荣丰控股(000668)武汉石油2004年年度报告

２００４ 年 年 度 报 告 第一节 重要提示及目录 重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长陈火军、总经理刘强、总会计师王导洪、财务部长管传华在此声明：本年度报告 中财务报告真实、完整。 第一节 重要提示及目录－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１ 第二节 公司基本情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１ 第三节 会计数据和业务数据摘要－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２ 第四节 股本变动和主要股东持股情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－４ 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－８ 第六节 公司治理结构－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１１ 第七节 股东大会情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１２ 第八节 董事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１２ 第九节 监事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１６ 第十节 重要事项－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１８ 第十一节 财务报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２０ 第十二节 备查文件－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－６９ 第二节 公司基本情况简介 １、公司中文名称：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 公司英文名称：ＳＩＮＯＰＥＣ ＷＵＨＡＮ ＰＥＴＲＯＬＥＵＭ ＧＲＯＵＰ ＣＯ． ＬＴＤ ２、公司法定代表人：陈火军 ３、公司董事会秘书：蒙弘 联系地址：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 1 联系电话：０２７－８５７８１４３９ 传真电话：０２７－８５７５７８９７ 电子信箱：ＺＱＢ８８８＠２６３．ｎｅｔ ４、公司注册地址：湖北省武汉市万松小区１８栋 公司办公地址：湖北省武汉市万松小区１８栋 公司邮政编码：４３００２２ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｗｈｏｉｌ．ｃｏｍ 公司电子信箱：ＺＱＢ＠ＷＨＯＩＬ．ＣＯＭ ５、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 中国证监会指定信息披露国际互联网网址：HTTP://WWW.CNINFO.COM.CN 年度报告备置地点：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司证券部 ６、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：武汉石油 公司股票代码：０００６６８ ７、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：１９８８ 年 ９ 月 ２ 日 地点：汉口保华街 ２６ 号 企业法人营业执照注册号：４２０１００１１０１０６５３ 税务登记号码：国税鄂字 ４２０１０３１７７７０９３８３ 公司聘请的会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司 地址：湖北省武汉市解放大道单洞路口武汉国际大厦 Ｂ 座 １６ 楼 第三节 会计数据与业务数据摘要 一、司本年度利润总额及构成（单位：元） ２００４ 年度 利润总额 52,161,015.74 净利润 34,017,978.74 扣除非经常性损益后的净利润 32,545,200.99 主营业务利润 218,815,090.09 其他业务利润 -104,720.72 2 营业利润 72,304,983.31 投资收益 -136,450.91 补贴收入 营业外收支净额 -20,007,516.66 经营活动产生的现金流量净额 22,038,000.39 现金及现金等价物净增加额 -6,352,456.22 扣除非经常性损益后的净利润中所扣除的项目及涉及的金额为： 非经常性损益项目： 金 额 1、处理长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 产、其他长期资产产生的损益 -779,819.27 2、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 值准备后的其他各项营业外收入 19,817.10 3、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 值准备后的其他各项营业外支出 -2,394,837.36 4、以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,256,033.76 5、扣除非经常性损益的所得税影响数 371,583.52 合 计 1,472,777.75 二、前三年主要财务数据和财务指标 2003 年度 2002 年度 指标项目 2004 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入（元） 2,094,875,942.64 1,588,726,165.36 1,588,726,165.36 1,213,579,235.101,213,579,235.10 净利润（元） 34,017,978.74 31,111,436.55 31,111,436.55 22,699,104.84 22,717,479.24 总资产（元） 723,824,555.98 887,496,285.19 887,496,285.19 986,895,937.87 986,895,937.87 股东权益（不含少数 378,522,120.61 359,188,330.87 359,188,330.87 338,355,826.62 338,374,201.02 股东权益） 每股收益（元） 0.23 0.21 0.21 0.15 0.15 每股收益（加权） 0.23 0.21 0.21 0.15 0.15 （元） 扣除非经常性损益 0.22 0.26 0.26 0.17 0.17 后的每股收益（元） 每股净资产（元） 2.45 2.45 2.30 2.30 3 2.58 调整后的每股净资 1.94 1.94 1.78 1.78 2.19 产（元） 净资产收益率（%） 8.66 8.66 6.71 6.71 8.99 净资产收益率 （加 8.79 8.79 6.94 6.95 9.19 权）（%） 每股经营活动产生 0.15 的现金流量净额 1.44 1.44 0.52 0.52 （元） 三、本报告期内股东权益变动情况。 （１）股东权益变动情况表 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期 初 数 146,841,890.00 95,441,063.13 61,797,332.06 12,781,419.08 55,108,045.68359,188,330.87 本期增加 6,803,595.75 1,700,898.94 34,017,978.74 40,821,574.49 本期减少 21,487,784.75 21,487,784.75 期 末 数 146,841,890.00 95,441,063.13 68,600,927.81 14,482,318.02 67,638,239.67 378,522,120.61 （２）股东权益变动说明： 盈余公积、法定公益金增加系本年提取，未分配利润增加系本年新增净利润，未分配利润减少系 本年提取盈余公积及 2003 年现金股利分配。 第四节 股东变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）、股份变动情况表 本次变动增减（＋，—） 本次变动后 尚未流通股份 期初数 公积金 增 配股 送股 其他 小计 转股 发 发起人股份 其中： 国家拥有股份 ８８２３５９４０ ８８２３５９４０ 4 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 募集法人股 ８７２８２００ ８７２８２００ 内部职工股 ８１３８０００ ０ 优先股或其他 未上市流通股份合计 １０５１０２１４０ ９６９６４１４０ 已上市流通股份 境内上市的人民币 普通股 ４１７３９７５０ ４９８７７７５０ 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 ４１７３９７５０ ４９８７７７５０ 股份总数 １４６８４１８９０ １４６８４１８９０ （二）、股票发行与上市情况 截止本报告期末，公司前三年均未发生股票发行情况，内部职工股于 ２００４ 年 ６ 月 ２１ 日上市交 易。 二、股东情况介绍 （一）、报告期末股东总数为：１８０７５ 户。 （二）、持有本公司５％以上股份及前十位股东持股情况： 股 东 名 称 持股数量（万股） 持股比例％ 备 注 １）、中国石油化工股份有限公司 ６７９１．２ ４６．２５ 代表国家持股 ２）、武汉国有资产经营公司 １７６４．７４９４ １２．０２ 代表国家持股 ３）、招商银行股份有限公司 －中信经典配置证券投资基金 ３８２．５２６ ２．６１ 上市流通股份 ４）、江汉石油管理局 ３０４．２ ２．０７２ 法人股 ５）、武汉工业国有投资有限公司 １８７．２ １．２７５ 法人股 ６）、中国石化集团武汉石油化工厂 １８７．２ １．２７５ 法人股 ７）、盐城市金联电脑有限公司 １５２．０５２５ １．０３５ 上市流通股份 5 ８）、中国石油大庆石油化工总厂 １３９．０３５ ０．９４７ 代表国家持股 ９）、长江证券有限责任公司 １２０．３５０２ ０．８２ 上市流通股份 １０）、中国石化兰州炼油化工总厂 ５９．９７０１ ０．４０８ 代表国家持股 报告期内持有本公司 ５％以上股份的股东有：中国石油化工股份有限公司和武汉国有资产经营公 司。 截止报告期末，中国石油化工股份有限公司持有本公司国有法人股份 ６７９１２０００ 股。武汉国有 资产经营公司持有本公司国有股 １７６４７４９４．８ 股。且上述股东所持股份在报告期内均未发生质押冻 结情况。 公司股东江汉石油管理局、中国石化武汉石油化工厂和中国石化茂名石油化工公司同是中国石 油化工股份有限公司的下属企业，存在关联关系。 （三）、公司控股股东情况介绍 1、控股股东名称：中国石油化工股份有限公司 法定代表人： 陈同海 公司注册资本：867 亿元 成立日期： 2000 年 2 月 25 日 中国石油化工股份有限公司（简称中国石化）是中国首家在香港、纽约、伦敦、上海四地上市 的公司，亦是上、中、下游综合一体化的能源化工公司。中国石化及其附属公司的主要业务包括： 石油和天然气的勘探、开发、生产和贸易；石油的加工，石油产品的生产，石油产品的贸易及运输、 分销和营销；石化产品的生产、分销和贸易。 中国石化是：中国及亚洲最大的石油和石化公司之一；中国及亚洲最大的汽油、柴油、航空煤 油及其他主要石油产品的生产商和分销商之一。 中国石化作为中国第二大石油和天然气生产商的竞争实力主要体现为： 在中国成品油生产和销售中的主导地位 中国最大的石化产品生产商 在中国经济增长最快的区域拥有战略性的市场地位 拥有完善、高效、低成本的营销网络 一体化的业务结构拥有较强的抗行业周期波动的能力 品牌著名，信誉优良 中国石化一直致力于捕捉盈利增长机会，优化资本配置和投资活动，开发技术和人力资源，促 进资源有效利用，致力于提升整体竞争能力和优势，追求更高的已占用资本回报率以及长远的发展， 6 提升股东价值和回报。 ２、控股股东及实际控制人变更情况 在报告期内中国石化的控股股东及实际控制人无变化。 ３、实际控制人情况 中国石油化工集团公司是中国石化的实际控制人。 法定代表人： 陈同海 注册资本： 1049 亿元 公司概况： 中国石化控股股东为中国石油化工集团公司（「中国石化集团公司」），成立于 一九九八年七月，是国家授权投资的机构和国家控股公司。中国石化集团公司于二零零零年通过重 组，将其石油化工的主要业务投入中国石化，中国石化集团公司继续经营保留的若干石化设施、规 模小的炼油厂；提供钻井服务、测井服务、井下作业服务、生产设备制造及维修、工程建设服务及 水、电等公用工程服务及社会服务等。 4、公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图 中国石油化工集团公司 67.92% 中国石油化工股份有限公司 46.25% 中国石化武汉石油(集团)股份有限公司 （四）持股 １０％以上法人股东的情况介绍： 武汉国有资产经营公司持有本公司国家股份 １７６４．７４９４８ 万股，占总股本的 １２．０２％。 成立日期：１９９４ 年 ８ 月 １２ 日 注册资本：１２３８３４ 万元 法定代表人：李勇 经营范围：授权范围内的国有资产经营管理；国有资产产权交易；信息咨询、代理及中介服务。 （五）前十名流通股东持股情况： 股东名称 年末持有流通股的数量 种类 １、招商银行股份有限公司 ３８２５２６０ Ａ股 －中信经典配置证券投资基金 7 ２、 盐城市金联电脑有限公司 １５２０５２５ Ａ股 ３、长江证券有限责任公司 １２０３５０２ Ａ股 ４、朱万春 ４９１６００ Ａ股 ５、安徽荣源投资咨询有限责任公司 ４１７６５０ Ａ股 ６、业德超 ２７６８００ Ａ股 ７、杜春兰 ２７１２９４ Ａ股 ８、易先文 ２４５５３０ Ａ股 ９、程金林 ２２２０００ Ａ股 １０、张宁 ２１０４９４ Ａ股 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 １、现任董事、监事、高级管理人员持股情况 职务 姓 名 性别 年龄 年初持股数 年末持股数 增减 原因 任期起止日期 董事长 陈火军 男 ５６ １０００ １０００ 无 ２００２．１１－２００５．１０ 副董事长 刘 强 男 ４２ １８００ １８００ 无 ２００２．１１－２００５．１０ 兼总经理 副董事长 邱安翔 男 ５３ ５５２５ ５５２５ 无 ２００２．１１－２００５．１０ 独立董事 林葆立 男 ６７ ０ ０ 无 ２００２．１１－２００５．１０ 独立董事 谢获宝 男 ３８ ０ ０ 无 ２００２．１１－２００５．１０ 独立董事 陈荣秋 男 ６３ ０ ０ 无 ２００３．０６－２００５．１０ 独立董事 李 明 男 ６０ ０ ０ 无 ２００３．０６－２００５．１０ 董事 吕 品 男 ４８ １８００ １８００ 无 ２００２．１１－２００５．１０ 董事 魏永新 男 ３８ ０ ０ 无 ２００２．１１－２００５．１０ 董事 翁青山 男 ６３ ２４００ ２４００ 无 ２００２．１１－２００５．１０ 董事 李荣华 男 ４２ １７００ １７００ 无 ２００２．１１－２００５．１０ 董事 黄建森 男 ５３ ２４００ ２４００ 无 ２００２．１１－２００５．１０ 监事长兼 易馨吾 女 ４９ １１５６７ １１５６７ 无 ２００２．１１－２００５．１０ 党委书记 8 监事 李代端 男 ５４ １３７００ １３７００ 无 ２００２．１１－２００５．１０ 监事 杨大庆 男 ４７ ４０４７ ４０４７ 无 ２００２．１１－２００５．１０ 监事 华玲琍 女 ４９ １４２６ １４２６ 无 ２００２．１１－２００５．１０ 副总经理 刘汉成 男 ４８ ８２５０ ８２５０ 无 ２００２．１１－２００５．１０ 副总经理 鲜于运波 男 ４３ １７００ １７００ 无 ２００２．１１－２００５．１０ 副总经理 张玉祥 男 ４９ １７００ １７００ 无 ２００２．１１－２００５．１０ 工会主席 毛 彬 男 ４５ ２４００ ４０００ ＋１６００ 自购 ２００２．１１－２００５．１０ 兼党委副书记 副总经理 席庆忠 男 ５０ ０ ０ 无 ２００４．０５－２００５．１０ 副总经理 邵 荣 女 ３６ １４４６ １４４６ 无 ２００２．１１－２００５．１０ 总会计师 王导洪 男 ５１ １７００ １７００ 无 ２００２．１１－２００５．１０ 董事会秘书 蒙 弘 男 ４７ ２０００ ２０００ 无 ２００２．１１－２００５．１０ ２、在股东单位任职的董事、监事情况： 姓 名 股东单位及职务 任职期间 吕 品 中国石油化工股份有限公司销售部副总经理 ２００１．１１－今 陈火军 中国石化湖北石油分公司总经理 ２００１．１１－今 邱安翔 中国石化武汉石油化工厂党委书记 ２００１．０６－今 魏永新 武汉国有资产经营公司战略策划部经理 ２００１．３－今 翁青山 中国石化江汉石油管理局党委副书记 １９９７．２－今 李荣华 武汉工业国有投资有限公司资产财务部经理 ２００１．５－今 黄建森 武汉国际经济贸易公司总经理 １９９６．１２－今 李代端 中国石化江汉石油管理局副总经济师、企业管理处处长 ２０００．１０－今 以上人员不在公司领取报酬，且均在其任职的股东单位领取报酬。 （二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在其他单位的任职、兼职情况。 陈火军董事长：１９９４ 年至 ２０００ 年任湖北化肥厂厂长，２０００ 年至今任湖北省石油总公司党委书 记兼纪委书记、中国石化湖北石油分公司总经理。 刘强副董事长：２０００ 年到今任中国石化武汉石油（集团）股份有限公司副董事长、总经理。 邱安翔副董事长：１９９６ 年至今任中国石化武汉石油化工厂副总经理、党委书记，兼任武汉凤 凰股份有限公司监事会主席。 林葆立董事：原中国石油化工集团公司总经济师，现已退休，现兼任珠海正龙公司顾问。 9 谢获宝董事：１９９３ 年起在武汉大学会计系任助教、讲师、副教授、教授，同时任会计系副主任。 兼任武汉中商、华新水泥、京山轻机、人福科技独立董事。 陈荣秋董事：１９８１．１２ 起在华中科技（理工）大学管理学院教师、管理系副主任、副教授管理 学院教授、管理学院院长。现兼任：国家自然科学基金委管理科学部专家咨询委员会委员，国家自 然科学基金委管理科学部第十届学科评审组成员。中国运筹学会排序专业委员会副主任，湖北省技 术经济管理现代化研究会理事长，湖北省人民政府咨询委员会委员，武汉市人民政府决策咨询委员 会委员，华中科技大学校务委员会副主席，校学术委员会副主任，校学位委员会委员。中科院研究 生院管理学院等 ４ 所大学兼职教授。 李明董事：１９９９ 年 １２ 月至 ２０００ 年 １２ 月，任武汉市财政局付局长；２０００ 年 １２ 月至 ２００５ 年任 长飞光纤光缆有限公司党委副书记、董事。现任长飞光纤光缆有限公司董事。 吕品董事：１９９９ 年至 ２００１ 年任中国石化湖北石油分公司经理；２００１ 年至今任中国石油化工股 份有限公司销售部副总经理。 魏永新董事：１９９９ 年起任武汉国有资产经营公司资产部副经理、战略策划部部长、经济运行 部部长等。现兼任武汉中百董事、武汉中商董事、武汉东湖创新投资公司监事会主席。 翁青山董事：１９６９ 年至今历任江汉石油管理局干部、工会副主席、工会主席兼党委副书记。 李荣华董事：１９９１ 年至 ２０００ 年在长江航运经济技术研究所任副总工程师、副所长；２００１ 年至 今任武汉工业国有投资有限公司资产部经理、资产财务部部长、总经理助理。 黄建森董事：１９９６ 年至今，任武汉市国际经济贸易公司总经理。 （三）年度报酬情况 2004 年度在本公司高级管理人员均实行年薪制。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 2006309 元，金额最高的前三名 董事在公司领取报酬总额为 265785 元, 金额最高的前三名高级管理人员在公司领取报酬总额为 656018 元。独立董事津贴为每人每年 20000 元（含税）。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 24 人，在公司领取报酬的 16 人，其中年度报酬数额在 200000 元以上的有 2 人，年度报酬数额在 100000元至 200000 元之间的 8 人，年度报酬数额在 100000 元以下的有 6 人。 （三）、报告期内聘任公司高级管理人员情况 2004 年 5 月 18 日召开的第四届十一次董事会议上审议通过了《关于增补聘任高级管理人员 的议案》，会议决定增补聘任席庆忠先生为公司副总经理。 二、公司员工情况：本公司现有员工 978 人。管理人员 293 人，专业技术人员 137 人，销售 10 人员 294 人。 其中研究生以上学历有 16 人，大学本科以上学历有人(含本科)188 人，大专学历有 333 人，大专以下学历有 441 人。另外离退休人员有 973 人。 第六节 公司治理结构 1、公司治理情况 公司严格按照《公司法》 、《证券法》 、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律、法规的要 求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司制定了《公司章程》 、 《董事会议事规则》 、《股东大会议事规则》 、《监事会议事规则》 、《经理工作细则》 、《股票期权奖励 制度》及《信息披露制度》等。公司治理的基本情况是： （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所 有股东能够充分行使自己的权利；公司能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会； 公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 （２）关于控股股东与上市公司关系：控股股东行为规范，公司与控股股东在人员、资产、财 务方面做到了“三分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （３）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事；公司董事会 人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会制定了《董事会议事规则》，公司各位董事能 够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和 责任。 （４）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会 制定了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对 公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （５）关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效 评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 （６）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工等其他利益相关者 的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。 （７）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询； 公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确 保所有股东有平等的机会获得，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将一如既往地 按照有关议事规则和《上市公司治理准则》等要求规范运作，努力寻求利润最大化，切实维护中小 11 股东的利益。 二、公司设立独立董事的情况。 报告期内，共召开了五次董事会议，公司的四名独立董事均能亲自出席或委托出席（谢获宝董 事书面委托陈荣秋董事出席第四届十二次董事会议），且能够认真履行其职责，为公司的健康发展 作出了积极的贡献。 三、根据国务院办公厅国办发（１９９９）３８ 号文件《关于清理整顿小炼油厂和规范原油成品 油流通秩序意见的通知》和国家经贸委国经贸贸易（１９９９）６３７ 号文《关于清理整顿成品油流通企 业和规范成品油流通秩序的实施意见》的精神，本公司现经营的汽油、煤油、柴油全部从控股股东 中国石油化工股份有限公司湖北分公司购进。该项关联交易是国家对成品油销售行业的管理政策所 致。交易价格全部执行国家统一定价，因此该项关联交易是公正和公平的，符合全体股东利益。 四、公司对高级管理人员的考评激励机制、相关奖励制度的建立实施情况。本公司对高级管理 人员已制定了年薪考核兑现制度及股票期权奖励制度，报告期已将 ２００３ 年度的年薪考核兑现方案 实施完毕。 第七节 股东大会简介 一、本报告期内公司召开了 ２００３ 年度股东大会，会议情况如下： １、本公司于二○○四年四月十六日在《证券时报》上刊登召开 ２００３ 年度股东大会的通知，并 于二○○四年五月十八日在公司九楼会议室召开了 ２００３ 年度股东大会。出席会议股东代表 ２４ 名， 代表股份 ９３０６．５４５５８ 万股，占总股本 ６３．３８％，公司董事、监事及高级管理人员出席了本次会议。 会议审议通过了如下议案：一、会议审议通过了《二? ? 三年度董事会工作报告》；二、会议审议通 过了《二? ? 三年度财务决算与二 ＯＯ 四年财务预算的方案》；三、会议审议通过了《二? ? 三年度利 润分配方案》；四、会议审议否决了《关于调整独立董事津贴的议案》 ；五、会议审议否决了《关于 实施二 ＯＯ 三年度股票期权奖励的议案》；六、会议审议通过了《关于核销坏帐和固定资产损失的议 案》；七、会议审议通过了《关于调整独立董事津贴的临时提案》。本公司于二○○四年五月十九日 在《证券时报》上刊登了会议决议公告。 ２、报告期内，公司无更换、选举董事、监事的情况。 第八节 董事会报告 一、公司经营情况 12 （一）、公司主营业务范围及其经营状况： 目前，公司的经营业务范围为汽油、煤油、柴油批发、零售；水路旅客运输及货物运输（长 江中下游及支流省际普通货物、油品运输）；润滑油调配；石油产品质量检测；石油设备及器材、 金属材料、建筑材料、电器机械及配件、五金、交电、百货、汽车配件、工艺美术品、装饰材料批 发兼零售；服装干洗服务；房屋出租。 （以下范围仅供持专项许可证的分支机构经营）石油制品、原油、燃料油、化工产品（不含 化学危险品）销售；代储代运；文体娱乐服务；旅客住宿；公路运输；酒巴；餐饮；舞厅；美容美 发；出租汽车服务；烟、酒零售；其他食品批发兼零售；房地产开发、商品房销售。 1、2004 年主营业务收入、主营业务利润分类构成情况 （单位：万元） （1） 2004 年主营业务收入、主营业务利润按照行业分类的构成情况（单位：万元） 占总收入的 占主营业务利润 行业分类 主营业务收入 主营业务利润 比重 的比重 成品油销售 1,998,900,388.64 95.42 209,253,047.56 95.63 房地产开发销售 95,975,554.00 4.58 9,562,042.53 4.37 （2）2004 年主营业务收入、主营业务利润按照产品分类的构成情况（单位：万元） 占主营业 占总收入 产品分类 主营业务收入 主营业务利润 务利润的 的比重 比重 汽油 1,002,440,126.80 47.85 107,281,299.22 49.03 柴油 880,479,889.53 42.03 95,295,471.17 43.55 煤油 4,660,388.87 0.22 33,766.05 0.02 润滑油 73,555,778.45 3.51 5,889,022.96 2.69 其他石化产品 37,764,204.99 1.81 753,488.16 0.34 房地产开发销售 95,975,554.00 4.58 9,562,042.53 4.37 （3）公司主营业务主要集中在武汉地区，无地域差别构成。 2、占公司主营业务收入 10％以上的主要经营业务介绍： 所属行业 销售收入 销售成本 毛利率 成品油销售 1,998,900,388.64 1,785,614,495.63 10.67 13 （二）、控股子公司的经营情况 主要产 本公司所 业务性 公司名称 品或服 注册资本 占权益比 总资产 净利润 质 务 例 武汉石油集团实 房地产 友房地产开发有 商品房 开发 10,000,000.00 100.00 204,642,529.71 4,869,516.94 限责任公司 武汉石油集团金 石油制 小 包 装 狮石化有限责任 品生产 润滑油 10,000,000.00 98.00 55,084,194.22 1,744,884.73 公司 （三）主要供货商、客户情况： 本公司向前五名供应商的采购金额合计占年度采购总额的 94.97％，前五名客户销售额合计占 公司销售总额的 26.8％。 （四）经营中的困难和解决办法： 随着成品油零售市场的放开和中石油和中石化两大集团区域市场的竞争不断加剧，中石油和 外资加油站和民营加油站在汉经营日趋活跃，使公司在武汉市场销售份额的保有、开发进而实现效 益最大化的难度不断加大，资源和价格竞争也日趋激烈。 公司严格执行国家定价，努力回避价格竞争，在零售上采取管理为先，以规范化的服务水平、 诚实守信的经营准则以及分布合理广泛的经营网点和快速的网络结算手段赢得客户；在成品油批发 方面，以经营的手段，通过把握销售节奏，注重提前运作，同时采取客户管理档案制，提高油品销 售中的服务水平和效益，取得销售工作的主动权。 二、公司投资情况 （一）报告期内无募集资金，亦无报告期之前募集资金的使用延续至报告期内的情况。 （二）非募集资金投资的说明 报告期内， “新世纪都市花园”住宅小区今年共销售商品房 ２５０ 套，销售面积 ３．３ 万平方米， 实现销售收入 ９５９８ 万元，利润 ４８７ 万元。 报告期内，公司原投资参股的湖北昊角新材料股份有限公司，截止报告期末公司持有该公司股 份 １０８０ 万股，占总股本 ２１．６％，为该公司第二大股东。 14 三、公司财务状况 增减比例 项 目 2004 年 2003 年 （%） 总资产 723,824,555.98 887,496,285.19 -18.44 长期负债 676,939.93 10,000,000.00 -93.23 股东权益 378,522,120.61 359,188,330.87 5.38 主营业务利润 218,815,090.09 208,665,150.74 4.86 净利润 34,017,978.74 31,111,436.55 9.34 现金及现金等价物净 -6,352,456.22 -78,568,317.34 -91.91 增加额 利润构成变动情况说明： 由于销售量的增长和销售价格的上涨,使主营业务收入、主营业务利润较同期有较大的提高； 随着业务量的提高,相应地增加了部分销售费用、人工成本；本年共核销应收款项 2103 万元，同比 增加 675 万元；本年降低短期借款、应付票据规模，同比降低财务费用支出 577 万元；降本压费， 也节约了部分费用支出，上述项目共同影响本年的费用支出比上一年度增加 356 万元；营业外支出 同比增加 1,170 万元，主要是对因为市政规划、消防安全等原因关、停的加油站计提了固定资产减 值准备 1,344 万元；上述因素的共同影响使利润总额同比增加 82 万元。 四、生产经营环境及宏观政策法规没有发生对公司产生重大影响的变化。 五、本报告期内武汉众环会计师事务所有限责任公司出具了无保留意见审计报告。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内本公司召开了四次董事会议，具体情况如下： （１）本公司于二○○四年三月二十三日在长江证券大厦召开了第四届九次董事会议。应出席 董事 １２ 人，出席 １２ 人。公司高级管理人员和监事会成员列席了会议。会议审议通过了如下议案： １、《二 ＯＯ 三年度总经理工作报告》； ２、《二 ＯＯ 三年财务决算与二 ＯＯ 四年财务预算的方案》；３、 15 《二 ＯＯ 三年度利润分配预案》；４、《二 ＯＯ 三年度董事会工作报告》；５、《二 ＯＯ 三年年度报告及摘 要》；６、 《关于调整独立董事津贴的议案》；７、 《关于实施 ２００３ 年度股票期权奖励的议案》；８、 《二 ＯＯ 三年度高级管理人员年薪考核兑现方案》；９、《关于核销坏帐和固定资产损失的议案》；１０、 《关 于处理北京新旅网公司投资损失的议案》。 （２）本公司于二○○四年四月十三日至四月十五日在公司召开了第四届十次董事会议，会议 以书面通讯传阅的方式进行，应出席董事 １２ 人，实际出席董事 １２ 人，会议以通讯表决方式审议通 过了如下议案：１、《二 ＯＯ 四年第一季度报告》；２、《关于召开二 ＯＯ 三年度股东大会的议案》。 （３）本公司于二○○四年五月十八日上午 １１：００ 在公司本部九楼会议室召开了第四届十一次 董事会议。应出席董事 １２ 人，出席 １０ 人，委托出席 ２ 人。公司高级管理人员和监事会成员列席了 会议。会议审议通过了《关于增补聘任高级管理人员的议案》。 （４）本公司于二○○四年八月九日在在成都安国大酒店召开第四届十二次董事会议。应出席 董事 １２ 人，出席 １０ 人，委托出席 ２ 人。公司高级管理人员和监事会成员列席了会议。会议审议通 过了如下议案：１、《总经理 ２００４ 年上半年工作情况的报告》；２、《２００４ 年上半年财务执行情况》 ； ３、《２００４ 年上半年度报告及摘要》；４、《关于增加投资计划的报告》。 （５） 本公司于二○○四年十月二十日在公司本部九楼会议室召开第四届十三次董事会议。应出 席董事 １２ 人，出席 ９ 人，委托出席 ３ 人。公司高级管理人员和监事会成员列席了会议。会议审议通 过了如下议案：１、 《总经理 ２００４ 年第三季度工作情况的报告》；２、 《２００４ 年第三季度报告》；３、 《关 于计提固定资产减值准备的议案》；４、《关于增提坏帐准备的议案》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 公司在第四届九次董事会及 ２００３ 年度股东大会上通过了分红方案：以 ２００３ 年末总股本 １４６８４１８９０ 股为基数，向全体股东每 １０ 股派现金红利 １．０ 元（含税），扣税后，实际向个人股东每 １０ 股派 ０．８０ 元现金。股权登记日：２００４ 年 ７ 月 １５ 日；除息交易日：２００４ 年 ７ 月 １６ 日。本次分 红派息方案已在 ２００４ 年 ７ 月 ９ 日刊登在《证券时报》上，且已实施完毕。 七、本年度利润分配预案：以 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日股本 １４６，８４１，８９０ 股为基数，每 １０ 股派现 ０．７０ 元（含税），共分配现金红利 １０，２７８，９３２．３０ 元，不送股，也不实行公积金转增股本。 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开三次会议。主要情况如下： １、２００４ 年 ３ 月 ２３ 日，公司召开第四届监事会第六次会议。会议审议通过了如下议案： 16 （１）、会议审议通过了《二 ＯＯ 三年监事会工作报告》； （２）、会议审议通过了《二 ＯＯ 三年财务决算与二 ＯＯ 四年财务预算的报告》； （３）、会议审议通过了《二 ＯＯ 三年度利润分配预案》； （４）、会议审议通过了《二 ＯＯ 三年年度报告及摘要》； （５）、会议审议通过了《二 ＯＯ 三年度高级管理人员年薪考核兑现方案》； （６）、会议审议通过了《关于实施二 ＯＯ 三年度股票期权奖励的议案》； （７）、会议审议通过了《关于调整独立董事津贴的议案》； （８）、会议审议通过了《关于核销坏帐和固定资产损失的议案》； （９）、会议审议通过了《关于处理北京新旅网公司投资损失的议案》。 ２、２００４ 年 ８ 月 ８ 日，公司召开第四届监事会第七次会议。会议审议通过了如下议案： （１） 《二 ＯＯ 四年上半年财务执行情况》； （２） 《二 ＯＯ 四年半年度报告及摘要》； 3、2004 年 10 月 20 日，公司召开第四届监事会第八次会议。会议审议通过了如下议案： （1） 《二 OO 四年第三季度报告》 （2） 《关于计提固定资产减值准备的议案》 （3） 《关于增提坏帐准备的议案》 二、监事会对公司有关事项的独立意见 经过全面检查、分析，监事会认为： 1、2004 年，董事会认真执行股东大会决议，严格遵守国家法律法规和公司章程规定，在股东 大会授权和公司章程规定范围内行使职权，决策程序合法，公司内控制度健全，运作规范。 公司经营班子认真执行董事会决议，在董事会授权和公司章程规定的范围内行使职权，科学管 理，取得了良好的经营业绩。 2、董事、经理和其他高级管理人员能够做到诚信勤勉，认真履行职责，在执行公司职务时没 有发现违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 3、公司财务、会计制度健全，财务管理规范。武汉众环会计师事务所有限责任公司出具的审 计报告，客观真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 4、公司出租资产价格合理，没有发现内幕交易和损害股东权益的行为。 5、公司关联交易公平合理，没有损害本公司的利益。 17 第十节 重要事项 一、 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、 报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并情况 三、报告期内重大关联交易事项关联方关系 1、存在控制关系的关联方 经济性质 法 定 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 或类型 代表人 石油加工、石油化工综合利用、石油 中国石油化工股份有限公 北京市朝阳 产品为原料的化工产品、合成纤维和 母公司 股份公司 陈同海 司 区 合成纤维单体的生产、销售和进出口 中国石油化工股份有限公 武 汉 市 宝 丰 石油制品的计划内供应及计划外销 同一母公司之 陈火军 司湖北石油分公司 路一路 售；与定点生产企业联合销售化肥 分公司 武汉石油集团股份有限公 武汉市江汉 司实友房地产开发有限责 区新华路马 房地产开发 子公司 独资 杨大庆 任公司 场角 武汉石油集团股份有限公 武汉市武昌 石油制品生产 子公司 合资 李峰松 司金狮石化有限责任公司 区八坦路 注：本公司董事长陈火军同时任中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司总经理。 ２、 控制关系的关联方的注册资本及其变化 (单位：万元) 企业名称 期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额 中国石油化工股份有限公司 8,670,243.90 8,670,243.90 武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司 1,000.00 1,000.00 武汉石油集团金狮石化有限责任公司 1,000.00 1,000.00 ３、 在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化 (单位：万元) 企业名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 武汉石油集团实友房地产开发有限责 1,000.00 100 1,000.00 100 任公司 武汉石油集团金狮石化有限责任公司 980.00 98 980.00 98 中国石油化工股份有限公司 6,791.20 46.25 6,791.20 46.25 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 18 企业名称 与本企业的关系 中国石化集团武汉石油化工厂 同属中国石油化工集团控制 （1） 采购货物 本公司 2004 年 1-12 月向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：万元） 2004 年度 2003 年度 企业名称 占年度购货 占年度购货 金 额 金 额 百分比 百分比 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 168,425.87 93.92% 122,601.27 94.37% 合 计 168,425.87 93.92% 122,601.27 94.37% 按中国石油化工股份有限公司的要求，所属单位成品油购进实行统一配置，并以国家定价作为 结算价格。 （2） 销售货物 本公司 2004 年 1-12 月向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：万元） 2004 年度 2003 年度 企业名称 占年度销货 占年度销货 金 额 金 额 百分比 百分比 中国石化集团武汉石油化工厂 28,841.58 13.76% 24,422.76 15.37% 合 计 28,841.58 13.76% 24,422.76 15.37% 中国石化集团武汉石油化工厂所经营的油品按成品油实行统一配置的要求，由公司按国家定价 销售。 本公司向中国石化湖北石油分公司购进成品油的关联交易系国家对成品油销售行业的管理政 策所致，且执行国家定价，为本公司经营提供了稳定的商品资源，是实现公司年度经营目标和持续 稳步发展的必要保证；本公司向中国石化集团武汉石油化工厂销售成品油的关联交易能够有效扩大 公司销售规模，提高本公司市场占有率和控制力，同时还有效减少和避免了同业竞争。因此，两项 关联交易都是必要和公允的，符合公司及全体股东利益。 四、报告期内没有签订重大合同。 五、报告期内公司及持股 5％以上股东承诺事项 19 经 2003 年度股东年会审议通过，以 2003 年末股份总数 146841890 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 1.0 元（含税）。该承诺事项已于 2004 年 7 月全部实施完毕。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 公司聘任的会计师事务所为武汉众环会计师事务所有限责任公司，在报告期内未变更。 公司 2004 年度聘任武汉众环会计师事务所有限责任公司对年度报告进行审计，2004 年度审计 费 40 万元，均为财务审计费用。会计师事务所发生的差旅费等费用由该所自行支付。该所自一九 九六年起就为本公司财务审计机构至今。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国证监会稽查、 中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 第十一节 财务报告 20 审 计 报 告 众环审字(2005)121 号 中国石化武汉石油（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中国石化武汉石油（集团）股份有限公司（以下简称贵公司）2004 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2004 年度的利润表及合并利润表，2004 年度的现金流量 表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工 作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当 局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们 相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流 量。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 中国注册会计师 中国 武汉 2005 年 3 月 23 日 21 合 并 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 (五)1 31,176,573.90 37,529,030.12 短期投资 应收票据 (五)2 5,000,000.00 2,461,846.00 应收股利 应收利息 应收账款 (五)3(1) 35,223,703.85 60,685,459.66 其他应收款 (五)3(2) 32,153,826.01 45,704,165.60 预付账款 (五)4 59,070,834.77 85,205,251.67 应收补贴款 存 货 (五)5 170,981,021.58 212,986,079.42 待摊费用 (五)6 974,680.67 117,360.62 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 334,580,640.78 444,689,193.09 长期投资: 长期股权投资 (五)7 14,518,350.00 14,835,946.01 长期债权投资 长期投资合计 14,518,350.00 14,835,946.01 固定资产: 固定资产原价 (五)8(1) 508,751,314.03 513,364,316.22 减:累计折旧 (五)8(2) 159,348,060.94 140,908,493.60 固定资产净值 349,403,253.09 372,455,822.62 减:固定资产减值准备 (五)8(3) 28,803,521.22 17,129,767.26 固定资产净额 320,599,731.87 355,326,055.36 工程物资 在建工程 (五)9 28,313,754.71 35,346,059.13 固定资产清理 (五)10 -5,644,728.89 固定资产合计 343,268,757.69 390,672,114.49 无形资产及其他资产: 无形资产 (五)11 2,194,427.63 2,388,563.45 长期待摊费用 (五)12 29,262,379.88 34,910,468.15 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 31,456,807.51 37,299,031.60 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 723,824,555.98 887,496,285.19 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 22 合并资产负债表（续） 会企 01 表 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 附注 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 (五)13 183,000,000.00 190,000,000.00 应付票据 (五)14 160,000,000.00 应付账款 (五)15 9,853,741.04 11,402,529.19 预收账款 (五)16 8,993,991.22 11,153,368.12 应付工资 (五)17 1,840,910.75 911,868.11 应付福利费 602,193.78 487,683.94 应付股利 (五)18 12,422,552.79 7,378,432.94 应交税金 (五)19 7,450,665.03 8,172,663.17 其他应交款 (五)20 354,968.48 1,098,436.59 其他应付款 (五)21 115,076,055.17 127,547,452.77 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 (五)22 5,000,000.00 160,000.00 其他流动负债 流动负债合计 344,595,078.26 518,312,434.83 长期负债: 长期借款 (五)23 10,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 (五)24 676,939.93 其他长期负债 长期负债合计 676,939.93 10,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 345,272,018.19 528,312,434.83 少数股东权益 30,417.18 -4,480.51 股东权益: 股 本 (五)25 146,841,890.00 146,841,890.00 减：已归还投资 股本净额 146,841,890.00 146,841,890.00 资本公积 (五)26 95,441,063.13 95,441,063.13 盈余公积 (五)27 68,600,927.81 61,797,332.06 其中:法定公益金 14,482,318.02 12,781,419.08 未分配利润 (五)28 67,638,239.67 55,108,045.68 其中:拟分配的现金股利 10,278,932.30 146,841,890.00 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 378,522,120.61 359,188,330.87 负债与股东权益总计 723,824,555.98 887,496,285.19 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 23 合并资产减值准备明细表 2004 年度 会企 01 表附表 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资 其他原因转出数 合 计 一、坏账准备合计 6,790,827.14 × × 2,490,133.76 4,300,693.38 其中：应收账款 3,873,539.98 × × 1,625,218.46 2,248,321.52 其他应收款 2,917,287.16 × × 864,915.30 2,052,371.86 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,981,648.98 319,392.56 2,301,041.54 其中：库存商品 1,283,609.43 1,283,609.43 原材料 628,196.24 319,392.56 947,588.80 包装物 69,843.31 69,843.31 四、长期投资减值准备合计 278,517.01 317,596.01 596,113.02 其中：长期股权投资 278,517.01 317,596.01 596,113.02 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 17,129,767.26 13,439,653.96 1,765,900.00 1,765,900.00 28,803,521.22 其中：房屋、建筑物 10,290,323.11 10,290,323.11 油气集输设施 12,309,161.81 12,309,161.81 运输设备 1,765,900.00 104,528.90 1,765,900.00 1,765,900.00 104,528.90 其他设备 5,073,544.15 1,025,963.25 6,099,507.40 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 26,180,760.39 14,076,642.53 1,765,900.00 4,256,033.76 36,001,369.16 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 24 所有者权益（或股东权益）增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2004 年度 2003 年度 一、实收资本（或股本） 年初余额 146,841,890.00 146,841,890.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本年减少数 年末余额 146,841,890.00 146,841,890.00 二、资本公积 年初余额 95,441,063.13 95,441,063.13 本年增加数 其中：资本（或股本）溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增资本（或股本） 年末余额 95,441,063.13 95,441,063.13 三、法定和任意盈余公积 年初余额 49,015,912.98 44,349,197.50 本年增加数 5,102,696.81 4,666,715.48 其中：从净利润中提取数 5,102,696.81 4,666,715.48 其中：法定盈余公积 3,401,797.87 3,111,143.65 任意盈余公积 1,700,898.94 1,555,571.83 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 54,118,609.79 49,015,912.98 其中：法定盈余公积 28,965,554.73 25,563,756.86 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 12,781,419.08 11,225,847.25 本年增加数 1,700,898.94 1,555,571.83 其中：从净利润中提取数 1,700,898.94 1,555,571.83 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 14,482,318.02 12,781,419.08 五、未分配利润 年初未分配利润 55,108,045.68 40,497,828.74 本年净利润 34,017,978.74 31,111,436.55 本年利润分配 21,487,784.75 16,501,219.61 年末未分配利润 67,638,239.67 55,108,045.68 其中：拟分配的现金股利 10,278,932.30 14,684,189.00 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 25 合 并 利 润 表 会企 02 表 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2004 年度 2003 年度 一、主营业务收入 (五)29 2,094,875,942.64 1,588,726,165.36 减：主营业务成本 (五)30 1,866,599,351.63 1,372,147,084.72 主营业务税金及附加 9,461,500.92 7,913,929.90 二、主营业务利润 218,815,090.09 208,665,150.74 加：其他业务利润 (五)31 -104,720.72 -1,585,000.83 减：营业费用 (五)32 75,779,759.99 77,447,813.24 管理费用 (五)33 60,556,472.29 49,561,551.37 财务费用 (五)34 10,069,153.78 15,835,957.96 三、营业利润 72,304,983.31 64,234,827.34 加：投资收益 (五)35 -136,450.91 -4,565,489.25 补贴收入 营业外收入 19,817.10 140.00 减：营业外支出 (五)36 20,027,333.76 8,329,194.60 四、利润总额 52,161,015.74 51,340,283.49 减：所得税 18,108,139.31 20,205,179.01 少数股东损益 34,897.69 23,667.93 加：本期未确认的投资损失 五、净利润 34,017,978.74 31,111,436.55 补充资料： 项 目 2004 年度 2003 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 26 合 并 利 润 表 附 表 2004 年度 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位:人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 57.81% 59.13% 1.49 1.49 营业利润 19.10% 19.54% 0.49 0.49 净利润 8.99% 9.19% 0.23 0.23 扣除非经营性损益后的净利润 8.60% 8.79% 0.22 0.22 非经常性损益项目： 金 额 1、处理长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -779,819.27 2、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 3、各种形式的政府补贴 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5、短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资损益除外 6、委托投资损益 7、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入 19,817.10 8、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外支出 -2,394,837.36 9、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 10、以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,256,033.76 11、债务重组损益 12、资产置换损益 13、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 14、比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 15、中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目 16、扣除非经常性损益的所得税影响数 371,583.52 合 计 1,472,777.75 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 27 合并利润分配表 会企 02 表附表 1 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2004 年度 2003 年度 一、净利润 34,017,978.74 31,111,436.55 加：年初未分配利润 55,108,045.68 40,497,828.74 其他转入数 二、可供分配的利润 89,126,024.42 71,609,265.29 减：提取法定盈余公积 3,401,797.87 3,111,143.65 提取法定公益金 1,700,898.94 1,555,571.83 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 84,023,327.61 66,942,549.81 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 1,700,898.94 1,555,571.83 应付普通股股利 14,684,189.00 10,278,932.30 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 67,638,239.67 55,108,045.68 10,278,923.30 14,684,189.00 其中：拟分配的现金股利 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 28 合并现金流量表 会企 03 表 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,463,678,569.58 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 (五)38 546,844.89 现金流入小计 2,464,225,414.47 购买商品、接受劳务支付的现金 2,296,967,667.12 支付给职工以及为职工支付的现金 31,386,356.88 支付的各项税费 71,052,529.18 支付的其他与经营活动有关的现金 (五)39 42,780,860.90 现金流出小计 2,442,187,414.08 经营活动产生的现金流量净额 22,038,000.39 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 181,145.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 23,289,442.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 23,470,587.10 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19,661,547.50 投资所支付的现金 其中：购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 19,661,547.50 投资活动产生的现金流量净额 3,809,039.60 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 473,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 473,000,000.00 偿还债务所支付的现金 485,160,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,039,496.21 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 505,199,496.21 筹资活动产生的现金流量净额 -32,199,496.21 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -6,352,456.22 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 29 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 补 充 资 料 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 34,017,978.74 减：本期未确认的投资损失 加：少数股东本期损益 34,897.69 计提的资产减值准备 11,586,508.77 固定资产折旧 25,972,738.59 无形资产摊销 194,135.82 长期待摊费用摊销 3,575,329.54 待摊费用的减少（减增加） -857,320.05 预提费用的增加（减减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 779,819.27 固定资产报废损失 财务费用 10,399,427.06 投资损失（减收益） -181,145.10 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） 42,324,450.40 经营性应收项目的减少（减增加） 65,098,492.06 经营性应付项目的增加（减减少） -170,907,312.40 (注) 其他 经营活动产生现金流量净额 22,038,000.39 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 31,176,573.90 减：现金的期初余额 37,529,030.12 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -6,352,456.22 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 30 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 27,834,083.02 28,802,667.55 短期投资 应收票据 2,461,846.00 应收股利 应收利息 应收账款 (六)1(1) 23,861,188.24 36,076,767.81 其他应收款 (六)1(2) 175,341,850.50 312,383,443.59 预付账款 57,297,040.52 82,271,558.68 应收补贴款 存 货 13,737,812.26 6,653,705.72 待摊费用 974,680.67 117,360.62 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 299,046,655.21 468,767,349.97 长期投资: 长期股权投资 (六)2 53,894,865.62 58,073,896.44 长期债权投资 长期投资合计 53,894,865.62 58,073,896.44 固定资产: 固定资产原价 450,499,079.36 439,130,914.00 减:累计折旧 137,692,485.46 120,779,219.83 固定资产净值 312,806,593.90 318,351,694.17 减:固定资产减值准备 13,439,653.96 1,765,900.00 固定资产净额 299,366,939.94 316,585,794.17 工程物资 在建工程 27,501,266.71 35,011,099.73 固定资产清理 -5,644,728.89 固定资产合计 321,223,477.76 351,596,893.90 无形资产及其他资产: 无形资产 2,194,427.63 2,388,563.45 长期待摊费用 29,262,379.88 34,910,468.15 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 31,456,807.51 37,299,031.60 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 705,621,806.10 915,737,171.91 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 31 资产负债表（续） 会企 01 表 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 183,000,000.00 190,000,000.00 应付票据 160,000,000.00 应付账款 4,547,608.90 5,291,125.83 预收账款 4,104,906.23 8,336,633.90 应付工资 1,572,223.35 579,049.26 应付福利费 596,807.94 404,270.91 应付股利 12,422,552.79 7,378,432.94 应交税金 5,763,483.64 7,169,574.79 其他应交款 199,183.93 959,079.14 其他应付款 109,215,978.78 166,270,674.27 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 5,000,000.00 160,000.00 其他流动负债 流动负债合计 326,422,745.56 546,548,841.04 长期负债: 长期借款 10,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 676,939.93 其他长期负债 长期负债合计 676,939.93 10,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 327,099,685.49 556,548,841.04 股东权益: 股 本 146,841,890.00 146,841,890.00 减：已归还投资 股本净额 146,841,890.00 146,841,890.00 资本公积 95,441,063.13 95,441,063.13 盈余公积 68,600,927.81 61,797,332.06 其中:法定公益金 14,482,318.02 12,781,419.08 未分配利润 67,638,239.67 55,108,045.68 其中:拟分配的现金股利 10,278,932.30 14,684,189.00 股东权益合计 378,522,120.61 359,188,330.87 负债与股东权益总计 705,621,806.10 915,737,171.91 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 32 资产减值准备明细表 2004 年度 会企 01 表附 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位：人民币 本年减少数 项 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因 年末余额 目 合 计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 3,667,171.29 × × 1,454,897.20 2,212,274.09 其中：应收账款 2,302,772.41 × × 779,717.84 1,523,054.57 其他应收款 1,364,398.88 × × 675,179.36 689,219.52 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 865,794.09 319,392.56 1,185,186.65 其中：库存商品 865,794.09 865,794.09 原材料 319,392.56 319,392.56 四、长期投资减值准备合计 278,517.01 317,596.01 596,113.02 其中：长期股权投资 278,517.01 317,596.01 596,113.02 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,765,900.00 13,439,653.9 1,765,900.00 1,765,900.00 13,439,653.96 其中：房屋、建筑物 油气集输设施 12,309,161.8 12,309,161.81 机器设备 运输设备 1,765,900.00 104,528.90 1,765,900.00 1,765,900.00 104,528.90 其他设备 1,025,963.25 1,025,963.25 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 6,577,382.39 14,076,642.5 1,765,900.00 3,220,797.20 17,433,227.72 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 33 利 润 表 会企 02 表 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2004 年度 2003 年度 一、主营业务收入 (六)3 1,927,197,110.95 1,472,001,568.66 减：主营业务成本 (六)3 1,719,776,223.61 1,273,441,097.59 主营业务税金及附加 3,970,111.17 3,047,805.54 二、主营业务利润 203,450,776.17 195,512,665.53 加：其他业务利润 -1,073,968.44 -2,712,498.20 减：营业费用 67,405,019.02 72,258,496.16 管理费用 60,772,347.84 49,625,006.23 财务费用 10,067,456.78 14,399,049.76 三、营业利润 64,131,984.09 56,517,615.18 加：投资收益 (六)4 6,443,053.07 2,545,578.26 补贴收入 营业外收入 1,250.00 减：营业外支出 19,228,055.34 7,746,577.88 四、利润总额 51,348,231.82 51,316,615.56 减：所得税 17,330,253.08 20,205,179.01 五、净利润 34,017,978.74 31,111,436.55 其中：拟分配的现金股利 补充资料： 项 目 2004 年度 2003 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 34 利 润 分 配 表 会企 02 表附表 1 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2004 年度 2003 年度 一、净利润 34,017,978.74 31,111,436.55 加：年初未分配利润 55,108,045.68 40,497,828.74 其他转入数 二、可供分配的利润 89,126,024.42 71,609,265.29 减：提取法定盈余公积 3,401,797.87 3,111,143.65 提取法定公益金 1,700,898.94 1,555,571.83 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 84,023,327.61 66,942,549.81 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 1,700,898.94 1,555,571.83 应付普通股股利 14,684,189.00 10,278,932.30 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 67,638,239.67 55,108,045.68 其中:拟分配的现金股利 10,278,932.30 14,684,189.00 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 35 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,270,501,553.36 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 72,936,798.45 现金流入小计 2,343,438,351.81 购买商品、接受劳务支付的现金 2,185,536,146.42 支付给职工以及为职工支付的现金 28,960,828.01 支付的各项税费 63,875,499.86 支付的其他与经营活动有关的现金 38,118,127.44 现金流出小计 2,316,490,601.73 经营活动产生的现金流量净额 26,947,750.08 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 181,145.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 23,288,242.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 23,469,387.10 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19,186,225.50 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 19,186,225.50 投资活动产生的现金流量净额 4,283,161.60 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 473,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 473,000,000.00 偿还债务所支付的现金 485,160,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,039,496.21 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 505,199,496.21 筹资活动产生的现金流量净额 -32,199,496.21 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -968,584.53 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 36 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 补 充 资 料 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 34,017,978.74 加：计提的资产减值准备 12,621,745.33 固定资产折旧 24,746,477.31 无形资产摊销 194,135.82 长期待摊费用摊销 3,575,329.54 待摊费用的减少（减增加） -857,320.05 预提费用的增加（减减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 780,243.61 固定资产报废损失 财务费用 10,399,427.06 投资损失（减收益） -6,760,649.08 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -6,764,713.98 经营性应收项目的减少（减增加） 171,924,161.01 经营性应付项目的增加（减减少） -216,929,065.23 (注) 其他 经营活动产生现金流量净额 26,947,750.08 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 27,834,083.02 减：现金的期初余额 28,802,667.55 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -968,584.53 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构责人: 37 会计报表附注 （2004 年 12 月 31 日） 1． 公司的基本情况 中国石化武汉石油（集团）股份有限公司（以下简称公司）是 1988 年 8 月 24 日经武 汉市经济体制改革委员会武体改（1988）39 号文批准，由武汉市石油公司、江汉石油管理 局、武汉石油化工厂、交通银行武汉分行等 4 家单位作为主要发起人，以定向募集方式设立 的股份有限公司。公司于 1988 年 9 月 2 日在武汉市工商行政管理局注册登记，目前公司总 股本为 14684.19 万元，企业法人营业执照注册号为：4201001101065-1。 公司经营范围包括：原油、石油制品及副产品、石油设备器材、化工产品批发零售、 润滑油调配、代储代运；石油科技产品开发；废油加工；石油产品质量检测；煤炭、金属材 料、建筑材料、电器及器材、五金交电、百货、粮油、其他食品、汽车配件；房地产开发。 2． 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。 2.2 会计年度 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 2.3 记账本位币 公司记账本位币为人民币。 2.4 记账基础和计价原则 公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 2.5 外币业务核算方法 公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记账，期末 将货币性外币账户的余额按期末人民银行公布的基准汇率调整折合人民币金额，调整后折合 的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科 38 目。 2.6 外币会计报表的折算方法 纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（1995）11 号文发布的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。 2.6.1 资产负债表中所有资产、负债类项目均按照报表决算日的市场汇价（中间价）折 算为人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价（中 间价）折算为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额 列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为“外币报表折 算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。 2.6.2 利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目，按报表决算日的市场 汇价折算为人民币金额；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列示； “年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示；“未分配利润” 项目按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。 2.7 现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资 确定为现金等价物。 2.8 短期投资核算方法 2.8.1 短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。 但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期 付息债券的利息不计入短期投资成本。 2.8.2 短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股 利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 2.8.3 处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资 损益。 期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资总体计提跌价准备。 如果某项短期投资比重占整个短期投资 10%及以上，则以单项投资为基础计算确定计提的 跌价准备，计入当年度损益类账项。 39 2.9 坏账核算方法 2.9.1 坏账的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实 无法收回的应收款项确认为坏账。 2.9.2 坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 公司采用备抵法核算坏账损失，年末按应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同） 余额的 6%计提。 2.10 存货核算方法 2.10.1 公司存货分为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、开发成本、 开发产品。 2.10.2 取得时的计价方法：按实际成本入账。 2.10.3 发出的计价方法：采用加权平均法计价。 2.10.4 存货的盘点制度：实行永续盘存制。 2.10.5 低值易耗品采用“一次摊销法”摊销。 2.10.6 包装物领用时一次性摊销。 2.10.7 存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价， 存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价 准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 2.11 长期投资核算方法 2.11.1 长期股权投资 2.11.1.1 长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关 费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 2.11.1.2 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产 的账面价值加上应支付的相关税费确定。 2.11.1.3 以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 2.11.1.4 短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资 成本。 2.11.1.5 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采 40 用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采 用权益法核算。 2.11.1.6 公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位 控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与 应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改 为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价 值作为投资成本。 2.11.1.7 长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差 额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按 10 年的期限 摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积--股权 投资准备”科目。 2.11.1.8 处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资 损益。 2.11.2 长期债权投资 2.11.2.1 长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关 费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成 本。 2.11.2.2 债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时， 采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入， 经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 2.11.2.3 其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 2.11.2.4 处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期 投资损益。 2.11.3 长期投资减值准备 2.11.3.1 公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被 投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长 期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 2.11.3.2 长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 2.12 委托贷款核算方法 41 2.12.1 委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 2.12.2 委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提 利息，并冲回原已计提的利息。 2.12.3 期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的 差额，计提委托贷款减值准备。 2.13 固定资产计价和折旧方法 2.13.1 固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具 以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备，单位价值 在 2,000 元以上，并且使用期限超过两年的物品。 2.13.2 固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 2.13.3 固定资产折旧采用平均年限法计提。 2.13.4 固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 8-30 3% 3.23%-12.13% 油气集输设施 10-28 3% 3.46%-9.7% 运输设备 8-14 3% 6.93%-12.13% 其他设备 4-20 3%~5% 4.85%-24.25% 2.13.5 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的 现值中较低者，作为入账价值。如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的， 在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 2.13.6 固定资产修理费用，直接计入当期费用。 2.13.7 固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资 产的可收回金额。 2.13.8 可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者 中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 2.13.9 融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次装 修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计 提折旧。 42 2.13.10 经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可 使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧 2.13.11 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可 收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资 产减值准备。 2.14 在建工程核算方法 2.14.1 在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资 产。 2.14.2 期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价 值的差额，提取在建工程减值准备： 2.14.2.1 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 2.14.2.2 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性； 2.14.2.3 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 2.15 借款费用的会计处理方法 2.15.1 借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资 本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价 或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属 于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用 于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2.15.2 资本化期间的计算方法 2.15.2.1 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或 溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资 产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 2.15.2.2 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 2.15.2.3 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的 43 资本化。 2.15.3 借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出 加权平均数与资本化率的乘积。 2.16 无形资产核算方法 2.16.1 无形资产计价 2.16.1.1 购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 2.16.1.2 通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的 相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例 与非货币性资产之积）计价。 2.16.1.3 投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资 者投入的无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。 2.16.1.4 通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 2.16.1.5 接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应 支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参 照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似 无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 2.16.1.6 自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等 费用计价。 2.16.2 无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合 同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 2.16.3 无形资产减值准备 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代 替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌， 在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的 44 账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 2.17 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用， 除购建固定资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当年度损益 类账项。 2.18 应付债券的核算方法 2.18.1 应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值总 额的差异，作为债券溢价或折价。 2.18.2 债券的溢价或折价在债券的存续期间内按实际利率法或直线法于计提利息时摊 销，并按借款费用的处理原则处理。 2.19 收入确认原则 2.19.1 商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方； 公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相 关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 2.19.2 提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确 认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量； 与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日 按完工百分比法确认相关的劳务收入。 2.19.3 他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能 够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金 的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确 定。 2.20 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 45 2.21 合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按 照财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各 项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有 的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除本公 司对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。 3．税项 3.1 增值税销项税率为 17%，按扣除进项税额后的余额缴纳。 3.2 营业税税率为 5%。 3.3 城市维护建设税为应纳流转税额的 7%。 3.4 教育费附加为应纳流转税额的 3%。 3.5 城市堤防维护费为应纳流转税额的 2%。 3.6 地方教育发展费为销售收入的 1‰ 。 3.7 平抑副食品价格基金为销售收入的 1‰ 。 3.8 企业所得税税率为 33%。 4． 控股子公司及合营企业 截至 2004 年 12 月 31 日，本公司的控股子公司概况如下： 注册资本 控股子公司及合营企业名称 业务性质 经营范围 (万元) 武汉石油集团实友房地产开 房地产开 1000 房地产开发；商品房销售；建筑材料、 发有限责任公司 发企业 装饰材料、金属材料销售。 武汉石油集团金狮石化有限 工业企业 1000 石油制品（不含成品油）生产、销售、 责任公司 储存、运输；成品油仓储；金属材料、 建筑材料批发兼零售。 本公司 本公司所占权益比例 是否纳入合 控股子公司及合营企业名称 投资额 直接持股 间接持股 并报表范围 武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司 1000 100% 是 46 武汉石油集团金狮石化有限责任公司 980 98% 是 5． 会计报表主要项目注释 （以下附注未经特别注明，期末余额指 2004 年 12 月 31 日余额，期初余额指 2003 年 12 月 31 日余额,金额单位为人民币元） 5.1 货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现 金 3,249.34 10,361.14 银行存款 31,173,324.56 37,518,668.98 合 计 31,176,573.90 37,529,030.12 5.2 应收票据 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 5,000,000.00 2,351,846.00 商业承兑汇票 110,000.00 合 计 5,000,000.00 2,461,846.00 5.3 应收款项（含应收账款和其他应收款） 5.3.1 应收账款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 15,450,251.40 41.23% 6% 927,015.08 1-2 年 4,379,701.90 11.69% 6% 262,782.12 2-3 年 686,324.00 1.83% 6% 41,179.44 3 年以上 16,955,748.07 45.25% 6% 1,017,344.88 合 计 37,472,025.37 100.00% 2,248,321.52 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 20,336,629.77 31.50% 6% 1,220,197.79 47 1-2 年 7,253,453.70 11.24% 6% 435,207.22 2-3 年 8,645,420.96 13.39% 6% 518,725.26 3 年以上 28,323,495.21 43.87% 6% 1,699,409.71 合 计 64,558,999.64 100.00% 3,873,539.98 5.3.2 其他应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 2,213,302.20 6.47% 6% 132,798.13 1-2 年 3,605,370.15 10.54% 6% 216,322.21 2-3 年 19,558,460.21 57.18% 6% 1,173,507.60 3 年以上 8,829,065.31 25.81% 6% 529,743.92 合 计 34,206,197.87 100.00% 2,052,371.86 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 13,277,384.46 27.31% 6% 796,643.07 1-2 年 20,796,699.08 42.77% 6% 1,247,801.94 2-3 年 2,862,522.22 5.89% 6% 171,751.33 3 年以上 11,684,847.00 24.03% 6% 701,090.82 合 计 48,621,452.76 100.00% 6% 2,917,287.16 5.3.3 应收款项说明事项 5.3.3.1 应收款项中持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项 1,504,690.00 元。详见本附注 7 关联方交易。 5.3.3.2 金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉市工贸炼油厂 6,500,000.00 2002-2004 往来款 武汉市兴业石油公司 5,534,740.56 2002 往来款 48 海南鑫磊石油物资贸易公司 3,489,932.80 2002-2004 往来款 武汉市鸿发物业管理公司 2,655,371.44 2003 往来款 黄梅加油站 1,756,285.45 2001-2004 往来款 5.3.3.3 应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 14,348,525.27 38.29% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 19,936,330.25 58.28% 注 1：应收账款期末余额比期初余额减少了 41.96%，主要原因系本年度收回以前年度 应收货款及核销无法收回的应收账款 14,765,870.49 元所致。 注 2：其他应收款期末余额比期初余额减少了 29.65%，主要原因系本年度收回以前年 度欠款及核销无法收回的其他应收款 6,273,876.86 元所致。 5.4 预付账款 5.4.1 预付账款按账龄列示如下： 账龄 期末余额 期初余额 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 58,986,770.78 99.86% 85,062,801.00 99.83% 1-2 年 84,063.99 0.14% 142,450.67 0.17% 合计 59,070,834.77 100% 85,205,251.67 100% 注 1：账龄超过 1 年的预付账款未收回的原因系预付的材料款，尚未办理结算手续所致。 注 2：预付账款期末余额比期初余额减少 30.67%，主要系已购成品油办理结算手续转 入存货所致。 注 3：预付账款中持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项 57,244,792.94 元。详见本附注 7 关联方交易。 5.5 存货 5.5.1 明细情况 期末余额 期初余额 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 49 原材料 4,812,986.34 947,588.80 4,983,720.14 628,196.24 包装物 322,006.12 69,843.31 390,609.78 69,843.31 库存商品 18,778,093.53 1,283,609.43 9,754,579.90 1,283,609.43 开发成本 103,942,121.13 116,767,544.07 开发产品 45,426,856.00 83,071,274.51 合 计 173,282,063.12 2,301,041.54 214,967,728.40 1,981,648.98 5.5.2 存货跌价准备增减变动情况 类 别 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 可变现净值确定依据 库存商品 1,283,609.43 1,283,609.43 以预计售价减去销售所 原材料 628,196.24 319,392.56 947,588.80 需的预计费用后的价值 包装物 69,843.31 69,843.31 作为可变现净值 合 计 1,981,648.98 319,392.56 2,301,041.54 5.6 待摊费用 费用项目 期末余额 期初余额 期末结存原因 保险费 269,331.35 117,360.62 尚在受益期间内 养路费 24,670.03 尚在受益期间内 租赁费 680,679.29 尚在受益期间内 合 计 974,680.67 117,360.62 5.7 长期股权投资 5.7.1 长期股权投资明细项目列示如下: 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对其他企业股权投资 15,114,463.02 596,113.02 14,518,350.00 15,114,463.02 278,517.01 14,835,946.01 合 计 15,114,463.02 596,113.02 14,518,350.00 15,114,463.02 278,517.01 14,835,946.01 5.7.2 长期股票投资明细情况 被投资单位名称 股份类 股票数量 持股比例 初始投资成本 期末余额 期末 别 市价 武汉市新华商业股份有限公司 法人股 500,000 2.61% 500,000.00 500,000.00 无 武汉神龙轿车零部件股份有限公司 法人股 713,500 0.89% 1,000,000.00 1,000,000.00 无 50 武汉昌盛实业股份有限公司 法人股 200,000 0.67% 200,000.00 200,000.00 无 武汉市太平洋商城股份有限公司 法人股 200,000 0.80% 200,000.00 200,000.00 无 交通银行武汉分行 法人股 100,000 0.00099% 119,150.00 119,150.00 无 武汉市力诺工业股份有限公司 法人股 37,310 0.029% 49,200.00 49,200.00 无 武汉九通实业(集团)股份有限公司 法人股 500,000 2.25% 500,000.00 500,000.00 无 南京水运实业股份有限公司 法人股 1,277,451 0.25% 1,000,000.00 1,000,000.00 无 小 计 3,568,350.00 3,568,350.00 5.7.3 其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末余额 占注册资本比例 武汉市新洲加油站 长期 39,079.00 39,079.00 18% 湖北省红安加油站 长期 103,900.00 103,900.00 28.9% 湖北省黄冈加油站 长期 453,134.02 453,134.02 45% 武汉劲松实业有限公司 长期 100,000.00 100,000.00 10% 黑龙江省高级润滑油公司 长期 50,000.00 50,000.00 0.45% 湖北昊角新材料股份有限公司 长期 10,800,000.00 10,800,000.00 21.6% 小 计 11,546,113.02 11,546,113.02 注 1：由于对湖北省红安加油站、湖北省黄冈加油站和湖北昊角新材料股份有限公司不 具有重大影响，故未采用权益法核算。 注 2：被投资单位与公司会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益汇回不存在重 大限制。 5.7.4 股权投资减值准备 5.7.4.1 明细情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 湖北省红安加油站 51,950.00 51,950.00 103,900.00 湖北省黄冈加油站 226,567.01 226,567.01 453,134.02 武汉市新洲加油站 39,079.00 39,079.00 小 计 278,517.01 317,596.01 596,113.02 5.7.4.2 计提原因：销售量大幅萎缩。 5.8 固定资产 5.8.1 固定资产原值 固定资产分类 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额 房屋及建筑物 125,231,039.38 3,312,237.50 4,819,818.16 123,723,458.72 51 油气集输设施 267,975,861.66 20,407,634.42 5,438,659.61 282,944,836.47 运输设备 38,066,647.56 663,026.21 4,463,434.96 34,266,238.81 其他设备 82,090,767.62 1,579,805.00 15,853,792.59 67,816,780.03 合计 513,364,316.22 25,962,703.13 30,575,705.32 508,751,314.03 注 1：固定资产本期由在建工程转入 25,397,968.00 元。 注 2：固定资产本期减少主要是油库拆迁转入固定资产清理。 注 3：固定资产原值期末余额有 19,837,693.23 元用于抵押，取得贷款 500 万元，其中 房屋及建筑物 18,358,365.40 元，机器设备 1,479,327.83 元。 5.8.2 累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 35,971,920.11 4,886,273.47 2,766,948.61 38,091,244.97 油气集输设施 61,715,291.29 13,298,679.79 2,357,558.47 72,656,412.61 运输设备 16,610,983.63 3,690,606.66 1,402,133.84 18,899,456.45 其他设备 26,610,298.57 4,097,178.67 1,006,530.33 29,700,946.91 合计 140,908,493.60 25,972,738.59 7,533,171.25 159,348,060.94 5.8.3 固定资产减值准备 固定资产分类 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因 房屋及建筑物 10,290,323.11 10,290,323.11 资产长期闲置 油气集输设施 12,309,161.81 12,309,161.81 资产长期闲置 运输设备 1,765,900.00 104,528.90 1,765,900.00 104,528.90 资产长期闲置 其他设备 5,073,544.15 1,025,963.25 6,099,507.40 资产陈旧过时 合计 17,129,767.26 13,439,653.96 1,765,900.00 28,803,521.22 5.9 在建工程 在建工程明细情况 a 本期转入 工程项目名称 期初余额 本期增加额 其他减少额 期末余额 固定资产额 海南加油站工程 6,720,000.00 6,720,000.00 运输公司车库改造 2,480,528.00 1,686,490.00 794,038.00 石油大厦加油站改造 13,474,756.80 13,474,756.80 油站分公司加油站工程 14,316,829.93 12,552,212.96 19,649,633.98 7,219,408.91 52 大庄油库工程 499,513.00 1,210,299.52 1,607,667.52 30,044.00 72,101.00 办公楼维修 940,991.10 860,196.10 80,795.00 电子设备 1,249,503.00 1,219,081.00 15,422.00 15,000.00 油罐工程 334,959.40 64,990.00 374,899.40 6,600.00 18,450.00 合 计 35,346,059.13 18,498,524.58 25,397,968.00 132,861.00 28,313,754.71 在建工程明细情况 b 工程项目名称 预算数(万元) 资金来源 工程投入占预算的比例 海南加油站工程 850.00 其他 79.06% 运输公司车库改造 280.00 其他 88.59% 石油大厦加油站改造 1,500.00 其他 89.83% 油站分公司加油站工程 2,900.00 其他 92.65% 大庄油库工程 207.53 其他 82.39% 油罐工程 60.00 其他 66.66% 5.10 固定资产清理 项 目 期末余额 期初余额 转入清理的原因 徐家棚油库拆迁 -498,722.17 尚未拆迁完毕 百步亭油库拆迁 -5,146,006.72 尚未拆迁完毕 合 计 -5,644,728.89 5.11 无形资产 无形资产明细情况 a 类 别 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额 商誉 1,123,930.45 160,561.49 963,368.96 土地使用权 1,264,633.00 33,574.33 1,231,058.67 合 计 2,388,563.45 194,135.82 2,194,427.63 无形资产明细情况 b 类 别 取得方式 原值 累计摊销额 剩余摊销期限 商誉 溢价收购股权 1,284,491.94 321,122.98 6年 土地使用权 购买 1,328,983.82 97,925.15 36.7 年 合 计 2,613,475.76 419,048.13 53 注：溢价收购股权 1,284,491.94 元由原对武汉石油（集团）股份有限公司石油大厦股权 投资差额转入。 5.12 长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额 装修费 48,089.44 48,089.44 租赁费 34,862,378.71 2,072,758.73 3,527,240.10 29,262,379.88 合 计 34,910,468.15 2,072,758.73 3,575,329.54 29,262,379.88 项 目 原始发生额 累计摊销额 剩余摊销期限 装修费 240,444.80 240,444.80 租赁费 45,893,547.00 16,631,167.12 1-18.5 年 合 计 46,133,991.80 16,871,611.92 5.13 短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 信用借款 183,000,000.00 185,000,000.00 担保借款 5,000,000.00 合 计 183,000,000.00 190,000,000.00 5.14 应付票据 种 类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 160,000,000.00 合 计 160,000,000.00 注 1：应付票据期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注 2：本年度应付票据比上年减少 100%，主要原因是本年度支付油款所致。 5.15 应付账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 9,853,741.04 11,402,529.19 注：应付账款期末余额中欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项 54 3,600,000.00 元。详见本附注 7 关联方交易。 5.16 预收账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 8,993,991.22 11,153,368.12 注 1：预收账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项。 注 2：期末余额中账龄超过 1 年的预收账款 19,522.87 元，因尚未办理结算手续所致。 5.17 应付工资 项 目 期末余额 期初余额 性质或原因 工资 1,840,910.75 911,868.11 计提未发放 合 计 1,840,910.75 911,868.11 5.18 应付股利 主要投资者 期末余额 期初余额 欠付股利原因 国家股 11,133,413.29 6,516,382.77 已分配未支付股利 法人股 1,282,320.00 857,220.00 已分配未支付股利 个人股 6,819.50 4,830.17 已分配未支付股利 合 计 12,422,552.79 7,378,432.94 5.19 应交税金 税 种 期末余额 期初余额 增值税 1,638,635.42 7,450,967.74 营业税 1,329,897.62 1,176,560.72 个人所得税 1,129,631.35 199,269.09 城市维护建设税 255,126.81 470,747.01 企业所得税 2,763,519.30 -1,352,133.99 土地使用税 2,138.30 59,798.52 房产税 331,716.23 167,454.08 合 计 7,450,665.03 8,172,663.17 55 5.20 其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 教育附加费 86,125.14 177,123.46 平抑副食品价格基金 146,388.57 92,955.70 堤防维护费 22,960.57 85,634.75 地方教育发展基金 99,494.20 49,414.07 文化发展基金 693,308.61 合 计 354,968.48 1,098,436.59 5.21 其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 115,076,055.17 127,547,452.77 注 1：其他应付款期末余额中欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项 84,644,186.98 元。详见本附注 7 关联方交易。 注 2：金额较大的其他应付款详细情况： 项 目 金 额 性质或内容 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 62,944,186.98 收购加油站款 中国石油化工股份有限公司 21,700,000.00 收购加油站款 武汉国有资产经营公司 3,500,000.00 股权转让尾款 5.22 一年内到期的长期负债 类别 期末余额 期初余额 抵押借款 5,000,000.00 160,000.00 合 计 5,000,000.00 160,000.00 注：以固定资产抵押，取得贷款 5,000,000.00 元。 5.23 长期借款 56 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 5.24 专项应付款 项 目 期末余额 期初余额 性质或内容 安保基金 676,939.93 返还的安保基金 合 计 676,939.93 注：系收到返还的安保基金，根据石化股份财会[2003]96 号文规定，企业收到返还的安 保基金，在“专项应付款”中核算。 5.25 股本 本期变动增减(+、-) 项 目 期初余额 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 期末余额 转股 一.未上市流通股份 1.发起人股份 96,964,140.00 96,964,140.00 其中:国家持有股份 88,235,940.00 88,235,940.00 境内法人持有股份 8,728,200.00 8,728,200.00 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 96,964,140.00 96,964,140.00 二.已上市流通股份 57 1.人民币普通股 49,877,750.00 49,877,750.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 49,877,750.00 49,877,750.00 三.股份总数 146,841,890.00 146,841,890.00 5.26 资本公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 69,874,161.30 69,874,161.30 接收捐赠非现金资产准备 101,500.00 101,500.00 其他资本公积转入 25,465,401.83 25,465,401.83 合 计 95,441,063.13 95,441,063.13 5.27 盈余公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 25,562,838.14 3,401,797.87 28,964,636.01 法定公益金 12,781,419.08 1,700,898.94 14,482,318.02 任意盈余公积 23,453,074.84 1,700,898.94 25,153,973.78 合 计 61,797,332.06 6,803,595.75 68,600,927.81 5.28 未分配利润 项 目 分配政策 金 额 年初未分配利润 55,108,045.68 加：本年净利润转入 34,017,978.74 减：提取法定盈余公积 按净利 10% 3,401,797.87 提取法定公益金 按净利 5% 1,700,898.94 提取任意盈余公积 按净利 5% 1,700,898.94 应付普通股股利 14,684,189.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 67,638,239.67 58 其中：拟分配现金股利 10,278,932.30 注 1：公司 2004 年股东大会通过 2003 年利润分配方案：以 2003 年 12 月 31 日股本为 基数，每 10 股派现 1.00 元（含税），应分配股利为 14,684,189.00 元。 注 2：根据公司董事会 2004 年度利润分配预案：拟以 2004 年末总股本为基数按每 10 股 0.70 元（含税）向全体股东派发现金红利，未分配利润中拟向股东分配的利润为 10,278,932.30 元，该分配预案尚需提请股东大会审议通过。 5.29 主营业务收入 业务分部 本年发生数 上年发生数 成品油销售 1,998,900,388.64 1,514,766,230.70 房地产 95,975,554.00 73,959,934.66 合 计 2,094,875,942.64 1,588,726,165.36 注 1：公司前五名客户销售的收入总额为 561,450,988.40 元，占公司全部销售收入的比 例为 26.80%。 注 2：本年比上年收入增加 31.86%，主要系成品油销量增加及销价上涨所致。 5.30 主营业务成本 业务分部 本年发生数 上年发生数 成品油销售 1,785,614,495.63 1,312,008,891.05 房地产 80,984,856.00 60,138,193.67 合 计 1,866,599,351.63 1,372,147,084.72 5.31 其他业务利润 本年发生数 上年发生数 业务种类 收 入 数 成 本 数 利 润 收 入 数 成 本 数 利 润 运输 8,273,414.82 7,655,644.15 617,770.67 5,374,903.12 7,570,244.93 -2,195,341.81 客房餐饮收入 2,619,067.37 4,853,836.97 -2,234,769.60 4,078,811.60 4,247,536.10 -168,724.50 其 他 2,534,894.30 1,022,616.09 1,512,278.21 1,758,196.52 979,131.04 779,065.48 合 计 13,427,376.49 13,532,097.21 -104,720.72 11,211,911.24 12,796,912.07 -1,585,000.83 59 5.32 财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 10,399,427.06 15,808,034.35 减：利息收入 470,709.94 348,434.19 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 140,436.66 376,357.80 合 计 10,069,153.78 15,835,957.96 注：本年度财务费用比上年减少 36.42%，主要原因是本年度归还借款和兑付带息银行 承兑汇票所致。 5.33 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 181,145.10 274,510.75 股权投资清盘处置收益 -4,840,000.00 计提的长期投资减值准备 -317,596.01 合 计 -136,450.91 -4,565,489.25 注：股票投资收益为本年度收到武汉神龙股份有限公司 2003 年度分红 53,400.00 元和南 京水运实业股份有限公司 2003 年度分红 127,745.10 元。 5.34 营业外支出 项 目 本年发生数 处置长期资产损失 175,150.30 事故赔款 100,314.60 固定资产清理损失 604,668.97 计提固定资产减值准备 13,439,653.96 违约金 106,739.28 罚款支出 2,166,146.70 捐赠 19,000.00 残疾人就业保障基金 2,636.78 地方教育发展费 1,197,730.58 60 平抑副食品价格基金 1,333,833.63 堤防维护费 881,458.96 合 计 20,027,333.76 5.35 非经常性损益 项 目 本年发生数 处理长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -779,819.27 扣除其他各项营业外收入 19,817.10 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外支出 -2,394,837.36 以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,256,033.76 扣除非经常性损益的所得税影响数 371,583.52 合计 1,472,777.75 注：上表中收益为正数、损失为负数。 5.36 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 支付的其他与经营活动有关的现金 42,780,860.90 其中：车辆使用费 4,997,397.10 水电费 3,391,280.33 招待费 2,740,233.87 保险费 2,535,134.12 修理费 2,020,404.99 差旅费 1,565,931.68 化验计量费 1,319,556.90 代理手续费 1,279,743.58 董事会费 1,100,165.03 通讯费 995,151.81 销售服务费 949,264.85 会议费 678,987.65 办公费 566,425.39 6． 母公司会计报表主要项目附注 61 （以下附注未经特别注明，期末余额指 2004 年 12 月 31 日余额，期初余额指 2003 年 12 月 31 日余额，金额单位为人民币元） 6.1 应收款项 6.1.1 应收账款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 13,681,312.47 53.90% 6% 820,878.74 1-2 年 3,584,495.24 14.12% 6% 215,069.72 2-3 年 2,478.00 0.01% 6% 148.68 3 年以上 8,115,957.10 31.97% 6% 486,957.43 合 计 25,384,242.81 100.00% 1,523,054.57 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 10,582,502.07 27.57% 6% 634,950.12 1-2 年 11,355,133.95 29.59% 6% 681,308.04 2-3 年 183,910.16 0.48% 6% 11,034.61 3 年以上 16,257,994.04 42.36% 6% 975,479.64 合 计 38,379,540.22 100.00% 2,302,772.41 6.1.2 其他应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 166,421,903.92 94.55% 6% 112,669.56 1-2 年 427,277.32 0.24% 6% 25,636.64 2-3 年 4,954,311.15 2.81% 6% 297,258.66 3 年以上 4,227,577.63 2.40% 6% 253,654.66 合 计 176,031,070.02 100.00% 689,219.52 62 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 296,493,202.83 94.50% 6% 329,120.50 1-2 年 5,606,513.08 1.79% 6% 336,390.79 2-3 年 2,804,237.90 0.89% 6% 168,254.28 3 年以上 8,843,888.66 2.82% 6% 530,633.31 合 计 313,747,842.47 100.00% 1,364,398.88 6.1.3 应收款项说明事项 6.1.3.1 应收款项中持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项 1,504,690.00 元，详见本附注 7 关联方交易。 6.1.3.2 金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司 127,713,663.55 2004 往来款 武汉石油集团金狮石化有限责任公司 36,830,414.35 2004 往来款 海南鑫磊石油物资贸易公司 3,489,932.80 2002-2004 往来款 黄梅加油站 1,756,285.45 2001-2004 往来款 6.1.3.3 应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 13,951,309.24 54.96% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 170,588,895.35 96.91% 6.2 长期股权投资 6.2.1 长期股权投资明细项目列示如下: 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 39,544,865.62 39,544,865.62 43,406,300.43 43,406,300.43 对其他企业股权投资 14,946,113.02 596,113.02 14,350,000.00 14,946,113.02 278,517.01 14,667,596.01 63 合 计 54,490,978.64 596,113.02 53,894,865.62 58,352,413.45 278,517.01 58,073,896.44 6.2.2 长期股票投资明细情况 被投资单位名称 股份类别 股票数量 持股 初始投资成本 期末余额 期末 比例 市价 武汉市新华商业股份有限公司 法人股 500,000 2.61% 500,000.00 500,000.00 无 武汉神龙股份有限公司 法人股 713,500 0.89% 1,000,000.00 1,000,000.00 无 武汉昌盛实业股份有限公司 法人股 200,000 0.67% 200,000.00 200,000.00 无 武汉市太平洋商城股份有限公司 法人股 200,000 0.80% 200,000.00 200,000.00 无 武汉九通实业(集团)股份有限公司 法人股 500,000 2.25% 500,000.00 500,000.00 无 南京水运实业股份有限公司 法人股 1,277,451 0.25% 1,000,000.00 1,000,000.00 无 小 计 3,400,000.00 3,400,000.00 6.2.3 其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末余额 占注册资本 比例 武汉市新洲加油站 长期 39,079.00 39,079.00 18% 湖北省红安加油站 长期 103,900.00 103,900.00 28.9% 湖北省黄冈加油站 长期 453,134.02 453,134.02 45% 武汉劲松实业有限公司 长期 100,000.00 100,000.00 10% 黑龙江省高级润滑油公司 长期 50,000.00 50,000.00 0.45% 湖北昊角新材料股份有限公司 长期 10,800,000.00 10,800,000.00 21.6% 小 计 11,546,113.02 11,546,113.02 注：由于对湖北省红安加油站、湖北省黄冈加油站和湖北昊角新材料股份有限公司不具 有重大影响故未采用权益法核算。 6.2.4 权益法核算的长期股权投资 6.2.4.1 明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加 本期享有被投资 本期分得的现金 本期累计增减额 投资额 单位权益增减额 红利额 武汉石油集团实友房地 10,000,000.00 4,869,516.94 10,440,938.79 28,054,423.71 产开发有限责任公司 64 武汉石油集团金狮石化 9,800,000.00 1,709,987.04 -8,309,558.09 有限责任公司 小 计 19,800,000.00 6,579,503.98 10,440,938.79 19,744,865.62 6.2.4.2 被投资单位与公司会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益汇回不存在重 大限制。 6.2.5 股权投资减值准备 6.2.5.1 明细情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 湖北省红安加油站 51,950.00 51,950.00 103,900.00 湖北省黄冈加油站 226,567.01 226,567.01 453,134.02 武汉市新洲加油站 39,079.00 39,079.00 小 计 278,517.01 317,596.01 596,113.02 6.2.5.2 计提原因：销售量大幅萎缩 6.3 主营业务收入和主营业务成本 本年发生数 上年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 成品油 1,927,197,110.95 1,719,776,223.61 1,472,001,568.66 1,273,441,097.59 合 计 1,927,197,110.95 1,719,776,223.61 1,472,001,568.66 1,273,441,097.59 6.4 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 6,579,503.98 7,111,067.51 股票投资收益 181,145.10 274,510.75 计提的长期投资减值准备 -317,596.01 股权投资清盘处置收益 -4,840,000.00 合 计 6,443,053.07 2,545,578.26 注：股票投资收益为本年度收到武汉神龙股份有限公司 2003 年度分红 53,400.00 元和南 京水运实业股份有限公司 2003 年度分红 127,745.10 元。 7． 关联方关系及其交易 65 7.1 关联方关系 7.1.1 存在控制关系的关联方 经济性质 法 定 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 或类型 代表人 中国石油化工集团公司 石油加工、石油化工综合利用、石油 北京市朝阳 产品业务：包括油田气、液化石油气 母公司之母公 国有 陈同海 区 等原料的化工产品、合成纤维和合成 司 纤维单体的生产、销售和进出口业务 石油加工、石油化工综合利用、石油 中国石油化工股份有限公 北京市朝阳 产品为原料的化工产品、合成纤维和 母公司 股份公司 陈同海 司 区 合成纤维单体的生产、销售和进出口 武汉石油集团股份有限公 武汉市江汉 司实友房地产开发有限责 区新华路马 房地产开发 子公司 独资 杨大庆 任公司 场角 武汉石油集团股份有限公 武汉市武昌 石油制品生产 子公司 合资 李峰松 司金狮石化有限责任公司 区八坦路 7.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 (单位：万 元) 企业名称 期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额 中国石油化工集团公司 10,141,200.00 10,141,200.00 中国石油化工股份有限公司 8,670,243.90 8,670,243.90 武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司 1,000.00 1,000.00 武汉石油集团金狮石化有限责任公司 1,000.00 1,000.00 7.1.3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 (单位：万 元) 企业名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 中国石油化工股份有限公司 6,791.20 46.25 6,791.20 46.25 武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司 1,000.00 100 1,000.00 100 武汉石油集团金狮石化有限责任公司 980.00 98 980.00 98 7.1.4 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 中国石化集团武汉石油化工厂 同-母公司 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 同-母公司 66 7.2 关联方交易 7.2.1 采购货物 本公司 2004 年 1-12 月向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：万元） 2004 年度 2003 年度 企业名称 占年度购货 占年度购货 金 额 金 额 百分比 百分比 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 168,425.87 93.92% 122,601.27 94.37% 合 计 168,425.87 93.92% 122,601.27 94.37% 注：按中国石油化工股份有限公司的要求，所属单位成品油购进实行统一配置，并以国 家定价作为结算价格。 7.2.2 销售货物 本公司 2004 年 1-12 月向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：万元） 2004 年度 2003 年度 企业名称 占年度销货 占年度销货 金 额 金 额 百分比 百分比 中国石化集团武汉石油化工厂 28,841.58 13.76% 24,422.76 15.37% 合 计 28,841.58 13.76% 24,422.76 15.37% 注：中国石化集团武汉石油化工厂所经营的油品按成品油实行统一配置的要求，由公 司按国家定价销售。 7.2.3 关联方应收应付款项余额 项 目 期末数 期初数 预付账款： 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 57,244,792.94 82,267,760.68 应收账款： 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 1,504,690.00 1,384,690.00 中国石化集团武汉石油化工厂 369,903.59 676,300.32 应付账款： 67 项 目 期末数 期初数 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 中国石油化工股份有限公司 3,600,000.00 3,600,000.00 其他应付款： 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 62,944,186.98 75,390,415.50 中国石油化工股份有限公司 21,700,000.00 21,700,000.00 8． 或有事项 截止 2004 年 12 月 31 日公司及下属子公司无重大需披露之或有事项。 9． 承诺事项 截止 2004 年 12 月 31 日公司及下属子公司无重大需披露之承诺事项。 10． 资产负债表日后事项 1、应收票据期末余额中有 1,550,000.00 元已于期后背书转让。 2、短期借款期末余额中有 5,000,000.00 元已于期后到期归还。 11． 其他重要事项 截止 2004 年 12 月 31 日公司及下属子公司无重大需披露之其他重要事项。 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 68 第十二节 备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 （四）公司章程文本。 董事长： 二 OO 五年三月二十三日 69