中航沈飞(600760)ST黑豹2004年年度报告摘要

东安黑豹股份有限公司 2004 年度报告摘要 东安黑豹股份有限公司 2004 年度报告摘要 §1 重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事连刚，因公未出席会议，委托董事王军先生行使表决权。 3、岳华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司董事长王军先生、经理王志刚先生、副经理（会计机构负责人）王桂淑女士 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 ST 黑豹 股票代码 600760 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 山东省文登市龙山路 107 号 邮政编码 264400 公司国际互联网网址 http://www.heibao.com.cn 电子信箱 wdnyys@public.whptt.sd.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 孙军芳 王海兵 联系地址 山东省文登市龙山路 107 号证券办 山东省文登市龙山路 107 号证券办 电话 0631-8087751 0631-8087751 传真 0631-8352228 0631-8352228 电子信箱 wdnyys@public.whptt.sd.cn wdnyys@public.whptt.sd.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本期比上期 2002 年 主要会计数据 2004 年 2003 年 增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 317,026,252.07 200,519,635.35 58.10 216,215,390.46 216,215,390.46 利润总额 -50,667,291.39 4,803,671.08 -1,154.76 -71,889,714.13 -85,102,401.83 净利润 -50,667,291.39 4,803,671.08 -1,154.76 -71,889,714.13 -85,102,401.83 扣除非经常性损益的净利 -53,499,055.98 -8,980,927.31 -495.70 -71,808,780.83 -84,862,957.29 润 第 1 页 共 17 页 东安黑豹股份有限公司 2004 年度报告摘要 本期比上期 2002 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 调整后 调整前 总资产 627,017,518.85 673,205,395.37 -6.86 671,170,217.45 808,244,326.6 股东权益 468,777,363.39 518,455,411.43 -9.58 512,536,885.44 647,889,535.65 经营活动产生的现金流量 36,861,402.42 119,296,585.05 -69.10 -7,678,702.51 -7,678,702.51 净额 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增 2002 年 主要财务指标 2004 年 2003 年 减(%) 调整后 调整前 每股收益 -0.19 0.02 -1,050 -0.26 -0.31 最新每股收益 净资产收益率(%) -10.81 0.93 -11.74 -14.03 -13.14 扣除非经常性损益的净利润的净资 -11.41 -1.73 -9.68 -14.01 -11.21 产收益率(%) 每股经营活动产生的现金流量净额 0.14 0.44 -68.18 -0.028 -0.028 本期比上期增 2002 年末 2004 年末 2003 年末 减(%) 调整后 调整前 每股净资产 1.72 1.90 -9.47 1.88 2.37 调整后的每股净资产 1.70 1.50 13.33 1.23 2.15 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 6,472.94 各种形式的政府补贴 2,828,769.83 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -3,478.18 合计 2,831,764.59 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 公积金转 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 136,499,986 136,499,986 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 136,499,986 136,499,986 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 4,914,000 4,914,000 第 2 页 共 17 页 东安黑豹股份有限公司 2004 年度报告摘要 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 141,413,986 141,413,986 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 131,585,987 131,585,987 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 131,585,987 131,585,987 三、股份总数 272,999,973 272,999,973 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 77,660 前十名股东持股情况 股东性质 股份类别 年末持股 质押或冻结 （国有股东 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) （已流通或 数量 的股份数量 或外资股 未流通） 东） 哈尔滨东安实业发展有限公司 0 68,249,993 25 未流通 0 冻结 山东黑豹集团有限公司 0 61,463,994 22.51 未流通 29,500,000 哈尔滨东安建筑工程有限公司 0 10,919,999 4 未流通 0 威海市烟草有限公司 0 780,000 0.29 未流通 0 胡不天 67,466 594,055 0.22 已流通 未知 盛中碧 0 575,563 0.21 已流通 未知 哈尔滨东安园林绿化工程有限 -723,208 500,000 0.18 已流通 未知 公司 叶红 未知 437,266 0.16 已流通 未知 付彦平 未知 310,000 0.11 已流通 未知 梁建清 未知 285,300 0.10 已流通 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 胡不天 594,055 A 股 盛中碧 575,563 A 股 哈尔滨东安园林绿化工程有限公司 500,000 A 股 叶红 437,266 A 股 付彦平 310,000 A 股 梁建清 285,300 A 股 王兰珍 278,021 A 股 钟宗勇 277,100 A 股 王勇 221,000 A 股 王瑞英 205,900 A 股 上述股东关联关系或一致行动 的说明 第 3 页 共 17 页 东安黑豹股份有限公司 2004 年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）控股股东情况 公司名称：哈尔滨东安实业发展有限公司 法人代表：王军 注册资本：160,000,000 元人民币 成立日期：2002 年 1 月 29 日 主要经营业务或管理活动：汽车零部件，机械设备制造（国家专项规定的除外）， 汽车及配件销售（小轿车除外），钣金，铆焊，铸造，锻造，金属表面处理，科技产品 开发，餐饮服务（分支机构），物业管理，购销电气机械及器材。 （2）实际控制人情况 公司名称：中国航空工业第二集团公司 法人代表：张洪飙 注册资本：12,613,550,000 元人民币 成立日期：1999 年 7 月 1 日 主要经营业务或管理活动：国有资产投资及经营管理；直升机、运输机、教练机、 强击机、通用飞机、无人飞行器、军民用航空器和相关发动机、机载设备、导弹、轻型 燃气轮机、汽车、摩托车、纺织机械、医疗设备、环保设备、机械电子设备、制冷设备 的设计、研制、开发、生产、销量、安装、调试、维修及其他售后服务；飞机租赁、工 程勘察、设计、承包、施工、招标、设备安装、监理；与以上业务相关的技术开发、技 术咨询、技术服务；自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公 司经营的进口商品以外的其它商品及技术的进出口业务；经营进料加工和“三来一补” 业务；经营对销贸易和转口贸易；承包境外航空工程和境内国际招标工程；对外派遣实 施上述境外工程所需的劳务人员。 第 4 页 共 17 页 东安黑豹股份有限公司 2004 年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 国务院 100% 中国航空工业第二集团公司 100% 哈尔滨东安发动机（集团）有限公司 44% 哈尔滨东安实业发展有限公司 25% 东安黑豹股份有限公司 控股股东及实际控制人关系图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初 年末 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 持股数 持股数 王军 董事长 男 51 2003-11-18～2006-04-16 0 0 孙军亮 副董事长 男 53 2003-04-17～2006-04-16 105,300 105,300 张哈滨 副董事长 男 59 2005-01-31～2006-04-16 0 0 刘成佳 独立董事 男 60 2003-11-18～2006-04-16 0 0 宋文山 独立董事 男 50 2003-04-17～2006-04-16 0 0 李文成 独立董事 男 37 2003-04-17～2006-04-16 0 0 连刚 董事 男 45 2003-11-18～2006-04-16 0 0 孙显友 董事 男 41 2003-04-17～2006-04-16 117,000 117,000 第 5 页 共 17 页 东安黑豹股份有限公司 2004 年度报告摘要 王志刚 董事、经理 男 39 2005-01-31～2006-04-16 0 0 刘国娣 监事会召集人 女 45 2003-11-18～2006-04-16 0 0 秦余春 监事 男 40 2003-11-18～2006-04-16 0 0 张福浩 监事 男 47 2003-04-17～2006-04-16 0 0 林红兵 监事 男 46 2003-04-17～2006-04-16 0 0 林玉峰 监事 男 37 2003-12-29～2006-04-16 0 0 王桂淑 副经理 女 51 2003-11-18～2006-04-16 0 0 丛全新 副经理 男 39 2003-11-18～2006-04-16 0 0 纪志轩 副经理 男 54 2003-11-18～2006-04-16 0 0 姚波 副经理 男 45 2003-11-18～2006-04-16 0 0 王建新 副经理 男 50 2003-11-18～2006-04-16 0 0 隋广桐 副经理 男 44 2004-12-29～2006-04-16 0 0 王立新 副经理 男 41 2004-12-29～2006-04-16 0 0 孙军芳 董事会秘书 女 29 2003-04-17～2006-04-16 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √适用□不适用 在股东单位 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 （是或否） 哈尔滨东安实业 王军 董事长 自 2005-02-21 开始 否 发展有限公司 山东黑豹集团有 孙军亮 董事长 自 1996-06 开始 否 限公司 山东黑豹集团有 孙显友 总经理 自 2003-11 开始 是 限公司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位:元 币种:人民币 年度报酬总额 349,860.26 金额最高的前三名董事的报酬总额 90,299.86 金额最高的前三名高级管理人员的报酬 91,884.68 总额 独立董事津贴 20,000.00 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事 王军，张哈滨，连刚，孙显友，刘国娣，秦余春，林玉 姓名 峰。 报酬区间 人数 3 万元以上 2 2.5—3 万元 5 2.5 万元以下 7 第 6 页 共 17 页 东安黑豹股份有限公司 2004 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，国内农用车、汽车市场竞争更加激烈。一方面是各厂商为了争夺市场，竞 相采取降价措施，产品价格一降再降；另一面是以钢材为首的主要原材料不断涨价，致 使整个行业的盈利空间进一步压缩。2004 年又是公司资产重组后资源整合、结构调整， 并实现管理模式成功对接的一年。 面对严峻的形势，公司按照"务实创新，立足主业，夯实根基，加速发展"的发展思 路，坚持"以改革为动力、以效益为中心、以发展为主线"，对组织结构和产品结构进行 了调整，改进营销模式，加大技术改造和产品研发力度，重视加强质量管理，深入开展 降成本工作，并取得了明显效果，全年销售整车 14875 辆，实现销售收入 3.17 亿元，较 2003 年同比增长为 84.30%和 46.76%。但由于尚未形成一定的产销规模，加之市场不利 因素的影响，致使报告期产生亏损。鉴于目前局面，2005 年公司将采取积极措施，顺应 市场需求，扩大产品的产销量。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务收入 主营业务成 分行业或分 毛利率比上年 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 比上年增减 本比上年增 产品 增减(%) (%) 减(%) 汽车 313,691,719.25 288,633,851.37 7.67 57.99 60.88 -0.81 微卡 134,005,658.70 127,835,973.06 4.60 138.69 142.96 -1.68 小卡 92,244,650.21 82,382,275.20 10.69 118.02 101.91 7.13 其他 90,775,943.16 85,063,044.78 6.29 -11.06 -8.36 -2.77 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 0 元。 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务收入比上年增减 分地区 主营业务收入 (%) 华东 172,896,829.31 42.10 华北 24,295,528.02 46.82 中南 50,248,234.57 49.87 西南 36,131,160.83 227.97 其他 33,454,499.33 88.44 6.4 采购和销售客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 83,196,498.08 占采购总额比重(%) 26.24 前五名销售客户销售金额合计 33,774,672.07 占销售总额比重(%) 10.65 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □适用√不适用 第 7 页 共 17 页 东安黑豹股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用√不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □适用√不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用□不适用 上年度盈利而本年度亏损的主要原因为:公司本期坏账损失增长、修理费增长、运费 增长以及其他期间费用的增长等；而 2003 年度主营业务利润虽然较低，但关联方归还欠 款等因素使部分资产减值准备转回，并处置股票投资产生投资收益，从而使 2003 年度盈 利。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用□不适用 公司加大了厂房、设备等固定资产的改造，购买了土地使用权，导致无形资产和固 定资产增加，货币资金减少；亏损导致资产总额减少。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □适用√不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □适用√不适用 6.11 完成经营计划情况 □适用√不适用 6.12 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.13 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 技术改造项目 2,389.00 全部完成 大修理项目 561.60 全部完成 合计 2,950.60 / / 第 8 页 共 17 页 东安黑豹股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 由于公司 2004 年度亏损，且未分配利润为负值。因此 2004 年度不进行利润分配， 也不进行资本公积金转增股本。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用□不适用 1、2004 年 5 月 16 日，向公司第二大股东山东黑豹集团有限公司购买土地使用权， 该资产的评估价值为 91,839,070.00 元人民币，实际购买金额为 91,839,070.00 元人民 币，本次收购价格的确定依据具有证券从业资格的评估机构的评估结果，经双方协商定 价，该事项已于 2004 年 5 月 18 日刊登在《上海证券报》上。符合国家有关土地使用权 和房产所有权统一的规定，有利于黑豹股份的长远发展，有利于进一步提高公司独立运 作的能力，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体股东的情形。对公司管 理层稳定性未产生不良影响，2004 年度无形资产增加,无形资产摊销 1,568,062.64 元， 发生土地使用税 502598.46 元，比上年度少支付土地租金 110,533.00 元。 2、 2004 年 12 月 29 日，向公司第二大股东山东黑豹集团有限公司购买宿舍楼， 该资产的评估价值为 34,763,210.67 元人民币，实际购买金额为 19,000,000.00 元人民 币，本次收购价格的确定依据评估价格，经双方协商定价，该事项已于 2004 年 12 月 31 日刊登在《上海证券报》上。符合《公司法》、《证券法》等法律、法规和《公司章 程》的规定，遵循了商业原则。交易条件、程序及安排合法，符合公司长期发展需要和 全体股东的利益，对公司管理层稳定性未产生不良影响。该资产 2005 年 1 月购入，所需 手续办理完毕。 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 □适用√不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 □适用√不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用√不适用 第 9 页 共 17 页 东安黑豹股份有限公司 2004 年度报告摘要 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 （1）独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓 本年应参加董事会 亲自出席 委托出席 缺席 备 名 次数 （次） （次） （次） 注 刘成佳 6 5 1 0 宋文山 6 6 0 0 李文成 6 6 0 0 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资 产交易和关联交易不存在问题。 第 10 页 共 17 页 东安黑豹股份有限公司 2004 年度报告摘要 § 9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 岳总审字[2005]第 A455 号 东安黑豹股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的东安黑豹股份有限公司（以下简称“东安黑豹”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和现金流量表。 这些会计报表的编制是东安黑豹管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的 基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了东安黑豹 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度 的经营成果和现金流量。 岳华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：邵立新 、刘月涛 中国 北京 2005 年 3 月 23 日 第 11 页 共 17 页 东安黑豹股份有限公司 2004 年度报告摘要 9.2 财务报表 资产负债表 编制单位:东安黑豹股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 127,489,195.07 69,068,864.09 短期投资 应收票据 1,750,000.00 4,269,118.00 应收股利 应收利息 应收账款 18,075,363.88 870,495.36 其他应收款 88,577,558.86 4,106,651.27 预付账款 26,679,241.08 33,544,873.71 应收补贴款 存货 173,443,830.15 205,216,821.24 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 436,015,189.04 317,076,823.67 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 359,176,115.17 349,559,419.71 减：累计折旧 123,327,347.39 134,582,734.86 固定资产净值 235,848,767.78 214,976,684.85 减：固定资产减值准备 1,366,055.37 固定资产净额 235,848,767.78 213,610,629.48 工程物资 339,087.15 19,482.36 在建工程 884,463.40 3,755,591.98 固定资产清理 固定资产合计 237,072,318.33 217,385,703.82 无形资产及其他资产： 无形资产 92,515,695.36 长期待摊费用 117,888.00 39,296.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 117,888.00 92,554,991.36 第 12 页 共 17 页 东安黑豹股份有限公司 2004 年度报告摘要 递延税项： 递延税款借项 资产总计 673,205,395.37 627,017,518.85 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 111,699,182.84 128,006,006.34 预收账款 14,597,557.29 8,690,156.96 应付工资 7,270,620.22 5,987,217.12 应付福利费 4,954,599.04 5,817,187.41 应付股利 应交税金 -14,690,964.85 -18,159,877.95 其他应交款 3,266.05 31,400.88 其他应付款 28,715,723.35 26,246,834.53 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 152,549,983.94 156,618,925.29 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 2,200,000.00 1,621,230.17 其他长期负债 长期负债合计 2,200,000.00 1,621,230.17 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 154,749,983.94 158,240,155.46 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 272,999,973.00 272,999,973.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 272,999,973.00 272,999,973.00 资本公积 243,701,715.06 244,690,958.41 盈余公积 57,195,892.81 57,195,892.81 其中：法定公益金 14,881,453.29 14,881,453.29 未分配利润 -55,442,169.44 -106,109,460.83 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合计 518,455,411.43 468,777,363.39 负债和所有者权益（或股东权 673,205,395.37 627,017,518.85 益）总计 公司法定代表人: 王军 主管会计工作负责人: 王桂淑 会计机构负责人: 王桂淑 第 13 页 共 17 页 东安黑豹股份有限公司 2004 年度报告摘要 利润及利润分配表 编制单位:东安黑豹股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 317,026,252.07 200,519,635.35 减：主营业务成本 295,281,293.04 186,239,278.63 主营业务税金及附加 989,904.88 2,292,983.68 二、主营业务利润（亏损以“-” 20,755,054.15 11,987,373.04 号填列） 加：其他业务利润（亏损以“-” -4,636,991.75 3,294,675.03 号填列） 减: 营业费用 25,310,522.54 11,157,119.29 管理费用 41,479,767.98 1,839,706.97 财务费用 -1,367,997.34 797,051.74 三、营业利润（亏损以“-”号填 -49,304,230.78 1,488,170.07 列） 加：投资收益（损失以“-”号填 3,411,883.28 列） 补贴收入 营业外收入 1,625,787.75 630,033.16 减：营业外支出 2,988,848.36 726,415.43 四、利润总额（亏损总额以“-” -50,667,291.39 4,803,671.08 号填列） 减：所得税 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合并报表填 列) 五 、 净 利 润 （亏 损 以 “-”号 填 -50,667,291.39 4,803,671.08 列） 加：年初未分配利润 -55,442,169.44 -60,245,840.52 其他转入 六、可供分配的利润 -106,109,460.83 -55,442,169.44 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报 表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -106,109,460.83 -55,442,169.44 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八 、 未 分 配 利润( 未 弥 补 亏损 以 -106,109,460.83 -55,442,169.44 “-”号填列) 第 14 页 共 17 页 东安黑豹股份有限公司 2004 年度报告摘要 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位 所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利 润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利 -271,473.64 润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 王军 主管会计工作负责人: 王桂淑 会计机构负责人: 王桂淑 现金流量表 编制单位:东安黑豹股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 335,422,611.76 收到的税费返还 666,364.72 收到的其他与经营活动有关的现金 103,811,031.34 现金流入小计 439,900,007.82 购买商品、接受劳务支付的现金 317,562,691.96 支付给职工以及为职工支付的现金 31,660,831.66 支付的各项税费 8,447,376.12 支付的其他与经营活动有关的现金 45,367,705.66 现金流出小计 403,038,605.40 经营活动产生的现金流量净额 36,861,402.42 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 2,929,761.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,929,761.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 97,722,518.26 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 97,722,518.26 投资活动产生的现金流量净额 -94,792,757.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 第 15 页 共 17 页 东安黑豹股份有限公司 2004 年度报告摘要 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 38,976.14 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 38,976.14 筹资活动产生的现金流量净额 -38,976.14 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -57,970,330.98 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -50,667,291.39 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 3,431,378.51 固定资产折旧 22,128,674.28 无形资产摊销 1,568,062.63 长期待摊费用摊销 78,592.00 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -6,472.94 固定资产报废损失 财务费用 38,976.14 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -21,477,242.36 经营性应收项目的减少(减：增加) 78,981,990.71 经营性应付项目的增加(减：减少) 2,773,268.30 其他 11,466.54 经营活动产生的现金流量净额 36,861,402.42 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69,068,864.09 减：现金的期初余额 127,039,195.07 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -57,970,330.98 公司法定代表人: 王军 主管会计工作负责人: 王桂淑 会计机构负责人: 王桂淑 第 16 页 共 17 页 东安黑豹股份有限公司 2004 年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化, 提供具体说 明 自 2004 年 1 月 1 日起，公司根据实际情况，将部分办公设备预计使用年限由 10 年 变更为 5 年。该项会计估计变更减少了 2004 年度净利润 271,473.64 元。 9.4 本报告期无会计差错变更 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化 董事长：王军 东安黑豹股份有限公司 2005 年 3 月 23 日 第 17 页 共 17 页