东方集团(600811)2001年年度报告

东方集团股份有限公司 二○○一年年度报告 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 董事刘庆余先生因病去世，其余董事均出席本次审议 2001 年年 度报告的董事会。 东方集团股份有限公司董事会 董事长： 二 OO 二年四月二十七日 1 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ３ 第二章 会计数据和业务数据摘要 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ４ 第三章 股本变动及股东情况 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ５ 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ７ 第五章 公司治理结构 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ８ 第六章 股东大会情况简介．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １０ 第七章 董事会报告 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １１ 第八章 监事会报告 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １６ 第九章 重要事项．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １７ 第十章 财务报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １９ 一、审计报告.......................................................................................................... 19 二、会计报表.......................................................................................................... 20 资产负债表.................................................................................................... 20 资产负债表（续）........................................................................................ 21 利润及利润分配表........................................................................................ 22 现金流量表.................................................................................................... 23 三、会计报表附注： ............................................................................................... 24 第十一章 备查文件目录 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ５０ 2 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定名称 中文名称：东方集团股份有限公司 英文名称：ORIENT GROUP INCORPORATIAN 缩写：OGI 二、公司法定代表人：张宏伟 三、公司董事会秘书：关卓华 联系地址：哈尔滨市南岗区花园街 235 号 电 话：0451-3666028 传 真：0451-3666030 0451-3643214 电子信箱：dfgzh＠mail.hl.cn 四、公司注册地址：哈尔滨市平房开发区综合工业区 A-6 区域 1 栋 公司办公地址：哈尔滨市南岗区花园街 235 号 邮政编码：150001 公司国际互联网网址：http：//www.china-orient.com 电子信箱：dflfh＠mail.hl.cn 五、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 公司登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地址：本公司证券部 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：东方集团 股票代码：600811 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年 2 月 16 日 变更注册登记日期：2002 年 1 月 10 日 公司注册登记地点：哈尔滨市平房开发区综合工业区 A-6 区域 1 栋 企业法人营业执照注册号：2300001101285 税务登记号码：230109126965908 公司聘请的会计师事务所名称：北京中洲光华会计师事务所有限公司 地点：北京西城区复兴门内大街 158 号远洋大厦 F105 室 3 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据、业务数据（单位：人民币元） 利润总额： 238,248,516.20 净利润： 163,194,001.75 扣除非经营性损益后的净利润： 141,294,313.17 主营业务利润： 383,961,908.46 其他业务利润： 14,296,274.42 营业利润： 110,718,427.79 投资收益： 120,278,262.54 补贴收入： 6,115,393.29 营业外收支净额： 1,136,432.58 经营活动产生的现金流量净额： 308,251,431.49 现金及现金等价物净增加额： 470,056,530.62 注：“扣除非经营性损益后的净利润”中扣除项目： 1、营业外收支净额 1,136,432.58 元； 2、委托理财收益 20,763,256.00 元。 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 (单位:人民币元) 1．公司前三年财务指标 项目 2001 年 2000 年 1999 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 1,734,829,764.70 976,910,794.40 976,910,794.40 980,875,188.89 609,318,618.73 净利润 163,194,001.75 184,395,800.46 162,871,169.99 155,785,392.47 164,510,199.47 总资产 7,060,095,780.12 5,367,862,255.47 5,280,292,451.18 3,627,322,125.66 3,565,950,414.45 股东权益 2,574,057,862.38 2,505,858,265.77 2,424,999,824.82 1,510,109,990.13 1,518,834,797.13 （不含少数股东权益） 每股净资产 （摊薄计算） 4.48 4.80 4.65 3.55 3.57 调整后的每股净资产 4.36 4.63 4.54 3.41 3.44 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.54 0.64 0.64 0.49 0.49 每股收益 （全面摊薄）0.284 0.353 0.312 0.37 0.39 净资产收益率 6.34% 7.36% 6.72% 10.32% 10.83% 2．按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求，计算的全 面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益 报告期利润 净资产收益率 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.92% 15.32% 0.67 0.67 营业利润 4.3% 4.42% 0.19 0.19 净利润 6.34% 6.51% 0.28 0.28 扣除非经营性损 益后的净利润 5.49% 5.64% 0.25 0.25 三、股东权益变动情况(单位:人民币元) 项目 期初数 本期增 本期减 期末数 变动原因 加 数 少 数 股本 521,897,045.00 52,189,705.00 574,086,750.00 资本公积转增股本 资本公积 1,345,227,063.88 52,189,705.00 1,293,037,358.88 资本公积转增股本 盈余公积 390,439,830.43 84,186,819.65 474,626,650.08 利润提取所致 法定公益金 87,557,283.28 16,837,363.93 104,394,647.21 利润提取所致 未分配利润 167,435,885.51 163,194,001.75 98,538,988.40 232,090,898.86 股东权益合计 2,424,999,824.82 299,570,526.40 150,728,693.40 2,574,057,862.38 4 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表（数量单位：股） 本次变 本次变动增减（+、-） 本次变 项目名称 配 送 增 其 动 前 公积金转股 小计 动 后 股 股 发 他 一、未上市流通股份 1.发起人股份 １５６，６２７，１４０ １５，６６２，７１４ １７２，２８９，８５４ 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 １５６，６２７，１４０ １５，６６２，７１４ １７２，２８９，８５４ 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 １５６，６２７，１４０ １５，６６２，７１４ １７２，２８９，８５４ 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 ３６５，２６９，９０５ ３６，５２６，９９１ ４０１，７９６，８９６ 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 ３６５，２６９，９０５ ３６，５２６，９９１ ４０１，７９６，８９６ 三、股份总额 521,897,045 52,189,705 ５７４，０８６，７５０ 2、股票发行与上市情况 ①报告期末为止前三年公司未发行股票及衍生证券。 ②报告期内公司实施了 2000 年度资本公积金转增股本方案，即以 2000 年末总股本 521,897,045 股为基数，向全体股东以资本公积金每 10 股转增 1 股，转增股本后，公司股本 总数为 574,086,750 元。股本结构未发生变化，其中：法人股股东持股比例为 30.01%、社会 公众股持股比例为 69.99%。 ③公司没有现存的内部职工股 。 二、股东情况介绍 １、报告期末股东总数 169,208 户 2、主要股东持股情况（前十名股东） 名次 股东名称 本年内股份 年末持 占股本 增减变动 股数（股） 比例 ①东方集团实业股份有限公司 16,685,470 183,540,168 31.97% 其中：未上市流通股份 15,662,714 172,289,854 已上市流通股份 1,022,756 11,250,314 ②同盛基金 5,001,550 0.88% ③同益基金 3,176,220 0.56% ④张宏伟 2,813,899 0.49% ⑤南京证券 1,862,504 0.33% ⑥刘庆余 1,821,708 0.32% ⑦刘学良 1,732,129 0.30% ⑧安 英 1,707,797 0.30% ⑨关国亮 1,534,862 0.27% ⑩李树仁 1,534,530 0.27% 注 1：东方集团实业股份有限公司是本公司的母公司。张宏伟系公司董事长，关国亮、 5 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 安英系公司董事。 注 2：持有本公司 5%股份以上股东股份在本年度有以下质押： 本报告期末，东方集团实业股份有限公司以其持有的本公司 １５８２ 万股法人股及 ６８１ 万股 流通股进行了质押。 三、控股股东情况 东方集团实业股份有限公司持有本公司 31.97%的股份，是公司的控股股东。 东方集团实业股份有限公司成立于 1978 年，法定代表人：张宏伟；注册资本 40,342 万元；经营范围：国际贸易、经济技术合作、对外工程承包、劳务输出、金融、房地产开发 销售、物业管理；高科技产品开发、生产、销售；食品及农产品的精深加工；资本经营、企 业产权交易及重组等。 报告期内控股股东未发生变更。 四、实际控制人情况 公司的控股股东东方集团实业股份有限公司的控股股东为张宏伟、关国亮、安英等， 实际控制人的基本情况如下： 张宏伟：中国籍，４７ 岁，男，硕士，高级经济师。现任东方集团董事局主席、 东方集 团股份有限公司董事长、锦州港股份有限公司董事长、民生银行股份有限公司副董事长。现 为全国政协委员、全国工商联副主席。 关国亮：中国籍，４１ 岁，男，博士，高级会计师、中国注册会计师。现任东方集团董 事、东方集团股份有限公司董事、东方集团财务公司董事、锦州港股份有限公司董事、新华 人寿保险股份有限公司董事长、黑龙江省青联副主席、中国青年企业家协会副会长。 安 英：中国籍，４２ 岁，男，硕士，高级经济师。现任东方集团董事、东方集团股份 有限公司董事兼总经理、东方城建开发公司董事长。哈尔滨市人大代表、民建黑龙江省委委 员、黑龙江省政协常委、黑龙江省青企协会副会长、中国青年企业家协会副会长、黑龙江省 房地产协会副会长。 6 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓 名 性 年 职务 任 期 起 止 年初持 年末持 增减变 股东单位任职 别 龄 日 期 股数量 股数量 动原因 及期间 张宏伟 男 47 董事长 1999-2002 年 2,478,965 2,813,899 资本公积转增股本 董事局主席 99-2002 年 关国亮 男 41 董事 1999-2002 年 1,395,330 1,534,862 资本公积转增股本 董事 99-2002 年 安 英 男 42 董事兼 1999-2002 年 1,551,178 1,707,797 资本公积转增股本 董事 99-2002 年 总经理 刘庆余 男 58 董事 1999-2002 年 1,656,097 1,821,708 资本公积转增股本 赵 竑 男 47 董事 1999-2002 年 0 董事 99-2002 年 关卓华 男 46 董事会 1999-2002 年 0 秘书 池清林 男 54 监事 1999-2002 年 908,569 999,425 资本公积转增股本 葛伟光 男 37 监事 1999-2002 年 0 胡凤滨 男 45 监事 1999-2002 年 0 注：公司董事刘庆余先生因病逝世。 二、年度报酬情况 本公司董事、监事中除监事葛伟光先生外均在本公司领取报酬。年度报酬在 20-25 万 元区间的 1 人，10-15 万元区间的 1 人，5-10 万元区间的 4 人，5 万元以下的 2 人。在公司 领取报酬金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 42.36 万元。监事葛伟光在公司的控 股公司— 锦州港股份有限公司领取报酬。 三、公司员工数量、专业构成、教育程度情况 截止 2001 年 12 月 31 日，公司共有在册职工 2,541 人，其中：销售人员 273、技术人 员 766 人、财务人员 92 人、 行政人员 171 人、生产人员 1,239 人。员工中具有大专以上文 化程度的占员工总数的 60.96 %。报告期内公司无离退休人员。 7 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 1992 年，公司设立时，召开的设立大会审议通过了《公司章程》、选举产生了公司首 届董事会及监事会。随着相关证券法规的逐步完善以及《证券法》的颁布实施，经股东大会 批准，公司多次修改完善了《公司章程》，并对股东大会、董事会和监事会的职权和议事规 则进行了具体规定，基本建立了符合上市公司要求的公司治理结构，切实保护了全体股东的 合法权益。 公司将根据相关证券法规、中国证监会及上交所有关上市公司治理的法律法规要求，不 断健全和完善公司法人治理结构，依法规范运作。 １、关于股东与股东大会 公司依法规范运作，确保股东享有平等地位，并能够充分行使股东拥有的一切合法权 利。公司对法律、行政法规所规定的重大事项均在指定的信息披露报纸上进行了及时、完整、 准确的披露，确保所有股东享有知情权和参与权。股东大会作为公司的最高权力机构，严格 按照股东大会规范意见的有关要求召集、召开股东大会，确保股东行使表决权；公司严格按 照国家有关上市公司的法律法规和公司章程的规定，实行关联股东回避制度，关 联交易定价 依据公平合理，决策程序规范，披露规范，未损害中小股东的利益。 ２、关于董事与董事会 公司董事的选举严格按照《公司章程》规定的董事选举条件和程序进行。公司董事能 够认真学习有关法律法规，了解自身的权利、义务和责任，认真出席股东大会和董事会，并 对所议事项明确表达意见，诚信、勤勉地履行职责。公司董事会的人数和人员构成符合法律、 法规的要求，董事会严格按照法律、法规、《公司章程》及《董事会工作制度》的规定行使 职权；董事会严格按照规定的规则和程序召开定期会议或根据需要及时召开临时会议，确保 工作效率与科学决策；董事会秘书对会议认真记录、整理，并由出席董事和记录人在会议记 录上签字，进行妥善保存；自中国证监会 37 号文发布以来，公司即着手进行建立独立董事 制度的前期准备工作，因公司董事会将在 2002 年度进行换届选举，公司拟定在召开 2001 年度股东大会时，将董事会换届选举工作与增加独立董事工作同时进行。 ３、关于公司监事会 公司监事的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事能够认真学习有关法律 法规，了解自身的权利、义务和责任，认真出席股东大会和监事会，并对所议事项明确表达 意见，诚信、勤勉地履行职责。监事会严格按照法律、法规、《公司章程》及《监事会工作 制度》的规定行使职权，对公司财务以及董事、经理和高级管理人员履行职责的合法性、合 规性进行监督，维护公司和股东的合法权益，确保公司资产安全，规避经营风险；监事会严 格按照规定的规则和程序召开定期会议或根据需要及时召开临时会议，对会议认真记录、整 理，并由出席监事和记录人在会议记录上签字，进行妥善保存。 ４、关于绩效评价与激励约束机制 公司已建立了绩效评价标准与激励约束机制，高级管理人员的聘任公开、透明，符合 有关法律法规的要求。 ５、关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、公司员工、消费者、供应商等公司利益 相关者的合法权益。 ６、信息披露制度 公司指定董事会秘书及证券事务代表负责信息披露工作，接待股东的咨询与来访，向投 资者提供公开披露的资料等。公司建立了信息披露制度，能够按照法律、法规和《公司章程》 的规定，真实、准确、完整、及时地披露相关信息，并保证所有股东均以平等的机会，通过 经济、便捷的方式获得信息。 二、公司与控股股东的五分开情况 公司与控股股东在业务、资产、人员、财务及机构方面已做到完全独立，具有面向市场 8 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 的自主经营能力。实行了与控股股东在人员、资产、财务的“三分开”。具体体现在： （1）业务方面：公司在允许的经营范围内，独立开展各项业务，并对公司进行管理。 （2）资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；拥有独立的采 购和销售系统。高科技材料涉及的专利技术由公司独立拥有。 （3）人员方面：公司设立专门的机构负责和管理公司的人事工作，并制订了一系列规 章制度对员工进行考核和激励。公司总经理、副总经理等高级管理人员均在上市公司领取薪 酬。 （4）财务方面：公司设有独立的财务部门，独立在银行开立帐户，独立纳税；财务人 员均为专职人员，不 存在兼职现象；按国家有关财经法规、会计制度建立完全独立的财务核 算体系及财务管理制度，加强财务管理工作。并建立了独立的会计核算体系，严格按有关的 会计制度的规定进行核算。 （5）机构方面：股东大会为公司的最高权利机构，按照公司章程规定的权限行使职权； 公司设董事会，对股东大会负责，按照公司章程规定的权限行使职权；公司设监事会，按照 公司章程规定的权限行使职权；公司下设计划财务处、企业管理处、人力资源处、法律事务 处、审计监察处、行政事务处六个处室，具体负责公司的各项管理工作。 9 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 第六章 股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 2001 年 5 月 19 日在《上海证券报》和《中国证券报》同时刊登了董事会关于召 开 2000 年度股东大会的公告。会议于 2001 年 6 月 19 日在哈尔滨东方大厦多功能厅召开。 出席会议人数 30 人，代表股权数 151,305,894 股，占公司股本总额的 35.54%，符合《公司 法》及《公司章程》的规定，中国证券监督管理委员会哈尔滨证券监管特派员办事处领导列 席了会议。黑龙江高盛律师事务所吴岩、张迎泽律师列席会议并予以见证。 二、股东大会通过或否决的决议及决议的信息披露情况 会议以逐项记名投票表决方式，审议通过以下决议，并在 2001 年 6 月 20 日《上海证券 报》和《中国证券报》上披露。 1）审议通过了《2000 年度董事会工作报告》 2）审议通过了《2000 年度监事会工作报告》 3）审议通过了《2000 年度财务决算报告》 4）审议通过了《2001 年度财务预算报告》 5）审议通过了《2000 年度利润分配预案》 6）审议通过了《2000 年度资本公积转增股本预案》 7）审议通过了《关于受让沈阳万众企业集团股份有限公司 55.5%股权的议案》 8）审议通过了《关于转让上海鑫品建筑装潢材料有限公司 51%股权的议案》 9）审议通过了《修改部分条款的议案》 10）审议通过了《发行可转换公司债券的议案》 三、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，公司未发生选举、更换董事、监事情况。 10 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 第七章 董事会报告 一．公司经营情况 １、公司主营业务范围及其经营状况 主营业务范围：商业银行、人寿保险业务；建材连锁超市；电子商务；卫星网络通信服 务；港口交通；高新材料和房地产开发等。 公司经营状况回顾： ２００１ 年公司充分发挥了行业互动和区域互补的链条产业布局的优越性，取得了良好的 经营业绩。公司二○○一年度主营业务收入比二○○○年同期（调整后）增长 ７７．６ ％，主 营业务利润比二○○○年同期增长 １９．５％。 公司具体经营情况如下： 金融保险业： 中国民生银行 ２００１ 年业绩有较大幅度提高，保持较高的成长性和盈利能力。 新华人寿保险股份有限公司 ２００１ 年实现总保费收入 ２３ 亿元，总资产达 ５９．９ 亿元，净 资产 １４．２ 亿元。该公司现有业务价值比去年增长 ４８％。 中国民族证券公司。２００１ 年本公司参与投资组建，持有该公司 １９．９８％的股份，民族证 券公司是在原中国民族国际信托投资公司改制的基础上发起设立的，注册资本 １０４８４５ 万元。 组建成功后，民族证券公司将成为全国性综合类证券经营机构。 建材流通业： “东方家园建材连锁超市”项目已树立了良好的品牌和形象，各标准店取得了良好的销 售业绩。本年销售额比上年同期增长了 35.4%。 信息产业： 东方集团卫星网络技术有限公司 2001 年的远程教育项目开发取得初步成效，已签订了 包括华中科大、浙江大学、西安交大、东北财大、东北农大、北京工大等院校的远程教育合 同，在教育部批准的远程教育业务中占有 30%左右的市场份额。 港口交通业： 锦州港股份有限公司 2001 年完成吞吐量 1110.2 万吨，比上年度增长 10.4%。在交通部 2001 年全国沿海主要港口吞吐量最新排名中，锦州港排名第 22 位。本年度为适应市场竞争 的需要并为今后的发展而稳定货源市场，锦州港调整了经营策略，增加了部分低收入和低收 益的货源，并对部分货种采取了降低费率的措施，致使锦州港 2001 年主营业务收入降低。 高新材料业： 哈尔滨东大电工有限责任公司重点开展推进高科技产品的开发和铜基无银无镉电工触 头产业化的工作，该项工作正在全面推进中。目前公司已形成了以交流接触器触头、断路器 开关触头、铁路机车电器触头为主的产品系列；在新技术新产品的开发和研制方面，本年该 公司开发了用于铁路内燃机车活塞、摩托车刹车片的增强铝合金材料和用于受电弓滑板的铜 合金材料等高科技新产品。 房地产开发业： 本年度公司开发的“东方中山花园”项目，荣获中国房地产专业协会“2001 中国（东 北）房地产成功经营模式典范推介著名品牌成功经营模式”称号，在组织该项目进户的同时， 全力打造大型开发项目——“欧洲新城”项目，该项目是哈尔滨市楼盘中的精品，规划方案 荣获国际建筑联盟“未来住宅精品楼盘”大奖，“欧洲新城”已成为哈尔滨商品房销售中的 一大热点。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况与业绩 中国民生银行： 中国民生银行于 １９９６ 年 １ 月 １２ 日在北京正式成立。它是经国务院、中国人民银行批 准的首家主要由非国有企业入股的全国性股份制商业银行。股本金为 ２２．５ 亿元人民币，其中 ８５％的股本来源于非国有企业。本公司持有其 ７．５１％的股份。 中国民生银行自 １９９６ 年开业以来，依托“新银行，新体制”的优势，遵循“打基础、上 11 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 规模、创特色、出效益”的发展战略和指导思想，以高科技、中小型的民营企业为主要服务 对象，全力扶持他们中的优势企业上规模、增效益。建行四年来，经过全行员工的共同努力， 各项工作取得了骄人的业绩。开业当年即实现盈利，连续三年完成利润计划，存贷款稳定增 长，产业规模不断扩大，并保持了良好的资产质量。截止 ２００１ 年末资产总额达到 １，３８８．９８ 亿元。 新华人寿保险股份有限公司： 新华人寿保险股份有限公司是经国务院同意，经中国人民银行批准，于 1996 年 8 月 22 日正式成立的全国性股份制保险企业，公司注册资本 12 亿元人民币，法定代表人关国亮， 注册地在中国北京，是由东方集团、北京市华远集团公司、宝山钢铁（集团）公司、神华集 团有限责任公司等十几家大中型国有企业和股份制企业依法发起设立，经营业务主要包括人 寿保险、健康保险和意外伤害保险等。本公司持有其 １０％的股份。截止 ２００１ 年末资产总额 达到 ５９．９ 亿元。 东方家园有限公司： 东方家园有限公司成立于 １９９８ 年，注册资本 2 亿元人民币，法定代表人张宏伟，注册 地在中国北京延庆经济技术开发区。公司经营范围：销售建筑材料、装饰材料、五金交电化 工、化工轻工材料、建筑机械、家电、饮食炊事机械、卫生洁具、工艺美术品、机械电器设 备、花卉、花肥、日用杂品；家居装饰；设备租赁（汽车除外）；承办展览展销会；信息咨 询；技术转让；接受委托为企事业单位及个人提供劳务服务；零售公开发行的国内版书报刊。 经营品种达 3 万余种。是公司 ２１ 世纪重点项目—东方家园建材连锁超市在北京、东北地区 的承办单位，本公司持有其 ９５％的股份。截止 ２００１ 年末资产总额达到 １１．４７ 亿元。 东方集团卫星网络技术有限公司： 东方集团卫星网络技术有限公司成立于 １９９９ 年 １２ 月 ９ 日，注册资本 ６，０００ 万元，公 司是在北京中关村高新技术开发区内注册的高新技术企业，公司经营范围：电子商务、计算 机及软件、通讯设备及网络产品的技术开发、技术转让、技术服务、计算机集成等项业务。 目前公司已引进以色列吉莱特公司研究和制造的世界上最先进的卫星通讯设备，在国内建设 和经营基于用微机发射卡和接受卡为终端服务器的最新的 ＩＰ 多媒体卫星网络，为客户提供 共享主站式的专网通讯服务，主要包括远程教学、商业电视会议、Ｉｎｔｅｒｎｅｔ 接入、企业电 子商务等网络通讯服务。本公司持有其 ６０％的股份。截止 ２００１ 年末资产总额达到 ６，１４１．８ 万元。 锦州港股份有限公司： 锦州港股份有限公司是 １９９２ 年 １２ 月 ３０ 日经辽宁省经济体制改革委员会“辽体改发 ［１９９２］９３ 号”文件批准成立的股份有限公司，公司于 １９９８ 年 ４ 月 ３０ 日至 ６ 月 １９ 日经国务 院证券委［１９９８］２ 号文批准，以私募方式发行境内上市外资股 １１１，０００，０００ 股。经中国证券 监督管理委员会“证监发行字［１９９９］４６ 号”文批准于 １９９９ 年 ５ 月 ７ 日在上海证券交易所发 行 ６，０００ 万 Ａ 股，成为一家兼有 Ａ 股和 Ｂ 股的上市公司，截止目前，公司注册资本 ９４，６５０ 万元，法定代表人张宏伟，注册地址为辽宁省锦州市经济技术开发区锦港大街一段 １ 号，位 于渤海湾西北部的锦州湾内，是国内东北西部及内蒙东部最便捷、最经济的出海口。该公司 属交通运输业，主要从事锦州港的运营和建设，本公司持有其 ２７．１３％的股份，本年度实现 收入 ２８，６５３ 万元、实现净利润 ４，８１７ 万元。 哈尔滨东大电工有限责任公司： 哈尔滨东大电工有限责任公司是我公司与哈尔滨工业大学共同投资组建的高科技企 业，成立于 １９９７ 年，注册资本 ６，０００ 万元，注册地点： 哈尔滨开发区，公司经营范围：生产、 销售交直流接触器、空气开关、铜基无银触头；开发无银触头相关产品。公司主要产品为各 类铜基无银电工触头，该产品已被国家计委列为“新产品示范工程”。本公司持有其 ５８％的 股份。截止 ２００１ 年末资产总额达到 １５，１５６．６ 万元。 哈尔滨东方城市建设综合开发有限责任公司： 哈尔滨东方城市建设综合开发有限责任公司成立于 １９８８ 年，注册资本 ２０，０００ 万元， 公司拥有建设部颁发的一级开发资质，并于 １９９４ 年获得黑龙江省房地产开发优秀企业榜首、 于 １９９７ 年获得哈市小区开发杯竞赛优秀奖、于 １９９９ 年荣获“哈市指标质量最佳房地产开发 企业”称号，该公司开发的“中山花园小区”２０００ 年荣获哈市十大精品住宅小区及全国优 秀住宅社区环境金奖。公司经营范围：按资质证书范围从事房地产开发；销售本公司开发的 商品房；室内装饰。本公司持有其 １００％的股份。截止 ２００１ 年末资产总额达到 １０．５３ 亿元。 ３、 经营中存在的问题及对策 12 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 ２００１ 年，公司发展的外部环境发生了深刻的变化，面对经济全球化和国家经济结构的 战略性调整及中国加入 ＷＴＯ 以后的新形势，以信息技术创新为特征的新经济对公司内部的流 程重组和资源整合，提出了新的要求。如何使现有的产业与信息技术相融合，创造更大的价 值，需要从公司的战略层面上来考虑动态的战略调整和产业的整合，以应对外部环境的变化。 公司在实行投资控股管理体制的模式下，将更加注重公司治理结构的改善与作用发 挥；以战略联盟的创新与管理为核心，通过公司经营理念、核心价值观以及行为规范的升华 与重塑，形成有效运行的经营管理体系，保证公司长远发展目标的实现。具体对策是： 1）继续贯彻公司发展战略，深化管理创新和经营创新。 把战略联盟的创新与管理作为公司发展战略的核心。公司坚信持久的竞争优势来自于 比竞争更快的革新，通过管理创新和经营创新来保证企业持续健康发展。在管理创新上，通 过创建既能适应本土文化和市场环境，又能和国际接轨的经营管理体制与机制，构筑新型的 企业管理平台，吸引和凝聚更多的国际化优秀人才，形成一个强大的优秀团队；同时，通过 划小核算单位，细化管理等手段，使公司向自我管理、主动管理转变，从而全面提升公司的 管理水平。在经营创新上，通过在企业的经营过程中创建与其他企业和个人的联盟，并对这 种联盟进行管理使其成为一项主要的核心业务，通过学习、合作、竞争来获得先进的技术和 管理经验，建立起牢固的企业战略伙伴体系；并通过战略联盟迅速扩大企业规模和市场规模， 使企业的资源得到最优化的配置并创造更大的价值。 2）注重相关产业的资源整合，形成互动与互补优势。 继续确立以金融为龙头的产业格局，加大对银行、保险、证券等金融载体的投资力度， 做大金融产业；通过加快东方家园的建店速度，形成东方家园专业化的经营管理模式；通过 合作开发电子商务网络，采用卫星传输技术，将传统的建材行业与现代的电子商务手段有机 结合，形成大型超市卫星专网，同时引入战略合作伙伴，提高边际效益，带动商业地产开发、 培育电子商务，使连锁运营更加快捷、稳定。通过加大对信息产业的投入，把握政策变化和 市场机会，整合市场资源；在卫星网络业务的拓展中加强同机构客户的合作，为东方家园的 连锁业务经营提供强大的通讯网络支持，加速公司物流与信息流的融合，店、网、星三位一 体，为提高其在同业领域的竞争力注入高新技术含量；通过实施 “加快油港建设、完善配 套设施、增强港口功能、提高投资效益”的大商务战略，加大建设力度，实现港口吞吐量的 稳步增长，形成以港口运输、仓储为主，以电信业务和生化科技为辅的发展格局；通过加大 对房地产业的投资力度，在开发创建名牌小区的基础上，通过引入国内外知名的设计、施工、 物业管理企业，创建和保持自己的品牌，使其在与东方家园项目的资源整合中，逐步做大商 业地产和建材销售。 二、公司投资情况 1、长期投资增减变化如下（单位：人民币元）： 期初 本年增加 本年减少 期末 690,689,720.39 425 ,933,789.12 224,875,827.48 891,747,682.03 截止 2001 年 12 月 31 日，公司长期投资余额为 891,747,682.03 元，较上年净增加了 201,057,961.64 元，增加了 29.1%。本年度长期投资增加 425 ,933,789.12 元，是由于本年度 公司增加了对中国民族证券有限责任公司、新华人寿保险股份有限公司、沈阳万众企业集团 股份有限公司、天龙国际投资控股有限公司、东方建筑装饰工程有限公司的投资所致。减少 224,875,827.48 元， 是由于本年度公司转让了部分子公司股权所致。 2、被投资的公司名称 名 称 主要经营活动 权益比例 中国民族证券有限责任公司 证券业务 19.98% 新华人寿保险股份有限公司 保险业务 10%（本年度新增 2.49%） 沈阳万众企业集团股份有限公司 建筑装饰材料经销 55.5% 天龙国际投资控股有限公司 咨询、投资 100% 东方建筑装饰工程有限公司 装饰工程 70% 3、募集资金使用情况 公司实施的 2000 年度配股方案，共募集资金 53,296 万元，上一报告期使用 3,071 万 元，在本报告期延续使用情况如下： 单位：万元 ① 募集资金承诺投资项目与实际投资项目异同、实际投资情况、项目进度 13 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 承诺投资项目 计划投资总额 实际投资项目 本期投资 累计投资 项目投资进 度 无银无镉合金材料项目 14,037 与计划投资项目一致 5,044.15 5,215.15 37.16% 东方家园建材连锁超市项目 43,080 与计划投资项目一致 42,742 45,642 100% ② 计划投资项目与实际投资项目一致的情况 a.无银无镉合金材料项目 ：本项目从 2000 年末筹建，计划投资 14,037 万元，截止报 告期实际投资 5,215.15 万元。 b.东方家园建材连锁超市项目：本项目自 2000 年末开始筹建，计划投资 43,080 万元， 截止报告期实际投资 45,642 万元。 4、报告期内非募集资金使用情况 报告期内公司运用非募集资金投资 39,257.76 万元，其中： 公司投资 4,191.36 万元受让了沈阳万众企业集团股份有限公司 55.5%股权。 公司投资 20,950 万元参与组建中国民族证券有限责任公司，占其总股份的 19.98%。 公司投资 2,000 万元受让了天龙国际投资控股有限公司 １００％股权。 公司投资 8,366.4 万元受让了新华人寿保险股份有限公司 ２９８８ 万股股权，使公司的持 股比例由 7.51%增加至 10%。 公司投资 3,500 万元成立东方家园建筑装饰工程有限公司，持有其 70%的股份。 三、公司财务情况 （单位：人民币元） 项 目 2001 年 2000 年 增减比例 主要原因 资产总额 7,060,095,780.12 5,280,292,451.18 33.71 % 合并报表范围变化所致 长期负债 1,054,600.000.00 282,100,000.00 273.84 % 所属子公司增加长期贷款所致 股东权益 2,574,057,862.38 2,424,999,824.82 6.15% 利润增加所致 主营业务利润 383,961,908.46 321,429,240.19 19.45 % 公司经营规模扩大所致 净利润 163,194,001.75 162,871,169.99 0.2% 公司经营规模扩大所致 四、新年度的业务发展计划 ２００２ 年，公司将继续贯彻既定的发展战略，以人才为先导、金融为龙头、流通为纽带、 实业为基础、卫星网络通讯为辅助，以中国大陆、香港、美国为支点，形成整体产业的资金 流、物流、信息流三位一体的产业体系，实现行业互动和区域互补的互联网络式的发展。 围绕实现发展战略目标，公司将在战略管理控制、产业经营能力、体制机制创新、人 力资源开发、企业文化再造等方面明确重点，全力推进。 1、在战略规划上，强化公司整体的战略管理和战略控制能力，重点加强投资管理、 资产管理和股权管理和财务和审计监控。 2、在产业经营上，重点以金融为龙头，逐步完成公司金融控股集团的战略架构；东 方家园以北京市场为重点和中心，形成全国性网络，逐步完成东方家园发展的战略布局，构 筑公司未来的核心产业；同时，做好公司的资产和业务重组，通过实现投资收益并以此来支 持集团产业的发展，从而提高公司的品牌和形象。 3、实施人才结构调整战略。从公司到各产业，从体制、机制的创新到产业调整和战 略布局，都要体现人才战略的调整，只有这样，才能在机制与体制上进行创新。2002 年公 司管理工作的重点是强化体制与机制的创新、人才结构调整和新的团队建设。 五、董事会日常工作情况 1、董事会的会议情况及决议内容 公司第三届董事会于 ２００１ 年 ４ 月 ８ 召开了第八次会议，会议审议并通过了“２０００ 年 度董事会工作报告”、“２０００ 年度总经理业务工作报告”、“２０００ 年度财务决算和 ２００１ 年度财务预算报告”、“２０００ 年度报告及年度报告摘要”、“2000 年度利润分配预案”、 “2000 年度资本公积转增股本预案”、“2001 年度利润分配政策”、“关于受让沈阳万众 企业集团股份有限公司 55.5%股权的预案”、“关于转让上海鑫品建筑装潢材料有限公司 51%股权的预案”、 “《关于修改部分条款的议案”。此会议决议刊登在 ２００１ 年 ４ 月 １０ 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 公司第三届董事会于 ２００１ 年 ５ 月 １８ 日召开了第九次会议，会议审议并通过了“发行 可转换公司债券的议案”、“召开 ２０００ 年度股东大会的议案”。此会议决议刊登在 ２００１ 14 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 年 ５ 月 １９ 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 公司第三届董事会于 ２００１ 年 ８ 月 ２５ 日召开了第十次会议，会议审议并通过了“２００１ 年度中期报告及其摘要”、“２００１ 年度中期利润分配预案”、“各项减值准备和损失处理 的内部控制制度”。此会议决议刊登在 ２００１ 年 ８ 月 ２８ 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 公司第三届董事会于 ２００１ 年 ８ 月 ３０ 日召开了第十一次会议，会议审议并通过了“公 司整改报告”。此会议决议刊登在 ２００１ 年 ８ 月 ３１ 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 公司第三届董事会于 ２００１ 年 ９ 月 １２ 日召开了第十二次会议，会议审议并通过了“关 于投资参与组建中国民族证券有限责任公司的议案”。此会议决议刊登在 ２００１ 年 ９ 月 １３ 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 公司第三届董事会于 ２００１ 年 ９ 月 ２０ 日召开了第十三次会议，会议审议并通过了“关 于转让本公司持有的东方集团美国进出口公司 ４０％股权及受让天龙国际投资控股有限公司 １００％股权的协议”。此会议决议已在上海证券交易所备案。 公司第三届董事会于 ２００１ 年 １２ 月 １２ 日召开了第十四次会议，会议审议并通过了“关 于转让本公司持有的东方集团卫星网络技术有限公司 １０％股权的协议”。此会议决议已在上 海证券交易所备案。 公司第三届董事会于 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日召开了临时会议，会议审议并通过了“关于 受让新华人寿保险股份有限公司 ２９８８ 万股股权的协议”。此会议决议已在上海证券交易所 备案。 ２、董事会对股东大会决议内容的执行情况。 董事会严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容，积极 组织得力人员进行落实，《关于受让沈阳万众企业集团股份有限公司 55.5%股权的议案》、 《关于转让上海鑫品建筑装潢材料有限公司 51%股权的议案》涉及的相关手续均积极办理； 向全体股东每 １０ 股派发现金红利 １ 元（含税）的利润分配政策及以资本公积金每 １０ 股转增 １ 股的公积金转增股本方案已于 ２００１ 年 ８ 月 １５ 日执行完毕；《发行可转换公司债券的议案》 的申报材料已上报审批部门，正在接受管理层的审批。 六、利润分配预案或资本公积金转增股本预案 1、2001 年度利润分配及资本公积金转增股本预案 经 北 京 中 洲 光 华 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计 ， 公 司 ２００１ 年 度 实 现 净 利 润 １６３，１９４，００１．７５ 元，母公司、子公司按当年实现的净利润的 １０％提取法定盈余公积金 １７，４９０，８３３．６６ 元（含子公司）、按 １０％和 ５％提取法定公益金 １６，８３７，３６３．９３ 元、按 ３０％和 １０％ 提取任意盈余公积金 ４９，８５８，６２２．０６ 元，实际可供分配利润 ２４６，４４３，０６７．６１ 元（含上年滚存 未分配利润 １６７，４３５，８８５．５１ 元）。 董事会拟定 ２００１ 年度利润分配预案为：向全体股东每 １０ 股送 １ 股并派发现金红利 ０．２５ 元（含税），共计分配利润 ７１，７６０，８４３．７５ 元，方案实施后留存未分配利润 １７４，６８２，２２３．８６ 元，结转以后年度进行分配。该预案尚待本公司 ２００１ 年度股东大会批准后方能实施。 2、预计 2002 年利润分配预案 根据公司的发展战略，2002 年拟进行的利润分配政策为： ①分配次数：公司预计 ２００２ 年度利润分配一次； ②分配方式：拟分配方式为派发现金红利、送红股或派发现金红利与送红股相结合； ③分配比例：２００２ 年度实现净利润用于股利分配的比例不低于 ２０％，其中派现比例不低 于分配比例的 ２０％。 上述 ２００２ 年利润分配政策在实施时需经董事会以利润分配预案形式提交股东大会审 议通过后方能正式实施，且董事会保留根据公司实际发展和盈利情况对上述分配政策进行相 应调整的权利。 七、报告期内，公司选定的信息披露报纸无变更。 15 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 第八章 监事会报告 一、报告期内召开监事会情况 报告期内共召开两次监事会会议。 公司第三届监事会于 ２００１ 年 ４ 月 ８ 日召开了第七次会议，会议审议并通过了“２０００ 年度监事会报告”，认为：（1）2000 年度，公司董事会按照股东大会的决议要求，认真履 行了各项决议，其决策程序符合《公司法》、《证券法》及《公司章程》的规定；公司董事 及高级管理人员在担任公司职务期间，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益 的行为。（ 2）北京中洲光华会计师事物所有限公司为本公司 2000 年度出具的标准无保留意 见的审计报告，真实反映了公司的财务状况和经营成果。（3）2000 年度公司关联交易价格 合理，没有发生内幕交易，没有损害股东权益或造成公司资产流失。此会议决议刊登在 ２００１ 年 ４ 月 １０ 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 公司第三届监事会于 ２００１ 年 ８ 月 ２５ 日召开了第八次会议，会议审议并通过了“2001 年度中期报告及其摘要”、“２００１ 年度中期利润分配预案”、“各项减值准备和损失处理 的内部控制制度”。此会议决议刊登在 ２００１ 年 ８ 月 ２８ 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 二、监事会对公司经营运作情况的意见 1、公司依法运作情况 公司监事会通过列席历次董事会、股东大会及日常考察等多种监督形式，履行了监督 职责，认为公司的决策程序合法、公司重大事项决策均按规定程序做出，形成了相关内部控 制制度，公司董事及高级管理人员没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务报告 公司监事会认真检查北京中洲光华会计师事务所有限公司出具的年度财务报告，认为 公司财务状况良好，认真执行财务法规及财务制度，公司财务报告真实的反映了公司的财务 状况和经营成果。 3、公司关联交易情况 通过对每笔关联交易的审查，公司大股东在股东大会上对涉及关联交易的资产重组事 项表决放弃投票，公司监事会认为关联交易履行了公平交易原则，没有损害上市公司利益， 也没有侵害全体股东利益。 4、募集资金的使用 报告期内公司未募集资金。最近一期募集资金为公司实施的 2000 年度配股方案，募集 资金在本年度共计使用 47,786.15 万元，至报告期末，共使用募集资金 50,857.15 万元，其中： 投入东方家园建材连锁超市项目 45,642 万元、投入无银无镉合金材料项目 5,215.15 万元。 16 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 第九章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、重大收购兼并、资产重组情况 1、2001 年 6 月末，经公司三届八次董事会及 2000 年度股东大会批准，公司受让了沈 阳万众企业集团股份有限公司 55.5%股权，金额为 4,196.36 万元；该事项于 ２００１ 年 ４ 月 ９ 日、６ 月 ９ 日在《上海证券报》和《中国证券报》上披露。 2、2001 年 9 月，经公司三届十二次董事会批准，公司投资 20,950 参与组建中国民族 证券有限责任公司，该事项于 ２００１ 年 ９ 月 １３ 日在《上海证券报》和《中国证券报》上披露。 3、2001 年 9 月，经公司三届十三次董事会批准，受让了天龙国际投资控股有限公司 １００％股权，金额为 2000 万元。 ４、2001 年 12 月，经公司 2001 年临时董事会批准，公司受让了新华人寿保险股份有 限公司 ２９８８ 万股股权，金额为 8,366.44 万元。 本年度资产重组完成后，进一步调整了公司的区域结构，加快了东方家园建材连锁超 市在东北地区的建设步伐，充分利用沈阳万众企业集团股份有限公司在沈阳地区现有的经济 资源和社会资源，最大限度地节约人力、物力；完善公司金融业的业务范围，在已有的银行、 保险业务基础上，增加了证券业务。 三、重大关联交易事项 1、股权转让 Ａ）公司以协议方式受让母公司－－东方集团实业股份有限公司持有的沈阳万众企业集 团股份有限公司 55.5%股权，受让价格为该公司截至 ２００１ 年 ３ 月 ３１ 日帐面净资产值 4,196.36 万元，价款以现金方式结算，受让后本公司将持有该公司 55.5%的股权。 Ｂ）公司以协议方式将本公司持有的上海鑫品建筑装潢材料有限公司 51%股权转让给 东方集团实业股份有限公司，转让价格为公司截至 ２０００ 年末帐面投资数 １,751 万元，价款 以现金方式结算，转让后本公司不再持有该公司的股权。 上述关联交易事项已经公司２０００年度股东大会审议通过，并于２００１年６月９日在《上海 证券报》和《中国证券报》上披露。 本次关联交易的根本动因就是为加快东方家园建材连锁超市在东北地区的建设步伐， 充分利用沈阳万众企业集团股份有限公司在沈阳地区现有的经济资源和社会资源，最大限度 地节约人力、物力。沈阳万众企业集团股份有限公司目前的产业发展方向已明确为以经营“现 代仓储型装饰建材连锁超市”为主，与本公司的业务具有较强的互补性；通过本次关联交易， 将有利于东方集团尽快占领市场，为此经与本公司大股东东方集团实业股份有限公司友好协 商达成股权转让协议。 2、担保 本年度东方集团实业股份有限公司以其持有的本公司 ８８２ 万股法人股及 ６８１ 万股流通 股份为质押物，为本公司金额总计人民币 ３，３５０ 万元银行借款提供了担保。 (3)关联往来 企业名称 款项内容 ２００１年度 货币资金 东方集团财务有限责任公司 存款 ３２４，３８３，５１０．６７ 其他应收款 东方物业管理有限公司＊ 房屋租金 ３，０００，０００．００ 哈尔滨市东方建筑工程公司 暂借款 ４，０８６，８８４．０５ 上海鑫品建筑潢材料有限公司 暂借款 ５，８２９，４７２．８０ 新华人寿保险股份有限公司 暂借款 ４，５９８，９２１．５３ 其他应付款 东方集团实业股份有限公司 暂收款 ４０，５０７，２４６．３２ 17 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 *该款项已于 2002 年 4 月 3 日收回。 3、报告期内公司无其他重大关联交易。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公 司资产的事项。 2、委托理财情况 公司 2000 年委托理财 4.7 亿元，该业务截止 2001 年 6 月末已经结束，且款项已于 2001 年 7 月份收回。 五、报告期内公司继续聘用北京中洲光华会计师事务所有限公司负责本公司审计工作， 本年度公司向其支付审计费用 35 万元。 六、报告期内公司整改情况 2001 年 7 月 5 日至 7 月 14 日，中国证监会哈尔滨证券监管特派员办事处对公司进行巡 回检查并下达哈证监函[2001]27 号《限期整改通知书》，公司董事会高度重视，就立即组织 了全体董事、监事及相关管理人员进行了认真的学习，深刻理解《通知》精神，并对照《公 司法》、《证券法》和《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等相关规定和要求 进行了逐项检查，研究制定了具体的整改措施：在召开 2001 年度股东会进行董事会、监事 会换届选举时，增加独立董事和职工监事；委托理财已经结束，资金已于 2001 年 7 月份收 回；对东方集团财务有限责任公司股权的转让，已获中国人民银行总行同意转让的批复，且 进行了相关的帐务处理。 通过中国证监会哈尔滨证券监管特派员办事处此次巡检，不仅指出了公司目前运作中存 在的问题，同时加强了公司规范化运作的意识，为公司今后的发展奠定了坚实的基础，公司 董事会将以本次整改工作为契机，通过认真学习国家有关法律、法规，不断提高自身素质， 在日常工作中积极做好自查、自律工作，争取今后公司在规范化运作方面作出成绩，以更好 的业绩回报股东。 该整改报告于 ２００１ 年 ８ 月 ３１ 在《上海证券报》和《中国证券报》上披露。 七、其他重大事项 1、报告期内公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。 2、报告期内公司控股股东没有变更；公司董事会未换届改选，总经理未更换。 3、报告期内公司无重大合同纠纷和担保事项。 4、报告期内没有更改公司名称和股票名称。 18 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 第十章 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 中洲光华(2002)股审字第 050 号 东方集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了东方集团股份有限公司（以下简称贵公司）２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表、合并资产负债表和 ２００１ 年度的利润及利润分配表、 合并利润及利润分配表以及该年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报 表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依 据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的 实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００１ 年度的经营成果以及该年度的现金流量变动情况，会计处理方法的选用遵循 了一贯性原则。 中国注册会计师 北京中洲光华会计师事务所有限公司 温 秋 菊 中国·北京 中国注册会计师 金融大街 ３５ 号国际企业大厦 韩 建 旻 报告日期： 2002 年 04 月 25 日 签发日期： 2002 年 04 月 25 日 19 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 二、会计报表 资产负债表 编制单位：东方集团股份有限公司 金额单位：人民币元 母公司 合并 资产 注释 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 流动资产： 货币资金 １ 509,863,909.24 567,656,151.60 1,615,664,436.53 1,145,607,905.91 短期投资 ２ 499,998,738.00 1,023,967.80 499,998,738.00 应收票据 ３ 11,889,922.00 2,050,000.00 应收股利 43,121,000.00 26,000,000.00 应收利息 应收账款 ４ 303,088,152.49 228,628,432.52 其他应收款 ５／ａ 620,139,407.88 308,977,455.71 550,033,491.38 209,990,894.28 预付账款 ６ 141,454,670.28 122,884,189.68 应收补贴款 ７ 945,678.31 存货 ８ 12,326.48 11,535.48 689,228,267.02 312,753,773.58 待摊费用 ９ 27,496,715.57 20,990,801.87 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 4,864.00 流动资产合计 1,130,015,643.60 1,419,764,880.79 3,340,825,301.38 2,568,909,599.84 长期投资： 长期股权投资 １０／ｂ 2,106,092,625.71 1,725,147,215.40 877,671,776.80 690,689,720.39 长期债权投资 300.00 300.00 长期投资合计 2,106,092,625.71 1,725,147,215.40 877,672,076.80 690,690,020.39 固定资产： 固定资产原价 １１ 120,950,083.64 121,774,083.64 2,193,327,936.36 1,596,663,550.03 减：累计折旧 １１ 12,597,984.31 10,244,176.83 274,296,069.40 165,276,628.95 固定资产净值 108,352,099.33 111,529,906.81 1,919,031,866.96 1,431,386,921.08 减：固定资产减值准备 １１ 3,610,786.86 固定资产净额 108,352,099.33 111,529,906.81 1,915,421,080.10 1,431,386,921.08 工程物资 594,840.00 602,776.00 在建工程 １２ 768,825,239.40 452,414,842.17 固定资产清理 固定资产合计 108,352,099.33 111,529,906.81 2,684,841,159.50 1,884,404,539.25 无形资产及其他资产： 无形资产 １３ 109,959,238.40 84,834,944.11 长期待摊费用 １４ 45,055,004.04 43,961,779.59 其他长期资产 １５ 7,491,568.00 无形资产及其他资产合计 155,014,242.44 136,288,291.70 递延税项： 递延税款借项 1,743,000.00 资产总计 3,344,460,368.64 3,256,442,003.00 7,060,095,780.12 5,280,292,451.18 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 20 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 资产负债表（续） 编制单位：东方集团股份有限公司 金额单位：人民币元 母公司 合并 负债和股东权益 注释 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 流动负债： 短期借款 １６ 746,500,000.00 506,500,000.00 1,386,853,322.16 968,951,700.00 应付票据 １７ 51,267,754.71 6,291,089.83 应付账款 １８ 144,329,649.17 71,810,123.17 预收账款 １９ 118,235,505.48 67,881,068.81 应付工资 ２０ 6,525,727.00 8,188,356.73 应付福利费 175,815.13 71,878.99 7,550,824.77 5,189,556.49 应付股利 ２１ 14,352,168.75 52,189,704.50 25,580,614.75 107,445,429.50 应交税金 ２２ -933,714.23 6,067,112.61 62,614,234.57 39,975,108.47 其他应交款 ２３ 11,000.00 82,771.17 1,632,808.13 833,962.00 其他应付款 ２４ 13,794,276.95 263,456,486.93 236,573,774.21 103,056,128.34 预提费用 ２５ 14,360,710.50 14,174,878.10 预计负债 一年内到期的长期负债 ２６ 5,000,000.00 106,100,000.00 63,500,000.00 其他流动负债 ２７ 64,204,553.56 52,805,916.85 流动负债合计 773,899,546.60 833,367,954.20 2,225,829,479.01 1,510,103,318.29 长期负债： 长期借款 ２８ 1,041,000,000.00 282,100,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 ２９ 13,600,000.00 其他长期负债 长期负债合计 1,054,600,000.00 282,100,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 773,899,546.60 833,367,954.20 3,280,429,479.01 1,792,203,318.29 少数股东权益 1,205,608,438.73 1,063,089,308.07 股东权益： 股本 ３０ 574,086,750.00 521,897,045.00 574,086,750.00 521,897,045.00 资本公积 ３１ 1,293,037,358.88 1,345,227,063.88 1,293,037,358.88 1,345,227,063.88 盈余公积 ３２ 451,107,167.86 370,187,696.86 474,626,650.08 390,439,830.43 其中：法定公益金 ３２ 100,495,994.18 84,312,099.98 104,394,647.21 87,557,283.28 未分配利润 ３３ 252,329,545.30 185,762,243.06 232,090,898.86 167,435,885.51 外币报表折算差额 216,204.56 股东权益合计 2,570,560,822.04 2,423,074,048.80 2,574,057,862.38 2,424,999,824.82 负债及股东权益合计 3,344,460,368.64 3,256,442,003.00 7,060,095,780.12 5,280,292,451.18 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 21 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：东方集团股份有限公司 金额单位：人民币元 母公司 合并 项 目 注释 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 一、主营业务收入 ３４ 1,734,829,764.70 976,910,794.40 减：主营业务成本 ３４ 1,326,755,935.29 635,133,286.37 主营业务税金及附加 ３５ -200,000.00 24,111,920.95 20,348,267.84 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 200,000.00 383,961,908.46 321,429,240.19 加：其他业务利润（亏损以“ — ”号填列） 2,833,500.00 4,722,500.00 14,296,274.42 16,058,215.98 减：营业费用 ３６ 65,253,391.86 27,604,649.67 管理费用 ３７ 4,163,960.14 3,323,261.15 140,885,156.69 82,347,709.86 财务费用 ３８ 35,149,365.57 15,599,677.26 81,401,206.54 41,715,845.27 三、营业利润（亏损以“—”号填列） -36,479,825.71 -14,000,438.41 110,718,427.79 185,819,251.37 加：投资收益（损失以“ — ”号填列） ３９／ｃ 198,181,508.46 179,953,837.06 120,278,262.54 88,919,774.08 补贴收入 ４０ 6,115,393.29 2,900,729.70 营业外收入 151,974.00 3,010,485.29 1,079,973.35 减：营业外支出 1,874,052.71 1,002,303.15 四、利润总额（亏损以“—”号填列） 161,853,656.75 165,953,398.65 238,248,516.20 277,717,425.35 减：所得税 14,714.76 4,475,769.24 40,190,760.27 46,127,840.25 减：少数股东损益 34,863,754.18 68,718,415.11 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 161,838,941.99 161,477,629.41 163,194,001.75 162,871,169.99 加：年初未分配利润 185,762,243.06 204,575,900.08 167,435,885.51 191,016,373.75 其他转入 六、可供分配的利润 347,601,185.05 366,053,529.49 330,629,887.26 353,887,543.74 减：提取法定盈余公积 16,183,894.20 18,300,225.99 17,490,833.66 20,764,374.71 提取法定公益金 16,183,894.20 18,300,225.99 16,837,363.93 19,532,300.35 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 315,233,396.65 329,453,077.51 296,301,689.67 313,590,868.68 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 48,551,682.60 91,501,129.95 49,858,622.06 93,965,278.67 应付普通股股利 14,352,168.75 52,189,704.50 14,352,168.75 52,189,704.50 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 252,329,545.30 185,762,243.06 232,090,898.86 167,435,885.51 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 22 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 现金流量表 编制单位：东方集团股份有限公司 ２００１ 年度 金额单位：人民币元 项 目 注释 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,841,120,158.33 收到的税费返还 19,463,492.75 收到的其他与经营活动有关的现金 ４１ 643,374,958.23 1,386,856,336.40 现金流入小计 643,374,958.23 3,247,439,987.48 购买商品、接受劳务支付的现金 1,511,832,506.61 支付给职工以及为职工支付的现金 809,308.60 137,440,416.51 支付的各项税费 14,222,707.33 114,901,926.93 支付的其他与经营活动有关的现金 ４２ 1,086,279,807.76 1,175,013,705.94 现金流出小计 1,101,311,823.69 2,939,188,555.99 经营活动产生的现金流量净额 -457,936,865.46 308,251,431.49 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 505,998,738.00 587,956,811.83 取得投资收益所收到的现金 79,570,058.10 96,381,459.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 1,868,960.19 收到的其他与投资活动有关的现金 16,894,457.90 现金流入小计 585,568,796.10 703,101,689.02 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 90,000.00 759,729,288.89 投资的所支付的现金 328,164,000.00 394,701,781.78 支付的其他与投资活动有关的现金 ４３ 300,000,000.00 现金流出小计 328,254,000.00 1,454,431,070.67 投资活动产生的现金流量净额 257,314,796.10 -751,329,381.65 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 13,250,000.00 借款所收到的现金 796,500,000.00 2,224,452,300.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 6,262,799.03 现金流入小计 796,500,000.00 2,243,965,099.03 偿还债务所支付的现金 561,500,000.00 1,145,806,502.25 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 92,079,856.16 184,933,799.19 支付的其他与筹资活动有关的现金 90,316.81 90,316.81 现金流出小计 653,670,172.97 1,330,830,618.25 筹资活动产生现金流量净额 142,829,827.03 913,134,480.78 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -57,792,242.33 470,056,530.62 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 23 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 补充资料： 项 目 注释 母公司 合并 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 161,838,941.99 163,194,001.75 加：少数股东损益 34,863,754.18 计提的资产减值准备 5,798,620.38 固定资产折旧 2,798,709.89 67,163,324.38 无形资产摊销 4,200,868.46 长期待摊费用摊销 33,442,720.83 待摊费用减少（减：增加） -6,505,913.70 预提费用增加（减：减少） 185,832.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -151,974.00 1,142,517.90 固定资产报废损失 财务费用 39,890,151.66 96,447,690.74 投资损失（减：收益） -198,181,508.46 -120,278,262.54 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 1,183.00 -286,995,822.16 经营性应收项目的减少（减：增加） 3,340,045.97 112,323,012.50 经营性应付项目的增加（减：减少） -467,472,415.51 203,262,911.37 其他 6,175.00 经营活动产生的现金流量净额 -457,936,865.46 308,251,431.49 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 509,863,909.27 1,615,664,436.53 减：现金的期初余额 567,656,151.60 1,145,607,905.91 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -57,792,242.33 470,056,530.62 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 三、会计报表附注： （一）、公司基本情况 东方集团股份有限公司（以下简称公司）是 1992 年 12 月经黑龙江省体改委黑体改发 [1992]第 417 号文批准对原东方集团进行改组组成的股份有限公司，1993 年经中国证券监督 管理委员会批准以募集方式向社会公开发行 A 股股票并于 1994 年 1 月在上海证券交易 所上市交易。 24 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 公司行业属综合类。 公司主要经营业务：经代理对原苏联开展工程承包，经济技术合作，劳务输出，易货 贸易，销售易货商品，房地产综合开发，建筑设计、施工、装饰，水暖电气安装。经销建筑 材料，五金交电，化工产品（不含危险品）。 （二）、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度 公司执行《企业会计制度》，在编制合并会计报表时，子公司会计报表均按《企业会 计制度》进行调整。 2. 会计年度 公司采用公历制，自每年公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日止。 3. 记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础；以实际成本为计价原则。 5. 外币业务核算方法 公司发生外币业务时，按外币金额折合成记账本位币金额记账，折合汇率采用外币业 务发生时的市场汇价。期末将各种外币账户的外币期末余额按期末市场汇价折合为记账本位 币金额，按期末市场汇价折合的记账本位币金额与原账面记账本位币余额之间的差额，一般 情况下作为汇兑损益列入当期财务费用。 6. 外币财务报表的折算方法 境外子公司外币会计报表按照《合并会计报表暂行规定》的有关规定按现行汇率法折 算为人民币记账本位币，编制合并会计报表。资产及负债类项目按期末汇率折算，所有者权 益项目（未分配利润除外）按业务发生时的市场汇率折算，利润及利润分配表项目按报告期 间平均汇率折算，年初未分配项目按上年折算后数额列示，未分配利润项目按折算后的利润 分配表各项目数额计算列示。期末汇率采用报告期末市场汇率，平均汇率采用年初及年末市 场汇率的算术平均值。 7. 现金等价物确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。 8. 合并会计报表的编制方法 公司根据财政部财会字（１９９５）１１ 号《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会计 报表。合并范围是将占被投资单位资本总额 ５０％以上，或虽不足 ５０％但对被投资单位具有实 质控制权的单位纳入合并范围；合并会计报表范围内各公司间相互股权投资及相应权益、资 金往来、重大交易等均在合并时予以抵销。 原包括在合并范围内的子公司因情况变化（如出售、减持股份等）而不包括在当年度合 并范围内的，相应调整当年度合并会计报表的年初数；原未包括在合并范围内的子公司，因 增加投资比例等原因而纳入当年度合并范围内的，相应调整当年度合并会计报表的年初数。 9. 短期投资核算方法： （１）短期有价证券投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利或利 息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为投资成本的收回，冲减 短期投资的账面价值。在处理时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当 期的投资收益。短期投资期末按成本与市价孰低法计价； （２）短期投资跌价准备的确认标准：市价低于成本的部分； （３）短期投资跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按投资项目总体市 价低于其账面成本的差额提取短期投资跌价准备。 10. 坏账核算方法 （１）坏账的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； ②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回，经公司董事会批准的款项； （２）坏账核算采用备抵法，于每年半年结束或年度终了时，根据应收款项（包括应收 账款和其他应收款）期末余额扣除应收纳入合并会计报表范围各子公司及东方集团实业股份 有限公司款项余额后采用账龄分析法及个别认定法综合计提。根据债务单位的财务状况、现 25 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 金流量等情况，计提比例如下： １ 年以内 ０．５％ １—２ 年 １％ ２—３ 年 ２０％ ３—４ 年 ４０％ ４—５ 年 ８０％ ５ 年以上 １００％ 11. 存货核算方法 （１）存货分类为：原材料、低值易耗品、在产品（含开发成本）、产成品（含开发产 品、库存商品）等； （２）存货计价方法：领用或发出时采用加权平均法核算。低值易耗品于领用时采用五 五摊销法摊销； （３）存货的盘存制度：公司存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进行盘点。 （４）存货跌价准备的确认标准：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于 成本等原因，使存货成本不可收回的部分。 （５）存货跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个存货项目的可变 现净值低于其成本的差额提取。 12. 长期投资的核算方法 （1） 长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续 费等各项附加费用，以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实 际成本记账，并按权责发生制原则计算应计利息； （2） 长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在每期计提利息时分期摊销； （3） 长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投 资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。公司对其他单位的投资占 该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响，采用权益法 核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以 上，但不具有重大影响，采用成本法核算； （4） 股权投资差额的摊销期限：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投 资期限的，借方差额一般按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额一般按不低于 10 年的期限 摊销； （5） 长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等 原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢 复； （6） 长期投资减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按可收回金额低于 长期投资账面价值的差额提取。 13. 固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产标准为：使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及 其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在 2,000.00 元以上，并且使用年限 超过两年的，不属于生产经营主要设备的物品； （2） 固定资产分类为：房屋建筑物、机械设备、运输设备和其他设备； （3） 固定资产计价：按取得时的实际成本计价；投资者投入的按投资各方确认的价值 计价； （4） 固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除 残值（原值的 ３％）制定其分类折旧率如下： 类别 年限 年折旧率% 房屋及建筑物 １５— ５０ ６．４６７— １．９４ 机械设备 ６— １５ １６．１６６— ６．４６７ 运输设备 ５— １５ １９．４— ６．４６７ 其他设备 ５— １０ １９．４— ９．７ （5） 固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲 置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值； （6） 固定资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项固定资产的 可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项固定资产已经不能再给公司带来未来经济 26 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 利益，则将该固定资产全额计提减值准备，全额计提减值准备后不再计提折旧。 14. 在建工程核算方法 （1）在建工程核算方法：按实际成本核算，在交付使用后转入固定资产。需要办理竣 工决算手续的工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先估价入账，待完工验收 并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整； （2）在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的或 所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利益具有很大的不 确定性； （3）在建工程减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项在建工程的可 收回金额低于其账面价值的差额计提。 15. 无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产核算方法：外购或依照法律程序取得的，按购入时或依照法律程序取得 时的实际支出记账；投资者投入的，按投资各方确定的价值记账；在受益期内按直线法分期 摊销； （2）无形资产减值准备确认标准：由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回金额 低于其账面价值：①已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利 影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③已超过法定保护期限， 但仍然具有部分使用价值； （3）无形资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项无形资产的 预计可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项无形资产预期不能再给公司带来经济 利益，则将该无形资产的账面价值全部转入当期损益。 16. 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用以实际成本计价，按实际受益期限摊销。 17. 借款费用的会计处理方法 用于购建固定资产而发生的借款费用，在购建固定资产尚未达到预定可使用状态前发生 的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本，在购建固定资产达到预定可使用状态后发生 的，于发生当期直接计入财务费用。购建固定资产时，如发生非正常中断且中断时间连续超 过 3 个月（含 3 个月），其中断期间发生的借款费用，不计入所购建固定资产的成本，将其 计入当期财务费用，直到购建重新开始；但如果中断是使购建固定资产达到可使用状态所必 需的程序，则中断期间所发生的借款费用，计入所购建固定资产的成本； 用于购建固定资产之外的借款费用，属于筹建期间发生的，先计入长期待摊费用，在开 始生产经营的当月，一次计入费用；属于生产经营期间发生的，直接计入当期财务费用。 18. 收入确认方法 （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对售出的商品实施控制；与交易 相关的利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量； （2）劳务收入确认原则：在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；如劳 务跨年度，在交易的结果能够可靠地估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相 关的劳务收入；在交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能 够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补 偿，不确认收入，将发生的成本全部确认为费用； （3）让渡资产使用权收入确认原则：确认与交易相关的利益能够流入公司以及相关的 收入和成本能够可靠地计量时，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认。 19. 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算。 20. 主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字（ 2000）25 号文件《关 于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字（2001）17 号文件《关于印发贯彻实施〈企业 会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司自 2001 年 1 月 1 日起执 行《企业会计制度》和《企业会计准则》，相关会计政策作以下变更： ａ） 固定资产原按账面价值计价，现改为每半年结束或年度终了按单项固定资产可回收 金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备； ｂ） 在建工程原按账面价值计价，现改为每半年结束或年度终了按单项在建工程可回收 27 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 金额低于其账面价值的差额提取在建工程减值准备； ｃ） 无形资产原按账面价值计价，现改为每半年结束或年度终了按单项无形资产可回收 金额低于其账面价值的差额提取无形资产减值准备； ｄ） 开办费的摊销期限发生变更，原摊销期限为从生产经营的次月起按不超过五年 的期限平均摊销，现变更为在开始生产经营的当月一次摊销完毕。 上述会计政策变更已采用追溯调整法，累积影响数为 22,376,501.30 元，其中开办费 摊销方法变更的累积影响数为 22,376,501.30 元；由于会计政策变更，调减 2000 年度净利 润 7,214,225.06 元，2000 年年初未分配利润 8,450,912.90 元，少数股东权益 6,711,363.34 元(少数股东收益 110,036.04 元)；调减 2001 年年初留存收益 15,665,137.96 元；影响 2001 年度净利润-5,916,094.03 元，少数股东收益-3,944,062.68 元。。 (2) 为准确反映本公司母公司及合并会计报表的应收款项，自 2001 年 1 月 1 日起变更 坏账准备计提方法。原根据应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额采用账龄分析 法及个别认定法综合计提，现变更为根据应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额 扣除应收纳入合并会计报表范围各子公司及东方集团实业股份有限公司款项余额后采用账 龄分析法及个别认定法综合计提。该项会计估计变更采用未来适用法。 该项会计估计变更增加母公司利润 3,054,416.61 元，对合并会计报表相关项目无影响。 (3) 会计事项调整：根据中国民生银行股份有限公司 2001 年度报告，该公司本年度以 资本公积弥补因追溯调整呆账准备金所致亏损 70,168 万元，追溯调整事项影响 2000 年度 净利润 19,055 万元。本公司相应调减对该公司长期投资年初余额 65,193,302.99 元，调减 资本公积 50,882,897.58 元，调减年初未分配利润 14,310,405.41 元。 （三）、主要税项 1．增值税：按应税收入的 17%、13%适用税率计算缴纳。 ２．营业税：港务服务收入按 5%或 3%税率计算缴纳。 ３．所得税：本公司经黑龙江省人民政府以黑函字[1993]84 号文件批准，自股票上市 交易当年起按 15%税率计算缴纳。 （四）、控股子公司及合营企业 １．控股公司(含间接控股)情况 单位：人民币万元 拥有权益 公司名称 注册资本 主营业务 投资金额 （%） 哈尔滨市东方城市建设综合开发公司 ２００００ 房地产开发 ２００００ １００ 锦州港股份有限公司 ９４６５０ 港口营运 ２５６８１．５ ２７．１３ 东方集团卫星网络技术有限公司 ６０００ 计算机及软件开发 ３６００ ６０ 东方家园有限公司 ２００００ 销售建筑装饰材料 １９０００ ９５ 东方家园网络信息有限公司 ５０００ 电子商务、技术开发转让 ５０００ １００ 东方家园丽泽装饰建材有限公司 ４４５０ 销售建筑装饰材料 ２４５０ ５５ 东方家园管庄(北京)装饰建材有限公司 １０００ 销售建筑装饰材料 １０００ １００ 东方家园来广营(北京)装饰建材有限公司 １０００ 销售建筑装饰材料 １０００ １００ 东方家园十八里店(北京)装饰建材有限公司 １０００ 销售建筑装饰材料 １０００ １００ 北京东方家园亚辰装饰材料有限公司 ２０００ 销售建筑装饰材料 １２００ ６０ 东方家园八角(北京)装饰建材有限公司 １０００ 销售建筑装饰材料 １０００ １００ 东方家园济南有限公司 １０７２ 销售建筑装饰材料 ５４７ ５１ 东方家园（上海）有限公司 １００００ 销售建筑装饰材料 １００００ １００ 上海东方家园七宝装饰建材有限公司 ４０００ 销售建筑装饰材料 ３２００ ８０ 28 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 上海东方家园桃浦装饰建材有限公司 １０００ 销售建筑装饰材料 ８００ ８０ 哈尔滨东大电工有限责任公司 ６０００ 生产销售无银触头 ３４８０ ５８ 哈尔滨东大晶鑫电工合金有限责任公司 ５８０ 铜基合金材料 ４１７．６ ７２ 沈阳万众企业集团股份有限公司 ７０００ 批发销售 ３８８５ ５５．５ 东方建筑装饰工程有限公司 ５０００ 专业承包、材料销售 ５０００ １００ 天龙国际投资控股有限公司 HKD1,879.8 咨询、投资 HKD1,879.8 １００ 丰源制靴大连有限公司* USD1,410 鞋业加工、销售 ＵＳＤ７１９ ５１ 本公司持有锦州港股份有限公司 17121 万股，占股本总额 27.13%，为该公司第一大 股东，并对该公司实施实质控制，根据财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规 定》的有关要求，将该公司纳入合并会计报表范围； ２．合并会计报表范围的变更 （１）根据 2001 年 6 月“东方集团股份有限公司 2000 年度股东大会决议”，本公司 以协议方式受让沈阳万众企业集团股份有限公司 55.5%股权； 2001 年 12 月东方家园有限 公司与东方家园网络信息有限公司投资设立东方家园管庄(北京)装饰建材有限公司，合计持 有该公司 100%股权；2001 年 12 月东方家园有限公司与东方家园网络信息有限公司投资设 立东方家园来广营(北京)装饰建材有限公司，合计持有该公司 100%股权；2001 年 12 月东 方家园有限公司与东方家园网络信息有限公司投资设立东方家园十八里店(北京)装饰建材 有限公司，合计持有该公司 100%股权；2001 年 12 月东方家园有限公司参股设立北京东方 家园亚辰装饰材料有限公司，持有该公司 60%股权；2001 年 12 月东方家园有限公司与东 方家园网络信息有限公司投资设立东方家园八角(北京)装饰建材有限公司，合计持有该公司 100%股权；2001 年 12 月东方家园有限公司参股设立东方家园济南有限公司，持有该公司 51%股权；2001 年 7 月本公司与东方家园有限公司投资设立东方建筑装饰工程有限公司， 合计持有该公司 100%股权；根据 2001 年 9 月“东方集团股份有限公司三届十三次董事会 决议”，本公司以协议方式受让香港天龙国际投资控股有限公司 100%股权。 合并会计报表范围增加沈阳万众企业集团股份有限公司、东方家园管庄(北京)装饰建材 有限公司、东方家园来广营(北京)装饰建材有限公司、东方家园十八里店(北京)装饰建材有 限公司、北京东方家园亚辰装饰材料有限公司、东方家园八角(北京)装饰建材有限公司、东 方家园济南有限公司、东方建筑装饰工程有限公司、天龙国际投资控股有限公司及其直接控 制的丰源制靴大连有限公司。 （２）根据 2001 年 6 月“东方集团股份有限公司 2000 年度股东大会决议”，以协议 方式出让子公司东方家园(上海)有限公司持有的上海鑫品建筑装潢材料有限公司 51%股权。 合并会计报表范围减少上海鑫品建筑装潢材料有限公司及其子公司上海鑫品万荣建材 超市有限公司。 ３．购买股权而增加控股子公司 新增企业名称 购买日 万众企业集团股份有限公司 ２００１ 年 ６ 月 天龙国际投资控股有限公司 ２００１ 年 ９ 月 上述购买日的确定方法：以对被购买企业净资产和经营的控制权实际上转让给购买公 司的日期作为购买日。 （五） 、会计报表主要项目注释（截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，金额单位：人民币元） １． 并会计报表主要项目注释 注释１、 货币资金 年初数 期末数 项目 原币金额 汇率 折合人民币 原币余额 汇率 折合人民币 现金 — — 84,071.82 — — 620,549.58 USD8,000.00 8.2787 66,229.60 USD1,000.00 8.2767 8,278.70 29 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 小计 — — 150,301.42 — — 628,828.28 银行存款 ￥1,018,681,679.16 — 1,018,681,679.16 ￥1,529,768,705.66 — 1,529,768,705.66 USD 12,190,428.00 8.2787 100,913,581.00 USD 10,101,077.00 8.2767 83,574,304.00 J￥6,014,911.00 0.07373 443,455.00 J￥52,226.00 0.0631 4,473.00 — — — HK$ 8,657.00 1.0615 9,188.54 小计 — — 1,120,038,715.16 — — 1,613,356,671.2 其他货币资金 25,418,889.33 — 25,418,889.33 1,678,937.05 — 1,678,937.05 合计 — — 1,145,607,905.91 — — 1,615,664,436.53 注释２、 短期投资 年初数 期末数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 市价 股票投资 — — 1,029,787.80 5,820.00 1,023,967.80 债券投资 29,998,738.00 — — — — 其他投资 470,000,000.00 — — — — 合计 499,998,738.00 — 1,029,787.80 5,820.00 1,023,967.80 期末股票投资市价资料来源于《中国证券报》。 注释３、 应收票据 类别 年初数 期末数 备注 银行承兑汇票 2,050,000.00 11,889,922.00 — 商业承兑汇票 — — — 合计 2,050,000.00 11,889,922.00 — 截至２００１年１２月３１日止本公司及其子公司应收票据无质押、贴现的情况。 注释４、 应收账款 年初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 200,121,420.77 86.94% 1,000,607.10 224,626,627.12 68.64% 1,123,133.14 1— 2 年 29,065,299.60 12.63% 290,653.00 71,116,805.71 21.73% 711,168.06 2－3 年 － － － 11,302,920.80 3.45% 2,260,584.16 3 年以上 986,732.97 0.43% 253,760.72 20,215,285.28 6.18% 20,078,601.06 合 计 230,173,453.34 100.00% 1,545,020.82 327,261,638.91 100 % 24,173,486.42 无持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 本公司三年以上应收款项增加较大，系子公司沈阳万众企业集团股份有限公司纳入合并 30 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 范围所致。 前五名欠款单位合计金额： 所欠金额 比例 合计 56,968,851.06 17.41% 注释５、 其他应收款 年初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 175,824,489.02 82.09% 879,122.45 488,783,517.32 87.70% 2,443,917.59 1— 2 年 23,432,547.34 10.94% 234,325.47 58,083,088.14 10.42% 580,830.88 2— 3 年 14,444,002.03 6.74% 2,888,800.41 6,587,172.42 1.18% 1,317,434.48 3 年以上 486,840.35 0.23% 194,736.13 3,885,700.25 0.70% 2,963,803.80 合 计 214,187,878.74 100% 4,196,984.46 557,339,478.13 100 % 7,305,986.75 无持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 本公司其他应收款坏帐准备计提不足 ５％，主要系账龄较短所致。 前五名欠款单位合计金额： 金额 比例 合计 433,331,380.35 77.75% 金额较大的应收款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 性质内容 欠款原因 比例 彩虹集团公司 340,000,000.00 2001 年 收购吉通股权 法律手续未办理完毕 61.00% 注释６、 预付账款 年初数 期末数 账龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） １ 年以内 117,813,453.14 95.86% 124,589,444.06 88.08% １— ２ 年 4,615,763.83 3.76% 14,150,034.58 10.00% ２— ３ 年 244,878.33 0.21% 1,566,132.14 1.11% ３ 年以上 210,094.38 0.17% 1,149,059.50 0.81% 合计 122,884,189.68 100% 141,454,670.28 100% 无持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 一年以上大额预付账款主要为本公司之子公司哈尔滨市东方城市建设综合开发公司预 付开发项目工程款未决算。 注释７、 应收补贴款 项 目 金 额 依 据 应收进料加工增值税出口退税 ９４５，６７８．３１ 税法相关规定 合计 ９４５，６７８．３１ 31 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 注释８、 存货 年初数 期末数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 3,172,896.88 — 23,663,845.16 — 在产品（含开发成本） 131,359,609.44 — 420,709,754.85 — 产成品（含开发产品） 96,879,274.55 550,088.71 146,321,876.13 550,088.71 库存商品 78,900,260.51 — 32,517,777.83 — 包装物 33,942.40 — 56,686.33 — 低值易耗品 3,177,658.27 242,308.00 10,881,326.34 242,308.00 委托加工材料 22,528.24 — 32,156.87 — 受托代销商品 — — 55,837,240.22 — 合计 313,546,170.29 792,396.71 690,020,663.73 792,396.71 本年度存货可变现净值系根据单项存货资产负债表日市场估计售价减去估计完工成本 以及销售所必需的费用后的价值确定。 截至2001年12月31日，用于向金融机构抵押取得借款情况，见本附注七。 注释９、 待摊费用 类别 年初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 备抵代（经）销商品税 15,014,722.83 98,597,994.25 91,326,559.47 22,286,157.61 保险费 1,537,648.70 2,842,101.33 2,786,561.24 1,593,188.79 修理费 568,410.23 3,123,970.99 2,456,771.88 1,235,609.34 运输费 2,053,512.00 － 2,053,512.00 － 项目开办费用 646,017.61 － 646,017.61 － 鑫诺转发器租金 － 3,092,559.30 1,916,008.79 1,176,550.51 其他 1,170,490.50 8,469,679.60 8,434,960.78 1,205,209.32 合计 20,990,801.87 116,126,305.47 109,620,391.77 27,496,715.57 注释１０、 长期股权投资 年初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 — — — — — — 对合营企业投资 — — — — — — 对联营企业投资 675,171,280.63 — 365,410,319.34 222,936,364.30 817,645,235.67 14,075,905.23 其他企业投资 — — — — — — 股权投资差额 15,518,439.76 — 60,523,469.78 1,939,463.18 74,102,446.36 — 小 计 690,689,720.39 — 425,933,789.12 224,875,827.48 891,747,682.03 14,075,905.23 32 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 （１）长期股票投资 投资 减值准备 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 期末市价 比例 期末余额 计提原因 中国民生银行股份有限公司 法人股 16,900万 7.51% 407,628,981.60 — — — 新华人寿保险股份有限公司 法人股 12,000万 10.00% 143,852,278.84 — — — 小 计 — — — 551,481,260.44 — — — 其中：采用权益法核算的股票投资： 本年增减额 被投资公司名称 初始投资额 被投资单位 分得的现 累计增减额 期末余额 追加投资额 权益增减额 金红利 中国民生银行股份有限公司 222,810,000.00 — 48,542,387.00 — 407,628,981.60 184,818,981.60 新华人寿保险股份有限公司 126,613,000.00 34,945,373.77 1,558,583.34 — 143,852,278.84 17,239,278.84 小计 349,423,000.00 34,945,373.77 50,100,970.34 — 202,058,260.44 551,481,260.44 注＊：根据中国民生银行股份有限公司 ２００１ 年度报告，该公司本年度以资本公积补亏 ７０，１６８ 万元，追溯调整事项影响 ２０００ 年度净利润 １９，０５５ 万元，本公司相应调减对该公司 长期投资年初余额 ６５，１９３，３０２．９９ 元。 （２）长期股权投资 投资 投资 减值准备 被投资公司名称 投资金额 期限 比例 期末余额 计提原因 中国民族证券有限责任公司* 未定 19.98% 209,500,000.00 — — 北京青龙湖恒达房地产开发有限公司 50 年 46.88% 30,000,000.00 — — 锦州新时代集装箱码头有限公司 25 年 40% 4,000,000.00 — — 东方集团物业管理有限公司 20 年 10% 5,000,000.00 — — 鞍山万科物业管理公司 5年 35.00% — — — 鞍山万山房地产开发公司 — 35.00% 440,495.00 440,495.00 预计损失 北京华联饭店发展有限公司 30 年 15.79% 600,000.00 — — 长春欧亚集团股份有限公司 — 1.34% 3,750,000.00 2,050,000.00 预计损失 海南机场股份有限公司 — 0.06% 787,500.00 787,500.00 预计损失 深圳天极光电技术有限公司 — — 900,000.00 900,000.00 预计损失 沈阳房天企业股份有限公司 — 0.52% 1,880,500.00 1,280,500.00 预计损失 沈阳万方实业股份有限公司 — 2.29% 688,070.00 — — 沈阳万众三威企业股份有限公司 — 22.73% 8,617,410.23 8,617,410.23 预计损失 合计 — — 266,163,975.23 14,075,905.23 — 注＊：本年度公司已按有关协议支付中国民族证券有限责任公司出资款 ２０９，５００，０００．００ 元，日前尚未取得有关部门批复。 其中：采用权益法核算的股权投资： 本年增减额 被投资公司名称 初始投资额 被投资单位 分得的现 累计增减额 期末余额 追加投资额 权益增减额 金红利 北京青龙湖恒达房地产开发有限公司 49,200,000.00 -19,200,000.00 — — -19,200,000.00 30,000,000.00 东方集团美国进出口公司 12,450,000.00 -12,450,000.00 3,811,582.00 — -16,261,582.00 — 锦州新时代集装箱码头有限公司 4,000,000.00 — — — — 4,000,000.00 鞍山万科物业管理公司 175,000.00 — — — -175,000.00 — 小计 65,825,000.00 -31,650,000.00 3,811,582.00 — -35,636,582.00 34,000,000.00 33 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 （３）减值准备 被投资单位名称 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 形成原因 鞍山万山房地产开发公司 — 440,495.00 — 440,495.00 注＊ 长春欧亚集团股份有限公司 — 2,050,000.00 — 2,050,000.00 注＊ 海南机场股份有限公司 — 787,500.00 — 787,500.00 注＊ 深圳天极光电技术有限公司 — 900,000.00 — 900,000.00 注＊ 沈阳房天企业股份有限公司 — 1,280,500.00 — 1,280,500.00 注＊ 沈阳万众三威企业股份有限公司 — 8,617,410.23 — 8,617,410.23 注＊ 合 计 — １４，０７５，９０５．２３ — １４，０７５，９０５．２３ 注＊ 注＊：均为公司新增加合并会计报表单位沈阳万众企业集团股份有限公司以前年度计提的长期投资减值 准备。 （４）合并价差（全部为股权投资差额） 形成 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 摊余金额 原因 锦州港股份有限公司 -3,725,986.11 10 年 — -372,598.62 -745,197.23 -2,980,788.88 *注 1 北京东方家园有限公司 -1,474,673.68 10 年 — -147,467.38 -294,934.75 -1,179,738.93 *注 1 上海鑫品建筑装潢材料有限公司 1,180,282.83 5年 — 1,094,894.29 1,180,282.83 — *注 2 丰源制靴大连有限公司 0 10 年 12,683,651.24 316,974.76 316,974.76 12,366,676.48 *注 1 沈阳万众企业集团有限公司 ０ 1年 -561,832.93 -561,832.93 -561,832.93 — *注 1 新华人寿保险股份有限公司 19,264,678.27 10 年 48,718,626.23 1,926,467.82 2,087,006.81 65,896,297.69 *注 1 小计 15,244,301.31 — 60,840,444.54 ２，２５６，４３７．９４ 1,982,299.49 74,102,446.36 ＊注 １：股权投资差额系取得股权时的成本与在该公司所有者权益中所占份额的差额形成。 ＊注 ２：本公司之子公司所持上海鑫品建筑装潢材料有限公司股权本年度全部转让。 注释１１、 固定资产 项目 年初价值 本期增加 本期减少 期末价值 原值 房屋建筑物 1,295,657,126.78 296,038,490.00 211,220.97 1,591,484,395.81 机械设备 207,359,484.98 251,686,464.60 568,111.75 458,477,837.83 运输设备 73,016,753.66 26,648,052.05 6,662,904.64 93,001,901.07 其他设备 20,630,184.61 42,634,775.31 12,901,158.27 50,363,801.65 合计 1,596,663,550.03 617,007,781.96 20,343,395.63 2,193,327,936.36 累计折旧 房屋建筑物 96,983,446.40 23,803,530.64 47,185.20 120,739,791.84 机械设备 40,060,853.09 72,417,199.47 106,504.39 112,371,548.17 运输设备 22,136,329.98 7,259,872.80 2,807,894.92 26,588,307.86 其他设备 6,095,999.48 8,618,806.77 118,384.72 14,596,421.53 合计 165,276,628.95 112,099,409.68 3,079,969.23 274,296,069.40 净值 1,431,386,921.08 — — 1,919,031,866.96 34 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 本年新纳入合并会计报表范围的投资单位香港天龙国际投资控股公司、沈阳万众集团股 份有限公司期初数包括在本期新增固定资产中，其中： 类别 原值 折旧 房屋建筑物 22,269,429.10 2,398,197.48 机械设备 122,426,723.09 36,073,570.05 运输设备 3,001,763.38 1,174,227.54 其他设备 5,552,493.07 2,210,121.00 合计 153,250,408.64 41,856,116.07 本年由在建工程转入的固定资产： 房屋建筑物 296,100,919.00 机器设备 51,154,919.98 运输设备 14,088,636.00 办公设备 6,561,246.00 合计 367,905,720.98 截至2001年12月31日止，以固定资产作抵押向金融机构取得借款情况，见本附注七。 固定资产减值准备： 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 － 3,610,786.86 － 3,610,786.86 合计 － 3,610,786.86 － 3,610,786.86 注释１２、 在建工程 本期转入 其他 资金 工程名称 年初数 本期增加 期末余额 固定资产 减少额 来源 东方家园连锁店工程 33,659,761.20 258,962,479.12 1,485,609.00 465,301.43 290,671,329.89 募集/自筹 募集 锦州港工程 417,874,987.00 422,175,088.00 365,924,613.00 － 474,125,462.00 贷款、自筹 （其中：资本化利息） 30,065,728.00 29,574,795.00 21,457,828.00 － 38,182,695.00 － 东大电工生产设备 — 156,971.96 31,006.00 － 125,965.96 募集/自筹 东方网络 ＡＴＭ／ＯＤＵ 项目 — 2,806,853.56 98,536.00 － 2,708,317.56 自筹 其他 880,093.97 680,027.00 365,956.98 － 1,194,163.99 自筹 合计 452,414,842.17 684,781,419.64 367,905,720.98 465,301.43 768,825,239.40 其中：资本化金额 本期转入 其他 资本化 工程名称 年初数 本期增加 期末余额 固定资产 减少额 率（％） 锦州港工程 30,065,728.00 29,574,795.00 21,457,828.00 － 38,182,695.00 6.58% 在建工程无减值准备。 35 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 注释１３、 无形资产 本期 本期 本期 累计 剩余 取得 类别 原值 年初数 期末数 增加 转出额 摊销 摊销 年限 方式 土地使用权 44,309,806.00 40,655,711.00 － － 862,356.00 4,516,451.00 39,793,355.00 46年零2个月 外购 土地使用权 20,000,000.00 19,466,666.69 － － 399,999.96 933,333.27 19,066,666.73 47年零8个月 外购 土地使用权 1,052,386.40 974,416.38 － ? 51,990.01 129,960.03 922,426.37 15年零6个月 外购 土地使用权 23,327,382.00 － 23,327,382.00 － 266,630.00 266,630.00 23,060,752.00 49年零5个月 外购 土地使用权 5,250,000.00 － 5,250,000.00 － － － 5,250,000.00 40年 外购 铜基低压专利 19,280,000.00 17,478,842.16 － － 1,318,308.84 3,119,466.68 16,160,533.32 12年零3个月 外购 无银触头专利 2,520,000.00 2,268,000.00 － － 252,000.00 504,000.00 2,016,000.00 8年 外购 JDA管理系统等 5,667,203.75 3,991,307.88 747,780.75 － 1,049,583.65 1,977,698.77 3,689,504.98 7-11年 外购 合计 121,406,778.15 84,834,944.11 29,325,162.75 － 4,200,868.46 11,447,539.75 109,959,238.40 无形资产无减值准备。 注释１４、 长期待摊费用 类别 年初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 摊销年限 堆场辅助材料 17,749,503.00 3,609,208.00 9,662,981.00 11,695,730.00 3年 大修理费 6,945,519.00 8,779,563.00 3,522,346.00 12,202,736.00 2-5 年 A股上市费用 5,957,017.00 － 5,957,017.00 － － 办公室装修 1,478,240.00 8,238,022.06 2,401,109.51 7,315,152.55 5年 商场装潢费 998,935.88 － 326,124.04 672,811.84 5年 配电工程 － 2,022,966.64 188,229.70 1,834,736.94 10 年 租入固定资产改良支出 － 1,744,464.66 211,453.41 1,533,011.25 10 年 工作台 － 3,312,447.01 410,117.08 2,902,329.93 10 年 开办费 9,860,156.71 2,485,330.15 9,860,156.71 2,485,330.15 * 其他 972,408.00 4,343,943.76 903,186.38 4,413,165.38 2—10 年 合 计 43,961,779.59 34,535,945.28 33,442,720.83 45,055,004.04 － *开办费余额为东方家园连锁店新店正式营业前在本项目归集的开办费用。 注释１５、 其他长期资产 项目 年初数 期末数 备注 锦州港务局分期应收款 7,491,568.00 — * *为本公司子公司锦州港股份有限公司应收其主要股东锦州港务局款项，根据协议，此 项应收款不计息，在两年内分期收回，本年度转入“其他应收款”项目。 注释１６、 短期借款 借款类别 年初数 期末数 备注 抵押借款 4,640,000.00 38,349,069.90 ＊ 保证借款 563,111,700.00 1,103,504,252.26 ＊＊ 信用借款 — 70,000,000.00 质押借款 401,200,000.00 175,000,000.00 ＊＊＊ 合计 968,951,700.00 1,386,853,322.16 截至 2001 年 12 月 31 日止，上述短期借款均未逾期。 *见本附注七/a； 36 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 **见本附注六 /（二）/2； ***见本附注六/（二）/2 及附注七。 注释１７、 应付票据 种类 年初数 期末数 其中：本年内到期 银行承兑汇票 6,291,089.83 51,267,754.71 无 商业承兑汇票 － － － 合计 6,291,089.83 51,267,754.71 － 注释１８、 应付账款 账龄 年初数 比例 期末数 比例 合计 71,810,123.17 — 144,329,649.17 — － － 320,258.36 0.21% 其中：３ 年以上 无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 本公司应付帐款增加较大，主要系东方家园有限公司应付商品款增加所致。 注释１９、 预收账款 账龄 年初数 比例 期末数 比例 65,501,071.85 96.49% 113,281,100.47 95.81% １ 年以内 1,348,059.96 1.99% 2,344,595.49 1.98% １— ２ 年 1,031,937.00 1.52% 864,255.00 0.73% ２— ３ 年 － － 1,745,554.52 1.48% ３ 年以上 合计 67,881,068.81 100% 118,235,505.48 100% 无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 一年以上大额预收账款列示如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 未结转原因 预收商品房款 3,236,105.99 1999-2000 年 尚未办理入住手续 注释２０、 应付工资 ２００１ 年底余额 ６，５２５，７２７．００ 元，为本公司之子公司应付未付的二零零一年度员工工资。 注释２１、 应付股利 投资单位 期末数 原因 公司应付 2001 年度股利 见附注九／２ 14,352,168.75 锦州港应付个人股股东股利 9,276,725.00 尚未支付 控股子公司沈阳万众企业集团 东方集团实业股份有限公司 45,800.00 股份有限公司历年股利未付（下 沈阳银宝实业公司 463,500.00 同） 沈阳市烟草公司 328,000.00 37 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 沈阳信托投资公司 246,000.00 沈阳化工股份有限公司 230,000.00 东北金城股份有限公司 72,400.00 东北轻工股份有限公司 66,000.00 深圳英特泰投资有限公司 83,700.00 沈阳万众公司个人股股利 416,321.00 合计 25,580,614.75 注释２２、 应交税金 项目 法定税率 期末数 欠缴原因 营业税 ３％ 8,026,402.58 于下期支付 ７％ 城建税 1,815,993.64 于下期支付 １７％、１３％ 增值税 19,607,716.11 于下期支付 １５％、３３％ 企业所得税 23,498,987.45 于下期支付 － 个人所得税 9,405,655.66 于下期支付 其他 259,479.13 于下期支付 合计 62,614,234.57 应交税金本年增加较大，系本公司子公司锦州港股份有限公司分配流通股股票股利 代扣代缴的个人所得税及东方家园有限公司增值税增加所致。 注释２３、 其他应交款 项目 计缴标准 期末数 欠缴原因 教育费附加 ３％ 1,570,497.62 于下期支付 防洪费 6,936.35 于下期支付 ４％ 交通建设附加 25,873.30 于下期支付 ０．１％ 副食品调节基金 29,500.86 于下期支付 合计 1,632,808.13 注释２４、 其他应付款 账龄 年初数 比例 期末数 比例 合计 103,056,128.34 100% 236,573,774.21 100% 23,828,932.04 10.07% 其中：３ 年以上 欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项披露于本附注六/（三） 38 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 三年以上大额其他应付款列示如下： 单位名称 所欠金额 欠款原因 锦州港三产公司 9,917,061.91 尚未支付 锦州港应付个人款项 4,019,782.00 尚未支付 金额较大的应付款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 应付工程款 66,059,239.00 2001 年 尚未支付 青龙湖恒达房地产开发有限公司 49,200,000.00 2001 年 暂借款 东方集团实业股份有限公司 40,507,246.32 2001 年 暂借款 职工住房保证金 4,605,761.00 2001 年 尚未支付 应付运费及装卸费 2,374,994.00 2001 年 尚未支付 本年其他应付款增加较大，系应付工程款及青龙湖恒达房地产开发有限公司暂借款增加 所致。 注释２５、 预提费用 费用项目 年初数 期末数 结存原因 预提利息 11,405,424.60 12,630,427.70 已提下年支付 预提租金 1,345,516.00 － － 其他 1,423,937.50 1,730,282.80 － 合计 14,174,878.10 14,360,710.50 － 注释２６、 一年内到期的长期负债 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 黑龙江省工行房地产信贷部 8,000,000.00 2000.12-2002.5 7.722% 担保 黑龙江省工行房地产信贷部 12,000,000.00 2000.12-2002.7 7.722% 担保 黑龙江省工行房地产信贷部 10,000,000.00 2000.12-2002.9 7.722% 担保 黑龙江省工行房地产信贷部 10,000,000.00 2000.12-2002.11 7.722% 担保 国投交通实业公司 3,920,000.00 1994.1-2002.12 5.94% 信用 中国银行 2,780,000.00 2000.8-2002.3 7.72% 担保 中国银行 4,400,000.00 2000.6-2002.1 7.72% 担保 中国银行 5,000,000.00 2000.8-2002.2 7.72% 担保 中国银行 5,000,000.00 2001.12-2002.7 6.435% 担保 国家预算拨改贷 20,000,000.00 － 3.00% 担保 中国建设银行 25,000,000.00 1998.10-2002.12 6.21% 担保 合计 106,100,000.00 － － － 注释２７、 其他流动负债 项目 年初数 期末数 结存原因 代销商品款 52,805,916.85 64,204,553.56 未结算 39 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 注释２８、 长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 中信实业沈阳分行 400,000,000.00 2001.7-2006.10 7.20% 质押 国投交通实业公司 16,000,000.00 1994.1-2006.9 5.94% 信用 工商银行锦州分行 30,000,000.00 2000.4-2003.4 7.722% 担保 工商银行锦州分行 20,000,000.00 2000.5-2003.5 7.722% 担保 工商银行锦州分行 20,000,000.00 2001.5-2003.4 7.722% 担保 工商银行锦州分行 20,000,000.00 2001.5-2003.5 7.722% 担保 工商银行锦州分行 30,000,000.00 2001.5-2006.11 8.073% 担保 工商银行锦州分行 30,000,000.00 2001.5-2007.5 8.073% 担保 工商银行锦州分行 27,000,000.00 2001.5-2005.11 7.839% 担保 建设银行锦州分行 100,000,000.00 1998.10-2007.1 6.21% 担保 建设银行锦州分行 25,000,000.00 1998.12-2007.1 6.21% 担保 农业银行锦州营业部 50,000,000.00 2001.12-2006.12 6.03% 担保 工商银行哈尔滨市房信支行 224,000,000.00 2001.11-2004.11 7.72% 担保 建设银行沈阳顺通支行 49,000,000.00 2000.6-2003.6 6.543% 担保 合计 1,041,000,000.00 － － － 注释２９、 专项应付款 为根据黑龙江省计划委员会（黑计稽查［２００２］８３ 号）“关于哈尔滨东大电工有限责任公 司年产 ７００ 吨铜基无银无镉合金材料项目初步设计的批复”及哈计投资［２００２］７６ 号“关于 下达 ２００１ 年国家专项补助投资省级配套基本建设投资计划的通知”，本公司子公司哈尔滨 东大电工有限责任公司收到的用于“哈尔滨铜基无银无镉合金材料”年产 ７００ 吨项目的国 家专项补助投资项目省级配套资金。 注释３０、 股本 本期变动增减 期末数 项目 年初数 配股 送股 公积金转股 小计 一、尚未流通股份 — — — — — — 发起人股份 156,627,140 — — 15,662,714 15,662,714 172,289,854 其中： — — — 境内法人持有股份 156,627,140 — — 15,662,714 15,662,714 172,289,854 内部职工股 — — — — — — 尚未流通股份合计 156,627,140 — — 15,662,714 15,662,714 172,289,854 二、已流通股份 — — — — — — 境内上市人民币普通股 365,269,905 — — 36,526,991 36,526,991 401,796,896 三、股份总数 521,897,045 — — 52,189,705 52,189,705 574,086,750 * 根据 2000 年度股东大会决议，本年度公司以资本公积金每 10 股转增 1 股，共计转增 股本 52,189,705.00 元。 40 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 注释３１、 资本公积 项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 1,200,870,455.78 — 52,189,705.00 1,148,680,750.78 接受捐赠非现金资产准备 — — — — 接受现金捐赠 — — — — 股权投资准备 144,356,608.10 — — 144,356,608.10 拨款转入 — — — — 其他资本公积 — — — — 合计 1,345,227,063.88 — 52,189,705.00 1,293,037,358.88 本年度股本溢价减少５２，１８９，７０５．００元，系依据股东大会决议以资本公积转增股本所致； 本年度股权投资准备年初数原为１９５，２３９，５０５．６８元，现为１４４，３５６，６０８．１０元，系被投资单位 中国民生银行股份有限公司于２００１年度以资本公积弥补因追溯调整呆账准备金所致亏损，本 公司相应调减股权投资准备５０，８８２，８９７．５８元。 注释３２、 盈余公积 项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 88,761,535.12 17,490,833.66 — 106,252,368.78 公益金 87,557,283.28 16,837,363.93 — 104,394,647.21 任意盈余公积 214,121,012.03 49,858,622.06 — 263,979,634.09 合计 390,439,830.43 84,186,819.65 — 474,626,650.08 本年度盈余公积的增加数系本公司按照税后利润的１０％分别计提法定盈余公积、公益金 及按照合并会计报表的有关规定补提的本公司享有的子公司盈余公积所致。 注释３３、 未分配利润 项目 分配比例 金额 年初未分配利润 * 167,435,885.51 加：本期净利润 — 163,194,001.75 减：提取法定盈余公积 10% 17,490,833.66 提取法定公益金 10%、5% 16,837,363.93 提取任意盈余公积 30%、10% 49,858,622.06 应付普通股股利 — 14,352,168.75 转作股本的普通股股利 — — 期末未分配利润 — 232,090,898.86 注＊：年初未分配利润原为 197,411,428.88 元，现为 167,435,885.51 元，调整如下： 项目 金额 调整前年初未分配利润 197,411,428.88 减：开办费追溯调整 2000 年度未分配利润 7,214,225.06 开办费追溯调整 2000 年度年初未分配利润 8,450,912.90 因被投资单位 2000 年度净利润调减而调整 14,310,405.41 调整后年初未分配利润 167,435,885.51 41 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 本年度被投资单位中国民生银行股份有限公司调减 ２０００ 年度净利润，本公司相应调减 ２０００ 年度投资收益导致年初未分配利润减少 １４，３１０，４０５．４１ 元。 注释３４、 主营业务收入及主营业务成本 营业收入 营业成本 营业毛利 业务分部 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 房地产企业 246,565,687.42 158,096,265.85 179,007,227.83 106,937,421.46 67,558,459.59 51,158,844.39 商品流通企业 670,152,043.48 495,029,089.13 534,210,267.39 393,640,499.85 135,941,776.09 101,388,589.28 加工制造业 500,453,132.44 19,668,274.42 457,054,506.03 7,396,017.06 43,398,626.41 12,272,257.36 港务服务 286,532,272.00 304,117,165.00 150,159,558.00 127,159,348.00 136,372,714.00 176,957,817.00 其他 31,126,629.36 — 6,324,376.04 — 24,802,253.32 — 合计 1,734,829,764.70 976,910,794.40 1,326,755,935.29 635,133,286.37 408,073,829.41 341,777,508.03 *本年度加工制造业主营业务收入及主营业务成本均增加较大，系本公司合并会计报表 范围增加丰源制靴（大连）有限公司所致。 前五名销售商销售情况： 销售总额 占销售收入比例 625,937,839.99 36.07% 注释３５、 主营业务税金及附加 本年发生数 上年发生数 项目 金额 计提标准 金额 计提标准 营业税 18,751,768.42 3% 17,058,082.66 3% 城建税 3,259,281.12 7% 2,027,712.63 7% 教育费附加 2,031,593.09 3% 1,223,577.86 3% 其他 69,278.32 － 38,894.69 － 合计 24,111,920.95 － 20,348,267.84 － 注释３６、 营业费用 本年发生数 上年发生数 ６５，２５３，３９１．８６ ２７，６０４，６４９．６７ 本年度营业费用增加较大，系本公司之子公司东方家园有限公司加大销售力度增加营 业费用所致。 注释３７、 管理费用 本年发生数 上年发生数 １４０，８８５，１５６．６９ ８２，３４７，７０９．８６ 本年度管理费用增加较大，系本公司之子公司东方集团卫星网络技术有限公司开业后发 生的办公费用和一次性列支开办费以及合并会计报表范围增加丰源制靴大连有限公司所致。 42 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 注释３８、 财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 ９６，４４７，６９０．７４ ５３，５３６，１２１．６２ 减：利息收入 １９，１４３，６１６．４４ １２，２２５，２６８．００ 汇兑损失 ５１０，４２８．５８ ４０，０６４．４０ 减：汇兑收益 － － 其他 ３，５８６，７０３．６６ ３６４，９２７．２５ 合计 ８１，４０１，２０６．５４ ４１，７１５，８４５．２７ * 本年度利息支出增加较大是由于本年短期借款、长期借款均有增加所致。 **本年度其他支出增加较大主要为新纳入合并报表范围的丰源制靴（大连）有限公 司的进出口业务银行手续费增加所致。 注释３９、 投资收益 项目 金额 债权投资收益 ２３，１０７．９８ 股权（票）投资收益 ５４，９５８，６４５．９０ 其中：联营公司或合营公司（项目）分配的利润 ２，２０７，６３７．２１ 期末按权益法调整的联营公司损益 ５３，９１２，５５２．３４ 股权投资差额摊销 －１，１６１，５４３．６５ 股权转让收益 ４０，８７４，９６８．６６ 短期投资收益 ２４，４２７，３６０．００ 短期投资跌价准备 －５，８２０．００ 合 计 １２０，２７８，２６２．５４ 本年度短期投资收益为 ２４，４２７，３６０．００ 元，投资成本为 ４７０，０００，０００ 元，截至 ２００１ 年末收回资金 ４９４，４２７，３６０ 元，其中收益 ２４，４２７，３６０．００ 元。 本年度未发现投资收益收回存在重大限制。 注释４０、 补贴收入 项目 本年发生数 上年发生数 备注 增值税返还 ６，１１５，３９３．２９ ２，９００，７２９．７０ ＊ ＊ 根据北京市延庆经济技术开发区管理委员会“对‘关于东方家园有限公司入区后 可享受政策的请示’的批复”，本年度共收到税收返还 ６，１１５，３９３．２９ 元。 注释４１、 收到的其他与经营活动有关的现金 公司本年度收到的其他与经营活动有关的现金 １，３８６，８５６，３３６．４０ 元，主要为代收 代付款项。 注释４２、 支付的其他与经营活动有关的现金 公司本年度支付的其他与经营活动有关的现金 １，１７５，０１３，７０５．９４ 元，主要为主要为 代收代付款项。 注释４３、 支付的其他与投资活动有关的现金 公司本年度支付的其他与投资活动有关的现金 ３００，０００，０００．００ 元，主要为本公司 之子公司锦州港股份有限公司支付的受让股权款项。 43 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 ２．母公司会计报表主要项目注释 注释ａ、 其他应收款 年初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 300,178,101.39 96.57% 1,500,890.51 617,883,322.48 99.46% 22,500.00 1— 2 年 9,371,669.50 3.02% 93,716.70 300,000.00 0.04% 3,000.00 2— 3 年 1,277,865.04 0.41% 255,573.01 1,810,668.50 0.29% 362,133.70 3 年以上 — — — 1,279,435.04 0.21% 746,384.44 合 计 310,827,635.93 100.00% 1,850,180.22 621,273,426.02 100.00% 1,134,018.14 本公司坏账比例计提较低，系一年以内应收款项中 ６１０，８８４，３２２．４８ 元合并会计报表范 围内关联单位款项未计提坏账准备所致。 无持本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 注释ｂ、 长期股权投资 年初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 1,078,235,695.55 — 206,139,899.84 6,000,000.00 1,278,375,595.39 — 对合营企业投资 — — — — — — 对联营企业投资 — 294,546,344.11 161,053,058.05 765,981,260.44 — 632,487,974.38 其他企业投资 — — — — — — 减值准备 — — — — — — 股权投资差额 14,423,545.47 — 48,156,793.30 844,568.89 61,735,769.88 — 小 计 1,725,147,215.40 — 548,843,037.25 167,897,626.94 2,106,092,625.71 — （１）长期股票投资 投资 减值准备 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 期末市价 比例 期末余额 计提原因 锦州港股份有限公司 法人股 25681.5万 27.13% 381,455,490.27 — — — 中国民生银行股份有限公司 法人股 16,900万 7.51% 407,628,981.60 — — — 新华人寿保险股份有限公司 法人股 12,000万 10.00% 143,852,278.84 — — — 沈阳万众企业集团股份有限公司 法人股 3885万 55.50% 40,939,532.14 — — — 小 计 — — — 973,876,282.85 — — — （２）长期股权投资 投资 投资 减值准备 被投资公司名称 投资金额 期限 比例 期末余额 计提原因 东方集团物业管理公司 20 年 10% 5,000,000.00 — — 哈尔滨东方城市建设综合开发有限公司 — 80% 341,534,755.54 — — 东方家园有限公司 — 95% 286,631,840.05 — — 东方集团卫星网络技术有限公司 — 60% 32,130,886.37 — — 44 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 东方家园（上海）有限公司 — 80% 96,358,406.78 — — 东方家园建筑装饰工程有限公司 — 70% 34,777,086.71 — — 哈尔滨东大电工有限责任公司 — 58% 41,120,595.07 — — 天龙国际投资控股有限公司 — 100% 23,427,002.45 — — 中国民族证券有限责任公司 未定 19.98% 209,500,000.00 — — 小计 — — 1,070,480,572.97 — — （３）股权投资差额 形成 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 摊余金额 原因 锦州港股份有限公司 -3,725,986.11 10 年 — -372,598.62 -745,197.23 -2,980,788.88 *注 1 北京东方家园有限公司 -1,474,673.68 10 年 — -147,467.38 -294,934.75 -1,179,738.93 *注 1 新华人寿保险股份有限公司 19,264,678.27 10 年 48,718,626.23 1,926,467.82 2,087,006.81 65,896,297.69 *注 1 沈阳万众企业集团股份有限公司 — -561,832.93 -561,832.93 -561,832.93 — *注 1 小计 14,064,018.48 — 48,156,793.30 844,568.89 485,041.90 61,735,769.88 — ＊注 １：股权投资差额系取得股权时的成本与在该公司所有者权益中所占份额的差额形成。 注释ｃ、 投资收益 项目 金额 债权投资收益 ２３，１０７．９８ 股权（票）投资收益 １６１，７３２，４５０．３６ 其中：联营公司或合营公司（项目）分配的利润 期末按权益法调整的被投资公司损益 １６２，５７７，０１９．２５ 股权投资差额摊销 －８４４，５６８．８９ 股权转让收益 １１，９９８，５９０．１２ 短期投资收益＊ ２４，４２７，３６０．００ 合计 １９８，１８１，５０８．４６ 注＊：见附注（五）／１／注释 ３９。 本年度未发现投资收益收回存在重大限制。 （六）、关联方关系及其交易 １．关联方关系 （１）存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质 企业名称 注册地址 主营业务 法人代表 关系 或类型 东方集团实业股份有限公司 哈尔滨市 经贸．物业．房地产．金融 母公司 股份制 张宏伟 哈尔滨市东方城市建设综合开发公司 哈尔滨市 房地产开发 子公司 有限责任 安英 锦州港股份有限公司 锦州市 港口营运 子公司 股份公司 张宏伟 哈尔滨东大电工有限责任公司 哈尔滨市 生产销售无银触头 子公司 有限责任 关国亮 哈尔滨东大晶鑫电工合金有限责任公司 哈尔滨市 铜基合金材料 孙公司 有限责任 关焯华 东方集团卫星网络技术有限公司 北京市 计算机及软件开发 子公司 有限责任 关国亮 东方家园有限公司 北京市 销售建筑装饰材料 子公司 有限责任 张宏伟 东方家园网络信息有限公司 北京市 电子商务、技术开发服务 孙公司 有限责任 张宏伟 东方家园丽泽装饰建材有限公司 北京市 销售建筑装饰材料 孙公司 有限责任 张宏伟 东方家园管庄(北京)装饰建材有限公司 北京市 销售建筑装饰材料 孙公司 有限责任 张宏伟 东方家园来广营(北京)装饰建材有限公司 北京市 销售建筑装饰材料 孙公司 有限责任 张宏伟 45 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 东方家园十八里店(北京)装饰建材有限公司 北京市 销售建筑装饰材料 孙公司 有限责任 张宏伟 北京东方家园亚辰装饰材料有限公司 北京市 销售建筑装饰材料 孙公司 有限责任 张宏伟 东方家园八角(北京)装饰建材有限公司 北京市 销售建筑装饰材料 孙公司 有限责任 张宏伟 东方家园济南有限公司 济南市 销售建筑装饰材料 孙公司 有限责任 张宏伟 东方家园（上海）有限公司 上海市 销售建筑装饰材料 子公司 有限责任 张宏伟 上海东方家园七宝装饰建材有限公司 上海市 销售建筑装饰材料 孙公司 有限责任 张宏伟 上海东方家园桃浦装饰建材有限公司 上海市 销售建筑装饰材料 孙公司 有限责任 张宏伟 沈阳万众企业集团股份有限公司 沈阳市 批发销售 子公司 股份公司 关国亮 东方建筑装饰工程有限公司 北京市 专业承包、材料销售 子公司 有限责任 安英 英属维尔 天龙国际投资控股有限公司 咨询、投资 子公司 有限责任 关焯华 京群岛 丰源制靴大连有限公司* 大连市 鞋业加工、销售 孙公司 外商投资 柳富烈 注*：营业执照变更手续正在办理当中。 （2）存在控制关系关联方的注册资本及其变化 单位：人民币万元 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 东方集团实业股份有限公司 40,342 — — 40,342 哈尔滨市东方城市建设综合开发公司 20,000 — — 20,000 锦州港股份有限公司 63,100 3,155 — ９４，６５０ 哈尔滨东大电工有限责任公司 6,000 — — 6,000 哈尔滨东大晶鑫电工合金有限责任公司 580 — — 580 东方集团卫星网络技术有限公司 6,000 — — 6,000 东方家园有限公司 20,000 — — 20,000 东方家园网络信息有限公司 5,000 — — 5,000 东方家园丽泽装饰建材有限公司 4,450 — — 4,450 东方家园管庄(北京)装饰建材有限公司 — １０００ — １０００ 东方家园来广营(北京)装饰建材有限公司 — １０００ — １０００ 东方家园十八里店(北京)装饰建材有限公司 — １０００ — １０００ 北京东方家园亚辰装饰材料有限公司 — ２０００ — ２０００ 东方家园八角(北京)装饰建材有限公司 — １０００ — １０００ 东方家园济南有限公司 — １０７２ — １０７２ 东方家园（上海）有限公司 10,000 — — 10,000 上海东方家园七宝装饰建材有限公司 4,000 — — 4,000 上海东方家园桃浦装饰建材有限公司 1,000 — — 1,000 沈阳万众企业集团股份有限公司 10,000 — 3,000 7,000 东方建筑装饰工程有限公司 — ５，０００ — ５，０００ 天龙国际投资控股有限公司 HKD1879.8 — — HKD1879.8 丰源制靴大连有限公司 USD1,410 — — USD1,410 46 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 （3）存在控制关系的关联方所持股份(含间接持股)及其变化 单位：人民币万元 年初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 东方集团实业股份有限公司 １６６８５ ３１．９７ １５６６ — — — １８２５１ ３１．９７ 哈尔滨市东方城市建设综合开发公司 — — — — ２００００ １００ ２００００ １００ 锦州港股份有限公司 — — — １７１２１ ２７．１３ ８５６１ ２５６８２ ２７．１３ 哈尔滨东大电工有限责任公司 — — — — ３４８０ ５８ ３４８０ ５８ 哈尔滨东大晶鑫电工合金有限责任公司 — — — — ４１７．６ ７２ ４１７．６ ７２ 东方集团卫星网络技术有限公司 — — ４２００ ７０ ６００ １０ ３６００ ６０ 东方家园有限公司 — — — — １９０００ ９５ １９０００ ９５ 东方家园网络信息有限公司 ５０００ １００ — — — — ５０００ １００ 东方家园丽泽装饰建材有限公司 ２４５０ ５５ — — — — ２４５０ ５５ 东方家园管庄(北京)装饰建材有限公司 — — １０００ １００ — — １０００ １００ 东方家园来广营(北京)装饰建材有限公司 — — １０００ １００ — — １０００ １００ 东方家园十八里店(北京)装饰建材有限公司 — — １０００ １００ — — １０００ １００ 北京东方家园亚辰装饰材料有限公司 — — １２００ ６０ — — １２００ ６０ 东方家园八角(北京)装饰建材有限公司 — — １０００ １００ — — １０００ １００ 东方家园济南有限公司 — — ５４７ ５１ — — ５４７ ５１ 东方家园（上海）有限公司 １００００ １００ — — — — １００００ １００ 上海东方家园七宝装饰建材有限公司 ３２００ ８０ — — — — ３２００ ８０ 上海东方家园桃浦装饰建材有限公司 ８００ ８０ — — — — ８００ ８０ 上海鑫品建筑装潢材料有限公司 １０２０ ５１ — — １，０２０ ５１ — — 上海鑫品万荣建材超市有限公司 ５４０ ９０ — — ５４０ ９０ — — 沈阳万众企业集团股份有限公司 — — ３８８５ ５５．５ — — ３８８５ ５５．５ 东方建筑装饰工程有限公司 — — ５０００ １００ — — ５０００ １００ 天龙国际投资控股有限公司 — — ＨＫＤ１８７９．８ １００ — — ＨＫＤ１８７９．８ １００ 丰源制靴大连有限公司 — — ＵＳＤ７１９ ５１ — — ＵＳＤ７１９ ５１ （４）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 东方物业管理有限公司 同一母公司 东方国际经济技术合作公司 同一母公司 东方集团财务有限责任公司 同一母公司 哈尔滨市东方建筑工程公司 同一母公司 上海鑫品建筑装潢材料有限公司 同一母公司 新华人寿保险股份有限公司 参股单位／本公司董事任该公司董事长 47 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 ２．关联交易 （１）存款 截至2001年12月31日止，本公司及子公司在东方集团财务有限责任公司活期存款余额 总计324,383,510.67元，利息按中国人民银行公布的活期存款利率结算。 （２）担保 Ａ）本年度东方集团实业股份有限公司以其持有的本公司２７２万股法人股作为质押物， 为本公司金额总计人民币１，０００万元银行借款提供了担保； Ｂ）本年度东方集团实业股份有限公司及其子公司、关联企业为本公司及子公司金额总 计人民币８１，２６２万元银行借款提供了担保。 （３）股权转让 A） 根据 2001 年 6 月“东方集团股份有限公司 2000 年度股东大会决议”，本公司 子公司东方家园(上海)有限公司以协议方式将持有的上海鑫品建筑装潢材料有限公司 51% 股权转让给东方集团实业股份有限公司，转让价格为公司截至 2000 年 12 月 31 日长期投资 余额 1,751 万元，以现金方式支付，转让收益 76,378.54 元； B） 根据 2001 年 6 月“东方集团股份有限公司 2000 年度股东大会决议”，本公司 以协议方式受让东方集团实业股份有限公司持有的沈阳万众企业集团股份有限公司 55.5% 股权，转让价格以该公司截止 2001 年 3 月 31 日的账面净资产为基准作价 4,191.36 万元， 以现金方式支付。 ３．关联往来 年初数 期末数 企业名称 款项内容 金额 比例 金额 比例 其他应收款 东方物业管理有限公司＊ 租金 2,500,000.00 1.17% 3,000,00.00 0.53% 哈尔滨市东方建筑工程公司 暂借款 ３，１５９，８８１．７５ 1.48% 4,086,884.05 0.73% 上海鑫品建筑装潢材料有限公司 暂借款 5,725,764.80 2.67% 5,829,472.80 1.05% 新华人寿保险股份有限公司 暂借款 — 4,598,921.53 0.83% 其他应付款 东方国际经济技术合作公司 暂收款 3,826,149.30 3.71% — 东方集团实业股份有限公司 暂收款 3,123,852.64 3.03% 40,507,246.32 17.12% 东方物业管理有限公司已于 ２００２ 年 ４ 月 ３ 日支付 ２００１ 年度欠付房屋租金 ３００ 万元。 （七）、承诺事项 1．本公司子公司哈尔滨市东方城市建设综合开发公司以其开发产品作抵押，获得银行 借款人民币 464 万元； 2．本公司将持有的锦州港股份有限公司 7,450 万股法人股作为质押，取得银行借款人 民币 12,500 万元； 3．公司将持有的中国民生银行股份有限公司 16,900 万股法人股作为质押，取得银行 借款人民币 40,000 万元； 4．本公司子公司锦州港股份有限公司以 6,011,988 美元定期存单作质押，获得银行借 款人民币 4,000 万元； 5．本公司之孙公司丰源制靴大连有限公司以价值 11,712.48 万元机械设备及原材料作 为抵押物向贷款银行取得总计 1400 万美元贸易融资额度。 48 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 （八）、或有事项 本公司子公司沈阳万众企业集团股份有限公司就大连新虹贸易发展有限公司未履行偿 还 486 万元股权转让款项一案，向辽宁省大连市中级人民法院提起诉讼，经（2001）大经 初字第 218 号民事判决书判决该公司偿还欠款；现沈阳万众企业集团股份有限公司已提起 上诉，要求大连北大科技（集团）股份有限公司承担连带偿还责任，该案尚未审结。 截至 2001 年 12 月 31 日止，公司无其他重大或有事项。 （九）、资产负债表日后非调整事项 1、 公司于 2002 年 4 月 25 日召开第三届第十五次董事会通过公司 2001 年度利润分配 预案，拟按 2001 年末公司股本为基数，每 10 股送 1 股派现金 0.25 元。该预案尚需 2001 年度股东大会审议通过。 2、 自资产负债表日至报告日止，本公司无其他影响报告期间财务状况、经营成果和现 金流量的资产负债表日后重大非调整事项。 （十）、非货币性交易事项 截至 2001 年 12 月 31 日止，公司无需要说明的重大非货币性交易事项。 （十一）、其他重要事项 1、 根据 2001 年 6 月“东方集团股份有限公司 2000 年度股东大会决议”，本公司拟发 行面值为人民币 10 亿元五年期可转换公司债券，该事项尚未获得中国证券监督管理委员会 审核批准； 2、 本公司经黑龙江省人民政府以黑函字[1993]84 号文件批准，自股票上市交易当年起 按 15%税率计算缴纳，根据财政部有关规定该项政策执行至 2001 年底结束；另根据哈高开 委企字[2002]第 108 号“关于认定东方集团股份有限公司为高科技企业的批复”，认定本公 司为高新技术企业，相关优惠政策正在申请当中。 49 东方集团股份有限公司 2001 年年度报告 第十一章 备查文件目录 公司证券部备至如下文件，供管理部门监督及股东查询。 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《上海证券报》和《中国证券报》上披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿； 4、报告期内公司未在其它证券市场公布过年度报告。 东方集团股份有限公司 二○○二年四月二十五日 50