胜利股份(000407)2004年年度报告

山 东 胜 利 股 份 有 限 公 司 SHANDONG SHENGLI CO. LT D . 年度报告 2004 Annual Report 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介 2 第二节 会计数据和业务数据摘要 3 第三节 股本变动及股东情况 5 第四节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 8 第五节 公司治理结构 12 第六节 股东大会情况简介 13 第七节 董事会报告 14 第八节 监事会报告 21 第九节 重要事项 23 第十节 财务报告 27 第十一节 备查文件目录 71 1 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导 性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 大信会计师事务有限公司出具了标准无保留意见的审计报告 本公司负责人王鹏先生 主管会计工作负责人臧其文女士 会计机构负责人李守清 女士声明 保证年度报告中财务报告的真实 完整 释 义 如未特别说明 文中 公司 本公司 胜利股份 指山东胜利股份有 限公司 第一节 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称 山东胜利股份有限公司 中文名称缩写 胜利股份 公司法定英文名称 SHANDONG SHENGLI CO., LTD. 英文名称缩写 SDSL 二 公司法定代表人 王鹏 三 公司董事会秘书及证券事务代表 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘志强 杜以宏 联系地址 山东省济南市高新区东辰大街胜利生物工程园 电话 0531 6920495 6930581 0531 6920495 8878899-6780 传真 0531 6018518 0531 6018518 电子信箱 sd000407@yahoo.com.cn du0342@sina.com 四 公司注册地址 山东省济南市黑虎泉西路 139 号胜利大厦 邮政编码 250011 办公地址 山东省济南市高新区东辰大街胜利生物工程园 2 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 邮政编码 250101 国际互联网网址 http://www.vicome.com 电子信箱 sd000407@yahoo.com.cn 五 公司选定的中国证监会指定信息披露报纸名称 证券时报 中国证券报 刊载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 胜利股份 股票代码 000407 七 其他有关资料 1 公司首次注册登记日期 1994 年 5 月 11 日 地点 山东省工商行政管理局 2 企业法人营业执照注册号 3700001800865 3 税务登记号码 370102163074944 4 公司聘请的会计师事务所名称 大信会计师事务有限公司 办公地点 湖北省武汉市中山大道 1056 号金源世界中心 A B 座 7-8 楼 第二节 会计数据和业务数据摘要 一 年度实现的利润总额及其构成 单位 人民币元 利润总额 31,348,743.93 净利润 17,442,447.88 扣除非经常性损益后的净利润* 7,411,800.91 主营业务利润 95,944,409.29 其他业务利润 1,538,809.08 营业利润 13,727,075.68 投资收益 17,242,329.13 补贴收入 0.00 营业外收支净额 379,339.12 经营活动产生的现金流量净额 43,388,368.50 现金及现金等价物净增减额 46,285,215.89 3 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 扣除的非经常性损益项目和涉及金额 减 处置长期股权投资收益 14,826,022.61 元 营业外收入 900,858.75 元 加 营业外支出 521,519.63 元 所得税 5,174,714.76 元 二 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 2002 年 指标项目 2004 年 2003 年 调整后 调整前 主营业务收入 837,971,688.82 723,408,630.99 702,860,446.94 702,860,446.94 净利润 17,442,447.88 29,096,814.87 18,369,304.54 18,369,304.54 总资产 1,193,134,144.50 1,118,555,583.99 1,140,257,173.56 1,140,257,173.56 股东权益 不含少数 560,389,383.78 554,926,373.80 549,664,085.61 525,705,209.81 股东权益 每股收益 0.06 0.12 0.08 0.08 每股净资产 1.95 2.32 2.29 2.19 调整后的每股净资产 1.90 2.25 2.20 2.10 每股经营活动产生的 0.15 0.05 0.35 0.35 现金流量净额 净资产收益率 3.11% 5.24% 3.34% 3.49% 注 每股收益按2004年6月9日扩张后的总股本为基数摊薄计算 报告期扣除非经常性损益后的净利润为基础计算的净资产收益率 净资产收益率 % 每股收益 元 2004 年利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.12 17.20 0.33 0.33 营业利润 2.45 2.46 0.05 0.05 净利润 3.11 3.13 0.06 0.06 扣除非经常性损益后的净利润 1.32 1.33 0.03 0.03 三 报告期内股东权益变动情况 4 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 单位 人民币元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 拟分配利润 股东权益合计 期初数 239,588,758 202,459,617.66 41,132,441.55 13,586,981.29 59,766,118.69 11,979,437.90 554,926,373.80 本期增加 47,917,751 2,616,367.18 872,122.39 17,442,447.88 67,976,566.06 本期减少 47,917,751.00 2,616,367.18 11,979,437.90 62,513,556.08 期末数 287,506,509 154,541,866.66 43,748,808.73 14,459,103.68 74,592,199.39 0 560,389,383.78 变动原因 1 股本增加 资本公积减少均系公司 2004 年 6 月 9 日实施资本公积金转增股本所致 盈余公积和法定公益金增加系按本年度净利润 10%提取法定盈余公积金 按 5%提取法定 公益金所致 2 未分配利润和股东权益增加系本年度实现利润所致 3 拟分配利润减少系 2004 年实施利润分配所致 第三节 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 1 公司股份变动情况表 单位 股 本次变动增减 + - 本次变动前 配 送 增 其 本次变动后 公积金转股 小 计 股 股 发 它 一 未上市流通股份 1 发起人股份 1,000,000 +200,000 +200,000 1,200,000 其中 国家拥有股份 1,000,000 +200,000 +200,000 1,200,000 2 募集法人股份 94,392,100 +18,878,420 +18,878,420 113,270,520 3 内部职工股 未上市流通股份合计 95,392,100 +19,078,420 +19,078,420 114,470,520 二 已上市流通股份 人民币普通股 144,196,658 +28,839,331 +28,839,331 173,035,989 已上市流通股份合计 144,196,658 +28,839,331 +28,839,331 173,035,989 三 股份总数 239,588,758 +47,917,751 +47,917,751 287,506,509 5 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 2 股票发行与上市情况 1 公司近三年未发行新股 2 2004 年 6 月 9 日 公司实施了 2003 年年度股东大会审议通过的 2003 年度利 润分配及资本公积金转增股本方案 即每 10 股派发现金 0.5 元 含税 以资本公积金每 10 股转增 2 股 实施前公司总股本 239,588,758 股 实施后总股本增加至 287,506,509 股 其中流通股由 144,196,658 股增加至 173,035,989 股 流通股增加部分自 2004 年 6 月 9 日起上市流通 二 股东情况 1 股东数量 截止 2004 年 12 月 31 日 公司股东总数为 61,063 户 2 公司前 10 名股东持股情况 持股数 股份类别 质押 冻 名 本期持股增 占总股 股东名称 期末持股 已流通 结和托 股份性质 次 减 +/- 本比例 未流通 管情况 (%) 其中 其中流通股 1,336,771 1,336,771 股 1 山东胜利投资股份有限公司 +8,682,215 52,093,291 18.12 股已流通 法人股 50,756,520 50,756,520 股未流通 股 2 广州市通百惠服务有限公司 +7,260,000 43,560,000 15.15 未流通 法人股 3 胜邦企业投资集团有限公司 +3,118,703 18,712,218 6.51 已流通 流通股 全部质 4 润华集团股份有限公司 +1,462,500 8,775,000 3.05 未流通 法人股 押冻结 5 山东省交通开发投资公司 +585,000 3,510,000 1.22 未流通 法人股 山东储备物资管理局三三四 6 +386,100 2,316,600 0.81 未流通 法人股 处 7 山东省农业生产资料公司 +292,500 1,755,000 0.61 未流通 法人股 8 深圳市奥港实业有限公司 +200,000 1,200,000 0.42 未流通 国家股 9 胜利集团劳动服务公司 +157,950 947,700 0.33 未流通 法人股 10 王露云 +151,293 907,758 0.32 已流通 流通股 6 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 3 前 10 名股东情况说明 1 第一大股东山东胜利投资股份有限公司是经山东省人民政府鲁政股字 2002[35]号 文批准设立的股份有限公司 注册资本 11,000 万元 公司住所 济南市黑虎泉西路 139 号 法定代表人 马莹 公司成立日期 2002 年 7 月 23 日 经营范围 对外投资 该公 司由徐建国等 43 名自然人以现金出资发起设立 其中徐建国 马莹 王鹏 隋立祖 袁 泽沛 刘钟各持股 350 万股(分别占该公司总股本的 3.18%) 为并列第一大股东 孟庆勇 等其他 37 名自然人股东分别持股 345.75 万股至 65 万股不等 发起人所投资金全部为自 筹资金 该公司股东由胜利股份 胜邦企业投资集团有限公司的中 高级管理层组成 与胜利 股份和胜邦企业投资集团有限公司具有关联人身份的关联关系 本公司与第一大股东之间产权关系方框图 徐建国 马莹 王鹏 隋立祖 袁泽沛 刘钟等 43 名自然人 总计持有 100% 山东胜利投资股份有限公司 总计持有 18.12% 山东胜利股份有限公司 2 其他持股在 10% 含 10% 以上的法人股东为广州市通百惠服务有限公司 注册 资本 5,400 万元 法定代表人 戴晓兰 公司成立日期 1997 年 7 月 8 日 经营范围 企 业经营管理咨询 财务咨询 为企业提供市场营销策划 投资项目策划 社会公关活动策 划的服务 商品信息咨询 代购机票 火车票 计算机软 硬件及多媒体技术开发 计算 机网络工程设计 安装 技术咨询 销售 文教用品 办公设备 电子计算机及配件 3 第八大股东深圳市奥港实业有限公司于 2000 年 1 月通过拍卖拍受国家股 100 万 7 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 股 2004 年 6 月 9 日公司资本公积金转增股本后增至 120 万股 截止报告期末 尚未办理 由国家股变更为法人股的股份性质变更手续 4 公司前十名流通股股东持股情况 股东名称 期末持有流通股数量 种类 名次 1 胜邦企业投资集团有限公司 18,712,218 A股 2 山东胜利投资股份有限公司 1,336,771 A股 3 王露云 907,758 A股 4 谷浩平 850,356 A股 5 李大全 363,689 A股 6 李善文 360,000 A股 7 徐永祥 312,000 A股 8 秦 科 276,000 A股 9 廖品华 272,500 A股 10 秦 科 257,160 A股 山东胜利投资股份有限公司与胜利股份和胜邦企业投资集团有限公司具有关联人 关联关系说明 身份的关联关系 本公司未知其他流通股东之间是否具有关联关系或是否属于一致行动 人 第四节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 基本情况 性 年 年初持股 年末持股 股份变 姓名 职务 任期 起止日期 增减变动原因 别 龄 数 股 数 股 动 股 马 莹 副董事长 女 43 2003.4----2006.4 25,916 31,099 +5,183 资本公积金转增股本 王 坚 董事 男 49 2003.4----2006.4 王 鹏 董事长 男 47 2003.4----2006.4 17,276 20,731 +3,455 资本公积金转增股本 罗慧筠 董事 女 48 2003.4----2006.4 隋立祖 董事 男 39 2003.4----2006.4 17,276 20,731 +3,455 资本公积金转增股本 董事 雷宪军 男 39 2003.4----2006.4 总经理 戴晓兰 董事 女 42 2003.4----2006.4 许铁良 独立董事 男 41 2003.4----2006.4 朱小芳 独立董事 女 47 2003.4----2006.4 吴庆余 独立董事 男 48 2003.4----2006.4 张树明 独立董事 男 38 2003.4----2006.4 刘志强 董事会秘书 男 43 2003.4----2006.4 王晓军 监事 男 55 2003.4----2006.4 吕 宏 监事 女 53 2003.4----2006.4 宋文强 监事 男 40 2003.4----2006.4 张 忠 副监事长 男 50 2003.4----2006.4 8 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 翟庆德 监事长 男 51 2003.4----2006.4 王金龙 副总经理 男 31 2003.4----2006.4 孟 莲 副总经理 女 39 2003.4----2006.4 臧其文 总会计师 女 50 2003.4----2006.4 1 董事 监事在股东单位任职情况说明 1 马莹副董事长任公司第一大股东山东胜利投资股份有限公司董事长兼总经理 任期为 2002 年 7 月至 2005 年 7 月 2 戴晓兰董事任公司第二大股东广州市通百惠服务有限公司董事长 任期自 2000 年 3 月至今 3 翟庆德监事长任公司第一大股东山东胜利投资股份有限公司副董事长 任期为 2002 年 7 月至 2005 年 7 月 4 隋立祖董事任公司第三大股东胜邦企业投资集团有限公司董事长兼总经理 任 期为 2003 年 5 月至 2006 年 5 月 5 罗慧筠董事任公司第四大股东润华集团股份有限公司常务董事 任期为 2003 年 6 月至 2006 年 6 月 6 王晓军监事任公司第五大股东山东省交通开发投资公司副总经理 任期自 1995 年 7 月至今 7 吕宏监事任公司第六大股东山东储备物资管理局财务处处长 任期自 2000 年 5 月至今 2 董事 监事 高级管理人员主要工作经历及任职情况 1 董事 马莹女士 历任山东省机械设计研究院自动化室助工 山东省应用技术开发公司副经 理 山东省胜利集团总裁助理兼山东省胜利物资总公司副总经理 山东胜利股份有限公司 副总经理 现任齐鲁置业有限公司董事长 山东胜利股份有限公司副董事长 山东胜利投 资股份有限公司董事长兼总经理 王坚先生 历任济南市纺织器材厂财务科副科长 济南市服装集团财务审计处处长 山东胜利股份有限公司董事 总会计师 副总经理 现任齐鲁置业有限公司总经理 王鹏先生 历任青岛国棉四厂技术员 党总支书记 生产调度长 山东省胜利物资总 公司副总经理 山东胜利股份有限公司副总经理 总经理 现任山东胜利股份有限公司董 9 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 事长 罗慧筠女士 历任山东省汽车销售公司财务科副科长 科长 山东省汽车销售集团总 公司财务部副主任 山东省汽车销售 集团 股份有限公司财务部主任 总经理助理 投 资核算中心主任 总会计师 董事 现任润华集团股份有限公司常务董事 隋立祖先生 历任胜利油田办公室秘书 山东省胜利集团公司办公室副主任 对外经 贸处处长 山东胜利股份有限公司副总经理 董事长 现任胜邦企业投资集团有限公司董 事长 总经理 雷宪军先生 历任济南化工厂车间主任 氟树脂分厂副厂长 厂长 山东胜利股份有 限公司化工分公司副总经理 农化事业部副总经理 山东胜邦绿野化学有限公司董事长 现任山东胜利股份有限公司总经理 戴晓兰女士 曾在上海电子管四厂从事综合统计和电脑编程工作 上海永新彩色显像 管有限公司从事生产计划 综合计划管理工作 上海松下电子应用机器有限公司负责材料 的进口及计划管理工作 上海对外服务有限公司对外教育部从事对外汉语教学工作 现任 广州市通百惠服务有限公司董事长 2 独立董事 许铁良先生 历任地方人民检察院 最高人民检察院检察官 中央纪委 监察部纪检 监察员 司法部直属中国法律服务 香港 有限公司总经理 现任中国国际法律事务中心 有限公司总经理 朱小芳女士 历任上海医药工业公司团委书记 信谊药厂党委副书记 上海信谊药业 有限公司工会主席 现任上海信谊药业有限公司董事长 吴庆余先生 历任南京大学生物系讲师 副教授 教授 博士生导师 美国 WPC 应用 科学研究中心访问学者 美国 Arizona 州立大学客座教授 日本新泻大学生物系客座教授 现任清华大学生物技术研究所所长 生物科学与技术系副主任 党委书记 张树明先生 历任山东大学讲师 副教授 内部银行副行长 山东大学管理学院会计 教研室主任 现任山东大学管理学院会计研究所副所长 3 监事 王晓军先生 历任北京炮兵某部政治部战士 干事 山东省交通厅办公室秘书 副主 任 现任山东省交通开发投资公司副总经理 吕宏女士 历任山东储备物资管理局会计 主任科员 财务处副处长 现任山东储备 10 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 物资管理局财务处处长 翟庆德先生 历任济南军区内长山要塞区通信科参谋 科长 山东省人才开发服务中 心人事处副处长 山东省经济技术开发中心人事处处长 现任山东胜利股份有限公司监事 长 山东胜利投资股份有限公司副董事长 张忠先生 历任济南公交总公司出租汽车公司党委书记 副经理 现任山东胜利股份 有限公司副监事长 工会主席 宋文强先生 历任济南机车车辆厂助理工程师 工程师 山东胜利股份有限公司总经 理办公室副主任 人事部副经理 现任山东胜利股份有限公司人力资源部经理 4 高级管理人员 雷宪军先生 历任济南化工厂车间主任 氟树脂分厂副厂长 厂长 山东胜利股份有 限公司化工分公司副总经理 农化事业部副总经理 山东胜邦绿野化学有限公司董事长 现任山东胜利股份有限公司总经理 刘志强先生 历任山东省工商联咨询处副主任科员 中国民主建国会山东省委员会咨 询处 组织处主任科员 调研处负责人 现任山东胜利股份有限公司董事会秘书 王金龙先生 历任三联集团生物产业总公司项目部经理 山东胜利股份有限公司生物 事业部技术部经理 生物技术中心经理 现任山东胜利股份有限公司副总经理 孟莲女士 历任山东省塑料研究开发中心研究员 高级工程师 山东胜利股份有限公 司发展部经理 现任山东胜利股份有限公司副总经理 臧其文女士 历任山东省建筑工程公司主管会计 财务组长 山东省建筑职工医院主 管会计 财务科科长 山东省中鲁建筑集团财务部主任 总会计师 山东胜利股份有限公 司财务部经理 现任山东胜利股份有限公司总会计师 3 年度报酬情况 本届董事 监事报酬方案经公司 2002 年年度股东大会审议通过 高级管理人员报酬 方案经公司四届二次董事会会议审议通过 本公司董事 监事和高级管理人员 2004 年度报酬总额为 116.14 万元 其中 1 5 万 元 12 人 10 16 万元 6 人 金额最高的前三名董事的报酬总额为 31.88 万元 金额最高 的前三名高级管理人员的报酬总额为 45.92 万元 独立董事许铁良先生 朱小芳女士 吴 庆余先生和张树明先生分别领取 3 万元的独立董事津贴 除此之外没有其他报酬 以上各 项报酬均含税计算 11 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 公司董事 监事均在公司领取报酬 4 报告期内董事 监事 高级管理人员离任情况 报告期内公司董事 监事 高级管理人员无离任 二 员工情况 截止 2004 年 12 月 31 日 公司员工总数为 748 人 其中生产人员 240 人 销售人员 92 人 技术人员 139 人 财务人员 43 人 管理人员 143 人 上述人员中 具有大专或大 专以上学历的有 480 人 占员工总数的 64% 具有专业技术职称的 479 人 占员工总数的 64% 其中高级职称 81 人 中级职称 168 人 初级职称 230 人 截止 2004 年 12 月 31 日 本公司共有离退休员工 5 人 第五节 公司治理结构 一 本公司的公司治理一直走在上市公司前列 报告期内公司严格按公司 章程 公 司治理纲要 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知 等规章制度规范运作 进一步修订完善了公司章程 公司治理纲要和董事会工作细则 董事会审议通过了募集资金管理及使用制度等规范性文件 对照中国证监会 公司治理准 则 和 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 等指导文件 公司已建立了较为 完善的治理结构 不存在任何关联方占用资金及违规担保的情形 公司治理符合监管机关 的有关要求 二 独立董事履行职责情况 出席会议情况 本年应参加董 独立董事姓名 亲自出席 次 委托出席 次 缺席 次 备注 事会次数 许铁良 5 4 1 0 朱小芳 5 5 0 0 吴庆余 5 5 0 0 张树明 5 5 0 0 报告期 公司独立董事从维护公司及股东利益出发 依据中国证监会 关于在上市公 司建立独立董事制度的指导意见 和公司章程的规定切实履行职责 2004 年 3 月 24 日对 12 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 董事 监事 高管人员 2003 年度薪酬发放事项 公司是否存在对外担保事项发表了独立 意见 2004 年 9 月 24 日对公司转让参股公司青岛胜利石油加油站连锁有限公司股权事项 发表了独立意见 报告期内独立董事认为公司依法规范运作 不存在异议事项 三 公司与控股股东之间在业务 人员 资产 机构 财务等方面完全独立 公司具 有独立完整的业务和自主经营能力 四 公司建立了高级管理人员公开 公正的考核和激励机制 年初公司董事会与高级 管理人员签署了 2004 年度目标责任书 年度终了结合 2004 年度目标责任书 第 四届高级管理人员薪酬方案 和 工作协议 对高级管理人员进行年度考评 并确定全年 风险薪 公司依据 董事会工作细则 和 监事会工作细则 第四届董事 监事薪酬方 案 等相关制度 对董事 独立董事和监事进行年度考评 并确定全年报酬 第六节 股东大会情况简介 一 股东年会 1 股东年会的通知 召集 召开情况 本公司 2004 年 3 月 24 日在 证券时报 中国证券报 及深交所巨潮互联网 www.cninfo.com.cn 上刊登了公司董事会关于召开 2003 年年度股东大会的通知 会议 由董事会召集 于 2004 年 4 月 28 日在山东省济南市黑虎泉西路 139 号胜利大厦九楼会 议室召开 2 股东到会情况 出席会议的股东及委托代理人 12 人 代表股份 110,025,796 股 占当时总股本 239,588,758 股的 45.92 3 年度股东大会通过的提案 (1) 董事会 2003 年度工作报告 (2) 2003 年度财务决算的报告 (3) 2003 年度利润分配预案的报告 (4) 监事会 2003 年度工作报告 (5) 关于修改公司章程的提案 13 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 (6) 关于修改公司治理纲要的提案 (7) 续聘大信会计师事务有限公司的提案 4 信息披露 本次年度股东大会的决议公告 刊登于 2004 年 4 月 29 日 证券时报 和 中国证券 报 及深交所巨潮互联网 www.cninfo.com.cn 二 本年度未召开临时股东大会 三 选举 更换公司董事 监事情况 报告期不存在选举或更换董事 监事的事项 第七节 董事会报告 一 财务报告与重大事项分析 报告期内 公司塑胶产业因原材料价格大幅上涨 产品成本上升 而随着行业竞争 的进一步加剧 产品销售价格未能同步增长 导致经营毛利率下降 公司贸易业务因价 格波动剧烈 毛利率也出现较大幅度的下降 农化产业则随着行业回暖 呈现出较好的 成长性 面对新的经营形势 公司上下勤勉尽责 务实创新 及时调整经营思路 积极盘活 资产 千方百计扩大经营规模 保证资金向高效的业务流动 与上年相比 主营业务收 入实现了较大幅度的增长 较好地完成了各项经营任务 公司全年实现主营业务收入 8.38 亿元 主营业务利润 9,594.44 万元 净利润 1,744.24 万元 公司资产负债率 流 动比率 速动比率以及现金流量等有关财务指标均保持在合理水平 公司着力培育的生物技术产业 在研发 生产和市场开拓等方面取得了长足的发展 销售收入逐月增加 但由于仍处发展初期 短期内尚未对公司利润形成重大贡献 随着 该产业逐步进入成长期 生物技术产业将逐步成为公司未来的主导产业 由于本期欧元对人民币汇率上升 产生汇兑损失 134.60 万元 因汇率波动具有不确 定性 该因素仍可能对未来公司净利润产生一定影响 2005 年 塑胶产业将通过加大细分市场的开拓力度 积极拓展环保工程建设 海水 网箱养殖 管道修复 港口疏浚等新的应用领域 狠抓成本管理 以差异化和内涵式发展 14 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 挖掘新的利润增长点 生物技术 农化产业分别以济宁黄霉素项目 章丘草甘膦项目年内 建成投产为契机 进一步扩大产能 加大新产品新工艺研发力度 加快产品升级换代 以 满足市场需求 引导公司进入新的成长期 二 报告期的经营情况 一 主营业务的范围及其经营状况 1 公司主营业务范围 塑胶产品的研制 生产 销售 安装 批准范围的进出口业 务 化工产品 不含易燃易爆危险品 建筑材料 汽车 不含小轿车 及配件 电子产 品 船用设备及配件 钢材的销售 技术咨询 开发 转让 房地产开发 石油设备维修 0.25%莨菪烷碱乳油杀虫剂的生产 销售 燃料油自营和代理进口业务 兽用原料 海南 霉素 及其预混剂的生产销售 2 主营业务收入 主营业务利润的构成情况 (1)按业务分布列示 单位 人民币元 行 业 主营业务收入 主营业务利润 其他塑料制造业 131,405,667.65 18,254,862.22 化学农药制造业 195,786,199.90 39,904,948.77 生物制品制造业 22,696,098.65 4,180,122.78 能源 材料和机械电子 484,577,156.68 30,296,355.72 设备批发业 租赁服务业 3,506,565.94 3,308,119.80 合 计 837,971,688.82 95,944,409.29 (2)按产品分布列示 单位 人民币元 产 品 主营业务收入 主营业务利润 塑胶 131,405,667.65 18,254,862.22 农药 195,786,199.90 39,904,948.77 生物 22,696,098.65 4,180,122.78 贸易 484,577,156.68 30,296,355.72 其它 3,506,565.94 3,308,119.80 合 计 837,971,688.82 95,944,409.29 15 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 (3)按地区分布列示 单位 人民币元 地 区 主营业务收入 主营业务利润 济南地区 300,489,486.67 60,288,462.45 东营地区 104,915,421.47 17,847,619.79 青岛地区 403,423,931.10 14,722,656.62 西安地区 29,142,849.58 3,085,670.43 合 计 837,971,688.82 95,944,409.29 注 上述按照业务 产品和地区分布列示的主营业务收入中 内部销售已予以抵销 3 占主营业务收入 10%以上的产业经营情况 塑胶产业 该产业本期营业收入 13,141 万元 较上年同期增长 6.6% 营业成本 11,269 万元 经营毛利率 14.2% 较上年下降 7.6 个百分点 实现净利润 473 万元 因原材料价 格上涨 市场竞争激烈 销售价格未能同步增长 该产业经营毛利率较上年出现较大幅度 下降 农化产业 该产业本期营业收入 19,579 万元 较上年同期增长 27% 营业成本 15,569 万元 经营毛利率 20.5% 较上年下降 3.9 个百分点 实现净利润 1,111 万元 保持了稳 定发展势头 产品销售遍布全国 20 多个省 市 自治区 除草剂系列产品市场份额位居 全国同行业前列 能源 材料和机械电子设备批发业 该产业本期营业收入 48,458 万元 较上年同期 增长 10.8% 营业成本 45,404 万元 经营毛利率 6.3% 较上年下降 1.6 个百分点 经营 业务范围主要集中于山东省内 二 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1 主要控股公司 东营胜邦塑胶有限公司 注册资本人民币 1,500 万元 公司拥有 100%控制权 主营塑 胶产品的生产 研制和销售 2004 年末总资产 15,819 万元 完成销售收入 10,287 万元 实现净利润 449.21 万元 陕西华山胜利塑胶有限公司 注册资本人民币 5,800 万元 公司拥有 51%股权 主营 塑胶管材管件 塑料制品及相关产品研制 生产销售等 2004 年末总资产 6,579 万元 完 成销售收入 2,914 万元 实现净利润-17.58 万元 山东胜邦绿野化学有限公司 注册资本人民币 2,500 万元 公司拥有 85%股权 主营 16 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 生产农药及其它精细化工产品,销售本公司产品 2004 年末总资产 16,722 万元 完成销售 收入 19,579 万元 实现净利润 1,110.63 万元 山东胜利生物工程有限公司 注册资本人民币 5,000 万元 公司拥有 100%股权 主营 生物工程项目的筹建 2004 年末总资产 5,427 万元 报告期该项目处于建设期 尚未产生 收益 山东胜宇药业有限公司 注册资本人民币 800 万元 公司拥有 100%股权 主营饲料 饲料添加剂及许可证范围内兽药销售 2004 年末总资产 989 万元 完成销售收入 775 万元 实现净利润 10.28 万元 青岛胜利石化产品销售有限公司 注册资本人民币 500 万元 公司拥有 94%股权 主 营批发 汽油 煤油 柴油 2004 年末总资产 4,428 万元 完成销售收入 40,002 万元 实现净利润 676.11 万元 青岛胜奇凯商贸有限公司 注册资本人民币 200 万元 公司拥有 100%股权 主营批发 零售 化工产品 电子产品 五金 交电 日用杂品 办公文具 2004 年末总资产 696 万 元 完成销售收入 590 万元 实现净利润-0.62 万元 山东胜邦管道安装工程有限公司 注册资本人民币 500 万元 公司拥有 90%股权 2004 年总资产 487 万元 完成销售收入 77 万元 实现净利润 41.45 万元 2 投资收益对公司净利润影响达 10%以上的参股公司 青岛胜利石油加油站连锁有限公司 主营加油站连锁经营管理 为所属加油站配送 销售汽车配件 汽车服务 零售 代存汽油 柴油 润滑油 煤油 2004 年 9 月 24 日 本公司将所持该公司 50%股权转让给中石化青岛分公司 实现投资收益 1,477.78 万元 扣 除所得税因素 对公司净利润贡献为 990.11 万元 三 主要供应商 客户情况 公司向前五名供应商采购金额合计 4.1 亿元 占年度采购总金额的 55% 公司向前五 名客户销售的收入总额 4.8 亿元 占公司全部销售收入的 57% 四 经营中出现的问题与困难及解决方案 1 问题与困难 一是随着原材料价格的持续上升以及中小企业不断加入竞争行列 塑胶产业行业毛利 率继续下降 二是生物技术产业处于市场开拓期 目前尚未对公司收益产生较大贡献 2 解决方案 17 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 一是塑胶产业通过进一步细分市场 开拓新的应用领域 以差异化和内涵式发展 挖 掘新的盈利增长点 二是生物技术产业确保按时完成相关项目建设 加大产品引进 研发 力度 以规模化的低成本和技术驱动下的快速反应能力提高市场竞争力 并以大客户和海 外市场为突破口 实现产业持续提升 五 公司报告期未作年度盈利预测 年度业绩指标亦未达到证监机关预盈或预警标 准 三 报告期的投资情况 一 募集资金投资情况 报告期无募集资金投资事项 二 其他重大投资 1 经四届四次董事会会议审议通过 公司于 2004 年 5 月 18 日设立山东胜利生物工 程有限公司 该公司注册资本人民币 5,000 万元 公司及全资子公司东营胜邦塑胶有限公 司分别拥有其 99% 1%股权 合计持有其 100%股权 该公司投资建设的黄霉素项目预计投 资 5,000 万元 截止报告期末已完成投资 4,049 万元 因项目处建设期 报告期尚未产生 收益 2 为提高生产能力 增加经营品种 满足市场需求 控股子公司山东绿野化学有限 公司董事会决定在章丘市投资 5,800 万元进行农化草甘膦项目建设 该项目预计 2005 年 4 月完成建设并试车投产 四 公司财务状况 单位 人民币元 项 目 本 期 上年同期 增减(%) 主营业务利润 95,944,409.29 106,062,946.34 -9.54 净利润 17,442,447.88 29,096,814.87 -40.05 现金及现金等价物净增 46,285,215.89 -38,734,734.10 219.49 加额 项 目 期末数 期初数 增减(%) 总资产 1,193,134,144.50 1,118,555,583.99 6.67 股东权益 560,389,383.78 554,926,373.80 0.98 说明 1 主营业务利润下降主要系原材料价格上升 导致成本上升所致 2 净利润下降的主要原因 一 产品原材料价格上升 导致经营毛利率出现较大幅 度的下降 二 随着运费提高 产品运输成本出现一定幅度的上升 三 控股子公司山东 18 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 胜邦绿野化学有限公司所得税税率由 24%调整为 33% 3 现金及现金等价物净增加额出现较大幅度增长主要系销售收入增长及外部筹资增 加所致 4 总资产增加主要系公司固定资产投资增加及货币资金增加所致 5 股东权益增加主要系 2004 年实现利润所致 五 经营环境及国家政策的变化对公司产业的重大影响 世界原油价格持续上涨 带动公司塑胶 农化产业原材料价格不断上升 公司产品成 本上升 导致经营毛利率出现较大幅度的下降 六 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 2004 年 公司董事会认真履行职责 积极审慎地行使职权 共召开了五次会议 听 取有关工作进展情况的汇报 并就重要事项做出决议 (1) 2004 年 3 月 24 日召开四届四次董事会会议 会议审议并通过了总经理 2003 年年 度业务报告 公司 2003 年年度报告及摘要 公司 2003 年度财务决算报告 公司 2003 年 度利润分配预案 公司董事 监事和高级管理人员 2003 年度薪酬发放意见 总经理 2004 年度目标责任书 关于修改公司章程的提案 关于修改公司治理纲要的提案 关于投资设 立山东胜利生物工程有限公司的议案 关于续聘大信会计师事务有限公司的提案和关于召 开公司 2003 年年度股东大会的决定 会议决议公告刊载于 2004 年 3 月 27 日 证券时报 和 中国证券报 及深交所巨 潮互联网 www.cninfo.com.cn (2) 2004 年 4 月 15 日召开四届五次董事会会议 会议以通讯表决方式审议通过了公 司 2004 年第一季度报告 公司 2004 年第一季度报告刊载于 2004 年 4 月 19 日 证券时报 和 中国证券报 及深交所巨潮互联网 www.cninfo.com.cn (3) 2004 年 7 月 29 日召开四届六次董事会会议 会议审议并通过了总经理 2004 年半 年度业务报告 公司 2004 年半年度报告及摘要 公司关于中国证监会山东监管局例行巡 检有关问题的整改报告 公司募集资金管理及使用制度 关于修订董事会工作细则的议案 公司关于出售部分办公性房产的议案 会议决议公告刊载于 2004 年 7 月 31 日 证券时报 和 中国证券报 及深交所巨潮 19 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 互联网 www.cninfo.com.cn (4) 2004 年 9 月 24 日召开四届七次董事会会议 会议以通讯表决方式审议通过了关 于转让参股公司青岛胜利石油加油站连锁有限公司股权的议案 会议决议公告刊载于 2004 年 9 月 25 日 证券时报 和 中国证券报 及深交所巨 潮互联网 www.cninfo.com.cn (5) 2004 年 10 月 19 日召开四届八次董事会会议 会议以通讯表决方式审议通过了公 司 2004 年第三季度报告 公司 2004 年第三季度报告刊载于 2004 年 10 月 20 日 证券时报 和 中国证券报 及深交所巨潮互联网 www.cninfo.com.cn 2 董事会对股东大会决议的执行情况 为落实股东大会决议 董事会做了以下工作 一 根据年度股东大会审议通过的 2003 年度利润分配及资本公积金转增股本预案 公司董事会自 2004 年 6 月 9 日起向全体股东 进行了利润分配 每 10 股派发现金 0.50 元 含税 以资本公积金每 10 股转增 2 股 二 积极督促落实股东大会通过的公司 2004 年度工作安排 以资产价值最大化为原则 加大 资产盘活力度 在实现资产保值增值的基础上 保证了主导产业的培育和发展 三 通过 与高级管理人员签定目标责任书 保证了公司高级管理人员勤勉尽责地履行职责 七 公司 2004 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经大信会计事务有限公司对公司 2004 年度财务报表审计鉴证 2004 年度公司实现净 利润 17,442,447.88 元 根据公司章程规定 按 10%提取法定盈余公积金 1,744,244.79 元 按 5%提取法定公益金 872,122.39 元后 加年初未分配利润 59,766,118.69 元 剩余未分 配利润为 74,592,199.39 元 公司在产业结构调整过程中 仍连续三年进行了现金分配 2004 年还实施了资本公积 金转增股本的分配方案 公司以持续的分配回报了广大股东 2005 年 济宁生物黄霉素项 目 章丘农化草甘膦项目等进入关键投资阶段 以上项目投资均为公司自筹资金 从公司 长远发展考虑 公司四届九次董事会会议决定 本年度拟暂不分配 也不实施公积金转增 股本 未分配利润用于固定资产投资和补充流动资金 本公司全部独立董事对此发表了独立意见 认为本年度的分配方案着眼于公司的长远 发展 符合公司和股东的远期利益 此预案尚需提交公司 2004 年年度股东大会审议 20 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 八 公司选定的信息披露报纸为 证券时报 和 中国证券报 本期无变更 九 按照 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 证监发[2003]56 号 的规定 截止报告期末 本公司不存在任何关联方占用资金及对外 担保的情形 注册会计师和公司独立董事分别发表了专项意见 第八节 监事会报告 一 监事会会议召开情况 2004 年度 监事会依照 公司法 本公司 章程 和 公司治理纲要 的有关规定 认真履行监事会工作职责 全年共召开了五次会议 列席了五次董事会会议 1 2004 年 3 月 24 日召开了四届五次监事会会议 会议听取了公司总经理 2003 年年 度业务报告 审议通过了公司 2003 年年度报告及摘要 公司 2003 年度财务决算报告 公 司 2003 年度利润分配预案 关于董事 监事 高级管理人员 2003 年薪酬发放意见 关于 修改公司章程的提案 关于修改公司治理纲要的提案 关于续聘大信会计师事务有限公司 的提案 召开公司 2003 年年度股东大会的有关事宜 关于投资设立山东胜利生物工程有 限公司的提案和监事会 2003 年年度工作报告 会议决议公告刊载于 2004 年 3 月 27 日 证券时报 和 中国证券报 及深交所巨 潮互联网 www.cninfo.com.cn 2 2004 年 4 月 15 日召开了四届六次监事会会议 会议审议通过了公司 2004 年第一 季度报告 监事会 2003 年工作总结和 2004 年监事会工作安排意见 2004 年第一季度报告刊载于 2004 年 4 月 19 日 证券时报 和 中国证券报 及深 交所巨潮互联网 www.cninfo.com.cn 3 2004 年 7 月 29 日召开了四届七次监事会会议 会议听取了总经理 2004 年半年度 业务报告 关于修订 董事会工作细则 的议案和中国证监会山东监管局例行巡检有关监 事会工作的反馈意见 审议通过了公司 2004 年半年度报告及摘要 关于中国证监会山东 监管局例行巡检有关问题的整改报告 公司募集资金管理及使用制度 关于出售职工住房 的议案 关于出售部分办公性房产的议案 会议决议公告刊载于 2004 年 7 月 31 日 证券时报 和 中国证券报 及深交所巨 21 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 潮互联网 www.cninfo.com.cn 4 2004 年 9 月 24 日召开了四届八次监事会会议 会议审议通过了关于公司转让参股 公司青岛胜利石油加油站连锁有限公司 50%股权的议案 该议案刊载于 2004 年 9 月 25 日 证券时报 和 中国证券报 及深交所巨潮互联 网 www.cninfo.com.cn 5 2004 年 10 月 19 日召开了四届九次监事会会议 审议通过了公司 2004 年第三季度 报告 公司 2004 年第三季度报告刊载于 2004 年 10 月 20 日 证券时报 和 中国证券报 及深交所巨潮互联网 www.cninfo.com.cn 二 监事会履行职责情况 一年来 监事会认真加强自身建设 密切关注公司经营状况 特别是从保护股东利益 出发 重点对公司依法运作情况 财务状况 募集资金使用 收购和出售资产事项以及关 联交易事项进行监控 并对股东大会决议履行情况和董事 公司高级管理人员履行职责情 况进行监督 较好地发挥了内部监督制衡作用 维护了投资者利益 本着对股东大会高度 负责的精神 监事会对下列事项发表独立意见 一 公司依法运作情况 一年来 公司严格按照国家法律 法规的要求 规范运作 决策程序严格按照中国证监会和公司法对上市公司的决策要求 并且建立了完善的内部控 制制度 公司董事 总经理和其他高管人员在执行公司职务时 勤勉诚信 遵纪守法 廉 洁自律 自觉奉献 为公司的发展做出了积极的贡献 未发现违反法律 法规 公司章程 或损害公司利益的行为 二 检查公司财务的情况 公司重视财务工作 尤其注重不断提高各级财务人员的业 务素质和思想素质 健全各项财务管理制度 狠抓预算管理并严格执行 公司财务报表经 大信会计师事务有限公司审计 出具了标准无保留意见的审计报告 我们认为 经审计的 2004 年度财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果 三 募集资金使用情况 报告期无募集资金投资使用事项 四 收购 出售资产事项 报告期公司四届七次董事会会议审议通过了关于转让青岛 胜利石油加油站连锁有限公司 50%股权的议案 监事会认为 该项股权转让进一步优化了 公司的产业结构 通过盘活经营资产 提高资源利用率 集中力量培育公司的主导产业 22 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 有利于公司的长远发展 同时 公司以股权的溢价转让实现了资产的保值增值 维护了股 东和公司利益 五 公司在报告期内没有发生重大关联交易事项 2005 年 在股东大会的领导下 监事会将根据 公司法 证券法 等法律 法规和 公司 章程 公司治理纲要 的规定 进一步加强监督检查工作力度 更加扎实有效地 履行工作职责 确保公司各项事业沿着稳定 持续 高效的轨道快速发展 第九节 重要事项 一 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 本年度公司收购及出售资产 吸收合并事项 一 报告期公司无收购及吸收合并事项 二 报告期资产出售事项 2004 年 9 月 24 日 公司召开四届七次董事会会议审议通过了将公司参股公司青岛胜 利石油加油站连锁有限公司 50%股权转让给中国石油化工股份有限公司青岛分公司的提 案 1 交易概述 山东胜利股份有限公司 以下简称"本公司" 将所持参股公司青岛胜利石油加油站连 锁有限公司 以下简称"青岛加油站连锁公司" 50%股权转让给中国石油化工股份有限公 司青岛分公司 以下简称"中国石化青岛分公司" 股权过户手续完成后 本公司将不再 持有青岛加油站连锁公司股权 此次股权转让未构成关联交易 转让基准日 2004 年 8 月 31 日 协议签署及生效日 2004 年 9 月 24 日 2004 年 9 月 24 日 本公司召开的四届七次董事会会议以传真表决方式审议了此次股 权转让事项 会议应参加表决的董事 11 名 实际参加表决的董事 11 名 符合 公司法 和本公司章程的有关规定 会议审议并一致通过了该项股权转让事项 公司全部共四名独 立董事均对该转让事项投了赞成票 并按规定发表了独立意见 本次股权转让无须经股东大会或政府有关部门批准 无须征得债权人及其他第三方 同意 23 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 2 交易各方当事人情况介绍 1 交易对方情况介绍 中国石化青岛分公司系中国石油化工股份有限公司之分支机构 中国石油化工股份有 限公司为上海证券交易所上市公司 股票简称 中国石化 股票代码 600028 该公司基 本情况请投资者查阅其公开披露信息 该公司与本公司于本次交易前各持有青岛加油站连锁公司 50%股权 但不具有 股票 上市规则 规定的关联关系 2 其他当事人情况介绍 本次交易无其他当事人 3 交易标的基本情况 本次交易标的为本公司持有的参股公司青岛加油站连锁公司 50%股权 该项股权无担 保 抵押 质押及其他任何限制转让的情况 亦未涉及诉讼 仲裁或司法强制执行及其他 重大争议事项 青岛加油站连锁公司注册资本 2,893 万元 注册地址 青岛市四方区金华路 28 号 法定代表人 王鹏 公司成立时间 1996 年 9 月 23 日 经营范围 加油站连锁经营管理 为所属加油站配送 销售汽车配件 汽车服务 零售 代存汽油 柴油 润滑油 煤油 本公司与中国石化青岛分公司各持有该公司 50%股权 中国石化青岛分公司对该公司 具有实际经营控制权 青岛加油站连锁公司 2003 年 12 月 31 日经审计的资产总额为 3,885.73 万元 负债总 额 727.70 万元 净资产 3,158.03 万元 应收账款总额 56.70 万元 2003 年全年本公司按 权益法核算其投资收益为-9.37 万元 截至 2004 年 8 月 31 日 该公司经审计的资产总额 3,545.50 万元 负债总额 385.31 万元 净资产 3,160.19 万元 应收账款总额 64.17 万元 净利润 2.16 万元 净资产收益率 0.07% 该公司无其他或有事项 4 交易合同的主要内容及定价情况 1 收购 出售资产协议的主要条款 中国石化青岛分公司有偿受让本公司参股公司青岛加油站连锁公司 50%股权 共计 1,446.5 万股 股权转让交易金额 3,250 万元 以现金一次性支付 协议签定及生效日期 为 2004 年 9 月 24 日 协议生效后三个工作日内完成款项交付及有关手续 2 定价方式 24 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 双方协议定价 5 涉及收购 出售资产的其他安排 本次交易未影响青岛加油站连锁公司的持续经营 不涉及人员安置事项 交易完成后 亦不因此产生关联交易 股权转让所得将用于本公司主营业务发展 6 收购 出售资产的目的及对公司的影响 为进一步优化产业结构 提高资源利用率 盘活经营资产 集中资源培育公司主导产 业 有利于公司的长远发展 本次股权的溢价转让实现了公司资产的保值增值 维护了股 东及公司利益 此次股权转让为公司形成 1,383.51 万元投资收益 同时股权投资差额产生投资收益 94.27 万元 扣除企业所得税因素 影响公司二 00 四年净利润 990.11 万元 占全年净利 润的 57% 该事项公司于 2004 年 9 月 25 日在 证券时报 和 中国证券报 和深交所巨潮互联 网 www.cninfo.com.cn 上进行了披露 三 本年度公司无重大关联交易事项 四 年度重大合同及履行情况 一 抵押授信 公司 2002 年度以胜利大厦自用部分为抵押获得山东省建行 2002 年 9 月至 2005 年 9 月流动资金贷款授信额度 1.5 亿元 二 报告期内公司无重大担保事项 公司无对外担保事项 亦无对控股子公司的担保事项 三 报告期内未委托他人进行现金资产管理 四 公司无其他重大合同 五 不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内或以前期间发生的延续到报告期的对公 司经营成果 财务状况可能产生重大影响的承诺事项 六 为公司审计的会计师事务所 本年度公司续聘大信会计师事务有限公司为公司审计 公司支付给大信会计师事务有 限公司的报酬如下 项 目 2004 年度 2003 年度 审计费用 45 万元 45 万元 25 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 此外 为公司审计而发生的差旅费由公司承担 无其他费用 截止报告期末 大信会计师事务有限公司已连续八年为公司提供审计服务 七 公司 公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查 行政处罚 通报批 评和证券交易所公开谴责的情形 八 证监机关对本公司例行巡检及整改情况 2004 年 5 月 19 日至 5 月 27 日 中国证监会山东监管局对本公司进行了三年一度的例 行检查并提出了整改意见 本公司逐项落实 一一改进 整改公告刊载于 2004 年 7 月 31 日 证券时报 和 中国证券报 及深交所巨潮互联网 www.cninfo.com.cn 目前除公 司章程修改方案待提交 2004 年年度股东大会审议通过外 其他整改工作已经完成 公司 董事会认为 本次巡检对公司进一步完善公司治理 促进规范运作起到了积极的促进作用 公司将秉承严谨和创新的传统作风 继续加大对公司治理和规范运作的研究 为中国证券 市场作出更大的贡献 九 无其他重大事项 26 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 第十节 财务报告 公司财务报告经大信会计师事务有限公司注册会计师胡咏华 李洪审计并出具了标准 无保留意见的审计报告 一 审计报告 审 计 报 告 大信审字 2005 第 0267 号 山东胜利股份有限公司全体股东 我们审计了后附的山东胜利股份有限公司 以下简称 贵公司 2004 年 12 月 31 日 的资产负债表及合并资产负债表 2004 年度的利润表及合并利润表 2004 年度的利润分 配表及合并利润分配表 2004 年度的现金流量表及合并现金流量表 这些会计报表的编制 是贵公司管理当局的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作 以合理确信会计报表是 否不存在重大错报 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计 以及评价会计报 表的整体反映 我们相信 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础 我们认为 上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和 企业会计制度 的有关规 定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况及 2004 年度的经 营成果和现金流量 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 胡咏华 中国 武汉 中国注册会计师 李 洪 2005 年 3 月 24 日 27 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 二 财务报表 资 产 负 债 表 会企01表 编制单位 山东胜利股份有限公司 2004年12月31日 单位 人民币元 期末数 期初数 项 目 附注号 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产 货币资金 1 106,323,643.04 82,637,078.32 60,038,427.15 47,131,538.47 短期投资 应收票据 2 75,290,299.72 43,794,647.83 67,918,628.90 61,865,549.09 应收股利 2,513,117.68 应收利息 应收帐款 3 57,446,677.87 36,263,189.47 61,527,456.32 42,909,708.04 其他应收款 4 36,484,030.64 252,688,909.99 31,009,103.26 185,852,811.71 预付帐款 5 94,269,611.95 53,158,475.17 80,693,726.69 53,106,618.20 应收补贴款 6 296,076.09 107,903.59 存货 7 153,656,544.12 41,092,715.77 162,245,369.18 32,611,629.95 待摊费用 8 222,053.92 170,062.82 630,573.95 182,215.56 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 523,988,937.35 509,805,079.37 464,171,189.04 426,173,188.70 长期投资 长期股权投资 9 106,557,513.78 290,267,001.02 115,016,800.37 249,201,727.56 长期债权投资 长期投资合计 106,557,513.78 290,267,001.02 115,016,800.37 249,201,727.56 其中: 合并价差 227,041.85 -758,170.13 固定资产 固定资产原价 10 583,105,099.39 373,019,578.84 597,543,291.75 389,514,755.80 减 累计折旧 10 91,061,282.29 32,699,754.52 72,685,171.98 23,271,795.03 固定资产净值 492,043,817.10 340,319,824.32 524,858,119.77 366,242,960.77 减 固定资产减值准备 10 9,152,688.27 8,991,610.51 9,152,688.27 8,991,610.51 固定资产净额 482,891,128.83 331,328,213.81 515,705,431.50 357,251,350.26 工程物资 12,798,575.00 在建工程 11 48,325,496.40 2,666,301.42 6,328,156.47 固定资产清理 固定资产合计 544,015,200.23 333,994,515.23 522,033,587.97 357,251,350.26 无形资产及其他资产 无形资产 12 18,479,608.87 5,887,019.46 17,067,170.16 3,668,392.47 长期待摊费用 13 92,884.27 266,836.45 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 18,572,493.14 5,887,019.46 17,334,006.61 3,668,392.47 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,193,134,144.50 1,139,953,615.08 1,118,555,583.99 1,036,294,658.99 28 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 续 会企01表 编制单位 山东胜利股份有限公司 2004年12月31日 单位 人民币元 期末数 期初数 项 目 附注号 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债 短期借款 14 243,875,272.33 243,875,272.33 191,650,035.70 191,650,035.70 应付票据 15 33,900,000.00 33,900,000.00 16,150,000.00 5,366,180.72 应付帐款 16 56,738,901.82 18,494,250.05 94,985,756.40 61,727,332.85 预收帐款 17 15,181,741.93 3,603,144.30 4,508,501.13 4,773,420.14 应付工资 93,036.26 93,036.26 2,590,786.26 2,590,786.26 应付福利费 2,622,573.74 1,066,537.51 2,808,753.82 1,395,554.04 应付股利 18 2,140,414.57 1,010,281.42 4,975,453.93 901,451.44 应交税金 19 -2,938,189.32 -2,516,222.97 -7,866,914.04 -3,952,236.48 其他应交款 20 116,889.11 1,434.67 1,858,780.22 1,634,342.44 其他应付款 21 29,144,339.21 74,359,186.38 24,252,833.29 38,941,525.97 预提费用 697,960.99 697,960.99 预计负债 一年内到期的长期负债 22 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 450,874,979.65 443,886,919.95 406,611,947.70 375,726,354.07 长期负债 长期借款 23 135,677,311.35 135,677,311.35 105,641,931.12 105,641,931.12 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 135,677,311.35 135,677,311.35 105,641,931.12 105,641,931.12 递延税项 递延税款贷项 负债合计 586,552,291.00 579,564,231.30 512,253,878.82 481,368,285.19 少数股东权益 46,192,469.72 51,375,331.37 股东权益 股本 24 287,506,509.00 287,506,509.00 239,588,758.00 239,588,758.00 减 已归还投资 股本净额 287,506,509.00 287,506,509.00 239,588,758.00 239,588,758.00 资本公积 25 154,541,866.66 154,541,866.66 202,459,617.66 202,459,617.66 盈余公积 26 43,748,808.73 43,748,808.73 41,132,441.55 41,132,441.55 其中 法定公益金 26 14,459,103.68 14,459,103.68 13,586,981.29 13,586,981.29 未分配利润 27 74,592,199.39 74,592,199.39 59,766,118.69 59,766,118.69 拟分配现金股利 11,979,437.90 11,979,437.90 股东权益合计 560,389,383.78 560,389,383.78 554,926,373.80 554,926,373.80 负债和股东权益总计 1,193,134,144.50 1,139,953,615.08 1,118,555,583.99 1,036,294,658.99 29 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 利 润 表 会企02表 编制单位 山东胜利股份有限公司 2004年度 单位 人民币元 项 目 附注号 本年累计数 上年同期数 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一 主营业务收入 28 837,971,688.82 169,791,615.95 723,408,630.99 158,887,167.17 减 主营业务成本 28 740,892,194.01 146,258,944.86 615,874,925.50 132,755,008.28 主营业务税金及附加 29 1,135,085.52 272,146.14 1,470,759.15 527,618.71 二 主营业务利润 95,944,409.29 23,260,524.95 106,062,946.34 25,604,540.18 加 其他业务利润 30 1,538,809.08 1,278,114.32 1,292,013.91 1,114,795.78 减 营业费用 23,908,458.10 8,327,004.25 21,908,483.47 3,280,753.52 管理费用 37,030,358.87 20,033,690.88 33,882,581.69 13,668,036.36 财务费用 31 22,817,325.72 15,718,635.98 21,066,899.27 12,910,802.00 三 营业利润 13,727,075.68 -19,540,691.84 30,496,995.82 -3,140,255.92 加 投资收益 32 17,242,329.13 37,349,602.76 15,235,031.45 36,193,251.69 补贴收入 - - - 营业外收入 33 900,858.75 623,416.10 655,979.55 262,340.39 减 营业外支出 34 521,519.63 23,226.27 2,252,029.27 1,617,450.74 四 利润总额 31,348,743.93 18,409,100.75 44,135,977.55 31,697,885.42 减 所得税 35 12,085,022.29 966,652.87 15,092,212.70 3,147,249.61 少数股东损益 1,821,273.76 - -53,050.02 五 净利润 17,442,447.88 17,442,447.88 29,096,814.87 28,550,635.81 30 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 利润分配表 会企02表附表1 编制单位 山东胜利股份有限公司 2004年度 单位 人民币元 本年累计数 上年同期数 项 目 附注号 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一 净利润 17,442,447.88 17,442,447.88 29,096,814.87 28,550,635.81 加 年初未分配利润 59,766,118.69 59,766,118.69 47,477,516.15 47,477,516.15 其他转入 二 可供分配的利润 77,208,566.57 77,208,566.57 76,574,331.02 76,028,151.96 减 提取法定盈余公积 1,744,244.79 1,744,244.79 2,855,063.58 2,855,063.58 提取法定公益金 872,122.39 872,122.39 1,427,531.79 1,427,531.79 提取职工奖励及福利基金 - - 546,179.06 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三 可供投资者分配的利润 74,592,199.39 74,592,199.39 71,745,556.59 71,745,556.59 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 11,979,437.90 11,979,437.90 转作股本的普通股股利 四 未分配利润 74,592,199.39 74,592,199.39 59,766,118.69 59,766,118.69 补充资料 项 目 本年累计数 上年同期数 1 出售 处置部门或投资单位所得收益 14,826,022.61 16,994,050.91 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加(或减少)利润总额 4 会计估计变更增加(或减少)利润总额 5 债务重组损失 31 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 现 金 流 量 表 会企03表 编制单位 山东胜利股份有限公司 2004年度 单位 人民币元 项 目 行次 合并数 母公司数 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 1,007,326,285.90 222,597,540.56 收到税费返还 3 2,500,100.75 184,724.65 收到的其他与经营活动有关的现金 8 6,352,597.69 4,595,524.15 现金流入小计 9 1,016,178,984.34 227,377,789.36 购买商品 接受劳务支付的现金 10 892,276,964.37 184,884,212.92 支付给职工以及为职工支付的现金 12 28,300,092.54 11,012,402.63 支付的各项税费 13 29,585,455.82 4,613,292.04 支付的其他与经营活动有关的现金 18 22,628,103.11 35,565,484.03 现金流出小计 20 972,790,615.84 236,075,391.62 经营活动产生的现金流量净额 21 43,388,368.50 -8,697,602.26 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 39,965,801.72 49,435,931.35 取得投资收益所收到的现金 23 296,960.78 19,904,048.48 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 9,768,393.36 9,374,940.81 收到的其他与投资活动有关的现金 28 - - 现金流入小计 29 50,031,155.86 78,714,920.64 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 87,650,229.51 16,843,626.84 投资所支付的现金 31 5,400,000.00 66,679,415.76 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - - 现金流出小计 36 93,050,229.51 83,523,042.60 投资活动产生的现金流量净额 37 -43,019,073.65 -4,808,121.96 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 398,589.59 - 借款所收到的现金 40 363,875,272.33 363,875,272.33 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 - - 现金流入小计 44 364,273,861.92 363,875,272.33 偿还债务所支付的现金 45 282,898,080.54 282,898,080.54 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 46 35,397,239.00 31,880,990.27 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 - - 现金流出小计 53 318,295,319.54 314,779,070.81 筹资活动产生的现金流量净额 54 45,978,542.38 49,096,201.52 四 汇率变动对现金的影响 55 -62,621.34 -84,937.45 五 合并报表范围变动对现金的影响 56 - 五 现金及现金等价物净增加额 57 46,285,215.89 35,505,539.85 32 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表补充资料 2004年度 补 充 资 料 行次 合并数 母公司数 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 17,442,447.88 17,442,447.88 加 少数股东本期损益 1,821,273.76 计提的资产减值准备 58 106,049.92 -305,299.66 固定资产折旧 59 24,224,424.37 10,881,597.17 无形资产摊销 60 1,181,894.69 375,706.41 长期待摊费用摊销 61 43,256.52 - 待摊费用减少 减 增加 64 241,853.37 12,152.74 预提费用增加 减 减少 65 -697,960.99 -697,960.99 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 66 -344,337.70 -237,558.56 固定资产报废损失 67 - - 财务费用 68 21,695,066.09 22,650,670.32 投资损失 减 收益 69 -17,242,329.13 -37,349,602.76 递延税款贷项 减 借项 70 - - 存货的减少 减 增加 71 -14,409,842.29 -8,481,085.82 经营性应收项目的减少 减 增加 72 -892,367.79 -42,502,764.97 经营性应付项目的增加 减 减少 73 10,218,939.80 29,514,095.98 其他 74 - - 经营活动产生的现金流量净额 75 43,388,368.50 -8,697,602.26 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 106,323,643.04 82,637,078.32 减 现金的期初余额 80 60,038,427.15 47,131,538.47 加 现金等价物的期末余额 81 减 现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 46,285,215.89 35,505,539.85 33 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产减值准备明细表 编制单位 山东胜利股份有限公司 2004 年度 单位 人民币元 本年减少数 项目 行次 年初 本年增加数 年末 因资产价 其他原因 值回升转 合计 转出数 回数 一 坏账准备合计 1 4,870,345.24 288,154.07 - 214,777.81 214,777.81 4,943,721.50 其中 应收账款 2 3,238,287.17 214,777.81 214,777.81 3,023,509.36 其他应收款 3 1,632,058.07 288,154.07 - 1,920,212.14 二 短期投资跌价准备 4 合计 其中 股票投资 5 债券投资 6 三 存货跌价准备合计 7 2,122,196.52 - - - 2,122,196.52 其中 库存商品 8 1,620,187.32 1,620,187.32 包装物 9 502,009.20 502,009.20 在产品 10 - 其 他 11 - 四 长期投资减值准备 12 合计 其中 长期股权投资 13 长期债权投资 14 五 固定资产减值准备 15 9,152,688.27 - - - - 9,152,688.27 合计 其中 房屋 建筑物 16 8,991,610.51 - 8,991,610.51 专用设备 17 161,077.76 - 161,077.76 通用设备 18 - - 运输设备 19 - - 其它设备 20 - - 六 无形资产减值准备 21 合计 其中 专利权 22 商标权 23 七 在建工程减值准备 24 - 合计 八 委托贷款减值准备 25 合计 九 总计 26 16,145,230.03 288,154.07 - 214,777.81 214,777.81 16,218,606.29 34 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 三 财务附注 山东胜利股份有限公司 2004 年度会计报表附注 一 公司简介 山东胜利股份有限公司 以下简称 公司 是由山东省胜利集团公司独家发起 经 山东省经济体制改革委员会于 1993 年 3月 18 日以鲁体改生字(1993)第 38 号文批准设立 并于 1994 年 4 月26 日以鲁体改生字(1994)第 103 号文批复正式创立的股份有限公司 公 司 A 股于 1996 年 7 月 3 日在深交所挂牌上市 1997 年 4 月 29 日 公司第六次股东大会审议通过配股方案 经山东省证券管理办公 室鲁证管字(1997)46 号文同意 并经中国证券监督管理委员会证监上字(1997)78 号文批 准 配股后公司总股本为 9680 万股 1998 年 5 月 18 日 公司股东大会审议通过 1997 年 度利润分配方案 以股本 9680 万股为基数 每 10 股送红股 2 股派发现金 0.5 元(含税) 用资本公积每 10 股转增 3 股 送股后公司总股本为 14520 万股 1999 年 10 月 8 日公司第 九次股东大会审议通过 1999 年度中期利润分配方案 以总股本 14520 万股为基数 每 10 股送红股 2 股派发现金 0.5 元(含税) 用资本公积每 10 股转增 3 股 公司转增股本后总 股本为 21780 万股 1999 年 10 月经中国证监会济南证券监管办公室济证管字(1999)61 号 文初审通过 并经中国证券监督管理委员会证监公司字(1999)150 号文复审批准 公司向 全体股东配售 21,788,758 股普通股 配售完成后公司总股本为 239,588,758 股 2004 年 4 月 28 日公司 2003 年度股东大会通过决议 以总股本 239,588,758 股为基数 向全体股 东以资本公积金每 10 股转增 2 股 至此公司总股本为 287,506,509 股 公司营业执照注册号 3700001800865 注册地址 济南市黑虎泉西路 139 号胜利大厦 公司经营范围 塑胶产品的研制 生产 销售 安装 批准范围的进出口业务 化工 产品 不含易燃易爆危险品 建筑材料 汽车 不含小轿车 及配件 电子产品 船用 设备及配件 钢材的销售 技术咨询 开发 转让 房地产开发 石油设备维修 0.25% 莨菪烷碱乳油杀虫剂的生产 销售 燃料油自营和代理进口业务 兽用原料 海南霉素 35 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 及其预混剂的生产销售 有效期至 2005 年 12 月 31 日 二 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 公司执行 企业会计准则 企业会计制度 及其补充规定 2 会计年度 公司采用公历年度 即从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度 3 记账本位币 公司以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 5 外币业务核算方法 采用外币业务发生时的市场汇率折算为记账本位币 期末对 各外币账户的外币期末余额按期末市场汇率折算 汇兑损益计入当期损益 属于筹建期间 的汇兑损益计入长期待摊费用 与购建固定资产有关的汇兑损益按借款费用的处理原则处 理 其它汇兑损益计入当期财务费用 6 外币会计报表的折算方法 外币会计报表的折算采用现行汇率法 7 现金等价物确定标准:持有期限短 不超过三个月 流动性强 易于转换为已知 金额的现金 价值变动风险很小的投资确定为现金等价物 8 短期投资核算方法 (1) 短期投资在取得时按照投资成本计价 短期投资取得时的投资成本按以下方法 确定 A 以现金购入的短期投资 按实际支付的全部价款(包括税金 手续费等相关费用) 但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利 或已到付息期但尚未领取的债 券利息 B 投资者投入的短期投资 按投资各方确认的价值 作为短期投资成本 C 公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资 或以应收债权换 入的短期投资 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 减去接受的短期投资中含 有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成 本 D 以非货币性交易换入的短期投资 按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费 作为短期投资成本 涉及补价的 按以下方法确定换入短期投资成本 收到补价的 按照 36 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费 减去补价后的余额 作为短 期投资成本 支付补价的 按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价 作为 短期投资成本 (2) 短期投资收益确认方法 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息 除取得 时已记入应收项目外 于实际收到时作投资成本的收回 处置短期投资时 按收到的处置 收入与短期投资账面价值的差额 确认为当期投资损益 (3) 短期投资的计价方法 短期投资期末按成本与市价孰低法计价 (4) 短期投资跌价准备的计提方法 中期期末或年度终了 按单个短期投资项目的 成本高于其市价的差额计提短期投资跌价准备 9 坏账核算方法 (1) 坏账确认标准 因债务人破产 依据法律清偿后确实无法收回的债权 债务人 死亡 既无遗产可供清偿 又无义务承担人 确实无法收回的债权 债务人逾期三年未能 履行偿债义务的债权 需要核销的相关债权 公司经理层应向董事会提供被核销方的财务 状况或法院裁决结果等具体核销依据 董事会应对该事项做出专门决议 (2) 坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失 (3) 坏账准备的计提方法及计提比例 坏账准备的计提方法采用应收款项 (包括应 收账款和其他应收款) 余额百分比法,按应收款项年末余额的 5%计提坏账准备 公司对纳 入合并会计报表范围的内部关联企业间发生的应收款项未计提坏账准备 10 存货核算方法 (1) 存货分为 原材料 在产品 半成品 库存商品 委托代销商品 低值易耗品 包装物等 (2) 原材料 库存商品按取得时的实际成本计价 发出或领用时采用加权平均法核 算 (3) 低值易耗品 包装物按取得时的实际成本计价 发出或领用时 采用 一次摊 销法 核算 (4) 存货实行永续盘存制 (5) 存货跌价准备的确认标准及计提方法 37 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 A 存货跌价准备的确认标准 公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价 存货期 末可变现净值低于账面成本的 按差额计提存货跌价准备 B 存货跌价准备的计提方法 按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货 跌价准备 但对于数量繁多 单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备 11 长期投资的核算方法 一 长期股权投资 (1) 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账 初始投资成本按以下方法确定 A 以现金购入的长期投资 按实际支付的全部价款 包括支付的税金 手续费等相 关费用 作为初始投资成本 实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利 按 实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额 作为初始投资成本 B 公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资 或以应收债 权换入长期股权投资的 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 作为初始投资成 本 C 以非货币性交易换入的长期股权投资 按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费 作为初始投资成本 (2) 公司持有被投资单位有表决权资本 20%(含 20%)以上 或虽投资不足 20%但具有重 大影响的 采用权益法核算 公司持有被投资单位有表决权资本 20%以下 或虽投资占 20% 含 20% 以上 但不具有重大影响的 采用成本法核算 采用成本法核算的单位 在被投资单位宣告分派利润或现金股利时 确认投资收益 采用权益法核算的单位 半年度或年末 按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生 的净亏损的份额 确认投资损益 (3)长期股权投资采用权益法时 取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权 益份额的差额 或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时 投资 成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入 股权投资差额 并分别情况进行会 计处理 初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额 股权投资差额按合 同规定的投资期限平均摊销 合同没有规定投资期限的 按不超过 10 年的期限摊销 初 始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额 计入资本公积科目 38 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 (4) 处置股权投资时 将投资的账面价值与实际取得价款的差额 作为当期投资损益 二 长期债权投资 (1) 长期债权投资在取得时 按取得时的实际成本作为初始投资成本入账 初始投资 成本按以下方法确定 A 以现金购入的长期债权投资 按实际支付的全部价款 包括支付的税金 手续费 等相关费用 减去已到付息期但尚未领取的债权利息 作为初始投资成本 B 公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资 或以应收债 权换入长期债权投资的 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 作为初始投资成 本 C 以非货币性交易换入的长期债权投资 按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费 作为初始投资成本 (2) 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息 未到期债券利 息和计入初始投资成本的相关税费 与债券面值之间的差额 作为债券溢价或折价 债券 的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销 (3) 处置长期债权投资时 按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额 作为 当期投资损益 (三) 长期投资减值准备计提标准及方法: A 长期投资减值准备计提标准 对有市价的长期投资根据下列迹象判断是否应当计提减值准备 a 市价持续 2 年低于账面价值 b 该项投资暂停交易 1 年或 1 年以上 c 被投资单位当年发生严重亏损 d 被投资单位持续 2 年发生亏损 e 被投资单位进行清理整顿 清算或出现其他不能持续经营的迹象 对无市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备 a 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化 如税收 贸易等法规的颁布或修 39 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 订 可能导致被投资单位出现巨额亏损 b 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的 需求发生变化 从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化 c 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化 被投资单位已失去竞争能力 从而导致财务状况发生严重恶化 如进行清理整顿 清算等 d 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形 B 长期投资减值准备计提方法 按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提 12 固定资产及折旧核算方法 (1) 固定资产确认标准 固定资产 指同时具有以下特征的有形资产 A 为生产商 品 提供劳务 出租或经营管理而持有的 B 使用年限超过一年 C 单位价值较高 (2) 固定资产计价方法 购建的固定资产 按购建时实际成本计价 企业接受债务人 以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产 或以应收债权换入的固定资产 按应收债权 的账面价值加上应支付的相关税费 作为入账价值 以非货币性交易换入的固定资产 按 换出资产的账面价值加上应支付的相关税费 作为入账价值 (3) 固定资产折旧 采用直线法计提折旧 A 未计提减值准备的固定资产 按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计净 残值(预计净残值率 3%)计提折旧 固定资产分类及折旧率如下 估计经济使用年限 年折旧率 类 别 年 % 房屋及建筑物 30 70 3.23 1.39 通用设备 8 12 12.13 8.08 专用设备 10 20 9.70 4.85 运输工具 6 10 16.17 9.70 其 他 3 5 32.33 19.40 B 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时 应当按照该固定资产的账面价值 即 固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备 以及尚可使用年限重新计算确定折旧率 和折旧额 40 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 C 已全额计提减值准备的固定资产 不再计提折旧 (4) 固定资产减值准备的确认前提及计提方法 A 固定资产减值准备的确认前提 期末 公司对固定资产逐项进行检查 如果由于 市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备金额 B 固定资产减值准备的计提方法 期末按单项固定资产可收回金额低于其账面价值 的差额计提固定资产减值准备 对存在下列情况之一的固定资产 全额计提减值准备 长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 已遭毁损 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 13 在建工程核算方法 (1) 在建工程按各项工程所发生的实际成本核算 在在建工程达到预定可使用状态时 确认为固定资产 在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的与工程有关的专门借 款费用支出计入工程造价 在达到预定可使用状态后与工程有关的借款费用支出停止资本 化 计入当期损益 (2) 期末对在建工程进行全面检查 当存在下列情况时 则计提在建工程减值准备 A 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的 B 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给公司带来的经济利益具 有很大的不确定性 C 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 (3) 在建工程减值准备的计提方法 在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差额 计提在建工程减值准备 14 借款费用的会计处理 (1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外 其他借款费用均于发生当期 确认为费用 直接计入当期财务费用 当同时满足以下三个条件时 借款费用开始资本化 41 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 A 资产支出(只包括为购建固定资产而以支付现金 转移非现金资产或者承担带息债 务形式发生的支出)已经发生 B 借款费用已经发生 C 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 (2) 公司为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生的利息 折价或溢价的摊销 汇兑差额 在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的 予以资本化 计入所购 建固定资产的成本 在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的 于发生时直接 计入当期财务费用 (3) 利息资本化金额计算方法 每一个会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数* 资本化率 15 无形资产核算方法 (1) 无形资产计价 无形资产在取得时 按实际成本计量 购入的无形资产 按实际支付的价款作为实际 成本 投资者投入的无形资产 按投资各方确认的价值作为实际成本 为首次发行股票而 接受投资者投入的无形资产 按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本 接受的债 务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产 或以应收债权换入无形资产的 按应收 债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本 以非货币性交易换入的无形资产 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本 自行开发并按法律程序申请 取得的无形资产 按依法取得时发生的注册费 聘请律师等费用作为实际成本 (2) 无形资产摊销方法 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 摊销年限不超过合同规定的受益年 限 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的 摊销年限不超过法律规定的受益年限 合同规定了受益年限 法律也规定了有效年限的 摊销年限不超过受益年限和有效年限两 者之中较短者 合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的 摊销年限不超过 10 年 (3) 无形资产减值准备 期末 公司对各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力进行检查 按预计可 收回金额低于无形资产账面价值的部分计提减值准备 42 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 (4) 无形资产减值准备的计提方法 按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备 16 长期待摊费用摊销方法 公司筹建期间所发生的费用(除购建固定资产外) 先在长期待摊费用中归集 在开始 生产经营当月一次性计入开始生产经营当月的损益 公司其它长期待摊费用在受益期限内 平均摊销 17 应付债券的核算方法 公司发行债券 按照实际的发行价格总额 作负债处理 债券发行价格总额与债券面 值总额的差额 作为债券溢价或折价 在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销 并按借款费用的处理原则处理 18 收入确认原则 (1) 商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认 A 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方 B 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已出售的商品实施 控制 C 与交易相关的经济利益能够流入企业 D 相关的收入和成本能够可靠的计量 (2) 提供劳务 A 在同一会计年度内开始并完成的劳务 在完成劳务时确认收入 B 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度 在提供劳务交易的结果能够可靠估计 的情况下 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 C 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下 以资产负债表日已经发生并预计 能够补偿的劳务成本金额确认收入 如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿 则不确认 收入 19 所得税会计处理方法 公司采用应付税款法 20 会计报表编制方法 (1) 母公司会计报表编制方法 以公司及下属分公司的会计报表为基础编制汇总会 计报表 公司及下属分公司之间的内部交易及债权与债务项目均予以抵销 43 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 (2) 合并会计报表编制方法 根据 企业会计准则 及根据财政部财会字 1995 11 号 关于印发的通知 之规定,公司对长期股权投资占被投资 单位表决权资本 50%以上或虽不超过 50%但对其拥有实际经营管理控制权的单位 纳入合 并会计报表范围 同时 根据财政部财会工字 1996 2 号文 关于合并会计报表合并范 围请示的复函 规定 当子公司资产总额 销售收入和利润按下列标准计算得出的比率均 在 10%以下时 该子公司可以不纳入合并会计报表 即该子公司的资产总额不足母公司资 产总额及所有子公司资产总额合计额的 10% 子公司的销售收入不足母公司销售收入与其 所有子公司销售收入的合计额的 10%以及该子公司当期净利润中母公司所拥有的数额不足 母公司当期净利润额的 10% 对于本年度有累计未弥补亏损或本年度发生亏损的子公司 即使符合上述标准 也应当将其纳入合并范围 但根据 合并报表暂行规定 的规定 对 于关停并转的子公司及非持续经营的所有者权益为负数的子公司不纳入合并会计报表 合并会计报表以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为 依据 合并各项目数额编制而成 合并时 公司的重大内部交易及资金往来均互相抵销 三 税项 1 增值税 (1) 山东胜利股份有限公司的分公司 子公司除山东胜利生物技术开发有限公司外 依照 增值税暂行条例 计提 即按销售货物或应税劳务销售额的 13%或 17%计算销项税 额 符合规定的进项税额从销项税额中抵扣 (2) 山东胜利生物技术开发有限公司被认定为小规模纳税人 增值税按 6%税率计征 2 营业税 按应税营业额的 3%-5%计提并缴纳 3 城市维护建设税 按应纳流转税额的 7%计提并缴纳 4 教育费附加 按应纳流转税额的 3%计提并缴纳 5 所得税 (1) 山东胜利股份有限公司按 33%税率计征所得税 (2) 山东海上石油服务有限公司是地处沿海经济开发区内的中外合资企业 所得税税率 24% 地方所得税税率 3% 实际税率 27% (3) 根据陕西省地方税务局陕地税函[2003]46 号文的批复 陕西华山胜利塑胶有限公 44 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 司从 2001 年度起 按 15%的税率征收企业所得税 (4) 其他子公司按 33%税率计征所得税 四 控股子公司及合营企业 截至 2004 年 12 月 31 日止公司的控股子公司 1 纳入合并报表范围的子公司 注册资 股权比例 原始投资 是否 企 业 名 称 本 经 营 范 围 % 万元 合并 万元 塑胶管材管件 塑料制品及 陕西华山胜利塑胶有限公司 5800 51 2958 是 相关产品研制 生产销售 生产农药及其它精细化工产品 山东胜邦绿野化学有限公司 2500 85 2040.11 是 销售本公司自产品 东营胜利绿野农药化工有限公司 1300 农药加工 精细化工产品研制 生产 销售 51 670 是 注1 济南胜邦绿野化学有限公司 农药 精细化工的制造 筹建六个月 未取得许可证 1000 100 1000 是 注1 前不得生产经营 货物进出口 技术进出口 国家法律 行政法规禁止 济南胜邦绿野国际贸易有限公司 100 经营的项目除外 国家法律 行政法规规定需限制经 100 100 是 注1 营的项目 取得许可证后方可经营 是 东营胜邦塑胶有限公司 1500 塑胶产品的生产 研制及销售 100 1500 海上石油平台,船舶及其仪器仪表 山东海上石油服务有限公司 美元 200 68.90 137.80 是 等维修服务等 登记证范围内饲料 饲料原料 饲料添加剂及许可证 山东胜宇药业有限公司 800 100 800 是 范围内兽药的销售 山东胜利物资公司 500 销售汽车及配件 机电设备等 100 500 是 青岛胜利石化产品销售有限公司 500 批发 汽油 煤油 柴油 94 470 是 山东中油胜利石油销售有限公司 500 许可范围内的汽 柴油等仓储 销售 90 450 是 植物生长调节剂 天然植物保护液 山东胜利生物技术开发有限公司 500 80 400 是 研制 生产 销售等 批发 零售 化工产品 电子产品 五金 交电 日 青岛胜奇凯商贸有限公司 200 100 200 是 用杂品 办公文具 批发 零售 精细化工产品 不含危险品 五金交电 机械电子设备 家用电器 日用杂品 商品信息技术 青岛胜利环宇商贸有限公司 200 咨询及中介服务 自营和代理各类商品和技术的进出 100 200 是 注1 口 但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术 除外 以上项目须经许可经营的 凭许可证经营 45 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 山东胜利生物工程有限公司 5000 生物工程项目的筹建 100 5000 是 市政公用工程施工 化工石油设备管道安装工程 管 山东胜邦管道安装工程有限公司 500 道工程施工 以上凭资质证书经营 建筑设备租赁 90 398 是 工程技术咨询服务 建筑材料 钢材销售 注 1 系公司直接和通过其他子公司间接持股 2 公司合并会计报表范围变动情况: 本期新增纳入合并报表范围的子公司 济南胜邦绿野化学有限公司 2004 年 10 月份成立 注册资本 1000 万元 公司占 20%股权 公司的控股子公司山东胜邦绿野化学有限公司占 80%股权 济南胜邦绿野国际贸易有限公司 2004 年 10 月份成立 注册资本 100 万元 公司 的控股子公司山东胜邦绿邦绿野化学有限公司和济南胜邦绿野化学有限公司分别占其 80%和 20%股权 青岛胜利环宇商贸有限公司 2004 年 2 月份成立 注册资本 200 万元 公司占 90% 股权 公司的控股子公司山东胜邦绿野化学有限公司占 10%股权 山东胜利生物工程有限公司 2004 年 5 月份成立 注册资本 5000 万元 公司占 99% 股权 公司的控股子公司东营胜邦塑胶有限公司占 1%股权 山东胜邦管道安装工程有限公司 2001 年 2 月份成立 注册资本 500 万元 2004 年 4 月份 公司与胜邦塑胶管道系统集团有限公司 青岛胜邦海水网箱工程技术有限公司 签订股权转让协议 以人民币 3,979,415.76 元收购其持有的山东胜邦管道安装工程有限 公司 90%股权 根据股权转让协议的履行情况 股权购买日确定为 2004 年 4 月 30 日 本期减少纳入合并范围的子公司 东营胜宇企业有限公司 公司持有其 90%股权 公司的控股子公司山东胜利物资公 司持有其 10%股权 因该公司已终止营业 故本期未纳入合并范围 截止财务会计报告批 准日 该公司清算注销手续尚未办理完毕 山东胜利石油有限公司 公司持有其 80%股权 公司的控股子公司山东胜利物资 公司持有其 20%股权 因该公司已终止营业 故本期未纳入合并范围 截止财务会计报告 批准日 该公司清算注销手续尚未办理完毕 46 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 由于山东胜利石油有限公司和东营胜宇企业有限公司的清算注销手续正在办理之中 根据财会字(1995)11 号 合并会计报表暂行规定 之规定 对于上述关停并转的子公司 本期不再纳入合并报表范围 山东胜利石油化工有限公司 公司原持有其 40%股权 因公司拥有其经营管理控制 权 故以前年度纳入合并报表范围 2004 年 11 月 公司与烟台开发区中油销售有限公司 达成协议 向其转让公司持有的山东胜利石油化工有限公司 20%股权 并办理了相关变更 手续 转让完成后 公司持有山东胜利石油化工有限公司 20%股权 不再拥有经营管理控 制权 因此本期未纳入合并报表范围 该公司 2004 年 1-10 月的经营成果及相关现金流量 信息纳入了公司本期合并利润表及合并现金流量表 2 未纳入合并报表的子公司 股权比例 原始投资 是否 企业名称 注册资本 经 营 范 围 % 万元 合并 胜利(新西兰)商贸有限公司 28 万美元 家电代理销售等 100 232.1595 否 注 根据财政部财会工字(1996)2 号文有关规定 因胜利 新西兰 商贸有限公司的 收入 利润及资产总额均未达到母公司与所有子公司之和的 10% 对公司财务状况及经营 成果的影响很小 根据重要性原则 本次未纳入合并范围 五 会计报表主要项目注释 1 货币资金 期末数 期初数 项 目 元 元 现 金 540,829.82 467,120.75 银行存款 94,352,905.51 56,705,373.66 其他货币资金 11,429,907.71 2,865,932.74 合 计 106,323,643.04 60,038,427.15 注 (1) 公司货币资金期末余额较期初余额增加 77.09% 主要原因系公司本期经营活 动及筹资活动产生现金净流量增加所致 (2) 银行存款中其中 外币存款 16,974.91 美元 按期末汇率中间价 1:8.2765 折合人民币 140,492.84 元 定期存款 21,000,000.00 元 47 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 (3) 其他货币资金系承兑汇票保证金 2 应收票据 期末数 期初数 备 注 种 类 元 元 银行承兑汇票 14,952,262.17 16,857,283.96 商业承兑汇票 60,338,037.55 51,061,344.94 合 计 75,290,299.72 67,918,628.90 注 期末应收票据中无已质押票据 3 应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 元 % 元 元 % (元) 1 年以内 27,289,724.33 45.13 1,364,486.21 28,795,450.61 44.46 1,439,772.53 1-2 年 6,049,707.23 10.00 302,485.36 15,830,119.73 24.44 791,505.99 2-3 年 13,062,211.37 21.60 653,110.57 9,993,877.26 15.43 499,693.86 3 年以上 14,068,544.30 23.27 703,427.22 10,146,295.89 15.67 507,314.79 合 计 60,470,187.23 100 3,023,509.36 64,765,743.49 100 3,238,287.17 应收账款净值 57,446,677.87 61,527,456.32 注 (1) 应收账款中无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 (2) 应收账款大额前五名合计数为 19,567,268.15 元 占应收账款总额的 32.36% 4 其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 元 % 元 元 % (元) 1 年以内 18,126,154.58 47.19 906,307.73 17,767,997.75 54.43 888,399.89 1-2 年 1,831,000.79 4.77 91,550.04 4,716,127.72 14.45 235,806.39 2-3 年 4,066,567.31 10.58 203,328.37 4,746,721.08 14.54 237,336.05 3 年以上 14,380,520.10 37.46 719,026.00 5,410,314.78 16.58 270,515.74 合 计 38,404,242.78 100 1,920,212.14 32,641,161.33 100 1,632,058.07 48 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 其他应收款净值 36,484,030.64 31,009,103.26 注 (1) 其他应收款中无持有本公司5% 含5% 以上表决权股份的股东单位欠款; (2) 其他应收款大额前五名合计数为 18,958,356.52 元 占其他应收款总额的 49.36% (3) 公司期末将期限较长 已不符合预付款性质的部分预付账款转入其他应收款 核算 并按规定计提了坏账准备 5 预付账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 元 % 元 % 1 年内 67,328,337.22 71.42 52,898,307.49 65.55 1-2 年 4,677,284.03 4.96 18,009,073.22 22.32 2-3 年 15,940,133.74 16.91 4,273,953.70 5.30 3 年以上 6,323,856.96 6.71 5,512,392.28 6.83 合 计 94,269,611.95 100 80,693,726.69 100 注 (1) 预付账款中无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 (2) 超过 1 年账龄的预付账款系预付的货款及尚未结算的款项 6 应收补贴款 296,076.09 元 注 应收补贴款余额系应收的增值税出口退税款 7 存货 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 元 元 元 元 库存商品 93,400,117.36 1,620,187.32 95,190,477.39 1,620,187.32 原材料 18,521,975.83 16,296,717.16 在产品 13,096,872.92 23,040,003.69 低值易耗品 581,630.68 273,267.58 委托代销商品 20,927,301.91 26,000,356.69 自制半成品 4,753,033.51 包装物 4,480,851.62 502,009.20 3,566,743.19 502,009.20 其 他 16,956.81 合 计 155,778,740.64 2,122,196.52 164,367,565.70 2,122,196.52 49 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 存货净值 153,656,544.12 162,245,369.18 8 待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 元 元 元 元 元 保险费 193,794.79 602,721.61 622,368.40 174,148.00 租赁费 436,779.16 1,216.00 516.00 436,779.16 700.00 其 他 402,156.68 354,950.76 47,205.92 合 计 630,573.95 1,006,094.29 977,835.16 436,779.16 222,053.92 注 其他减少额系本期山东胜利石油化工有限公司和山东胜利石油有限公司未纳入合 并范围所致 9 长期投资 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项 目 元 元 元 元 长期股权投资 115,016,800.37 11,330,458.55 19,789,745.14 106,557,513.78 合 计 115,016,800.37 11,330,458.55 19,789,745.14 106,557,513.78 (1) 长期股权投资 占被投资单 投资期 初始投资额 追加投资额 本期权益 累计权益 本期转让 本期分回 期末 被投资单位名称 位注册资 备 注 限(年) 万元 元 增减额 + - 增减额 + - 金额 元 现金红利 元 投资金额 元 本比例 % 山东省资产管理有限公司 长期 3549.29 11.25 35,492,885.28 成本法 胜利(新西兰)商贸有限公司 长期 232.1595 100 596,731.62 369,540.37 2,691,135.37 权益法 山东石油设备服务有限公司 长期 118.287474 35 100,324.23 2,877,683.50 4,060,558.24 权益法 青岛胜利加油站连锁有限公司 长期 2725.445625 50 10,781.81 8,586,135.64 15,800,949.59 权益法 山东胜利石油化工有限公司 长期 1,000 5,782,394.37 20 -194,456.23 -4,412,061.86 2,460,000.00 692,491.10 2,435,447.04 成本法 山东胜利石油有限公司 长期 100 1,311,945.38 100 65,151.56 377,096.94 179,041.47 1,198,055.47 权益法 50 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 长期 4000 40 -12,701.80 -5,895,837.72 34,217,931.44 权益法 深圳市胜义环保有限公司 长期 200 2,000,000.00 20 1,608,133.26 5,521,778.04 1,600,000.00 5,965,697.82 权益法 青岛胜信投资有限公司 10 2000 40 19,679.39 106,053.27 20,106,053.27 权益法 青岛市商业银行 长期 16.2708 0.02 162,708.00 成本法 合 计 12841.45 9,094,339.75 2,193,643.84 7,530,388.18 18,260,949.59 2,471,532.57 106,330,471.93 注 (1) 2004 年 9 月 24 日 公司四届七次董事会决议 通过了公司与中国石油化工 股份有限公司青岛分公司 简称 中石化青岛分公司 签署股权转让协议 公司以 2004 年 8 月 31 日为转让基准日 将公司参股公司青岛胜利石油加油站连锁有限公司 简称 加 油站连锁公司 50%的股权转让给中石化青岛分公司 转让后 公司不再持有加油站连锁 有限公司股权 此次股权转让协议价格为 32,500,000.00 元 包含加油站连锁公司应付 山东胜利股份有限公司青岛分公司的往来款 2,863,975.17 元 实际股权转让价款为 29,636,024.83 元 公司结转对加油站连锁公司的股权投资成本 15,800,949.59 元 结转 对加油站连锁公司的股权投资差额-942,737.02 元 股权转让收益 14,777,812.26 元 (2)公司本期向深圳市胜义环保有限公司同比增资 200 万元 其中含深圳市胜义环保 有限公司本期分配股利 160 万元 公司以现金增资 40 万元 (3) 2004 年 11 月 公司与烟台开发区中油销售有限公司达成协议 向其转让公司持 有的山东胜利石油化工有限公司 20%股权 转让完成后 公司持有山东胜利石油化工有限 公司 20%股权 期末未纳入合并报表范围 将公司 2003 年 12 月 31 日对该公司长期股权投 资账面投资余额 5,782,394.37 元作为本期追加投资额反映 (4)山东胜利石油有限公司期末处于清算期 公司本期未将其纳入合并范围 故将公 司 2003 年 12 月 31 日对该公司长期股权投资账面余额 1,311,945.38 元作为追加投资额反 映 (2) 股权投资差额 初始金额 摊销期限 期初数 本期增加额 本期摊销额 本期转出额 期末数 被投资单位名称 (元) (年) (元) (元) (元) (元) 元 青岛胜利石油加油站连锁有限公司 -2,961,853.06 10 -1,041,972.46 -99,235.44 -942,737.02 51 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 山东胜邦绿野化学有限公司 404,317.18 10 283,802.33 56,760.48 227,041.85 合 计 -2,557,535.88 -758,170.13 -42,474.96 -942,737.02 227,041.85 注 公司本期摊销股权投资差额-42,474.96 元 2004 年 9 月 24 日 公司转让加油站 连锁公司 50%的股权 按转出股权比例结转对加油站连锁公司的股权投资差额-942,737.02 元 10 固定资产及累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 元 元 元 元 房屋建筑物 302,188,451.28 518,952.21 22,371,687.49 280,335,716.00 通用设备 2,102,407.54 75,964.06 188,897.37 1,989,474.23 专用设备 223,742,154.15 11,494,544.84 3,309,474.99 231,927,224.00 运输工具 14,653,830.76 1,960,349.70 3,282,549.30 13,331,631.16 其他设备 54,856,448.02 1,510,452.69 845,846.71 55,521,054.00 小 计 597,543,291.75 15,560,263.50 29,998,455.86 583,105,099.39 期初数 本期增加 本期减少 期末数 累计折旧 元 元 元 元 房屋建筑物 21,702,509.33 5,789,932.59 2,279,672.19 25,212,769.73 通用设备 1,564,951.79 347,526.35 168,094.10 1,744,384.04 专用设备 40,852,094.40 13,698,557.80 504,239.88 54,046,412.32 运输工具 6,551,544.14 1,933,122.07 2,282,617.37 6,202,048.84 其他设备 2,014,072.32 2,455,285.56 613,690.52 3,855,667.36 小 计 72,685,171.98 24,224,424.37 5,848,314.06 91,061,282.29 固定资产 期初数 本期增加 本期减少 期末数 减值准备 元 元 元 元 房屋建筑物 8,991,610.51 8,991,610.51 通用设备 专用设备 161,077.76 161,077.76 运输工具 其 他 小 计 9,152,688.27 9,152,688.27 固定资产净额 515,705,431.50 482,891,128.83 52 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 注 (1) 本期由在建工程转固定资产 8,596,998.85 元 (2) 本期固定资产原值减少 29,998,455.86 元 其中 山东胜利石油化工有限公 司和山东胜利石油有限公司本期未纳入合并范围 相应转出固定资产原值 1,718,033.36 元 累计折旧 1,341,980.81 元 (3) 公司以房产抵押获得山东省建设银行 2002 年 9 月至 2005 年 9 月流动资金贷 款授信额度 1.5 亿元,抵押房产原值 114,545,602.00 元,净值 108,223,395.21 元 (4) 本期经营租赁租出的固定资产明细如下 固定资产原值 累计折旧 固定资产减值准备 固定资产净额 资产种类 (元) (元) (元) (元) 房屋及建筑物 59,822,579.82 6,327,625.67 2,413,129.35 51,081,824.80 合 计 59,822,579.82 6,327,625.67 2,413,129.35 51,081,824.80 11 在建工程 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数 资 金 工程名称 元 元 固定资产数 元 元 元 来 源 PE 生产线 5,808,698.75 195,547.09 6,004,245.84 金融机构及其他 农药技改工程 519,457.72 2,419,830.12 2,423,730.12 515,557.72 金融机构及其他 农化草甘磷项目 4,649,645.00 4,649,645.00 金融机构及其他 黄霉素项目(注) 1 40,493,992.26 40,493,992.26 金融机构及其他 其 他 2,835,324.31 169,022.89 2,666,301.42 金融机构及其他 合 计 6,328,156.47 50,594,338.78 8,596,998.85 48,325,496.40 注 1 黄霉素项目系下属控股子公司山东胜利生物工程公司的项目投资 2 本期在建工程中无利息资本化金额 12 无形资产 本期 取得 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余年限 种 类 转出 方式 (元) (元) 元 (元) (元) (元) (年) 元 53 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 山东胜利塑胶生产厂 1 号用地 购买 1,274,468.38 1,109,367.46 25,502.76 190,603.68 1,083,864.70 42.5 年 山东胜利塑胶生产厂 2 号用地 购买 3,471,027.92 3,173,669.86 49,586.04 346,944.10 3,124,083.82 63 年 山东胜利塑胶生产厂 3 号用地 购买 2,589,029.52 2,278,345.92 51,780.60 362,464.20 2,226,565.32 43 年 山东胜利股份有限公司 购买 1,948,262.00 1,554,502.98 48,706.56 442,465.58 1,505,796.42 30.9 年 (济南)用地 青岛胜奇凯公司重庆路土地 购买 5,230,748.13 5,161,025.95 170,612.40 240,334.58 4,990,413.55 29.25 年 (菌毒清)专利技术 投资 3,000,000.00 1,099,999.62 374,999.92 2,275,000.30 724,999.70 4.5 年 0.25%莨菪烷碱乳油专有技术 购买 2,000,000.00 1,400,000.00 200,000.00 800,000.00 1,200,000.00 6年 黄霉菌技术 购买 800,000.00 800,000.00 41,666.67 41,666.67 758,333.33 9年 莫能菌技术 购买 150,000.00 150,000.00 10,000.00 10,000.00 140,000.00 9年 山东胜利石油化工有限公司用地 购买 720,813.00 605,482.53 14,416.32 129,746.79 591,066.21 41 年 东营工业园住宅用地 购买 1,644,333.40 1,644,333.40 17,617.86 17,617.86 1,626,715.54 69 年 生物技术系列植物生长调节剂专 购买 1,000,000.00 500,000.00 100,000.00 600,000.00 400,000.00 4年 利技术 3%菜峨立克乳油专利技术 购买 120,000.00 47,384.08 23,692.08 96,308.00 23,692.00 1年 用友软件 购买 284,090.40 82391.85 33,313.44 235,011.59 49,078.41 1 3年 0.6%胜利菌素乳油 购买 100,000.00 54,999.91 20,000.04 65,000.13 34,999.87 1.75 年 合 计 24,332,772.75 17,067,170.16 2,594,333.40 1,181,894.69 5,853,163.48 18,479,608.87 13 长期待摊费用 原始发生额 期初数 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 累计摊销额 期末数 种 类 (元) (元) (元) (元) (元) (元) (元) 大修理费 2,924,033.16 147,748.84 147,748.84 2,924,033.16 开办费 17,053.18 17,053.18 17,053.18 其 他 119,087.61 43,256.52 75,831.09 合 计 2,941,086.34 266,836.45 17,053.18 147,748.84 43,256.52 2,924,033.16 92,884.27 注 (1)本期转出额系山东胜利石油有限公司未纳入合并范围减少 147,748.84 元所致 (2)开办费增加额系公司本期新增控股子公司济南胜邦绿野化学有限公司和济南胜邦 绿野国际贸易有限公司发生的筹办费用 待其正式经营时计入当期损益 54 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 14 短期借款 借款类别 期末数 期初数 (元) (元) 信用借款 61,650,035.70 抵押借款 50,000,000.00 25,000,000.00 担保借款 193,875,272.33 105,000,000.00 合 计 243,875,272.33 191,650,035.70 注 (1) 公司抵押借款 5,000 万元均系以房产抵押获得 担保借款中胜邦企业投资集 团有限公司 齐鲁置业有限公司分别为公司短期借款 4,000 万元 7,000 万元提供担保, 其余的 83,875,272.33 元由山东胜利投资股份有限公司提供担保 (2) 短期借款中有外币借款 589,050.00 美元 按期末汇率中间价 1:8.2765 折合人 民币 4,875,272.33 元 15 应付票据 期末数 期初数 借款类别 (元) (元) 银行承兑票据 33,900,000.00 16,150,000.00 合 计 33,900,000.00 16,150,000.00 注 应付票据期末余额较期初增加 109.91% 主要原因系存货采购采用票据结算方式 增加所致 16 应付账款 金 额 项 目 元 期末数 56,738,901.82 期初数 94,985,756.40 注 (1) 应付账款中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项 (2) 应付账款较期初减少 40.27% 主要原因系公司及时与供应商结算货款 相应 55 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 减少应付账款所致 17 预收账款 金 额 项 目 元 期末数 15,181,741.93 期初数 4,508,501.13 注 (1) 预收账款中无欠持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的款项 (2) 预收账款期末余额较期初增幅较大 主要系预收客户货款所致 18 应付股利 期末数 期初数 类 别 元 元 法人股股利 1,130,133.15 4,074,002.49 社会公众股股利 1,010,281.42 901,451.44 合 计 2,140,414.57 4,975,453.93 注 (1) 法人股股利系下属子公司应支付给少数股东的股利 1,130,133.15 元 (2) 社会公众股股利系尚未支付的托管股股利 1,010,281.42 元 19 应交税金 税率 期末数 期初数 税 项 (%) 元 元 增值税 17 -6,356,323.49 -12,419,492.09 营业税 3-5 61,022.41 38,482.72 城市维护建设税 1-7 201,939.77 127,373.82 所得税 15-33 2,558,441.27 3,579,345.72 个人所得税 60,279.29 93,274.17 房产税 402,832.19 396,478.58 56 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 土地使用税 133,619.24 110,657.45 土地增值税 206,965.59 合 计 -2,938,189.32 -7,866,914.04 注 应交税金期末较期初增加 4,928,724.72 元 主要原因是期末应交增值税中 未抵扣进项税减少所致 20 其他应交款 期末数 期初数 种 类 计缴标准 元 元 86,545.61 教育费附加 54,588.76 应交增值税 营业税的 3% 30,331.50 水利建设基金 180,690.60 销售收入的 1 (青岛市) 12.00 义务教育费 315.00 住房补贴 1,623,185.86 合 计 116,889.11 1,858,780.22 21 其他应付款 金 额 项 目 元 期末数 29,144,339.21 期初数 24,252,833.29 注 其他应付款中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 22 一年内到期的长期负债 期末数 借款期限 年利率 外币数 汇率 借款单位 借款条件 折合人民币元 年/月/日 % 欧元 期末 中行济南分行 30,000,000.00 02.11.29-05.11.29 5.49 担保借款 建行黑西支行 20,000,000.00 02.10.24-05.4.17 5.49 抵押借款 建行黑西支行 20,000,000.00 02.10.24-05.5.24 5.49 抵押借款 57 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 70,000,000.00 合 计 注 一年内到期的长期负债中公司以房屋抵押获得长期借款 4,000 万元 其余 3,000 万元由齐鲁置业有限公司提供担保 23 长期借款 期末数 期初数 借款期限 年利率 外币数 汇率 借款单位 借款条件 折合人民币元 折合人民币元 年/月/日 % 欧元 期末 1:11.2627 担保借款 奥地利政府贷款 15,677,311.35 15,641,931.12 1995/12/19-2015/12/18 4.50 1,391,967.41 建行黑西支行 20,000,000.00 2002/10/24-2005/04/17 5.49 抵押借款 建行黑西支行 20,000,000.00 2002/10/24-2005/05/24 5.49 抵押借款 中国银行济南分行 30,000,000.00 2002/11/29-2005/11/29 5.49 担保借款 中国银行济南分行 20,000,000.00 20,000,000.00 2003/06/05-2006/05/25 5.49 担保借款 建行黑西支行 20,000,000.00 2004/06/02-2006/06/02 6.039 抵押借款 建行黑西支行 20,000,000.00 2004/11/12-2006/11/12 5.76 抵押借款 农行明湖支行 30,000,000.00 2004/04/05-2006/04/04 5.49 担保借款 合 计 135,677,311.35 105,641,931.12 注 (1) 公司本期有 7,000 万元长期借款转入一年内到期的长期负债 (2) 公司以房屋抵押获得长期借款 4,000 万元 长期借款中有 6,000 万元由齐鲁 置业有限公司提供担保 2,000 万元由山东胜利投资股份有限公司提供担保 24 股本 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数 项 目 配股 送股 增发 资本公积转增 小计 股 股 股 (股) 股 股 一 未上市流通股份 1 发起人股份 1,000,000.00 200,000.00 200,000.00 1,200,000.00 其中:国家持有股份 1,000,000.00 200,000.00 200,000.00 1,200,000.00 2 募集法人股份 94,392,100.00 18,878,420.00 18,878,420.00 113,270,520.00 3 内部职工股 未上市流通股份合计 95,392,100.00 19,078,420.00 19,078,420.00 114,470,520.00 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 144,196,658.00 28,839,331.00 28,839,331.00 173,035,989.00 已上市流通股份合计 144,196,658.00 28,839,331.00 28,839,331.00 173,035,989.00 三 股份总数 239,588,758.00 47,917,751.00 47,917,751.00 287,506,509.00 注 2004 年 4 月 28 日公司 2003 年度股东大会通过决议 以总股本 239,588,758 股为 58 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 基数 向全体股东以资本公积金每 10 股转增 2 股 转增后公司总股本为 287,506,509 股 此次公积金转增股本已经大信会计师事务有限公司以大信验字 2004 第 012 号验资报告 审验 25 资本公积 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 项 目 (元) (元) (元) (元) 股本溢价 201,276,618.61 47,916,827.85 153,359,790.76 股权投资准备 1,182,075.90 1,182,075.90 其他资本公积 923.15 923.15 合 计 202,459,617.66 47,917,751.00 154,541,866.66 注 本期资本公积减少金额系转增股本所致 26 盈余公积 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 项 目 (元) (元) (元) (元) 法定盈余公积 27,173,962.56 1,744,244.79 28,918,207.35 法定公益金 13,586,981.29 872,122.39 14,459,103.68 任意盈余公积 371,497.70 371,497.70 合 计 41,132,441.55 2,616,367.18 43,748,808.73 27 未分配利润 提取比例 金 额 项 目 % 元 期初数 59,766,118.69 本期增加数 17,442,447.88 本期减少数 2,616,367.18 其中 提取法定盈余公积 10 1,744,244.79 提取法定公益金 5 872,122.39 提取职工奖励及福利基金 59 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 应付普通股股利 期末数 74,592,199.39 28 主营业务收入 成本 (1)按业务分部列示 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 行 业 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 元 元 元 元 元 元 工 业 346,148,284.60 281,984,665.05 281,498,062.38 217,561,151.15 64,650,222.22 64,423,513.90 商 业 563,647,385.04 564,059,528.32 536,837,496.16 529,634,980.10 26,809,888.88 34,424,548.22 其 他 5,635,153.71 8,685,643.37 15,770.00 5,619,383.71 8,685,643.37 小 计 915,430,823.35 854,729,836.74 818,351,328.54 747,196,131.25 97,079,494.81 107,533,705.49 内部抵销 -77,459,134.53 -131,321,205.75 -77,459,134.53 -131,321,205.75 合 计 837,971,688.82 723,408,630.99 740,892,194.01 615,874,925.50 97,079,494.81 107,533,705.49 (2)按地区分布列示 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 地 区 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 元 元 元 元 元 元 济南地区 371,388,764.51 369,028,457.32 314,683,246.76 314,236,278.88 56,705,517.75 54,792,178.44 东营地区 106,332,980.50 124,969,443.86 84,038,291.88 94,868,764.83 22,294,688.62 30,100,679.03 青岛地区 408,566,228.76 342,619,026.34 393,599,235.52 323,066,153.92 14,966,993.24 19,552,872.42 西安地区 29,142,849.58 18,112,909.22 26,030,554.38 15,024,933.62 3,112,295.20 3,087,975.60 小 计 915,430,823.35 854,729,836.74 818,351,328.54 747,196,131.25 97,079,494.81 107,533,705.49 内部抵销 -77,459,134.53 -131,321,205.75 -77,459,134.53 -131,321,205.75 合 计 837,971,688.82 723,408,630.99 740,892,194.01 615,874,925.50 97,079,494.81 107,533,705.49 注 公司前五名客户销售的收入总额为 479,648,101.10 元 占公司全部销售收入的 57.23% 29 主营业务税金及附加 本年度 上年度 类 别 计缴标准 元 元 营业税 265,314.30 434,282.17 安装 租赁收入的 3%-5% 城建税 607,684.86 725,533.89 应纳增值税额 营业税额的 7% 教育费附加 262,086.36 310,943.09 应纳增值税额 营业税额的 3% 60 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 合 计 1,135,085.52 1,470,759.15 30 其他业务利润 本年度 上年度 项 目 元 元 其他业务利润 1,538,809.08 1,292,013.91 其他业务收入 2,271,382.18 2,138,300.97 其中 材料销售及运费收入 867,340.26 982,867.20 租赁费收入 1,368,398.64 992,189.68 其 他 35,643.28 163,244.09 减 其他业务支出 732,573.10 846,287.06 其中 材料销售及运费成本 607,512.13 756,286.20 应计税项 125,060.97 71,001.81 其 他 18,999.05 31 财务费用 本年度 上年度 类 别 元 元 利息支出 21,695,066.09 19,625,410.62 减 利息收入 714,426.44 1,550,984.39 汇兑损失 1,763,253.41 2,679,769.91 减 汇兑收益 417,207.00 54,343.84 金融机构手续费 490,639.66 367,046.97 合 计 22,817,325.72 21,066,899.27 32 投资收益 本年度 上年度 项 目 成本法 权益法 其 他 成本法 权益法 其他 (元) (元) (元) (元) (元) (元) 61 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 短期投资收益 5,801.72 长期股权投资 2,368,029.84 41,973.75 -3,083,911.59 股权投资差额摊销 42,474.96 178,923.76 1,103,994.62 股权投资转让收益 14,826,022.61 16,994,050.91 合 计 2,410,504.80 14,831,824.33 41,973.75 -2,904,987.83 18,098,045.53 注 (1) 公司将参股公司青岛胜利石油加油站连锁有限公司 50%股权转让给中国石油 化工股份有限公司青岛分公司, 此次股权转让协议价格为 32,500,000.00 元 包含加油 站连锁公司应付山东胜利股份有限公司青岛分公司的往来款 2,863,975.17 元 实际股权 转 让 价 款 为 29,636,024.83 元 公司结转对加油站连锁公司的股权投资成本 15,800,949.59 元 同时按转出股权比例结转对加油站连锁公司的股权投资差额 -942,737.02 元 实现转让收益 14,777,812.26 元 (2) 本期实现短期投资收益 5,801.72 元 按权益法核算的胜利(新西兰)商贸有限公 司投资收益 596,731.62 元 深圳市胜义环保有限公司投资收益 1,608,133.26 元 山东石 油设备服务有限公司投资收益 100,324.23 元 胜邦塑胶管道系统集团有限公司投资收益 -12,701.80 元 青岛胜信投资有限公司投资收益 19,679.39 元 青岛加油站连锁公司 1-8 月份投资收益 10,781.81 元 东营胜宇企业有限公司投资收益-20,070.23 元 山东胜利石 油有限公司投资收益 65,151.56 元 (3) 投资收益不存在汇回的重大限制 33 营业外收入 项 目 本年累计数(元) 上年同期数(元) 处理固定资产净收益 390,265.25 385,986.21 其他 510,593.50 269,993.34 合 计 900,858.75 655,979.55 34 营业外支出 项 目 本年累计数(元) 上年同期数(元) 处理固定资产净损失 45,927.55 1,369,071.19 62 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 捐赠支出 152,798.00 125,365.00 非常损失 28,747.50 119,990.60 其 他 294,046.58 637,602.48 合 计 521,519.63 2,252,029.27 35 所得税 12,085,022.29 元 上年同期数 15,092,212.70 元 36 支付的其他与经营活动有关的现金 22,628,103.11 元 主要由以下内容构成 金 额 项 目 元 支付运输费 10,729,255.83 支付租赁费 866,907.06 支付招待费 2,647,566.41 支付办公费 888,196.81 六 母公司会计报表主要项目注释 1 应收账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 元 % 元 元 % (元) 1 年以内 10,989,548.57 28.86 467,056.07 11,806,742.52 26.14 590,337.13 1-2 年 3,502,385.15 9.20 175,119.26 13,221,661.61 29.27 661,083.08 2-3 年 10,208,013.93 26.80 510,400.70 8,638,583.34 19.13 431,929.17 3 年以上 13,384,764.25 35.14 668,946.40 11,501,126.26 25.46 575,056.31 合 计 38,084,711.90 100 1,821,522.43 45,168,113.73 100 2,258,405.69 应收账款净值 36,263,189.47 42,909,708.04 注 (1) 应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款 (2) 应收账款大额前五名合计数 10,785,596.44 元 占总额的 28.32% 2 其他应收款 63 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 元 % 元 元 % (元) 1 年以内 233,439,657.80 91.84 756,540.03 159,458,928.84 85.17 320,187.52 1-2 年 467,023.45 0.18 70,084.32 22,715,384.61 12.13 797,063.18 2-3 年 10,826,442.80 4.26 201,569.87 4,725,925.54 2.52 236,296.28 3 年以上 9,457,028.08 3.72 473,047.92 322,231.26 0.18 16,111.56 合 计 254,190,152.13 100 1,501,242.14 187,222,470.25 100 1,369,658.54 其他应收款净值 252,688,909.99 185,852,811.71 注 (1) 其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款 (2) 其它应收款大额前五名合计数占 13,919,286.52 元 占总额的 5.48% (3) 其他应收款中能够在合并报表中抵销的应收子公司的款项 224,190,906.40 元 未计提坏账准备 3 长期投资 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项 目 元 元 元 元 长期股权投资 249,201,727.56 83,192,712.82 42,127,439.36 290,267,001.02 合 计 249,201,727.56 83,192,712.82 42,127,439.36 290,267,001.02 注 A 本期长期股权投资增加 83,192,712.82 元 其中 (1) 公司本期受让全资子公司山东胜利物资有限公司持有的深圳市胜义环保有限公司 6%股权 1,187,269.37 元 并于 2004 年 3 月 24 日对深圳胜义环保有限公司增资 200 万元 (2) 公司与山东胜邦绿野化学有限公司于 2004 年 3 月共同出资 200 万元成立青岛胜 利环宇商贸有限公司 公司出资 180 万元 持有该公司 90 的股份 (3) 公司与山东胜邦绿野化学有限公司于 2004 年 10 月共同出资 1000 万元成立济南 胜邦绿野化学有限公司 公司出资 200 万元 持有该公司 20 的股份 (4) 公司与东营胜邦塑胶有限公司于 2004 年 5 月共同出资 5000 万元成立山东胜利生 物工程有限公司 公司出资 4,950 万元 持有该公司 99%股份 (5) 2004 年 4 月份 公司与胜邦塑胶管道系统集团有限公司 青岛胜邦海水网箱工程 技术有限公司签订股权转让协议 以人民币 3,979,415.76 元收购其持有的山东胜邦管道 安装工程有限公司 90%股权 64 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 (6) 2003 年公司对东营胜邦塑胶有限公司少计投资收益本期调整 172,440.97 元 (7) 公司本期返还给全资子公司山东胜利物资有限公司应收的山东胜利石油有限公司 的股利增加长期投资 35,808.29 元 (8)公司本期按权益法核算共计增加损益调整 22,517,778.43 元 B 本期长期股权投资减少 42,127,439.36 元 其中 (1) 公司本期收到山东胜利石油有限公司的现金分红 692,491.10 元 (2) 公司本期收到山东胜邦绿野化学有限公司的现金分红 2,765,318.39 元 (3) 公司本期收到山东胜利石油有限公司的现金分红 179,041.47 元 (4) 公司本期收到山东中油胜利石油销售有限的现金分红 532,005.72 元; (5) 公司本期收到青岛胜利石化产品销售有限的现金分红 3,787,664.75 元 (7) 公司本期收到东营胜邦塑胶有限公司的现金分红 7,870,217.66 元 (8) 公司本期将应收深圳市胜义环保有限公司的股利 1,600,000.00 元对该公司进行 增资 (9) 公司将参股公司青岛胜利石油加油站连锁有限公司 50%股权转让给中国石油化工 股份有限公司青岛分公司,结转对加油站连锁公司的股权投资成本 13,781,588.24 元 同 时结转对加油站连锁公司的股权投资差额-942,737.02 元 (10) 公司将持有的山东胜利石油化工有限公司 20%股权转让给烟台开发区中油销售 有限公司 按转出股权比例结转对山东胜利石油化工有限公司的股权投资成本 2,435,447.04 元 (11) 公司本期收到东营胜宇企业有限公司清算款 9,450,059.40 元 相应结转股权投 资成本 9,426,402.01 元 4 主营业务收入 成本 (1)按业务分部列示 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 行 业 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 元 元 元 元 元 元 工 业 18,354,058.02 8,087,511.42 11,745,214.84 5,945,476.86 6,608,843.18 2,142,034.56 商 业 146,590,991.99 142,114,012.38 134,513,730.02 126,809,531.42 12,077,261.97 15,304,480.96 其 他 4,846,565.94 8,685,643.37 4,846,565.94 8,685,643.37 小 计 169,791,615.95 158,887,167.17 146,258,944.86 132,755,008.28 23,532,671.09 26,132,158.89 65 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 内部抵销 合 计 169,791,615.95 158,887,167.17 146,258,944.86 132,755,008.28 23,532,671.09 26,132,158.89 (2)按地区分布列示 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 地 区 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 元 元 元 元 元 元 济南地区 163,748,454.55 123,437,098.32 144,174,944.86 103,552,955.33 19,573,509.69 19,884,142.99 东营地区 3,418,803.40 16,175,631.85 13,897,298.95 3,418,803.40 2,278,332.90 青岛地区 2,624,358.00 19,274,437.00 2,084,000.00 15,304,754.00 540,358.00 3,969,683.00 小 计 169,791,615.95 158,887,167.17 146,258,944.86 132,755,008.28 23,532,671.09 26,132,158.89 内部抵销 合 计 169,791,615.95 158,887,167.17 146,258,944.86 132,755,008.28 23,532,671.09 26,132,158.89 注 公司前五名客户销售的收入总额为 89,851,376.81 元 占公司全部销售收入的 52.92% 5 投资收益 本年累计投资收益 上年同期投资收益 项 目 成本法 权益法 其 他 成本法 权益法 其他 (元) (元) (元) (元) (元) (元) 短期投资收益 5,801.72 长期股权投资 22,475,303.47 41,973.75 17,874,308.65 股权投资差额摊销 42,474.96 178,923.76 1,103,994.62 股权投资转让收益 14,826,022.61 16,994,050.91 合 计 22,517,778.43 14,831,824.33 41,973.75 18,053,232.41 18,098,045.53 七 关联企业及关联交易 1 存在控制关系的关联方基本情况 经济性质 与本公司 注册资本 企 业 名 称 注册地址 法定代表人 经营范围 或类型 关系 (万元) 塑胶管材管件 塑料制品及 陕西华山胜利塑胶有限公司 有限责任 子公司 陕西省西安市 邓永宝 5800 相关产品研制 生产销售等 生产农药及其它精细化工产品, 山东胜邦绿野化学有限公司 有限责任 子公司 山东省济南市 雷宪军 2500 销售本公司自产品 66 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 海上石油平台,船舶及其仪器仪表等 山东海上石油服务有限公司 中外合资 子公司 山东省东营市 隋立祖 美元 200 维修服务等 山东胜利物资公司 有限责任 子公司 山东省济南市 郑存举 汽车(不含小汽车)及配件,机电设备等 500 植物生长调节剂 天然植物保护液研制 山东胜利生物技术开发有限公司 有限责任 子公司 山东省济南市 孙向威 500 生产 销售等 山东胜利石油有限公司 有限责任 子公司 山东省济南市 王 鹏 机动车辆加油服务,润滑油零售 100 山东中油胜利石油销售有限公司 有限责任 子公司 山东省济南市 徐建国 许可范围内的汽油等仓储 销售 500 青岛胜利石化产品销售有限公司 有限责任 子公司 山东省青岛市 王 鹏 批发 汽油 煤油 柴油 500 东营胜邦塑胶有限公司 有限责任 子公司 山东省东营市 朱光 塑胶产品的生产 研制及销售 1500 东营胜利绿野农药化工有限公司 有限责任 子公司 山东省东营市 雷宪军 农药加工 精细化工产品研制 生产 销售 1300 批发 零售 化工产品 电子产品 青岛胜奇凯商贸有限公司 有限责任 子公司 山东省青岛市 王世盟 200 五金 交电 日用杂品 办公文具 登记证范围内饲料 饲料原料 山东胜宇药业有限公司 有限责任 子公司 山东省济南市 雷宪军 800 饲料添加剂及许可证范围内兽药的销售 胜利(新西兰)商贸有限公司 有限责任 子公司 新西兰 隋立祖 家电代理销售 28 万美元 农药 精细化工的制造 筹建六个月 未 济南胜邦绿野化学有限公司 有限责任 子公司 山东省章丘市 雷宪军 1000 取得许可证前不得生产经营 货物进出口 技术进出口 国家法律 行政 法规禁止经营的项目除外 国家法律 行政 济南胜邦绿野国际贸易有限公司 有限责任 子公司 山东省章丘市 雷宪军 100 法规规定需限制经营的项目项目 取得许可 证后方可经营 批发 零售 精细化工产品 不含危险品 五金交电 机械电子设备 家用电器 建筑 材料 橡胶制品 针织品 工艺美术品 日 青岛胜利环宇商贸有限公司 有限责任 子公司 山东省青岛市 孟莲 用杂品 商品信息技术咨询及中介服务 自 200 营和代理各类商品和技术的进出口 国家限 定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外 以上项目须经许可经营的 凭许可证经营 山东胜利生物工程有限公司 有限责任 子公司 山东省济宁市 王鹏 生物工程项目的筹建 5000 市政公用工程施工 化工石油设备管道安装 山东胜邦管道安装工程有限公司 有限责任 子公司 山东省济南市 翟国华 工程 管道工程施工 以上凭资质证书经营 500 建筑材料 钢材销售 注: 山东胜利石油有限公司已终止经营 处于清算期 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 年初注册资本 本年增减数 期末注册资本 企 业 名 称 万元 万元 万元 陕西华山胜利塑胶有限公司 5800 5800 山东胜邦绿野化学有限公司 2500 2500 山东海上石油服务有限公司 美元 200 美元 200 山东胜利物资公司 500 500 山东胜利生物技术开发有限公司 500 500 山东胜利石油有限公司 100 100 山东中油胜利石油销售有限公司 500 500 67 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 青岛胜利石化产品销售有限公司 500 500 东营胜宇企业有限公司 1000 1000 东营胜邦塑胶有限公司 1500 1500 东营胜利绿野农药化工有限公司 1300 1300 青岛胜奇凯商贸有限公司 200 200 山东胜宇药业有限公司 800 800 胜利(新西兰)商贸有限公司 28 万美元 28 万美元 济南胜邦绿野化学有限公司 1000 1000 济南胜邦绿野国际贸易有限公司 100 100 青岛胜利环宇商贸有限公司 200 200 山东胜利生物工程有限公司 5000 5000 山东胜邦管道安装工程有限公司 500 500 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 期末数 企 业 名 称 金 额 比例 金 额 金 额 金 额 比例 万元 % 万元 万元 万元 % 陕西华山胜利塑胶有限公司 2958 51 2958 51 山东胜邦绿野化学有限公司 2040.11 85 2040.11 85 山东海上石油服务有限公司 美元 137.8 68.90 美元 137.8 68.90 山东胜利物资公司 500 100 500 100 山东胜利生物技术开发有限公司 400 80 400 80 山东胜利石油有限公司 100 100 100 100 山东中油胜利石油销售有限公司 450 90 450 90 青岛胜利石化产品销售有限公司 470 94 470 94 东营胜宇企业有限公司 1000 100 1000 东营胜邦塑胶有限公司 1500 100 1500 100 东营胜利绿野农药化工有限公司 663 51 663 51 青岛胜奇凯商贸有限公司 200.00 100 200.00 100 68 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 山东胜宇药业有限公司 800.00 100 800.00 100 胜利(新西兰)商贸有限公司 232.1595 100 232.1595 100 济南胜邦绿野化学有限公司 1000 1000 100 济南胜邦绿野国际贸易有限公司 100 100 100 青岛胜利环宇商贸有限公司 200 200 100 山东胜利生物工程有限公司 5000 5000 100 山东胜邦管道安装工程有限公司 398 398 90 4 不存在控制关系的关联方的性质 名 称 与本公司的关系 深圳市胜义环保有限公司 参股公司 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 参股公司 5 关联交易 (1)存在控制关系的关联方交易 公司与纳入合并报表范围内的存在控制关系的关联方之间的重大关联交易均在合并 报表时予以抵销 (2)不存在控制关系的关联方交易 A 销售货物 本期发生额 上年同期数 企 业 名 称 定价政策 (元) (元) 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 99,480,474.62 97,309,642.72 市场价格 B 出售固定资产 原值 折旧 成交价格 企 业 名 称 定价政策 (元) (元) 元 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 3,190,934.93 476,091.95 2,714,842.98 协议价格 6 关联款项 69 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 (1)应收票据 期末数 期初数 名 称 款项性质 (元) (元) 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 37,702,789.04 9,186,737.97 货 款 (2)其他应付款 期末数 期初数 名 称 款项性质 (元) (元) 深圳市胜义环保有限公司 272,448.59 往来款 八 承诺事项及或有事项 截止本审计报告日公司无需要披露的重大承诺事项及或有事项 九 资产负债表日后事项 截止本审计报告日公司无需要披露的资产负债表日后事项 十 其他重要事项 截止本审计报告日公司无需要披露的其他重大事项 十一 补充资料 附件 一 利润表附表 附件 二 合并资产减值准备明细表 附件 三 非经常性损益计算表 70 山东胜利股份有限公司 2004 年年度报告 第十一节 备查文件目录 本公司已按中国证监会 深圳证券交易所的有关规定 在公司董事会秘书处备置了齐 备 完整的有关文件 供股东查询 一 载有法定代表人 总会计师 会计机构负责人签名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原 稿 山东胜利股份有限公司董事会 董事长 王鹏 二 OO 五年三月二十四日 71