铁龙物流(600125)2004年年度报告

中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 600125 2004 年年度报告 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ......................................................................................... 3 三、会计数据和业务数据摘要 ............................................................................. 4 四、股本变动及股东情况 ..................................................................................... 7 五、董事、监事和高级管理人员 ....................................................................... 11 六、公司治理结构 ............................................................................................... 15 七、股东大会情况简介 ....................................................................................... 17 八、董事会报告 ................................................................................................... 18 九、监事会报告 ................................................................................................... 26 十、重要事项 ....................................................................................................... 27 十一、财务会计报告 ........................................................................................... 30 十二、备查文件目录 ........................................................................................... 65 2 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 一、 重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席了董事会会议。 3 北京中兴宇会计师事务所对本公司 2004 年度财务报告出具了标准无保留的审计报 告。 4、公司负责人董事长郭敏杰先生，主管会计工作负责人副总经理兼财务负责人赵达 光先生，会计机构负责人财务部长陈煜达先生声明：保证本年度报告中财务报告的真 实、完整。 二、 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 公司英文名称：CHINA RAILWAY TIELONG CONTAINER LOGISTICS CO., LTD 2、公司法定代表人：郭敏杰 3、公司董事会秘书：畅晓东 联系地址：大连市中山区新安街 1 号 电话：0411-82810881 传真：0411-82816639 E-mail：cxdong@21cn.com 公司证券事务代表：关晓东 联系地址：大连市中山区新安街 1 号 电话：0411-82829968 传真：0411-82829968 E-mail：guan7758@263.net 4、公司注册地址：大连高新技术产业园区七贤岭产业化基地高新街 3 号 公司办公地址：大连市中山区新安街 1 号 邮政编码：116001 公司电子信箱：tlzqb@21cn.com 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：大连市中山区新安街 1 号公司证券事务部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：铁龙物流 公司 A 股代码：600125 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 2 月 1 日 公司首次注册登记地点：大连市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2005 年 1 月 27 日 公司变更注册登记地点：大连市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：21020011001486-1982 3 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 公司税务登记号码：210211241272744 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京中兴宇会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京西长安街 88 号首都时代广场 818 室 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 120,039,453.37 净利润 95,643,011.90 扣除非经常性损益后的净利润 95,744,759.72 主营业务利润 186,479,185.43 其他业务利润 0 营业利润 117,553,311.44 投资收益 2,264,358.50 补贴收入 0 营业外收支净额 221,783.43 经营活动产生的现金流量净额 212,266,622.78 现金及现金等价物净增加额 63,053,753.95 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 短期投资收益 -451,305.95 股权投资差额摊销 109,819.20 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 221,783.43 所得税影响数 -17,955.50 合计 -101,747.82 4 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 增减(%) 主营业务收入 445,006,818.05 363,483,842.64 22.43 320,678,546.85 利润总额 120,039,453.37 101,097,770.14 18.74 83,381,359.82 净利润 95,643,011.90 81,783,188.95 16.95 65,432,623.05 扣除非经常性损益的净利润 95,744,759.72 73,097,015.96 30.98 65,875,278.92 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 总资产 1,060,383,343.72 1,008,369,345.11 5.16 872,054,914.15 股东权益 943,673,507.74 870,086,615.25 8.46 614,168,954.52 经营活动产生的现金流量净额 212,266,622.78 79,646,604.10 166.51 91,318,878.22 本期比上期增 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.333 0.370 -10.00 0.343 最新每股收益 0.333 净资产收益率（全面摊薄）（%） 10.135 9.399 0.736 10.995 扣除非经常性损益的净利润的净资产 10.146 8.401 1.745 10.726 收益率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.739 0.360 105.28 3.119 每股收益（加权平均） 0.333 0.407 -18.18 0.343 扣除非经常性损益的净利润的每股收 0.333 0.331 0.60 0.345 益（全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每股收 0.333 0.364 -8.52 0.345 益（加权平均） 净资产收益率（加权平均）（%） 10.568 11.598 -1.03 11.257 扣除非经常性损益的净利润的净资产 10.579 10.367 0.212 11.333 收益率（加权平均）（%） 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 每股净资产 3.284 3.937 -16.59 3.219 调整后的每股净资产 3.205 3.843 -16.60 3.104 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算 的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.761 20.605 0.649 0.649 营业利润 12.457 12.989 0.409 0.409 净利润 10.135 10.568 0.333 0.333 扣除非经常性损益后的净利润 10.146 10.579 0.333 0.333 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 5 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 221,008,800.00 219,636,070.32 111,806,984.52 29,126,635.34 288,508,125.07 870,086,615.25 本期增加 66,302,640.00 212,321.79 12,651,922.24 6,325,961.11 95,643,011.90 181,135,857.04 本期减少 66,302,640.00 41,078,763.35 107,548,964.55 期末数 287,311,440.00 153,545,752.11 124,458,906.76 35,452,596.45 343,072,373.62 943,673,507.74 1)、股本变动原因：报告期内实施了公积金转增股本。 2)、资本公积变动原因：减少的主要原因为公司报告期内实施了公积金转增股本。 3)、盈余公积变动原因：提取公积金。 4)、法定公益金变动原因：提取公益金。 5)、未分配利润变动原因：增加部分为报告期新增利润，减少部分为报告期分配了 2003 年度红利及提取两金。 6 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 101,764,000 30,529,200 30,529,200 132,293,200 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 101,764,000 30,529,200 30,529,200 132,293,200 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 1,236,000 370,800 370,800 1,606,800 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 103,000,000 30,900,000 30,900,000 133,900,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 118,008,800 35,402,640 35,402,640 153,411,440 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 118,008,800 35,402,640 35,402,640 153,411,440 三、股份总数 221,008,800 66,302,640 66,302,640 287,311,440 2、股票发行与上市情况 (1)前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 发行价格 获准上市 交易终止 种类 发行日期 发行数量 上市日期 （元） 交易数量 日期 配股 2003-08-06 6.66 30,232,800 2003-08-29 27,232,800 2003 年公司以 2002 年末总股本 19077.6 万股为基数，以每 10 股配 3 股的比例实施 了配股，每股配股价 6.66 元，共计配售 3,023.28 万股。股权登记日为 2003 年 8 月 6 日，除权基准日为 2003 年 8 月 7 日，获配股份中可流通的社会公众股共计 2,723.28 万 股的上市交易日为 2003 年 8 月 29 日，其中董、监事和高级管理人员本次配股新增流通 股份与原有股份暂时锁定。 7 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期公司以 2003 年末总股本 221,008,800 股为基数，按每 10 股转增 3 股的比例 实施了资本公积金转增股本,转增后公司总股本增加至 287,311,440 股，股本结构没有发 生变化。 (3) 公司无尚存的内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 34,319 户。其中非流通股股东 9 户，流通 A 股股东 34,310 户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别股 股东性质 份类别（已 质押或冻结 （国有股东 股东名称(全称) 年度内增减 年末持股情况 比例(%) 流通或未流 情况 或外资股 通） 东） 中铁集装箱运输有限责任公司 68,954,746 68,954,746 24.00 未流通 0 国有股东 大连铁路经济技术开发总公司 44,564,413 61,193,454 21.30 未流通 0 国有股东 交通银行－普惠证券投资基金 9,933,307 3.46 已流通 未知 中国银行－嘉实增长开放式证券投 6,479,692 2.26 已流通 未知 资基金 景福证券投资基金 6,060,394 2.11 已流通 未知 丰和价值证券投资基金 4,723,332 1.64 已流通 未知 沈阳铁路局经济发展总公司 -71,500,000 2,145,000 0.75 未流通 0 国有股东 广发证券股份有限公司 1,999,998 0.70 已流通 未知 汉博证券投资基金 1,915,100 0.67 已流通 未知 中国银行－嘉实服务增值行业证券 1,474,424 0.51 已流通 未知 投资基金 前十名股东关联关系或一致行动的说明 第二大股东大连铁路经济技术开发总公司与第七大股东沈阳铁路局经济发展总公司 存在关联关系，均为沈阳铁路局直接或间接控制的铁路系统企业。中国银行-嘉实增长开 放式证券投资基金、丰和价值证券投资基金和中国银行-嘉实服务增值行业证券投资基金 同属于嘉实基金管理有限公司管理的基金。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：中铁集装箱运输有限责任公司 法人代表：郭敏杰 注册资本：12 亿元人民币 成立日期：2003 年 11 月 5 日 8 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 主要经营业务或管理活动：集装箱铁路运输；集装箱多式联运；集装箱、集装箱专 用车辆、集装箱专用设施、铁路篷布的销售、租赁；货物仓储、装卸、包装、配送服 务；与上述业务相关的经济、技术、信息咨询服务。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 ① 报告期内公司控股股东发生变化 报告期内公司原第一大股东沈阳铁路局经济发展总公司将所持有的本公司 73,645,000 股国有法人股中的 68,954,746 股无偿划转给中铁集装箱运输有限责任公司 持有，公司控股股东由沈阳铁路局经济发展总公司变更为中铁集装箱运输有限责任公 司。 控股股东发生变更的日期：2004-12-29 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》。 披露控股股东发生变更相关信息的日期：2004-12-31 ② 公司实际控制人名称：中华人民共和国铁道部 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 中华人民共和国铁道部 中铁集装箱 其他 14 家 运输中心 股东 51% 49% 中铁集装箱运输有限责任公司 24% 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 本公司控股股东及实际控制人情况关系图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 股东名称 法人代表 注册资本(元) 成立日期 主要经营业务或管理活动 大连铁路经济技术开发总公司 周国敏 48,386,000 1992-08-20 主营：铁路运输延伸服务 9 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 5、前十名流通股股东持股情况 单位:股 股东名称 年末持有流通股的数量 种类(A、B、H 股或其它) 交通银行－普惠证券投资基金 9,933,307 A股 中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金 6,479,692 A股 景福证券投资基金 6,060,394 A股 丰和价值证券投资基金 4,723,332 A股 广发证券股份有限公司 1,999,998 A股 汉博证券投资基金 1,915,100 A股 中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 1,474,424 A股 中国工商银行－汉鼎证券投资基金 1,300,000 A股 全国社保基金一一一组合 1,263,999 A股 交通银行－湘财合丰价值优化型稳定类行业基金 1,205,791 A股 中国银行-嘉实增长开放式证券投资基金、丰和价值证券投资基金、中国银行-嘉实 服务增值行业证券投资基金同属于嘉实基金管理有限公司管理的基金。 汉博证券投资基金和中国工商银行-汉鼎证券投资基金同属于富国基金管理有限公司 管理的基金。 10 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 股份增减数 变动原因 郭敏杰 董事长 男 58 2005-01-24 2008-01-23 0 0 0 赵树霖 副董事长 男 55 2005-01-24 2008-01-23 0 0 0 朱德辉 董事 男 34 2005-01-24 2008-01-23 0 0 0 周国敏 董事 男 48 2005-01-24 2008-01-23 0 0 0 于庆新 董事兼总经理 男 50 2005-01-24 2008-01-23 5,200 6,760 1,560 注* 董事兼副总经 赵达光 理、财务负责 男 57 2005-01-24 2008-01-23 0 0 0 人 郝智明 独立董事 男 37 2005-01-24 2008-01-23 0 0 0 张秋生 独立董事 男 36 2005-01-24 2008-01-23 0 0 0 巴永军 独立董事 男 31 2005-01-24 2008-01-23 0 0 0 张知诚 监事会主席 男 50 2005-01-24 2008-01-23 0 0 0 江玉香 监事 女 49 2005-01-24 2008-01-23 0 0 0 刘国义 监事 男 53 2005-01-24 2008-01-23 0 0 0 王伟忠 监事 男 48 2005-01-24 2008-01-23 4,000 5,200 1,200 注* 由功岩 监事 男 55 2005-01-24 2008-01-23 2,600 3,380 780 注* 刘德铭 监事 男 39 2005-01-24 2008-01-23 0 0 0 李广文 副总经理 男 49 2005-01-24 2008-01-23 5,200 6,760 1,560 注* 刘新伟 副总经理 男 50 2005-01-24 2008-01-23 0 0 0 梁振国 副总经理 男 49 2005-01-24 2008-01-23 8,000 10,400 2,400 注* 畅晓东 董事会秘书 男 36 2005-03-23 2008-01-23 0 0 0 注*：报告期公司按 10:3 的比例实施了公积金转增股本 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1) 郭敏杰，1998 年 5 月至 2001 年 1 月任乌鲁木齐铁路局局长，2001 年 2 月至 2003 年 6 月任南昌铁路局局长，现任中铁集装箱运输有限责任公司董事长、总经理。 (2) 赵树霖，曾任沈阳铁路局经济发展总公司总经理，2001 年 5 月至 2003 年 1 月 任本公司总经理，2003 年 1 月至今任本公司副董事长。 11 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 (3) 朱德辉，2000 年 6 月至 2003 年 6 月任中铁特种集装箱运输有限责任公司副总 经理，现任中铁特种集装箱运输有限责任公司总经理。 (4) 周国敏，1998 年 7 月任大连铁路经济技术开发总公司副总经理,2002 年 3 月 任第一副总经理,2003 年 12 月至今任总经理兼党委书记。 (5) 于庆新，2001 年 5 月至 2003 年 1 月任本公司常务副总经理；2003 年 1 月至 今任本公司总经理。 (6) 赵达光，1998 年 10 月至 2003 年 9 月任中铁集装箱运输中心财务部经理， 2003 年 10 月至 2005 年 1 月任中铁集装箱运输有限责任公司企划预算部经理，现任本公 司董事、副总经理兼财务负责人。 (7) 郝智明，1998 年 2 月至 2001 年 11 月任华夏证券有限公司投行部项目经理、 业务董事；2001 年 11 月至今任中银国际证券有限责任公司投行部副总裁。 (8) 张秋生，1999 年任北京交通大学教授；2000 年起任北京交通大学教授兼博士 生导师。 (9) 巴永军，2000 年 2 月至 2001 年 9 月任北京君合慧业投资咨询公司副总经理； 2001 年 9 月至 2003 年 12 月任北京德瑞兴业投资顾问公司副总经理；2004 年 1 月至今任 山西证券有限责任公司投行部副总经理。 (10) 张知诚，1996 年 12 月至 2004 年 4 月任天津铁路分局总经济师；现任中铁集 装箱运输有限责任公司总会计师。 (11) 江玉香，1996 年 1 月至 2004 年 1 月任蚌埠铁路分局副总会计师兼财务分处 处长；2004 年 2 月至 2004 年 5 月任中铁集装箱运输有限责任公司上海分公司副总经 理；现任中铁集装箱运输有限责任公司财务部经理。 (12) 刘国义，2000 年 6 月至今任沈阳铁路局财务处处长。 (13) 王伟忠，1995 年 12 月任大连铁道有限责任公司财务部部长；2003 年 4 月起 任大连铁道有限责任公司副总经济师兼财务部部长。 (14) 由功岩，1998 年 8 月至 2003 年 7 月任大连铁道有限责任公司办公室副主 任、主任；2003 年 7 月至 2003 年 8 月任大连铁道有限责任公司客运分公司党委书记； 2003 年 9 月至今任本公司党委书记。 (15) 刘德铭，1993 年 7 月至 2003 年 2 月任本公司劳动人事部部长，2003 年 2 月 起任大连铁龙混凝土有限公司总经理。 (16) 李广文，2000 年 3 月至今任本公司副总经理兼日月潭大酒店总经理。 (17) 刘新伟，2000 年 3 月至今任本公司副总经理。 (18) 梁振国，2000 年 3 月至今任本公司副总经理。 (19) 畅晓东，2000 年 3 月至今任本公司董事会秘书兼证券事务部部长。 2、在股东单位任职情况 在股东单位是否 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 领取报酬津贴 郭敏杰 中铁集装箱运输有限责任公司 董事长、总经理 2003-10-18 - 是 周国敏 大连铁路经济技术开发总公司 总经理兼党委书记 2003-12-01 - 是 张知诚 中铁集装箱运输有限责任公司 总会计师 2004-05-01 - 是 江玉香 中铁集装箱运输有限责任公司 财务部经理 2004-06-01 - 是 12 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 （二）在其他单位任职情况 在其他单位是否 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 领取报酬津贴 朱德辉 中铁特种集装箱运输有限责任公司 总经理 刘国义 沈阳铁路局 财务处长 王伟忠 大连铁道有限责任公司 副总经济师兼财务部长 郝智明 中银国际证券有限责任公司 投资银行部副总裁 张秋生 北京交通大学 教授、博士生导师 巴永军 山西证券有限责任公司 投资银行部副总经理 刘德铭 大连铁龙混凝土有限公司 总经理 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：本公司董事、监事的报酬是根据公 司章程在公司设立初期便由公司股东大会审议通过：由股东单位委派且在股东单位(或股 东关联单位)任职的董、监事均不在公司领取报酬。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：由股东单位委派且在股东单位（或在 不包括本公司的股东关联单位）中任职的董、监事均不在公司领取报酬。其他在公司任 职的董事、监事由于均为本公司各级管理人员，因此所领取的只是在公司所任职务的报 酬，其中高级管理人员（如总经理、副总经理）执行公司高级管理人员的年薪制，具体 实施办法由公司董事会审议通过。非公司高管人员（如职工监事）领取的则是岗位职务 工资。独立董事的津贴由股东大会审议通过。 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 131.85 金额最高的前三名董事的报酬总额 42.4 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 47.5 每位独立董事年度津贴均为 2.4 独立董事的其他待遇 无 4、不在公司领取报酬津贴的董事、监事情况 是否在股东单位或其他 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 关联单位领取报酬津贴 报告期不在公司领取报酬津贴的董事、监事为：王占柱、郭兆泰、 李铁城、米振友、鲍思学、刘国义、王宝东、崔文乐、王伟忠 是 现任不在公司领取报酬津贴的董事、监事为：郭敏杰、朱德辉、周 国敏、张知诚、江玉香、刘国义、王伟忠 13 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 10 万以下 3 10--15 万 5 15 万元以上 3 （四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 王占柱 董事长 报告期末控股股东变更,2005 年 1 月董事会换届 郭兆泰 副董事长 同上 李铁城 董事 同上 米振友 董事 同上 鲍思学 董事 同上 王宝东 监事 同上 崔文乐 监事 同上 报告期内公司董事、监事及高级管理人员没有发生变化。上表所列示的公司董事、 监事人员的变动是由于报告期末公司控股股东发生变更后，报告期后至本报告披露之日 间，公司董事会及监事会进行了换届。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,101 人，离退休人员共 82 人，但由于公司职工参 加了养老保险，离退休人员不再由公司承担费用。 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 行政管理人员 218 财务人员 62 工程技术人员 39 生产人员 1,782 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大学及大学以上 107 大学专科 246 高中及中专 811 高中以下 937 14 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内公司严格对照《公司法》、《证券法》、中国证监会的有关规定以及上海 证券交易所《股票上市规则》的要求，严格进行信息披露工作，规范公司运作，公司的 法人治理结构符合规范的要求。 1、公司报告期内的股东大会严格按照《股东大会规范意见》、《公司章程》等有关 规定的要求召集、召开，并平等对待所有的股东，保证每位参会股东能够充分了解情况 并行使表决权。 2、报告期内公司控股股东严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接干预公司的 经营与决策活动，公司与控股股东严格实行“五分开”，各自独立核算。 3、报告期内公司严格按照《公司法》、《公司章程》的相关规定召开董事会议，董 事会的人员构成及人数符合法律法规的要求，董事能够认真出席董事会议，依法履行诚 信和勤勉义务。 4、报告期内公司监事会能够按照《公司法》及《公司章程》的要求，认真对董事、 高管人员履行职责的情况及公司的财务进行监督检查，并对公司变更募集资金投资项目 及关联交易事宜进行检查了解，发表专项意见。 5、公司不断加强信息披露及投资者关系管理工作，已制定了《投资者关系管理制 度》及《信息披露管理制度》，并由专人负责投资者关系管理工作；指定了《中国证券 报》、《上海证券报》、《证券时报》三家报纸为公司的信息披露报纸，切实保证投资 者能够及时获得相关信息。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数(次) 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注 郝智明 5 5 张秋生 5 5 巴永军 5 5 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内公司独立董事没有对董事会审议的各项议案及公司其它事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司具有独立完整的业务体系、业务部门和业务流程，公司的业务 决策均系独立作出，并依据国家相关法规运营。公司具备独立面向市场自主经营的能 力，与主要股东在业务范围、业务性质、产品市场及客户上不存在相互依赖的情况，股 东单位不存在干涉公司经营的行为。除由于铁路运输行业本身的特殊性使得公司与其股 东单位存在不可避免的关联交易外，公司的业务独立于股东单位及其他关联方。 2)、人员方面：公司人员独立，公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘 书等高级管理人员均在公司领取报酬，不在股东单位担任任何职务。公司所有的董事和 15 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 经理人员均通过合法程序选举产生，公司股东不曾干预公司董事会和股东大会作出的人 事任免决定。 3)、资产方面：公司与控股股东及其他关联方产权明晰；本公司拥有独立于股东单 位和其他关联方的经营体系、生产设备设施、土地使用权、房产等；公司资产不存在被 股东单位和其他关联方违规占用的情形。本公司的资产独立完整，符合相关法律法规及 规范性文件的规定。 4)、机构方面：公司拥有独立的生产经营、行政管理系统，在劳动、人事及工资管 理等方面完全独立，拥有单独的办公机构和生产经营场所。 5)、财务方面：公司设有独立的财务部门，包括分、子公司均设立了独立的会计核 算体系，与股东单位和其他关联方完全独立，公司建立了完整的财务管理制度。公司独 立开设银行帐户，不存在与股东单位和其他关联方共用银行帐户的情况，也不存在将资 金存入大股东的财务公司或结算中心帐户的情况，公司办理了《税务登记证》。公司的 财务决策均为独立作出，不存在大股东干预上市公司资金使用的情况。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员向董事会负责，董事会对高级管理人员完成的主要经济指标和管 理指标进行考核，同时，董事会还对公司高级管理人员的日常经营管理工作情况进行监 督。董事会根据公司利润等主要经营指标完成情况和经营、管理、廉政、安全生产等情 况的考核结果，按照董事会有关决议及公司《年薪制管理办法》等进行奖惩。 16 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会的通知、召集、召开情况： 公司于 2004 年 2 月 28 日在《中国证券报》、《上海证券报〉、《证券时报》刊登 了关于召开 2003 年度股东大会的通知。 公司 2003 年度股东大会于 2004 年 3 月 30 日上午在公司会议室召开，出席大会的股 东代表共有 13 人，代表股份数为 102,907,400 股，占公司总股本的 46.56%。 公司聘请了北京市昂道律师事务所李哲律师对本次股东大会进行了现场见证，并出 具了《北京市昂道律师事务所关于大连铁龙实业股份有限公司 2003 年度股东大会的法律 意见书》。 会议由公司副董事长郭兆泰先生主持，采取记名投票方式，审议并一致通过了以下 议案： 股东大会通过的决议及披露情况： ①、《2003 年度财务决算报告》 ②、《2003 年年度报告及摘要》 ③、《2003 年度利润分配方案》 ④、《2003 年度公积金转增股本议案》 ⑤、《关于续聘会计师事务所的议案》 ⑥、《关于支付会计师事务所报酬的议案》 公司年度股东大会决议公告于 2004 年 3 月 31 日刊登在《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》上。 （二）报告期内公司没有召开临时股东大会。 17 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年在董事会的领导下，公司以控股股东股权转换为契机，紧紧围绕“适应、突 破、提升、发展”八字方针，全面落实“学习年、管理年和发展年”的指导思想，以加快发 展为总基调，以优化产业结构为着力点，调整经营态势，提升管理水平，扎实推进各项 工作，实现经济效益稳步增长，为公司快速发展奠定了坚实的经济基础和管理基础。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 报告期内公司的主营业务范围为：铁、公、水路运输；仓储；客房；旅游；餐饮； 货物装卸；售车船票；农副产品、粮油、饲料、煤炭、钢材建材木材、食品、副食、百 货、五交化、机电；五矿销售；混凝土加工；建材化验、洗染、娱乐服务、打字复印、 桑拿、美容美发；石油液化气销售；设备租赁。 报告期内公司实现主营业务收入 44,500.68 万元，较去年同期增加 8,152.30 万元，增 长 22.43% 。 实 现 利 润 总 额 12,003.95 万 元 ， 较 去 年 同 期 增 加 1,894.17 万 元 ， 增 长 18.74%，实现税后净利润 9,564.30 万元，较去年同期增加 1,385.98 万元，增长 16.95%。 (2)主营业务分行业情况表 单位:万元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 铁路客运业务 9,599.00 21.57 8,206.25 44.01 铁路货运及临港物流业务 10,823.74 24.32 5,418.26 29.06 混凝土生产 4,807.12 10.80 799.63 4.29 房地产业务 9,040.22 20.31 1,289.46 6.91 其他 10,230.60 23.00 2,934.32 15.73 其中:关联交易 9,599.00 21.57 * * 合计 44,500.68 100 18,647.92 100 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 0 元。 注*：上表中关联交易行中列示的主营业务收入中关联交易收入 9599 万元全部为铁 路客运业务的空调列车清算收入，该收入只是公司依据铁道部相关政策通过大连铁道有 限责任公司向铁道部清算应得的铁路客运业务收入，但不向大连铁道有限责任公司支付 任何客运业务的成本费用。这部分铁路客运业务收入对应的成本是本公司与该业务相关 的固定资产折旧、人员工资成本等，不是由于关联交易业务发生的关联交易成本，因此 18 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 没有与客运业清算收入对应的关联交易成本，也无法测算其关联交易的主营业务利润及 其占主营业务利润比例。 本报告期内各行业主营业务收入及其毛利与上年同期的比较分析： 报告期内铁路客运业务收入较上年同期增长了近 400 万元，同比增长了 4.34%。其 最主要的原因是由于上年同期受"非典"疫情的影响，铁路客运业务收入较低。 报告期内公司铁路货运及延伸服务业务由于配股募集资金投资的鲅鱼圈货场新建项 目在报告期内投入使用，使得公司铁路货运及延伸服务业务的主营业务收入和利润都较 上年同期有较大幅度增长。 报告期内其他业务主要包括酒店业务、汽车运输业务及液化气销售业务等，其主营 业务收入 10,230.60 万元较上年同期 4,650.62 万元增长了 5,579.98 万元。主要原因一是酒 店业务由于排除了上年同期的"非典"因素，收入较上年同期增长了 792.18 万元；二是 2003 年末成立了铁龙营口汽车运输有限责任公司，增加了汽车运输车辆，汽车运输业务 收入比上年同期增长了 595.26 万元；三是报告期内液化气销售业务拓宽了销售思路，采 取薄利多销的销售政策，扩大销售额，增加销售收入 3,931.06 万元。但由于液化气销售 业务所采取的薄利多销政策的毛利率大幅度降低，且液化气销售业务的销售收入及成本 占全部其他业务收入和成本比重最大，使得所有其他业务合计的毛利率整体较去年同期 减少了 14.14 个百分点。 由于本公司主营业务的铁路客货运输及延伸服务业务无具体产品，只有房地产和混 凝土生产业务有具体产品，因此无法按照产品分类说明主营业务收入、主营业务利润的 构成情况。如果将铁路客运、货运及延伸服务等其他业务也视为一种特殊的产品来分类 的话，则分类说明情况列表与上表按行业说明主营业务收入、主营业务利润的构成情况 完全是一样的。 (3)主营业务分地区情况表 单位:万元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 国内 44,500.68 100 18,647.92 100 国外 0 0 0 0 其中:关联交易 9,599.00 21.57 * * 合计 44,500.68 100 18,647.92 100 本公司从事的主营业务为铁路客货运输及延伸服务，运输客源、货源分散且具有极 大的不确定性，在国内范围不适合进行明确的细分。如果从宏观的范围内划分，由于本 公司目前所有业务全部是国内业务，因而国内业务为 100%。 19 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 (4)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:万元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 铁路客运业务 9,599.00 1,211.40 87.38 铁路货运及延伸服务业务 10,823.74 4,996.77 53.84 混凝土生产 4,807.12 3,975.76 17.29 房地产业务 9,040.22 7,210.81 20.24 其他 10,230.60 7,073.66 30.86 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 铁龙营口实业有限责 铁 路 仓 储 运 仓储运输 96,130,000.00 133,686,676.53 17,118,325.81 任公司 输 大连铁龙混凝土有限 建材生产 混凝土搅拌与销售 22,000,000.00 82,852,845.03 5,919,186.21 公司 大连铁龙房地产开发 房地产 房屋开发与销售 20,000,000.00 155,990,484.50 6,408,040.31 有限公司 沈阳市华榕出租汽车 汽车出租 汽车客运出租 10,000,000.00 10,173,248.49 -209,287.86 有限公司 铁龙营口汽车运输有 普通货物运输、集 汽车运输 10,000,000.00 11,032,860.09 57,699.42 限责任公司 装箱运输 营口市鲅鱼圈区华铁 铁 路 称 重 公 正 计 量 有 铁路称重 铁路称重公正计量 1,000,000.00 2,821,999.77 1,834,275.43 限责任公司 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 15,560,864.20 元人民币，比上年减少 84,465,479.2 元人民 币，减少的比例为-84.44％。主要是由于 2003 年度公司配股募集资金投资项目及自有资 金投资项目投资金额较大,而报告期内由于变更了部分配股募集资金投资项目，且在报告 期内没有完成项目变更的相关法律程序，因此报告期的投资额较上年有较大幅度的减 少。 1、募集资金使用情况 公司于 2003 年通过配股募集资金 19,310.15 万元人民币，已累计使用 9,342.04 万 元人民币，其中本年度已使用 239.41 万元人民币，尚未使用 9,968.11 万元人民币，尚 未使用的募集资金为公司银行存款。 20 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 2、承诺投资项目的情况 单位:万元 币种:人民币 是否 是否 是否变更 实际投入 符合 符合 承诺项目名称 拟投入金额 预计收益 实际收益 项目 金额 计划 预计 进度 收益 沈阳—大连、沈阳—长春间城 年净利润 24,600 是 4,847.00 0否 否 际旅客运输动车组项目 2456.87 万元 未单独核 鲅鱼圈站货场新建项目 4,700 否 4,495.04 是 是 算 鲅鱼圈站扩建改造项目 4,900 取消 0 合计 34,200 / 9,342.04 / / 3、募集资金项目变更情况 公司将配股拟投资的沈阳—大连、沈阳—长春间城际旅客运输动车组项目，变更为 购置 59 辆 25T 型旅客列车，租赁给沈阳铁路局用于沈阳北—广州间的旅客运输业务。新 项目拟投入 24810 万元人民币，原项目已投入 4847 万元预付款变更为本项目投资，本项 目变更已经 2005 年 1 月 24 日召开的公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过。由于报 告期内尚未完成相关变更的程序，变更后的项目在报告期内尚未投入运营。 4、非募集资金项目情况 大连铁龙混凝土有限公司扩建项目，自 2004 年 2 月开始，原计划投资 3500 万元。 截止报告期末，一期工程已全部完工，并已部分投入试生产；二期工程也已于 2004 年 10 月开工建设。截止报告期末该项目实际投入资金 4088 万元，预计 2005 年 6 月可完成 全部扩建项目。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:万元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（％） 总资产 106,038.33 100,836.93 5,201.40 5.16 主营业务利润 18,647.92 16,041.52 2,606.40 16.25 净利润 9,564.30 8,178.32 1,385.98 16.95 现金及现金等价物净增加额 6,305.38 4,318.48 1,986.90 46.01 股东权益 94,367.35 87,008.66 7,358.69 8.46 货币资金 22,457.89 16,152.51 6,305.38 39.04 财务费用 -54.10 768.31 -822.41 -107.04 21 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 (1)总资产变化的主要原因是报告期利润增加及银行贷款减少等综合因素的结果。 (2)主营业务利润变化的主要原因是由于报告期内铁路客运、货运及延伸服务业务及 酒店业等的利润均有所增长所致。 (3)净利润变化的主要原因同上。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是由于报告期经营活动产生的现金流 入较大。 (5)股东权益变化的主要原因是报告期新增利润。 (6)货币资金变化的主要原因是本期经营活动产生的现金流入大于经营活动产生的现 金支出。 (7)财务费用变化的主要原因是报告期公司银行贷款减少，贷款利息减少。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、第三届董事会第十五次会议于 2004 年 2 月 25 日在公司会议室召开，应出席董 事十人，实到董事六人。董事长王占柱先生因工作原因不能到会，全权委托郭兆泰副董 事长主持会议并对会议议案代为表决；董事李铁城、米振友先生因工作原因不能到会， 全权委托赵树霖副董事长代为表决；董事鲍思学先生因工作原因不能到会，全权委托郭 兆泰副董事长代为表决；监事会部分成员列席了会议。本次会议实有 10 名董事行使了表 决权。会议由副董事长郭兆泰先生主持，审议并一致通过了以下议案： ①、 2003 年年度报告及摘要； ②、 2003 年度财务决算报告； ③、 2003 年度利润分配预案； ④、 2003 年度公积金转增股本预案； ⑤、 关于追加大连铁龙混凝土有限公司注册资本的议案； ⑥、 关于利用公司自有闲置资金进行短期投资的议案； ⑦、 关于续聘会计师事务所的议案； ⑦、 关于支付会计师事务所报酬的议案； ⑧、提议召开 2003 年度股东大会的议案。 本次会议决议公告刊登在 2004 年 2 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》和 《证券时报》上。 2)、第三届董事会第十六次会议于 2004 年 4 月 26 日在公司会议室召开。会议由董 事长王占柱先生主持，应出席董事十人，实到董事十人。监事会成员列席会议。会议审 议并一致通过了 2004 年第一季度报告。 3)、第三届董事会第十七次会议于 2004 年 7 月 27 日在公司会议室召开，应出席董 事十人，实到董事七人。董事长王占柱先生因工作原因不能到会，全权委托郭兆泰副董 事长主持会议并对会议议案代为表决；董事李铁城、米振友先生因工作原因不能到会， 全权委托赵树霖副董事长代为表决；监事会部分成员列席了会议。本次会议实有 10 名董 事行使了表决权。会议由副董事长郭兆泰先生主持，审议并一致通过了以下议案： ①、2004 年半年度报告及摘要； 22 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 ②、关于核销富锦市易通加油站等 16 笔共计 626.74 万元坏帐的议案； ③、关于向中国建设银行、中国银行等六家银行申请总额为 5 亿元人民币综合授信 的议案。 本次会议决议公告刊登在 2004 年 7 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》和 《证券时报》上。 4)、第三届董事会第十八次会议于 2004 年 10 月 28 日在公司会议室召开。会议由董 事长王占柱先生主持，应出席董事十人，实到董事十人。监事会成员列席会议。会议审 议并一致通过了 2004 年第三季度报告。 5)、第三届董事会第十九次会议于 2004 年 12 月 22 日在公司会议室召开，应出席董 事十人，实到董事九人。董事长王占柱先生因工作原因不能到会，全权委托郭兆泰副董 事长主持会议并对会议议案代为表决。监事会成员列席了会议。本次会议实有 10 名董事 行使了表决权。会议由副董事长郭兆泰先生主持，审议并一致通过了以下议案： ①、关于变更公司注册名称的议案； ②、《2004 年第一次公司章程修改草案》； ③、关于变更部分配股募集资金投资项目的议案； ④、关于取消配股募集资金拟投资的鲅鱼圈站改扩建项目的议案； ⑤、关于购置 7 辆 25Z 型旅客列车并租赁给沈阳铁路局运营的议案； ⑥、关于对铁龙营口实业有限责任公司投资的议案； ⑦、关于提名第四届董事会董事候选人的议案； ⑧、《前次募集资金使用情况的说明》； ⑨、《大连铁龙实业股份有限公司董事会关于中铁集装箱运输有限责任公司收购事 宜致全体股东的报告书》； ⑩、关于召开 2005 年第一次临时股东大会的议案。 本次会议决议公告刊登在 2004 年 12 月 24 日的《中国证券报》、《上海证券报》和 《证券时报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司召开了一次股东大会。 根据 2004 年 3 月 30 日召开的 2003 年度股东大会的决议，公司以 2003 年末总股本 22,100.88 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税）；同时以 2003 年末总股本 22,100.88 万股为基数，以股本溢价增加的公积金向全体股东每 10 股转增 3 股。公司于 2004 年 4 月 28 日刊登了“分红派息及资本公积金转增股本实施公告”，股 权登记日为 2004 年 5 月 10 日，除权(除息)日为 2004 年 5 月 11 日，新增可流通股份上 市流通日为 2004 年 5 月 12 日，现金红利发放日为 2004 年 5 月 20 日，该项工作已实施 完毕。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 经中兴宇会计师事务所审计，2004 年度公司实现净利润 95,643,011.90 元，按 10% 提取法定盈余公积金 12,651,922.24 元，按 5%提取法定公益金 6,325,961.11 元，加期 23 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 初未分配利润 288,508,125.07 元，减去报告期已支付红利 22,100,880.00 元，报告期末 可供股东分配的利润为 343,072,373.62 元。 公司拟定 2004 年度利润分配预案为：以 2004 年末总股本 287,311,440 股为基数， 向全体股东每 10 股送 1 股并派发现金红利 0.3 元（含税）。 公司拟定以 2004 年末总股本 287,311,440 股为基数，以股本溢价增加的资本公积金 向全体股东每 10 股转增 5 股。 （七）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司全体股东： 我们接受委托对中铁铁龙集装箱物流股份有限公司（以下简称“铁龙物流”）2004 年年度会计报表进行审计，并出具了中兴宇审字（2005）6056 号标准无保留意见审计报 告。根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，我们将 2004 年度铁龙物流控 股股东及其他关联方资金往来的情况专项说明如下： 1、与控股股东及其他关联方资金往来情况 铁龙物流与控股股东及其他关联方资金往来情况如下表所示： 相对应的 期末时点 期初时点 借方累计 贷方累计发 期末余额 期初余额 关联方 关联方与上市公司的关系 会计报表 金额 金额 发生金额 生金额 方式 原因 截止时点 截止时点 科目 （万元） （万元） （万元） （万元） 报告期末第二大股东大连 大连铁道 空调车 铁路经济技术开发总公司 2004-12- 正常结 有限责任 2003-12-31 应收账款 800.35 821.17 9,599.00 9,619.82 收入未 的母公司（原第三大股 31 算 公司 结算 东） 报告期末第二大股东大连 代办土 大连铁道 铁路经济技术开发总公司 2004-12- 其他应收 地过户 有限责任 2003-12-31 220.06 220.06 预付款 的母公司（原第三大股 31 款 手续预 公司 东） 付款 我们认为，铁龙物流 2004 年度与大连铁道有限责任公司发生的资金往来，其中：应 收 账 款 8,003,500.00 元 ， 主 要 是 由 于 空 调 车 收 入 未 结 算 产 生 的 ， 其 他 应 收 款 2,200,578.00 元，系委托大连铁道有限责任公司代办土地过户手续预付的费用款，均属 于正常的资金往来。 2、我们未发现铁龙物流存在中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》第一条所列方式将资金直接或间接地提 供给控股股东及其他关联方使用的情况。 24 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 （八）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》（2003）56 号文及《公司章程》的相关要求，我们对公司 2004 年度 当期和累计对外担保情况、执行上述规定情况进行了认真了解和审核，我们认为： 公司高度重视对外担保的控制，《公司章程》对对外担保的审批程序、被担保对象 的资信标准等内容进行了严格的规定。 公司报告期内没有发生担保事项，也没有报告期前发生并延续至报告期的担保事 项。 我们认为公司累计和当期对外担保、执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》规定的情况符合要求，没有损害上市公司及公司股 东、特别是中小股东的利益。 25 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、第三届监事会第十次会议于 2004 年 2 月 25 日在公司会议室召开。应出席监事六 人，实到监事四人。监事会召集人刘国义先生因工作原因不能到会，全权委托监事崔文 乐先生主持会议并对会议议案代为表决；监事王宝东先生因工作原因不能到会，全权委 托崔文乐先生出席会议并代为表决；本次会议实有 6 名监事行使了表决权。会议由崔文 乐先生主持，审议并一致通过了以下议案： ①、《2003 年监事会工作报告》； ②、 2003 年度财务决算报告； ③、 2003 年度利润分配预案； ④、 2003 年度公积金转增股本预案。 2、第三届监事会第十一次会议于 2004 年 7 月 27 日在公司会议室召开。应出席监事 六人，实到监事四人。监事会召集人刘国义先生因工作原因不能到会，全权委托监事崔 文乐先生主持会议并对会议议案代为表决；监事王宝东先生因工作原因不能到会，全权 委托崔文乐先生出席会议并代为表决；本次会议实有 6 名监事行使了表决权，会议由崔 文乐先生主持。会议审议并一致通过了以下议案： ①、2004 年半年度报告及摘要； ②、同意董事会审议通过的《关于核销富锦市易通加油站等 16 笔共计 626.74 万元 坏帐的议案》。 3、第三届监事会第十二次会议于 2004 年 12 月 22 日在公司会议室召开。应出席监 事六人，实到监事六人，实有 6 名监事行使了表决权；会议由监事会召集人刘国义先生 主持，审议并一致通过了以下议案： ①、关于提名第四届监事会监事候选人的议案； ②、关于对变更部分配股募集资金投资项目的意见； ③、关于对公司将 59 辆 25T 型和 7 辆 25Z 型旅客列车租赁给沈阳铁路局运营的意 见。 26 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、报告期内公司没有发生重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期前发生，延续至报告期内的重大诉讼、仲裁事项详见会计报告附件八“或 有事项”。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 关联方向上市公司提 向关联方提供资金 供资金 关联方 关联关系 收取的资金占 发生额 余额 发生额 余额 用费的金额 报告期末为公司第二大股东大 大连铁道有限 连铁路经济技术开发总公司的 0 220.06 0 0 0 责任公司 母公司（原第三大股东） 合计 / 0 220.06 / 0 0 报告期内上市公司没有向控股股东及其子公司提供资金，向控股股东及其子公司提 供资金的余额也为 0 元。 关联债权债务形成原因：公司应收大连铁道有限责任公司的其他应收款 220.06 万 元，系委托大连铁道有限责任公司代办土地过户手续预付的费用款，属于正常的资金往 来。 2、其他关联交易事项 （1）空调列车清算收入 公司依据 1998 年与大连铁道有限责任公司就投资改造旅客列车合作经营事宜签订 的协议及铁道部有关清算政策，报告期内通过大连铁道有限责任公司取得的空调车清算 收入为 9599 万元，占同类关联交易的 100%。上述协议及相关政策文件已在公司经中国 证监会批准于 1998 年公开发行股票时编制的《招股说明书》中进行了详细披露。由于公 司经营铁路客运业务必须使用铁路线路，根据我国铁路运输管理和运营的体制所决定， 该项业务系不可避免地要与大连铁道有限责任公司发生清算方面的关联交易，协议定价 是按铁道部颁布的铁财字[1995]49 号《关于规范优质优价旅客列车财务管理的通知》规 定的结算办法确定，属国家铁路运输主管部门定价。 （2）公司依据 1998 年公开发行股票时经中国证监会批准的《招股说明书》中已进 行详细披露的与大连铁道有限责任公司 1996 年签订的《鲅鱼圈支线运输设备租赁协 议》、1998 年签订的《补充协议》以及其它设备租赁协议，报告期向大连铁道有限责任 公司支付支线及设备租赁费 1075 万元，占同类关联交易的 100%。 （3）报告期内签订的重大关联交易协议 27 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年 12 月 22 月，公司与沈阳铁路局签订了租赁协议，拟将本公司购置的 59 辆 25T 型和 7 辆 25Z 型旅客列车租赁给沈阳铁路局用于沈阳北—广州间的旅客运输业务， 年租金为 4072 万元。该关联交易已经 2005 年 1 月 24 日召开的 2005 年第一次临时股东 大会审议通过。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 公司于 2004 年 12 月 22 月与沈阳铁路局签订了租赁协议，拟将 59 辆 25T 型和 7 辆 25Z 型旅客列车租赁给沈阳铁路局，该资产涉及的金额为 26,010 万元人民币，租赁的期 限为 2005 年 1 月 23 日至 2021 年 1 月 22 日，年租金为 4,072 万元人民币，租金的确定 依据是经行业主管部门铁道部批复，公允合理，没有损害股东及公司的利益；该项目实 施后，将进一步提高了公司的收入及利润水平，有利于上市公司及股东利益的最大化。 4、担保情况 本年度公司无担保事项。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 1、报告期内或持续到报告期内，公司没有承诺事项。 2、持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况： 中铁集装箱运输有限责任公司在报告期末 2004 年 12 月 29 日正式成为公司控股股 东，其在 2004 年 11 月 4 日披露的《大连铁龙实业股份有限公司收购报告书摘要》中承 诺： “在完成本次收购后的 12 个月内，大连铁龙实业股份有限公司拟更名为“中铁集装 箱铁龙股份有限公司”。中铁集装箱将继续保持铁龙股份现经营的铁路客货运及延伸服 务等盈利业务的平稳发展，除此以外并将实施以下资产重组计划： 铁龙股份将通过两项收购行为参与目前中铁集装箱所从事的特种集装箱运输业务： 一是收购目前中铁集装箱拥有的 16,265 只特种集装箱，从事特种集装箱租赁业务；二是 收购中铁集装箱持有的中铁特种集装箱运输有限责任公司 90%的股权，该公司经营特种 集装箱运输代理业务。” 28 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 上述承诺事项于 2005 年开始组织实施，根据工商管理部门的批复，本公司也已于 2005 年 1 月 27 日正式更名为“中铁铁龙集装箱物流股份有限公司”。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任中兴宇会计师事务所为公司的境 内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共 38 万元人民币，截止上一报告期末，该 会计师事务所已为本公司提供了 2 年审计服务。 公司现继续聘任中兴宇会计师事务所为公司的境内审计机构，支付其 2004 年度及半 年度二次审计工作的费用合计 64 万元人民币。 截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 3 年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评 及证券交易所的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 29 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 (一)、审计报告 审 计 报 告 中兴宇审字（2005）6056 号 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中铁铁龙集装箱物流股份有限公司（以下简称铁龙物流）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润 及利润分配表、2004 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是铁龙 物流管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了铁龙物流 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度 的经营成果和现金流量。 北京中兴宇会计师事务所 中国注册会计师 李 宜 有限责任公司 中国注册会计师 李龙生 地址：中国·北京 二○○五年三月二十三日 30 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 1 161,525,103.23 224,578,857.18 129,921,963.50 164,110,866.33 短期投资 2 3,007,450.00 2,990,000.00 应收票据 100,000.00 7,000,000.00 100,000.00 应收股利 1,325,264.00 应收利息 应收账款 3 1 42,437,998.15 41,185,646.94 20,527,421.14 19,976,589.43 其他应收款 4 2 11,050,321.88 7,722,462.30 173,944,686.66 111,423,965.42 预付账款 5 7,325,843.20 3,523,763.14 应收补贴款 存货 6 145,081,733.40 115,690,773.40 4,843,366.09 3,848,220.96 待摊费用 7 76,857.12 32,585.21 32,585.21 一年内到期的长期债权 投资 其他流动资产 流动资产合计 370,605,306.98 399,734,088.17 332,327,437.39 300,717,491.35 长期投资： 8 3 长期股权投资 52,813,915.92 54,526,406.68 176,554,449.59 230,958,108.40 长期债权投资 长期投资合计 52,813,915.92 54,526,406.68 176,554,449.59 230,958,108.40 其中：合并价差 其中：股权投资差额 -469,824.37 -360,005.17 -469,824.37 -360,005.17 固定资产： 9 固定资产原价 631,314,725.21 663,678,814.83 474,684,648.34 478,159,986.21 减：累计折旧 121,478,527.05 151,140,544.81 89,191,444.85 106,827,069.54 固定资产净值 509,836,198.16 512,538,270.02 385,493,203.49 371,332,916.67 减：固定资产减值准备 8,119,392.42 6,793,939.84 8,119,392.42 6,793,939.84 固定资产净额 501,716,805.74 505,744,330.18 377,373,811.07 364,538,976.83 工程物资 10 50,964,000.00 48,470,000.00 48,470,000.00 48,470,000.00 在建工程 11 2,446,334.80 19,159,646.36 911,175.00 3,611,787.46 固定资产清理 固定资产合计 555,127,140.54 573,373,976.54 426,754,986.07 416,620,764.29 无形资产及其他资产： 无形资产 12 22,008,307.74 26,884,656.69 7,897,318.59 7,369,474.95 长期待摊费用 13 7,814,673.93 5,864,215.64 5,972,220.48 4,559,503.31 其他长期资产 无形资产及其他资产合 29,822,981.67 32,748,872.33 13,869,539.07 11,928,978.26 计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,008,369,345.11 1,060,383,343.72 949,506,412.12 960,225,342.30 公司法定代表人: 郭敏杰 主管会计工作负责人: 赵达光 会计机构负责人: 陈煜达 31 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表(续) 2004 年 12 月 31 日 编制单位:中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数 流动负债： 短期借款 14 70,000,000.00 60,000,000.00 应付票据 应付账款 15 10,097,522.44 9,874,839.78 4,929,800.77 1,443,800.40 预收账款 16 27,874,466.84 78,987,199.55 453,431.57 229,031.27 应付工资 应付福利费 17 6,674,110.61 6,893,432.11 5,972,862.58 6,499,769.14 应付股利 18 35,610.00 194,480.12 35,610.00 200,610.00 应交税金 19 4,788,916.92 3,270,477.05 3,149,396.55 1,600,148.77 其他应交款 20 120,194.59 127,745.11 102,378.08 87,790.89 其他应付款 21 18,691,908.46 15,920,391.07 15,090,142.30 13,563,479.75 预提费用 1,250,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 138,282,729.86 116,518,564.79 89,733,621.85 23,624,630.22 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 138,282,729.86 116,518,564.79 89,733,621.85 23,624,630.22 少数股东权益 191,271.19 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 22 221,008,800.00 287,311,440.00 221,008,800.00 287,311,440.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净 221,008,800.00 287,311,440.00 221,008,800.00 287,311,440.00 额 资本公积 23 219,636,070.32 153,545,752.11 219,625,722.84 154,720,864.74 盈余公积 24 140,933,619.86 159,911,503.21 125,450,338.22 140,079,991.21 其中：法定公益金 29,126,635.34 35,452,596.45 23,971,878.63 28,848,429.62 未分配利润 25 288,508,125.07 343,072,373.62 293,687,929.21 354,488,416.13 其中：拟分配现金股利 22,100,880.00 8,619,343.20 22,100,880.00 8,619,343.20 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 26 167,561.20 所有者权益（或股东权 870,086,615.25 943,673,507.74 859,772,790.27 936,600,712.08 益）合计 负债和所有者权益（或 1,008,369,345.11 1,060,383,343.72 949,506,412.12 960,225,342.30 股东权益）总计 公司法定代表人: 郭敏杰 主管会计工作负责人: 赵达光 会计机构负责人: 陈煜达 32 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 27 4 445,006,818.05 363,483,842.64 218,379,632.89 161,773,817.95 减：主营业务成本 27 4 244,683,962.16 189,706,134.83 91,510,771.52 50,100,902.26 主营业务税金及附加 28 13,843,670.46 13,362,487.26 4,527,526.68 5,092,573.79 二、主营业务利润（亏损以 186,479,185.43 160,415,220.55 122,341,334.69 106,580,341.90 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 “-”号填列） 减: 营业费用 27,938,278.06 26,007,751.51 24,838,750.09 22,066,723.26 管理费用 29 41,528,609.40 30,529,699.61 19,353,131.57 27,082,435.39 财务费用 30 -541,013.47 7,683,070.61 -159,147.54 7,903,654.10 三、营业利润（亏损以“- 117,553,311.44 96,194,698.82 78,308,600.57 49,527,529.15 ”号填列） 加：投资收益（损失以“- 31 5 2,264,358.50 5,528,860.05 30,026,052.93 31,194,904.18 ”号填列） 补贴收入 营业外收入 32 577,472.35 219,568.98 85,472.35 131,655.00 减：营业外支出 33 355,688.92 845,357.71 338,915.25 259,346.58 四、利润总额（亏损总额以 120,039,453.37 101,097,770.14 108,081,210.60 80,594,741.75 “-”号填列） 减：所得税 34 24,288,861.36 19,314,581.19 10,550,190.69 9,655,828.91 减：少数股东损益 275,141.31 加：未确认投资损失(合并 167,561.20 报表填列) 五、净利润（亏损以“-” 95,643,011.90 81,783,188.95 97,531,019.91 70,938,912.84 号填列） 加：年初未分配利润 288,508,125.07 239,752,290.26 293,687,929.21 252,467,453.30 其他转入 六、可供分配的利润 384,151,136.97 321,535,479.21 391,218,949.12 323,406,366.14 减：提取法定盈余公积 12,651,922.24 9,299,836.09 9,753,102.00 7,093,891.28 提取法定公益金 6,325,961.11 4,649,918.05 4,876,550.99 3,546,945.65 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 365,173,253.62 307,585,725.07 376,589,296.13 312,765,529.21 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 22,100,880.00 19,077,600.00 22,100,880.00 19,077,600.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏 343,072,373.62 288,508,125.07 354,488,416.13 293,687,929.21 损以“-”号填列) 公司法定代表人: 郭敏杰 主管会计工作负责人: 赵达光 会计机构负责人: 陈煜达 33 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 补充资料： 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 1.出售、处置部门或 被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损 失 3.会计政策变更增加 (或减少)利润总额 4.会计估计变更增加 (或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 34 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年度 编制单位:中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 501,332,481.10 231,447,117.34 收到的税费返还 1,383,986.68 1,383,936.68 收到的其他与经营活动有关的现金 30,165.30 30,165.30 现金流入小计 502,746,633.08 232,861,219.32 购买商品、接受劳务支付的现金 180,726,017.71 82,777,014.43 支付给职工以及为职工支付的现金 44,227,469.67 16,922,238.49 支付的各项税费 40,859,191.60 17,052,995.57 支付的其他与经营活动有关的现金 35 24,667,331.32 11,972,359.84 现金流出小计 290,480,010.30 128,724,608.33 经营活动产生的现金流量净额 212,266,622.78 104,136,610.99 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 14,654,832.05 14,632,355.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,212,500.00 20,626,403.42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回 547,307.05 55,307.05 收到的其他与投资活动有关的现金 968,685.71 99,246,857.73 现金流入小计 17,383,324.81 134,560,923.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 62,473,200.86 11,900,231.26 投资所支付的现金 11,300,000.00 57,100,422.40 支付的其他与投资活动有关的现金 290,670.40 53,221,785.20 现金流出小计 74,063,871.26 122,222,438.86 投资活动产生的现金流量净额 -56,680,546.45 12,338,484.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 70,000,000.00 60,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 22,532,322.38 22,286,192.50 其中：支付少数股东的股利 240,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 92,532,322.38 82,286,192.50 筹资活动产生的现金流量净额 -92,532,322.38 -82,286,192.50 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 63,053,753.95 34,188,902.83 公司法定代表人: 郭敏杰 主管会计工作负责人: 赵达光 会计机构负责人: 陈煜达 35 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表补充资料 2004 年度 编制单位:中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项 目 合并数 母公司数 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 95,643,011.90 97,531,019.91 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 275,141.31 减：未确认的投资损失 167,561.20 加：计提的资产减值准备 836,146.22 -2,143,007.96 固定资产折旧 33,194,812.53 20,407,610.06 无形资产摊销 1,523,651.05 527,843.64 长期待摊费用摊销 1,974,509.89 1,412,717.17 待摊费用减少（减：增加） 44,271.91 -32,585.21 预提费用增加（减：减少） 1,250,000.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -256,636.65 222,207.60 固定资产报废损失 财务费用 -618,373.21 -219,291.23 投资损失（减：收益） -2,264,358.50 -30,026,052.93 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 29,486,135.44 995,145.13 经营性应收项目的减少(减：增加) 10,139,541.11 21,549,364.42 经营性应付项目的增加(减：减少) 41,206,330.98 -6,088,359.61 其他 经营活动产生的现金流量净额 212,266,622.78 104,136,610.99 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 224,578,857.18 164,110,866.33 减：现金的期初余额 161,525,103.23 129,921,963.50 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 63,053,753.95 34,188,902.83 公司法定代表人: 郭敏杰 主管会计工作负责人: 赵达光 会计机构负责人: 陈煜达 36 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值准备表 2004年12月31日 编制单位：中铁铁龙集装箱物流股份有限公司(合并) 单位：人民币元 本年转回(减少）数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因转 年末余额 合计 回升转回数 出数 一、坏帐准备合计 47,146,845.77 2,658,765.58 8,090,008.08 41,715,603.27 其中：应收帐款 28,376,354.19 1,799,804.35 4,186,911.32 25,989,247.22 其他应收款 18,770,491.58 858,961.23 3,903,096.76 15,726,356.05 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 95,175.44 95,175.44 95,175.44 其中：库存商品 95,175.44 95,175.44 95,175.44 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 8,119,392.42 1,325,452.58 6,793,939.84 其中：房屋、建筑物 5,946,684.09 1,178,834.46 4,767,849.63 通用设备 1,492,899.03 146,618.12 1,346,280.91 运输设备 专用设备 679,809.30 679,809.30 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 资产减值合计 55,361,413.63 2,658,765.58 95,175.44 9,510,636.10 48,509,543.11 公司法定代表人:郭敏杰 主管会计工作负责人: 赵达光 会计机构负责人: 陈煜达 37 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值准备表 2004年12月31日 编制单位：中铁铁龙集装箱物流股份有限公司(母) 单位：人民币元 本年转回(减少）数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因 年末余额 合计 回升转回数 转出数 一、坏帐准备合计 52,541,913.21 1,714,695.44 10,125,092.12 44,131,516.53 其中：应收帐款 25,931,883.55 876,762.43 3,395,748.17 23,412,897.81 其他应收款 26,610,029.66 837,933.01 6,729,343.95 20,718,618.72 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 8,119,392.42 1,325,452.58 6,793,939.84 其中：房屋、建筑物 5,946,684.09 1,178,834.46 4,767,849.63 通用设备 1,492,899.03 146,618.12 1,346,280.91 运输设备 专用设备 679,809.30 679,809.30 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 资产减值合计 60,661,305.63 1,714,695.44 11,450,544.70 50,925,456.37 公司法定代表人:郭敏杰 主管会计工作负责人: 赵达光 会计机构负责人: 陈煜达 38 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 会计报表附注 一、公司基本情况 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司(以下简称本公司)是经大连市经济体制改革委员 会大体改委发〖1992〗48 号文批准，由大连铁路分局(现为大连铁道有限责任公司)、大 连铁路经济技术开发总公司共同发起，于 1993 年 2 月 16 日以定向募集方式设立的股份 有限公司。1998 年本公司经中国证券监督管理委员会证监发字〖1998〗48 号文和证监发 〖1998〗49 号文件批准，于 1998 年 4 月 16 日向社会公开发行社会公众股股票 2,500 万 股，每股面值一元，股本 9,538.8 万元。1998 年 11 月 12 日 10 股转增 10 股后，股本为 19,077.6 万元。经中国证券监督管理委员会证监发行字〖2003〗82 号文核准，公司于 2003 年 8 月配股 3,023.28 万股，股本增至 22,100.88 万元。公司于 2004 年 5 月每十股转 增三股，股本增至 28,731.14 万元。本公司自二〇〇五年一月二十七日起更名为中铁铁龙 集装箱物流股份有限公司，公司营业执照注册号大工商企法字 21020011001486-1982。 本公司经营范围：铁、公、水路运输；仓储；货物装卸；设备租赁；法律、法规禁 止的，不得经营；应经审批的，未获审批前不得经营；法律、法规未规定审批的，企业 自主选择经营项目，开展经营活动。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：执行财政部颁发的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关 规定。 2、会计年度：采用公历制，自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币：会计核算以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则： 本公司及控股子公司均以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 5、外币业务的核算方法： 本公司发生外币业务时，按外币金额折合成记账本位币金额记账，折合汇率采用 外币业务发生当日中国人民银行公布的汇率中间价。期末将各种外币账户的外币期末 余额按当日中国人民银行公布的汇率中间价折合为记账本位币余额，折合金额与原账 面记账本位币余额之间的差额，作为汇兑损益列入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准： 本公司以持有的期限短(即从购买日起，三个月内到期)，流动性强，易于转换为已 知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、坏账核算方法： 本公司坏账核算采用备抵法。根据公司董事会决议，按应收账款、其他应收款的账 龄分析计提坏账准备。 39 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 账龄划分及提取比例： 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 一年以内(以下均含上限) 5% 5% 一至二年 10% 10% 二至三年 20% 20% 三至四年 30% 30% 四至五年 40% 40% 五年以上 50% 50% 坏账确认标准： (1)因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，确实不能收回的应收款项。 (2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回，经公司董事会批准核销的 应收款项。 8、存货核算方法： 存货分类为：原材料、库存商品、开发成本、开发产品、产成品、低值易耗品等。 存货按取得时的实际成本计价，存货发出时除开发产品是按个别计价法外，其他 采用先进先出法计算成本。低值易耗品和包装物领用时一次摊入成本。 存货的盘存制度采用永续盘存法。 存货期末按成本与可变现净值孰低计价。 存货跌价准备的确认：企业的存货在期末时按照账面成本与可变现净值孰低计量， 对存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时等原因使可变现净值低于成本的，按单个存货 项目可变现净值低于成本的差额确认存货跌价准备。 9、短期投资核算方法： 本公司短期投资按取得时实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息记账， 其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外， 以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值。 短期投资期末以成本与市价孰低计价。 短期投资跌价准备的确认：企业的短期投资在期末时按照账面成本与市价孰低计 量，按单个投资项目市价低于成本的差额确认短期投资跌价准备。 10、长期投资核算方法： (1)长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投 资。长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。公司对其他单位的投资占 该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20%但有重大影响的，采用权益法 核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20% 以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 (2)股权投资差额摊销期限：合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投 资期限的，借方差额一般按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额一般按不低于 10 年的期 限摊销。自财政部财会〖2003〗10 号文公布后,初始投资成本低于应享有被投资公司的净 资产额的差额，计入资本公积(股权投资准备)。 40 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 (3)长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续 费等各项附加费用，以及实际支付的自发行日起至购入债券日止应计利息后的余额作为 实际成本记账，并按权责发生制原则计算应计利息。 (4)长期债权投资溢价和折价的摊销方法：采用直线法核算。 (5)长期投资减值准备的确认：企业的长期投资在期末时按照账面余额与可收回金额 孰低计量，对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低 于账面余额的，按单项投资项目可收回金额低于账面余额的差额确认长期投资减值准 备。 11、固定资产计价和折旧方法、固定资产减值准备： (1)固定资产标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备、 管理工具等；非生产经营的设备，单位价值在 2000 元以上且使用年限在 2 年以上的。 (2)固定资产的分类：房屋及建筑物、通用设备、运输设备、专用设备。 (3)固定资产计价：按实际成本计价。 (4)固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产原值和估计的经济使用年限扣 除 5%的残值，确定折旧率，固定资产各类折旧率如下： 资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 10—40 年 2.38%—9.50% 通用设备 5—20 年 4.75%—19.00% 运输设备 6—12 年 7.92%—15.83% 专用设备 5—20 年 4.75%—19.00% (5)固定资产装修费用，符合资本化原则的，在“固定资产”科目下单设“固定资产 装修”明细科目，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采 用合理的方法单独计提折旧。如果在下次装修时，该项固定资产相关的“固定资产装 修”明细科目仍有余额，应将该余额一次全部计入当期营业外支出。 (6)经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，单设“经营租入固定资产改良” 科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的 方法单独计提折旧。 (7)固定资产减值准备的确认：企业的固定资产在期末时按照账面净值与可收回金额 孰低计量，对由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面净 值的，按单项固定资产可收回金额低于账面净值的差额，确认固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法： (1)在建工程按实际发生的支出记账，并在达到预定可使用状态时按工程的实际成本 确认为固定资产。 (2)在建工程减值准备的确认：若在建工程长期停建并预计在 3 年内不会重新开工； 所建项目在性能上、技术上已经落后并所带来的经济利益具有很大的不确定性，以及其 他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面成本的差额确认在建工程 减值准备。 41 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 13、借款费用资本化的确认原则和资本化期间： 专门借款发生的利息，溢价或折价摊销和辅助费，以及因外币借款发生的汇兑差 额，在购建固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，计入资产的原始价值，在购建 固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。 14、无形资产计价和摊销方法、无形资产减值准备： (1)无形资产的计价及摊销：无形资产按购入或依照法律程序取得时的实际成本计 价。无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年 限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如 下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的收 益年限； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有 效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过收益年限和 有效年限两者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过 10 年。 (2)无形资产减值准备的确认：公司对有证据表明无形资产已经发生了减值，按单项 无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，确认无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销方法：长期待摊费用按实际受益期摊销。 16、收入确认原则： (1)销售商品的收入在下列条件均能满足时予以确认： ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 控制； ③与交易相关的经济利益能够流入企业； ④相关的收入和成本能够可靠地计量。 (2)提供劳务的收入在下列条件均能满足时予以确认： ①在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入； ②如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计 的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 (3)让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入在以下条件均能满足时 予以确认： ①与交易相关的经济利益能够流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法：采用应付税款法核算。 18、合并会计报表的编制方法： (1)本公司合并报表按照《合并会计报表暂行规定》进行编制。 (2)本公司与控股子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。 19、会计政策、会计估计或合并范围的变更： (1)会计政策变更： 本期会计政策无变更。 42 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 (2)合并范围变更： 营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重公正计量有限责任公司纳入合并报表范围。 三、税项 1、流转税及附加： (1)增值税： 经营收入种类 税率 商业零售 4% 混凝土销售 6% 煤炭、石油液化气、农副产品 13% 其他商品销售 17% (2)营业税： 税目 税率 运输业 3% 旅服业 5% 娱乐业 10%、13% (3)城市维护建设税、教育费附加、地方教育费，分别按当期应缴纳流转税额的 7%、3%和 1%缴纳。 2、企业所得税，税率 15%。 公司在大连市高新技术园区登记注册，已经大连市科学技术局认定为高新技术企 业。并经税务部门确认，公司享受 15%所得税税率的优惠政策。 铁龙营口实业有限责任公司(控股子公司)、大连铁龙混凝土有限公司(控股子公 司)、大连铁龙房地产开发有限公司(控股子公司)、沈阳市华榕出租汽车有限公司(控股子 公司)、铁龙营口汽车运输有限责任公司(控股子公司)、营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重公 正计量有限责任公司(控股子公司)、大连铁龙安居物业管理有限公司(间接控股)，所得税 税率为 33%。 3、其他税项按相关税法规定缴纳。 四、控股子公司及合营公司 单位：元 币种：人民币 权益比例(%) 是否 单位名称 注册地 法定代表人 注册资本 经营范围 投资额 直接 间接 合并 铁龙营口实业有限 鲅鱼圈区站前 于庆新 96,130,000.00 仓储运输 91,343,349.92 95.02 4.98 是 责任公司 街铁龙办公楼 大连铁龙混凝土有 大连市西岗区 混凝土搅拌与销 于庆新 22,000,000.00 20,000,000.00 90.91 9.09 是 限公司 白云街 2 号 售 大连铁龙房地产开 大连中山区南 于庆新 20,000,000.00 房屋开发与销售 17,000,000.00 85.00 15.00 是 发有限公司 山路 111 号 沈阳市华榕出租汽 沈阳市于洪区 滕人敏 10,000,000.00 汽车客运出租 9,000,000.00 90.00 10.00 是 车有限公司 银山路 1-10 号 铁龙营口汽车运输 鲅鱼圈区新元 普通货物运输、 于庆新 10,000,000.00 9,000,000.00 90.00 10.00 是 有限责任公司 小区 集装箱运输 营口市鲅鱼圈区华 鲅鱼圈区站前 铁路称重公正计 铁铁路称重公正计 冷贵良 1,000,000.00 850,000.00 85.00 是 街铁龙办公楼 量 量有限责任公司 43 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 五、合并会计报表主要项目注释 (单位：人民币元) 1、货币资金： 项目 期末数 期初数 现金 18,343.27 18,312.44 银行存款 224,560,513.91 137,799,150.52 其他货币资金 23,707,640.27 合计 224,578,857.18 161,525,103.23 注：货币资金期末比期初增加 39%，主要原因是本期经营活动产生的现金流入大于 经营活动产生的现金支出。 2、短期投资： 短期投资分类： 期初数 期末数 期末市 项目 本期增加 本期减少 账面 跌价 账面 价总额 账面余额 跌价准备 账面净额 余额 准备 净额 股票投资 17,450.00 17,450.00 17,450.00 债券投资 其中： 国债投资 其他债券 基金投资 2,990,000.00 2,990,000.00 11,300,000.00 14,290,000.00 其他短期投资 合计 3,007,450.00 3,007,450.00 11,300,000.00 14,307,450.00 (2)短期投资变现无重大限制。 3、应收账款： 1)账龄分析： 期末数 期初数 备 账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 注 账面净额 账面净额 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 一年以内 27,413,468.00 40.81 1,370,673.41 26,042,794.59 27,645,846.29 39.04 1,382,292.31 5 26,263,553.98 一至二年 3,385,095.26 5.04 338,509.53 10 3,046,585.73 4,610,150.64 6.51 461,015.06 10 4,149,135.58 一至二年 11,095.00 0.02 11,095.00 100 注 二至三年 2,019,477.94 3.01 429,287.59 20 1,590,190.35 321,632.80 0.45 64,326.57 20 257,306.23 二至三年 11,095.00 0.02 11,095.00 100 31,740.00 0.05 31,740.00 100 注 三年以上 21,809,661.91 32.47 11,303,585.64 30-50 10,506,076.27 20,948,159.39 29.58 9,180,157.03 30-50 11,768,002.36 三年以上 12,536,096.05 18.65 12,536,096.05 100 17,245,728.22 24.35 17,245,728.22 100 注 合计 67,174,894.16 100 25,989,247.22 41,185,646.94 70,814,352.34 100 28,376,354.19 42,437,998.15 注：此部分款项经多次催收后，认定收回的可能性极小，故全额提取坏账准备。 (2)应收账款坏账准备变动情况： 44 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 转销数 合计 应收账款坏账准备 28,376,354.19 1,799,804.35 4,186,911.32 25,989,247.22 本公司除对一些应收账款运用个别认定法计提坏账准备外，其余均按账龄和规定的 比例计提坏账准备。 (3)应收账款前五名金额合计： 期末数 期初数 项目 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 32,229,714.11 47.98 30,221,862.76 42.68 (4)无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 4、其他应收款： (1)账龄分析： 期末数 期初数 账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 备注 计提比例 账面净额 计提比例 账面净额 金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额 (%) (%) 一年以内 1,195,955.46 5.10 59,797.78 5 1,136,157.68 2,373,299.70 7.96 118,664.99 5 2,254,634.71 一至二年 202,235.00 0.86 20,223.50 10 182,011.50 49,327.00 0.17 4,932.70 10 44,394.30 二至三年 1,827.00 0.01 365.40 20 1,461.60 9,628,164.72 32.29 1,925,632.95 20 7,702,531.77 二至三年 143,000.00 0.48 143,000.00 100 注 三年以上 9,419,974.60 40.17 3,017,143.08 30-50 6,402,831.52 1,888,973.00 6.33 840,211.90 30-50 1,048,761.10 三年以上 12,628,826.29 53.86 12,628,826.29 100 15,738,049.04 52.77 15,738,049.04 100 注 合计 23,448,818.35 100 15,726,356.05 7,722,462.30 29,820,813.46 100 18,770,491.58 11,050,321.88 注：此部分款项经多次催收后，认定收回的可能性极小，故全额提取坏账准备。 (2)其他应收款坏账准备变动情况： 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 转销数 合计 其他应收款坏 18,770,491.58 858,961.23 3,903,096.76 15,726,356.05 账准备 本公司除对一些其他应收款运用个别认定法计提坏账准备外，其余均按账龄和规定 的比例计提坏账准备。 (3)其他应收款前五名金额合计： 期末数 期初数 项目 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 17,437,339.15 74.36 17,437,339.15 58.47 (4)无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 5、预付账款： (1)账龄分析 45 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 3,069,604.74 87.11 7,325,843.20 100 一至二年 454,158.40 12.89 二至三年 三年以上 合计 3,523,763.14 100 7,325,843.20 100 (2)预付账款前五名欠款情况 期末数 期初数 项目 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 3,506,213.14 99.50 7,215,843.20 98.50 (3)无预付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 (4)预付账款期末比期初减少 51.9%,主要是因货物已收到结转所致。 6、存货及存货跌价准备： (1)存货分类： 期末数 期初数 项目 备注 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,874,421.54 3,874,421.54 2,572,169.79 库存商品 2,830,570.21 2,830,570.21 3,730,573.94 在途材料 43,987.48 开发成本 5,811,234.00 5,811,234.00 90,593,169.03 注1 开发产品 103,174,547.65 103,174,547.65 48,237,008.60 95,175.44 48,141,833.16 注 2 合计 115,690,773.40 115,690,773.40 145,176,908.84 95,175.44 145,081,733.40 注 1：开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初余额 期末余额 动力花园 2003.11 2004.9 56,000,000 39,368,719.90 动力街区 2003.11 2004.9 64,000,000 51,224,449.13 动力花园车库 2004.10 2005.4 2,816,000 2,616,009.00 动力街区车库 2004.9 2005.4 3,445,000 3,195,225.00 合计 126,261,000 90,593,169.03 5,811,234.00 46 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 注 2：开发产品： 竣工 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 项目名称 时间 数量(m2) 金额 数量(m2) 金额 数量(m2) 金额 数量(m2) 金额 红旗住宅小区 2001.10 247.47 490,770.13 247.47 490,770.13 葵英住宅 2000.09 99.72 314,700.02 99.72 314,700.02 营口住宅 2001.11 428.16 622,391.96 214.15 311,297.65 214.01 311,094.31 营口辽河大街网点 2001.12 4,140.04 6,621,392.96 2,891.08 4,623,877.71 1,248.96 1,997,515.25 熊岳城住宅 1,234.60 936,441.00 0 0 1,234.60 936,441.00 熊岳城网点 6,221.77 18,293,559.00 0 0 6,221.77 18,293,559.00 北岗新居 2002.10 8,848.29 19,588,500.71 8,757.64 19,387,820.65 90.65 200,680.06 动力花园 2004.11 10,673.68 53,092,665.97 2,500.51 12,437,961.83 8,173.17 40,654,704.14 动力街区 2004.8 12,486.32 72,940,421.11 5,505.29 32,159,867.22 6,981.03 40,780,553.89 小计 21,220.05 46,867,755.78 23,160.00 126,033,087.08 20,215.86 69,726,295.21 24,164.19 103,174,547.65 北岗新居车库 2003.10 30.00 1,369,252.82 30.00 1,369,252.82 合计 48,237,008.60 126,033,087.08 71,095,548.03 103,174,547.65 (2)存货跌价准备： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 在途材料 原材料 库存商品 开发成本 开发产品 95,175.44 95,175.44 合计 95,175.44 95,175.44 (3)存货可变现净值的确定依据：市价减去相关税费的差额。 7、待摊费用： 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因 保险费 3,887.12 867,554.51 838,856.42 32,585.21 未摊完 入学人员工资 370.00 370.00 养路费 72,600.00 72,600.00 租赁费 764,672.00 764,672.00 合计 76,857.12 1,632,226.51 1,676,498.42 32,585.21 / 47 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 8、长期投资： (1)长期投资分类： 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 长期股权投资 其中：股票投资 17,045,000.00 17,045,000.00 17,045,000.00 17,045,000.00 对子公司投资 对合营公司投资 对联营公司投资 32,398,740.29 32,398,740.29 1,602,671.56 34,001,411.85 34,001,411.85 其他股权投资 3,840,000.00 3,840,000.00 3,840,000.00 3,840,000.00 股权投资差额 -469,824.37 \ \ -109,819.20 -360,005.17 \ \ 合并价差 \ \ \ \ 长期债权投资 其中：国债投资 其他债券投资 其他债权投资 其他长期投资 合计 52,813,915.92 53,283,740.29 1,602,671.56 -109,819.20 54,526,406.68 54,886,411.85 (2)长期股票投资： 占被投资公司注册 被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 投资金额 账面净额 资本比例(%) 中国大连国际合作(集团)股份有限公司 非流通法人股 2,880,000.00 0.932 1,320,000.00 1,320,000.00 1,320,000.00 营口银龙港务股份有限公司 非流通法人股 5,155,000.00 7.035 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 中国光大银行 非流通法人股 6,050,000.00 0.074 10,725,000.00 10,725,000.00 10,725,000.00 合计 / 14,085,000.00 / 17,045,000.00 17,045,000.00 17,045,000.00 (3)长期股权投资： 占被投资公 分得的现 被投资单位名称 司注册资本 投资成本 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 核算方法 金红利 比例(%) 天邦膜技术国家工程研究中 46.875 30,000,000.00 31,725,049.29 1,362,946.38 3,087,995.67 33,087,995.67 权益法 心有限责任公司 大连中铁外服国际货运代理 32.50 650,000.00 673,691.00 239,725.18 263,416.18 913,416.18 权益法 有限公司 大连铁道广告有限责任公司 20.00 840,000.00 840,000.00 840,000.00 成本法 东方纪元投资有限公司 10.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 成本法 合计 / 34,490,000.00 36,238,740.29 1,602,671.56 3,351,411.85 37,841,411.85 / (4)股权投资差额： 本期增 累计摊销金 形成原 摊销年 被投资单位名称 期初金额 初始余额 本期减少 期末余额 加 额 因 限 铁龙营口实业有限责 -398,549.28 -996,372.48 -99,637.20 -697,460.40 -298,912.08 注1 10 任公司 大连铁龙房地产开发 -71,275.09 -101,821.09 -10,182.00 -40,728.00 -61,093.09 注2 10 有限公司 合计 -469,824.37 -1,098,193.57 -109,819.20 -738,188.40 -360,005.17 / / 注 1：本公司于 1994 年收购铁龙营口实业有限责任公司时净资产大于长期投资成 本数； 注 2：本公司 2000 年向大连铁龙房地产开发有限公司增加投资 1000 万元时，按投 资比例享有被投资单位所有者权益数大于长期投资成本数。 (5)累计投资占期末净资产的比例 5.78% 48 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 9、固定资产： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 631,314,725.21 37,773,088.30 5,408,998.68 663,678,814.83 其中：房屋及建筑物 364,999,034.48 1,985,602.00 1,378,000.00 365,606,636.48 通用设备 43,712,954.41 4,604,882.90 215,696.22 48,102,141.09 运输设备 48,120,185.39 26,010,332.90 3,730,388.47 70,400,129.82 专用设备 174,482,550.93 5,172,270.50 84,913.99 179,569,907.44 机器设备 二、累计折旧合计： 121,478,527.05 33,194,812.53 3,532,794.77 151,140,544.81 其中：房屋及建筑物 46,744,310.44 11,479,470.48 159,083.56 58,064,697.36 通用设备 6,714,794.89 3,632,713.77 46,748.24 10,300,760.42 运输设备 16,303,648.70 6,711,709.62 3,312,221.03 19,703,137.29 专用设备 51,715,773.02 11,370,918.66 14,741.94 63,071,949.74 机器设备 三、固定资产净值合计 509,836,198.16 512,538,270.02 其中：房屋及建筑物 318,254,724.04 307,541,939.12 通用设备 36,998,159.52 37,801,380.67 运输设备 31,816,536.69 50,696,992.53 专用设备 122,766,777.91 116,497,957.70 机器设备 四、减值准备合计 8,119,392.42 1,325,452.58 6,793,939.84 其中：房屋及建筑物 5,946,684.09 1,178,834.46 4,767,849.63 通用设备 1,492,899.03 146,618.12 1,346,280.91 运输设备 专用设备 679,809.30 679,809.30 机器设备 五、固定资产净额合计 501,716,805.74 505,744,330.18 其中：房屋及建筑物 312,308,039.95 302,774,089.49 通用设备 35,505,260.49 36,455,099.76 运输设备 31,816,536.69 50,696,992.53 专用设备 122,086,968.61 115,818,148.40 机器设备 注：本期由在建工程转入 18,241,439.71 元，直接购置 19,531,648.59 元。 本期固定资产减少的原因：固定资产处置等。 固定资产无用于担保或抵押。 49 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 10、工程物资： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 预付大型设备款 50,964,000.00 6,142.00 2,500,142.00 48,470,000.00 合计 50,964,000.00 6,142.00 2,500,142.00 48,470,000.00 11、在建工程： 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 在建工程 19,159,646.36 19,159,646.36 2,446,334.80 2,446,334.80 (1)在建工程项目变动情况： 转入 工程投入占预 工程进 利息资本 资金 项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 固定资产 算比例(%) 度(%) 化率 来源 期末数 办公房屋 3,615,179.00 911,175.00 2,652,979.00 229,296.00 962,200.00 98.59 65.63 其他 2,372,658.00 鲅鱼圈站货场新建项目 2,761,854.00 735,580.00 2,394,079.00 3,129,659.00 113.00 募集 其他项目 9,134,994.82 799,579.80 7,767,102.28 1,351,363.00 2,701,583.82 93.78 49.41 其他 4,513,735.26 车辆购置 11,433,870.79 11,404,464.79 11,404,464.79 99.74 其他 混凝土搅拌站 17,022,168.10 12,316,785.20 43,532.10 72.36 72.10 其他 12,273,253.10 合计 43,968,066.71 2,446,334.80 36,535,410.27 1,580,659.00 18,241,439.71 / / / / 19,159,646.36 注：在建工程期末比期初增加 683.2%，主要原因是本期混凝土公司投资建设混凝 土新搅拌站，工程尚未完工。 12、无形资产： 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 无形资产 26,884,656.69 26,884,656.69 22,008,307.74 22,008,307.74 (1)无形资产变动情况： 取得方 剩余摊销期 种类 实际成本 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 式 限(年) 住房使用权 购买 3,507,585.00 2,776,625.23 174,695.64 905,655.41 2,601,929.59 15 土地使用权 购买 21,653,022.48 12,300,593.36 6,400,000.00 634,281.37 3,586,710.49 18,066,311.99 28 出租车营运牌 购买 10,500,000.00 6,873,000.00 702,000.00 4,329,000.00 6,171,000.00 8.8 照费 结算软件 购买 63,370.00 58,089.15 12,674.04 17,954.89 45,415.11 3.58 合计 / 35,723,977.48 22,008,307.74 6,400,000.00 1,523,651.05 8,839,320.79 26,884,656.69 / (2)无形资产减值准备：本期无形资产无减值。 50 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 13、长期待摊费用： 本期转 剩余摊销期限 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 出 (年) 供热管网配 3,092,000.00 2,344,640.00 211,340.00 958,700.00 2,133,300.00 11.5 套费 附属设施 6,914,383.19 4,390,808.37 1,442,876.93 3,966,451.75 2,947,931.44 2.2 其他 1,449,442.30 1,079,225.56 24,051.60 320,292.96 666,458.10 782,984.20 2.6 合计 11,455,825.49 7,814,673.93 24,051.60 1,974,509.89 5,591,609.85 5,864,215.64 / 14、短期借款： 期末数 期初数 种类 借款起始日 借款终止日 本币金额 利率(%) 币种 本币金额 担保 2003. 2004. 5.31 人民币 70,000,000.00 合计 / / / / 70,000,000.00 注：短期借款期末比期初减少,主要是因为本期归还全部贷款。 15、应付账款： (1)应付账款账龄： 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 8,204,800.05 83.09 4,380,428.94 43.38 一至二年 322,078.00 3.26 631,137.91 6.25 二至三年 586,108.38 5.94 5,627.21 0.06 三年以上 761,853.35 7.71 5,080,328.38 50.31 合计 9,874,839.78 100 10,097,522.44 100 (2)账龄超过三年的应付账款共 13 户，共 761,853.35 元，有关支付问题正在协商当 中。 (3)无应付持有本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东单位款项。 16、预收账款： (1)预收账款账龄： 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 78,295,011.54 99.13 27,090,278.83 97.19 一至二年 150,000.00 0.19 二至三年 324,348.01 1.16 三年以上 542,188.01 0.68 459,840.00 1.65 合计 78,987,199.55 100 27,874,466.84 100 51 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 (2)预收账款主要是控股子公司大连铁龙房地产开发有限公司的预收购房款,金额为 78,758,168.28 元。 (3)超过一年的预收账款: 账龄超过一年的预收账款共 692,188.01 元,尚未结算。 (4)无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 17、应付福利费： 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付福利费 6,893,432.11 6,674,110.61 尚未使用 合计 6,893,432.11 6,674,110.61 / 18、应付股利： 项目 期末数 期初数 未支付原因 个人股 35,610.00 35,610.00 1993 年股利尚未领取 沈阳铁路局经济发展总公司 158,870.12 2004 年股利尚未领取 合计 194,480.12 35,610.00 / 注：应付股利期末比起初增加 446.1%，是因为 2004 年发放的股利股东未领取所 致。 19、应交税金： 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 210,704.53 -25,333.96 6%~17% 营业税 -2,503,105.56 -79,556.33 3%~10% 所得税 5,679,374.64 4,313,908.28 15%~33% 个人所得税 331,354.33 445,380.98 城建税 -191,494.79 -34,022.36 7% 印花税 52,934.00 163,638.48 土地使用税 39.47 39.47 土地增值税 -348,003.54 房产税 38,673.97 4,862.36 合计 3,270,477.05 4,788,916.92 / 注：应交税金期末比期初减少 31.7%和营业税、城建税、土地增值税为负数，主要 是因本公司控股子公司大连铁龙房地产开发有限公司按预收购房款缴纳营业税金和附加 所致。 52 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 20、其他应交款： 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 -72,654.22 259.51 3% 地方教育费 -15,377.54 2,405.50 1% 其他 215,776.87 117,529.58 合计 127,745.11 120,194.59 注：教育费附加和地方教育费为负数，是因本公司控股子公司大连铁龙房地产开发 有限公司按预收购房款缴纳营业税金附加所致。 21、其他应付款： (1)其他应付款账龄 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 5,224,985.46 32.82 8,411,913.54 45.00 一至二年 1,512,713.13 9.50 3,048,209.42 16.31 二至三年 2,271,843.45 14.27 3,071,884.38 16.43 三年以上 6,910,849.03 43.41 4,159,900.82 22.26 合计 15,920,391.07 100 18,691,908.46 100 (2)账龄超过三年的其他应付款： 账龄超过三年的其他应付款共 32 户，共 6,910,849.03 元。 (3)无应付持有本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东单位的款项。 22、股本： (1)股份变动情况表： 单位：股 本次变动增减(＋，－) 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 101,764,000 30,529,200 30,529,200 132,293,200 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 101,764,000 30,529,200 30,529,200 132,293,200 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 1,236,000 370,800 370,800 1,606,800 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 103,000,000 30,900,000 30,900,000 133,900,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 118,008,800 35,402,640 35,402,640 153,411,440 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 118,008,800 35,402,640 35,402,640 153,411,440 三、股份总数 221,008,800 66,302,640 66,302,640 287,311,440 53 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 注：期末比期初增加 30%，是因为本期用资本公积(股本溢价)转增股本所致。 23、资本公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 219,065,230.10 66,302,640.00 152,762,590.10 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 483,340.22 212,321.79 695,662.01 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 87,500.00 87,500.00 合计 219,636,070.32 212,321.79 66,302,640.00 153,545,752.11 注：资本公积期末比期初减少 30%，是因为本期用资本公积（股本溢价）转增股本 所致。 24、盈余公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 111,806,984.52 12,651,922.24 124,458,906.76 法定公益金 29,126,635.34 6,325,961.11 35,452,596.45 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他盈余公积 合计 140,933,619.86 18,977,883.35 159,911,503.21 25、未分配利润： 项目 期末数 期初数 净利润 95,643,011.90 81,783,188.95 加：年初未分配利润 288,508,125.07 239,752,290.26 其他转入 减：提取法定盈余公积 12,651,922.24 9,299,836.09 提取法定公益金 6,325,961.11 4,649,918.05 应付普通股股利 22,100,880.00 19,077,600.00 未分配利润 343,072,373.62 288,508,125.07 26、未确认的投资损失： 项目 期末数 期初数 未确认的投资损失 167,561.20 54 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 27、主营业务收入： (1)分行业主营业务： 本期数 上期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 运输及运输服务 222,532,599.18 71,341,053.13 151,191,546.05 196,026,540.15 61,925,681.82 134,100,858.33 工业生产 48,071,240.14 39,757,644.70 8,313,595.44 46,529,694.97 38,070,488.87 8,459,206.10 商品销售 61,292,701.35 57,886,382.82 3,406,318.53 19,371,396.53 16,908,993.06 2,462,403.47 旅服行业 22,708,066.36 3,590,770.26 19,117,296.10 14,786,276.88 2,990,000.07 11,796,276.81 房地产开发 90,402,211.02 72,108,111.25 18,294,099.77 86,769,934.11 69,810,971.01 16,958,963.10 其中:关联交易 0 0 0 0 0 0 合计 445,006,818.05 244,683,962.16 200,322,855.89 363,483,842.64 189,706,134.83 173,777,707.81 内部抵消 合计 445,006,818.05 244,683,962.16 200,322,855.89 363,483,842.64 189,706,134.83 173,777,707.81 (2)主营业务收入本期比上年同期增加 22%，主要是由于公司客运收入比上年同期 增加近 400 万元、液化气销售业务比上年同期增加 3931 万元以及铁路货运及延伸服务收 入比上年同期增加 1496 万元所致。 (3)主营业务成本本期比上年同期增加 29%，主要是由于液化气销售业务成本比上 年同期增加 3879 万元以及铁路货运及延伸服务成本比上年同期增加 507 万元所致。 28、主营业务税金及附加： 项目 本期数 上期数 计缴标准 营业税 11,770,043.40 11,303,861.24 3%-10% 城建税 1,076,373.37 1,033,464.74 7% 教育费附加 461,302.89 442,913.08 3% 土地增值税 382,183.12 436,325.08 地方教育费 153,767.68 145,923.12 1% 合计 13,843,670.46 13,362,487.26 / 29、管理费用 2004 年度 2003 年度 增加比例(%) 备注 41,528,609.40 30,529,699.61 36.03 注 注：管理费用比上年同期增加 36.03%，主要原因是本年本公司管理用设备增加使 本年折旧费用比上年同期增加。 55 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 30、财务费用： 单位：元币种：人民币 项目 本期数 上期数 利息支出 350,312.50 8,583,783.72 减：利息收入 968,685.71 958,152.36 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 77,359.74 57,439.25 合计 -541,013.47 7,683,070.61 注：财务费用本期比上年同期有较大降低，主要原因是本期贷款利息减少。 31、投资收益： 本期数 上期数 项目 短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计 股票投资收益 5,027.05 1,212,500.00 1,217,527.05 508,501.49 1,169,900.00 1,678,401.49 债权投资收益 -456,333.00 -456,333.00 2,409,577.89 180,000.00 2,589,577.89 其中：成本法 / / 180,000.00 180,000.00 联营或合营公司分配来的利润 / / 1,393,345.25 / / 1,151,061.46 股权投资差额摊销 / / 109,819.20 / / 109,819.21 合计 -451,305.95 1,212,500.00 2,264,358.50 2,918,079.38 1,349,900.00 5,528,860.05 注：投资收益本期比上期减少 59%，主要原因是短期投资收益本期比上期减少 337 万元。 32、营业外收入： 项目 本期数 上期数 处置固定资产净收益 547,307.05 91,913.98 其他 30,165.30 127,655.00 合计 577,472.35 219,568.98 注：本期比上年同期增加 163%，主要原因是本期处置固定资产净收益增加。 33、营业外支出： 项目 本期数 上期数 处置固定资产净损失 290,670.40 719,997.71 其他 65,018.52 125,360.00 合计 355,688.92 845,357.71 56 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 注：本期比上年同期降低 58%，主要原因是本期处置固定资产净损失减少。 34、所得税： 项目 本期数 上期数 所得税 24,288,861.36 19,314,581.19 合计 24,288,861.36 19,314,581.19 35、支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元币种：人民币 项目 金额 维修费 2,265,594.11 水电费 4,818,160.15 广告费 841,431.90 差旅费 1,769,083.83 办公费 4,043,966.63 邮电费 916,337.36 咨询、诉讼、审计 2,637,866.60 业务招待费 2,810,903.08 业务费 216,679.60 办公车辆维修费 1,937,356.00 其他 2,409,952.06 合计 24,667,331.32 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款： (1)应收账款账龄 期末数 期初数 账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 备注 账面净额 账面净额 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 一年以内 10,870,075.02 25.05 543,503.75 5 10,326,571.27 10,177,295.32 21.91 508,864.76 5 9,668,430.56 一至二年 456,808.64 0.98 45,680.86 10 411,127.78 二至三年 408,519.94 0.94 81,703.99 20 326,815.95 141,576.92 0.30 28,315.38 20 113,261.54 三年以上 19,531,787.53 45.02 10,208,585.32 30-50 9,323,202.21 18,488,910.59 39.80 8,154,309.33 30-50 10,334,601.26 三年以上 12,579,104.75 28.99 12,579,104.75 100 17,194,713.22 37.01 17,194,713.22 100 注 合计 43,389,487.24 100 23,412,897.81 19,976,589.43 46,459,304.69 100 25,931,883.55 20,527,421.14 57 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 (2)应收账款坏账准备变动情况 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 转销数 合计 应收账款坏账准备 25,931,883.55 876,762.43 3,395,748.17 23,412,897.81 注：此部分款项经多次催收后，认定收回的可能性极小，故全额提取坏账准备。 本公司除对一些应收账款运用个别认定法计提坏账准备外，其余均按账龄和规定的 比例计提坏账准备。 2、其他应收款： (1)其他应收款账龄： 期末数 期初数 账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 备注 计提比例 账面净额 比例 计提比例 账面净额 金额 比例(%) 金额 金额 金额 (%) (%) (%) 一年以内 111,026,427.33 84.02 5,551,321.37 5 105,475,105.96 174,877,715.64 87.20 8,743,885.79 5 166,133,829.85 其中： 109,951,567.85 5,497,578.39 5 172,983,877.12 8,649,193.86 5 内部往来 一至二年 56,655.00 0.04 5,665.50 10 50,989.50 3,171.00 317.10 10 2,853.90 二至三年 1,171.00 0.00 234.20 20 936.80 9,555,764.64 4.76 1,911,152.93 20 7,644,611.71 二至三年 100 143,000.00 0.07 143,000.00 100 注 三年以上 8,429,504.52 6.38 2,532,571.36 30 5,896,933.16 237,016.00 0.12 73,624.80 30 163,391.20 三年以上 12,628,826.29 9.56 12,628,826.29 100 15,738,049.04 7.85 15,738,049.04 100 注 合计 132,142,584.14 100 20,718,618.72 111,423,965.42 200,554,716.32 100 26,610,029.66 173,944,686.66 (2)其他应收款坏账准备变动情况： 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 转销数 合计 其他应收款坏账准备 26,610,029.66 837,933.01 6,729,343.95 20,718,618.72 注：此部分款项经多次催收后，认定收回的可能性极小，故全额提取坏账准备。 本公司除对一些其他应收款运用个别认定法计提坏账准备外，其余均按账龄和规定 的比例计提坏账准备。 58 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 (3)本公司与纳入合并范围的控股子公司之间的往来，计提坏账准备。 3、长期投资： (1)长期投资分类： 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 长期股权投资 其中：股票投资 17,045,000.00 17,045,000.00 17,045,000.00 17,045,000.00 对子公司投资 123,740,533.67 123,740,533.67 74,755,599.47 22,064,431.42 176,431,701.72 176,431,701.72 对合营公司投资 对联营公司投资 32,398,740.29 32,398,740.29 1,602,671.56 34,001,411.85 34,001,411.85 其他股权投资 3,840,000.00 3,840,000.00 3,840,000.00 3,840,000.00 股权投资差额 -469,824.37 \ \ -109,819.20 -360,005.17 \ \ 合并价差 \ \ \ \ 长期债权投资 其中：国债投资 其他债券投资 其他债权投资 其他长期投资 合计 176,554,449.59 177,024,273.96 76,358,271.03 21,954,612.22 230,958,108.40 231,318,113.57 (2)长期股票投资： 占被投资公司注 被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 投资金额 账面净额 册资本比例(%) 中国大连国际合作(集团)股份有限 非流通法人股 2,880,000.00 0.932 1,320,000.00 1,320,000.00 1,320,000.00 公司 营口银龙港务股份有限公司 非流通法人股 5,155,000.00 7.035 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 中国光大银行 非流通法人股 6,050,000.00 0.074 10,725,000.00 10,725,000.00 10,725,000.00 合计 / 14,085,000.00 / 17,045,000.00 17,045,000.00 17,045,000.00 59 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 (3)长期股权投资： 占被投资公 与母公 本期 分得的现金 累计 核算 被投资单位名称 司注册资本 投资成本 追加投资额 期初余额 期末余额 司关系 增减额 红利 增减额 方法 比例(%) 铁龙营口实业有限 子公司 95.02 52,179,000.00 41,346,462.88 68,531,971.10 1,654,928.50 13,188,642.943,472,793.78 116,998,256.66 权益法 责任公司 大连铁龙混凝土有 子公司 90.91 20,000,000.00 21,047,479.31 5,381,132.18 4,573,962.361,854,649.13 21,854,649.13 权益法 限公司 大连铁龙房地产开 子公司 85.00 17,000,000.00 16,123,566.57 5,446,834.26 2,932,422.061,637,978.77 18,637,978.77 权益法 发有限公司 沈阳市华榕出租汽 子公司 90.00 9,000,000.00 9,037,516.69 -188,359.07 -150,842.38 8,849,157.62 权益法 车有限公司 铁龙营口汽车运输 子公司 90.00 9,000,000.00 9,000,000.00 51,929.48 44,140.06 7,789.42 9,007,789.42 权益法 公司 营口华铁称重计量 子公司 85 850,000.00 2,409,134.12 1,325,264.00 233,870.12 1,083,870.12 权益法 有限公司 天邦膜技术国家工 程研究中心有限责 联营公司 46.875 30,000,000.00 31,725,049.29 1,362,946.38 3,087,995.67 33,087,995.67 权益法 任公司 大连中铁外服国际 联营公司 32.50 650,000.00 673,691.00 239,725.18 263,416.18 913,416.18 权益法 货运代理有限公司 大连铁道广告有限 被投资 20 840,000.00 840,000.00 840,000.00 成本法 责任公司 单位 东方纪元投资有限 被投资 10 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 成本法 公司 单位 合计 / / / 41,346,462.88 159,979,273.96 6,358,271.03 22,064,431.420,407,650.69 214,273,113.57 (4)股权投资差额： 本期增 累计摊销金 形成原 摊销年 被投资单位名称 期初金额 初始余额 本期减少 期末余额 加 额 因 限 铁龙营口实业有限 -398,549.28 -996,372.48 -99,637.20 -697,460.40 -298,912.08 注1 10 责任公司 大连房地产开发有 -71,275.09 -101,821.09 -10,182.00 -40,728.00 -61,093.09 注2 10 限公司 合计 -469,824.37 -1,098,193.57 -109,819.20 -738,188.40 -360,005.17 / / 注 1：本公司于 1994 年收购铁龙营口实业有限责任公司时净资产大于长期投资成 本数； 注 2：本公司 2000 年向大连铁龙房地产开发有限公司增加投资 1000 万元时，按投 资比例享有被投资单位所有者权益数大于长期投资成本数。 60 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 (5)累计投资占期末净资产的比例 24.66%。 4、主营业务收入及主营业务成本： (1)分行业主营业务： 本期数 上期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 运输及运输服务 134,378,865.18 30,033,618.44 104,345,246.74 127,616,144.54 30,201,909.13 97,414,235.41 工业生产 商品销售 61,292,701.35 57,886,382.82 3,406,318.53 19,371,396.53 16,908,993.06 2,462,403.47 旅服行业 22,708,066.36 3,590,770.26 19,117,296.10 14,786,276.88 2,990,000.07 11,796,276.81 其中：关联交易 合计 218,379,632.89 91,510,771.52 126,868,861.37 161,773,817.95 50,100,902.26 111,672,915.69 内部抵消 合计 218,379,632.89 91,510,771.52 126,868,861.37 161,773,817.95 50,100,902.26 111,672,915.69 注：主营业务收入本期比上年同期增加 34.99%，主要是本期销售商品(液化气)增加 3931 万元和客、货运及旅服业大幅增加(去年同期受非典影响，收入较低)。 主营业务成本本期比上年同期增加 82.65%，主要原因是本期商品销售(液化气)增加 成本 3879 万元。 5、投资收益： 本期数 上期数 项目 短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计 股票投资收益 1,212,500.00 1,212,500.00 1,169,900.00 1,169,900.00 债权投资收益 -456,333.00 -456,333.00 2,409,577.89 180,000.00 2,589,577.89 股权投资收益 / / 权益法 / / 联营或合营公司分配来的利润 / 1,393,345.25 1,393,345.25 / 1,151,061.46 1,151,061.46 期末调整被投资公司所有者权益增 / 27,766,721.48 27,766,721.48 / 26,174,545.63 26,174,545.63 减金额 股权投资差额摊销 / 109,819.20 109,819.20 / 109,819.20 109,819.20 合计 -456,333.00 30,482,385.93 30,026,052.93 2,409,577.89 28,785,326.29 31,194,904.18 61 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 七、关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 与本公司 法人 关联方名称 注册地址 主营业务 经济性质 关系 代表 中铁集装箱运输有限责任公司 北京市海淀区复兴路 10 号 集装箱铁路运输 控股股东 有限责任公司 郭敏杰 铁龙营口实业有限责任公司 鲅鱼圈区站前区铁龙办公楼 仓储运输 控股子公司 有限责任公司 于庆新 大连铁龙混凝土有限公司 大连市西岗区白云街 2 号 混凝土搅拌与销售 控股子公司 有限责任公司 于庆新 大连铁龙房地产开发有限公司 大连中山区南山路 111 号 房屋开发与销售 控股子公司 有限责任公司 于庆新 沈阳市华容出租汽车有限公司 沈阳市于洪区银山路 1-10 号 汽车客运出租 控股子公司 有限责任公司 滕人敏 普通货物运输、集装 铁龙营口汽车运输有限责任公司 鲅鱼圈区新元小区 控股子公司 有限责任公司 于庆新 箱运输 营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重公正计 鲅鱼圈区站前区铁龙办公楼 铁路称重公正计量 控股子公司 有限责任公司 冷贵良 量有限责任公司 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 中铁集装箱运输有限责任公司 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00 铁龙营口实业有限责任公司 51,180,000.00 44,950,000.00 96,130,000.00 大连铁龙混凝土有限公司 22,000,000.00 22,000,000.00 大连铁龙房地产开发有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 沈阳市华容出租汽车有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 铁龙营口汽车运输有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00 营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重公正计量 1,000,000.00 1,000,000.00 有限责任公司 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况 关联方所持 关联方所持股份 关联方所持 关联方所持股 关联方所持股 关联方所持股份 关联方名称 股份或权益 或权益比例期初 股份或权益 份或权益增减 份或权益期末 或权益比例期末 期初数 数(％) 增减 比例(％) 数 数(％) 中铁集装箱运输有限责任公司 0 68,954,746.00 100.00 68,954,746.00 24.00 铁龙营口实业有限责任公司 68,133,421.82 90.64 48,565,922.76 71.28 116,699,344.58 95.02 大连铁龙混凝土有限公司 21,047,479.31 90.91 807,169.82 3.83 21,854,649.13 90.91 大连铁龙房地产开发有限公司 16,052,291.48 85 2,524,594.20 15.73 18,576,885.68 85 沈阳市华容出租汽车有限公司 9,037,516.69 90 -188,359.07 -2.08 8,849,157.62 90 铁龙营口汽车运输有限责任公司 9,000,000.00 90 7,789.42 0.09 9,007,789.42 90 营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重公正 1,083,870.12 100.00 1,083,870.12 85 计量有限责任公司 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 沈阳铁路局经济发展总公司 参股股东 大连铁路经济技术开发总公司 参股股东 大连铁道有限责任公司 报告期末第二大股东大连铁路经济技术开发总公司的母公司（原第三大股东） 62 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 5、关联交易情况 (1)销售商品、提供劳务的关联交易： 本期数 上年同期数 关联交易 关联交易定 关联方 占同类交易金 占同类交易金 事项 价原则 金额 金额 额的比例(%) 额的比例(%) 大连铁道有限 销售煤炭 市场价格 441,485.00 3.68 责任公司 大连铁道有限 销售流态 市场价格 881,773.58 1.9 责任公司 混凝土 (2)空调车清算收入： 本公司 2004 年 1-12 月空调车清算收入有关明细资料如下： 企业名称 本期发生数 上年同期发生数 大连铁道有限责任公司 95,990,000.00 91,994,000.00 (3)租赁费： ①向大连铁道有限责任公司租赁经营长大线沙岗站 3#道岔至鲅鱼圈 16.3 公里营业 线路及附属设施，本期支付租金 800 万元。 ②向大连铁道有限责任公司租赁机车及附属设备，本期支付租金 275 万元。 6、关联方应收应付款项 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 应收账款 大连铁道有限责任公司 8,211,695.00 8,003,500.00 其他应收款 大连铁道有限责任公司 2,200,578.00 2,200,578.00 八、或有事项 未决诉讼形成的或有负债及其财务影响： 2001 年 2 月 28 日，本公司向大连铁路运输法院起诉大连华利干果制品有限公司和 大连天宝绿色食品有限公司。要求清偿所欠资金 814 万元及同期银行利息 95.5 万元，赔 偿本公司库存货物短少损失和现存货物质量损失以及诉讼费用。 2002 年 3 月 28 日经大连铁路运输法院审结胜诉。 2002 年 4 月 11 日，被告大连华利干果制品有限公司向沈阳铁路运输中级法院提起 了上诉，2002 年 4 月 28 日本公司就该上诉事项向沈阳铁路运输中级法院提交了答辩 状，2002 年 11 月 13 日经沈阳铁路局中级法院终审判决维持原判。 本公司于 2002 年 12 月 25 日向大连铁路运输法院递交了强制执行申请。 被告大连华利干果制品有限公司不服沈阳铁路运输中级法院的判决，向辽宁省高级 人民法院申请再审，2004 年 5 月 20 日辽宁省高级人民法院发出民事裁定书，指令沈阳 铁路运输中级法院就该案件再审，再审期间，中止原判决的执行。 2004 年 11 月 23 日，沈阳铁路运输中级法院发出民事裁定书，撤消原大连铁路运输 法院的一审判决和沈阳铁路运输中级法院的二审判决；并将案件发回大连铁路运输法院 重新审判。 公司目前正在积极准备诉讼材料，并已对涉及该案的应收款项提取了足额的坏账准 备。 63 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 九、承诺事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司拟定 2004 年度利润分配预案为：以 2004 年末总股本 287,311,440 股为基 数，向全体股东每 10 股送 1 股并派发现金红利 0.3 元（含税）。 公司拟定以 2004 年末总股本 287,311,440 股为基数，以股本溢价增加的资本公积金 向全体股东每 10 股转增 5 股。 十一、其他重要事项 非经常性损益明细表 2004 年度 编制单位：中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 金额单位：元 序号 项目 金额 备注 1 一、营业外收入 577,472.35 2 二、营业外支出 -355,688.92 3 三、减值准备转回 4 四、投资收益： -341,486.75 5 其中：(1)跌价准备 6 (2)短投收益 -451,305.95 7 (3)短期投资红利 8 (4)股权转让收益 9 (5)股权投资差额摊销 109,819.20 10 五、非经常性损益所得税税前小计 -119,703.32 11 六、所得税影响数 -17,955.50 12 七、追溯调整数 13 八、非经常性损益所得税税后合计 -101,747.82 64 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 （二）、载有中兴宇会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上公开披露过的 所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）、以上文件备置于公司的证券事务部。 董事长： 郭敏杰 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2005 年 3 月 23 日 65