营范围：市国资委授权的国有资产经营与管理，实业投资，物 业管理，商务咨询及技术培训，国内贸易（除专项规定），附设分支机构。 中国新时代控股（集团）公司，法定代表人：余海龙；成立日期：1988 年 11 月 30 日； 注册资金：人民币 14000 万元；经营范围：对国防科技工业系统、军工企事业单位及有关协作 配套单位的高新科技项目、军转民项目、出口创汇项目、技术改造项目、使用自有资金和经批 准的专项资金以联营、独资、合资、合作方式进行风险投资以及委托银行贷款等。 六、公司前 10 名流通股股东情况 名称 年末持有股数 昆明西江源商贸有限公司 2,177,629 李忠胜 501,739 北京富新翔计算机软件开发有限公司 491,000 陶大刚 369,400 6 刘 强 331,236 龙石庚 324,800 陈伯登 260,922 宫 磊 256,443 王德新 248,300 朱 洲 234,100 公司前 10 名流通股股东所持股份均为 A 股，是否存在关联关系不详。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期 年初持股数 年末持股数 （股） （股） 吴光权 董事长 男 42 2004.5-2007.5 0 0 张宝华 副董事长 男 53 2004.5-2007.5 0 0 付万成 副董事长 男 57 2004.5-2007.5 0 0 许业淳 董事 男 57 2004.5-2007.5 0 0 仇慎谦 董事、总经理 男 46 2004.5-2007.5 0 0 沈庚民 董事 男 47 2004.5-2007.5 0 0 刘跃珍 独立董事 男 43 2004.5-2007.5 0 0 吴初晓 独立董事 男 57 2004.5-2007.5 0 0 李 斌 独立董事 男 58 2004.5-2007.5 0 0 丁靖国 监事会主席 男 55 2004.5-2007.5 21,000 21,000 金文照 监事 男 59 2004.5-2007.5 0 0 王 军 监事 男 43 2004.5-2007.5 0 0 崔 欣 监事 男 42 2004.5-2007.5 400 400 郑春阳 监事 男 39 2004.5-2007.5 0 0 王宝瑛 副总经理 男 40 2004.5-2005.1 0 0 费元辅 副总经理 男 53 2004.5-2007.5 0 0 柏丙林 总会计师 男 40 2004.5-2007.5 0 0 杨 祥 董事会秘书 男 40 2004.5-2007.5 0 0 董事、监事在股东单位任职期间情况： 吴光权董事长在中国航空技术进出口深圳公司任总经理（2002 年 9 月至今）； 张宝华副董事长 2003 年 9 月任锦江国际（集团）有限公司总裁助理、上海锦江国际酒店 发展股份有限公司副董事长（非股东单位）； 付万成副董事长在中国新时代控股（集团）公司任党委书记（2002 年至今）； 沈庚民董事在中国石油天然气管道局任副总会计师兼财务计划部经理（2000 年 4 月至今）； 刘跃珍独立董事 2003 年 6 月调任北京青云航空仪表有限责任公司总经理（非股东单位）； 吴初晓独立董事在贵阳航空电机有限公司任党委书记、副董事长（2002 年 6 月至今）； 李斌独立董事在中国航空工业空气动力研究院任工会主席（2000 年 8 月至今）； 金文照监事在浙江省建设投资集团有限公司任副总经理（1995 年 5 月至今）； 7 王军监事在西安飞机工业（集团）有限责任公司所属深圳公司任总经理(1996 年 10 月至今)； 二、董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职和兼 职情况 董事长吴光权，曾任深圳中航企业集团副总会计师兼财务部经理、江西江南信托投资股份 有限公司董事长，现任中国航空技术进出口深圳公司总经理、深圳中航企业集团总裁。 副董事长张宝华，历任上海新亚（集团）股份有限公司总经理助理、上海新亚（集团） 股份有限公司副总经理、副董事长，现任锦江国际（集团）有限公司（非股东单位）总裁助理、 金融事业部董事长、上海锦江国际酒店发展股份有限公司（非股东单位）副董事长。 副董事长付万成，历任吉林省国防工业办公室副主任、中国新时代控股（集团）公司总经 理，现任中国新时代控股（集团）公司党委书记。 董事许业淳，历任 3217 厂宣传干事、深圳南航电子工业公司办公室主任、党办主任、中 国航空技术进出口深圳公司人力资源处副处长、处长、总经理助理，现任中国航空技术进出口 深圳公司副总经理。 董事总经理仇慎谦，历任南京金城机械厂经理办公室副主任、深圳市南光物业管理有限公 司总经理助理、深圳市南光（集团）股份有限公司总经理助理兼深圳市南光房地产发展有限公 司总经理、深圳市南光物业管理有限公司总经理、深圳市南光（集团）股份有限公司常务副总 经理，现任深圳市南光（集团）股份有限公司总经理。 董事沈庚民，历任中国石油天然气管道局财务资产处副处长、处长，现任中国石油天然气 管道局副总会计师兼财务计划部经理。 独立董事刘跃珍，历任江汉航空救生设备工业公司财务处处长、副总会计师、副总经理兼 总会计师、总经理，现任北京青云航空仪表有限责任公司（非股东单位）总经理。 独立董事吴初晓，历任国营 185 厂党委组织部部长、副厂长、厂长，现任贵阳航空电机有 限公司党委书记、副董事长。 独立董事李斌，历任航空工业部第 626 研究所党办主任、工会主席、副所长，现任中国航 空工业空气动力研究院工会主席。 监事会主席丁靖国，曾任深圳市南光（集团）股份有限公司副总经理、党委副书记等职， 现任深圳市南光（集团）股份有限公司党委书记、工会主席、监事会主席。 监事金文照，曾任浙江省建筑工程总公司运输公司副经理，现任浙江省建设投资集团有限 责任公司副总经理。 监事王军，曾任西安飞机工业（集团）财务公司信贷部经理、西飞深圳公司副总经理，现 任西飞深圳公司总经理。 监事郑春阳，历任四川省广元市检察院处长、研究室主任，现任公司法律顾问、经理部副 经理。 监事崔欣，历任深圳格兰云天大酒店总经理助理、副总经理，现任深圳格兰云天大酒店常 务副总经理。 副总经理王宝瑛，历任天津航空机电公司综合处处长、投资管理处处长、深圳天虹商场有 限公司总经理助理、副总经理等职。 副总经理费元辅，历任航空部南京 511 厂财务处副处长、深圳市格兰云天大酒店有限公司 总经理、本公司副总经理等职。 总会计师柏丙林，历任本公司财务部经理助理、深圳市南光房地产发展有限公司总会计师、 副总经理、本公司财务负责人等职。 董事会秘书杨祥，历任安徽省高级人民法院助理审判员、审判员、副处长，本公司经理部 经理、总经理助理等职。 三、年度报酬情况 8 公司董事、监事和高级管理人员计 18 人，在公司领取津贴的独立董事 3 人，在公司领取 报酬的其他高级管理人员有 7 人。公司独立董事津贴标准和公司其他高级管理人员报酬标准由 公司董事会根据公司的经营状况拟定方案，其中独立董事津贴须提交公司股东大会批准后实 施。公司的独立董事、监事（职工代表）和高级管理人员年度报酬总额（包括基本工资、各项 奖金、福利、补贴、住房津贴及其它津贴等）共计 150.30 万元。其中，3 位独立董事的年度 津贴各 1.2 万元；金额最高的前三名董事年度报酬为 29.80 万元；金额最高的前三名高级管理 人员的年度报酬总额计 77.86 万元，其中年度报酬 20-30 万元 4 人，13 万元至 19 万元 3 人。 吴光权、张宝华、付万成、许业淳、沈庚民董事及金文照、王军监事均未在本公司领取 报酬，分别在各自单位领取薪酬。 四、2004 年 12 月，公司副总经理王宝瑛工作变动，其本人提出辞去公司副总经理职务。 此外，公司其他董事、监事及高级管理人员无离任事项；也无聘任、解聘公司总经理、副总经 理、财务负责人及董事会秘书事项。 五、截止 2004 年年末，公司在职员工 3802 人，其中：生产（服务）人员 3239 人，销售 人员 99 人，技术人员 117 人，财务人员 46 人，行政管理人员 301 人；具有硕士研究生学历的 19 人，具有大学本科学历的 152 人，具有大学专科学历的 360 人。公司职工均参加了社会保 险，没有需公司承担生活费用的离退休职工。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司能按照《公司法》、《证券法》以及《上市公司治理准则》等规定，逐步规范公司的 运作及规范公司的法人治理结构，认真贯彻落实各项法律法规及规章制度，在各方股东的支持 下，未发生违规为股东及个人担保、资金、资产被股东占用、不真实、不准确和不完整地披露 信息，以及高管人员违规买卖本公司股票等现象。根据监管机构有关文件精神和公司的发展变 化修订了公司章程的部分内容。 公司能够确保所有股东，特别是广大中小股东享有平等地位，确保所有股东能充分行使 自己的权利，公司能严格按《上市公司股东大会规范意见》的规定，召开股东大会，使全体股 东充分发表自己的意见，行使股东的表决权。坚持实行董事选举的累积投票制度，较好地维护 了中小股东的权利。 2004 年 5 月公司选举新的一届董事会，根据《公司章程》的规定，公司董事会由 9 名董 事组成，其中独立董事现有 3 名，已达到《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》规 定的人数。 二、独立董事履行职责情况 公司独立董事吴初晓、刘跃珍、李斌能认真加强自身的学习，积极参加了中国证券业协 会、深圳证券交易所主办的独立董事培训，认真履行职责，按时参加董事会会议，本年度公司 董事会召开 9 次会议，独立董事吴初晓、刘跃珍均出席了会议，独立董事李斌除 1 次因病未出 席会议，委托独立董事吴初晓代为行使表决权外，出席了其余 8 次会议。三位独立董事对讨论 的议题认真负责地发表意见，对公司本年度发生的关联交易也都认真地发表了自己的独立意 见，为公司的经营发展和规范运作提出了一些良好的建议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面分开情况 9 报告期内，公司与控股股东之间实行了业务、人员、资产、机构、财务“五分开”，公司 具有独立完整的业务及自主经营能力。 ㈠公司高、中级管理人员均不在股东单位兼职，均在本公司领薪；股东单位的所有高、 中级管理人员也不在本公司经营班子兼职及领薪。 ㈡公司有独立的办公机构，不存在与股东单位合署办公的情况。也不存在股东单位干预 股东大会、董事会和公司经营班子作出的人事任免及各项决议等情况。 ㈢公司设立了独立的财务部门、建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，设立了独 立的银行帐户，独立依法纳税。公司在财务方面，能独立做出决策，不存在股东干预公司资金 使用的情况。 ㈣公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立的工业产权、商标等 无形资产，拥有独立的采购和销售系统。 ㈤公司拥有独立的生产经营场所，能独立依法对经营管理事务作出决策，不存在股东与 公司“捆绑”经营的情况。 四、考评及激励机制、奖励机制情况 公司按《干部考核制度》，定期对干部实行考核。坚持公司经营班子定期向董事会进行工 作汇报的制度，董事会对经营班子的经营管理工作进行考评。目前尚未建立针对高级管理人员 的激励机制、相关奖励制度。 第七节 股东大会情况简介 一、公司于 2004 年 5 月 11 日召开了 2003 年度股东大会。 ㈠公司董事会于 2003 年 4 月 3 日在《证券时报》公告了于 5 月 11 日上午在深圳深南中 路航空大厦 26 楼会议室召开公司 2003 年度股东大会的事项。出席上述股东大会的股东及股东 代表共计 18 人，所持股份 99,199,100 股，占公司股份总额的 71.2%，符合《公司法》及《公 司章程》的规定。 ㈡股东大会以逐项记名投票表决的方法，通过了如下报告和提案： 1、公司董事会 2003 年度工作报告； 2、公司监事会 2003 年度工作报告； 3、公司 2003 年度财务决算报告； 4、公司 2003 年度利润分配议案； 5、关于修改公司章程部分条款的议案； 6、续聘深圳大华天诚会计师事务所的议案； 7、关于授权董事会决定贷款事项的议案； 8、关于选举第四届董事会董事的议案； 9、关于选举第四届董事会监事的议案； 股东大会决议公告于 2004 年 5 月 12 日在《证券时报》17 版公告。 ㈢大会以累积投票制方式,选举吴光权、张宝华、付万成、许业淳、仇慎谦、沈庚民为本 公司第四届董事会董事。其中：吴光权得有效股份数 99,199,100 股，占到会有效表决股份总 数 100%；张宝华得有效股份数 99,199,100 股，占到会有效表决股份总数 100%；付万成得有效 股份数 99,199,100 股，占到会有效表决股份总数 100%；许业淳得有效股份数 99,199,100 股， 占到会有效表决股份总数 100%；仇慎谦得有效股份数 99,199,100 股，占到会有效表决股份数 10 100%；沈庚民得有效股份数 99,199,100 股，占到会有效表决股份总数 100%。大会以累积投票 制方式，选举吴初晓、刘跃珍、李斌为本公司第四届董事会独立董事，其中：吴初晓得有效股 份数 99,199,100 股，占到会有效表决股份总数 100%；刘跃珍得有效股份数 99,199,100 股， 占到会有效表决股份总数 100%；李斌得有效股份数 99,199,100 股，占到会有效表决股份总数 100%。 由以上六名董事和三名独立董事共九人组成本公司第四届董事会。 大会选举丁靖国、金文照、王军为本公司第四届监事会监事。其中：丁靖国 99,199,100 股同意（占到会有效表决股份的 100%），0 股不同意，0 股弃权；金文照 99,199,100 股同意（占 到会有效表决股份的 100%），0 股不同意，0 股弃权；王军 99,199,100 股同意（占到会有效表 决股份的 100%），0 股不同意，0 股弃权； 由以上三名监事及公司职工代表崔欣、郑春阳共五人组成本公司第四届监事会。 二、公司于 2004 年 11 月 3 日召开了 2004 年第一次临时股东大会。 ㈠公司董事会于 2004 年 9 月 30 日在《证券时报》公告了于 11 月 3 日上午在深圳市深南 中路航空大厦 26 楼会议室召开 2004 年第一次临时股东大会的事项。出席会议的股东及股东代 表共计 12 人，所持股份 92,549,600 股，占公司股份总额的 66.4%，符合《公司法》和《公司 章程》的规定。因会议审议的事项构成本公司的关联交易，关联股东中国航空技术进出口深圳 公司持有本公司 45,758,900 股，放弃对本次临时股东大会审议的议案的投票权，到会的非关 联股东代表持股数为 46,790,700。 ㈡会议以记名投票方式表决通过了《关于收购深圳市中航阳光地产发展有限公司持有的深 圳中航观澜地产发展有限公司 51%股权的议案》，其中 46,790,700 股同意（占到会非关联股东 及股东代表所代表有效表决股份的 100%），0 股不同意，0 股弃权。 股东大会决议公告于 2004 年 11 月 4 日在《证券时报》3 版公告。 第八节 董事会报告 一、报告期内公司总体经营情况讨论与分析 2004 年，公司董事会和经理班子坚持以提高经济效益为中心，突出重点,强化管理,规范 运作,不断提高企业参与市场竞争能力,确保公司综合经济效益稳步增长。全年实现营业收入 8.87 亿元人民币,实现净利润 3,810.88 万元人民币。公司及所属企业以市场和客户为导向， 积极开拓市场，稳健经营，努力提高产品和服务质量。公司加快房地产新项目的开发，努力实 现房地产开发经营的持续发展。抓好“南光紫荆苑”项目和“中航·格澜郡”项目的开发建设， 项目各项工作进展顺利。公司竞买获得土地面积为 76441.82 平方米、建筑面积为 137600 平方 米的商住混合用地的土地使用权和土地面积为 40004.37 平方米、建筑面积为 52000 平方米的 酒店用地的土地使用权。公司通过经营结构和资产结构的进一步调整，促进公司向以房地产投 资为先导，以房地产开发、物业经营与管理、酒店管理为主业的方向实现经营转型，公司经营 结构、资产结构更趋合理，质量得到提高。 公司全年实现营业收入 8.87 亿元人民币，比上年度增长 36.34%，主要原因系新增合并深 圳市中航物业管理有限公司增加收入 1.37 亿元,子公司保安自行车公司出口量增加,收入增加 1.52 亿元等原因所致。全年实现净利润 3,810.88 万元人民币，比上年度增长 34.01%，系收入 增长形成的利润增长。 二、主营业务范围及其经营状况 11 本公司是以第三产业为基础，旅游服务业（包括四星级酒店、酒楼、干洗公司）、工业实 业（自行车制造）、房地产（包括物业管理、建筑装饰）三业并举的多元化经营的综合型企业。 ㈠在全年实现的 8.87 亿元营业收入中，工业实业收入 5.56 亿元，占 62.75%；房地产（含 物业）收入 2.40 亿元，占 27.09%；旅游服务业收入 0.9 亿元，占 10.16%。在实现的利润中， 工业实业净利润为 558.09 万元；房地产（含物业）净利润为 1,655 万元；旅游服务业净利润 为 2,122 万元，公司本部亏损 524.21 万元。 ㈡主营业务分行业（产品）情况（单位：万元） 项目 销售收入 销售成本 毛利率（%） 自行车制造业 55,633.76 52,330.31 5.94 房地产（含物业） 24,023.10 17,025.74 29.13 旅馆服务业 9,006.95 1,297.23 85.60 ㈢报告期内，公司主营业务或其结构和产品均未发生重大变化。 ㈣主营业务分地区情况（单位：万元） 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 美国 53,336.56 35.99 深圳 35,327.25 36.88 注：主营业务收入美国地区比上年增长 35.99%，主要系公司自行车出口量较上年增加所致。 主营业务收入深圳地区比上年上升 36.88%，主要系公司的物业管理收入、旅馆服务业 等内销业务较上年有较大增长。 三、公司主要控股企业经营情况（单位：万元） 企业名称 注册资本 投资比例 主营业务 资产规模 净利润 深圳市南光房地产发展有限公司 5000 100% 房地产开发 37,887.87 1,166.13 深圳市格兰云天大酒店有限公司 4036 100% 餐饮住宿 17,715.72 1,982.24 深圳上海老大昌酒楼 100 51% 餐饮 519.43 136.12 深圳市正章干洗有限公司 100 51% 洗衣 2,215.97 137.89 深圳保安自行车有限公司 3574.6 55% 自行车生产、销售 28,011.18 1,014.70 深圳粤航装饰设计工程有限公司 1656 75% 室内设计、装修 3,096.48 -201.20 深圳市中航物业管理有限公司 2000 50% 物业管理 8,890.68 1,279.84 深圳市中航观澜地产发展有限公司 1000 51% 房地产开发 21,420.10 惠州市宏业投资开发有限公司 5000 50% 房地产开发 5,000 注：1、南光房地产发展公司主要业务是从事房地产开发。本年度实现收入 2,092 万元， 净利润 1,166.13 万元。 2、深圳格兰云天大酒店主要业务是餐饮、住宿服务，是一家四星级酒店。本年度营业收 入 7,134.97 万元，净利润 1,982.24 万元。 3、保安自行车公司主要业务是各种规格自行车的生产和销售，其产品 96.52%出口。本年 度实现营业收入 5.56 亿元，净利润 1,014.70 万元。 4、深圳市中航物业管理有限公司主要业务是从事各种写字楼、住宅等物业管理，本年度 实现收入 1.47 亿元，净利润 1,279.84 万元。 四、主要供应商、客户情况 公司前 5 名供应商合计的采购金额 11,741.85 万元，占采购总额的 21.25%；前五名客户 12 销售额 47,485.46 万元，占销售总额的 53.56%。 五、在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司旅游服务企业所在地新近开业的酒楼较多，深圳格兰云天大酒店中餐装修时间较长， 影响客源，公司及时进行市场定位，重新改造装修，改善环境，提高出品，酒店的经营保持稳 中有升。 深圳保安自行车公司面临原材料大幅涨价和出口退税的减少，加大研发投入，开发出仿摩 托车等四款创意新品，以新品占领市场，扭转了局面，稳妥地开展内销，较好地完成了全年任 务。 六、报告期内，公司对外投资额较上年增加 4,510 万元，增长 21.18%，主要投资项目如下： 1、本年度 6 月与深圳中航地产公司共同出资设立新疆中航投资有限公司，公司投入 1500 万元，占 30%股权。（详见 6 月 18 日《证券时报》10 版公告） 2、本年度 9 月收购深圳市中航阳光地产发展有限公司持有的深圳中航观澜地产发展有限 公司 51%股权。投资 510 万元，占 51%股权。（详见 9 月 30 日《证券时报》18 版公告） 3、本年度 9 月投资设立惠州市宏业投资开发有限公司，投资 2500 万元，占 50%股权。（详 见 9 月 2 日《证券时报》11 版公告） 七、公司财务状况、经营成果（单位：万元） 项 目 2004 年 2003 年 增减变动（%） 总资产 133,193.22 80,375.65 65.71 股东权益 32,568.30 30,265.30 7.61 主营业务利润 16,567.29 13,590.04 21.91 净利润 3,810.88 2,843.69 34.01 现金及现金等价物净增加额 13,016.32 -8,435.87 254.30 变动主要原因： 1、总资产增加 65.71%，系本年度经营规模扩大，货币资金、应收款项及房地产项目投 入增加所致。 2、主营业务利润及净利润较上年增加，系本年度公司营业收入较上年增长 36.34%、形 成主营业务利润及净利润的增加。 3、现金及现金等价物净增加额较上年增加，系本年度筹资活动产生的现金净流量增加 3.7 亿元所致。 八、生产经营环境发生变化对公司的影响 航空大厦、南光大厦所在土地面积计 21996 平方米（含道路、绿化和公共设施土地面积）， 由于当初属政府行政划拨用地，航空大厦房地产证已过期（南光大厦房地产证未过期），办理 航空大厦房地产证延期手续需补缴地价，公司正在与深圳市主管部门联系，妥善办理。预计对 以后年度公司财务状况产生一定影响。 九、董事会日常工作情况 ㈠报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开 9 次会议。 2004 年 1 月 19 日，公司以通讯表决方式召开了第三届董事会第十三次会议，11 名董事 有 9 名董事参加了表决，董事吴光权、董事仇慎谦回避了表决。会议通过如下决议：同意本公 司及深圳市南光房地产有限公司与深圳中航物业管理有限公司签署的《股权转让协议》，由本 13 公司及深圳市南光房地产发展有限公司分别将持有并经评估后的深圳市南光物业管理有限公 司 20%股权和 75%股权（合计 95%股权），以人民币 200 万元和人民币 750 万元价格（合计人民 币 950 万元）转让给深圳市中航物业管理有限公司。 会议决议公告刊登在 2004 年 1 月 30 日《证券时报》22 版。 2003 年 3 月 31 日，在深圳公司本部召开了公司第三届董事会第十四次会议。公司 11 位 董事均出席会议并参加了表决，4 位监事列席了会议。会议通过了如下决议： ⒈同意公司 2003 年度经营管理工作总结及 2004 年经营管理工作计划要点； ⒉同意公司 2003 年度财务决算报告及 2004 年财务预算报告； ⒊同意公司 2003 年度分配利润的议案； ⒋同意公司 2003 年年度报告及摘要； ⒌同意公司董事会 2003 年度报告； ⒍同意公司投资开发深圳市福田保税区项目； ⒎同意注销北海南光企业集团公司、同意清盘注销海南南光经济发展公司、海南南光房 地产公司； ⒏同意关于粤航装饰设计工程公司产权改制的请示； ⒐同意关于修改公司章程部分条款的议案； ⒑同意续聘深圳大华天诚会计师事务所为公司验资审计机构； ⒒同意续聘信达律师事务所麻云燕、梁敏杰律师为公司法律顾问； ⒓同意推荐吴光权、张宝华、付万成、许业淳、仇慎谦、沈庚民为公司第四届董事会候 选人，刘跃珍、吴初晓、李斌为公司第四届董事会独立董事候选人。 ⒔决定公司 2003 年度股东大会于 5 月 11 日上午在深圳召开； ⒕同意公司在未来一年的贷款总额控制在 7 亿元人民币之内（可折合为等值的港币或美 元）。同意公司在最近一期经审计的净资产 50%、被担保方资产负债率 70%以内，根据经营需要， 为公司全资、控股子公司贷款提供担保。 会议决议于 4 月 3 日在《证券时报》17、18 版公告。 4 月 22 日，公司第三届董事会以通讯方式召开第十五次会议。11 名董事均参加了会议表 决，会议作出通过公司 2004 年第 1 季度报告的决议。 会议决议于 4 月 24 日在《证券时报》71 版公告。 5 月 11 日，公司第四届董事会第一次会议在深圳召开，出席会议董事应到 9 人，实到 6 人，许业淳董事、付万成董事、李斌独立董事因病未出席会议，分别委托吴光权、张宝华、吴 初晓独立董事代为行使表决权。会议作出如下决议： ⒈选举吴光权任董事长，张宝华、付万成任副董事长； ⒉决定聘任仇慎谦为公司总经理； ⒊根据仇慎谦总经理的提名，聘任王宝瑛、费元辅为公司副总经理，聘任柏丙林为公司 总会计师； ⒋根据吴光权董事长的提名，聘任杨祥为董事会秘书； ⒌同意公司内部管理机构及职能调整的方案，设立经理部、财务审计部、投资发展部； ⒍同意公司设立战略发展委员会，由董事长、经营班子有关成员和社会有关专家组成。 会议决议于 5 月 12 日在《证券时报》17 版公告。 6 月 17 日，公司以通讯表决方式召开第四届董事会第二次会议，董事会 9 名董事，6 名 董事参加了表决，吴光权、许业淳、仇慎谦三位关联董事回避表决，会议通过如下决议： 同意公司与深圳中航地产公司共同合资设立新疆中航投资有限公司，合资公司注册资本 14 5000 万元，公司现金出资 1500 万元，占合资公司 30%股权，中航地产现金出资 3500 万元，占 合资公司 70%股权。 会议决议于 6 月 18 日在《证券时报》10 版公告。 7 月 29 日，公司第四届董事会第三次会议以通讯表决方式召开，董事会 9 名董事均参加 了会议表决，会议通过如下决议： ⒈ 同意公司 2004 年半年度报告及摘要； ⒉ 2004 年半年度不进行利润分配，不进行公积金转增股本； ⒊ 同意公司以现金 510 万元的价格收购深圳中航阳光地产发展有限公司持有的深圳中航 观澜地产发展有限公司 51%股权。因该项交易属于关联交易，6 位董事参加了表决，吴光权、 许业淳、仇慎谦三位关联董事回避表决。 会议决议于 8 月 2 日在《证券时报》11 版公告。 8 月 31 日，公司第四届董事会第四次会议以通讯表决方式召开，董事会 9 名董事均参加 了会议表决，会议通过如下决议： 同意公司与西安飞机工业（集团）有限责任公司、惠州市大亚湾永昊实业有限公司共同 投资设立惠州市宏业投资开发有限公司（以下简称项目公司），进行房地产项目的开发经营， 项目公司注册资金 5000 万元人民币，公司现金出资 2500 万元人民币，占 50%股权，西飞公司 现金出资 2400 万元人民币，占 48%股权，永昊公司现金出资 100 万元人民币，占 2%股权。同 意由项目公司依法受让位于惠州市大亚湾上杨度假村的 70 万平方米土地使用权，进行旅游、 商住综合开发。 会议决议于 9 月 2 日在《证券时报》11 版公告。 9 月 29 日，公司第四届董事会第五次会议以通讯表决方式召开，董事会 9 名董事均参加 了会议表决，会议决定于 2004 年 11 月 3 日在深圳召开公司 2004 年度第一次临时股东大会， 审议通过关于公司以现金 510 万元的价格收购深圳中航观澜地产发展有限公司 51%股权的议 案。 会议决议于 9 月 30 日在《证券时报》18 版公告。 10 月 28 日，公司第四届董事会第六次会议以通讯表决方式召开，公司董事会 9 名董事， 8 名董事参加了表决，许业淳董事未参加表决，会议通过了《深圳市南光（集团）股份有限公 司二○○四年第三季度报告》 会议决议于 10 月 29 日在《证券时报》36 版公告。 ㈡董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会对 2003 年度股东大会通过的决议均执行完毕。 ⒈经深圳大华天诚会计师事务所审计，本公司 2003 年度实现税后净利润 28,436,901.02 元，加上年度未分配利润转入 6,538,690.10 元，累计可供分配利润 34,974,948.09 元。按 2003 年度净利润计提 10%法定盈余公积金 2,843,690.10 元，计提 5%公益金 1,421,845.05 元，以本 年度总股本 139,325,472 股为基数，拟向全体股东按每 10 股派现金红利 1 元（含税），分配现 金红利 13,932,547.20 元，剩余 16,776,865.74 元结转以后年度分配。 2004 年 7 月 3 日，公司董事会在《证券时报》4 版刊登了公司 2003 年度派息实施公告， 股权登记日为 7 月 8 日，除息日为 7 月 9 日。 ⒉报告期内，公司股东大会无公积金转增股本、配股、增发新股的决议及实施事项。 15 十、本年度利润分配预案 ⒈经深圳大华天诚会计师事务所审计，本公司 2004 年度实现税后净利润 38,108,799.44 元,加上年度未分配利润 16,776,865.74 元，累计可供分配利润 54,885,665.18 元。按 2004 年 度净利润计提 10%法定盈余公积金 3,810,879.94 元，计提 5%公益金 1,905,439.97 元，以总股 本 139,325,472 股为基数，拟向全体股东按每 10 股派现金红利 1 元(含税)，分配现金红利 13,932,547.20 元，剩余 35,236,798.07 元结转以后年度分配。提交公司 2004 年度股东大会 批准后实施。 十一、公司选定《证券时报》进行信息披露，无变更。 十二、注册会计师对控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明。 关于深圳市南光（集团）股份有限公司 控股股东及其关联方占用资金的情况专项说明 深华（2005）专审字 061 号 中国证监会深圳证券监管办公室(或特派办)： 我所作为深圳市南光（集团）股份有限公司（以下简称“深南光”）2004 年度会计报表审 计的注册会计师，根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》(证监发［2003］56 号)，就深南光控股股东及其关联方占用资金等的相关 事项出具本专项说明。 一、我们注意到，深南光关联方占用上市公司资金的总体情况如下： 1、截至 2004 年 12 月 31 日止，深南光关联方占用上市公司资金余额为人民币 13,402.00 万元。 2、关联方违规占用上市公司资金情况： (1)截至 2004 年 12 月 31 日止，关联方违规占用资金余额为人民币 13,204.00 万元；与期 初相比占用资金的余额增加人民币 295 万元，增加的比例为 2.29%； （2）在 2004 年度审计过程中，我们未发现深南光控股股东及其控制的企业有违规占用上 市公司资金的情况。 本专项意见是本所根据中国证监会及其派出机构的要求出具的，不得用作其他用途。由于 使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。 二、关联方占用上市公司公司资金情况表 16 （单位：万元） 是否属于 关 联 方 与 会计 已计提 关联方 期初 借方 贷方 期末 占用方式 偿还 56 号文 上 市 公 司 报表 坏账 备注 名称 余额 发生额 发生额 余额 和原因 方式 禁止的违规 关系 科目 准备金额 资金占用 A B C D E F G H I J K L 北京市格兰云 拆借资金 控股 其他 其中3506 万元 天大酒店有限 给关联方 子公司 应收款 帐龄3 年以上 责任公司 3506 80 0 3586 3509 使用 － 是 广州市南光房 拆借资金 控股 其他 地产发展有限 给关联方 帐龄3 年以上 子公司 应收款 公司 1900 0 0 1900 1900 使用 － 是 拆借资金 控股 其他 其中1648 万元 北海南光企业 给关联方 子公司 应收款 帐龄3 年以上 集团公司 1648 47 0 1695 1651 使用 － 是 中山市南光捷 拆借资金 控股 其他 其中3147 万元 佳电器有限公 给关联方 子公司 应收款 帐龄3 年以上 司 3147 168 0 3315 3146 使用 － 是 深圳市南光捷 拆借资金 联营 其他 佳电器有限公 给关联方 帐龄3 年以上 企业 应收款 司 2708 0 0 2708 282 使用 － 是 四川美大康药 联营 应收 未收到 现金 业股份有限公 企业 股利 股利 偿还 司 123 285 210 198 0 否 13032 580 210 13402 10488 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 徐 德 中国 深圳 中国注册会计师 高德惠 2005 年 3 月 21 日 17 十二、独立董事的专项说明及独立意见 公司独立董事吴初晓、刘跃珍、李斌同意注册会计师出具的对本公司控股股东及其关联方 占用资金情况的专项说明。对公司对外担保事项发表如下意见：报告期内，公司没有为股东、 股东的关联企业及个人提供债务担保。公司对全资、控股子公司深圳市南光房地产发展有限公 司、深圳保安自行车有限公司担保发生额合计为人民币 33834 万元,报告期末对全资、控股子 公司担保余额合计为人民币 16954 万元，是出于上述企业生产经营所需。公司认真执行《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，没有违规对外 担保情况。 第九节 监事会报告 一、本年度内，公司第三届监事会、第四届监事会依据《公司法》和本公司章程认真履行 职责，共召开会议 3 次。 2004 年 3 月 31 日，公司第三届监事会召开第九次会议，应到监事 5 名，实到 4 名，1 名 监事通过授权委托行使了表决权，会议作出如下决议： ㈠、同意公司监事会 2003 年度工作报告，提交股东大会审议； ㈡、同意公司 2003 年度财务决算报告及 2004 年财务预算报告； ㈢、同意公司 2003 年度利润分配议案； ㈣、同意公司 2003 年年度报告及摘要； ㈤、同意修改公司章程部分条款的议案； ㈥、同意“关于推荐丁靖国、金文照、王军为公司第四届监事会股东监事候选人”的议案， 提交公司 2003 年度股东大会选举。 会议决议于 4 月 3 日在《证券时报》18 版公告。 5 月 11 日，公司第四届监事会召开第一次会议，应到监事 5 名，实到 4 名，1 名监事通过 授权委托行使了表决权，会议作出如下决议： 选举丁靖国监事为公司第四届监事会主席。 会议决议于 5 月 12 日在《证券时报》17 版公告。 7 月 29 日，公司第四届监事会以通讯表决方式召开第二次会议，会议作出如下决议： 同意公司 2004 年半年度报告及摘要。 会议决议于 8 月 2 日在《证券时报》11 版公告。 二、监事会认为，本公司决策程序合法，建立、健全并不断完善内部控制制度。公司董事、 经营班子成员认真执行股东大会通过的各项决议，认真履行职责，未见违反法律、法规、本公 司章程及损害公司利益的行为。 三、监事会检查了公司的财务状况，同意深圳大华天诚会计师事务所出具的本公司 2004 年度标准无保留意见的审计报告，认为该审计报告反映了本公司的财务状况和经营结果。 四、2004 年 1 月 20 日，公司、深圳市南光房地产发展有限公司与深圳市中航物业管理有 限公司签署了《股权转让协议》，公司以 200 万元人民币价格，将持有的深圳市南光物业管理 有限公司 20%股权转让给中航物业管理公司；南光房地产公司以 750 万元人民币价格，将持有 的南光物业管理公司 75%股权转让给中航物业管理公司（合计转让南光物业管理公司 95%股权， 转让价格 950 万元人民币）。股权转让后，中航物业管理公司持有南光物业管理公司 95%股权， 18 南光房地产公司持有南光物业管理公司 5%股权（定价原则：以评估价值为基准。资产的帐面 价值 1123.33 万元人民币；评估价值：953.77 万元人民币；以现金方式结算）。该事项构成关 联交易，公司没有获得转让收益（详见 2004 年 1 月 30 日《证券时报》22 版）。监事会认为， 上述关联交易是公平的，价格合理，没有发现造成公司资产流失或损害部分股东权益等问题。 2004 年 6 月 16 日，本公司与深圳中航地产公司签署了《设立新疆中航投资有限公司协议》。 中航地产公司是中国航空技术进出口深圳公司的合资公司，注册资本 3500 万元。新疆中航投 资有限公司注册资本 5000 万元，经营范围为投资兴办实业、高科技产品开发与制造、房地产 业、证券业、旅游业、仓储物流业、园林绿化、城市基础建设投资、禽蛋养殖业、饮料及肥料 加工与销售。中航地产公司现金出资 3500 万元，占 70%股权，公司现金出资 1500 万元，占 30% 股权。该事项构成关联交易（详见 2004 年 6 月 18 日《证券时报》10 版）。监事会认为，上述 关联交易公平、合理，有利于公司增加土地储备，向内地拓展房地产业务。没有损害部分股东 的权益或造成公司资产流失。 2004 年 9 月 28 日，公司与深圳中航阳光地产发展有限公司签订了《股权转让合同》 ，深 圳市中航阳光地产发展有限公司以人民币 510 万元的价格将其持有的深圳中航观澜地产发展 有限公司 51%股权转让给本公司。中航阳光地产发展有限公司系深圳中航地产公司的控股子公 司，公司收购 51%股权后，控股中航观澜地产有限公司，投资开发中航观澜地产项目，该项目 用地编号为 A904-104，用途为商住用地，土地面积 79396.54 平方米，规划建筑面积 118800 平方米。该事项构成关联交易（详见 2004 年 9 月 30 日《证券时报》18 版）。监事会认为，上 述关联交易是公平的，价格合理，有利于公司房地产业务的发展。没有损害部分股东权益或造 成公司资产流失。 第十节 重要事项 一、报告期内公司重大诉讼仲裁事项 本年度无重大诉讼、仲裁事项。 2003 年 7 月 16 日，江苏省南京市中级人民法院给本公司控股企业深圳粤航装饰设计工程 公司送达（2003）宁民四初字第 59-1 号民事裁定书，原告中国人民保险公司江苏省分公司将 粤航公司作为合同纠纷案第三人要求冻结粤航公司价值 523 万元财产作诉讼保全（实际冻结 428 万元），诉讼正在进行中。 公司所属子公司深圳南光工贸发展有限公司诉广西北海华海经济开发有限公司及深圳讯 业集团有限公司进口代理欠款人民币 6,023,477.5 元和人民币 7,899,861.99 元纠纷案，本公 司子公司一方胜诉。公司董事会分别于 2001 年 4 月 10 日、2002 年 1 月 12 日、2003 年 7 月 23 日在《证券时报》作了公告。此案正在执行中。 二、报告期内，公司无吸收合并事项，出售资产、收购资产事项详见本节第三条。 三、关联交易事项 ㈠2004 年 1 月 20 日，公司、深圳市南光房地产发展有限公司与深圳市中航物业管理有限 公司签署了《股权转让协议》，公司以 200 万元人民币价格，将持有的深圳市南光物业管理有 限公司 20%股权转让给中航物业管理公司；南光房地产公司以 750 万元人民币价格，将持有的 南光物业管理公司 75%股权转让给中航物业管理公司（合计转让南光物业管理公司 95%股权， 转让价格 950 万元人民币）。股权转让后，中航物业管理公司持有南光物业管理公司 95%股权， 南光房地产公司持有南光物业管理公司 5%股权（定价原则：以评估价值为基准。资产的帐面 19 价值 1123.33 万元人民币；评估价值：953.77 万元人民币；以现金方式结算）。该事项构成关 联交易，公司没有获得转让收益（详见 2004 年 1 月 30 日《证券时报》22 版）。 ㈡2004 年 6 月 16 日，本公司与深圳中航地产公司签署了《设立新疆中航投资有限公司协 议》。中航地产公司是中国航空技术进出口深圳公司的合资公司，注册资本 3500 万元。新疆中 航投资有限公司注册资本 5000 万元，经营范围为投资兴办实业、高科技产品开发与制造、房 地产业、证券业、旅游业、仓储物流业、园林绿化、城市基础建设投资、禽蛋养殖业、饮料及 肥料加工与销售。中航地产公司现金出资 3500 万元，占 70%股权，公司现金出资 1500 万元， 占 30%股权。该事项构成关联交易（详见 2004 年 6 月 18 日《证券时报》10 版）。 ㈢2004 年 9 月 28 日，公司与深圳中航阳光地产发展有限公司签订了《股权转让合同》， 深圳市中航阳光地产发展有限公司以人民币 510 万元的价格将其持有的深圳中航观澜地产发 展有限公司 51%股权转让给本公司。中航阳光地产发展有限公司系深圳中航地产公司的控股子 公司，公司收购 51%股权后，控股中航观澜地产有限公司，投资开发中航观澜地产项目，该项 目用地编号为 A904-104，用途为商住用地，土地面积 79396.54 平方米，规划建筑面积 118800 平方米。该事项构成关联交易（详见 2004 年 9 月 30 日《证券时报》18 版）。 ㈣报告期内，公司无购销商品、提供劳务发生的关联交易。 ㈤公司与关联方之间的往来事项 ⒈公司与各股东单位不存在债权债务往来及担保事项。 ⒉公司与关联方的债权、债务主要系公司以前年度对子公司的借贷往来。由于部分子公司 经营不善、资不抵债等原因，已不纳入合并报表范围，公司对其往来已基本全额计提了坏帐准 备，本年度对公司无影响（详见会计报表附注 6）。 ⒊公司对未纳入合并范围的子公司无担保事项。 ㈥报告期内，公司无其他重大关联交易。 四、重大合同及其履行情况 ㈠报告期内，公司为无托管、承包、租赁其他公司资产事项，也无其他公司托管、承包 本公司资产的事项。 华夏银行深圳分行租赁南光捷佳大厦裙楼一至四层楼房，月租金总额为 72.68 万元人民 币，合同履行情况良好。 ㈡截至报告期末，公司为全资、控股子公司担保总额为人民币 16,954 万元。此外，公司 没有为股东单位及其他企业、个人提供债务担保等违规事项。 ㈢报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 五、其他重大合同 2004 年 12 月 30 日，本公司所属全资子公司深圳市格兰云天大酒店有限公司在深圳市土地 房地产交易中心举行的 A906-0285 宗地土地使用权挂牌出让过程中，以人民币 5,060 万元的价 格竞得该宗地块的土地使用权。该宗土地位于深圳市宝安区观澜，土地用途为酒店用地，土地 面积为 40004.37 平方米，建筑容积率 1.3，建筑面积 52000 平方米，土地使用年限 50 年，从 2004 年 12 月 30 日起至 2054 年 12 月 29 日止。同日，深圳市格兰云天大酒店有限公司与深圳 市国土资源和房产管理局签署了该宗土地使用权出让的深地合字（2004）4130 号《深圳市土 地使用权出让合同书》（见 2005 年 1 月 4 日《证券时报》3 版）。 2004 年 12 月 30 日，本公司控股子公司深圳中航观澜地产发展有限公司在深圳市土地房产 交易中心举行的 A906-0288 宗地土地使用权拍卖出让过程中，以人民币 25000 万元的价格竞得 该宗地块的土地使用权。该宗土地位于深圳市宝安区观澜，土地用途为商住混合用地，土地面 积 76444.82 平方米，建筑容积率 1.8，建筑面积 137600 平方米，土地使用年限 70 年，从 2004 年 12 月 30 日起至 2074 年 12 月 29 日止。同日，深圳中航观澜地产发展有限公司与深圳市国 土资源和房产管理局签署了该宗土地使用权出让的深地合字（2004）4129 号《深圳市土地使 20 用权出让合同书》（见 2005 年 1 月 4 日《证券时报》3 版）。 六、承诺事项 公司第三届董事会共有 11 名董事，其中独立董事 3 名，未达到董事会全体成员的三分之 一。公司董事会于 2003 年 4 月向中国证监会深圳证券监管办公室作出承诺：最迟在 2004 年 5 月底前董事会换届时解决独立董事人数达标问题。2004 年 5 月 11 日，公司根据《公司法》和 《公司章程》的规定，选举产生了新的一届董事会，新一届公司董事会由 9 名董事组成，其中 独立董事 3 名，已达到《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》规定的人数。 持有公司 5%以上的股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 七、经公司 2003 年度股东大会批准，续聘深圳大华天诚会计师事务所为公司审计验资机 构一年，于 2004 年 5 月 12 日在《证券时报》17 版公告。2004 年，公司支付给该会计师事务 所审计费 35 万元人民币，比上年度支付的审计费增加 5 万元。该会计师事务所为公司提供审 计服务的连续年限为 11 年。 八、报告期内，公司、公司董事会及董事无受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的事项，也无中国证监会及其派出机构对公司检查事项。 21 第十一节 财务报告 审 计 报 告 深华(2005)股审字 017 号 深圳市南光（集团）股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的深圳市南光（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日的合并 和公司资产负债表及 2004 年度合并和公司利润及利润分配表和合并和公司现金流量表。这些会计报表的编 制是 贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错 报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采 用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公 允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况及 2004 年度的经营成果和现金流量。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 徐德 中国 深圳 中国注册会计师 高德惠 2005 年 3 月 21 日 22 深圳市南光（集团）股份有限公司 资产负债表 2004年12月31日 单位：人民币元 资产 注释 年末数 年初数 合并数 公司数 合并数 公司数 流动资产： 货币资金 1 251,416,926.85 44,063,902.90 121,253,756.26 39,694,951.84 短期投资 - - - - - - 应收票据 2 91,338.82 - 65,311.87 - 应收股利 3 2,033,059.36 2,033,059.36 1,284,329.00 1,284,329.00 应收利息 - - - - 应收帐款 4 130,688,196.34 95,849,026.88 - 其他应收款 5 84,735,865.74 265,455,003.64 61,758,184.80 172,453,285.25 预付帐款 6 22,774,809.05 6,831,868.28 12,553,459.95 771,868.28 应收补贴款 - - - - 存货 7 515,123,370.20 - 194,263,803.29 - 待摊费用 8 1,948,171.50 - 1,873,034.57 - 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 1,008,811,737.86 318,383,834.18 488,900,906.62 214,204,434.37 长期投资： 长期股权投资 9 41,973,028.20 340,404,286.81 36,159,630.59 280,908,288.54 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 41,973,028.20 340,404,286.81 36,159,630.59 280,908,288.54 其中：合并价差 - - - - 其中：股权投资差额 - - - - 固定资产： 固定资产原价 10 432,910,508.14 163,238,829.02 414,100,762.49 163,094,961.02 减：累计折旧 10 227,058,237.54 85,096,540.26 208,371,366.44 82,344,015.52 固定资产净值 205,852,270.60 78,142,288.76 205,729,396.05 80,750,945.50 减：固定资产减值准备 10 140,851.86 - 140,851.86 - 固定资产净额 205,711,418.74 78,142,288.76 205,588,544.19 80,750,945.50 工程物资 - - - - 在建工程 11 6,770,476.59 - 2,422,798.23 - 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 212,481,895.33 78,142,288.76 208,011,342.42 80,750,945.50 无形及其他资产： 无形资产 12 28,963,770.70 21,175,632.02 30,093,725.98 22,049,447.54 长期待摊费用 13 39,701,729.02 4,790,599.71 40,590,886.20 6,275,453.81 其他长期资产 - - - - 无形及递延资产合计 68,665,499.72 25,966,231.73 70,684,612.18 28,324,901.35 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 1,331,932,161.11 762,896,641.48 803,756,491.81 604,188,569.76 公司法定代表人：吴光权 主管会计工作负责人： 仇慎谦 会计机构负责人柏丙林 23 深圳市南光(集团)股份有限公司 资产负债表（续） 2004年12月31日 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 年末数 年初数 合并数 公司数 合并数 公司数 流动负债： 短期借款 14 563,800,040.00 366,208,740.00 251,216,000.00 238,216,000.00 应付票据 15 3,778,682.40 - 18,007,942.00 - 应付帐款 16 148,773,334.07 - 77,951,429.24 - 预收帐款 17 50,295,940.70 3,654,878.88 38,816,171.07 4,165,998.12 应付工资 19 5,205,709.32 - 1,178,897.22 - 应付福利费 4,643,619.53 1,999,148.55 3,658,448.81 1,980,721.38 应付股利 20 1,144,000.00 1,144,000.00 1,144,000.00 1,144,000.00 应交税金 21 1,579,117.05 295,031.12 (15,673,623.56) 279,236.13 其他应交款 22 89,855.09 - 9,828.56 - 其他应付款 18 110,988,651.04 51,368,560.07 20,490,202.73 43,206,283.24 预提费用 23 1,696,022.14 - 416,991.91 - 预计负债 - - - - 递延收益 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 891,994,971.34 424,670,358.62 397,216,287.98 288,992,238.87 长期负债： 长期借款 24 - - 40,000,000.00 - 应付债券 - - - - 长期应付款 25 28,792,011.64 12,543,325.24 28,792,011.64 12,543,325.24 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 28,792,011.64 12,543,325.24 68,792,011.64 12,543,325.24 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 920,786,982.98 437,213,683.86 466,008,299.62 301,535,564.11 少数股东权益： 少数股东权益 85,462,220.51 - 35,095,186.54 - 股东权益： 股本 26 139,325,472.00 139,325,472.00 139,325,472.00 139,325,472.00 资本公积 27 101,290,558.87 101,290,558.87 102,436,859.14 102,436,859.14 盈余公积 28 35,897,581.48 35,897,581.48 30,181,261.57 30,181,261.57 其中：公益金 28 26,592,100.17 26,592,100.17 24,686,660.20 24,686,660.20 未分配利润 29 35,236,798.07 35,236,798.07 16,776,865.74 16,776,865.74 外币折算差额 - - - - 已宣告现金股利 30 13,932,547.20 13,932,547.20 13,932,547.20 13,932,547.20 累积未弥补子公司亏损 - - - - 股东权益合计 325,682,957.62 325,682,957.62 302,653,005.65 302,653,005.65 负债及股东权益总计 1,331,932,161.11 762,896,641.48 803,756,491.81 604,188,569.76 公司法定代表人：吴光权 主管会计工作负责人：仇慎谦 会计机构负责人：柏丙林 （所附注释是合并会计报表的组成部分） 24 深圳市南光(集团)股份有限公司 利润及利润分配表 2004年度 单位：人民币元 项目 注释 本年累计数 上年累计数 合并数 公司数 合并数 公司数 一、主营业务收入 31 886,638,064.04 17,738,149.81 650,302,366.53 21,667,545.22 减：主营业务成本 31 706,532,799.06 2,396,946.83 504,648,836.48 2,391,890.91 主营业务税金及附加 32 14,432,319.52 944,398.95 9,753,163.76 1,111,517.14 二、主营业务利润 165,672,945.46 14,396,804.03 135,900,366.29 18,164,137.17 加：其他业务利润 33 2,876,041.99 91,713.89 926,962.28 187,556.70 减： 营业费用 41,216,947.95 - 42,583,692.69 - 管理费用 67,008,700.01 17,129,873.49 45,188,224.31 13,818,196.67 财务费用 34 7,198,563.05 5,329,225.13 9,022,599.17 6,482,062.07 三、营业利润 53,124,776.44 (7,970,580.70) 40,032,812.40 (1,948,564.87) 加：投资收益 35 4,582,197.61 45,803,684.96 139,200.00 30,119,230.91 补贴收入 - - - - 营业外收入 36 2,067,261.26 283,714.80 1,656,858.18 364,488.55 减：营业外支出 36 419,657.45 8,019.62 524,432.49 98,253.57 四、利润总额 59,354,577.86 38,108,799.44 41,304,438.09 28,436,901.02 减：所得税 9,241,397.19 - 5,832,385.01 - 少数股东损益 12,004,381.23 - 7,035,152.06 - 未弥补子公司亏损 - - - - 五、净利润 38,108,799.44 38,108,799.44 28,436,901.02 28,436,901.02 加：年初未分配利润 16,776,865.74 16,776,865.74 6,538,047.07 6,538,047.07 其他转入 - - - - 六、可供分配利润 54,885,665.18 54,885,665.18 34,974,948.09 34,974,948.09 减：提取法定盈余公积 3,810,879.94 3,810,879.94 2,843,690.10 2,843,690.10 提取法定公益金 1,905,439.97 1,905,439.97 1,421,845.05 1,421,845.05 提取福利及奖励基金 - - - - 七、可供股东分配的利润 49,169,345.27 49,169,345.27 30,709,412.94 30,709,412.94 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 13,932,547.20 13,932,547.20 13,932,547.20 13,932,547.20 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 35,236,798.07 35,236,798.07 16,776,865.74 16,776,865.74 补充资料： 项目 本年累计数 上年累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - (2,054,094.18) 2.自然灾害发生的损失 - - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5.债务重组损失 - - 6.其他 - - 公司法定代表人：吴光权 主管会计工作负责人：仇慎谦 会计机构负责人：柏丙林 （所附注释是合并会计报表的组成部分） 25 深圳市南光（集团）股份有限公司 现金流量表 货币单位：人民币元 项 目 注释 2004年度 2003年度 合并数 公司数 合并数 公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 728,364,919.54 - 620,916,971.67 - 收到税费返还 29,162,728.88 - 11,672,876.45 - 收到的其他与经营活动有关的现金 37 48,587,321.81 22,984,381.32 72,770,573.71 184,418,810.21 现金流入小计 806,114,970.23 22,984,381.32 705,360,421.83 184,418,810.21 购买商品、接受劳务支付的现金 601,111,195.44 - 505,266,651.59 - 支付给职工以及为职工支付的现金 79,909,956.49 4,901,721.14 41,409,340.45 3,394,223.43 支付的各项税费 38,008,244.51 2,949,166.49 20,548,505.80 4,297,900.57 支付的其他与经营活动有关的现金 37 244,101,243.09 95,247,001.35 99,649,901.97 189,549,400.86 现金流出小计 963,130,639.53 103,097,888.98 666,874,399.81 197,241,524.86 经营活动产生的现金流量净额 (157,015,669.30) (80,113,507.66) 38,486,022.02 (12,822,714.65) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - 2,000,000.00 - - 其中：出售子公司所收到的现金 - 2,000,000.00 - - 取得投资收益所收到的现金 2,630,069.64 31,060,364.64 139,200.00 22,381,809.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 298,100.00 - 1,940.00 - 收到的其它与投资活动有关的现金 38 46,842,774.21 - - - 现金流入小计 49,770,943.85 33,060,364.64 141,140.00 22,381,809.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 15,160,573.78 1,702,185.28 11,004,304.72 2,236,107.62 投资所支付的现金 15,510,000.00 45,100,000.00 10,042,000.00 10,000,000.00 其中：购买子公司所支付的现金 510,000.00 30,100,000.00 10,042,000.00 10,000,000.00 支付的其它与投资活动有关的现金 - - - - 现金流出小计 30,670,573.78 46,802,185.28 21,046,304.72 12,236,107.62 投资活动产生的现金流量净额 19,100,370.07 (13,741,820.64) (20,905,164.72) 10,145,702.28 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - - - 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 - - - - 借款所收到的现金 1,012,675,340.00 680,417,480.00 471,121,000.00 366,216,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - - - 现金流入小计 1,012,675,340.00 680,417,480.00 471,121,000.00 366,216,000.00 偿还债务所支付的现金 700,091,300.00 552,424,740.00 528,121,000.00 374,216,000.00 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 44,497,768.53 29,774,821.35 44,923,509.54 27,213,701.52 其中：子公司支付少数股东的股利 9,316,572.37 - 3,907,746.16 - 减少注册资本所支付的现金 - - - - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - - - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 18,560.47 17,447.45 现金流出小计 744,589,068.53 582,199,561.35 573,063,070.01 401,447,148.97 筹资活动产生的现金流量净额 268,086,271.47 98,217,918.65 (101,942,070.01) (35,231,148.97) 四、汇率变动对现金的影响额 (7,801.65) 6,360.71 2,509.06 (792.38) 五、现金及现金等价物净增加额 130,163,170.59 4,368,951.06 (84,358,703.65) (37,908,953.72) 26 深圳市南光(集团)股份有限公司 现金流量表(续） 货币单位：人民币元 项 目 2004年度 2003年度 合并数 公司数 合并数 公司数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - - - 一年内到期的可转换公司债券 - - - - 融资租赁固定资产 - - - - 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 38,108,799.44 38,108,799.44 28,436,901.02 28,436,901.02 加：少数股东损益 12,004,381.23 - 7,035,152.06 - 计提的资产减值准备 3,641,096.69 1,477,318.94 (683,431.64) 33,844,810.83 固定资产折旧 12,081,593.46 2,752,524.74 14,185,953.32 4,462,193.99 无形资产摊销 1,129,955.28 873,815.52 1,208,425.18 873,815.52 长期待摊费用摊销 10,782,430.85 2,076,759.38 9,454,547.16 1,909,212.30 待摊费用减少 (75,136.93) - (754,668.65) - 预提费用增加 1,279,030.23 - (124,016.43) - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 141,863.34 - (1,940.00) - 固定资产报废损失 - - 26,997.38 8,007.65 财务费用 7,198,563.05 5,329,225.13 16,662,002.01 12,650,156.81 投资损失 (4,582,197.61) (45,803,684.96) (139,200.00) (30,119,230.91) 递延税款贷项 - - - - 存货的减少 (321,158,866.91) - (86,985,898.70) - 经营性应收项目的减少 (59,397,102.81) (99,061,718.39) 34,323,771.36 (33,741,520.11) 经营性应付项目的增加 141,829,921.39 14,133,452.54 15,841,427.95 (31,147,061.75) 其他 - - - - 经营活动产生的现金流量净额 (157,015,669.30) (80,113,507.66) 38,486,022.02 (12,822,714.65) 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 251,416,926.85 44,063,902.90 121,253,756.26 39,694,951.84 减：现金的期初余额 121,253,756.26 39,694,951.84 205,612,459.91 77,603,905.56 加：现金等价物的期末余额 - - - - 减：现金等价物的期初余额 - - - - 现金及现金等价物净增加额 130,163.170.59 4,368,951.06 (84,358,703.65) (37,908,953.72) 公司法定代表人：吴光权 主管会计工作负责人：仇慎谦 会计机构负责人：柏丙林 （所附注释是合计会计报表的组成部分） 27 深圳市南光（集团）股份有限公司 资产减值准备明细表 2004年度 单位：人民币元 本期减少数 项目 期初金额 本期增加数 因资产价值 其他原因 合 期末数 回升转回数 转出数 计 一、坏帐准备 156,665,846.28 3,341,796.69 160,007,642.97 其中：应收帐款 12,082,547.55 947,598.54 13,030,146.09 其他应收款 144,583,298.73 2,394,198.15 146,977,496.88 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 5,206,455.01 299,300.00 5,505,755.01 其中：库存商品 19,882.66 299,300.00 319,182.66 开发产品 3,810,600.00 3,810,600.00 原材料 775,972.35 775,972.35 在途物资 600,000.00 600,000.00 四、长期投资减值准备合计 4,304,000.00 4,304,000.00 其中：长期股权投资 4,304,000.00 4,304,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 140,851.86 140,851.86 其中：房屋、建筑物 机器设备 电子设备 140,851.86 140,851.86 六、无形资产减值准备合计 6,673,678.30 6,673,678.30 其中：专利权 商标权 土地使用权 6,673,678.30 6,673,678.30 七、在建工程减值准备合计 - - 八、委托货款减值准备合计 - - 公司法定代表人：吴光权 主管会计工作负责人：仇慎谦 会计机构负责人：柏丙林 28 深圳市南光（集团）股份有限公司 会计报表附注 2004 年度 除特别说明，以人民币元表述 附注 1. 公司简介 本公司是经深圳市人民政府以深府函（1994）13 号文批准，于 1994 年 3 月 30 日成立的。经深圳市证券管理办公室深办 复字（1994）第 142 号文批准，向社会公开发行股票，深圳证券交易所 1994 年 9 月 24 日深证市字（1994）第 23 号文批准上 市交易。本公司领取注册号为 4403011006250 的企业法人营业执照，注册资本为人民币 139,325,472.00 元。 本公司属综合性行业，主要的经营业务包括：从事各类投资、开办商场、宾馆服务配套设施、房地产开发、国内商业、 物资供销业、自有物业管理经营、举办各种产品展销、开展举办科技学术交流会议等。 附注 2. 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》 。 （2）会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 （3）记帐本位币： 本公司以人民币为记帐本位币。 （4）记帐基础和计价原则： 本公司采用权责发生制记帐基础，资产计价原则采用历史成本法。 （5）外币业务核算方法： 本公司以人民币为记帐本位币，会计年度涉及外币的经济业务，其记帐汇率和帐面汇率采用固定汇率，期末对货币性项 目按期末外汇市场汇价汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入损益。 （6）现金及现金等价物的确定标准: 本公司的现金是指：库存现金以及随时可支取的银行存款；现金等价物是指：本公司持有的期限短、流动性强、易于转 换已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （7）短期投资： 29 短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放尚未领取的现金股利（或已到期尚未 领取的债券利息）入帐；对于持有期间内获得的现金股利或利息冲减短期投资成本；在处置时，按所收到的处置收入与短期 投资帐面价值的差额确认为当期收益。 期末，短期投资采用成本与市价孰低计价，对于市价低于短期投资新的帐面余额（即扣除持有期间获得的股利或利息后 的余额）的差额，计提短期投资跌价准备。 （8）坏帐核算： 本公司对应收帐款和其他应收款按帐龄分析法计提坏帐准备，坏帐准备计提比例如下： 1年以下 3% 1—2年 10% 2-3年 20% 3 年以上 30% 5年以上且回收可能性极小的款项按100%计提。 纳入合并范围的内部往来款不计提坏帐准备。对于因关、停、并、转而不纳入合并范围的内部往来款视回收可能性计提 坏帐准备，计入当期损益。 本公司确认坏帐的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回；②因债务人逾期未履行 偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。 （9）存货: 本公司存货主要包括: 库存产品、原材料、产成品、在产品、低值易耗品、房地产开发成本。 各类存货的购入与入库按实际成本法计价,发出按加权平均法计价;存货采用永续盘存制。 低值易耗品和包装物采用五五摊销法。 期末，存货按成本与可变现净值孰低计价，如果由于存货损坏、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存 货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备。详见附注 5.注释 7 存货可变现净值确定的方法： 1、对于外观完好无损、保持原有的使用价值并处于适销对路状态的存货，按存货市场销售价格来确定； 2、对于外观完好无损、保持原有的使用价值，但样式过时或质量降低的存货，在市场价格的基础上给予一定的折扣来确 定； 3、对于外观完好无损、且需改变原有使用价值但仍可以用于出售或生产的存货，按存货新的用途和使用价值来确定。 （10）长期投资： 长期股权投资按照取得时的初始投资成本入帐，对持股在 50%以上的控股子公司和持股在 20%以上（含 20%）的非控股联 30 营或合营公司且具有重大影响按权益法核算。持股 20%以下的联营或合营企业按成本法核算。股权投资差额按 10 年摊销。 期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低 于投资的帐面价值，按其可收回金额低于帐面价值的差额单项计提减值准备。 长期投资明细详见附注 5.注释 9 （11）固定资产及累计折旧： A.本公司使用一年以上的房屋、建筑物、机器设备等；不属于主要生产经营设备的，使用年限在 2 年以上并且单位价值 在 2000 元以上的资产归入固定资产。 B.固定资产按实际成本计价。 C.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的 10%） ，确定其折旧率， 分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20-45年 2%-4.5% 机器设备 10年 9% 电子设备 5年 18% 运输设备 5年 18% 其他设备 5年 18% 期末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于帐面价值的， 按单项预计可收回金额，并按其与帐面价值的差额提取减值准备。 （12）在建工程： 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇兑损益核算反映工程成本。以所 购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。 期末，由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的，无论是性能上还是技术上已经落后的，按单项预计可收回金额， 并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。 （13）借款费用： 借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经 开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息 进行（房地产开发项目的利息资本化在房地产完工前计入工程成本） 。 （14）无形资产按实际支付的金额或确定的价值入帐，按直线法摊销，其摊销期限如下： A.土地使用权按 40 年摊销 B.商标按受益年限摊销 C.专利权按受益年限摊销 31 期末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期 内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。 （15）长期待摊费用： 长期待摊费用的摊销方法为直线法，长期待摊费用的摊销期为 3-10 年。 （16）收入确认原则： 商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 企业既没有保留通常与所有权 相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠 的计量为确认商品销售收入的实现。 房地产销售：以下标准作为收入确认的依据： （1）有购房买卖合同，并且合同是不可取消的； （2）买方累计付款超过销售价格的50%以上或已办妥按揭； （3）其余应收款项能够收回； （4）开发项目的完成程度能够可靠地确认。 （17）预计负债的确认原则： 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现时义务；该义务的执行很可能导 致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。 （18）所得税的会计处理方法： 企业所得税率为 15%，公司所得税采用应付税款法。 （19）合并会计报表的编制基础： 在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易未实现损益等全部抵销的基础上， 逐项合并,并计算少数股东权益。 少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者按持股比例在本公司各子公司应享有的权 益。对于已关停并转子公司不纳入合并范围内。 （20）利润分配 根据董事会决议，本公司本年度分别按照净利润的 10%、5%计提法定盈余公积金和法定公益金，两金合计 5,716,319.91 元；按照股本总数分配利润 13,932,547.20 元，每股分配利润 0.10 元（含税） 。 附注 3. 税项 公司适用主要税种包括：增值税、营业税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。 流转税税率分别为：增值税 4%-17%、营业税 3%--20%、城市维护建设税为流转税额的 1%，教育费附加为流转税额的 3%。 32 企业所得税率为 15%。 附注 4. 控股子公司及联营企业 1．控股子公司： 控股名称 业务性质 投资额 注册资本 持股比例 经营范围 是否合并 深圳市中航物业管理有限公司 服务业 10,000,000.00 20,000,000.00 50% 物业管理 是 深圳市南光工贸发展有限公司 进出口 80,000,000.00 80,000,000.00 100% 投资兴办实业、国内商业、物资供销及进出口业务 是 深圳市南光房地产发展有限公司 房地产开发 50,000,000.00 50,000,000.00 100% 房地产开发 是 深圳粤航装饰设计工程有限公司 装饰工程业 12,420,000.00 16,560,000.00 75% 室内装修、设计制造及施工安装 是 北海南光企业集团公司 房地产开发 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 房地产开发经营、产品展销 否 海南南光经济发展公司 综合性 1,400,000.00 1,400,000.00 100% 综合性 否 海南南光房地产开发公司 房地产开发 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 房地产开发经营、建筑设备租赁及销售 是 深圳市格兰云天大酒店有限公司 服务业 40,360,000.00 40,360,000.00 100% 餐饮住宿 是 北京市格兰云天大酒店有限责任公司 服务业 2,550,000.00 3,000,000.00 85% 餐饮住宿 否 深圳上海老大昌酒楼 服务业 510,000.00 1,000,000.00 51% 餐饮服务 是 深圳上海正章干洗有限公司 服务业 510,000.00 1,000,000.00 51% 洗衣 是 深圳保安自行车有限公司 工业 25,022,468.10 35,746,383.00 55% 自行车生产、销售 是 中山市南光捷佳电器有限公司 工业 51,000,000.00 60,000,000.00 85% 五金、光电、燃气具生产、销售 否 深圳中航观澜地产发展有限公司 房地产开发 5,100,000.00 10,000,000.00 51% 房地产开发 是 惠州市宏业投资开发有限公司 房地产开发 25,000,000.00 50,000,000.00 50% 房地产开发，销售 是 经营天河区东圃镇车陂村文明路地段16435平方米 广州市南光房地产发展有限公司 房地产开发 3,000,000.00 5,000,000.00 60% 否 土地开发商住楼项目,物业管理 （A） 、上述控股公司中北海南光企业集团公司、北京市格兰云天大酒店有限责任公司、海南南光经济发展公司、中山市 南光捷佳电器有限公司、广州市南光房地产发展有限公司因关停并转不纳入合并； （B） 、深圳市中航物业管理有限公司系本公司于 2003 年 10 月 16 日购买的公司，2004 年本公司拥有深圳市中航物业管 理有限公司的经营管理权,由此 2004 年度本公司将其纳入合并范围； (C)、根据公司第四届董事会第三次会议决议本公司于 2004 年 9 月受让深圳市中航阳光地产发展有限公司持有的深圳中 航观澜地产发展有限公司 51%的股权，受让价格 5,100,000.00 元,本公司持有深圳中航观澜地产发展有限公司 51%的股权，深 圳中航观澜地产发展有限公司于 2004 年的 12 月变更工商登记；本期将其纳入合并范围； （D） 、根据公司第四届董事会第四次会议决议本公司于 2004 年 9 月新增投资惠州市宏业投资开发有限公司，本公司持股 50%，按照公司章程规定，惠州市宏业投资开发有限公司的经营管理决策权由深圳南光集团公司拥有（公司 7 名董事，南光集 团占 4 名） ，由此本年度将其纳入合并范围； （E） 、购买子公司名称： (1) 深圳市中航中航物业管理有限公司购买日为 2003 年 10 月 16 日，工商变更登记日 2003 年 11 月 12 日,2003 年未纳 入合并,本年纳入合并,公司本年主要财务指标: 指标 上期末金额 本期期末金额 流动资产 54,964,741.45 78,857,508.43 33 长期投资 --- 1,175,397.61 固定资产 5,923,244.05 7,083,969.77 无形资产 --- --- 其他资产 1,719,754.30 2,785,584.88 流动负债 31,116,479.60 55,547,251.74 长期负债 5,301,626.11 --- 主营业务收入 86,366,119.40 146,970,402.95 主营业务利润 22,341,679.43 31,162,045.71 利润总额 9,565,512.33 15,110,629.31 所得税 1,687,548.83 2,120,801.85 净利润 8,288,384.61 12,798,429.64 (2) 深圳中航观澜地产发展有限公司购买日为 2004 年 9 月 28 日，工商变更登记日 2004 年 12 月 10 日，公司本年主要财 务指标: 指标 购买日金额 上期末金额 购买日至期末 上年金额 流动资产 210,300,876.37 --- 213,888,573.29 --- 长期投资 --- --- --- --- 固定资产 293,074.00 --- 316,874.00 --- 无形资产 --- --- --- --- 其他资产 --- --- --- --- 流动负债 200,593,950.37 --- 204,201,051.17 --- 长期负债 --- --- --- --- 主营业务收入 --- --- --- --- 主营业务利润 --- --- --- --- 利润总额 --- --- --- --- 所得税 --- --- --- --- 净利润 --- --- --- --- 备注：深圳中航观澜地产发展有限公司（以下简称观澜公司）的流动资产其中存货 198,302,796.77 元，占流动资产比例 94.29%，包括土地开 发金 36,800,000.00 元,土地使用权出让金 36,800,000.00 元，市政配套设施金 101,400,000.00 元，前期工程款 2,940,625.60 元，间接开发费用 2,270,215.97 元，利息 9,091,955.20 元，该土地系持有观澜公司 49%股权的深圳中航地产公司 2003 年 9 月购入的，2004 年 9 月转让给观澜公司的， 按照深圳中航地产公司的账面价值转让，截止审计外勤日 2005 年 1 月 21 日，公司尚未取得土地使用权证。 2．联营企业： 联营企业名称 业务性质 注册资本 经营范围 投资额 持股比例 中航汽车美容中心 服务业 800,000.00 汽车美容 320,000.00 40.00% 四川美大康药业股份有限公司 医药制造业 56,000,000.00 医药 14,000,130.59 23.75% 中航文化传播公司 服务业 2,000,000.00 广告、名片制作 300,000.00 15.00% 深圳市南光捷佳电器有限公司 工业制造业 10,000,000.00 热水器等 3,000,000.00 30.00% 海南泛华高速公路股份有限公司 基础设施业 300,000,000.00 基础设施 4,000,000.00 1.33% 投资兴办实业，房地产， 新疆中航投资有限公司 综合类 50,000,000.00 15,000,000.00 30.00% 旅游业，园林等 深圳市中航地铁物业有限公司 服务业 1,000,000.00 物业管理 510,000.00 51.00% 备注： （1） 、根据公司第四届董事会第二次会议决议本公司于 2004 年 5 月新增投资新疆中航投资有限公司，公司持有 30%的股权，由于不具有重大影 响，按成本法核算。 （2） 、深圳市中航地铁物业管理有限公司系本公司的子公司深圳市中航物业管理有限公司与深圳市科济康实业有限公司于 2004 年 10 月成立的 34 公司，由于目前公司受双方股东共同控制，由此本年不将其纳入合并范围。 附注 5. 主要会计报表项目注释 （除非特别说明，以下数据是合并数） 注释 1.货币资金 种类 币种 原币金额 折算汇率 期末数 期初数 现金 人民币 1,182,831.45 1.00 1,182,831.45 476,997.12 港币 527,503.18 1.0637 561,105.13 57,009.90 美元 3,838.00 8.2765 31,765.21 239,590.23 日元 49,000.00 0.0797 3,905.30 3,785.89 小计 1,779,607.09 777,383.14 银行存款 人民币 219,673,234.75 1.00 219,673,234.75 115,700,640.99 港币 7,993,070.96 1.0637 8,502,229.58 2,891,315.09 美元 2,562,551.50 8.2765 21,208,957.93 1,877,417.04 小计 249,384,422.26 120,469,373.12 其他货币资金 外埠存款 2,897.50 1.00 2,897.50 7,000.00 其他 250,000.00 1.00 250,000.00 --- 合计 251,416,926.85 121,253,756.26 备注： 1.根据江苏省南京市中级人民法院（2003）宁民四初字第59-1号民事裁定书，原告中国人民保险公司江苏省分公司将本公司的控股子公司深圳粤 航装饰设计工程公司作为第三人合同纠纷案要求于2003年7月16日冻结本公司价值523万元财产作为诉讼保全，冻结期半年，至2004年1月15日。由于 该案件法院尚未判决，江苏省南京市中级人民法院下发给各银行协助冻结存款通知书续冻以下银行存款至2005年7月21日，实际冻结情况如下： 开户银行名称 账号 币别 原币 汇率 折合人民币 建设银行福虹支行 043002330001095 RMB 1,368,335.76 1.00 1,368,335.76 中国民生银行深圳分行 87401022220013006525 HKD 871,921.56 1.0657 929,206.81 中国民生银行深圳分行 87401022220014004100 USD 202,795.16 8.2767 1,678,474.70 中国银行上步支行 0109010010457 RMB 304,268.47 1.00 304,268.47 合计 4,280,285.74 2、本期末货币资金占资产总额的比例为18.88%，比上年度同期增加107.35%，主要系本年度公司新增合并深圳市中航物业管理有限公司，深圳 中航观澜地产有限公司,惠州市宏业投资有限公司,分别增加货币资金43,814,610.52元,1,137,024.50元,50,000,000.00元,合计增加94,951,635.02元。 注释 2.应收票据 种 类 期末数 期初数 信用卡 91,338.82 65,311.87 合 计 91,338.82 65,311.87 备注：1、信用卡系本公司的全资控股子公司深圳市格兰云天大酒店有限公司的信用卡消费业务。 2、本期末比上年同期数增加 39.85%，主要是本年度深圳格兰云天大酒店有限公司客房收入比上年增加，相应的信用卡消费增加。 注释 3.应收股利 单位名称 期末数 期初数 性质或内容 四川美大康药业股份有限公司 1,983,059.36 1,234,329.00 应收红利 35 河源达康 50,000.00 50,000.00 应收红利 合计 2,033,059.36 1,284,329.00 备注：1、本期末应收股利比上年增长 748,730.36,增长 58.30%，系由于本公司的联营子公司四川美大康药业股份有限公司分配 2003 年利润 2,850,000.00 元，本期只收到 866,940.64 元。 注释 4.应收帐款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 106,957,679.37 74.42 3,208,730.38 73,842,895.33 68.42 2,215,286.86 一年以上至二年以内 837,461.61 0.58 83,746.16 4,912,629.73 4.55 491,262.97 二年以上至三年以内 7,221,238.96 5.03 1,444,247.79 892,853.47 0.83 178,570.69 三年以上 704,936.09 0.49 204,313.84 27,314,251.61 25.31 8,228,482.74 五年以上 27,997,026.40 19.48 8,089,107.92 968,944.29 0.89 968,944.29 合计 143,718,342.434 100.00 13,030,146.09 107,931,574.43 100.00 12,082,547.55 备注：1、本公司无持股5%以上股东欠款 2、应收账款中前五名的金额合计为 117,568,187.99 元，占应收账款总额的比例为 81.80%。 3、本期期末应收帐款净额占资产总额的9.81%，系本公司主营业务形成的应收款项所致。 4、本期期末应收帐款比上年同期增加35,786,768.00元，增长33.16%,系本年新增合并的深圳中航物业管理有限公司增加4,417,177.51元，本公司持 有55%的子公司深圳保安自行车有限公司年末销售较上年同期增加,本期期末应收帐款余额较上年同期增加31,585,249.07元，合计增加36,002,426.58元 注释 5.其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 28,728,742.30 12.40 861,862.27 17,894,365.41 8.67 536,830.96 一年以上至二年以内 15,163,977.05 6.54 1,516,397.71 2,125,115.62 1.03 212,511.56 二年以上至三年以内 2,205,327.97 0.95 441,065.59 9,507,805.35 4.61 1,901,561.07 三年以上 42,154,823.11 16.76 8,283,370.57 44,612,109.43 21.62 9,730,307.42 五年以上 143,460,492.19 63.35 135,874,800.74 132,202,087.72 64.07 132,202,087.72 合计 231,713,362.62 100.00 146,977,496.88 206,341,483.53 100.00 144,583,298.73 占其他应收款总额 10%以上（含 10%）项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 性质及内容 深圳市南光捷佳电器有限公司 27,075,018.93 往来款、借款 中山市捷佳电器有限公司 29,643,597.78 往来款、借款 北京市格兰云天大酒店有限责任公司 35,862,822.16 往来款、借款 合计 92,581,438.87 备注：1、本公司无持股 5%以上股东欠款 2、本期期末其他应收帐款净额占资产总额的6.36%，系本公司经营活动形成的应收款项所致。 3、其他应收款中前五名的金额合计为 127,482,266.89 元，占其他应收款总额的比例为 55.02%。 其他应收款公司数明细列示如下： 36 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 108,751,612.00 28.31 89,423.92 141,021,116.55 48.70 299,243.44 一年以上至二年以内 127,911,152.88 33.30 1,006,300.00 812,870.00 0.28 81,287.00 二年以上至三年以内 1,712,870.00 0.44 342,574.00 8,322,000.00 2.87 1,664,400.00 三年以上 35,652,629.75 9.28 7,134,963.07 29,293,240.75 10.12 4,951,011.61 五年以上 110,122,321.85 28.67 110,122,321.85 110,122,321.85 38.03 110,122,321.85 合计 384,150,586.48 100.00 118,695,582.84 289,571,549.15 100.00 117,118,263.90 备注：一年以内,一年以上至二年以内的款项中含有母公司对内部子公司的应收款项，按公司坏帐计提政策，该内部往来不计提坏帐准备 占其他应收款总额 10%以上（含 10%）项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 性质 内容 深圳市南光房地产发展有限公司 180,073,217.39 全资子公司 借款 合计 180,073,217.39 备注：1、本公司无持股 5%以上股东欠款 2、其他应收款中前五名的金额合计为 290,890,969.21 元，占其他应收款总额的比例为 75.72%。 3、本公司期末其他应收款余额比上年期末增长 32.66%，系由于公司的全资子公司南光房地产有限公司与子公司深圳中航观澜地产发展有限公 司本年向公司借款 211,519,717.39 元。 注释 6.预付帐款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 RMB % RMB % 一年以内 22,002,940.77 95.66 11,781,591.67 93.85 一年以上至二年以内 --- --- --- --- 二年以上至三年以内 --- --- --- --- 三年以上 771,868.28 4.34 771,868.28 6.15 合计 22,774,809.05 100.00 12,553,459.95 100.00 备注：1、三年以上的预付帐款系本公司购房款，但由于该房产地价未补清无法办理过户手续。 2、本期比上年同期金额增长了 81.42%，主要是本年度新增合并的深圳中航物业管理有限公司和深圳中航观澜地产发展有限公司分别增加了 1,324,940.75 元，1,341,536.60 元，合计 2,666,477.35 元。 注释 7.存货及存货跌价准备 期末数 期初数 类别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 库存商品 14,710,487.51 14,391,304.85 131,487,981.59 127,657,498.93 原材料 87,709,536.77 86,933,564.42 66,486,185.67 65,710,213.32 在途物资 730,769.23 130,769.23 730,769.23 130,769.23 出租开发产品 75,358,589.64 75,358,589.64 --- --- 开发产品 53,694,911.53 49,884,311.53 --- --- 开发成本 285,690,548.29 285,690,548.29 --- --- 低值易耗品 2,734,282.24 2,734,282.24 765,321.81 765,321.81 合计 520,629,125.21 515,123,370.20 199,470,258.30 194,263,803.29 备注：本期公司存货分类与上期不同，系将公司的子公司房地产公司的存货上期列入库存商品，本期分类到开发产品，开发成本以及出租开发 37 产品。期初数库存商品包括开发产品 116,407,925.42 元，开发成本 0 元。存货期末净值占资产总额的 38.67%，比上年同期增加 165.17%，主要是本 公司的控股子公司深圳中航观澜地产发展有限公司购入的土地以及发生的开发成本和全资子公司深圳南光房地产有限公司购入的土地以及发生的开 发成本。 (1)开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时 预计总投资(亿元) 期初数 本期增加 本期减少 期末数 紫荆苑 2004.6 2005.12 1.5 --- 84,589,865.90 --- 84,589,865.90 中航格澜阳光花园 2004.12 2005.12 5.00 --- 201,100,682.39 --- 201,100,682.39 合计 --- 285,690,548.29 --- 285,690,548.29 备注：紫荆苑本期增加 84,589,865.90 元，其中支付地价款 72,215,085.00 元，利息资本化 3,625,815.00 元，建安工程 4,024,973.08 元，其 他间接开发费用4,723,992.82 元,中航格澜阳光花园本期增加 201,100,682.39 元，其中支付地价 184,000,000.00 元，利息支出 9,098,652.37 元， 其他间接开发费用 8,038,780.02 元。 (2)开发产品 项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数 名仕苑 2001.5 28,701,066.59 --- --- 28,701,066.59 峰景台 9,224,477.72 --- --- 9,224,477.72 捷佳大厦 2002.12 78,482,381.11 21,780,150.14 84,493,164.03 15,769,367.22 合 计 116,407,925.42 21,780,150.14 84,493,164.03 53,694,911.53 备注：开发产品—峰景台系公司从外购入的房子，目前该房产的市场价值已经低于公司帐面成本，公司已经计提存货跌价准备 3,810,600.00 元。 存货跌价准备明细表： 本期减少数 项目 期初数 本期增加数 因资产价 其他原 期末数 合计 值回升转回数 因转出数 库存商品 19,882.66 299,300.00 --- --- --- 319,182.66 原材料 775,972.35 --- --- --- --- 775,972.35 在途物资 600,000.00 --- --- --- --- 600,000.00 开发产品 3,810,600.00 --- --- --- --- 3,810,600.00 合计 5,206,455.01 299,300.00 --- --- --- 5,505,755.01 备注：本期计提的存货跌价准备系本公司的控股子公司深圳市中航物业管理有限公司的子公司深圳市南光电梯有限公司计提的电梯配件跌价准 备，计提原因：电梯产品升级配件无法使用，3 年以上未使用市场价值低于帐面价值。 存货可变现净值确定的方法： 1、对于外观完好无损、保持原有的使用价值并处于适销对路状态的存货，按存货市场销售价格来确定； 2、对于外观完好无损、保持原有的使用价值，但样式过时或质量降低的存货，在市场价格的基础上给予一定的折扣来确定； 3、对于外观完好无损、且需改变原有使用价值但仍可以用于出售或生产的存货，按存货新的用途和使用价值来确定。 注释 8.待摊费用 类别 期末数 期初数 期末结存原因 保险费 853,936.95 598,910.94 年度中间发生,一年内摊销 房租费 52,100.00 51,800.00 年度中间发生,一年内摊销 客户索赔 --- 344,647.32 38 展览费 --- 285,207.64 养路费 37,509.10 33,348.00 年度中间发生,一年内摊销 装修费 2,250.00 --- 年度中间发生,一年内摊销 工程款 30,402.60 --- 年度中间发生,一年内摊销 低值易耗品 10,417.17 --- 年度中间发生,一年内摊销 大修理费 33,313.40 --- 年度中间发生,一年内摊销 其他 928,242.28 559,120.67 年度中间发生,一年内摊销 合计 1,948,171.50 1,873,034.57 注释 9.长期投资 （1）明细列示如下： 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 46,277,028.20 4,304,000.00 41,973,028.20 40,463,630.59 4,304,000.00 36,159,630.59 其中：对子公司投资 --- --- --- 10,000,000.00 --- 10,000,000.00 对合营企业投资 --- --- --- --- --- --- 对联营企业投资 34,475,528.20 2,000,000.00 32,475,528.20 18,300,130.59 2,000,000.00 16,300,130.59 其他股权投资 11,801,500.00 2,304,000.00 9,497,500.00 12,163,500.00 2,304,000.00 9,859,500.00 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- 合计 46,277,028.20 4,304,000.00 41,973,028.20 40,463,630.59 4,304,000.00 36,159,630.59 （2）长期股权投资 a.股票投资 I．成本法核算的股票投资 本期 本期 被投资单位名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 期初数 期末数 增加 减少 上海交行法人股 法人股 100万股 1,000,000.00 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00 四川五金交化股份有限公司法人股 法人股 30万股 300,000.00 300,000.00 --- --- 300,000.00 皖能源A股法人股 法人股 200万股 5,640,000.00 5,640,000.00 --- --- 5,640,000.00 河源达康法人股 法人股 200万股 2,000,000.00 2,000,000.00 --- --- 2,000,000.00 赣江铃法人股 法人股 608,000.00 608,000.00 --- --- 608,000.00 海南银通兴海国际公司法人股 法人股 2,000,000.00 2,000,000.00 --- --- 2,000,000.00 合计 11,548,000.00 11,548,000.00 --- --- 11,548,000.00 b.其他股权投资 I．成本法核算的其他股权投资 占被投资单位注 被投资单位名称 初始投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 册资本比例 中航汽车美容中心 40.00% 320,000.00 320,000.00 --- --- 320,000.00 四川美大康药业股份有限公司 23.75% 5,230,234.51 14,000,130.59 --- --- 14,000,130.59 中航传播文化公司 15.00% 300,000.00 300,000.00 --- --- 300,000.00 海南泛华高速公路股份有限公司 1.33% 4,000,000.00 4,000,000.00 --- --- 4,000,000.00 深圳物业管理研究所 7.00% 42,000.00 42,000.00 --- --- 42,000.00 深圳市南光捷佳电器有限公司 30.00% 3,000,000.00 --- --- --- --- 从化高尔夫俱乐部 253,500.00 253,500.00 --- --- 253,500.00 39 新疆中航投资有限公司 30.00% 15,000,000.00 --- 15,000,000.00 --- 15,000,000.00 合计 28,145,734.51 18,915,630.59 15,000,000.00 --- 33,915,630.59 备注：新疆中航物业投资有限公司系本年公司新增投资，详见附注 4.2。 II．权益法核算的其他股权投资 占被投资单 投资期 初始 追加 本期权 分得现 被投资单位名称 位注册资本 累计增减额 期末数 限 投资成本 投资额 益增减额 金红利额 比例 中航地铁物业管理有 经营期 51.00% 510,000.00 --- 303,397.61 --- 303,397.61 813,397.61 限公司 限 合计 510,000.00 --- 303,397.61 --- 303,397.61 813,397.61 备注：深圳市中航地铁物业管理有限公司系本公司的控股子公司深圳中航物业管理有限公司于 2004 年 10 月 16 日新增投资的公司，按公司章程 规定，公司股东对公司共同拥有经营控制权，由此本年度本公司不将其纳入合并范围。 c.减值准备的变化情况 本期减少数 本期 增 被投资单位名称 期初数 因资产价 其他原 期末数 加数 合计 回升转回数 因转出数 赣江铃法人股 304,000.00 --- --- --- --- 304,000.00 海南银通兴海国际公司法人股 2,000,000.00 --- --- --- --- 2,000,000.00 海南泛华高速公路股份有限公司 2,000,000.00 --- --- --- --- 2,000,000.00 合计 4,304,000.00 --- --- --- --- 4,304,000.00 长期投资公司数明细列示如下： （1）明细列示如下： 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 344,708,286.81 4,304,000.00 340,404,286.81 285,212,288.54 4,304,000.00 280,908,288.54 其中：对子公司投资 301,866,656.22 --- 301,866,656.22 257,370,657.95 --- 257,370,657.95 对合营企业投资 --- --- --- --- --- --- 对联营企业投资 33,300,130.59 2,000,000.00 31,300,130.59 18,300,130.59 2,000,000.00 16,300,130.59 其他股权投资 9,541,500.00 2,304,000.00 7,237,500.00 9,541,500.00 2,304,000.00 7,237,500.00 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- 合计 344,708,286.81 4,304,000.00 340,404,286.81 285,212,288.54 4,304,000.00 280,908,288.54 （2）长期股权投资 a.股票投资 I、成本法核算的股票投资 40 被投资单位名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海交行法人股 法人股 50万股 500,000.00 500,000.00 --- --- 500,000.00 皖能源A股法人股 法人股 150万股 4,180,000.00 4,180,000.00 --- --- 4,180,000.00 河源达康法人股 法人股 200万股 2,000,000.00 2,000,000.00 --- --- 2,000,000.00 赣江铃法人股 法人股 608,000.00 608,000.00 --- --- 608,000.00 海南银通兴海国际公司法人股 法人股 2,000,000.00 2,000,000.00 --- --- 2,000,000.00 小计 9,288,000.00 9,288,000.00 --- --- 9,288,000.00 b.其他股权投资 I、成本法核算的其他股权投资 占被投资单位注 被投资单位名称 初始投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 册资本比例 四川美大康药业股份有限公司 23.75% 5,230,234.51 14,000,130.59 --- --- 14,000,130.59 中航传播文化公司 15.00% 300,000.00 300,000.00 --- --- 300,000.00 海南泛华高速公路股份有限公司 1.33% 4,000,000.00 4,000,000.00 --- --- 4,000,000.00 从化高尔夫俱乐部 253,500.00 253,500.00 --- --- 253,500.00 深圳市南光捷佳电器有限公司 30.00% 3,000,000.00 --- --- --- --- 新疆中航投资有限公司 30.00% 15,000,000.00 --- 15,000,000.00 --- 15,000,000.00 合计 27,783,734.51 18,553,630.59 15,000,000.00 --- 33,553,630.59 II．权益法核算的其他股权投资 占被投资单位 分得现 被投资单位名称 投资年限 初始投资成本 追加投资额 期初数 本期权益增减额 累计权益增减额 期末数 注册资本比例 金红利额 深圳市南光工贸发展有限公司 经营年限 90% 77,600,000.00 --- (1,930,181.31) --- (79,530,181.31) (1,930,181.31) 深圳粤航装饰设计工程有限公司 经营年限 75% 12,420,000.00 --- 16,391,004.28 (1,509,016.32) 1,762,350.00 699,637.96 13,119,637.96 深圳市南光物业管理有限公司 经营年限 0% 2,000,000.00 --- 3,500,188.20 (3,500,188.20) --- (2,000,000.00) --- 深圳中航观澜地产发展有限公司 经营年限 51% 5,100,000.0 --- --- 5,100,000.00 --- --- 5,100,000.00 海南南光房地产开发公司 经营年限 100% 10,000,000.00 --- 3,608,540.28 (197,754.98) --- (6,589,214.70) 3,410,785.30 深圳市南光房地产发展有限公司 经营年限 90% 48,000,000.00 --- 63,488,554.06 13,344,769.40 11,223,182.72 17,610,140.74 65,610,140.74 深圳保安自行车有限公司 经营年限 55% 19,660,510.65 --- 31,161,021.39 5,580,858.17 --- 17,081,368.91 36,741,879.56 广州市南光房地产发展有限公司 经营年限 60% 3,000,000.00 --- --- --- --- (3,000,000.00) --- 中山市南光捷佳电器有限公司 经营年限 85% 51,000,000.00 --- --- --- --- (51,000,000.00) --- 北海南光企业集团公司 经营年限 100% 10,000,000.00 --- --- --- --- (10,000,000.00) --- 北京市格兰云天大酒店有限责任公司 经营年限 85% 3,000,000.00 --- --- --- --- (3,000,000.00) --- 深圳上海老大昌酒楼 经营年限 51% 244,800.00 265,200.00 2,248,190.50 618,342.31 609,268.56 1,747,264.25 2,257,264.25 深圳上海正章干洗有限公司 经营年限 51% 510,000.00 --- 1,791,293.35 703,251.76 699,554.24 1,284,990.87 1,794,990.87 深圳市中航物业管理有限公司 经营年限 50% 10,000,000.00 --- 10,000,000.00 6,399,214.82 --- 6,399,214.82 16,399,214.82 深圳市格兰云天大酒店有限公司 经营年限 95% 39,610,000.00 --- 127,112,047.20 21,115,374.61 13,864,497.78 94,752,924.03 134,362,924.03 海南南光经济发展公司 经营年限 100% 1,400,000.00 --- --- --- --- (1,400,000.00) --- 惠州市宏业投资开发有限公司 经营年限 50% 25,000,000.00 --- --- 25,000,000.00 --- --- 25,000,000.00 合计 318,545,310.65 265,200.00 257,370,657.95 72,654,851.57 28,158,853.30 (16,943,854.43) 301,866,656.22 备注：2004 年 1 月 19 日公司第三界董事会第十三次会议决议将其持有的深圳市南光物业管理有限公司 20%股权以及其全资子公司深圳市南光房 地产发展有限公司持有的 75%股权转让给其控股子公司深圳市中航物业管理有限公司，转让价格 950 万元。 41 a.减值准备的变化情况 本期减少数 本期 增 被投资单位名称 期初数 因资产价 回 其他原 期末数 加数 合计 升转回数 因转出数 赣江铃法人股 304,000.00 --- --- --- --- 304,000.00 海南银通兴海国际公司法人股 2,000,000.00 --- --- --- --- 2,000,000.00 海南泛华高速公路股份有限公司 2,000,000.00 --- --- --- --- 2,000,000.00 合计 4,304,000.00 --- --- --- --- 4,304,000.00 注释 10.固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 313,301,510.15 5,336,910.52 108,210.00 318,530,210.67 机器设备 66,192,369.89 2,256,754.32 2,495,756.36 65,953,367.85 电子设备 8,636,137.80 8,187,037.11 491,796.31 16,331,378.60 运输设备 15,968,743.15 4,433,855.70 1,449,598.12 18,953,000.73 其他设备 10,002,001.50 3,515,971.79 375,423.00 13,142,550.29 合计 414,100,762.49 23,730,529.44 4,920,783.79 432,910,508.14 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 141,586,392.46 7,475,889.23 51,941.12 149,010,340.57 机器设备 43,630,433.74 3,085,774.21 1,036,486.12 45,679,721.83 电子设备 7,735,640.85 5,654,233.82 438,506.36 12,951,368.31 运输设备 10,348,233.70 2,493,042.60 493,117.96 12,348,158.34 其他设备 5,070,665.69 3,001,660.88 1,003,678.08 7,068,648.49 合计 208,371,366.44 21,710,600.74 3,023,729.64 227,058,237.54 本期转回 减值准备 期初数 本期增加 因资产价值 期末数 其他原因转出数 合计 回升转回数 房屋及建筑物 --- --- --- --- --- --- 机器设备 --- --- --- --- --- --- 电子设备 140,851.86 --- --- --- --- 140,851.86 运输设备 --- --- --- --- --- --- 融资租入固定资产 --- --- --- --- --- --- 其他设备 --- --- --- --- --- --- 合计 140,851.86 --- --- --- --- 140,851.86 净值 205,588,544.19 205,711,418.74 备注：1、固定资产本期增加额中有在建工程转入 222,170.00 元。 2、固定资产净值占资产总额的 15.44%，主要是经营性占用。 3、公司本年度将固定资产中的房产南光大厦抵押给中国银行上步支行,取得短期借款人民币 40,000,000.00 元，其持股 55%的深圳保安自行 车有限公司将其工业厂房 1 栋 1、2、3 层，2 栋 1、2 层抵押给交通银行沙井支行，取得短期借款人民币 8,000,000.00 元。抵押的房产 的情况如下： 抵押房产名称 建筑面积(单位㎡) 房产证号 抵押房产名称 建筑面积(单位㎡) 房产证号 南光大厦3－东西座 2,469.30 3000201230 南光大厦2 层C 段 414.84 3000201228 南光大厦2 层A 段5 柱以东 1,195.14 3000201231 南光大厦第一层 1,615.49 3000201236 南光大厦12 层及13 层部分房产 1,688.56 3000201233 南光大厦第7 层5－9，1－3 1,593.95 3000201229 42 南光大厦第6 层1－5，西7－9 3,236.68 3000201238 南光大厦第4 层 2,059.46 3000201227 工业厂房1 栋1、2、3 层， 5000113138 至 南光大厦第8 层，第9 层，第11 层 2,256.46 3000201239 15,177.30 2 栋1、2 层 5000112142 以上抵押房产合计建筑面积 16,529.88 平方米，评估价值 72,336,084.00 元，截止 2004 年 12 月 31 日南光大厦的账面原值 61,123,405.17 元， 已经计提折旧31,489,392.02元， 净值29,634,013.15元。 工业厂房的账面原值19,394,324.80元， 已经计提折旧9,283,714.00元， 净值10,110,610.80 元。 注释 11.在建工程 本期转入 工程项目名称 期初数 本期增加额 本期其他减少额 期末数 资金来源 固定资产额 装修工程 2,205,260.23 8,596,616.25 222,170.00 4,414,846.89 6,164,859.59 自筹 技术改造工程 177,300.00 388,079.00 --- --- 565,379.00 自筹 其他 40,238.00 --- --- --- 40,238.00 自筹 合计 2,422,798.23 8,984,695.25 222,170.00 4,414,846.89 6,770,476.59 备注：本期在建工程余额比上期增加 4,347,678.36 元，增长 179.45%，系本公司的控股子公司深圳格兰云天大酒店有限公司中餐厅以及客房装 修尚未完工，本期期末较上期期末增加了 3,959,599.36。 注释 12.无形资产 取得 本期 增 本期 转 剩余摊 类别 原始金额 期初数 本期摊销额 累计摊销额 期末数 方式 加额 出额 销年限 土地使用费 购置 50,582,581.56 36,373,604.82 --- --- 1,103,956.32 8,366,906.56 35,269,648.50 32年 商标权 660,010.71 352,983.23 --- --- 5,107.20 41,495.28 347,876.03 4年 专利权 114,083.81 40,816.23 2,700.00 --- 23,591.76 64,209.34 19,924.47 7年 合计 51,356,676.08 36,767,404.28 2,700.00 --- 1,132,655.28 8,472,611.18 35,637,449.00 无形资产减值准备如下： 本期减少数 项目名称 期初数 本期增加数 因资产价 其他原 期末数 合计 值回升转回数 因转出数 土地使用费 6,673,678.30 --- --- --- --- 6,673,678.30 合计 6,673,678.30 --- --- --- --- 6,673,678.30 注释 13.长期待摊费用 类别 原始发生额 期初数 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末数 剩余摊销年限 工程及装修 92,430,642.69 37,063,701.00 6,113,056.06 9,763,243.00 59,017,128.63 33,413,514.06 3-10年 其他 25,891,160.94 3,527,185.20 4,831,482.11 2,070,452.35 19,602,945.98 6,288,214.96 5-10年 合计 118,321,803.63 40,590,886.20 10,944,538.17 11,833,695.35 78,620,074.61 39,701,729.02 注释 14.短期借款 期末数 借款类型 期初数 原币 人民币 利率 备注 43 信用借款 30,000,000.00 190,000,000.00 190,000,000.00 5.31% 110,000,000.00 9,000,000.00 9,591,300.00 1.94% 港币 60,000,000.00 60,000,000.00 5.76% 50,000,000.00 50,000,000.00 5.58% 50,000,000.00 50,000,000.00 4.5% 小 计 140,000,000.00 359,591,300.00 抵押借款 13,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 5.31% 南光大厦 8,000,000.00 8,000,000.00 5.58% 工业厂房1栋、2栋 小 计 13,000,000.00 48,000,000.00 保证借款 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 4.536% 中航技进出口深圳分公司担保 30,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 4.779% 中航技进出口深圳分公司担保 18,216,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 5.58% 中航技进出口深圳分公司担保 2,200,000.00 18,208,740.00 4.00% 中航技进出口深圳分公司担保 小 计 98,216,000.00 156,208,740.00 质押借款 --- --- 小 计 --- --- 合 计 251,216,000.00 563,800,040.00 备注：1、本期期末短期借款较上期期末增加 312,584,040.00 元，增长 124.31%，其中用于房地产开发 210,946,500.00 元，用于生产经营周转 101,637,540.00 元 2、 抵押借款固定资产注释 10 注释 15.应付票据 种类 出票银行 期限 期末数 本会计年度内将到期的金额 银行承兑汇票 招商银行保安支行 2004.08.05—2005.2.15 3,778,682.40 --- 合计 3,778,682.40 注释 16.应付帐款 期末余额 148,773,334.07，本公司不存在欠持有 5%（含 5%以上）表决权股东的款项。 三年以上的应付款项为 142,506.59 元，系本公司全资子公司深圳格兰云天大酒店应付货款。 注释 17.预收帐款 期末余额 50,295,940.70 元，本公司不存在欠持有 5%（含 5%以上）表决权股东的款项。 账龄超过 1 年的预收账款共计 22,829,446.89 元， 其中 1,028,498.00 元系本公司的控股子公司深圳上海正章干洗有限公 司发行的期限性干洗券所预收的款项；13,322,688.48 元系本公司的全资子公司深圳市南光房地产发展有限公司预收的未达 到确认收入未结转商铺销售款,3,654,878.88 元系本公司预收招商银行房屋租金，4,823,381.53 元系本公司的控股子公司深 圳粤航装饰工程有限公司预收的工程款。 注释 18.其他应付款 期末余额 110,988,651.04 元，不存在欠持有本公司 5%（含 5%以上）表决权股东的款项。 占其他应付款总额 10%以上（含 10%）项目的具体内容如下： 44 欠款单位 金额 性质及内容 中航地产有限公司 79,524,746.77 借款，往来款 合计 79,524,746.77 注释 19.应付工资 期末余额 5,205,709.32 元，未发现属于拖欠性质的款项。 注释 20.应付股利 投资者名称 期末数 欠款原因 中国石油天然气总公司管道局 858,000.00 股东未领取 浙江省建工集团有限责任公司 286,000.00 股东未领取 合计 1,144,000.00 注释 21.未交税金 税项 期末数 期初数 增值税 (4,529,120.29) (20,713,005.53) 营业税 1,399,604.84 (175,458.86) 城建税 42,441.14 (1,691.81) 企业所得税 2,960,324.83 4,357,724.25 房产税 793,491.38 620,276.04 个人所得税 359,447.92 57,670.29 土地增值税 385,737.32 --- 其他 167,189.91 180,862.06 合 计 1,579,117.05 (15,673,623.56) 备注：未交税金本期期末余额比上期期末余额增加 17,252,740.61 元，系由于本公司的控股子公司深圳保安自行车有限公司本期未交税金－增 值税-出口退税较上期期末减少了 16,257,349.16 元，主要由于本期出口退税率由 17%下降到 13%，而且出口退税期缩短了。 注释 22.其他应交款 项目 期末数 性质 计缴标准 教育费附加 71,397.86 地方税种 营业税的3% 其他 11,071.42 地方税种 文化事业费 7,385.81 地方税种 娱乐收入的3% 合 计 89,855.09 注释 23.预提费用 项目 期末数 期初数 结存原因 租金 682,910.42 310,592.52 尚未支付 排污费 26,799.00 72,399.40 尚未支付 水电费 181,990.33 22,000.00 尚未支付 奖金 359,944.75 --- 尚未支付 利息 359,900.10 --- 尚未支付 其他 84,477.54 11,999.99 尚未支付 合计 1,696,022.14 416,991.91 45 备注：本期期末余额比上期期末余额增加 1,279,030.23 元，增长 306.73%，系由于本期本公司的控股子公司下的子公司深圳中航南光电梯有限 公司预提 2004 年奖金 359,944.75 元，本公司的控股子公司深圳保安自行车有限公司预提短期借款利息 359,900.10 元，预提房屋租金 179,515.30 元，水电费 178,990.33 元。 注释 24.长期借款 期末数 借款类型 期初数 原币 人民币 利率 保证借款 40,000,000.00 --- 4.23% 合计 40,000,000.00 --- 备注：上述借款系下属子公司深圳保安自行车有限公司向中国进出口银行借入的卖方信贷贷款,由本公司担保，本公司已于 2004 年 8 月偿还。 注释 25.长期应付款 种类 期限 初始金额 应计利息 期末数 备注 原币 人民币 国土局 28,792,011.64 --- 28,792,011.64 28,792,011.64 地价款 合计 28,792,011.64 --- 28,792,011.64 注释 26.股本 本期变动增（减） 项目 期初数 配股额 送股额 公积金转股 其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 --- --- --- --- --- --- --- 1.发起人股份 --- --- --- --- --- --- --- 其中：国家持有股份 --- --- --- --- --- --- --- 境内法人持有股份 101,129,600.00 --- --- --- --- --- 101,129,600.00 2.非发起人股份 --- --- --- --- --- --- --- 其中：国家持有股份 --- --- --- --- --- --- --- 内部职工股 54,460.00 --- --- --- (33,460.00) (33,460.00) 21,000.00 3.优先股 --- --- --- --- --- --- --- 尚未流通股份合计 101,184,060.00 --- --- --- (33,460.00) (33,460.00) 101,150,600.00 二、已流通股份 --- --- --- --- --- --- --- 1.境内上市的人民币普通股 38,141,412.00 --- --- --- 33,460.00 33,460.00 38,174,872.00 已流通股份合计 38,141,412.00 --- --- --- 33,460.00 33,460.00 38,174,872.00 三、股份总数 139,325,472.00 --- --- --- --- --- 139,325,472.00 本公司股本业经深圳大华会计师事务所以 (1997)验字第 17 号验资报告验证。 注释 27.资本公积 46 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,566,552.66 --- --- 1,566,552.66 接受捐赠非现金资产准备 --- --- --- --- 接受现金捐赠 --- --- --- --- 拨款转入 --- --- --- --- 资产评估增值准备 100,870,306.48 --- 1,146,300.27 99,724,006.21 股权投资准备 --- --- --- --- 外币资本折算差额 --- --- --- --- 关联交易差价 --- --- --- --- 其他资本公积 --- --- --- --- 合计 102,436,859.14 --- 1,146,300.27 101,290,558.87 备注：本期资产评估增值准备减少是依据财政部(1998)16 号文件将股份制评估增值部分的折旧转入营业外收入。 注释 28.盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 30,181,261.57 5,716,319.91 --- 35,897,581.48 其中：法定公积金 5,494,601.37 3,810,879.94 --- 9,305,481.31 法定公益金 24,686,660.20 1,905,439.97 --- 26,592,100.17 任意盈余公积 --- --- --- --- 合计 30,181,261.57 5,716,319.91 --- 35,897,581.48 备注：根据董事会决议，本公司本年度分别按照净利润的 10%、5%计提法定盈余公积金和法定公益金，两金合计 5,716,319.91 元。 注释 29.未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 16,776,865.74 38,108,799.44 19,648,876.11 35,236,798.07 备注：根据董事会决议，本公司本年度分别按照净利润的 10%、5%计提法定盈余公积金和法定公益金，两金合计 5,716,319.91 元；按照股本总 数分配利润 13,932,547.20 元，每股分配利润 0.10 元（含税） 。 注释 30.已宣告现金股利 投资者名称 金额 欠款原因 中国航空技术进出口深圳公司 4,575,890.00 按本年分配方案应付未付 上海新亚（集团）有限公司 1,482,910.00 按本年分配方案应付未付 中国新时代控股(集团)公司 1,430,000.00 按本年分配方案应付未付 47 中国石油天然气管道局 429,000.00 按本年分配方案应付未付 深圳乌鲁木齐红山工贸公司 286,000.00 按本年分配方案应付未付 西安飞机工业(集团)有限责任公司 286,000.00 按本年分配方案应付未付 浙江省建设投资集团有限公司 286,000.00 按本年分配方案应付未付 北京城市开发集团有限责任公司 143,000.00 按本年分配方案应付未付 贵州红湖机械厂 143,000.00 按本年分配方案应付未付 深圳市湘江工贸有限公司 143,000.00 按本年分配方案应付未付 持股比例1%以下的股东 4,727,747.20 按本年分配方案应付未付 合计 13,932,547.20 备注：根据董事会决议，按照股本总数分配利润 13,932,547.20 元，每股分配利润 0.10 元（含税） 。 注释 31.主营业务收入与成本 本期数 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 旅游服务 90,069,498.77 12,972,278.66 75,580,185.39 16,207,025.16 物业管理 168,121,874.65 110,525,307.92 39,403,639.15 10,795,868.17 产品销售 556,337,610.2 523,303,130.62 404,057,919.19 372,837,429.61 房屋销售 7,669,097.18 6,059,729.39 41,245,604.33 25,764,783.00 装饰工程 54,606,884.80 50,763,748.37 86,005,790.55 77,580,752.30 电梯安装及配件销售 9,833,098.44 2,908,603.10 4,009,227.92 1,462,978.24 小计 886,638,064.04 706,532,799.06 650,302,366.53 504,648,836.48 公司内各业务分间互相抵销 --- --- --- --- 合计 886,638,064.04 706,532,799.06 650,302,366.53 504,648,836.48 备注：本公司本期主营业务收入比上期增加 236,335,697.51 元，增长 36.34%，系公司本期新增合并的深圳市中航物业管理有限公司增加物业 管理收入 137,137,304.51 元，公司控股子公司深圳保安自行车有限公司本期产品销售收入增加 152,279,691.01 元，主营业务收入增加，相应主营 业务成本也增加，主营业务成本增加 201,883,962.58 元，增长 40.00%，其中系公司本期新增合并的深圳市中航物业管理有限公司增加物业管理成 本 107,053,516.09 元，本公司控股子公司深圳保安自行车有限公司本期产品销售成本增加 150,465,701.01 元。 主营业务收入与成本公司数明细如下： 本期数 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 物业出租收入 17,738,149.81 2,396,946.83 21,667,545.22 2,391,890.91 小计 17,738,149.81 2,396,946.83 21,667,545.22 2,391,890.91 公司内各业务分间互相抵销 --- --- --- --- 合计 17,738,149.81 2,396,946.83 21,667,545.22 2,391,890.91 注释 32.主营业务税金及附加 税种 本期数 上期数 计缴标准 营业税 13,557,150.13 9,452,627.69 营业税5% 城市维护建设税 241,643.10 112,116.97 流转税的1% 教育费附加 428,747.69 145,378.75 流转税的3% 48 其他 204,778.60 43,040.35 合 计 14,432,319.52 9,753,163.76 备注：本期主营业务税金及附加比上期增加 4,697,155.76 元，增长 47.98%，系由于本期销售收入比上期增长 36.34%，相应主营业务税金及附 加也增长。 注释 33.其他业务利润 其他业务类别 本期数 上期数 非经营性房屋出租租金 91,713.89 807,944.22 维修费 189,737.42 --- 服务费 174,822.97 --- 停车场收入 1,468,405.26 --- 其他 951,362.45 119,018.06 合计 2,876,041.99 926,962.28 其中：金额占本期利润总额 10%以上（含 10%）的项目明细如下： 本期数 上期数 业务项目 其他业务收入 其他业务成本 利润 其他业务收入 其他业务成本 利润 停车场收入 2,273,747.28 805,342.02 1,468,405.26 --- --- --- 其他 1,352,131.80 400,769.35 951,362.45 --- --- --- 非经营性房屋出租租金 --- --- --- 807,944.22 --- 807,944.22 合计 3,625,879.08 1,206,111.37 2,419,767.71 807,944.22 --- 807,944.22 备注：本期其他业务利润比上期增加 1,949,079.71 元，增长 210.27%，系由于本期新增合并的深圳中航物业管理有限公司增加 1,893,104.42 元，其中维修 189,737.42 元，服务费 174,822.92 元，其他 1,528,544.03 元。 注释 34.财务费用 类别 本期数 上期数 利息支出 21,527,477.45 16,662,002.01 减：利息收入 14,186,369.72 8,036,917.36 汇兑损失 1,766.00 1,056,471.72 减：汇兑收益 13,593.91 6,700.68 其他 (130,716.77) (652,256.52) 合计 7,198,563.05 9,022,599.17 注释 35.投资收益 类别 本期数 上期数 联营或合营公司分配来的利润 4,053,397.61 139,200.00 法人股投资收益 528,800.00 --- 合计 4,582,197.61 139,200.00 投资收益公司数明细如下： 类别 本期数 上期数 联营或合营公司分配来的利润 3,750,000.00 139,200.00 法人股投资收益 399,400.00 --- 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 41,654,284.96 29,980,030.91 49 合计 45,803,684.96 30,119,230.91 注释 36.营业外收支 1.营业外收入 收入项目 本期数 上期数 处理固定资产收益 110,305.57 --- 固定资产评估增值部分的折旧 1,146,300.27 1,146,300.14 罚款及赔偿 1,400.00 84,575.45 其他 809,255.42 425,982.59 合 计 2,067,261.26 1,656,858.18 2.营业外支出 支出项目 本期数 上期数 处理固定资产损失 157,261.04 30,416.94 罚款及损失 26,074.77 384,191.56 赞助费支出 --- 100,000.00 赔偿损失 142,082.95 --- 其他 94,238.69 9,823.99 合 计 419,657.45 524,432.49 注释 37.其他与经营活动有关的现金 收入项目 现金流量 收到其他与经营活动有关的现金 收到经营性租赁租金 22,984,381.32 投标单位交来押金 10,552,986.60 代收代付 14,885,878.30 其他 164,075.59 合计 48,587,321.81 支出项目 现金流量 支付其他与经营活动有关的现金 管理费用支出 34,340,511.20 营业费用支出 31,090,267.67 还关联单位借款 142,979,976.17 代收代付 14,885,878.30 其他 20,804,609.75 合计 244,101,243.09 注释 38.其他与投资活动有关的现金 收入项目 现金流量 收到其他与投资活动有关的现金 被收购单位期末货币资金 46,842,774.21 合 计 46,842,774.21 附注 6. 关联方关系及其交易 (1) 不存在控制关系的关联公司 50 关联公司名称 与本公司的关系 四川美大康药业股份有限公司 联营企业 中国航空技术进出口深圳公司 本公司持股5%以上的股东 上海新亚(集团)有限公司 本公司持股5%以上的股东 中国新时代科技发展有限公司 本公司持股5%以上的股东 深圳市南光捷佳电器有限公司 联营企业 深圳中航地产公司 同一母公司 深圳市中航阳光地产发展有限公司 关联公司 (2) 存在控制关系的关联公司 关联公司名称 企业类型 法定代表人 注册资本 业务范围 所持股份或权益 与本公司关系 北京市格兰云天大酒店有限责任公司 有限责任 费元辅 300万元 餐饮住宿 85% 控股子公司 中山市南光捷佳电器有限公司 有限责任 孙绍昆 6,000万元 五金、光电、燃气具生产、销售 85% 控股子公司 经营天河区东圃镇车陂村文明路地段16435 广州市南光房地产发展有限公司 有限责任 韩余宝 500万元 60% 控股子公司 平方米土地开发商住楼项目,物业管理 北海南光企业集团公司 有限责任 彭毓川 1,000万元 房地产开发经营、产品展销 100% 控股子公司 海南南光经济发展公司 有限责任 李学智 140万元 综合性 100% 控股子公司 (3)关联公司交易 公司名称 项目 本期数 上期数 金额 占该项目百分比 金额 占该项目百分比 深圳中航地产公司 资金拆借 199,524,746.77 100% --- --- 深圳市中航阳光地产发展有限公司 受让股权 5,100,000.00 100% --- --- 中国航空技术进出口深圳公司 担保 156,208,740.00 100% 98,216,000.00 100% 合 计 360,833,486.77 100% 98,216,000.00 100% (4)关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数 其他应付款 深圳中航地产公司 借款 79,524,746.77 --- 应收股利 四川美大康药业股份有限公司 应收股利 1,983,059.36 1,234,329.00 其他应收款 北京市格兰云天大酒店有限责任公司 借款 35,862,822.16 35,062,822.16 其他应收款 北海南光企业集团公司 借款 16,946,816.59 16,476,946.59 其他应收款 广州市南光房地产发展有限公司 借款 19,003,814.93 19,003,814.93 其他应收款 中山市南光捷佳电器有限公司 借款 33,152,597.78 31,471,097.78 其他应收款 深圳市南光捷佳电器有限公司 借款 27,075,018.93 27,075,018.93 合 计 213,548,876.52 130,251,029.39 (5)、关联方担保事项 短期借款担保 提供担保单位名称 借款银行 借款金额(原币) 借款金额人民币 年利率 借款日期 到期日 中国航空技术进出口深圳公司 广东发展银行 50,000,000.00 50,000,000.00 4.536% 2004-09-26 2005-03-26 招商银行 50,000,000.00 50,000,000.00 4.779% 2004-07-05 2005-07-05 51 招商银行 30,000,000.00 30,000,000.00 4.779% 2004-09-17 2005-09-17 招商银行 8,000,000.00 8,000,000.00 5.58% 2004-12-17 2005-12-17 招商银行 2,200,000.00 18,208,740.00 4.00% 2004-09-17 2005-09-17 合 计 156,208,740.00 备注：外币借款系美元借款。 附注 7. 或有事项 1、担保及被担保 根据担保协议，中国航空技术进出口深圳公司已为本公司借款担保共计 156,208,740.00 元。 2、诉讼事项 下属子公司深圳市南光工贸发展有限公司诉北海华海公司进口合同欠款一案，深圳市中级人民法院于 2001 年 12 月 24 日终审判决深圳市南光工贸发展有限公司胜诉，由北海华海公司向深圳市南光工贸发展有限公司支付所欠业务款 13,923,339.49 元，由深圳市讯业集团公司承担连带责任，目前深圳市南光工贸发展有限公司应收帐款挂帐 11,320,719.69 元，对此计提了 30%的坏帐准备。深圳市中级人民法院赋予深圳市南光工贸有限公司无期限的强制执行申请权，深圳市南光 工贸发展有限公司于 2003 年 4 月 7 日向法院申请强制执行， 同时外聘律师调查北海华海公司和深圳市讯业集团公司的经营和 资产状况，目前公司正在调查深圳市讯业集团公司投资的 12 家公司，寻求其可供执行的权益。 附注 8. 承诺事项 公司本年度不存在其他承诺事项。 附注 9. 资产负债表日后非调整事项 公司本年度不存在资产负债表日后非调整事项。 附注 10. 其他重要事项 公司本年度不存在其他重要事项。 52 附注 11. 净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 50.87% 51.50% 1.19 1.19 营业利润 16.31% 16.51% 0.38 0.38 净利润 11.70% 11.85% 0.27 0.27 扣除非经常性损益后的净利润 11.26% 11.40% 0.26 0.26 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 深圳市南光（集团）股份有限公司董事会 二○○五年三月二十一日 53