蓝光发展(600466)迪康药业2002年年度报告

四川迪康科技药业股份有限公司 2002 年年度报告 迪康药业 2002 年年度报告 目 录 一、 重要提示……………………………………………………………２ 二、 公司基本情况简介…………………………………………………２ 三、 会计数据和业务数据摘要…………………………………………３ 四、 股本变动及股东情况………………………………………………４ 五、 董事、监事和高级管理人员和员工情况…………………………５ 六、 公司治理结构………………………………………………………７ 七、 股东大会简介………………………………………………………８ 八、 董事会报告…………………………………………………………９ 九、 监事会报告…………………………………………………………１６ 十、 重要事项……………………………………………………………１８ 十一、 财务报告…………………………………………………………２１ 十二、 备查文件目录……………………………………………………６２ 1 迪康药业 2002 年年度报告 四川迪康科技药业股份有限公司 2002 年年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长曾雁鸣先生、总会计师郭俊华女士及财务机构负责人庞春风先生 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：四川迪康科技药业股份有限公司 中文名称简写：迪康药业 公司法定英文名称：ＳＩＣＨＵＡＮ ＤＩＫＡＮＧ ＳＣＩ＆ＴＥＣＨ ＰＨＡＲＭＡＣＥＵＴＩＣＡＬ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． 英文名称缩写：ＤＩＫＡＮＧ 二、法定代表人姓名：曾雁鸣 三、公司董事会秘书：刘明 联系电话：０２８－８５１９５５５５－８３００ 传真：０２８－８５１８４１４９ 电子信箱：lium@dkyaoye.com 联系地址：四川省成都市高新区科园二路１号 ２０１ 信箱 证券事务代表：郭俊华 联系电话：０２８－８７８４５９９９－１８０２ 传真：０２８－８５１８４１４９ 电子信箱：guojh@dkyaoye.com 联系地址：四川省成都市高新区科园二路１号 ２０１ 信箱 四、公司注册地址：成都市二环路南四段十一号 公司办公地址：成都市高新区科园二路一号 ２０１ 信箱 邮政编码：６１００４１ 公司网址：ＨＴＴＰ：／／ｗｗｗ．ｄｉｋａｎｇｙａｏｙｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司电子信箱：dkyy@dikangyaoye.com 五、选定的信息披露报刊：《上海证券报》 指定的信息披露网站：ＨＴＴＰ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年报备置地点：公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：迪康药业 股票代码：６００４６６ 七、其他有关资料： 公司首次注册登记时间：１９９９ 年 １２ 月 １７ 日 公司首次注册登记地点：成都市工商行政管理局高新区分局 公司变更注册登记时间：２００１ 年 １ 月 ２０ 日 2 迪康药业 2002 年年度报告 公司变更注册登记地点：成都市工商行政管理局高新区分局 企业法人营业执照注册号：５１０１０９１０００２８９—１ 税务登记号码： ５１０１０９７０９２４２９５５ 公司聘请的会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：重庆市渝中区人和街 ７４ 号 １２ 楼。 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标情况 单位：元 利润总额： ２９，８４１，２４７．６６ 净利润： ２４，０２１，６４８．３９ 扣除非经常性损益后的净利润： ２０，０４８，７５２．７８ 主营业务利润： ７７，２１５，７２５．７６ 其他业务利润： １，７３０，９０３．２６ 营业利润： ２３，９７４，６５３．２２ 投资收益： －１，３８０，９９１．９６ 补贴收入： ７，３３０，０００．００ 营业外收支净额： －８２，４１３．６０ 经营活动产生的现金流量净额： １７，６５３，４３５．３４ 现金及现金等价物净增加额： －１４７，９２５，４３８．９８ 注：非经常性损益项目和涉及金额： 单位：元 （１） 投资收益 －２，３２５，９９１．９６ （２） 补贴收入 ７，３３０，０００．００ （３） 营业外收支净额 －８２，４１３．６０ （４） 所得税影响 －９４８，６９８．８３ 二、公司三年来的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） ２０００ 年 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 调整后 调整前 主营业务收入 153,160,660.29 94,000,109.63 105,088,161.67 104,489,304.39 净利润 24,021,648.39 29,114,816.21 25,703,903.24 26,105,729.39 总资产 779,445,158.58 751,547,889.42 183,100,184.95 200,411,234.58 股东权益（不含少数股东权益） 650,832,281.32 639,540,652.93 116,433,845.08 116,835,671.23 每股收益（摊薄） 0.19 0.229 0.332 0.337 每股收益（加权） 0.19 0.236 0.332 0.337 每股净资产 5.11 5.02 1.50 1.51 调整后的每股净资产 5.09 5.00 1.49 1.49 每股经营活动产生的现金流量净额 0.14 0.31 0.06 0.06 净资产收益率％ 3.69 4.55 22.08 22.34 净资产收益率（加权）％ 3.69 4.89 24.81 25.15 扣除非经常性损益后净资产收益 3.08 4.17 15.88 19.47 率（加权）％ 3 迪康药业 2002 年年度报告 三、报告期利润表附表 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） （元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １１．８６ １１．８５ ０．６１ ０．６１ 营业利润 ３．６８ ３．６８ ０．１９ ０．１９ 净利润 ３．６９ ３．６９ ０．１９ ０．１９ 扣除非经营性损益后的净利润 ３．０８ ３．０８ ０．１６ ０．１６ 四、报告期内股东权益变动情况及说明 股东权益变动情况 （单位：万元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 12740 45,677.01 723.54 361.77 4,451.74 63,954.06 本期增加 1.00 356.59 178.29 2402.16 2938.04 本期减少 1808.88 1808.88 期末数 12740 45678.01 1080.13 540.06 5045.02 65083.22 本年盈利，提取盈余公积， 变动原因 本年计提 本年计提 分配股利 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）公司股份变动情况表 数量单位：万股 本次 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 变动前 配股 送股 公积金转股 增发 发行新股 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ７，７４０ ７，７４０ 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 ７，７４０ ７，７４０ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ７，７４０ ７，７４０ 二、已流通股份 １、人民币普通股 ５，０００ ５，０００ ２、境内上市外资股 ３、境外上市外资股 ４、其他 已流通股份合计 ５，０００ ５，０００ 三、股份总数 １２，７４０ １２，７４０ （二）股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字（２００１）１１ 号文批准，公司于 ２００１ 年 １ 月 １５ 日在上海证券交易所采用上网定价方式向社会公开发行人民币普通股 ５０００ 万股，每股面值 １．００ 元，发行价格 １０．２５ 元／股。发行后公司股本由 ７７４０ 万股增加为 １２７４０ 万股，其中发起人法人股 ７７４０ 万股，流通股 ５０００ 万股。 经上海证券交易所上证上字（２００１）１６ 号文批准，公司发行的 ５０００ 万人民 币普通股于 ２００１ 年 ２ 月 １２ 日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“迪康药 业”，股票代码“６００４６６”。 4 迪康药业 2002 年年度报告 公司无内部职工股。 二、股东情况 （一）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总数为 ２４６５８ 户。 （二）公司主要股东持股情况 名 年末持股数 年度内股份增减变 持股占总股 持有股份的质 股份 股东名称 次 （股） 动情况（＋－） 本比例（％） 押或冻结情况 性质 四川迪康产业控股集团股 １ 74,897,000 无 58.79 无 法人股 份有限公司 ２ 通乾证券投资基金 1,929,470 +1929470 1.51 不详 流通股 中国科学院成都有机化学有限 ３ 1,000,000 无 0.78 无 法人股 公司 ４ 迪康持股研究会 905,976 无 0.71 不详 流通股 ５ 鸿阳证券投资基金 801,970 +801970 0.63 不详 流通股 ６ 鹏华行业成长证券投资基金 675,100 +675100 0.53 不详 流通股 ７ 通宝证券投资基金 659,484 +659484 0.52 不详 流通股 ８ 成都高创科技集团公司 503,000 无 0.39 无 法人股 ９ 四川省中药研究所 500,000 无 0.39 无 法人股 １０ 成都福瑞机电设备制造公司 500,000 无 0.39 无 法人股 注：（１）迪康持股研究会持有四川迪康产业控股集团股份有限公司（以下简称 “迪康集团”）４％的股份。 （２）通乾证券投资基金和通宝证券投资基金同属融通基金管理公司。 （３）除法人股股东外其他股东本公司未知其是否存在关联关系或属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 （三）控股股东情况 截止报告期末，公司控股股东迪康集团（２００２ 年 7 月 8 日，本公司控股股东 四川迪康集团股份有限公司经四川省工商行政管理局核准，名称变更为“四川迪 康产业控股集团股份有限公司”。具体公告内容刊登于 2002 年 7 月 11 日《上海 证券报》）持有本公司 ５８．７９％的股份。该公司成立于 １９９８ 年 ３ 月，法定代表人 曾雁鸣，注册资本 １５０００ 万元；主要业务为：投资实业；药品的开发及技术服 务，保健用品（不含药品），饲料，农副产品（不含棉花、烟叶、蚕茧、粮 油），化工材料、化工产品（不含危险品）；机电产品，普通机械，金属材料 （不含稀贵金属），化工产品，日用百货，建筑材料，五金，交电，服装，鞋 帽，针纺织品，电子元件，计算机及配件，汽车配件，摩托车及配件，电子产 品，日用杂品，文化办公用品，工艺美术品（不含金银饰品），家具；种植业； 养殖业；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进 出口的商品及技术除外），进料加工和：“三来一补”业务，对销贸易和转口贸 易等。截止报告期末，迪康集团的第一大股东仍为成都迪康实业发展有限公司， 本公司董事长曾雁鸣先生持有成都迪康实业发展有限公司 ３６％的股份（为其第一 大股东），系本公司实际控制人。 （四）除迪康集团外，公司无其他持股 １０％以上的法人股东。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况： （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日 年初持股 年末持股 曾雁鸣 董事长 男 ３９ １９９９．１２－２００３．０５． ０ ０ 彭宇行 副董事长 男 ４１ １９９９．１２－２００３．０５ ０ ０ 5 迪康药业 2002 年年度报告 孙继林 董事、总经理 男 ４０ １９９９．１２－２００３．０５ ０ ０ 毛道维 独立董事 男 ５３ ２００１．０４－２００３．０５ ０ ０ 郭 伟 独立董事 男 ３９ ２００２．０５－２００３．０１ ０ ０ 高利军 董 事 男 ４６ １９９９．１２－２００３．０５ ０ ０ 谷元清 董 事 男 ３６ ２０００．０６－２００３．０５ ０ ０ 徐学民 董 事 男 ４９ １９９９．１２－２００３．０５ ０ ０ 刘 明 董事、董事会秘书 男 ３２ ２００１．１２－２００３．０５ ０ ０ 赵正林 监事会召集人 男 ５３ １９９９．１２－２００３．０５ ０ ０ 邬炳友 监 事 男 ３２ ２００１．１２－２００３．０５ ０ ０ 熊 焱 职工代表监事 男 ３８ １９９９．１２－２００３．０５ ０ ０ 郭俊华 财务负责人 女 ３１ ２００２．０９－２００３．０５ ０ ０ 于光建 副总经理 男 ４８ ２００２．０４－２００３．０５ ０ ０ 在股东单位任职情况： 姓名 任职单位 职务 任职期间 曾雁鸣 四川迪康产业控股集团股份有限公司 董事长 ２００１．７－２００４．７ 彭宇行 中国科学院成都有机化学有限公司 董事长 ２００１．６－２００４．６ 孙继林 四川迪康产业控股集团股份有限公司 董事 ２００１．７－２００４．７ 高利军 四川迪康产业控股集团股份有限公司 董事 ２００１．７－２００４．７ 徐学民 四川省中药研究所 所长 １９９９．１－ （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 公司董事、监事津贴依据公司 2001 年度股东大会通过的《关于确定董事薪 酬的议案》和《关于确定监事薪酬的议案》执行：董事（不含独立董事）津贴为 每人每年 2 万元，独立董事津贴为每人每年 5 万元，监事津贴为每人每年 1 万 元。以上董、监事津贴不含其兼任公司行政管理职务的报酬。 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高管人员的报酬确定依 据是公司董事会制订的《年薪工资管理办法》。公司每年年初根据总体战略发展 和年度经营目标与高级管理人员签订《年薪目标责任书》，确定年薪及考核指 标，按月对高级管理人员进行考核，支付月度年薪工资，年终根据指标完成情况 确定其报酬。 现任董事、监事和高级管理人员在公司领取的年度报酬总额 １２９．９ 万元，其 中金额最高的前三名董事的报酬总额为 ７６．８ 万元，金额最高的前三名高管人员 的报酬总额为 ５７．６ 万元。 公司董事、监事、高级管理人员年度报酬在 ２０ 万元以上的有 ２ 人，在 １０ 万元至 ２０ 万元之间的有 ３ 人，在 １０ 万元以下的有 ９ 人。 公司董事、监事和高级管理人员均在公司领取报酬、津贴。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况和原因 ２００２ 年 ４ 月 ３ 日，公司第一届董事会第十三次会议聘任于光建先生为公司 副总经理。 ２００２ 年 ５ 月 ２０ 日，为完善公司独立董事制度，公司 ２００１ 年度股东大会免 去舒平先生第一届董事会董事职务；同时选举郭伟先生为独立董事。 ２００２ 年 ９ 月 １８ 日，公司一届董事会十九次会议同意谷元清先生因工作变动 原因辞去副总经理（财务负责人）职务，另聘郭俊华女士为总会计师（财务负责 人）。 ２００２ 年 １２ 月 ３ 日，公司一届董事会二十一次会议同意公司现任独立董事郭 伟先生因拟在公司关联企业担任重要职务辞去所担任的公司一届董事会独立董事 职务；同时提名李航星先生为公司第一届董事会独立董事候选人。李航星先生在 ２００３ 年 １ 月 １７ 日公司 ２００３ 年度第一次临时股东大会上当选为公司独立董事。 二、公司员工情况 6 迪康药业 2002 年年度报告 截止报告期末，公司在职员工 １１９６ 人，其中生产人员 ３８７ 人，销售人员 ３２６ 人，技术人员 ２０４ 人，财务人员 ５０ 人，行政人员 ２２９ 人。 上述人员中，硕士及以上学历的共 ２５ 人，本科学历的 １２１ 人，大中专学历 ５１２ 人，高中及以下学历的 ５３８ 人。 截止报告期末，公司无离退休职工。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 根据中国证券监督管理委员会和国家经贸委于 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日联合发出的 《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》要求，公司认真地进行了自 查并填写了自查报告，上报中国证券监督管理委员会和国家经贸委。 公司自成立以来，严格按照国家有关法律法规的要求，不断完善法人治理 结构，规范公司运作，建立了完善的现代企业制度。报告期内，公司按照《上市 公司治理准则》要求，对《公司章程》等相关文件进行了修改，进一步完善了公 司治理。当前公司治理主要表现在： １、关于股东与股东大会 公司充分保障了所有股东的合法权益，特别是中小股东的权益，确保股东能 够行使合法权利。报告期间，公司股东大会的召集、召开、表决程序均符合《股 东大会规范意见》和《股东大会议事规则》及《公司章程》的规定；公司与关联 人方发生的关联交易公平合理，定价依据充分且符合市场原则，相关信息披露充 分，不存在损害公司和股东利益的情形。 报告期间，控股股东行为规范，未出现直接或间接干预上市公司正常生产经 营活动或损害公司及其他股东权益的情形。上市公司独立运作，公司与控股股东 在资产、财务、人员、机构和业务方面实现了“五分开”。 ２、关于董事与董事会 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的 要求，公司修改了《公司章程》，增加了有关独立董事的内容。２００１ 年度公司 已有两名独立董事。根据《上市公司治理准则》的要求，公司建立了董事会战 略、审计、提名、薪酬与考核专门委员会并制定了实施细则，进一步加强了公司 治理。 ３、关于监事与监事会 公司监事会的人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。监事会依据 《监事会议事规则》召集、召开监事会会议，认真履行监督职能，依据有关法 律、法规和公司章程的规定，对公司财务及董事、其他高管人员履行职责的合法 性及合规性进行监督，维护了公司和股东的利益。 ４、关于绩效评价与激励约束机制 公司加强了对决策层经营层的个人绩效管理，积极引入职业经理人制度，制 定了《业绩考核管理办法》和《年薪管理办法》，完善了董事、监事和经理人员 的绩效评价与激励机制。 ５、关于利益相关者 公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利 益相关者的合法权益，与利益相关者紧密合作，共同推进公司持续健康地发展， 谋求公司和利益相关者利益最大化。 ６、关于信息披露与透明度 7 迪康药业 2002 年年度报告 报告期间，公司制定了《信息披露管理办法》，设立了股权管理工作部，进 一步规范了公司信息披露的管理工作。公司能够严格按国家法律、法规和公司章 程的规定，准确、真实、完整、及时地披露有关信息，保证所有股东有平等机会 获得信息。 ７、为进一步改进公司治理，根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见》，公司将在已有两名独立董事的基础上选聘新的独立董事，使独立董事在 董事会中的比例达到三分之一，建立和健全独立董事制度。 二、独立董事履行职责情况 公司独立董事自任职以来，根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见》和《公司章程》相关规定，参加了公司历次的董事会和股东大会，认真审 议各项议案，对公司关联交易、重大资产收购等事项从维护公司整体利益和保护 中小投资者利益不受侵害的角度出发，发表独立意见并提供相应建议，认真履行 了诚信、勤勉的义务，对公司治理结构的完善起到了积极的作用。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 （一）公司与控股股东在人员方面已经分开。公司总经理、副总经理、财务 负责人、董事会秘书等高级管理人员，没有在公司控股股东迪康集团担任除董事 以外的行政职务，并且全部在本公司领取报酬；公司在劳动、人事、工资等方面 设立了独立的劳动人事职能部门和独立的劳动人事制度。 （二）公司与控股股东在资产方面已经分开。公司拥有独立完整的生产系统 和辅助生产系统及配套设施，资产独立完整，权属清晰。公司拥有完全独立的工 业产权、商标、非专利技术等无形资产。 （三）公司与控股股东在财务方面已经分开。公司设立独立的财务部门和财 务人员，建立了独立的财务管理制度和会计核算体系，在银行独立开设帐户，并 独立依法纳税。 （四）公司与控股股东在机构方面已经分开。本公司设立了完全独立于控股 股东的决策管理机构和生产单位，与控股股东的相关职能部门之间没有上下级关 系，各自独立运作。 （五）公司与控股股东在业务方面已分开。公司拥有完全独立的产、供、销 系统，在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 四、报告期内高级管理人员的考评及激励机制 公司董事会依据《工资管理办法》、《业绩考核管理办法》及《年薪管理 办法》与高级管理人员签订《年度目标责任书》，并根据具体情况不断对相关制 度予以修订完善。据此对高级管理人员业绩和绩效进行考评，结合企业经营业绩 和其他指标的完成情况及其在目标中所占的权重，计算确定高级管理人员的报 酬。 第七节 股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开及有关决议情况 报告期内公司共召开了两次股东大会，分别为 2001 年度股东大会和 2002 年第一次临时股东大会。 （一）2001 年度股东大会由董事会召集，以《四川迪康科技药业股份有限公 司第一届董事会第十三次会议决议公告暨召开二 00 一年度股东大会的通知》进 行了通知，并刊登在 2002 年 4 月 8 日的《上海证券报》上；会议于 2002 年 5 月 20 日在四川省成都市龙泉驿区茶店龙府饭店召开，出席会议股东及其授权代表 5 8 迪康药业 2002 年年度报告 人，代表公司股份 77,400,000 股，占公司股份总数的 60.75%，符合《公司法》 和《公司章程》的规定。公司董、监事及高级管理人员出席了会议。会议由北京 市鑫兴律师事务所秦庆华律师到场见证并出具了法律意见书。会议以记名投票表 决方式审议通过了如下决议： Ａ、审议通过公司二 ００ 一年度董事会工作报告； Ｂ、审议通过公司二 ００ 一年度监事会工作报告； Ｃ、审议通过二 ００ 一年度财务决算及二 ００ 二年度财务预算报告； Ｄ、审议通过二 ００ 一年度利润分配方案； Ｅ、审议通过修改公司章程的议案； Ｆ、审议通过股东大会议事规则（修正案）； Ｇ、审议通过设立董事会专门委员会的议案； Ｈ、审议通过关联交易管理办法； Ｉ、审议通过独立董事制度； Ｊ、审议通过完善独立董事制度，调整董事人选的议案； Ｋ、审议通过确定公司董事薪酬的议案； Ｌ、审议通过确定公司监事薪酬的议案； Ｍ、审议通过确定会计师事务所报酬及续聘重庆天健会计师事务所有限责任 公司为公司 ２００２ 年度财务审计机构的议案； Ｎ、审议通过委托迪康集团建设生产线技改工程的议案； Ｏ、审议通过使用闲置募集资金投资国债的议案； 本次股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ２１ 日《上海证券报》。 （二）、2002 年第一次临时股东大会由董事会召集，以《四川迪康科技药业 股份有限公司第一届董事会第十八次会议决议公告暨召开二 00 二年度第一次临 时股东大会的通知》进行了通知，并刊登在 2002 年 8 月 16 日的《上海证券报》 上；会议于 2002 年 9 月 18 日在四川省成都市龙泉驿区茶店龙府饭店召开，出席 会议股东及其授权代表 5 人，代表公司股份 77,400,000 股，占公司股份总数的 60.75%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。公司董、监事及高级管理人 员出席了会议。会议由北京市鑫兴律师事务所秦庆华律师到场见证并出具了法律 意见书。会议以记名投票表决方式审议通过了公司控股子公司重庆迪康长江制药 有限公司向公司控股股东迪康集团购买土地的议案。 本次临时股东大会决议公告刊登于 2002 年 9 月 19 日《上海证券报》。 二、选举、更换公司董事、监事情况 2002 年 5 月 20 日召开的公司 ２００１ 年度股东大会通过了调整董事人选的议 案：免去舒平先生董事职务，另改选郭伟先生为公司独立董事。 ２００２ 年 １２ 月 ３ 日，公司第一届董事会第二十一次会议同意公司独立董事郭 伟先生因拟在公司关联企业担任重要职务，辞去所担任的公司第一届董事会独立 董事职务；同时提名李航星先生为公司第一届董事会独立董事候选人（李航星先 生在 ２００３ 年 １ 月 １７ 日公司 ２００３ 年度第一次临时股东大会上当选为公司独立董 事）。 第八节 董事会报告 一、报告期内的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 9 迪康药业 2002 年年度报告 １、公司经工商登记机关核准的经营范围是：外用药、软膏剂、滴 鼻剂、栓剂、口服液体制剂，化学原药、中成药研制，技术咨询和转 让 ， 销 售 保 健 用 品 ， 保 健 食 品 ， 饮 料 及 制 药 原 料 。公司未从事除医药行业 以外的其他经营活动。报告期内公司经营的主要产品包括殷泰洗液、小儿感冒颗 粒、滴通鼻炎水、大输液、扑炎痛片等产品。 报告期内公司以营销管理为中心，加强了对新药的市场开发力度，取得了 良好的效果，新药盐酸格拉司琼氯化钠注射液和 ＰＤＬＬＡ 可吸收骨折内固定螺钉销 售收入稳步上升。此外，报告期内公司加大了新产品研发力度，目前，公司推出 的新药 ＳＭ 已顺利进入临床试验阶段，该产品投产后将给公司带来新的利润增长 点。 2、按产品列示： 单位：元 营业收入 营业成本 营业毛利 毛利率 大输液＊ ５２，４１９，１０５．４４ ２３，８９１，２２４．４４ ２８，５２７，８８１．００ ５４．４２％ 外用液体制剂 １５，３７４，６１６．５４ ２，０３２，９４９．２７ １３，３４１，６６７．２７ ８６．７７％ 片 剂 ２４，００５，７２２．９３ １９，７３３，５０８．４６ ４，２７２，２１４．４７ １７．８０％ 其 他 ６１，３６１，２１５．３８ ２８，８４２，３１５．４５ ３２，５１８，８９９．９３ ５３．００％ 合 计 １５３，１６０，６６０．２９ ７４，４９９，９９７．６２ ７８，６６０，６６２．６７ ５１．３６％ 注：上述产品市场占有率情况不详。 ＊大输液产品含盐酸格拉司琼氯化钠注射液。 ３、按地区分类： 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 成 都 ８４，１４０，５６７．６３ ６２，０９２，７９３．２１ 重 庆 ７５，８５５，７０６．９４ １６，４１１，４５２．９５ 公司内各地区分部间相互抵销 －６，８３５，６１４．２８ １５６，４１６．５１ 合 计 １５３，１６０，６６０．２９ ７８，６６０，６６２．６７ ４、报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期没有 发生较大变化。 （二）主要控股子公司的经营情况及业绩 （１）重庆迪康长江制药有限公司：截止报告期末，本公司持有该公司 ９９．８％ 的股权。该公司注册资本 ５０００ 万元，主营业务为化学药原料、天然药原料、生 物制剂的研究、开发、生产、销售、技术转让及技术服务，片剂、硬胶囊剂、颗 粒剂。散剂（内服）、糖浆剂、溶液剂（内服、外服）、合剂、口服液、膜剂、 粉针剂、大容量注射剂、小容量注射剂；盐酸小檗碱、赖氨匹林、羧甲司坦、对 乙酰氨基酚、缩合葡萄糖、硫酸庆大霉素、蘑菇浸膏原料药。农副土特产品（不 含粮、油、棉）、化工产品（不含危险品）。截止 ２００２ 年底，该公司总资产 １８５，６８１，７４０．５２ 元 ， 净 资 产 ５５，６３８，２９８．０８ 元 ， ２００２ 年 度 实 现 净 利 润 １，４５４，３８１．７４ 元。 （２）成都迪康中科生物医学材料有限公司：截止报告期末，本公司持有该 公司 ９２．１１％的股权。该公司注册资本 ３８００ 万元，主营业务为：研究、开发、销 售超高分子量聚－ＤＬ－乳酸（ＰＤＬＬＡ）骨折内固定材料。截止 ２００２ 年底，该公司总 资产５０，８９８，７７５．３７ 元，净资产４８，８３８，２３９．８３ 元，２００２ 年实现净利润１２，９７８，７０５．０４ 元。 （３）四川和平药房连锁有限公司：截止报告期末，本公司持有该公司 ９９．７％ 的股权。该公司注册资本 ７０００ 万元，主营业务为：中药材、中成药、中药饮 片、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品、保健品、计划生育用品的零 售。截止 ２００２ 年底，该公司总资产 ６７，３７２，３１５．４１ 元，净资产 ６２，５２５，６６４．５９ 元，２００２ 年度实现净利润－６，３６８，６０２．７６ 元。 10 迪康药业 2002 年年度报告 （三）主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商采购金额合计占年度采购总额的 ４０．４１％； 公司向前五名客户销售金额合计占年度销售总额的 ２２．７８％； （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 （１）国家医疗体制、医保体制、医药流通体制改革同步开展，药品公开招 投标制度全面推行，药品价格进一步下调，致使医药行业竞争加剧，局部市场趋 于饱和，对公司的药品营销产生冲击。 对此，公司一方面采取提高产品质量、挖掘新药市场潜力的措施，提高企业 产品核心竞争力，积极参与市场竞争；另一方面，进军 ＯＴＣ 市场，并主动探索多 种代理方式的营销战略合作模式，以拓宽公司营销网络。 （２）２００３ 年全国范围内的新一轮药品招标工作即将开始，作为招标通行证 的 ＧＭＰ 认证的通过迫在眉睫，能否如期通过认证将直接影响到公司产品的生产和 销售；另一方面，ＧＭＰ 认证的一系列改造工作增加了资本性支出，同期进行的 ＧＳＰ 认证项目也面临同样的问题；公司正在实施的零售连锁项目由于固有的行业 特点，需要在短时间内投入较大的资金，而销售收入的增长相对滞后，这将使项 目投入期内的收益受到影响。 公司成立了认证小组专项负责 ＧＭＰ 及 ＧＳＰ 认证项目，力争在 ２００３ 年全国招 标工作开始前通过大多数剂型的 ＧＭＰ 认证，以提高公司药品生产质量，增强企业 的竞争力。同时加强市场变化情况分析，制订切实有效的投资项目实施方案，并 通过控制成本费用等措施，保障项目投入期的收益。 （３）公司品种资源丰富，但缺乏明显竞争优势的“明星”产品一直是公司 存在的问题。对此，公司加强了新产品开发的力度，但由于新产品研发过程较 长，而市场情况的变化又较快，如新产品开发方向发生偏差，将影响公司未来的 生产经营和市场竞争力。 公司将在充分利用现有资源的情况下，采取对外寻求战略合作伙伴的方式， 与科研单位、高等院校等加强在研发、项目开发上的多种形式合作，进行资源的 整合共享，提升自身研发能力，保证公司新药品种的研究、开发和老产品的更新 换代，积极培育具有市场竞争力的拳头产品。 （４）公司控股子公司重庆迪康长江制药有限公司位于三峡工程淹没规划 区。按重庆市万州区的有关规划，该公司将在 ２００３ 年度陆续进行搬迁，搬迁过 程中将对该公司的生产、经营造成一定影响。 对此，公司一方面加快新基地的建设和完善，合理安排生产计划和进度，尽 量减少搬迁给生产带来的影响；另一方面加强与政府的沟通协调，对搬迁中可能 出现的问题和风险提前预见，积极寻求解决方案。 （５）随着公司经营规模的不断扩大，公司面临的管理内容日趋复杂，内部 管理流程亟待优化，公司迫切需要更高的管理效能和更规范化的运作来保持公司 的可持续发展。 公司聘请专业管理咨询公司在充分考虑外部客观环境并结合公司的管理、资 源和能力现状和可改善潜力等因素的基础上，理清了公司的战略发展思路，制定 了公司的企业发展领域，产品组合策略和营销渠道策略。配合战略需要，适时引 入 ＩＳＯ９０００ 质量认证工作，力求通过组织结构的优化，管理流程的再造，管理职 责的规范，增强公司的整体管理水平，提高公司的工作效率。 （６）由于 ＧＭＰ 认证的需要，相应的募集资金投资项目必须按 ＧＭＰ 认证进度及时 完成；另一方面，市场的不断变化又给相关募投项目的前景带来不确定性。 11 迪康药业 2002 年年度报告 为此，公司将在 ２００３ 年加快募集资金投资项目的建设进度，对于相关生产 线技改项目应确保在 ＧＭＰ 认证前完成；对于其他项目应根据市场变化情况进行分 析评估，不断调整、完善实施方案。 （五）２００２ 年度经营计划及调整情况 公司在 ２００１ 年度报告中公开披露 ２００２ 年度全年预计实现主营业务收入 １０，３４０ 万元，预计主营业务成本为 ６，５４５ 万元。根据实际情况，公司在 ２００２ 年 半年度报告中对全年经营计划作出了相应调整，调整后的经营计划为全年主营业 务收入 １２９２６ 万元，主营业务成本 ６７５０ 万元。详见公司《２００２ 年半年度报告》 及刊登于 ２００２ 年 ８ 月 １６ 日《上海证券报》的公司第一届董事会第十八次会议决 议公告。 二、报告期内的投资情况 报告期内，公司投资额合计 ２２，７３８．８９ 万元，比上年的 １０，８５５．９４ 万元增加 １１，８８２．９５ 万元。 （一）募集资金投资使用情况： 单位：万元 １、募集资金投资项目进展情况 承诺投资项目 总投资 预计收益 实际投资额 项目进度及收益 医药开发中心技术改造项目 ３，４３０．００ ３，１６８．２１ 已完成 ９２．３７％ ＰＤＬＬＡ可吸收生物医学材料产业化项目 ３，７８６．１３ ２，００１．２１ ３，６８７．３２ 已投入使用，本期收益１１５６．７１万元 外用液体制剂分厂技改项目 ２，３１６．０９ ２，６４６．２４ １，１２０．０５ 已完成固定资产投资的 ５９．２４％ 中药材现代化产业基地技改项目 ４，０３１．９２ ２，３３６．６５ ２，３１５．１３ 已完成 ５７．４２％， 根据公司ＧＭＰ认证进度安排，报告期内暂缓 中药提取分厂技改项目 ４，３１３．７３ ４，０３８．９２ 实施 中药颗粒制剂分厂实施 ＧＭＰ 项目 ３，６５２．５５ ３，１６９．７３ １，８１１．１３ 已完成固定资产投资的 ６０．４９％ 口服液制剂分厂实施 ＧＭＰ 项目 ２，７３１．９４ ２，８１２．３１ １，１１３．５５ 已完成固定资产投资的 ６０．７％ 根据公司ＧＭＰ认证进度安排，报告期内开始 中、西药胶囊制剂分厂技改项目 ３，０８９．８９ ３，２５３．８１ ７４０．１６ 实施，已完成固定资产投资的 ３９％ 中药冻干粉针制剂分厂实施ＧＭＰ项目 ３，３８０．５３ ２，５５５．７０ ２，２３１．８６ 已完成固定资产投资的 ８０．２９％ 销售网络实施 ＧＳＰ 项目 ６，０００．００ ６３８．５３ 持续投入阶段 符合 ＧＳＰ 规范的药品零售连锁企业 ８，２６８．００ ３，１４１．００ ４，８９６．５５ 已完成 ５９．２２％ 经营网络技术改造项目 补充流动资金 ４，７１１．８５ ４，７１１．８５ 已全部用于补充流动资金 注：报告期内募集资金实际投资项目与承诺投资项目一致。 ２、其他募集资金投资情况： 根据公司 2001 年度股东大会决议，公司利用暂时闲置的募集资金投资国债 （详见刊登于 2002 年 5 月 21 日《上海证券报》的 2001 年度股东大会决议公 告）。报告期内，公司实际投入资金 2000 万元购买 2002 年第 10 期记帐式国 债，截止报告期末，国债投资余额为 1000 万元。报告期内公司实现国债投资收 益–6.48 万元。 尚未使用的募集资金存放银行。 （二）非募集资金投资项目 1、经 ２００２ 年 ５ 月 ２０ 日公司 ２００１ 年度股东大会审议通过，公司控股子公司 重庆迪康长江制药有限公司委托迪康集团建设包括部分非募投项目在内的生产线 技改工程。详见第十节“重要事项”第三条“重大关联交易”的相关内容。 2、经 ２００２ 年 ９ 月 １８ 日公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会审议通过，重庆 迪康长江制药有限公司向迪康集团收购土地 221547.4 平方米用于建设包括针剂 生产线、片剂生产线等非募投项目在内的生产线技改工程。详见第十节“重要事 项”第三条“重大关联交易”的相关内容。 12 迪康药业 2002 年年度报告 3、公司利用自有资金 911.6 万元进行股票短期投资，截止报告期末，实现 收益-798,785.40 元。 4、公司在高新区建设总部大楼，截止报告期末已投入 670.35 万元。 三、财务状况和经营成果的分析 报告期，经过公司董事会和经理层的努力，完成了 ２００２ 年度经营目标，重 庆天健会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告，具体如下： 项目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 增减幅（％） （或 ２００２ 年度） （或 ２００１ 年度） 货币资金 ３１８，１６０，６１６．０９ ４６６，０８６，０５５．０７ －３１．７４ 在建工程 ６８，４３９，８４２．５７ １，２１４，７９１．０２ ５，５３３．８８ 无形资产 ７９，７２０，６４９．７５ ３５，８９８，１７１．３６ １２２．０７ 总资产 ７７９，４４５，１５８．５８ ７５１，５４７，８８９．４２ ３．７１％ 股东权益 ６５０，８３２，２８１．３２ ６３９，５４０，６５２．９３ １．７７ 主营业务收入 １５３，１６０，６６０．２９ ９４，０００，１０９．６３ ６２．９４ 主营业务利润 ７７，２１５，７２５．７６ ３３，６１８，５５２．７０ １２９．６８ 营业费用 ３０，５３１，０８０．８２ １６，９４９，０６３．３１ ８０．１３ 管理费用 ３０，３１１，４５２．２４ １５，１１０，５８３．２０ １００．６０ 补贴收入 ７，３３０，０００．００ ２，９７５，４００．０６ １４６．３５ 所得税 ４，４２４，１７５．３６ ２６６，５６８．９７ １，５５９．６７ 净利润 ２４，０２１，６４８．３９ ２９，１１４，８１６，２１ －１７．４９ 现金及现金等价物净增加额 －１４７，９２５，４３８．９８ ４６４，６１６，０３８．１１ －１３１．８４ 增减变动的原因： １、 货币资金较年初数减少主要系募股资金用于募投项目所致； ２、 在建工程年初数增加主要系本年度公司实施募投项目所致； ３、 无形资产较年初数增加主要系重庆迪康长江制药有限公司购入迪康集团 土地用于建设中药材种植 ＧＡＰ 基地及生产线技改工程所致； ４、 总资产增加是以上各项目影响的结果； ５、 股东权益增加是由于报告期盈利； ６、 主营业务收入、主营业务利润增加主要系毛利较高的新药销售增长； ７、 营业费用较上年增加主要系本年度本公司加大销售力度，拓展市场费用 增大所致。 ８、 管理费用较上年增加主要系本年度固定资产折旧、无形资产资产摊销、 计提资产减值准备加大以及公司管理咨询费用增加所致。 ９、 补贴收入较上年增加系本公司取得郫县财政局拨付的政府专项补贴。 １０、 所得税增加主要系根据成都高新区地税局成高地税函［２０００］０４６ 号批 复，本公司上年度免征企业所得税，从本年度开始按 １５％计缴企业所得税。 １１、 净利润较上年减少是以上指标影响的结果； １２、 公司现金及现金等价物净增加额减少一方面是由于本报告期较上年同期相比无募 集资金流入，另一方面本报告期公司加大了募投项目的投入。 四、生产经营环境和宏观政策、法规变化的影响 （一）医药行业法规政策的影响： 随着国家基本医疗保险制度改革和药品降价政策的深入实施，药品市场变化 加快，业内竞争加剧，药品毛利率降低，将给公司带来一定的负面影响。 ２００２ 年底八部委联合制定的《中药现代化发展纲要》指出，国家将采取一 系列优惠政策加快中药产业发展，这对公司中药产品的生产销售及中药种植产业 化项目的建设而言是一个积极因素。 （二）加入 ＷＴＯ 的影响： 13 迪康药业 2002 年年度报告 随着我国加入 ＷＴＯ 及全球经济一体化，医药类产品及服务的进口关税逐步降 低，外国医药企业将享受国民待遇，其产品推进中国市场的步伐加快。国内制药 企业面临更大的生存、发展压力。而公司作为中药产品生产企业之一，有着资 源、劳动力成本和价格优势，产品拥有自主知识产权，公司将会充分发挥自身优 势，利用加入 ＷＴＯ 带来的发展机遇，选择合适的时机参与国际竞争，开拓产品的 国际市场。 （三）ＧＭＰ、ＧＳＰ 认证的影响 ＧＳＰ 认证、ＧＭＰ 认证是医药企业必须获得的行业资格许可证，它将直接关系 到医药企业的生产和销售。为通过 ＧＭＰ、ＧＳＰ 认证，公司实施了生产改造，由此 增加的资本性支出将逐年摊销，一定程度上增加了今后年度产品的生产成本。但 随着认证的通过，也将为公司的长远发展产生良好影响。 五、审计报告涉及事项的说明 重庆天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开了十一次董事会： （１）公司第一届董事会第十二次会议于 ２００２ 年 ２ 月 ３ 日以通讯方式召开， 表决董事八名，会议经审议通过了： Ａ．关于完善独立董事制度，调整董事人选的议案； Ｂ．设立分公司的议案。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ２ 月 ５ 日《上海证券报》。 （２）公司第一届董事会第十三次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ３ 日在成都市高新区 创业中心会议室召开，出席会议董事八名， 会议审议通过了： Ａ．公司 ２００１ 年度总经理工作报告； Ｂ．公司 ２００１ 年度董事会工作报告； Ｃ．公司 ２００２ 年度经营计划； Ｄ．公司 ２００１ 年度财务决算报告及 ２００２ 年度财务预算报告； Ｅ．２００１ 年度利润分配预案； Ｆ．预计 ２００２ 年度利润分配政策的议案； Ｇ．公司 ２００１ 年度报告的正文及摘要； Ｈ．公司章程（修正案）； Ｉ．四川迪康科技药业股份有限公司董事会议事规则（修正案）； Ｊ．四川迪康科技药业股份有限公司股东大会议事规则（修正案）； Ｋ．信息披露管理办法； Ｌ．独立董事制度； Ｍ．关联交易管理办法； Ｎ．同意设立战略、审计、提名、薪酬与考核四个董事会专门委员会； Ｏ．同意聘任于光建为公司副总经理； Ｐ．同意董事（不含独立董事）薪酬为每人每年人民币 ２ 万元，独立董事薪 酬为每人每年人民币 ５ 万元； Ｑ．续聘重庆天健会计师事务所为公司 ２００２ 年度财务审计机构； Ｒ．同意本公司控股子公司—重庆迪康长江制药有限公司与本公司控股股 东—迪康集团签署的《委托建设协议》； Ｓ．同意公司拟投入现金 ２８００ 万元对成都迪康中科生物医学材料有限公司 进行增资； 14 迪康药业 2002 年年度报告 Ｔ．同意使用暂时闲置的募集资金投资国债，投资总额不超过人民币 １．５ 亿 元； Ｕ．召开公司 ２００１ 年度股东大会的议案； 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ８ 日《上海证券报》。 （３）公司第一届董事会第十四次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日在成都市高新西 区迪康大道 １ 号迪康医药开发中心召开，出席董事八名，会议审议通过了《公司 ２００２ 年第一季度报告》。 （４）公司第一届董事会第十五次会议于 ２００２ 年 ６ 月 ２４ 日以传真通讯表决 方式召开，表决董事八名，审议通过了《建立现代企业制度自查报告》。 本次会议决议详细内容见上海证券交易所网站 ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ。 （５）公司第一届董事会第十六次会议于 ２００２ 年 ７ 月 １６ 日在成都市高新西 区迪康医药开发中心召开，出席会议董事九名，会议审议通过了： Ａ．四川迪康药房连锁有限公司更名议案； Ｂ．向银行贷款的议案； Ｃ．向迪康集团购买土地的议案。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ７ 月 １８ 日《上海证券报》。 （６）公司第一届董事会第十七次会议于 ２００２ 年 ７ 月 ２８ 日在成都市高新西 区迪康医药开发中心二楼会议室召开，出席会议董事 ９ 人，会议审议通过了公 司对 ２００１ 年度盈利预测完成情况的有关说明材料。 （７）公司第一届董事会第十八次会议于 ２００２ 年 ８ 月 １４ 日在成都市高新西 区迪康大道 １ 号迪康医药开发中心二楼会议室召开，出席会议董事九名，会议审 议通过了： Ａ．四川迪康科技药业股份有限公司 ２００２ 年半年度报告全文及摘要； Ｂ．董事会战略委员会实施细则； Ｃ．董事会审计委员会实施细则； Ｄ．董事会提名委员会实施细则； Ｅ．董事会薪酬与考核委员会实施细则； Ｆ．召开 ２００２ 年度第一次临时股东大会的议案。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ８ 月 １６ 日《上海证券报》，董事专门委员 会实施细则详细内容见上海证券交易所网站 ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ。 （８）公司第一届董事会第十九次会议于 ２００２ 年 ９ 月 １８ 日在成都市龙府饭 店召开，出席董事及其授权代表九名，会议审议通过了： Ａ．公司人事变动的议案； Ｂ．公司控股子公司—四川和平药房连锁有限公司购买土地的议案。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ９ 月 １９ 日《上海证券报》。 （９）公司第一届董事会第二十次会议于 ２００２ 年月 １０ 月 ２５ 日在成都市高 新西区迪康大道 １ 号迪康医药开发中心二楼会议室召开，出席董事及其授权代表 九名，审议通过了《公司 ２００２ 年第三季度报告》。 （１０）公司第一届董事会第二十一次会议于 ２００２ 年 １２ 月 ３ 日在成都市高 新西区迪康医药开发中心召开，出席会议董事 ９ 人，会议审议通过了： Ａ．改选公司独立董事的议案； Ｂ．注销重庆万州销售分公司的议案。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 12 月 5 日《上海证券报》。 （１１）公司第一届董事会第二十二次会议于 ２００２ 年 １２ 月 １４ 日在成都市高 新西区迪康医药开发中心召开，出席会议董事 ８ 人，审议通过了： Ａ．延期进行公司董事会换届选举的议案； 15 迪康药业 2002 年年度报告 Ｂ．重庆迪康向银行贷款的议案； Ｃ．召开二 ００ 三年度第一次临时股东大会的议案。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 12 月 17 日《上海证券报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》等有关法律法规的 要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内 容。本年度具体执行情况如下： １、报告期内公司利润分配方案、资本公积金转增股本方案执行情况 根据 ２００２ 年 ５ 月 ２０ 日公司 ２００１ 年度股东大会决议，公司以 ２００１ 年年末总 股本 １２７，４００，０００ 股为基数，向全体股东每 １０ 股派发现金红利 １．００ 元（含 税），派发现金红利总额为 １２７４ 万元，剩余 ４４，５１７，４０６．６５ 元结转以后年度分 配。公司已于 ２００２ 年 ６ 月 ７ 日发布公告，以 ２００２ 年 ６ 月 １２ 日为股权登记日，６ 月 １３ 日为除息日，６ 月 １９ 日为现金发放日，成功的实施了上述方案。报告期内 公司无资本公积金转增股本方案。 ２、利用闲置募集资金投资国债 根据 ２００２ 年 ５ 月 ２０ 日公司 2001 年度股东大会决议，公司利用暂时闲置的 募集资金投资国债（不超过 1.5 亿元）。报告期内，实际投入资金 2000 万元购 买 2002 年第 10 期记帐式国债，截止报告期末，国债投资余额为 1000 万元。 3、委托控股股东代建生产线技术改造工程 经 ２００２ 年 ５ 月 ２０ 日公司 ２００１ 年度股东大会审议通过，公司控股子公司重 庆迪康委托迪康集团代为建设生产线技术改造工程的固定资产投入部分，包括胶 囊生产线、粉针生产线、针剂生产线、片剂生产线、动物房、综合楼、库房及其 他配套生产设施的建设。截止报告期末，上述代建事项正在进行之中。 4、公司控股子公司向控股股东购买土地决议的执行情况 根据 ２００２ 年 ９ 月 １８ 日公司 2002 年第一次临时股东大会决议，公司控股子 公司重庆迪康长江制药有限公司向公司控股股东迪康集团购买土地证号为“万州 国用（2002）字第 04143 号”土地。截止报告期末，重庆迪康长江制药有限公司 已向迪康集团支付了全部的土地购买价款，并完成了土地证的变更手续。 七、本次利润分配预案（公积金转增股本预案） 经重庆天健会计师事务所审计，公司 ２００２ 年度实现净利润 ２４，０２１，６４８．３９ 元。按公司章程规定，提取法定盈余公积金 ３，５６５，８５６．８７ 元和法定公益金 １，７８２，９２８．４３ 元后，加上 ２００１ 年度未分配利润 ４４，５１７，４０６．６５ 元，本年度可供 股东分配的利润为 ６３，１９０，２６９．７４ 元。董事会决定本次利润分配预案为：拟以 ２００２ 年末总股本 １２７，４００，０００ 股为基数，向全体股东每 １０ 股派发现金红利 １．００ 元（含税），派发现金红利总额为 １２，７４０，０００ 元，剩余 ５０，４５０，２６９．７４ 元结转 以后年度分配；本次拟不进行资本公积金转增股本。以上利润分配预案须提交年 度股东大会审议通过后方能生效。上述利润分配方案与公司预计的 ２００２ 年度利 润分配政策一致。 九、其他事项 公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》，报告期内未发生变更。 第九节 监事会报告 一、监事会的工作情况 16 迪康药业 2002 年年度报告 本报告期内，公司监事会根据《公司法》和《公司章程》赋予的职权，积极 开展工作，对公司的经营活动、财务状况及高级管理人员经营行为忠实地履行了 监督职能。报告期内公司监事列席了各次董事会和股东会，并召开了六次监事 会： 1、公司第一届监事会第六次会议于 2002 年 4 月 3 日在成都市高新区创业中 心会议室召开，应到监事三人，实到三人。会议审议通过了如下决议： A、审议通过了公司 2001 年度监事会工作报告； B、审议通过了 2001 年度财务决算报告及 2002 年度财务预算报告； C、审议通过了 2001 年度利润分配预案； D、审议通过了关于预计 2002 年度利润分配政策的方案； E、审议通过了公司二 00 一年度报告的正文及摘要； F、审议通过了监事会议事规则（修正案）； G、审议通过了关于确定公司监事薪酬的提案； H、审议通过了委托迪康集集团代建生产线技改工程的议案。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 8 日的《上海证券报》。 2、公司第一届监事会第七次会议于 2002 年 4 月 22 日在成都市高新西区迪 康医药开发中心二楼会议室召开，应到监事三人，实到三人。会议审议通过了公 司 2002 年第一季度报告。 3、公司第一届监事会第八次会议于 2002 年 7 月 16 日在成都市高新西区迪 康医药开发中心二楼会议室召开，应到监事三人，实到三人。会议审议通过了公 司控股子公司重庆迪康长江制药有限公司向迪康集团购买土地的议案。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 7 月 18 日的《上海证券报》。 4、公司第一届监事会第九次会议于 2002 年 8 月 14 日在成都市高新西区迪 康医药开发中心二楼会议室召开，应到监事三人，实到三人。会议审议通过了如 下决议： A、审议通过了公司 2002 年半年度报告全文及摘要； B、审议通过了 2002 年上半年公司董事会和经营领导班子能严格按照《公司 法》、《证券法》和《公司章程》进行经营管理决策，依法规范运作；公司董事 和其他高管人员在履行职务中均无违反法律、法规和公司《章程》或公司利益的 行为的议案。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 16 日的《上海证券报》。 5、公司第一届监事会第十次会议于 2002 年 10 月 25 日在成都市高新西区迪 康医药开发中心二楼会议室召开，应到监事三人，实到三人。会议审议通过了如 下决议： A、审议通过了公司 2002 年第三季度报告； B、审议通过了对董事会和经营领导班子 2002 年 1—9 月工作情况的总结。 6、公司第一届监事会第十一次会议于 2002 年 12 月 14 日在成都市高新西区 迪康医药开发中心二楼会议室召开，应到监事三人，实到三人。会议审议通过了 如下决议： A、审议通过了公司监事会延期进行换届选举的议案。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 12 月 17 日《上海证券报》。 二、监事会就公司报告期内的运作情况发表以下独立意见 （一）公司依法运作情况：监事会认为公司决策程序合法，建立了完善的内 部控制制度，公司董事、经理执行职务时无违反法律法规、公司章程或损害公司 利益的行为。 17 迪康药业 2002 年年度报告 （二）检查公司财务的情况：监事会认为经重庆天健会计师事务所审计的公 司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）募集资金使用情况：监事会认为公司募集资金实际投入项目和承诺投 入项目一致，无变更募集资金投资项目的情况。 （四）收购、出售资产情况：监事会认为公司收购、出售资产交易价格合 理，未发现内幕交易、未发现损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为。 （五）关联交易情况：监事会认为关联交易公平合理，决策程序符合有关法 律法规和公司章程的规定，关联董事和关联股东按规定回避了表决，不存在损害 上市公司利益的行为。 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购及出售资产 （一）重庆迪康长江制药有限公司向迪康集团购买位于重庆万州区的土地 （详见“三、重大关联交易事项”第（二）项）。 （二）四川和平药房连锁有限公司用募集资金向成都市政府购买位于成都 市金牛区商贸大道的土地使用权。 １、简要情况及进程 根据公司第一届董事会第十九次会议决议，公司控股子公司四川和平药房连 锁有限公司用募集资金向成都市政府购买位于成都市金牛区商贸大道的土地约 71,333.69 平方米用于建设连锁经营配送中心，其中净地约为 44,666.89 平方米、 代征地约为 26666.80 平方米，净地价格拟确定为 824.99 元/平方米，具体购买价 格和面积以最后签定的土地出让合同为准。截止报告期末，公司控股子公司四川 和平药房连锁有限公司已向成都市政府支付了土地价款 ３０００ 万元，其余事项尚 在办理之中。 ２、对公司的影响 本次收购符合成都市人民政府对成都医药物流中心建设的统一规划政策，有 利于四川和平药房连锁有限公司加快募投项目—“符合 ＧＳＰ 规范的药品零售连锁 企业经营网络技术改造”的建设进度。四川和平药房连锁有限公司原拟用于连锁 经营配送中心建设的房产“草堂别院”将在公司利益不受损失的前提下以适宜的 方式进行处置。 上述事项详见刊登于 2002 年 9 月 19 日《上海证券报》董事会决议公告。 三、重大关联交易事项 （一）重庆迪康长江制药有限公司委托迪康集团代为建设生产线技术改造 工程的固定资产投入部分。 1、关联交易方介绍 迪康集团持有本公司股份 74,897,000 股，占总股本的 58.79%，系本公司第 一大股东。 重庆迪康长江制药有限公司系本公司控股子公司，该公司注册资本为 ５０００ 万元，其中本公司出资 ４９９０ 万元，占注册资本的 ９９．８％。 2、关联交易的主要内容 为利用迪康集团在工程项目管理中的资源，加快工程建设进度、保证工程质 量、降低风险，经 ２００２ 年 ５ 月 ２０ 日公司 ２００１ 年度股东大会审议通过，重庆迪 康长江制药有限公司委托迪康集团代为建设生产线技术改造工程的固定资产投入 18 迪康药业 2002 年年度报告 部分（不含设备购置），包括胶囊生产线、粉针生产线、针剂生产线、片剂生产 线、动物房、综合楼、库房及其他配套生产设施的建设。其中粉针生产线和胶囊 生产线属募投项目。 3、交易定价原则和结算方式 迪康集团代为建设该技改工程所需款项（包括建筑工程费用，安装工程费 用、预备费用等）由迪康集团先行垫付 ２５００ 万元，在垫付金额达到 ２５００ 万元时 进行第一次结算，以后根据工程进度由重庆迪康向迪康集团即时拨付。工程竣工 后，按经具备资格的第三方审计的竣工决算结果进行最后结算。迪康集团受托代 建该技改工程项目按工程委托建设部分竣工决算审计结果的 1%收取管理费。迪 康集团受托代建该工程不收取资金占用费。截止报告期末，该委托代建事项正在 进行中，已投入资金 ２７６５ 万元。 以上事项详见刊登于２００２年４月８日《上海证券报》的董事会决议公告、关联 交易公告和独立财务顾问报告。 （二）重庆迪康向迪康集团购买位于重庆万州区的土地。 1、关联交易方介绍 迪康集团持有本公司股份 74,897,000 股，占总股本的 58.79%，系本公司第 一大股东。 重庆迪康长江制药有限公司系本公司控股子公司，该公司注册资本为５０００万 元，其中本公司出资４９９０万元，占注册资本的９９．８％。 2、关联交易的主要内容 为促进募集资金投资项目的顺利实施，加快生产线技术改造工程的建设进 度，经２００２年９月１８日公司２００２年度第一次临时股东大会审议通过，重庆迪康向 迪康集团购买位于重庆万州区的土地221547.4平方米用于建设生产线技术改造工 程及中药材种植GAP基地，生产线技术改造工程包括胶囊生产线、粉针生产线、 针剂生产线、片剂生产线、动物房、综合楼、库房及其他配套生产设施，其中粉 针生产线和胶囊生产线及中药材种植GAP基地属募投项目。 ３、交易标的基本情况和相关帐面价值、评估价值 该土地位于重庆市万州区，面积221547.4平方米，用途为工业用地和其他园 地用地。 截止２００２年６月１日，该资产帐面价值为３０，４００，７６４．００元。经重庆金地资产 评估有限责任公司以重金（地）评（２００２）字第０７４号土地估价报告书评估，截 止评估基准日２００２年６月１日，该资产评估价值为３６，３９３，６００．００元。 ４、转让价格、定价原则和结算方式： 经资产收购双方协商一致并经本公司２００２年度第一次临时股东大会批准， 以重庆金地资产评估有限责任公司评估并出具的重金（地）评（２００２）字第０７４ 号土地估价报告书所载明的评估价值作为相关资产的转让价格。本次资产收购价 款共计３６，３９３，６００．００元。截止报告期未，重庆迪康长江制药有限公司已向迪康 集团支付上述土地款3,639.36万元，土地使用权证已变更完毕。 相关关联交易公告和独立财务顾问报告刊登于2002年7月18日《上海证券报》。 （三）公司与关联方（含未纳入合并范围的子公司）的债权、债务往来及担 保事项 1、截止 2002 年 12 月 31 日，本公司应收迪康集团 218.94 万元，系迪康集团 履行承担大输液车间搬迁损失和费用的承诺形成的应收款 116.10 万元（详见 “五、持股 5％以上股东的承诺事项”）及迪康集团租用本公司医药开发中心房 屋形成的租金等。 19 迪康药业 2002 年年度报告 2、截止 2002 年 12 月 31 日，本公司应付迪康集团应付票据 3000 万元，系 本公司代控股子公司重庆迪康长江制药有限公司向迪康集团支付万州土地款（详 见“三、重大关联交易事项”第（二）项。 3、报告期内公司未向关联方提供任何担保。2002 年 7 月，根据公司第一届 第十六次董事会决议，公司向建设银行市第四支行贷款 5000 万元，该贷款由迪 康集团提供担保，担保期限自 2002 年 7 月 25 日起至 2003 年 7 月 24 日止。 四、重大合同及其履行情况 报告期内公司各项业务合同的签定和履行情况正常，无重大纠纷发生。 （一）托管、承包、租赁事项 １、本年度公司无托管事项； ２、本年度公司无承包事项； ３、租赁事项： Ａ：报告期内重庆迪康继续履行 ２０００ 年 １ 月 １０ 日与迪康集团签定的《租赁 协议》（详见 ２００１ 年 １ 月 １２ 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》的《招 股说明书》）。本年应付迪康集团租赁费 １３５，８２９．０５ 元。 Ｂ：２００２ 年 ６ 月迪康集团与本公司续签了《医药开发中心租赁合同》，租 期自 ２００２ 年 ６ 月至 ２００３ 年 ５ 月，合同总金额为 １，３５５，６４６．０５ 元。 （二）重大担保 本年度公司无担保事项。 （三）委托投资事项 本年度公司无委托理财事项，公司未来无委托理财计划。 （四）其他重大合同 经公司 ２００２ 年 ７ 月 １６ 日第一届董事会第十六次会议通过，公司向中国建设 银行成都市第四支行贷款 ５０００ 万元人民币，贷款期限为一年，年利率为 ５．５７５５％。截止报告期末，该借款合同正在履行。 以上事项详见刊登于２００２ 年７ 月１８ 日《上海证券报》的董事会决议公告。 五、持股 ５％以上股东的承诺事项 本公司控股子公司重庆迪康长江制药有限公司老厂区位于三峡库区淹没区，根据迪康 集团２００２年１２月３１日对我公司出具的《承诺函》，迪康集团将履行在公司上市招股说明书中 所作的承诺：即承担其投入和卖给公司设备因三峡工程搬迁而造成的搬迁损失和费用。截止 至２００２年１２月３１日，公司已将第一批由迪康集团投入和卖给公司因三峡工程搬迁后无法继续 使用的设备净值１，１６１，０４８．７０元转由迪康集团承担。 六、会计师事务所的聘任和报酬事项 报告期内公司仍聘请重庆天健会计师事务所有限责任公司为公司审计机构， 该会计师事务所已连续三年为公司提供审计服务。支付会计师事务所的报酬情况 如下： （单位：万元） 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 备注 财务审计费 ３５ ３５ ３８ 均包括差旅费 验资费 ０．５ ２ ＿＿＿ 咨询费 ４ ４ ＿＿＿ 为独立财务顾问费用， 注：１、２００２ 年度财务审计费已经公司董事会审议通过，尚待股东大会决议 批准后支付。 ２、公司支付给会计师事务所的验资费、咨询费等其他费用不会影响注册会 计师审计独立性。 20 迪康药业 2002 年年度报告 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重要事项 １、根据公司 ２００２ 年 ４ 月 ３ 日第一届董事会十三次会议决议，公司投入现金 ２８００ 万元对成都迪康中科生物医学材料有限公司进行增资，增资后成都迪康中 科生物医学材料有限公司注册资本由 １０００ 万元增加为 ３８００ 万元，其中本公司出 资由 ７００ 万元增加为 ３５００ 万元，占注册资本的 ９２．１１％。本报告期内，相关的增 资事项已经办理完毕。 以上事项详见刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ８ 日《上海证券报》的董事会决议公告。 ２、根据公司 ２００２ 年 １２ 月 ３ 日第一届董事会第二十一次会议决议，公司决 定注销公司重庆万州销售分公司。截止报告期末，注销重庆万州销售分公司相关 事项已办理完毕。 以上事项详见刊登于 ２００２ 年 １２ 月 ５ 日《上海证券报》董事会决议公告。 ３、２００１ 年 １１ 月 ２８ 日公司与成都显合饲料添加剂厂、四川安都企业集团公 司、刘嘉林签定《技术合作协议》，向成都显合饲料添加剂厂投资人民币 ９００ 万 元共同研究开发药物饲料添加剂，合作期限自 ２００１ 年 １２ 月至 ２００３ 年 １２ 月止。 ２００３ 年 ３ 月 ２８ 日，相关各方签定了补充协议，将原《技术合作协议》期限提前 至 2003 年 3 月 31 日。截止 ２００３ 年 ４ 月 １ 日，公司已收到成都显合饲料添加剂 厂返还投资款及 ２００２ 年 ４ 季度、２００３ 年 １ 季度收益共 ９４５ 万元。 ４、经 2002 年 12 月 14 日第一届董事会第二十二次会议通过，公司控股子公 司重庆迪康长江制药有限公司向中国银行重庆万州分行贷款人民币 4200 万元， 贷款期限三年，该笔贷款享受国家贷款贴息支持，公司为该项目贷款提供连带责 任保证（详见刊登于 ２００２ 年 １２ 月 １５ 日《上海证券报》董事会决议公告）。 2003 年 2 月 21 日，重庆迪康长江制药有限公司已提取了首笔贷款 3000 万元。 ５、２００２ 年 ５ 月 ２０ 日召开 ２００１ 年度股东大会，审议通过关于修改公司章程 的议案。详见刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ２１ 日《上海证券报》股东大会决议公告。 第十一节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 重天健审［２００３］１３１号 四川迪康科技药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了四川迪康科技药业股份有限公司（以下简称“贵公 司”）２００２年１２月３１日资产负债表和合并资产负债表，２００２年度利润及利润分配 表和合并利润及利润分配表，２００２年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计 报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是 依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司 的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 21 迪康药业 2002 年年度报告 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司２００２年１２月３１日的财务状况和２００２ 年度的经营成果及现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 重庆天健会计师事务所 中国注册会计师：龙文虎 有限责任公司 中国注册会计师：石义杰 中国·重庆 二○○三年三月二十一日 （附注十一为二○○三年四月十一日） 二、财务报告 （一）会计报表 22 迪康药业 2002 年年度报告 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：四川迪康科技药业股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币元 附注 附注 资 产 年末数 年初数 负债和股东权益 年末数 年初数 编号 编号 流动资产： 流动负债： 货币资金 五、1 318,160,616.09 466,086,055.07 短期借款 五、14 50,000,000.00 50,300,000.00 短期投资 五、2 18,653,498.02 应付票据 五、15 30,000,000.00 应收票据 五、3 564,164.50 应付账款 五、16 20,636,273.54 23,300,122.38 应收股利 预收账款 82,414.00 8,451.00 应收利息 五、4 3,714,200.00 6,515,275.00 应付工资 1,119,519.08 344,669.22 应收账款 五、5 50,268,024.72 36,235,025.69 应付福利费 1,346,417.09 1,198,730.24 其他应收款 五、5 20,783,145.51 19,545,989.76 应付股利 五、17 12,990,300.00 12,740,000.00 预付账款 五、6 50,960,739.07 34,144,828.28 应交税金 五、18 -4,875,852.38 860,320.32 应收补贴款 其他应交款 五、19 635,567.80 646,382.81 存货 五、7 26,593,227.99 19,594,006.64 其他应付款 五、16 11,703,854.39 19,664,522.75 待摊费用 五、8 212,080.28 852,562.02 预提费用 五、20 916,048.76 281,146.70 一年内到期的长期 债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 流动资产合计 489,909,696.18 582,973,742.46 其他流动负债 长期投资： 长期股权投资 流动负债合计 124,554,542.28 109,344,345.42 其中：合并价差 长期负债： 长期债权投资 五、9 9,000,000.00 9,000,000.00 长期借款 长期投资合计 9,000,000.00 9,000,000.00 应付债券 固定资产： 长期应付款 固定资产原价 五、10 145,663,224.96 132,090,825.82 专项应付款 减：累计折旧 五、10 15,213,695.70 10,420,269.11 其他长期负债 固定资产净值 130,449,529.26 121,670,556.71 长期负债合计 减：固定资产减值 准备 递延税项： 固定资产净额 130,449,529.26 121,670,556.71 递延税款贷项 工程物资 在建工程 五、１１ 68,439,842.57 1,214,791.02 负债合计 124,554,542.28 109,344,345.42 固定资产清理 少数股东权益 4,058,334.98 2,662,891.07 固定资产合计 198,889,371.83 122,885,347.73 股东权益： 无形资产及其他资产 股 本 五、21 127,400,000.00 127,400,000.00 无形资产 五、１２ 79,720,649.75 35,898,171.36 资本公积 五、22 456,780,063.22 456,770,083.22 长期待摊费用 五、１３ 1,925,440.82 790,627.87 盈余公积 五、23 16,201,948.36 10,853,163.06 其他长期资产 其中：法定公益金 5,400,649.45 3,617,721.02 无形资产及其他资 产合计 81,646,090.57 36,688,799.23 未分配利润 五、24 50,450,269.74 44,517,406.65 递延税项： 外币报表折算差额 递延税款借项 股东权益合计 650,832,281.32 639,540,652.93 资产总计 779,445,158.58 751,547,889.42 负债和股东权益总计 779,445,158.58 751,547,889.42 23 迪康药业 2002 年年度报告 合并利润及利润分配表 编制单位：四川迪康科技药业股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 本年数 上年数 一、主营业务收入 五、２５ 153,160,660.29 94,000,109.63 减：主营业务成本 五、２５ 74,499,997.62 59,503,274.46 主营业务税金及附加 五、２６ 1,444,936.91 878,282.47 二、主营业务利润 77,215,725.76 33,618,552.70 加：其他业务利润 五、２７ 1,730,903.26 15,982,791.63 减：营业费用 30,531,080.82 16,949,063.31 管理费用 30,311,452.24 15,110,583.20 财务费用 五、２８ -5,870,557.26 -7,508,707.72 三、营业利润 23,974,653.22 25,050,405.54 加：投资收益 五、２９ -1,380,991.96 985,190.37 补贴收入 五、３０ 7,330,000.00 2,975,400.06 营业外收入 五、３１ 93,993.62 432,759.74 减：营业外支出 五、３２ 176,407.22 599,595.01 四、利润总额 29,841,247.66 28,844,160.70 减：少数股东损益 1,395,423.91 -537,224.48 所得税 4,424,175.36 266,568.97 五、净利润 24,021,648.39 29,114,816.21 加：年初未分配利润 44,517,406.65 32,821,191.98 其他转入 六、可供分配的利润 68,539,055.04 61,936,008.19 减：提取法定盈余公积 3,565,856.87 3,119,067.69 提取法定公益金 1,782,928.43 1,559,533.85 七、可供投资者分配的利润 63,190,269.74 57,257,406.65 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 12,740,000.00 12,740,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 50,450,269.74 44,517,406.65 补充资料： 项 目 附注编号 本年数 上年数 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 163,698.33 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、债务重组损失 ６、其他 24 迪康药业 2002 年年度报告 合 并 现 金 流 量 表 编制单位：四川迪康科技药业股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 161,217,759.08 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五、33 18,357,786.01 现金流入小计 179,575,545.09 购买商品、接受劳务支付的现金 84,336,348.89 支付给职工以及为职工支付的现金 27,784,715.89 支付的各项税费 24,563,818.68 支付的其他与经营活动有关的现金 五、33 25,237,226.29 现金流出小计 161,922,109.75 经营活动产生的现金流量净额 17,653,435.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 14,846,514.73 取得投资收益所收到的现金 720,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 32,928.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 15,599,442.73 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 130,838,189.67 投资所支付的现金 35,498,923.93 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 166,337,113.60 投资活动产生的现金流量净额 -150,737,670.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 50,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 50,000,000.00 偿还债务所支付的现金 50,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,541,203.45 其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 64,841,203.45 筹资活动产生的现金流量净额 -14,841,203.45 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -147,925,438.98 25 迪康药业 2002 年年度报告 合 并 现 金 流 量 表(补充资料) 补充资料 附注编号 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 24,021,648.39 加：少数股东损益 1,395,423.91 计提的资产减值准备 3,487,773.36 固定资产折旧 6,815,780.58 无形资产摊销 1,632,109.61 长期待摊费用摊销 257,130.51 待摊费用减少（减：增加） 640,481.74 预提费用增加（减：减少） 634,902.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 20,594.69 固定资产报废损失 财务费用 2,051,503.25 投资损失（减：收益） 1,380,991.96 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -7,446,717.81 经营性应收项目的减少（减：增加） -7,141,024.79 经营性应付项目的增加（减：减少） -10,097,162.12 其他 经营活动产生的现金流量净额 17,653,435.34 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 318,160,616.09 减：现金的期初余额 466,086,055.07 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -147,925,438.98 26 迪康药业 2002 年年度报告 母公司资产负债表 编制单位：四川迪康科技药业股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币元 附注 附注 资 产 年末数 年初数 负债和股东权益 年末数 年初数 编号 编号 流动资产： 流动负债： 货币资金 296,420,344.19 448,661,422.26 短期借款 50,000,000.00 50,300,000.00 短期投资 18,653,498.02 应付票据 30,000,000.00 应收票据 应付账款 6,219,319.26 3,496,278.13 应收股利 预收账款 应收利息 3,714,200.00 6,515,275.00 应付工资 507,825.00 应收账款 六、1 33,500,873.51 20,926,369.75 应付福利费 1,111,463.09 742,860.06 其他应收款 六、1 124,288,171.45 54,488,365.09 应付股利 12,990,300.00 12,740,000.00 预付账款 20,765,609.12 32,807,228.19 应交税金 -5,433,622.23 406,799.07 应收补贴款 其他应交款 532,155.76 526,195.15 存货 3,363,055.51 3,593,028.44 其他应付款 36,233,857.78 49,161,707.19 待摊费用 50,063.85 207,633.24 预提费用 800,388.09 29,400.00 一年内到期的长期 债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 流动资产合计 500,755,815.65 567,199,321.97 其他流动负债 长期投资： 长期股权投资 六、2 162,950,296.57 128,264,827.41 流动负债合计 132,961,686.75 117,403,239.60 长期债权投资 9,000,000.00 9,000,000.00 长期负债： 长期投资合计 171,950,296.57 137,264,827.41 长期借款 固定资产： 应付债券 固定资产原价 54,081,801.71 41,333,331.12 长期应付款 减：累计折旧 6,506,378.97 4,488,222.19 专项应付款 固定资产净值 47,575,422.74 36,845,108.93 其他长期负债 减：固定资产 减值准备 长期负债合计 固定资产净额 47,575,422.74 36,845,108.93 递延税项： 工程物资 递延税款贷项 在建工程 39,894,995.87 405,938.20 固定资产清理 负债合计 132,961,686.75 117,403,239.60 固定资产合计 87,470,418.61 37,251,047.13 无形资产及其他资产： 股东权益： 无形资产 24,087,716.20 15,496,630.41 股 本 127,400,000.00 127,400,000.00 长期待摊费用 资本公积 456,780,063.22 456,770,083.22 其他长期资产 盈余公积 13,781,772.47 10,148,173.52 无形资产及其他资 产合计 24,087,716.20 15,496,630.41 其中：法定公益金 4,593,924.16 3,382,724.51 未分配利润 53,340,724.59 45,490,330.58 递延税项： 递延税款借项 股东权益合计 651,302,560.28 639,808,587.32 资产总计 784,264,247.03 757,211,826.92 负债和股东权益总计 784,264,247.03 757,211,826.92 27 迪康药业 2002 年年度报告 母公司利润及利润分配表 编制单位：四川迪康科技药业股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 本年数 上年数 一、主营业务收入 六、３ 49,272,740.48 78,810,503.41 减：主营业务成本 六、３ 11,769,793.61 55,059,048.39 主营业务税金及附加 743,234.39 559,041.70 二、主营业务利润 36,759,712.48 23,192,413.32 加：其他业务利润 1,409,376.48 15,818,956.57 减：营业费用 12,742,030.93 13,243,222.12 管理费用 16,685,225.51 5,085,349.39 财务费用 -6,798,411.77 -7,847,571.50 三、营业利润 15,540,244.29 28,530,369.88 加：投资收益 六、４ 5,234,672.61 -498,363.14 补贴收入 7,330,000.00 2,287,900.06 营业外收入 25,897.50 62,564.02 减：营业外支出 49,490.19 420,354.92 四、利润总额 28,081,324.21 29,962,115.90 减：所得税 3,857,331.25 五、净利润 24,223,992.96 29,962,115.90 加：年初未分配利润 45,490,330.58 32,762,532.07 其他转入 六、可供分配的利润 69,714,323.54 62,724,647.97 减：提取法定盈余公积 2,422,399.30 2,996,211.59 提取法定公益金 1,211,199.65 1,498,105.80 七、可供投资者分配的利润 66,080,724.59 58,230,330.58 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 12,740,000.00 12,740,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 53,340,724.59 45,490,330.58 补充资料： 项 目 附注编号 本年数 上年数 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 163,698.33 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、债务重组损失 ６、其他 28 迪康药业 2002 年年度报告 母 公 司 现 金 流 量 表 编制单位：四川迪康科技药业股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 43,827,165.14 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 25,897,450.70 现金流入小计 69,724,615.84 购买商品、接受劳务支付的现金 6,805,998.32 支付给职工以及为职工支付的现金 7,862,684.84 支付的各项税费 18,201,832.31 支付的其他与经营活动有关的现金 72,611,934.71 现金流出小计 105,482,450.18 经营活动产生的现金流量净额 -35,757,834.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 10,846,514.73 取得投资收益所收到的现金 720,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 30,800.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 11,597,314.73 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 54,239,355.21 投资所支付的现金 59,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 113,239,355.21 投资活动产生的现金流量净额 -101,642,040.48 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 50,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 50,000,000.00 偿还债务所支付的现金 50,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,541,203.25 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 64,841,203.25 筹资活动产生的现金流量净额 -14,841,203.25 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -152,241,078.07 29 迪康药业 2002 年年度报告 母 公 司 现 金 流 量 表(补充资料) 补充资料 附注编号 金额 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ２４，２２３，９９２．９６ 加：计提的资产减值准备 ３，３５５，０８８．４９ 固定资产折旧 ２，０１８，１５６．７８ 无形资产摊销 ４３５，９１４．１１ 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） １５７，５６９．３９ 预提费用增加（减：减少） ７７０，９８８．０９ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） １４，５７３．８９ 固定资产报废损失 财务费用 ２，０５１，５０３．２５ 投资损失（减：收益） －５，２３４，６７２．６１ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －２１７，５２３．５３ 经营性应收项目的减少（减：增加） －５２，９９５，１５５．９８ 经营性应付项目的增加（减：减少） －１０，３３８，２６９．１８ 其他 经营活动产生的现金流量净额 －３５，７５７，８３４．３４ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ２９６，４２０，３４４．１９ 减：现金的期初余额 ４４８，６６１，４２２．２６ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －１５２，２４１，０７８．０７ （二）会计报表附注 会 计 报 表 附 注 一、公司简介 四川迪康科技药业股份有限公司（以下简称“公司”）前身系成都迪康制药 公司，公司成立于 １９９３ 年 ５ 月，后经 １９９７ 年 ７ 月和 １９９９ 年 ５ 月两次股权转 让、１９９８ 年 ９ 月增资扩股及更名演变为成都迪康制药有限公司。于 １９９９ 年 １２ 月 １７ 日，经四川省体改委川经体改［１９９９］１０１ 号文批准、四川省人民政府川府 函［２０００］１９ 号确认，成都迪康制药有限公司整体变更设立为四川迪康科技药业 股份有限公司。 ２００１ 年 ２ 月，经中国证监会证监发字（２００１）１１ 号文审核批准，公司 ５０００ 万股人民币流通股获准在上海证券交易所挂牌上市交易。 公司法定注册地址为成都市二环路南四段十一号，法定代表人为曾雁鸣先 生；经营范围：化学原药、中成药研制、生产和销售及技术咨询和转让，同时兼 30 迪康药业 2002 年年度报告 营保健用品、食品、饮品及制药原料等。主要产品有迪康小儿感冒颗粒、殷泰洗 液、滴通鼻炎水、粉刺霜等。 二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度 自公历１月１日起至１２月３１日止。 ３、记账本位币 以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管 理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外 币账户的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民 币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期 间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按 照借款费用资本化的原则进行处理。 ６、现金等价物的确定标准 将三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小 的投资确认为现金等价物。 ７、短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过１年（含１年）的投资确认为短期投 资，短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息 等，不确认投资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值 的差额确认为当期损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额 计提短期投资跌价准备。 ８、坏账核算方法 （１）坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的 应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应 收款项。 对确实无法收回的应收账款，经披准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准 备。 （２）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 （３）坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例 期末时，按账龄分析法对应收款项（包括应收账款和其他应收款）计提坏账准 备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下： 31 迪康药业 2002 年年度报告 账 龄 计提比例（％） １年以内 ５ １－２年 １０ ２－３年 ２０ ３－５年 ４０ ５年以上 ６０ ９、存货核算方法 （１）存货分类 存货分为原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、委托加 工商品、在产品。 （２）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （３）存货计价方法和摊销方法 原材料、包装物、低值易耗品采用实际成本核算，发出时按加权平均法结转 成本；直接材料、直接人工按约当产量在完工产品和在产品之间进行分配，制造 费用则全部计入完工产品；产成品采用实际成本核算，发出时按加权平均法结转 成本；周转用包装物、低值易耗品于领用时一次摊销。 （４）存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其 可变现净值的差额计提存货跌价准备。 １０、长期投资核算方法 （１）长期股权投资 持有时间准备超过１年（不含１年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票 和其他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额２０％或２０％以上，或虽投资不足 ２０％但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位 有表决权资本总额２０％以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 ２０％或２０％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作 为股权投资差额。股权投资差额的摊销，合同规定了投资期限的，按投资期限平 均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按１０年平均摊销，摊销金额计 入当期损益。 （２）长期债权投资 持有的在１年内（不含１年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投 资，确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取 得时发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收 利息确认为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收 回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当 期损益。 32 迪康药业 2002 年年度报告 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值 之间的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于 确认相关债券利息收入时摊销。 （３）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导 致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账 面价值的差额计提长期投资减值准备。 １１、固定资产核算方法 （１）固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理 而持有；②使用年限超过一年；③单位价值超过２０００元。 （２）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运 输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的 现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。 （３）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及 预计净残值率如下： 估计经济使用 固定资产类别 年折旧率（％） 预计净残值率（％） 年限（年） 房屋及建筑物 ３５ ２．７４ ４ 机器设备 １５ ６．４０ ４ 运输设备 ８ １２ ４ 其他设备 ５ １９．２０ ４ 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值 （即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新 计算确定折旧率和折旧额。 （４）固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收 回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。 １２、在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可 收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 １３、借款费用核算方法 （１）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额及辅助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 33 迪康药业 2002 年年度报告 （２）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：ａ．资产支出 已经发生 ｂ．借款费用已经发生 ｃ．为使资产达到预定可使用状态所必要的购建 活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活 动发生非正常中断，并且中断时间连续超过３个月，应当暂停借款费用的资本 化，将其确认为当期费用。 （３）借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利 至当期末止购建固定资产 资本 ＝ × 息的资本化金额 累计支出加权平均数 化率 １４、无形资产核算方法 （１）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而 持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 （２）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益； 该摊销期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前 述规定年限，则不应超过１０年。公司的无形资产类别及摊销期限如下： 相关合同规定的 法律规定的有效 项目 预计使用年限 摊销年限 受益年限 年限 土地使用权 ５０ 年 ５０ 年 ５０ 年 ５０ 年 专利技术 １５ 年 １５ 年 １５ 年 １５ 年 非专利技术 １０ 年 － － １０ 年 商标权 １０ 年 １０ 年 １０ 年 １０ 年 （３）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按 单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若 预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费 用。 １５、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限 内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将该项目的摊余价 值全部转入当期损益。 长期待摊费用的类别及摊销期限如下： 长期待摊费用类别 摊销期限 土地租赁费 １０年 检测费 ２年 固定资产改良支出 ２年 １６、收入确认原则 （１） 销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出 的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能 够可靠地计量。 （２）提供劳务的收入 34 迪康药业 2002 年年度报告 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的 开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况 下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结 果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 （３）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企 业；收入金额能够可靠的计量。 １７、所得税会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 １８、会计政策、会计估计的变更 本年度因执行《企业会计准则——固定资产》，而对未使用、不需用固定资 产由原不计提折旧改为计提折旧，根据财政部颁布的财会［２００２］１８号文《关于执 行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的相关规定，此项会计政策 变更应当采用追溯调整法，调整期初留存收益。 该项会计政策的变更对公司会计报表无影响。 １９、合并会计报表的编制方法 （１）合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额， 并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并 会计报表；对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。 （２）合并范围的确定原则 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范 围：本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额５０％以上（不含５０％）；或 本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额５０％以下（含５０％）但本公司对 其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但 未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和 的比例应在１０％以下，该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净 利润额的比例也应在１０％以下。 三、税项 １、企业所得税 （１）根据成都高新区地税局成高地税函［２０００］０４６号批复，公司自２０００年 ３月起执行１５％的企业所得税税率，并免征２０００年度、２００１年度企业所得税。实际 从２００２年度开始按１５％计缴企业所得税； （２）根据成都市高新区国税局成高国税发［２００１］６９号批复，免征子公司成 都迪康中科生物医学材料有限公司２００２年度、２００３年度企业所得税，２００４年１月１ 日起减按１５％的税率征收企业所得税。２００１年度按３３％的税率计缴企业所得税； （３）子公司四川和平药房连锁有限公司执行３３％的所得税税率； （４）子公司重庆迪康长江制药有限公司执行３３％的所得税税率。 ２、增值税 （１） 药品销售按收入总额的１７％计算销项税额，抵扣进项税额后缴纳。 35 迪康药业 2002 年年度报告 （２） 根据成都市高新区国税局成高国税发［２００１］１４号批复，子公司成都迪 康中科生物医学材料有限公司生产的可吸收骨折内固定螺钉及系列产品采用简易 办法按６％的征收率计缴增值税。 ３、营业税 按建筑施工工程造价的３％代扣代缴。 ４、城市维护建设税 按应纳流转税额的５％－７％缴纳。 ５、交通重点建设附加费 按应纳流转税额的４％缴纳。根据四川省地方税务局川地税发［２００２］０３８号文 《四川省地方税务局关于停征交通建设附加费的通知》，从２００２年４月２０日起， 停止征收交通建设费附加。 ６、教育费附加 按应纳流转税额的３％缴纳。 四、控股子公司及合营企业 控股子公司及合营企业基本情况如下： 控股子公司及合营企业 业务 注册资本 本公司对其实际投 所占权益比 是否已合 经营范围 名称 性质 （万元） 资额（万元） 例（％） 并报表 一、控股子公司 １ 、重庆迪康长江 化学药原料、天然药原料、生物 制药有限公司 制剂的研究、开发、生产、销 ５０００ ４９９０ ９９．８ 是 售、技术转让及技术服务，片 剂、硬胶囊剂、颗粒剂 ２、成都迪康中科生物 研究、开发、生产、销售超 医学材料有限公司 高 分 子 量 聚 — ＤＬ — 乳 酸 ３８００ ３５００ ９２．１１ 是 （ＰＤＬＬＡ）骨折内固定材料 ３ 、四川和平药房 中药材、中成药、中药饮 连锁有限公司＊ 片、化学药制剂、抗生素、 是 ７０００ ６９８０ ９９．７０ 生化药品、生物制品、保健 品、计划生育用品的零售 二、合营企业：无 ＊注：２００２年７月，原四川迪康药房连锁有限公司名称变更为“四川和平药房 连锁有限公司”。 五、合并会计报表主要项目注释 （金额单位：人民币元） 1. 货币资金 （１） 明细列示如下： 项 目 年 末 数 年 初 数 现 金 ３３，１２１．９０ １，４２２，７６３．４８ 银行存款 ３１８，０９０，３０５．４４ ４６４，６６３，２９１．５９ 其他货币资金 ３７，１８８．７５ － 合 计 ３１８，１６０，６１６．０９ ４６６，０８６，０５５．０７ 36 迪康药业 2002 年年度报告 （２）年末数中有２５５，０００，０００．００元的银行存款属定期存款，存款期限均为一 年。详见附注十一、１。 （３）其他货币资金系公司证券投资账户的存出投资款余额。 2. 短期投资 （１）短期投资列示如下： 项目 年末数 年初数 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 股权投资 ９，１１６，２９６．５２ １，３７１，７１２．５０ － － 其中：股票投资 ９，１１６，２９６．５２ １，３７１，７１２．５０ － － 债券投资 １０，０００，０００．００ ５０，０００．００ － － 其中：国债投资 １０，０００，０００．００ ５０，０００．００ － － 其他投资 １，０００，０００．００ ４１，０８６．００ － － 其中：基金投资 １，０００，０００．００ ４１，０８６．００ － － 合 计 ２０，１１６，２９６．５２ １，４６２，７９８．５０ － － （２）股票投资和债券投资市价情况如下： 项目 账面余额 报表日市价总额 资料来源 一、股票投资 ９，１１６，２９６．５２ ７，７４４，５８４．０２ 公告信息 二、债券投资 １０，０００，０００．００ ９，９５０，０００．００ 公告信息 三、其他投资 １，０００，０００．００ ９５８，９１４．００ 公告信息 （３）短期投资跌价准备列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 股权投资 － １，３７１，７１２．５０ － １，３７１，７１２．５０ 债券投资 － ５０，０００．００ － ５０，０００．００ 其他投资 － ４１，０８６．００ － ４１，０８６．００ 合 计 － １，４６２，７９８．５０ － １，４６２，７９８．５０ （４）短期投资变现无重大限制。 3. 应收票据 （１） 明细列示如下： 种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 ５６４，１６４．５０ － 合 计 ５６４，１６４．５０ － （２） 无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。 37 迪康药业 2002 年年度报告 4. 应收利息 项目 年末数 年初数 备注 预计定期存款利息 ３，４８９，２００．００ ６，５１５，２７５．００ 详见附注十一、１ 长期债权投资利息 ２２５，０００．００ － 详见附注十一、３ 合计 ３，７１４，２００．００ ６，５１５，２７５．００ 5. 应收款项 （１） 应收账款 ａ．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 （％） （％） １年以内 ４０，６９９，１９０．６８ ７５．６６ ２，０３４，９５９．５４ ２９，７２１，３７３．１８ ７６．４３ １，４８６，０６８．６６ １－２年 １１，２９１，４３０．１０ ２０．９９ １，１２９，１４３．０１ ６，６５６，７６５．０３ １７．１２ ６６５，６７６．５０ ２－３年 １，８０１，８８３．１２ ３．３５ ３６０，３７６．６３ ２，５１０，７９０．８０ ６．４５ ５０２，１５８．１６ 合 计 ５３，７９２，５０３．９０ １００．００ ３，５２４，４７９．１８ ３８，８８８，９２９．０１ １００．００ ２，６５３，９０３．３２ ｂ．欠款金额前五名项目的总欠款金额为１６，３５０，２１１．９４元，占应收账款总额 的３０．３９％。 ｃ．持本公司５８．７９％表决权股份的股东单位四川迪康产业控股集团股份有 限公司欠款７４０，８５２．８４元，占应收帐款总额的１．３８％。 （２） 其他应收款 ａ．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 （％） １年以内 １５，６８６，５１４．５２ ６８．５７ ７８４，３２５．７３ １４，１６５，３８８．２０ ６７．６８ ７０８，２６９．４１ １－２年 １，３０２，８１３．８５ ５．７０ １３０，２８１．３８ ６，７６５，４１２．１９ ３２．３２ ６７６，５４１．２２ ２－３年 ５，８８５，５３０．３１ ２５．７３ １，１７７，１０６．０６ － － － 合 计 ２２，８７４，８５８．６８ １００．００ ２，０９１，７１３．１７ ２０，９３０，８００．３９ １００．００ １，３８４，８１０．６３ ｂ．欠款金额前五名项目的总欠款金额为６，４４３，４３８．７５元，占其他应收款总 额的２８．１７％。 ｃ．金额较大的其他应收款项目列示如下： 项 目 年 末 数 性质或内容 四川迪康产业控股集团股份有限公司 ４，８６４，１０２．１７ 承担搬迁损失、租金 张新民 ３９０，０００．００ 业务借支 杨滨 ２５３，６７９．４９ 业务借支 ｄ．持本公司 ５８．７９％表决权股份的股东单位四川迪康产业控股集团股份有限 公司欠款 ４，８６４，１０２．１７ 元，占其他应收款总额的 ２１．２６％。 38 迪康药业 2002 年年度报告 6. 预付账款 （１） 账龄分析列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １年以内＊ ３６，７０１，４６９．３０ ７２．０２ ３２，０９５，０１０．１４ ９４．００ １—２年 １３，８６８，１５９．２９ ２７．２１ １，７９６，６０６．３５ ５．２６ ２—３年 ３９１，１１０．４８ ０．７７ ２５３，２１１．７９ ０．７４ 合 计 ５０，９６０，７３９．０７ １００．００ ３４，１４４，８２８．２８ １００．００ ＊注：主要系预付土地款，详见附注十二。 （２） 账 龄 超 过 １ 年的预付账款主要系预付成都市高新西区管委会土地款 １２，２００，０００．００元。 （３） 无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位欠款。 7. 存货 （１） 存货账面余额及跌价准备列示如下： 年末数 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 ５，０５６，５４４．５０ ２２８，７４８．３３ ３，２３９，２２０．４８ － 包装物 ４，７８７，３３７．０６ － ３，７８０，６０６．４０ － 低值易耗品 １，３１６，５０１．７４ － １，０２２，０８７．５２ － 库存商品 １４，２８３，７６９．１０ － １０，２０５，０１７．９７ － 委托加工物资 ８，０４３．６８ － ３３３．３３ － 在产品 １，５８８，５２８．３７ ２１８，７４８．１３ １，３４６，７４０．９４ － 合 计 ２７，０４０，７２４．４５ ４４７，４９６．４６ １９，５９４，００６．６４ － （２） 存货跌价准备列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 备注 原材料 － ２２８，７４８．３３ － ２２８，７４８．３３ 在产品 － ２１８，７４８．１３ － ２１８，７４８．１３ 合 计 － ４４７，４９６．４６ － ４４７，４９６．４６ 注：可变现净值均按估计售价减去购置成本、估计的完工成本以及销售费用和相 关税金后的金额确定。 39 迪康药业 2002 年年度报告 8. 待摊费用 项 目 年末数 年初数 年末结存余额原因 租赁费 ８００．００ ２０４，７９５．０９ 受益期跨年度 财产保险费 １１５，７９４．８１ ９１，７２８．０６ 受益期跨年度 质量保险费 － １７６，６９０．００ － 软件费 － ３８，３６２．５０ － 维修费 １５，４８３．７９ １３，７５５．５０ 受益期跨年度 咨询费 － ８７，３３３．３３ － 税务代理费 － １３，７５０．００ － 其他 ８０，００１．６８ ２２６，１４７．５４ 受益期跨年度 合 计 ２１２，０８０．２８ ８５２，５６２．０２ 9. 长期债权投资 （１） 分项列示如下： 项 目 年初数 年末数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 长期债券投资 其他长期债权投资 ９，０００，０００．００ － ９，０００，０００．００ － 其中：委托贷款（１年以上） 合 计 ９，０００，０００．００ － ９，０００，０００．００ － （２）其他长期债权投资明细列示如下： 应计 累计应收或 被投资单位 初始投资成本 年利率 到期日 年末余额 利息 已收利息 成都显合饲料 ９，０００，０００．００ １０％ ２００３ 年 １２ 月 － － ９，０００，０００．００ 添加剂厂＊ 合计 ９，０００，０００．００ － － ９，０００，０００．００ ＊注：详见附注十一、３。 （３）报告期内无应对其他长期债权投资提取减值准备情况。 10. 固定资产 （１） 固定资产原值列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 ７６，８６５，５５２．６３ １１，４１７，０１６．９４ － ８８，２８２，５６９．５７ 通用设备 ２９，８６３，８５８．３３ ２２２，０９１．５０ １，９５９，２０２．５０ ２８，１２６，７４７．３３ 专用设备 １９，３３３，３８５．７２ １，４６０，３３２．９４ ９８３，６０６．９２ １９，８１０，１１１．７４ 运输工具 ３，１９６，６０５．６３ ２，９０６，８４７．００ ３４３，１８０．００ ５，７６０，２７２．６３ 40 迪康药业 2002 年年度报告 其他设备 ２，８３１，４２３．５１ １，１７４，３１０．５２ ３２２，２１０．３４ ３，６８３，５２３．６９ 合 计 １３２，０９０，８２５．８２ １７，１８０，５９８．９０ ３，６０８，１９９．７６ １４５，６６３，２２４．９６ （２） 累计折旧列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 １，５１９，３２２．７９ ２，３９５，０８９．５４ － ３，９１４，４１２．３３ 通用设备 ５，１１８，７６７．３９ １，８５０，６６４．２３ １，１５８，１６８．７９ ５，８１１，２６２．８３ 专用设备 ２，０３７，５７５．３１ １，５４４，４８４．７０ ４８８，４８９．４０ ３，０９３，５７０．６１ 运输工具 １，１２２，４７２．８６ ４３６，９４７．１１ ３２９，４５２．８０ １，２２９，９６７．１７ 其他设备 ６２２，１３０．７６ ５８８，５９５．００ ４６，２４３．００ １，１６４，４８２．７６ 合 计 １０，４２０，２６９．１１ ６，８１５，７８０．５８ ２，０２２，３５３．９９ １５，２１３，６９５．７０ （３） 固定资产增加主要系由在建工程转固；固定资产减少主要系重庆迪康长 江制药由于搬迁转出输液车间等，详见附注八、１、（４）、ｆ。 （４） 报告期内无应提取减值准备情况。 11. 在建工程 （１） 明细列示如下： 工程名称 预算数 资 投 年初数 本年增加 本年转固 其他 年末数 （万元） 金 入 减少 比 来 例 源 技改工程 － 募 － １９５，２６５．７０ ３２，９６３，０６１．０８ － － ３３，１５８，３２６．７８ 集 迪康科研大楼 － 自 － ２１０，６７２．５０ ６，４９２，８４６．５９ － － ６，７０３，５１９．０９ 筹 中科制成品车间 － 募 － ８０８，８５２．８２ ３，９７０，００７．８７ ４，７７８，８６０．６９ － － 集 医药开发中心 － 募 － － ３，９８２，３９１．２６ ３，９８２，３９１．２６ － － （新基地工程）＊ 集 迪康综合仓库 － 募 － － １，７０９，８７３．９４ １，７０９，８７３．９４ － － 集 五桥二期工程 － 募 － － ２７，６５１，４８７．４０ － － ２７，６５１，４８７．４０ 集 ＩＴ网络工程 － 募 － － ８６２，０４９．７０ － － ８６２，０４９．７０ 集 其他设备 － 自 － － ６４，４５９．６０ － － ６４，４５９．６０ 筹 合 计 １，２１４，７９１．０２ ７７，６９６，１７７．４４ １０，４７１，１２５．８９ － ６８，４３９，８４２．５７ ＊注：医药开发中心上年度已作预转固，本年度对新产生的中央空调和消防改 造等费用作转固处理。 （２） 报告期无利息资本化情况。 41 迪康药业 2002 年年度报告 （３） 报告期内无应提取减值准备情况。 12. 无形资产 （１） 明细列示如下： 年末数 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 土地使用权 ６８，４１８，２９７．２６ － ２５，００３，６７４．３３ － 专利权 ２，２５９，０４７．７７ － ２，４８１，９０５．０３ － 专利技术 ７，１５８，６６８．００ － ７，６７０，０００．００ － 非专利技术 ９９０，０００．００ － － － 商标权 ８５５，３００．００ － ７２９，７４０．００ － 软件 ３９，３３６．７２ － １２，８５２．００ － 合 计 ７９，７２０，６４９．７５ － ３５，８９８，１７１．３６ － （２） 余额及增减明细列示如下： 项 目 取得 原始价值 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销年限 方式 医药开发中心（新 5,044,269.84 4,602,415.31 - 117,826.60 559,681.13 4,484,588.71 出让 ４４年２个月 基地）土地使用权 五桥一期土地 出让 10,521,945.84 10,223,824.02 - 210,438.96 508,560.78 10,013,385.06 使用权 ４７年９个月 五桥二期土地 出让 36,393,600.00 - 36,393,600.00 242,624.00 242,624.00 36,150,976.00 使用权＊ ４９年８个月 老制药厂（老 厂房）土地使 出让 1,621,000.00 1,394,060.00 - 32,420.00 259,360.00 1,361,640.00 ４２年 用权 科研大楼（高 新区）土地使 出让 8,783,375.00 8,783,375.00 - 175,667.51 175,667.51 8,607,707.49 ４９年 用权 技改工程土地 出让 7,800,000.00 - 7,800,000.00 - - 7,800,000.00 使用权＊＊ ５０年 ＰＤＬＬＡ专利权 2,000,000.00 1,761,905.07 - 142,857.22 380,952.15 1,619,047.85 外购 １２年４个月 树脂绷带专利 800,000.00 719,999.96 - 80,000.04 160,000.08 639,999.92 权 外购 ８年 虫草制备方法 7,670,000.00 7,670,000.00 - 511,332.00 511,332.00 7,158,668.00 专利技术 外购 １４年 商标权 870,860.00 729,740.00 127,000.00 1,440.00 15,560.00 855,300.00 注册 － 格拉斯琼新药 1,100,000.00 - 1,100,000.00 110,000.00 110,000.00 990,000.00 非专利技术 外购 ９年 42 迪康药业 2002 年年度报告 软件 46,840.00 12,852.00 33,988.00 7,503.28 7,503.28 39,336.72 外购 － 合 计 82,651,890.68 35,898,171.36 45,454,588.00 1,632,109.61 2,931,240.93 79,720,649.75 ＊注：详见附注八、１、（４）、ｃ。 ＊＊注：本公司以每亩１０万元的价格购买位于成都高新技术开发区西区迪康新基地 旁２００亩土地，本年度本公司根据已征得土地７８亩和约定的价格预转土地使用权 ７８０万元。 （３） 报告期内无应提取减值准备情况。 13. 长期待摊费用 项 目 原始发生额 年初数 本年增减额 本年摊销额 累计摊销额 年末数 剩余摊销 年限 土地租赁费＊ 732,485.00 714,172.88 - 73,248.48 91,560.60 640,924.40 ８年９个月 固定资产改良 1,459,825.31 29,788.27 1,391,943.46 137,215.31 175,308.89 1,284,516.42 － 支出 检测费 140,000.00 46,666.72 - 46,666.72 140,000.00 - － 合 计 2,332,310.31 790,627.87 1,391,943.46 257,130.51 406,869.49 1,925,440.82 ＊注：系本公司控股子公司四川和平药房连锁有限公司租赁原四川省眉山中药材 公司加工厂土地支付的土地租赁费。 14. 短期借款 明细列示如下： 项 目 年末数 年初数 信用借款 － ３００，０００．００ 保证借款 ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 合 计 ５０，０００，０００．００ ５０，３００，０００．００ 注：本年短期借款５０００万元系由本公司控股股东四川迪康产业控股集团股份有限 公司提供担保。详见附注八、１、（４）、ｅ。 15. 应付票据 （１） 明细列示如下： 种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 ３０，０００，０００．００ － 合 计 ３０，０００，０００．００ － 43 迪康药业 2002 年年度报告 （２） 应付票据余额全部系应付持有本公司５８．７９％表决权股份的股东单位四 川迪康产业控股集团股份有限公司票据，系支付向集团公司购置重庆市万州区 的土地款，详见附注八、１、（４）、ｃ。 （３） 应付票据已于２００３年３月２４日兑付。 16. 应付款项 （１） 应付账款 ａ． 账龄超过三年的大额应付账款列示如下： 单位名称 金额 未偿还的原因 重庆市江北县久康经营部 １００，０００．００ 近年未发生往来 珠海华迅精细化工公司 ５０，４２９．１４ 近年未发生往来 ｂ． 无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。 （２） 其他应付款 ａ． 金额较大的其他应付款列示如下： 单位名称 金额 性质或内容 四川迪康产业控股集团股份有限公司 ３，４１５，５４９．２９ 详见附注八、１、（４）、ｄ 内江市中药材公司 ４６７，５３２．３０ 产品质量扣款 成都市第一建筑工程公司 １２９，７５９．００ 工程款 ｂ． 账龄超过三年的大额其他应付款列示如下： 单位名称 金额 未付原因 内江市中药材公司 ４６７，５３２．３０ 产品质量扣款 ｃ． 持本公司５８．７９％表决权股份的股东单位四川迪康产业控股集团股份有限 公司欠款３，４１５，５４９．２９元，占其他应付款总额的２９．１８％。 17. 应付股利 投资者 年末数 年初数 欠付的原因＊ 四川迪康产业控股集团股份有限公司 ７，４８９，７００．００ ７，４８９，７００．００ 成都高创科技集团公司 １００，６００．００ ５０，３００．００ 中科院成都有机化学有限公司 ２００，０００．００ １００，０００．００ 四川省中药研究所 １００，０００．００ ５０，０００．００ 成都福瑞机电设备制造公司 １００，０００．００ ５０，０００．００ 社会公众股 ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 合 计 １２，９９０，３００．００ １２，７４０，０００．００ 44 迪康药业 2002 年年度报告 ＊注：详见附注十一、５。 18. 应交税金 按税种列示如下： 税 种 年末数 年初数 企业所得税＊ －９，０７３，２２０．５０ －９２８，１５５．８１ 增值税 ２，６８９，４０３．２５ １，５０５，１０８．６１ 城市维护建设税 ４４０，９８９．１９ ３８２，８９４．１４ 营业税 １３７，８９０．２１ １１６，５８８．５０ 个人所得税 ９２９，０８５．４７ －２１６，１１５．１２ 合 计 －４，８７５，８５２．３８ ８６０，３２０．３２ ＊注：系本年度预缴所得税。 19. 其他应交款 项 目 年末数 年初数 交通重点建设附加费 ３３３，３８８．４７ ３４３，４５０．６４ 教育费附加 ２６２，１４４．３２ ２６８，７１７．５０ 副食品调节基金 １９，７２４．８２ １０，８０５．６６ 职工个人教育经费 ２０，３１０．１９ ２３，４０９．０１ 合 计 ６３５，５６７．８０ ６４６，３８２．８１ 20. 预提费用 项目 年末数 年初数 年末结存余额的原因 销售费用 ６３７，９１２．７１ － 尚未支付 利息 － １５４，９９４．００ 房租 ４２，９９１．４７ ２９，４００．００ 尚未支付 养老保险费 １１９，４８３．９１ ６６，７５２．７０ 尚未支付 运费 ６２，８１０．６７ ３０，０００．００ 尚未支付 保险费 ５２，８５０．００ － 尚未支付 合 计 ９１６，０４８．７６ ２８１，１４６．７０ 21. 股本 股本变动情况表列示如下： 本年增加 本年 项 目 年初数 年末数 减少 送股 公积金转股 配股 增发 其他 一、未上市流通 ７７，４００，０００．００ － － － － － － ７７，４００，０００．００ 股份 １、发起人股份 ７７，４００，０００．００ － － － － － － ７７，４００，０００．００ 其中：国家持有 － － － － － － － － 股份 45 迪康药业 2002 年年度报告 境内法人持有 ７７，４００，０００．００ － － － － － － ７７，４００，０００．００ 股份 二、已上市流通 ５０，０００，０００．００ － － － － － － ５０，０００，０００．００ 股份 １ 、境内上市的 ５０，０００，０００．００ － － － － － － ５０，０００，０００．００ 普通股 三、股份总数 １２７，４００，０００．００ １２７，４００，０００．００ 22. 资本公积 变动情况列示如下： 本年减少 年末数 项目 年初数 本年增加 股本溢价 ４５６，３７０，０８３．２２ － － ４５６，３７０，０８３．２２ 其他资本公积 ４００，０００．００ － － ４００，０００．００ 拨款转入＊ － ９，９８０．００ － ９，９８０．００ 合 计 ４５６，７７０，０８３．２２ ９，９８０．００ ４５６，７８０，０６３．２２ ＊注： 本公司控股子公司重庆迪康长江制药有限公司根据万州财工（２００２）８号文 件精神，本公司收到的重庆市万州区科学技术委员会喘舒膜工艺革新项目资金， 相应计入了资本公积。 23. 盈余公积 变化情况列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 ７，２３５，４４２．０４． ３，５６５，８５６．８７ － １０，８０１，２９８．９１ 公益金 ３，６１７，７２１．０２ １，７８２，９２８．４３ － ５，４００，６４９．４５ 合 计 １０，８５３，１６３．０６ ５，３４８，７８５．３０ － １６，２０１，９４８．３６ 24. 未分配利润 变动情况列示如下： 项 目 利润分配比例 本年数 上年数 年初未分配利润 ４４，５１７，４０６．６５ ３２，８２１，１９１．９８ 加：本年净利润 ２４，０２１，６４８．３９ ２９，１１４，８１６．２１ 其他转入 － － 减：提取法定盈余公积 １０％ ３，５６５，８５６．８７ ３，１１９，０６７．６９ 提取法定公益金 ５％ １，７８２，９２８．４３ １，５５９，５３３．８５ 提取任意盈余公积 － － 应付优先股股利 － － 应付普通股股利＊ １２，７４０，０００．００ １２，７４０，０００．００ 46 迪康药业 2002 年年度报告 转作股本的普通股股利 － － 年末未分配利润 ５０，４５０，２６９．７４ ４４，５１７，４０６．６５ ＊注：详见附注十一、５。 25. 主营业务收入与主营业务成本 （１） 按主营业务性质列示如下： 本年数 上年数 主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 药品销售 １５３，１６０，６６０．２９ ７４，４９９，９９７．６２ ９４，０００，１０９．６３ ５９，５０３，２７４．４６ １５３，１６０，６６０．２９ ７４，４９９，９９７．６２ ９４，０００，１０９．６３ ５９，５０３，２７４．４６ 合 计 （２） 按地区分部列示如下： 本年数 上年数 主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 成 都 ８４，１４０，５６７．６３ ２２，０４７，７７４．４２ ３０，５７５，１８４．４９ ７，６５５，５６５．４２ 重 庆 ７５，８５５，７０６．９４ ５９，４４４，２５３．９９ １１１，３５４，９１４．６６ ９９，９１３，３１９．４６ 小 计 １５９，９９６，２７４．５７ ８１，４９２，０２８．４１ １４１，９３０，０９９．１５ １０７，５６８，８８４．８８ 公司内各地区分部 －６，８３５，６１４．２８ －６，９９２，０３０．７９ －４７，９２９，９８９．５２ －４８，０６５，６１０．４２ 间相互抵销 合 计 １５３，１６０，６６０．２９ ７４，４９９，９９７．６２ ９４，０００，１０９．６３ ５９，５０３，２７４．４６ （３） 前五名客户销售收入总额为３４，８９７，５２０．２８元，占本年主营业务收入的 ２２．７８％。 26. 主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 城市维护建设税 ７６５，４５１．４４ ４０７，２０７．４３ 教育费附加 ３４２，６４７．９６ １７８，２８６．６０ 交通重点建设附加 ２２４，７８９．７７ ２３２，７１３．２４ 副食品调节基金 １１２，０４７．７４ ６０，０７５．２０ 合 计 １，４４４，９３６．９１ ８７８，２８２．４７ 27. 其他业务利润 本年数 项 目 上年利润数 收入 成本 利润 技术成果转让 － － － １５，０００，０００．００ 材料销售 １１０，２４７．８４ ９１，２９３．３１ １８，９５４．５３ １５１，１１６．５２ 副产品销售 ２１，３０７．７３ １１０．００ ２１，１９７．７３ １，６０２．６６ 租 赁＊ １，３９７，４８１．３２ － １，３９７，４８１．３２ ５８５，８３８．３８ 47 迪康药业 2002 年年度报告 加工 － － － ３９，０２２．３９ 其他 ２９４，７０２．５２ １，４３２．８４ １８，２９９．７８ ２０５，２１１．６８ 合 计 １，８２３，７３９．４１ ９２，８３６．１５ １，７３０，９０３．２６ １５，９８２，７９１．６３ ＊注：详见附注八、１、（４）、ｂ。 28. 财务费用 项目 本年数 上年数 利息支出 １，０５１，５０３．２５ ８１０，８５５．５９ 减：利息收入 ６，９５６，０３５．９４ ８，３４４，７７２．９１ 其他 ３３，９７５．４３ ２５，２０９．６０ 合计 －５，８７０，５５７．２６ －７，５０８，７０７．７２ 注：根据成都市财政局、成都市经济委员会“成经投资（２００２）１６１号的文件精神，本公司 收到的感冒颗粒等产品技改财政贴息资金１００万元，相应冲减了利息支出。 29. 投资收益 （１） 投资收益明细列示如下： 项目 本年数 上年数 股票投资收益 －７９８，７８５．４０ － 债权投资收益 －６４，７７９．８１ － 其中：债券收益 －６４，７７９．８１ － 其他债权投资收益＊ ９４５，０００．００ － 其他投资收益 ３７１．７５ － 联营或合营公司分配来的利润 － － 年末调整的被投资公司净利润净增减金额 － － 股权投资差额摊销 － ４１，１９２．０４ 股权投资转让收益 － １６３，６９８．３３ － 计提或转回的短期投资跌价准备 －１，４６２，７９８．５０ － 计提或转回的长期投资减值准备 － ７８０，３００．００ 委托理财收益 － ９８５，１９０．３７ 合 计 －１，３８０，９９１．９６ ＊注：详见附注十一、３。 （２） 本年投资收益汇回不存在重大限制。 30. 补贴收入 明细列示如下： 48 迪康药业 2002 年年度报告 收入的来源 项 目 本年数 批准文件及时效 批准机关 上年数 和依据 郫县人民政府《关于给 予四川迪康科技药业股 郫县人民 财政补贴款＊ ７，３３０，０００．００ 郫县财政局 ８００，０００．００ 份有限公司２００２年财政 政府 补贴的函》 成都市青 － 成都市青羊 成都市青羊区人民政府 １，４８７，９００．０６ 财政补贴款 羊区人民 区财政局 成青府函［２００１］１５１号 政府 重庆市万州区财政局 《关于给予重庆迪康长 重庆市万 － 重庆市万州 州区人民 财政补贴款 江制药有限公司２００１年 ６８７，５００．００ 区财政局 政府 财政补贴的函》 ７，３３０，０００．００ ２，９７５，４００．０６ 合 计 ＊注： 根据２００２年１２月４日郫县人民政府《关于给予四川迪康科技药业股份有限 公司２００２年财政补贴的函》，由郫县财政局拨付７，３３０，０００．００元作为政府专项补 贴，以扶持企业发展。 31. 营业外收入 明细列示如下： 项 目 本年数 上年数 固定资产盘盈 － ３１４，１４９．７９ 处理固定资产净收益 ２３，５２２．５０ １，６４５．５０ 赔偿收入 ３６，５８０．１５ ５４，９３５．３１ 其他 ３３，８９０．９７ ６２，０２９．１４ ９３，９９３．６２ ４３２，７５９．７４ 合 计 32. 营业外支出 明细列示如下： 项 目 本年数 上年数 固定资产盘亏 － ９３，８１６．３６ 处置固定资产净损益 ４４，１１７．１９ ７９，０６８．００ 罚款及滞纳金 ５４，５８７．２３ ６，１８６．９０ 捐赠 ４，０９７．００ ４，１１３．００ 非常损失 ３，１４２．００ ５１，６２４．００ 其他 ７０，４６３．８０ ３６４，７８６．７５ １７６，４０７．２２ ５９９，５９５．０１ 合 计 49 迪康药业 2002 年年度报告 33. 支付或收到的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金 （１） 本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 郫县财政局专项补贴资金 ７，３３０，０００．００ 定期存款利息 ６，５７０，１２０．００ 成都市财政局技改财政贴息资金 １，０００，０００．００ （２） 本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金额 租金及装修费 １，９０７，９５１．９０ 学术推广费 １，８７８，１０６．５９ 战略咨询费用 １，３７６，０００．００ 五 、 母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1. 应收款项 （１） 应收账款 ａ．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １年以内 ２４，９８３，３３９．５２ ６９．５３ １，２４０，８６５．４７ ２０，５０９，２４０．０３ ９２．７５ １，０２５，４６２．００ １－２年 ９，６０９．６３３．２６ ２６．７４ ９２４，１０４，３３ １，６０２，８７９．６９ ７．２５ １６０，２８７．９７ ２－３年 １，３４１，０８８．１６ ３．７３ ２６８，２１７．６３ － － － 合 计 ３５，９３４，０６０．９４ １００．００ ２，４３３，１８７．４３ ２２，１１２，１１９．７２ １００．００ １，１８５，７４９．９７ ｂ．欠款金额前五名项目的总欠款金额为１６，３５０，２１１．９４元，占应收账款总额 的４５．５０％。 ｃ．持本公司５８．７９％表决权股份的股东单位四川迪康产业控股集团股份有限公 司欠款７４０，８５２．８４元，占应收帐款总额的２．０６％。 ｄ．应收子公司款项未计提坏账准备。 （２） 其他应收款 ａ．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １年以内 １１８，２０５，５９０．３６ ９４．０４ ５７９，６３５．５９ ５０，４５５，２３５．９６ ９０．５８ ６８９，２１５．２５ １－２年 １，６０８，３２７．０３ １．２８ １６０，８３２．７０ ５，２４７，０４９．３１ ９．４２ ５２４，７０４．９３ ２－３年 ５，８８５，５３０．３１ ４．６８ ６７０，８０７．９６ － － － 合 计 １２５，６９９，４４７．７０ １００．００ １，４１１，２７６．２５ ５５，７０２，２８５．２７ １００．００ １，２１３，９２０．１８ 50 迪康药业 2002 年年度报告 ｂ．欠款金额前五名项目的总欠款金额为１１３，９３６，８５２．２９元，占其他应收款 总额的９０．６４％。 ｃ．金额较大的其他应收款项目列示如下： 项 目 年 末 数 性质或内容 重庆迪康长江制药有限公司 １０７，１０５，１９２．８５ 往来款 四川迪康产业控股集团股份有限公司 ３，５３５，７０７．７１ 承担搬迁损失、租金 四川和平药房连锁有限公司 ２，００８，６７４．６８ 往来款 ｄ．持本公司 ５８．７９％表决权股份的股东单位四川迪康产业控股集团股份有限 公司欠款 ３，５３５，７０７．７１ 元，占其他应收款总额的 ２．８１％。 ｅ．应收子公司款项未计提坏账准备。 2. 长期股权投资 （１） 分项列示如下： 年末数 年初数 项目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 １６２，９５０，２９６．５７ － １２８，２６４，８２７．４１ － 对联营企业投资 － － － － 其他股权投资 － － － － 合计 １６２，９５０，２９６．５７ － １２８，２６４，８２７．４１ － （２） 按权益法核算的长期股权投资列示如下： 被投资单位本年 本年分得的 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 累计增减额 权益增减额 现金红利额 重庆迪康长江制药 ９，９００，０００．００ ４０，０００，０００．００ １，４６１，４５２．９８ － ５，６２７，０２１．４９ 有限公司 成都迪康中科生物 ９，０００，０００．００ ２６，０００，０００．００ １１，５６７，１０３．３７ － １０，０６８，７７７．７２ 医学材料有限公司 四川和平药房连锁 １９，８００，０００．００ ５０，０００，０００．００ –６，３４３，０８７．１９ － －７，４４５，５０２．６４ 有限公司 合 计 ３８，７００，０００．００ １１６，０００，０００．００ ６，６８５，４６９．１６ － ８，２５０，２９６．５７ （３） 报告期内无对长期股权投资提取减值准备的情况。 3. 主营业务收入和主营业务成本 本年数 上年数 种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 药品销售 ４９，２７２，７４０．４８ １１，７６９，７９３．６１ ７８，８１０，５０３．４１ ５５，０５９，０４８．３９ 合 计 ４９，２７２，７４０．４８ １１，７６９，７９３．６１ ７８，８１０，５０３．４１ ５５，０５９，０４８．３９ 注：（１）主营业务收入本年度较上年度减少２９，５３７，７６２．９３元，主要系本公司营 销机构调整，导致合并层次的影响所致。 （２）主营业务毛利本年度较上年度增加１３，７５１，４９１．８５元，主要系毛利较高 的新药盐酸格拉斯琼氯化钠注射液销售大量增长所致。 51 迪康药业 2002 年年度报告 4. 投资收益 （１） 投资收益明细列示如下： 项目 本年数 上年数 股票投资收益 －８５７，９７９．９９ － 债权投资收益 －６５，４０９．８１ － 其中：债券收益 －６５，４０９．８１ － 其他债权投资收益 ９４５，０００．００ － 其他投资收益 ３７１．７５ － 联营或合营公司分配来的利润 － － 年末调整的被投资公司净利润净增 减金额 ６，６７５，４８９．１６ －１，１２７，８２８．５１ － ４１，１９２．０４ 股权投资差额摊销 － １６３，６９８．３３ 股权投资转让收益 －１，４６２，７９８．５０ － 计提或转回的短期投资跌价准备 － － 计提或转回的长期投资减值准备 － ４２４，５７５．００ 委托理财收益 ５，２３４，６７２．６１ －４９８，３６３．１４ 合 计 （２） 本年投资收益汇回不存在重大限制。 七、报告期内无子公司与母公司会计政策不一致的情况。 八、关联方关系及其交易 １、存在控制关系的关联方及交易 （１） 存在控制关系的关联方（金额单位：万元） 注册资本 法定代表 关联方名称 注册地点 主营业务 与本公司关系 经济性质 （万元） 人 投资实业；药品的开发及技术服 务；化工产品、机电产品、日用百 四川迪康产业 成都市高新 货、建筑材料、计算机及配件、汽 股份有限 控股集团股份 区创业街１ １５０００ 车、摩托车及配件、电子产品；自 母公司 曾雁鸣 公司 有限公司 号 营和代理各类商品及技术的进出口 业务，进料加工和 “三来一补” 业务，对销贸易和转口贸易等。 52 迪康药业 2002 年年度报告 化学药原料、天然药原料、生物制 重庆迪康长江 万州区龙井 剂的研究、开发、生产、销售、技 有限责任 ５０００ 子公司 曾雁鸣 制药有限公司 沟１号 术转让及技术服务，片剂、硬胶囊 公司 剂、颗粒剂 成都迪康中科 成都高新区 研究、开发、生产、销售超高分子 有限责任 生物医学材料 科园二路高 ３８００ 量聚—ＤＬ—乳酸（ＰＤＬＬＡ）骨折内 子公司 曾雁鸣 公司 有限公司 新技术创业 固定材料 成都市高新技 中药材、中成药、中药饮片、化学药制 四川和平药房 有限责任 术创业中心七 ７０００ 剂、抗生素、生化药品、生物制品、保健 子公司 孙继林 连锁有限公司 公司 楼４０２室 品、计划生育用品的零售 （２）存在控制关系的关联方注册资本及其变动（金额单位：万元） 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 四川迪康产业控股集团 １５０００ － － １５０００ － － 重庆迪康长江制药有限 ５０００ ５０００ 成都迪康中科生物医学 － １０００ ２８００ ３８００ 材料有限公司 － － 四川和平药房连锁有限 ７０００ ７０００ 公司 （３）存在控制关系的关联方所持股份的变动（金额单位：万元） 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 比例（％） 金额 比例（％） 四川迪康产业控股集团股份 ７４８９．７０ ５８．７９ － － ７４８９．７０ ５８．７９ 有限公司 重庆迪康长江制药有限公司 ４９９０ ９９．８０ － － ４９９０ ９９．８０ 成都迪康中科生物医学材料 ７００ ７０ ２８００ － ３５００ ９２．１１ 有限公司 四川和平药房连锁有限公司 ６９８０ ９９．７０ － － ６９８０ ９９．７０ （4）存在控制关系的关联方交易 ａ．销售货物 本公司本年度向四川迪康产业控股集团股份有限公司销售药品２０１，００６．６３ 元。 ｂ．租赁 ① 根据本公司下属子公司重庆迪康长江制药有限公司与四川迪康产业控股 集团股份有限公司于２０００年１月１０日签订的《租赁协议》，自２０００年１月１０日起由 四川迪康产业控股集团股份有限公司提供其所兼并的原四川长江制药厂面积共计 ２７，１６５．８１平方米的办公用房、厂房给重庆迪康长江制药有限公司使用，重庆迪康长江 制药有限公司按每年５元／平方米的价格支付房屋租金。本年应付四川迪康产业控股集团股份 有限公司租赁费１３５，８２９．０５元，截止２００３年３月２１日尚未支付。 53 迪康药业 2002 年年度报告 ② 根据本公司与四川迪康产业控股集团股份有限公司签订的《租赁协 议》，自２００１年６月１日起由本公司提供新基地综合楼面积共计２，０９８平方米的办 公用房给四川迪康产业控股集团股份有限公司使用，本公司按２０元／平方米·月 的价格收取租金（物管、水电费等另计），协议期１年。截止２００１年度本公司已 收 到 四 川 迪 康 产 业 控 股 集 团 股 份 有 限 公 司 ２００１ 年 ６ 月 至 ２００２ 年 ６ 月 租 赁 费 １，１７１，６７６．７６元。 根据本公司与四川迪康产业控股集团股份有限公司签订的《租赁协议》，自 ２００２年６月１日起由本公司提供新基地综合楼面积共计２，５１５．９３平方米的办公用房 给四川迪康产业控股集团股份有限公司使用，本公司按２０元／平方米·月的价格 的价格收取租金（物管、水电费等另计），协议期１年。截止２００２年３月２１日本公 司尚未收到上述款项。 ｃ．转让和出售资产 ① ２００２年９月，根据公司２００２年度第一次临时股东大会决议，本公司控股子 公司重庆迪康长江制药有限公司向本公司控股股东四川迪康产业控股集团股份有 限公司购买位于重庆市万州区的土地２２１５４７．４０平方米，用于建设中药材种植ＧＡＰ 基地及生产线技术改造工程，生产线技术改造工程包括胶囊车间、粉针车间、针 剂车间、片剂车间、动物房、综合楼、库房及其他配套生产设施。其中“中、西 药胶囊制剂分厂技改项目”、“中药冻干粉针制剂分厂实施ＧＭＰ项目”为公司的 募集资金投资项目，中药材种植ＧＡＰ基地为募集资金投资项目“中药材现代化产 业基地技改项目”的建设内容。 本次收购以重庆金地资产评估有限责任公司评估并出具的重金（地）评 （２００２）字第０７４号土地估价报告书所载明的土地评估价值３６３９．３６万元作为土地 收购价格，以现金方式购买。 截止２００２年１２月３１日，上述资产转让过户手续已办理完毕。 ② ２００２年１月，本公司控股子公司重庆迪康长江制药有限公司和四川和平药 房连锁有限公司分别与本公司控股股东四川迪康产业控股集团股份有限公司和四 川中药现代化科技园投资有限公司签订股权转让协议，确定以四川眉山迪康中药 材有限公司截止２００１年１２月３１日的净资产价值４９８，９２３．９３元作为股权收购价格， 分别受让其５％和９５％的股权，以现金方式购买。 截止２００２年１２月３１日，上述股权转让已办理工商变更手续。 ｄ．委托建设 ２００２年５月，根据公司２００１年度股东大会决议，本公司控股子公司重庆迪康 长江制药有限公司委托本公司控股股东四川迪康产业控股集团股份有限公司（以 下简称“集团公司”）代为建设生产线技术改造工程的固定资产投入部份，包括 胶囊生产线、粉针生产线、针剂生产线、片剂生产线、动物房、综合楼、库房及 其他配套生产设施等建设内容。其中，胶囊生产线和粉针生产线分别为本公司募 投项目“中、西药胶囊制剂分厂技改项目”和“中药冻干粉针制剂分厂实施ＧＭＰ 项目”的建设内容。 该技改工程所需款项（包括建筑工程费用，安装工程费用、预备费用等）由 集团公司先行垫付，并将垫付资金划至本公司控股子公司重庆迪康长江制药有限 公司基建账户，实际发生工程成本时由重庆迪康长江制药有限公司审核后支付。 在垫付金额达到２５００万元时进行第一次结算，以后根据工程进度结算和支付。工 54 迪康药业 2002 年年度报告 程竣工后，按经具备资格的第三方审计的竣工决算结果进行最后结算。集团公司 受托代建该技改工程项目按工程委托建设部分竣工决算审计结果的１％收取管理 费，不收取资金占用费。 截止２００２年１２月３１日，该项目已投入资金２７６５万元，集团公司垫支工程资金 ３０４９万元，本公司已向集团公司支付完成结算部分的工程款２７２０万元。 ｅ．担保 ２００２年７月，根据公司第一届第十六次董事会决议，公司向建设银行市第四支行贷款 ５０００万元，以补充公司流动资金。该贷款由本公司控股股东四川迪康产业控股集团股份有限 公司提供担保。担保期限自２００２年７月２５日起至２００３年７月２４日止。 ｆ．承担因三峡工程搬迁所致损失和费用的承诺 根据四川迪康产业控股集团股份有限公司（以下简称“集团公司”）２００２年 １２月３１日对我公司出具的《承诺函》，集团公司将履行在公司上市招股说明书中 所作的承诺：即承担其投入和卖给公司设备因三峡工程搬迁而造成的搬迁损失和 费用。截止至２００２年１２月３１日，公司已将第一批由集团公司投入和卖给公司因三 峡工程搬迁后无法继续使用的设备净值１，１６１，０４８．７０元转由集团公司承担。 （５）存在控制关系的关联方应收应付款项余额 项 目 年末余额 占全部应收（付）款项余额的比例 ％ 本年 上年 本年 上年 应收账款 四川迪康产业控股集团股份有限公司 ７４０，８５２．８４ ７０６，９７７．２８ １．３８ １．８２ 其他应收款： 四川迪康产业控股集团股份有限公司 ４，８６４，１０２．１７ １６０，１８９．７４ ２１．２６ ０．７６ 应付票据 四川迪康产业控股集团股份有限公司 ３０，０００，０００．００ － １００．００ － 其他应付款 四川迪康产业控股集团股份有限公司 ３，４１５，５４９．２９ ６，１３４，２１２．３５ ２９．１８ ３１．１９ 2. 不存在控制关系的关联方及交易 （１）不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 成都迪康科技实业有限公司 同一母公司 成都迪康中药材产业化科技有限公司 同一母公司 成都迪康血液科技有限公司 同一母公司 成都迪康药物研究所 同一母公司 55 迪康药业 2002 年年度报告 四川医药工业公司 同一母公司 中科院成都有机化学有限公司 非控股股东 （２）不存在控制关系的关联方交易 采购货物 关联方名称 本年数 上年数 成都迪康科技实业有限公司 ５４３，２３１．４５ ９４３，６４４．９０ ６６，０６０．００ ３６６，６０１．２４ 成都迪康中药材产业化科技有限公司 合 计 ６０９，２９１．４５ １，３１０，２４６．１４ （３）不存在控制关系的关联方应收应付款项余额 占全部应收（付）款项余额的比 项 目 年末余额 例 ％ 本年 上年 本年 上年 其他应收款： 成都迪康药物研究所 １８０，９４６．９２ － ０．７９ － 四川医药工业公司 ４１，０００．００ １４１，０００．００ ０．１８ ０．６７ 预付账款 成都迪康药物研究所 ３０，５００．００ － ０．０６ － 应付账款 成都迪康科技实业有限公司 １４７，８７０．９０ － ０．７２ － 中科院成都有机化学有限公司 １３，０６８．０７ １３，０６８．０７ ０．０６ ０．０６ 九、或有事项 截止２００２年１２月３１日，本公司没有需要披露的重大或有事项。 十 、 承诺事项 截止２００２年１２月３１日，本公司没有需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 １、本公司将共计２５５００万元的资金存为银行定期存款，存款期限为一年，自 ２００２ 年 ４ 月 起 至 ２００３ 年 ４ 月 ２９ 日止。本年度本公司预计了定期存款利息收入 ３，４８９，２００．００元。截止２００３年３月２１日，公司已累计收回利息３，２２４，９２５．００元。 ２、２００３年３月１７日，本公司与四川中药现代化科技园投资有限公司（以下简 称“科技园公司”）签订了《投资合作意向协议》。公司拟以人民币现金３０００万 元向科技园公司进行单方增资，增加该公司注册资本３０００万元。本投资议案已经 公司第一届董事会第二十三次会议审议通过。根据公司章程和其他有关法律法规 的规定，本次投资无需本公司股东大会批准，但需经科技园公司股东会批准。 ３、２００１年１１月２８日公司与成都显合饲料添加剂厂、四川安都企业集团公 司、刘嘉林签定《技术合作协议》，向成都显合饲料添加剂厂投资人民币９００万 元共同研究开发药物饲料添加剂，合作期限自２００１年１２月至２００３年１２月止。２００３ 年３月２８日，相关各方签定了补充协议，将原《技术合作协议》期限提前至２００３ 56 迪康药业 2002 年年度报告 年３月３１日。截止２００３年４月１日，公司已收到成都显合饲料添加剂厂返还投资款 及２００２年第４季度、２００３年第１季度收益共计９４５万元。 ４、经公司２００２年１２月１４日第一届董事会第二十二次会议通过，公司控股子 公司重庆迪康长江制药有限公司向中国银行重庆万州分行贷款人民币４２００万元， 贷款期限三年，该笔贷款享受国家贷款贴息支持，公司为该项目贷款提供连带责 任保证。２００３年２月２１日，重庆迪康长江制药有限公司已提取首笔贷款３０００万 元。 ５、２００３年４月１１日，本公司第一届董事会第２４次会议通过２００２年度利润分配 预案：以２００２年末股本总数１２７，４００，０００．００股为基数，向全体股东按每１０股派发 现金股利１．００元（含税），共计派发现金１２，７４０，０００．００元。该预案须经公司股东 大会审议通过后实施。 除上述事项外，截止２００３年４月１１日，本公司没有需要披露的重大资产负债 表日后非调整事项。 十二、其他重要事项 ２００２年９月，根据公司第一届第十三次董事会决议和成都市人民政府办公厅 第９６、１３３期会议纪要精神和城市建设规划新要求“成都市医药连锁配送中心的 建设将统一在成都市二环路外成都医药物流中心区内实施”，本公司控股子公司 四川和平药房连锁有限公司利用募集资金向成都医药物流中心建设指挥部办公室 购买位于成都市金牛区商贸大道和平路一号的土地约７１，３３３．６９平方米用于建设 连锁经营配送中心，其中净地约为４４，６６６．８９平方米、代征地约为２６６６６．８０平方 米，净地价格拟确定为８２４．９９元／平方米。具体购买价格和面积以最后签定的土 地出让合同为准。 截止２００２年１２月３１日，本公司已预付土地款人民币３０００万元，其余事项尚在 办理之中。 （三）补充资料 补 充 资 料 资料一 合并利润表附表－－净资产收益率和每股收益 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 ２００２年度 ２００１年 ２００２年 ２００１年 ２００２年 ２００１年 ２００２年 ２００１年 度 度 度 度 度 度 度 主营业务利润 １１．８６ ５．２６ １１．８５ ５．６５ ０．６０６ ０．２６４ ０．６０６ ０．２７３ 营业利润 ３．６８ ３．９２ ３．６８ ４．２１ ０．１８８ ０．１９７ ０．１８８ ０．２０３ 净利润 ３．６９ ４．５５ ３．６９ ４．８９ ０．１８９ ０．２２９ ０．１８９ ０．２３６ 扣除非经常性 ３．０８ ３．８７ ３．０８ ４．１７ ０．１５７ ０．１９４ ０．１５７ ０．２０１ 损益后净利润 57 迪康药业 2002 年年度报告 资料二．１ 合并资产减值准备明细表 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 ４，０３８，７１３．９５ １，５７７，４７８．４０ － ５，６１６，１９２．３５ 其中：应收账款 ２，６５３，９０３．３２ ８７０，５７５．８６ － ３，５２４，４７９．１８ 其他应收款 １，３８４，８１０．６３ ７０６，９０２．５４ － ２，０９１，７１３．１７ 二、短期投资跌价准备合计 － １，４６２，７９８．５０ － １，４６２，７９８．５０ 其中：股票投资 － １，３７１，７１２．５０ － １，３７１，７１２．５０ 债券投资 － ５０，０００．００ － ５０，０００．００ 基金投资 － ４１，０８６．００ － ４１，０８６．００ 三、存货跌价准备合计 － ４４７，４９６．４６ － ４４７，４９６．４６ 其中：原材料 － ２２８，７４８．３３ － ２２８，７４８．３３ 在产品 － ２１８，７４８．１３ － ２１８，７４８．１３ 四、长期投资减值准备合计 － － － － 其中：长期股权投资 － － － － 长期债权投资 － － － － 五、固定资产减值准备合计 － － － － 其中：房屋、建筑物 － － － － 通用设备 － － － － 专用设备 － － － － 六、无形资产减值准备 － － － － 其中：专利权 － － － － 商标权 － － － － 七、在建工程减值准备 － － － － 八、委托贷款减值准备 － － － － 合计 ４，０３８，７１３．９５ ３，４８７，７７３．３６ － ７，５２６，４８７．３１ 58 迪康药业 2002 年年度报告 资料二．２ 母公司资产减值准备明细表 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 ２，３９９，６７０．１５ １，４４４，７９３．５３ － ３，８４４，４６３．６８ 其中：应收账款 １，１８５，７４９．９７ １，２４７，４３７．４６ － ２，４３３，１８７．４３ 其他应收款 １，２１３，９２０．１８ １９７，３５６．０７ － １，４１１，２７６．２５ 二、短期投资跌价准备合计 － １，４６２，７９８．５０ － １，４６２，７９８．５０ 其中：股票投资 － １，３７１，７１２．５０ － １，３７１，７１２．５０ 债券投资 － ５０，０００．００ － ５０，０００．００ 基金投资 － ４１，０８６．００ － ４１，０８６．００ 三、存货跌价准备合计 － ４４７，４９６．４６ － ４４７，４９６．４６ 其中：原材料 － ２２８，７４８．３３ － ２２８，７４８．３３ 在产品 － ２１８，７４８．１３ － ２１８，７４８．１３ 四、长期投资减值准备合计 － － － － 其中：长期股权投资 － － － － 长期债权投资 － － － － 五、固定资产减值准备合计 － － － － 其中：房屋、建筑物 － － － － 通用设备 － － － － 专用设备 － － － － 六、无形资产减值准备 － － － － 其中：专利权 － － － － 商标权 － － － － 七、在建工程减值准备 － － － － 八、委托贷款减值准备 － － － － 合计 ２，３９９，６７０．１５ ３，３５５，０８８．４９ － ５，７５４，７５８．６４ 59 迪康药业 2002 年年度报告 资料三 变动异常的报表项目分析 会计报表数据变动幅度达 ３０％（含 ３０％）以上，且占公司报表日资产总额 ５％（含 ５％）或报告期利润总额 １０％（含 １０％）以上项目分析 ２００２年１２月３１日（或 ２００１年１２月３１日（或 差异变动幅 项 目 差异变动金额 ２００２年度） ２００１年度） 度（％） 货币资金 318,160,616.09 466,086,055.07 -147,925,438.98 31.74 应收账款 53,792,503.90 38,888,929.01 14,903,574.89 38.32 预付账款 50,960.739.07 34,144,828.28 16,815,910.79 49.25 在建工程 68,439,842.57 1,214,791.02 67,225,051.55 5,533.88 无形资产 79,720,649.75 35,898,171.36 43,822,478.39 122.07 应付票据 30,000,000.00 - 30,000,000.00 - 主营业务收入 153,160,660.29 94,000,109.63 59,160,550.66 62.94 其他业务利润 1,730,903.26 15,982,791.63 -14,251,888.37 89.17 营业费用 30,531,080.82 16,949,063.31 13,582,017.51 80.13 管理费用 30,311,452.24 15,110,583.20 15,200,869.04 100.60 投资收益 -1,380,991.96 985,190.37 -2,366,182.33 240.18 补贴收入 7,330,000.00 2,975,400.06 4,354,599.94 146.35 所得税 4,424,175.36 266,568.97 4,157,606.39 1,559.67 按项目分别列示上述项目的具体情况及变动原因。 1、 货币资金：货币资金年末数较年初数减少１４７，９２５，４３８．９８元，减幅３１．７４％，主要 系募股资金用于募投项目所致。 2、 应收账款：应收账款年末数较年初数增加１４，９０３，５７４．８９元，增幅３８．３２％，主要系 本年度本公司销售收入增长所致。 60 迪康药业 2002 年年度报告 3、 预付账款：预付账款年末数较年初数增加１６，８１５，９１０．７９元，增幅４９．２５％，主要系 预付３０００万元购买位于成都市金牛区商贸大道和平路一号的土地约１０７亩用于建设连锁 经营配送中心所致。 4、 在建工程：在建工程年末数较年初数增加６７，２２５，０５１．５５元，增幅５，５３３．８８％，主 要系本年度公司实施募投项目成都迪康制药厂技改工程和重庆迪康制药五桥二期工程 所致。 5、 无形资产：无形资产年末数较年初数增加４３，８２２，４７８．３９元，增幅１２２．０７％，主 要系本年度公司下属子公司购入母公司四川迪康产业控股集团股份有限公司位于重庆市 万州区的土地２２１５４７．４０平方米，用于建设中药材种植ＧＡＰ基地及生产线技术改造 工程，购买价格为３６３９．３６万元。 6、 应付票据：无形资产年末数较年初数增加３０，０００，０００．００元，主要系本年 度新增应付持有本公司５８．７９％表决权股份的股东单位四川迪康产业控股集团股 份有限公司票据，系支付向集团公司购置重庆市万州区的土地款。 7、 主营业务收入：主营业务收入本年数较上年数增加５９，１６０，５５０．６６元，增 幅６２．９４％，主要系毛利较高的新药盐酸格拉斯琼氯化钠注射液和医疗器械可吸收 骨折内固定螺钉销售大量增长，使主营业务收入和主营业务利润大量增加。 8、 其他业务利润：其他业务利润本年数较上年数减少１４，２５１，８８８．３７元，减 幅８９．１７％，主要系本公司上年度技术转让实现利润１５００万元所致。 9、 营业费用：营业费用本年数较上年数增加１３，５８２，０１７．５１元，增幅８０．１３％，主要系 本年度本公司加大销售力度，拓展市场费用增大所致。 10、 管理费用：管理费用本年数较上年数增加１５，２００，８６９．０４元，增幅１００．６０％，主要 系本年度固定资产折旧、无形资产资产摊销、计提资产减值准备加大以及公司管 理咨询费用增加所致。 11、 投资收益：投资收益本年数较上年数减少２，３６６，１８２．３３元，减幅２４０．１８％，主要 系本年度计提证券投资减值准备所致。 12、 补贴收入：补贴收入本年数较上年数增加４，３５４，５９９．９４元，增幅１４６．３５％， 主要系２００２年１２月４日郫县人民政府《关于给予四川迪康科技药业股份有限公司 ２００２年财政补贴的函》，由郫县财政局拨付７，３３０，０００．００元作为政府专项补贴， 以扶持企业发展。 13、 所得税：所得税本年数较上年数增加４，１５７，６０６．３９元，增幅１，５５９．６７％，主 要系根据成都高新区地税局成高地税函［２０００］０４６号批复，本公司上年度免征 企业所得税，从本年度开始按１５％计缴企业所得税。 61 迪康药业 2002 年年度报告 第十二节 备查文件目录 （一）文件目录 １、载有法定代表人、主管会计工作负责人（总会计师）、会计机构负责人 签名并盖章的会计报表 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 ３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿 （二）上述文件置备地点：成都市高新区科园二路一号创业中心公司董事会办公 室。 四川迪康科技药业股份有限公司 ２００３－０４－１１ 62