*ST厦工(600815)厦工股份2003年年度报告

２００３ 年年度报告 厦门工程机械股份有限公司 二○○三年年度报告 二○○四年二月十一日 １ ２００３ 年年度报告 第一节 提示及目录 一 、重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长王昆东先生、财务总监黄泽森先生、会计机构负责人陈安辉先生 声明：保证本年度报告中财务会计报告的真实、完整。 本公司年度报告已经厦门天健华天有限责任会计师事务所审计并出具标准 无保留意见的审计报告。 二、目 录 第一节 重要提示及目录… … … … … … … … … … … … … … … １ 第二节 公司基本情况简介… … … … … … … … … … … … … … ２ 第三节 会计数据及业务数据摘要… … … … … … … … … … … ３ 第四节 股本变动及股东情况… … … … … … … … … … … … … ６ 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … … … ９ 第六节 公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … … … １１ 第七节 股东大会简介… … … … … … … … … … … … … … … … １３ 第八节 董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … １５ 第九节 监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … ２２ 第十节 重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … ２３ 第十一节 财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … ２４ 第十二节 备查文件目录… … … … … … … … … … … … … … … … ６３ ２ ２００３ 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 1、公司法定名称： 中文名称：厦门工程机械股份有限公司 英文名称：XIAMEN ENGINEERING MACHINERY CO., LTD 名称缩写：XEMC 2、公司法定代表人：王昆东 3、公司董事会秘书：洪再春 证券事务代表：叶维萍 联系地址：厦门市厦禾路 668 号 公司董事会秘书处 电话：0592-2115449 传真：0592-2036720 电子信箱：xggfzqb@public.xm.fj.cn 4、公司注册地址及办公地址：厦门市厦禾路 668 号 邮政编码：361004 公司国际互联网网址： http://www.xiagong.net 电子信箱：xggfzqb@public.xm.fj.cn 5、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》和《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会秘书处 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：厦工股份 股票代码：600815 7、其他有关资料： 公司注册日期：1994 年 1 月 10 日 公司注册地址：厦门市厦禾路 668 号 企业法人营业执照情况： 注册号：3502001003708 执照号：厦 CGG0－60 检 4 税务登记号码： ３ ２００３ 年年度报告 地税登字:3502041550522270；国税登字：350204155052227 公司聘请的会计师事务所名称：厦门天健华天有限责任会计师事务所 办公地址：厦门湖滨南路 57 号 第三节 会计数据及业务数据摘要 （一）公司本年度实现的利润总额及构成 （单位：人民币元） 项 目 2003 年数 利润总额 101,309,725.74 净利润 79,572,751.80 扣除非经常性损益后的净利润 79,404,120.50 主营业务利润 338,361,591.21 其它业务利润 6,892,145.88 营业利润 93,469,622.55 投资收益 7,641,713.42 补贴收入 - 营业外收支净额 198,389.77 经营活动产生的现金流量净额 151,680,728.19 现金及现金等价物净增减额 -54,253,082.87 注：非经常性损益的构成如下： 营业外收支净额 198,389.77 所得税影响数 -29,758.47 合计 168,631.30 ４ ２００３ 年年度报告 （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 （金额单位：人民币元） 2002 年 项 目 2003 年 2001 年 调整后 调整前 主营业务收入 2,566,149,096.66 1,658,516,287.75 1,658,516,287.75 1,062,394,301.38 净利润 79,572,751.80 52,851,694.74 52,926,156.73 29,681,193.20 总资产 1,898,184,767,69 1,439,465,202.02 1,439,509,524.01 1,307,824,833.11 股东权益（不含少数股东权益） 880,148,963.38 845,336,394.10 800,439,336.18 789,942,386.34 每股收益(摊薄) 0.18 0.12 0.12 0.10 扣除非经常性损益后的每股收益 0.18 0.12 0.12 0.09 每股净资产 1.96 1.88 1.78 2.64 调整后的每股净资产 1.89 1.82 1.72 2.57 每股经营活动产生的现金流量净额 0.34 0.15 0.15 -0.09 净资产收益率(摊薄) 9.04% 6.26% 6.61% 3.76% 报告期内扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率为：9.13%。 （三）本年度利润附表 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》（第 9 号）的通知 要求，计算 2003 年年度的利润数据如下： 净资产收益率% 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 38.44% 38.89% 0.75 0.75 营业利润 10.62% 10.74% 0.21 0.21 净利润 9.04% 9.14% 0.18 0.18 扣除非经常性 9.02% 9.13% 0.18 0.18 损益后的净利润 ５ ２００３ 年年度报告 （四）报告期内股东权益变动情况： （单位：人民币元） 法定 未分配 股东权益 项目 股本 资本公积 盈余公积 公益金 利润 合计 期初数 449,413,799 276,807,383.37 59,283,387.70 8,217,706.78 60,081,042.03 845,336,394.10 本期增加 0 166,959.42 15,937,394.88 7,968,697.44 7,9572,751.80 34,812,569.28 本期减少 0 - - - 60,878,774.78 - 期末数 449,413,799 276,974,342.79 75,220,782.58 16,186,404.22 78,775,019.05 880,148,963.38 变动原因: 1、资本公积金增加主要因为厦工新宇公司、厦工运输公司无法支付的欠款转 入，公司按股权比例应享份额。 2、盈余公积增加系按本年度利润提取法定盈余公积金、法定公益金； 3、法定公益金增加系本年度利润提取； 4、未分配利润本期增加系本年实现净利润；本期减少为提取法定盈余公积金、 法定公益金及本年度利润分配预案所致； 5、股东权益增加主要系本年度利润增加所致。 ６ ２００３ 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 (一)公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+,-） 本次变动后 本次变动前 配 送 公积金 增 其 小计 股 股 转股 发 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 329713650 329713650 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 329713650 329713650 境外法人持有股份 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 329713650 329713650 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 119700149 119700149 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合 119700149 119700149 计 三、股份总数 449413799 449413799 （二）股票发行与上市情况 1、截止至 2003 年 12 月 31 日的前三年，公司未发行任何有价证券。 2、报告期内，公司的股份总数及其结构未发生变动。 2、公司无尚存的内部职工股。 ７ ２００３ 年年度报告 （三）股东情况介绍 1、截止 2003 年 12 月 31 日止，本公司股东总数为 26979 户。 2、公司前十名股东持股情况： 年度内 占总股本 股东名称 年末持股数 股份性质 增减 比例 厦门厦工集团有限公司 -- 329,713,650 73.37% 国有股 鹏华行业成长证券投资基金 +2959800 3,345,616 0.74% 社会公众股 陈苏仔 未知 606,545 0.14% 社会公众股 唐麦赛得 +100 345,100 0.08% 社会公众股 张福宝 +29600 205,000 0.05% 社会公众股 兴和证券投资基金 +201400 201,400 0.05% 社会公众股 贾利君 未知 147,750 0.03% 社会公众股 谌国珍 未知 142,000 0.03% 社会公众股 胡光荣 未知 137,550 0.03% 社会公众股 闫利 未知 134,400 0.03% 社会公众股 注：持有本公司股份 5%以上的股东只有厦门厦工集团有限公司，其持有的 股份为国有股；所持有的厦工股份无质押、冻结或其它法律争议的情况。 以上股东间本公司无法知晓其间有无关联关系，但不属于《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3、公司控股股东情况： 公司的控股股东厦门厦工集团有限公司，是厦门市大型国有独资企业，持有 公司 73.37%股份，法定代表人卓志平，成立于 1995 年 12 月 15 日，注册资本为 70169 万元。主要经营范围：工程机械及其配件制造、加工、修理；房地产开发 与经营；房地产管理；批发、零售金属材料、机械电子设备、汽车零配件、五金 交电化工等。报告期内公司控股股东无变更。 ８ ２００３ 年年度报告 4、公司前十名流通股股东情况 年末持股数量 股东之间的 股东名称 年末持股种类 （股） 关联关系 鹏华行业成长证券投资基金 3345616 A股 未知 陈苏仔 606545 A股 未知 唐麦赛得 345100 A股 未知 张福宝 205000 A股 未知 兴和证券投资基金 201400 A股 未知 贾利君 147750 A股 未知 谌国珍 142000 A股 未知 胡光荣 137550 A股 未知 闫利 134400 A股 未知 肖海伦 128000 A股 未知 ９ ２００３ 年年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员的情况 1、基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初 增 减 年末 持股数 变动 持股数 董事长、 王昆东 男 52 2003.11-2006.11 0 0 0 党委书记 董事、 何维嘉 男 46 2003.11-2006.11 0 0 0 常务副总经理 董事、 黄泽森 男 36 2003.11-2006.11 0 0 0 财务总监 扈 军 董事 男 46 2003.11-2006.11 0 0 0 樊 明 独立董事 男 46 2003.11-2006.11 0 0 0 陈培堃 独立董事 男 57 2003.11-2006.11 0 0 0 刘陆山 独立董事 男 48 2003.11-2006.11 0 0 0 赖增荣 独立董事 男 60 2003.11-2006.11 0 0 0 监事会主席 林文俊 男 55 2003.11-2006.11 5685 0 5685 党委副书记 刘天国 监事 男 41 2003.11-2006.11 0 0 0 张义龙 监事 男 47 2003.11-2006.11 0 0 0 林伟达 监事 男 53 2003.11-2006.11 0 0 0 许金星 监事 男 52 2003.11-2006.11 0 0 0 何 刚 副总经理 男 42 2003.11-2006.11 0 0 0 白飞平 副总经理 男 39 2003.11-2006.11 0 0 0 洪再春 董事会秘书 男 32 2003.11-2006.11 0 0 0 注：董事、监事在股东单位任职情况： 公司董事长王昆东现兼任厦门厦工集团有限公司总经理，监事张义龙任厦门 厦工集团有限公司办公室主任兼厦门厦工机械施工有限公司董事长。 １０ ２００３ 年年度报告 2、年度报酬情况 公司内部董事、监事和高级管理人员的薪酬，参照厦门厦工集团有限公司对 下属子公司实行年薪制办法，根据公司董事会决议及其任职岗位领取相应的报酬， 在公司领取报酬的公司董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为 １２９ 万元。在 公司领取报酬金额最高的三名董事的年度报酬总额为 ５１ 万元（仅有二名董事在 公司领取报酬），前三名高级管理人员的报酬总额为 ７５ 万元。独立董事津贴为每 人每年 ５ 万元，独立董事出席董事会、股东大会以及按“公司法”、公司章程相 关规定行使职权所需的合理费用（包括差旅费、办公费等），公司给予实报实销。 公司董事、监事、高级管理人员年度报酬在 ２０－３０ 万元 ４ 人，在 １０－１５ 万元 之间的 １ 人，在 ５－１０ 万元之间的 ３ 人。 在股东单位或其他关联单位任职的董事、监事，按有关规定领取其所在单位 的薪酬。不在公司领取报酬的董事、监事有：王昆东、扈军、刘天国、张义龙， 他们在股东单位或关联单位领取报酬。 3、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员变更情况。 （1） 2003 年 2 月 18 日，公司三届董事会十五次会议经研究决定，同 意裘安钢先生辞去总经理和董事职务。该事项已于 2003 年 2 月 21 日在《中 国证券报》、《上海证券报》披露。 （2） 2003 年 6 月 30 日，公司召开 2002 年度股东大会，增补刘陆山先 生和赖增荣先生为公司第三届董事会独立董事。该事项已于 2003 年 7 月 1 日在《中国证券报》、《上海证券报》披露。 （3） 2003 年 10 月 31 日，公司召开 2003 年第一次临时股东大会，选 举王昆东先生、扈军先生、何维嘉先生和黄泽森先生为公司第四届董事会董 事，选举樊明先生、陈培堃先生、刘陆山先生和赖增荣先生为公司第四届董 事会独立董事，选举林文俊先生、张义龙先生和刘天国先生为公司第四届监 事会监事，与职工监事林伟达先生和许金星先生组成公司第四届监事会。 2003 年 10 月 31 日，公司四届董事会第一次会议决议，选举王昆东先生 为公司第四届董事会董事长，聘任何维嘉先生、白飞平先生和何刚先生为公 司副总经理，聘任黄泽森先生为公司财务总监，聘任洪再春先生为董事会秘 书，任期均为 3 年。 １１ ２００３ 年年度报告 2003 年 10 月 31 日，公司第四届监事会第一次会议选举林文俊先生为监 事会主席。 以上事项均已于 2003 年 11 月 1 日在《中国证券报》 、《上海证券报》披 露。 （二）员工情况 公司在册员工 １８９３ 人，比上年末减少 ５５ 人。其中生产人员 １０５１ 人，占 ５５．５２％；销售人员 １１８ 人，占 ６．２３％；技术人员 １３６ 人，占 ７．１８％；财务人员 ２０ 人，占 １．０６％；行政人员 ２１５ 人，占 １１．３６％；其他人员 ３５３ 人，占 １８．６５％。 教育程度：博士、硕士共 １２ 人，占 ０．６３％；本科生、大专生共 ３３４ 人，占 １７．６１％；中专、高中共 ６５４ 人，占 ３４．４８％；高中以下 ８９７ 人，占 ４７．２９％。 离退休人员已转入厦门市社会保险统筹。 第六节 公司治理结构 （一）公司治理的实际情况 上市以来，公司严格按照《公司法》 、《证券法》和中国证监会的有关法律法 规和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构建设、 规范信息披露工作。公司已按照《上市公司治理准则》要求，制定了一系列规章 制度，以规范公司运作，建立现代企业制度。 1、股东和股东大会：公司能够确保所有股东享有平等的地位和充分行使合 法权利，历次股东大会的召集召开程序均严格按照《公司法》 、《公司章程》及《股 东大会规范意见》进行，并让每一位股东，尤其是中小股东享有平等的表决权。 公司在 2002 年年度股东大会上，董事会和监事会改选的议案采用累积投票制度， 以充分反映中小股东的意见。 公司制订了《投资者关系管理制度》和《投资者关系管理工作细则》 ，认真 接待股东的来电来访咨询，增进与投资者的双向沟通，努力做好投资者关系管理， 加强投资者对公司的了解和认同，积极维护公司市场形象。 2、控股股东和上市公司的关系：公司与控股股东在业务、资产、机构、人 员和财务等方面严格做到“五分开”，各自独立核算，独立承担责任和风险。控 股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公 １２ ２００３ 年年度报告 司关联交易公平合理，并对有关事项作充分披露。 3、董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的程序选聘、解聘董事。 根据《公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等相 关法律规定，公司已建立独立董事制度，在报告期内增选了两名独立董事，达四 名独立董事，在董事会中所占的比例超过 1/3；公司现任董事熟悉有关法律法规， 充分了解其权利、义务和责任，勤勉诚信、尽职尽责，积极参加公司股东大会和 董事会。董事会设各专门委员会，并制定各委员会实施细则，确保董事会高效运 作和科学决策。 4、监事和监事会：公司按照法律、法规和《公司章程》的规定选聘股东监 事和职工监事；公司监事会认真履行职责，能够本着对股东负责的精神，依法对 公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督；公司监 事会已制定了《监事会议事规则》。 5、绩效评价与激励约束机制：公司经理人员的聘任、解聘严格按照《公司 法》 、《上市公司治理准则》等有关规定进行。公司高级管理人员的薪酬实行年薪 制考核办法，公司将逐步建立更为合理、公正、透明的绩效评价制度和激励机制。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重银行及其它债权人、员工、客户、 供应商等利益相关者的合法权益，并与相关利益者积极合作，共同推动公司持续、 健康地发展。 7、信息披露及透明度：公司严格按照法律法规和《公司章程》规定认真履 行信息披露义务，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有 平等的机会获得信息；公司指定董事会秘书处负责信息披露工作、接待股东来访 和咨询，加强公司和投资者之间的交流沟通。 公司董事会认为：公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公 司治理的规范性文件的要求。在 2004 年，公司将充分发挥董事会各专门委员会 在生产经营决策中的作用；进一步完善法人治理结构，提升公司治理水准和治理 实效，使公司运作更加科学规范，切实维护广大股东的权益。 （二）独立董事履行职责情况 公司根据《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》要求，于 2003 年 6 月的 2002 年年度股东大会增选赖增荣先生和刘陆山 １３ ２００３ 年年度报告 先生为公司第三届董事会独立董事，使公司独立董事达到四名。2003 年 10 月 31 日的临时股东大会选举了樊明先生、陈培堃先生、赖增荣先生和刘陆山先生为公 司第四届董事会独立董事。 本公司独立董事在职期间，能根据法律法规要求独立履行职责，积 极参加公 司董事会和股东大会；为公司生产经营提供一系列建设性意见和建议，并就公司 关联交易等相关重大事项发表独立意见，有效保证了董事会的科学决策，促进公 司的良性发展，切实维护了公司整体利益和中小股东的利益。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的“五分开” 情况说明 公司与控股股东各自具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务方面，公司拥有健全完整的开发及产供销体系。公司与控股股东不 存在同业竞争关系。 2、人员方面，公司具有独立的人力资源和薪酬体系，除董事长王昆东先生 和监事张玉龙先生外，公司的经理人员、财务负责人和董事会秘书在控股股东单 位没有担任任何职务。 3、资产方面，公司资产独立完整，产权清晰。 4、机构方面，公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产经营单位，公司 董事会、监事会及其他内部机构独立运作。 5、财务方面，本公司设有独立的财会部门，并建立了独立会计核算体系和 财务管理制度。 （四）高级管理人员的考评及激励机制情况： 公司制定了绩效评价制度和激励机制，实行年薪制，加强对任职人员的管 理与激励。 第七节 股东大会简介 （一）报告期内公司共召开两次股东大会，会议情况如下： 1.年度股东大会： 公司于 2003 年 5 月 29 日在《中国证券报》、《上海证券报》发出召开 2002 年度股东大会的公告，并于 6 月 30 日在厦工文化娱乐中心召开。出席会议的股 １４ ２００３ 年年度报告 东代表 9 人，代表 330441420 股份，占公司总股本的 73.53%。董事长王昆东主 持会议，公司董事、监事及高级管理人员 16 人出席了会议。福建天衡联合律师 事务所杜国长律师进行见证并出具法律意见书，认为会议合法有效。会议审议并 通过了如下决议： (1)、审议并通过了《董事会二 OO 二年度工作报告》。 (2)、审议并通过了《监事会二 OO 二年度工作报告》。 (3)、审议并通过了《公司二 OO 二年年度报告》。 (4)、审议并通过了《二 OO 二年度财务决算报告》。 (5)、审议并通过了《二 OO 二年度利润分配方案》。 (6)、审议并通过《二 OO 二年关联交易事项的议案》。 (7)、审议并通过《关于增补独立董事的议案》，聘任刘陆山先生和赖增荣先 生为公司独立董事。 2002 年度股东大会决议刊登在 2003 年 7 月 1 日《中国证券报》 、《上海证券 报》上。 2. 二○○三年第一次临时股东大会： 公司 2003 年 9 月 30 日在《中国证券报》、《上海证券报》发出召开 2003 年 第一次临时股东大会的公告，并于 10 月 31 日在厦工文化娱乐中心召开。出席会 议的股东代表 5 人，代表 329972222 股份，占公司总股本的 73.43%。董事长王 昆东主持会议，公司全体董事、监事及高级管理人员出席了会议。福建天衡联合 律师事务所孙卫星、杜国长律师进行见证并出具法律意见书，认为会议合法有效。 会议审议并通过了如下决议： (1) 审议并通过《公司董事会换届选举的议案》 。 (2) 审议并通过《公司监事会换届选举的议案》 。 (3) 审议并通过《修改公司章程议案》。 公司 2003 年第一次临时股东大会决议刊登在 2003 年 11 月 1 日《中国证券 报》、《上海证券报》上。 １５ ２００３ 年年度报告 第八节 董事会报告 一、公司的经营情况 （一）、公司主营业务的范围及其经营状况： 公司主营业务为工程机械产品及其配件制造、加工；经营本企业工程机械产 品、零部件及所维修配件的出口；本企业生产所需的原辅材料、机械电器设备及 所需的配套件进口业务；承办合资经营、合作生产及开展“三来一补”业务；房 地产开发与经营；销售工程机械用润滑油。 公司属于工程机械行业，是为国民经济发展基础建设提供机械化施工设备的 基础装备产业,本公司主导产品是轮式装载机。 公司经营状况： （1）重要事项的讨论与分析： ２００３ 年，国家宏观经济形势继续向好，工程机械行业延续了上年的高速发 展态势，公司紧紧抓住难得的发展机遇，克服了非典和限电的不利影响，坚持“抓 市场、练内功、上品种、增效益”的经营方针，上下团结一心，生产经营再创新 高，进一步扩大了行业的领先优势，增强了企业的核心竞争能力，主导产品装载 机在行业率先实现年产销超万台，取得全年销售装载机 １２１９６ 台，公司共实现主 营业务收入 256,614.91 万元，主营业务利润 33,836.16 万元，净利润 7957.28 万 元，分别比上年同期增长 54.73% ，30.97%，50.56%，成功实现跨越式的发展， 超额完成年度股东大会审议通过的 ２００３ 年主要经营目标。 2003 年公司根据市场变化情况，加快新产品开发力度，积极优化产品结构， 提高新产品贡献率，新产品占销售收入的比重进一步提高。新产品开发方面，完 成了 ＺＬ５０ 开拓者 ２ 号装载机的小批试制，同时完成了 ＺＬ５０ 奋进者、ＸＧＬ３０ 奋进 者装载机的开发以及 ＸＧＥ２００ 液压挖掘机的开发，产品达到了国内先进水平，完 善了工程机械产品系列。同时公司进一步强化内部管理工作，注重管理效率的提 高，加强计划管理，狠抓增收节支，三项费用比例有所下降，经营质量稳步提高， 总资产周转率、存货周转率应收帐款周转率以及支付能力在去年的基础上有不同 程度提高；尤其是在收益性指标上，如资本收益率、净资产收益率、总资产报酬 率等指标有了大幅度改善。经营活动产生的现金流量净额为 15168 万元，现金流 １６ ２００３ 年年度报告 入增加。公司建立了车间物料消耗、部门管理费用考核以及销售公司和技术中心 考核体系，加大对原辅材料、配套件的采购管理和在制品控制，积极应对原辅材 料价格上涨的不利因素，生产制造成本得到较好的控制，原材料资金和在制品资 金周转率进一步提高。公司加强质量管理，产品质量总体稳中有升，并根据新的 质量考核体系建立和完善了三包反馈及内部质量传递和沟通机制。公司经济运行 逐步走向规范化、制度化，持续经营能力进一步提升。 需要说明的事项，2004 年公司将完成易地搬迁改造工作，这将对我公司经 营活动产生重大影响。此次易地搬迁技改扩建后，公司将进一步优化产品结构， 提升生产能力和制造水平，从而全面提高企业的综合实力和市场竞争力。 （2）按行业、产品、地区说明主营业务收入来源： A.按业务性质和产品分析，其构成如下： （单位：人民币元） 主营业务收入 比例 主营业务成本 比例 装载机销售 2,492,998,317.04 97.15% 2,165,510,451.50 97.32% 锻压机床产品销售 40,323,934.70 1.57% 32,513,747.68 1.46% 配件销售 25,007,950.75 0.97% 22,329,744.06 1.00% 加工劳务 1,322,759.17 0.05% 1,053,187.04 0.05% 租赁 6,496,135.00 0.25% 3,832,685.63 0.17% 合计 2,566,149,096.66 100% 2,225,239,815.91 100% 注：主营业务收入本年数较上年数增长 54.73%，主营业务成本本年数较上年 数增长 59.44%，主要是因为本年度公司装载机的销售量大幅增长。 B.按行业分析：公司的主营业务收入及利润主要为制造业行业，制造业实现 销售收入 2,558,330,202.49 元，占主营业务收入的 99.70%。 C.按地区分析： (单位:万元) 2003 年主营业务收入 2002 年 同比增减 国内 256,193.11 165,740.14 54.58% 国外 114.22 111.49 2.45% １７ ２００３ 年年度报告 报告期内，公司的利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力没有 发生重大变化。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况和业绩 （单位：万元） 控股、参股子 本公司所占 主营业 注册资本 总资产 净利润 主营业务范围 公司名称 权益比例 务收入 厦门锻压机 锻压、设备等制 9589 90% 14,038 4,881 70.0 床有限公司 造加工 北京厦门工 工程机械及配 程 机 械 销 售 100 100% 1,102 4,627 1.4 件销售 公司 生产和销售工 厦工机械 ( 宜 500 90% 842 10,996 111.9 程机械产品及 春)有限公司 相关零部件 山西厦工机 批发零售维修 械销售有限 200.00 40.00% 1,075 23,353 58.6 普通机械、配件 公司※ ※注：详见会计报表附注四、控股子公司及合营企业。 （三）主要供应商、客户情况： 公司报告期内，向前五名供应商合计采购金额 1,088,736,783.53 万元，占年度 采购总额的 45.99%；本年前五名销售客户收入总额为 564,848,120.07 元，占全部 销售收入的 22.02%。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案： １、２００３ 年的经营业绩增长主要来自公司产销规模的扩大，受钢材等原辅材 料涨价的影响，企业的盈利水平未能同步增长。公司将进一步加强节支降耗、开 源节流等成本控制手段，加快建立科学有效的考核体系，提高管理执行力，通过 技术进步，降低制造成本，推进企业信息化工作，提高管理水平，以促进公司的 持续发展。 ２、产品品种相对单一，主 营仍以装载机为主，其他产品都未形成产销规模。 １８ ２００３ 年年度报告 根据公司发展战略，２００４ 年要加快新产品的开发和市场推广，优化产品结构， 完善工程机械产品系列，特别是挖掘机的开发生产和奋进者装载机的批量生产， 强化营销创新和营销网络建设，培育新的利润增长点。 二、报告期内公司投资情况 １、募集资金使用情况 公司配股资金至 ２００１ 年底已经全部使用完毕并履行了披露义务，本报告期 内无募集资金。有关前次募集资金使用情况的说明公司董事会将在四届二次会议 上审议，并予以披露。 ２、非募集资金使用情况： ２００３ 年公司无重大投资项目。易地搬迁改造正在进行中，公司将根据有关 要求和具体工作进展履行信息披露义务。 三、公司财务状况 （单位：万元） 项目 2003 年 2002 年 增减% 变动原因 总资产 189,818.48 143,946.52 31.87% 流动资产增加 长期负债 528.20 467.22 13.05% 专项应付款增加所致 本年利润增加及 2002 年利 股东权益 88,014.90 84,533.64 4.12% 润分配所致 主营业务利润 33,836.16 25,834.81 30.97% 主营业务收入大幅增加 净利润 7,957.28 5,285.17 50.56% 本年度营业利润增加 现金及现金等 -5,425.31 2,496.50 - 筹资活动现金流净额减少 价物净增加额 厦门天健华天有限责任会计师事务所为本公司 ２００３ 年财务报表出具了标 准无保留意见的财务审计报告。 四、生产经营环境及宏观政策、法规变化对本公司影响： 我国经济正处于新一轮增长周期的上升阶段，国民经济持续健康发展，工程 １９ ２００３ 年年度报告 机械仍然将继续面临很好的发展机遇，随着西部大开发、振兴东北工业基地、城 镇化建设、公路铁路建设、煤电投资以及重点工程项目的推进，市场将继续保持 旺盛的需求。公司将把握机遇，重点抓好易地搬迁技术改造工作，同时加快技术 与管理创新，提高企业的产能水平和技术档次，加大新产品开发和市场开拓力度， 增强企业的市场竞争力和可持续发展能力，扩大在行业中的领先优势。 五、新年度经营工作要点 １、抓好易地搬迁技术改造工作。公司上下要齐心协力、全力以赴地做好搬 迁工作，确保生产销售两不误，严格按照计划进度实施搬迁改造，尽快缩短生产 恢复期和工艺验证期，以满足公司自身生产经营的要求，充分发挥搬迁带来的利 益和优势。 以易地搬迁改造为契机，对生产组织结构、物流配送进行调整，同时抓好技 术创新和管理创新，推行看板管理，推进企业信息化工作，使工艺装备、制造能 力、管理水平都能上新台阶，提高公司的综合竞争能力。 ２、加大公司调整改革和强化管理力度。进一步推动公司组织架构、劳动用 工、薪酬分配的改革，完善绩效考核和效能建设，为公司的战略发展奠定良好的 基础。力争在 ２００４ 年在企业“三项制度”改革上取得新的突破。 进一步解放思想，大胆创新，从严管理，强化考核，做到管理到位，责任到 人，强化目标管理和完善相关内控制度，从多方面降低企业产品成本和经营成本， 提高企业的经济效益。 ３、加快技术进步和新产品开发，不断完善产品结构，进一步提高新产品的 市场营销比重。重点推进 ＸＧＥ２００ 液压挖掘机技改项目和 ＺＬ５０Ｆ“奋进者”装载 机的批量生产，争取成为公司新的利润增长点。同时要加快技术进步，推广应用 新材料、新工艺，进一步提高产品性能，降低产品成本。 ４、抓好质量管理工作，系统地提高产品质量，特别是产品外观质量和系统 可靠性。对内加快搬迁之后的工艺验证、调整，严格工艺纪律；对外加强协作配 套件的把关，建立健全质量信息管理系统，提高质量改进速度，有效提升产品的 品质，为用户提供一流的厦工机械产品。 ５、加强市场开拓和营销管理，加强以服务为核心的市场营销网络建设。进 一步做好细分市场，扶优扶强，加强“四位一体”的营销网络建设；提高市场预 ２０ ２００３ 年年度报告 测、市场分析和市场控制能力，形成市场快速反应机制；加大对产品服务的支持， 以服务占市场，通过服务提升厦工产品的价值，提高综合效益。进一步建立和完 善代理商和用户的信用管理制度，防范经营风险。 6、以人为本，推进企业人才战略和企业文化建设。重点抓好企业经营管理 人才、研发营销人才、熟练技术工人三支人才队伍的建设，强化管理人员的管理 培训、职工的工作技能培训和职业道德教育，通过规范化的培训，提高员工素质， 建立“创新、诚信”的共同企业价值观，推进企业凝聚力工程和企业文化建设。 7、按照党中央、国务院大力发展资本市场的精神，进一步规范运作，充分 发挥董事会专业委员会职能，勤勉尽职，诚信经营，提高公司经营管理水平和经 济运行质量，利用资本市场加快公司发展，把公司做优做强，以良好的业绩和诚 信回报股东和社会。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会召开了八次会议： １、２００３ 年 ２ 月 １８ 日召开董事会三届十五次会议，审议通过了如下议案： （１） 公司 ２００３ 年生产经营计划； （２）关于公司 ２００３ 年关联交易事项的议案； （３）接 受裘安钢同志向董事会书面提出的辞职报告，同意裘安钢同志辞去厦门工程机械 股份有限公司董事和总经理职务。 ２、２００３ 年 ３ 月 １８ 日召开董事会三届十六次会议，审议通过了如下议案： （１）公司 ２００２ 年年度报告及年度报告摘要；（２）２００２ 年董事会工作报告； （３） ２００２ 年度财务决算报告；（４）公司 ２００２ 年度利润分配预案。 ３、２００３ 年 ４ 月 ２４ 日召开董事会三届十七次会议，审议并通过了通过了《公 司 ２００３ 年第一季度报告》。 ４、２００３ 年 ５ 月 ２７ 日召开董事会三届十八次会议，审议通过了：（１）关于 增补公司独立董事的议案； （２）关于 ６ 月 ３０ 日召开公司二 00 二年度股东大会的 议案。 ５、２００３ 年 ８ 月 ４ 日召开董事会三届十九次会议，审议通过了公司 ２００３ 年 半年度报告及其摘要。 ６、２００３ 年 ９ 月 ２９ 日召开董事会三届二十次会议，审议通过了： （１） 《厦门 ２１ ２００３ 年年度报告 工程机械股份有限公司董事会换届选举的议案》 ；（２） 《修改公司章程议案》 ；（3） 《召开公司二 00 三年第一次临时股东大会的议案》。 ７、２００３ 年 １０ 月 ２４ 日召开董事会三届二十一次会议，审议通过了：（1）公 司第三季度报告； （2）审议通过了《关于中国证监会厦门特派员办事处巡回检查 的整改报告》。 ８、２００３ 年 １０ 月 ３１ 日召开董事会四届一次会议，会议审议并通过了如下决 议： （１）选举王昆东先生为第四届董事会董事长； （２）同意聘任何维嘉先生、何 刚先生和白飞平先生为公司副总经理，其中何维嘉先生为常务副总经理； （３）同 意聘任黄泽森先生为公司财务总监； （４）同意聘任洪再春先生为董事会秘书； （５） 关于选举公司董事会战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会及提名委员会 成员的议案。 （二）董事会对股东大会执行情况 董事会在报告期内勤勉尽职，认真执行股东大会通过的各项决议。 2002 年度利润分配方案为：以 2002 年末的股本 449413799 股为基数，每 10 股派发现金红利 1 元（含税）。2003 年 8 月 16 日，公司在《中国证券报》、《上 海证券报》上刊登了 2002 年度分红派息及转增股本的实施公告，确定股权登记 日为 8 月 20 日；除息日为 8 月 21 日；红利发放日为 8 月 27 日。 七、2003 年度公司利润分配预案： 经厦门天健华天有限责任会计师事务所审计，公司 2003 年实现净利润 79,572,751.80 元，加上年初未分配利润 60,081,042.03 元，本次可供分配的利润 139,653,793.83 元（含 2003 年已支付的 2002 年度现金股利 44,941,379.9 元）。按 规定提取法定公积金 7,968,697.44 元，提取法定公益金 7,968,697.44 元，减去 2003 年 8 月已支付的 2002 年度现金股利 44,941,379.9 元，以 2003 年 12 月 31 日股本 为基数向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），应分配 44,941,379.90 元。 根据财会「2003」12 号文精神，本年会计制度改变，应付股利作为资产负债表 日后事项表述，故本次未分配利润余额 78,775,019.05 元，待 2004 年实施分红完 成后其余额应为 33,833,639.15 元。 该预案尚需提交股东大会审议批准。 ２２ ２００３ 年年度报告 八、报告期内公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》。 第九节 监事会报告 一、监事会会议情况： 报告期内，公司监事会共召开了 3 次会议，具体如下： １．第三届监事会第七次会议于 ２００３ 年 ３ 月 １８ 日在公司 ５１２ 会议室召开， 监事长林文俊先生与监事会林伟达先生、许金星先生、刘天国先生、张义龙先生 到会，会议审议通过以下决议： 《２００２ 年度报告及报告摘要》和《２００２ 年监事会 工作报告》。 本次监事会会议公告刊登在 ２００３ 年 ３ 月 ２０ 日的《中国证券报》 、《上海证券 报》上。 ２．第三届监事会第八次会议于 ２００３ 年 ９ 月 ２９ 日在公司 ５１６ 会议室召开， 监事会主席林文俊先生与监事林伟达先生、许金星先生、刘天国先生、张义龙先 生到会，会议审议通过了《厦门工程机械股份有限公司监事会换届选举的议案》。 本次监事会会议公告刊登在 ２００３ 年 ９ 月 ３０ 日的《中国证券报》 、《上海证券 报》上。 ３、第四届监事会第一次会议于 2003 年 10 月 31 日在公司 516 会议室召开， 监事林文俊先生、监事林伟达先生、许金星先生、刘天国先生和张义龙先生到会。 经与会监事认真讨论，一致选举林文俊先生担任公司第四届监事会主席。 本次监事会会议公告刊登在 ２００３ 年 １１ 月 １ 日的《中国证券报》 、《上海证券 报》上。 二、监事会独立意见 １．公司依法运作情况 监事会认为：公司能依据《公司法》、 《证券法》、 《上海证券交易所上市规则》、 《公司章程》的有关规定依法管理，依法经营，决策程序合法。公司建立了完善 的法人治理结构和严格的内部控制制度，逐步形成较为规范的管理体系。公 司监 事会积极发挥监督职能，通过对公司内部审计，对重大经营决策，重大采购、投 资等经营活动实行过程监督。公司董事、高级管理人员、经理执行公司职务时亦 ２３ ２００３ 年年度报告 未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益行为。 ２．检查公司财务情况 监事会认真地检查和审核了公司财务状况，认为公司 ２００３ 年度财务报告能 够真实地反映公司的财务状况和经营成果，厦门天健华天有限责任会计师事务所 出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。 ３．关联交易： 监事会认为：有关 ２００３ 年度经营交易是本着公平互利原则确定，未发现损 害股东和上市公司权益或公司资产损失。 ４．２００３ 年度，公司无募集资金投资和收购、出售重大资产的行为。 第十节 重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项； 二、报告期内，公司无收购、吸收合并及出售资产； 三、重大关联交易事项：详见财务报告。 1、采购货物 （单位：人民币元） 关联方名称 2003 年度 交易内容及比例 厦门厦工新宇机械有限公司 197,163,762.78 结构件，动臂占同类产品比重的 100%； 车架占同类产品的 75%。 厦门齿轮厂 125,099,431.73 齿轮件、桥总成件，占同类产品约 80%。 厦门银华机械厂 71,152,769.63 转向油缸、转斗油缸和动臂油缸，占同 类产品交易的 85%. 福建三明三重铸锻有限公司 2,000,553.00 桥壳体，占 30% 定价原则：按市场独立交易的价格，并参与本公司的采购配套招标。 结算方式：现金结算、部分易货。 关联交易的影响、必要性和持续性说明：上述四家企业长期为本公司提供生 产装载机的配套件，属于正常的配套协作业务。交易价格公允，符合公司和全体 ２４ ２００３ 年年度报告 股东的利益，不会损害非关联股东的利益。 2002 年度股东大会审议通过了《关于 2003 年关联交易事项的议案》（决议 公告见 2003 年 7 月 1 日的《中国证券报》、《上海证券报》）。 2、销售货物 关联方名称 2003 年度 2002 年度 厦门厦工新宇机械有限公司 98,558,800.67 58,218,872.23 厦门厦工机械销售有限公司 59,602,991.56 11,787,606.84 定价政策：按市场独立交易的价格确定 结算方式：现金结算 四、报告期内公司无其它重大合同（含担保等）情况； 五、公司或持股 5%以上股东未曾在指定报刊或网站上披露任何承诺事项； 六、本年度公司聘任的会计师事务所未发生变更，仍为厦门天健华天有限责 任会计师事务所，报酬 45 万元。厦门天健华天有限责任会计师事务所已为本公 司提供审计服务 4 年。 七、报告期内,公司董事会及高级管理人员无受证券监管部门处罚的情况。 第十一节 财务报告 本公司 2003 年度财务报告经厦门天健华天有限责任会计师事务所审计,注册 会计师周洁、王文献签字，出具了“厦门天健华天所审（2004）GF 字第 0015 号”标准无保留意见的审计报告。 审 计 报 告 厦门天健华天所审（2004）GF 字第 0015 号 厦门工程机械股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的厦门工程机械股份有限公司（以下简称厦工股份公司） ２５ ２００３ 年年度报告 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分 配表和合并利润表及利润分配表、2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。 这些会计报表的编制是厦工股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计 工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了厦工股份公司 2003 年 12 月 31 日的财务状 况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 厦门天健华天有限责任会计师事务所 中国注册会计师：周 洁 中国注册会计师：王文献 中国 厦门 2004 年 2 月 9 日 ２６ ２００３ 年年度报告 资 产 负 债 表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：厦门工程机械股份有限公司 单位：人民币元 注 注 合并数 母公司 资产 释 释 号 年末数 年初数 号 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 117,708,153.93 171,961,236.80 94,461,161.67 151,363,271.31 短期投资 - - - - 应收票据 2 214,992,821.23 37,139,877.74 214,328,499.73 36,825,877.74 应收股利 3 720,000.00 - 720,000.00 - 应收利息 - - - - 应收账款 4 74,512,331.70 82,874,054.42 34 75,722,407.55 78,246,118.40 其他应收款 5 22,094,186.15 24,594,203.06 35 15,199,609.53 22,845,106.66 预付账款 6 67,911,504.56 61,588,514.57 67,512,934.07 61,416,314.01 应收补贴款 - - - - 存货 7 812,080,848.36 498,016,804.00 788,652,338.31 473,407,825.92 待摊费用 8 1,474,863.03 557,722.70 1,119,001.02 506,646.61 一年内到期的长期债券投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 1,311,494,708.96 876,732,413.29 1,257,715,951.88 824,611,160.65 长期投资： - - - 长期股权投资 9 74,935,551.55 68,871,109.01 36 167,241,189.47 159,539,842.59 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 74,935,551.55 68,871,109.01 167,241,189.47 159,539,842.59 固定资产 - - 固定资产原价 10 551,215,720.77 511,468,425.24 482,841,567.19 445,904,457.33 减：累计折旧 10 166,739,202.68 143,962,430.65 150,509,929.35 129,887,706.38 固定资产净值 10 384,476,518.09 367,505,994.59 332,331,637.84 316,016,750.95 减：固定资产减值准备 10 9,192,060.71 9,192,060.71 9,192,060.71 9,192,060.71 固定资产净额 375,284,457.38 358,313,933.88 323,139,577.13 306,824,690.24 工程物资 - - - - 在建工程 11 37,566,687.65 34,982,252.57 37,419,996.05 34,279,849.01 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 412,851,145.03 393,296,186.45 360,559,573.18 341,104,539.25 无形资产及其他资产： - - 无形资产 12 97,637,563.67 99,479,329.17 64,984,408.30 66,089,627.00 长期待摊费用 13 1,265,798.48 1,086,164.10 746,652.34 1,003,621.12 其他长期资产 - - - 无形及其他资产合计 98,903,362.15 100,565,493.27 65,731,060.64 67,093,248.12 递延税项： - - 递延税款借项 - - - 资产总计 1,898,184,767.69 1,439,465,202.02 1,851,247,775.17 1,392,348,790.61 企业负责人：王昆东 主管会计工作负责人：黄泽森 会计机构负责人：陈安辉 ２７ ２００３ 年年度报告 资 产 负 债 表（续） 2003 年 12 月 31 日 编制单位：厦门工程机械股份有限公司 单位：人民币元 注 合并数 注 母公司 负债及股东权益 释 释 年末数 年初数 年末数 年初数 号 号 流动负债： 短期借款 14 94,500,000.00 206,500,000.00 80,000,000.00 190,000,000.00 应付票据 15 498,672,105.59 116,749,856.90 498,372,105.59 116,749,856.90 应付账款 16 302,096,061.63 157,186,177.93 299,340,394.93 149,872,083.16 预收账款 17 28,580,054.33 13,701,025.27 23,466,777.65 12,239,278.42 应付工资 239,190.00 - - - 应付福利费 7,636,067.01 7,770,088.33 7,128,276.91 7,173,887.88 应付股利 -0.00 - -0.00 - 应交税金 18 1,809,737.61 4,821,890.84 1,581,883.92 4,868,032.77 其他应交款 19 51,171,837.10 51,181,502.27 39,740,611.42 39,738,361.41 其他应付款 20 17,792,529.89 21,471,717.00 15,329,075.38 20,940,988.18 预提费用 - - - - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - - - 流动负债合计 1,002,497,583.16 579,382,258.54 964,959,125.80 541,582,488.72 长期负债： - - 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 21 5,282,039.17 4,672,245.65 5,282,039.17 4,672,245.65 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 5,282,039.17 4,672,245.65 5,282,039.17 4,672,245.65 递延税项： - - 递延税款贷项 - - - - 负债合计 1,007,779,622.33 584,054,504.19 970,241,164.97 546,254,734.37 - 少数股东权益 10,256,181.98 10,074,303.73 - - 股东权益： - 股本 22 449,413,799.00 449,413,799.00 449,413,799.00 449,413,799.00 资本公积 23 276,974,342.79 276,807,383.37 276,974,342.79 276,807,383.37 盈余公积 24 75,220,782.58 59,283,387.70 75,220,782.58 59,283,387.70 其中：公益金 24 16,186,404.22 8,217,706.78 16,186,404.22 8,217,706.78 未分配利润 25 78,775,019.05 60,081,042.03 79,397,685.83 60,589,486.17 其中：现金股利 44,941,379.90 44,941,379.90 44,941,379.90 44,941,379.90 未确认的投资损失 26 -234,980.04 -249,218.00 - - 股东权益合计 880,148,963.38 845,336,394.10 881,006,610.20 846,094,056.24 负债及股东权益总计 1,898,184,767.69 1,439,465,202.02 1,851,247,775.17 1,392,348,790.61 企业负责人：王昆东 主管会计工作负责人：黄泽森 会计机构负责人：陈安辉 ２８ ２００３ 年年度报告 利润及利润分配表 2003 年度 编制单位：厦门工程机械股份有限公司 单位：人民币元 注 合并数 注 母公司 项 目 释 释 本年数 上年数 本年数 上年数 号 号 一、主营业务收入 27 2,566,149,096.66 1,658,516,287.75 37 2,515,057,580.82 1,608,241,680.15 减：主营业务成本 27 2,225,239,815.91 1,395,694,425.17 37 2,193,608,444.81 1,358,200,458.92 主营业务税金及附加 2,547,689.54 4,473,790.99 2,204,268.94 4,116,016.00 二、主营业务利润 338,361,591.21 258,348,071.59 319,244,867.07 245,925,205.23 加：其他业务利润 28 6,892,145.88 13,392,820.92 7,026,484.20 11,839,409.10 减：营业费用 162,374,609.96 108,236,637.35 154,369,083.64 103,922,700.49 管理费用 74,105,457.56 83,897,856.04 65,907,217.30 74,285,319.36 财务费用 29 15,304,047.02 10,962,104.59 38 14,498,350.63 9,960,220.49 三、营业利润 93,469,622.55 68,644,294.53 91,496,699.70 69,596,373.99 加：投资收益 30 7,641,713.42 3,736,243.91 39 9,278,617.76 3,709,225.38 补贴收入 - - - - 营业外收入 31 818,587.96 949,459.83 40 489,013.57 299,295.00 减：营业外支出 32 620,198.19 642,270.81 41 524,747.50 535,900.23 四、利润总额 101,309,725.74 72,687,727.46 100,739,583.53 73,068,994.14 减：所得税 21,540,857.73 19,806,167.30 21,052,609.09 19,708,855.26 少数股东本期损益 181,878.25 -3,002.06 - - 未确认投资损失 14,237.96 32,867.48 - - 五、净利润 79,572,751.80 52,851,694.74 79,686,974.44 53,360,138.88 加：年初未分配利润 60,081,042.03 17,901,375.05 60,589,486.17 17,901,375.05 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 139,653,793.83 7 0,753,069.79 140,276,460.61 71,261,513.93 减：提取法定盈余公积 7,968,697.44 5,336,013.88 7,968,697.44 5,336,013.88 提取法定公益金 7,968,697.44 5,336,013.88 7,968,697.44 5,336,013.88 提取自补流动资本 - - - - 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、可供投资者分配的股利 123,716,398.95 60,081,042.03 124,339,065.73 60,589,486.17 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 44,941,379.90 - 44,941,379.90 - 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 78,775,019.05 60,081,042.03 79,397,685.83 60,589,486.17 企业负责人：王昆东 主管会计工作负责人：黄泽森 会计机构负责人：陈安辉 ２９ ２００３ 年年度报告 现 金 流 量 表 2003 年度 编制单位：厦门工程机械股份有限公司 单位：人民币元 注释 项 目 合并数 母公司 号 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,585,906,574.46 2,553,071,313.68 收到的税费返还 126,354.92 - 收到的其他与经营活动有关的现金 3,045,864.72 2,488,371.70 现金流入小计 2,589,078,794.10 2,555,559,685.38 购买商品、接受劳务支付的现金 2,220,923,640.13 2,214,763,727.44 支付给职工以及为职工支付的现金 117,197,929.61 106,971,753.47 支付的各项税费 55,795,412.12 50,284,097.88 支付的其他与经营活动有关的现金 33 43,481,084.05 39,371,363.93 现金流出小计 2,437,398,065.91 2,411,390,942.72 经营活动产生的现金流量净额 151,680,728.19 144,168,742.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 136,400.00 136,400.00 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 309,634.02 292,540.00 收到的其他与投资活动有关的现金 99,148.25 2,247.60 现金流入小计 545,182.27 431,187.60 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 42,597,692.25 40,571,550.37 投资所支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 42,597,692.25 40,571,550.37 投资活动产生的现金流量净额 -42,052,509.98 -40,140,362.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 取得借款所收到的现金 281,000,000.00 264,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 281,000,000.00 264,000,000.00 偿还债务所支付的现金 393,000,000.00 374,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 51,234,820.15 50,284,008.60 支付的其他与筹资活动有关的现金 646,480.93 646,480.93 现金流出小计 444,881,301.08 424,930,489.53 筹资活动产生的现金流量净额 -163,881,301.08 -160,930,489.53 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -54,253,082.87 -56,902,109.64 企业负责人：王昆东 主管会计工作负责人：黄泽森 会计机构负责人：陈安辉 ３０ ２００３ 年年度报告 现 金 流 量 表 （续） 2003 年度 编制单位：厦门工程机械股份有限公司 单位：人民币元 注释 补充资料 合并数 母公司 号 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 79,572,751.80 79,686,974.44 加：少数股东损益 181,878.25 - 计提的资产损失准备 2,937,379.02 2,829,877.07 固定资产折旧 24,102,457.08 21,763,212.75 无形资产摊销 2,659,965.50 1,923,418.70 长期待摊费用摊销 434,287.89 384,916.84 待摊费用减少（减：增加） -890,823.67 -586,037.75 预提费用增加（减：减少） - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -72,696.28 63,904.34 （减：收益） 固定资产报废损失 13,335.86 13,335.86 财务费用 9,194,987.45 8,341,076.55 投资损失（减：收益） -9,641,713.42 -11,278,617.76 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少：（减：增加） -312,500,822.25 -314,144,779.45 经营性应收项目的减少：（减：增加） -114,535,989.71 -138,088,947.24 经营性应付项目的增加：（减：减少） 469,755,608.02 492,296,079.48 其他 470,122.65 964,328.83 经营活动产生的现金流量净额 151,680,728.19 144,168,742.66 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 117,708,153.93 94,461,161.67 减：现金的期初余额 171,961,236.80 151,363,271.31 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -54,253,082.87 -56,902,109.64 企业负责人：王昆东 主管会计工作负责人：黄泽森 会计机构负责人：陈安辉 ３１ ２００３ 年年度报告 利润表附表 2003 年度 编制单位：厦门工程机械股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率% 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 38.44% 38.89% 0.75 0.75 营业利润 10.62% 10.74% 0.21 0.21 净利润 9.04% 9.14% 0.18 0.18 扣除非经常性 8.98% 9.13% 0.18 0.18 损益后的净利润 企业负责人：王昆东 主管会计工作负责人：黄泽森 会计机构负责人：陈安辉 资产减值准备表 编制单位：厦门工程机械股份公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备 其中 应收账款 12,952,678.45 643,500.90 13,596,179.35 其他应收款 4,388,918.49 370,845.42 4,759,763.91 合计 17,341,596.94 1,014,346.32 18,355,943.26 二、短期投资跌价准备 三、存货跌价准备 其中 原材料 1,678,670.31 116,539.54 56,891.23 1,738,318.62 在产品 499,480.39 62,879.07 436,601.32 库存商品 1,419,522.78 361,292.59 8,705.50 1,772,109.87 合计 3,597,673.48 477,832.13 128,475.80 3,947,029.81 四、长期投资减值准备 其中 长期股权投资 7,620,000.00 2,000,000.00 9,620,000.00 长期债权投资 合计 7,620,000.00 2,000,000.00 9,620,000.00 五、固定资产减值准备 机械设备 9,192,060.71 9,192,060.71 合计 9,192,060.71 9,192,060.71 六、无形资产减值准备 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人：王昆东 主管会计工作负责人：黄泽森 会计机构负责人：陈安辉 ３２ ２００３ 年年度报告 厦门工程机械股份有限公司 会计报表附注 二 00 三 年 度 一、公司的基本情况 厦门工程机械股份有限公司（以下简称“本公司”）系经厦门市经济体制改 革委员会厦体改（1993）052 号文批准，由厦门工程机械厂改制设立。1993 年 12 月 20 日，经中国证券监督管理委员会批准，本公司向社会公众发行人民币普通 股 4000 万股，并于 1994 年 1 月 28 日在上海证券交易所挂牌交易。1996 年，经中 国证券监督管理委员会证监配审字（1996）21 号文批准，本公司以 1995 年的总 股本 23,968.728 万股为基数，向全体股东每 10 股配 2.5 股，配股后总股本变更为 29,960.91 万股，其中发起人持有 21,980.91 万股，社会公众股持有 7980 万股。1999 年，经财政部财管字（1999）208 号文的批准，本公司原国有股持有者厦门国有 资产投资公司将其所持有的本公司 21,980.91 万股转由厦门厦工集团有限公司持 有。2002 年 5 月 11 日，本公司股东大会通过了《2001 年度利润分配及资本公积 金转增股本议案》，以 2001 年末股本为基数，按每 10 股转增 5 股进行资本公积 金转增股本。转增后本公司的股本结构为：厦门厦工集团有限公司持有 32,971.365 万股，占股本总额 73.365%，社会公众股持有 11,970.0149 万股，占股本总额 26.635%。 本公司注册资本为人民币肆亿肆仟玖佰肆拾壹万叁仟柒佰玖拾玖元 （￥449,413,799.00）,营业执照注册号 350200103708，经营范围：1、工程机械产品 及其配件制造、加工；2、经营本企业工程机械产品、零部件及所维修备件的出 口；3、本企业生产所需的原辅材料、机械电器设备及所需的配套件进口业务；4、 承办合资经营、合作生产及开展“三来一补业务”；5、房地产开发与经营。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 公司目前执行的会计准则和会计制度 本公司日常会计核算执行企业会计准则和《企业会计制度》。 2. 会计年度 本公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ３３ ２００３ 年年度报告 4. 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账，并以历史（实 际）成本为计价原则。 5. 外币业务核算方法 本公司及子公司对发生的非本位币经济业务, 按当月 1 日中国人民银行公布 的市场汇价的中间价折合为人民币记账。所有货币性外币资产和负债的期末余额 均按期末的市场汇价折算为人民币, 由此产生的折算差额全部计入当年度的财 务费用。 6. 现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限 短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7. 短期投资核算方法 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量，短期投资的现金股利或利息， 于实际收到时先行冲减投资的账面价值，在处置时，将短期投资的账面价值与实 际取得的价款的差额，作为当期投资收益。 本公司于期末时对短期投资按成本与市价孰低计量。短期投资跌价准备系按 单项投资项目的成本高于其市价的差额提取，预计的短期投资跌价损失计入当年 度损益类的账项。 8. 应收款项坏账确认标准、坏账损失核算方法及坏账准备的核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项（含应收账款和其他应收款， 不含关联方的款项）期末余额的一定比例提取坏账准备，具体提取比例为： 账龄 提取比例（% ） 备注 1 年以内（含 1 年,以下类推） 1% 1至2年 5% 2至3年 10% 特殊情况根据董事会决议规定 3至4年 20% 的比例提取。 4至5年 50% 5 年以上 100% 注：与本公司发生往来的关联方经营情况良好、资金周转较快，本公司应收 关联方的款项无发生坏账损失的迹象，故不对其提取坏账准备。 本公司确认坏账损失的标准为： （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 ３４ ２００３ 年年度报告 对确实无法收回的应收款项经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准 备。 9. 存货核算方法 本公司的存货是指本公司在生产经营过程中为销售或者耗用而储备的原材 料、燃料、配件、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品。 原材料、燃料、配件、自制半成品在取得时按计划成本计价，月末分摊材料 成本差异调整为实际成本；产成品按实际成本计价，领用或发出时采用月末一次 加权平均法核算；低值易耗品领用后采用一次摊销法，一次计入成本费用。 存货采用永续盘存制，年末进行实地盘点，各类存货的盘盈、盘亏、报废经 批准后，净损益转入管理费用。 报表日存货按成本与可变现净值孰低计量，存货跌价准备系按按单个存货项 目的成本高于其可变现净值的差额提取预计的存货跌价损失，业已当年度的损益 类账项。已计提跌价准备的存货的可变现价值又得以恢复，在原已确认的跌价损 失的金额内转回。 10. 长期投资核算方法 本公司的长期投资包括长期股权投资和长期债权投资。长期股权投资包括持 有时间准备超过一年（含一年）的各种股权性投资、不能变现的或不准备变现的 债券、其他债权和其他长期投资。 其中长期股权投资的核算方法为：对拥有被投资单位的投资占该单位有表决 权资本总额 20%的或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益 法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位 的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用 成本法核算。对于直接或间接拥有被投资单位有表决权资本总额 50%以上的，采 用权益法核算并对会计报表予以合并。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有 者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理： 初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“长期股 权投资— — × × 单位（股权投资差额）”科目，并按 10 年摊销计入损益；初始投资 成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，属于 2003 年度以前已经记 入“长期股权投资— — × × 单位（股权投资差额）”科目贷方的，按 10 年摊销计入 损益，属于 2003 年度及以后年度发生的，记入“资本公积— — 股权投资准备”科 目。 企业以现金对外投资，采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与 应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，也比照上述原则处理。 ３５ ２００３ 年年度报告 长期债权投资采用下列方法进行会计核算： 长期债权投资取得时按实际成本计价，相关的投资收益按照投资期限分期确 认。债券投资的溢价或折价，在债券存续期间采用直线法进行摊销。 本公司期末对长期投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量，并按可收回 金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11. 固定资产的标准、分类、计价、折旧政策及减值准备计提方法 本公司固定资产是指使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输 工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设 备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过 2 年的，也作为固定资 产。 固定资产以实际成本计价；取得成本包括买价、进口关税、运输和保险等相 关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必须的支出。 固定资产折旧采用平均年限法计算，并按固定资产类别的原价、估计经济使 用年限和估计残值（母公司未留残值），确定其折旧率如下： 资产类别 使用年限(年) 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 15-40 年 0-2% 2.45% -6.53% 机器设备 8-20 年 0-2% 4.9% -12.25% 运输工具 8-15 年 0-2% 6.53% -12.25% 其他设备 12-15 年 0-2% 6.53% -8.17% 固定资产于期末按照账面净值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金 额低于账面净值的差额，计提固定资产减值准备。 12. 在建工程核算及减值准备计提方法 本公司在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支 出和外币折算差额在固定资产达到预计可使用状态前计入工程成本。在建工程在 达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办 理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。 本公司于期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生 了减值，则按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于账 面价值的差额计提在建工程减值准备，并计入营业外支出。 13. 无形资产计价、摊销及减值准备计提方法 本公司无形资产均按取得成本计价，并按各项目的受益期平均摊销。 本公司对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，期末按可收回金额 低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 ３６ ２００３ 年年度报告 14. 长期待摊费用摊销方法 本公司的长期待摊费用按各项目的受益期平均摊销。 15. 收入确认方法 本公司商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认： （1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出 的商品实施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入企业； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 本公司劳务收入如在同一会计年度内开始并完成，在完成劳务时确认收入。 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计 的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。当以下条件均 能满足时，劳务交易的结果能够可靠地估计： （1）劳务总收入和总成本能够可靠地计量； （2）与交易相关的经济利益能够流入企业； （3）劳务的完成程度能够可靠地确定。 劳务的完成程度按下列方法确定： （1）已完工作的测量； （2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例； （3）已经发生的成本占估计总成本的比例。 16. 所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税。 17. 合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发的通知》的规定,以母公司（含下属分公司）和纳入合并范围的子公司 2001 年度的会计报表以及其他有关资料为依据进行编制。列入本公司报表合并范 围的为持有 50%以上股份的所有子公司，详见附注四。 本公司与子公司间以及子公司之间的所有投资、重大交易、资金往来以及公 司间交易未实现利润均在会计报表合并时予以消除。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母 公司所拥有的份额计算确定，并作为单独项目列示在资产负债表负债项目与股东 权益项目之间；少数股东本期损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的 损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定，并作为单独项目列示在利润表的利 ３７ ２００３ 年年度报告 润总额项目之后。 三、主要税项 本公司及子公司主要的应纳税项列示如下： 1. 流转税 公司名称 税目 税基 税率 本公司及子公司 增值税 产品（商品）销售增值额 17% 本公司及子公司 营业税 租赁收入 5% 本公司及子公司 城市维护建设税 实际缴纳的增值税和营业税税额 7% 本公司及子公司 教育费附加 实际缴纳的增值税和营业税税额 3% 本公司及在厦门地区的子公司 地方教育附加 实际缴纳的增值税和营业税税额 1% 2. 企业所得税 本公司及所属各子公司依工商注册登记所在地所执行的所得税税收法规计 缴各自的所得税，合并会计报表中列示的所得税数额，是本公司及各个子公司应 计所得税的总和。企业所得税税率为：母公司及设在厦门地区的子公司按经济特 区 15%税率计缴，设在北京地区、江西宜春地区和山西地区的子公司及设在合肥 的分公司按 33%税率计缴。 3. 房产税 本公司及所属子公司自用房产的房产税按照房产原值的 75%为纳税基准，税 率为 1.2%，出租房产的房产税以租金收入为纳税基准，税率为 12%。房产税系由 本公司及子公司按规定自行申报缴纳。 四、控股子公司及合营企业 1. 纳入合并会计报表的控股子公司情况： 原始投资额 注册资本 拥有股 公司名称 主营项目 （万元） （万元） 权比例 厦门锻压机床有限公司 锻压、设备制造加工等 10,617.00 9,589.00 90.00% 北京厦门工程机械销售公司 工程机械及配件销售 100.00 100.00 100.00% 山西厦工机械销售有限公司※ 批发零售维修普通机械、配件 80.00 200.00 40.00% 厦工机械(宜春)有限公司 生产和销售工程机械产品及配件 450.00 500.00 90.00% 注：山西厦工机械销售有限公司系由本公司与山西机电设备公司及山西通宝 能源股份有限公司共同投资设立，注册资本 2,000,000.00 元，其中：本公司以无 形资产及产品经销条件入股，占 40%；山西机电设备公司以货币投入 650,000.00 ３８ ２００３ 年年度报告 元，占 32.5%；山西通宝能源股份有限公司以货币投入 550,000.00 元，占 27.5%。 2000 年 9 月 13 日，三方签署股权转让协议书，协议规定：本公司以 250,000.00 元受让山西机电设备公司 32.5%的股权，以 149,661.90 元受让山西通宝能源公司 22.5%的股权；北京厦门工程机械销售公司以 30,000.00 元受让山西通宝能源公司 5%的股权。由于上述股权转让手续目前尚未完成，故账上未体现对山西厦工机 械销售有限公司的长期投资，但本公司对其拥有实质控制权。因此本年度将山西 厦工机械销售有限公司纳入合并报表范围，以前年度采用将该公司经营损益计入 母公司未分配利润的方法进行核算。 2. 合营、联营公司的有关情况: 原始投资额 注册资本 拥有股 公司名称 主营项目 （万元） （万元） 权比例 厦门雪孚工程机械有限公司※ 生产和销售各类工程机械产品 532.20 1,000.00 50.00% 厦工建德（泉州）工程机械有限 生产工程通用、运输、农用机械等 800.00 2,000.00 40.00% 公司 产品 厦门厦工新宇机械有限公司 工程机械制造、加工、修理及租赁 352.00 880.00 40.00% 土石方挖填及平整；施工设备租 厦门市厦工机械施工有限公司 120.00 1,300.00 30.77% 赁、销售和园林绿化。 厦工运输有限公司 货运、起重搬运、汽车运输 150.00 400.00 37.5% 注：厦门雪孚工程机械有限公司原由本公司与外方德国卡尔雪孚公司共同投 资设立，双方各占 50%，2000 年 1 月本公司与外方签订股份转让协议，外方将其 所持股权作价 1 元转让给本公司，同时双方通过协议清理被投资单位的债权、债 务及其他资产。转让后本公司拥有 100%的股权。以上股权转让已经厦门市外资 委批准，但协议中的个别条款尚未执行，相关工商手续尚未办理。 由于该公司生产经营处于停顿状态，因此，未纳入合并报表范围。 3. 同上年相比，合并报表范围发生变更的情况 与上年相比，本年度合并报表增加了山西厦工机械销售有限公司。该公司 2003 年 12 月 31 日主要财务数据如下： 项目 金额 备注 资产总额 10,748,359.98 负债总额 10,748,359.98 股东权益合计 主营业务收入 233,532,083.56 净利润 585,831.56 ３９ ２００３ 年年度报告 五、会计报表主要项目注释 （一）合并报表主要项目注释 1. 货币资金 货币资金明细项目列示如下： 项目 年末数 年初数 现金-人民币 159,902.93 131,213.50 银行存款-人民币 88,345,278.05 136,525,364.43 其他货币资金-人民币 29,202,972.95 35,304,658.87 合计 117,708,153.93 171,961,236.80 注：其他货币资金年末数包括住房基金和维修基金存款 29,070,394.76 元和保 证金存款 132,578.19 元。 2. 应收票据 （1）应收票据明细项目列示如下： 种类 年末数 年初数 备注 银行承兑汇票 214,792,821.23 37,139,877.74 商业承兑汇票 200,000.00 - 合计 214,992,821.23 37,139,877.74 注：应收票据年末余额比年初增加 177,852,943.49 元，主要是主营业务收入 本年数较上年数增长 54.73%。 （2）年末余额无用于贴现、抵押的商业承兑汇票。 （3）应收票据年末余额中无关联单位欠款。 （4）商业承兑汇票年末余额系子公司厦门锻压机床有限公司的应收票据。 3. 应收股利 应收股利年末余额为 720,000.00 元，均为应收联营公司厦门市厦工机械施工 有限公司分配的 2002 年度股利。 ４０ ２００３ 年年度报告 应收账款 （1）应收账款按账龄分析列示如下： 年末数 年初数 账龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金额 坏账准备 （% ） （% ） 1 年以内 45,633,782.18 51.79 447,664.77 64,993,655.20 67.82 582,008.35 1—2 年 16,413,578.67 18.63 820,678.94 3,232,735.79 3.37 150,975.75 2—3 年 1,831,211.42 2.08 183,121.15 7,486,199.63 7.81 2,167,064.60 3—4 年 6,958,898.80 7.90 1,391,779.76 15,726,613.05 16.41 6,045,355.59 4—5 年 13,036,210.51 14.80 6,522,288.13 754,118.93 0.79 377,059.47 5 年以上 4,234,829.47 4.80 4,230,646.60 3,633,410.27 3.80 3,630,214.69 合计 88,108,511.05 100.00 13,596,179.35 95,826,732.87 100.00 12,952,678.45 （2）应收账款年末余额中持有本公司 5%（含 5%）表决权股份的股东单位 欠款合计 317,246.29 元，明细详见附注六之（二）； （3）应收账款年末余额前五名的客户应收金额合计 26,899,281.39 元，占应 收账款总额的比例为 30.53%。 （4）年末全额计提坏账准备或计提比例较大（超过 40%）的主要应收款项 明细如下： 客户名称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由 陕西厦工建德工程机械有 16,960,014.36 41.62% 7,059,057.18 账龄 3-5 年 限责任公司 海南国防科工办供销公司 2,886,000.00 59.51% 1,717,500.00 账龄 1-5 年以上 厦门经济特区贸易有限公司 1,319,127.12 100.00% 1,319,127.12 账龄 5 年以上 合计 21,165,141.48 10,095,684.3 4. 其他应收款 （1）其他应收款按账龄分析列示如下： 年末数 年初数 账龄 金 额 比例（% ） 坏账准备 金额 比例（% ） 坏账准备 1 年以内 7,378,613.74 27.48 48,067.73 8,658,613.05 29.87 19,598.40 1—2 年 242,122.99 0.9 10,361.35 1,137,899.33 3.93 50,140.51 2—3 年 534,821.61 1.99 53,482.16 1,083,061.85 3.74 107,114.21 3—4 年 1,082,414.39 4.03 204,811.29 1,841,189.42 6.35 52,161.09 4—5 年 687,283.85 2.56 199,862.52 68,400.78 0.24 34,200.40 5 年以上 16,928,693.48 63.04 4,243,178.86 16,193,957.12 55.87 4,125,703.88 合计 26,853,950.06 100.00 4,759,763.91 28,983,121.55 100.00 4,388,918.49 ４１ ２００３ 年年度报告 （2）其他应收款年末余额中持有本公司 5%（含 5%）表决权股份的股东单 位欠款合计 2,501,842.01 元，明细详见附注六之（二）； （3）其他应收款年末余额较大的其他应收款明细如下： 名称 金额 性质或内容 备注 厦门国有资产投资公司 11,850,258.53 拆迁补偿安置费等 关联方 厦门厦工集团有限公司 2,501,842.01 待收回搬迁补偿款 本公司股东 泉州市鲤城区人民法院 1,600,000.00 保证金 厦门奔马房地产开发公司 980,360.00 购房款 厦门齿轮厂 850,000.00 借款 关联方 合计 17,782,460.54 注：年末其他应收款前五名单位金额合计 17,782,460.54 元，占其他应收款总 额的比例为 66.22%。 （4）年末其他应收款账龄在 3 年以上的主要欠款单位如下： 名称 金额 欠款原因 未收回原因 厦门国有资产投资公司 11,850,258.53 拆迁补偿安置费等 未结算 合计 11,850,258.53 （5）年末全额计提坏账准备或计提比例较大（超过 40%）的主要应收款项 明细如下： 名 称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由 岭南机电产品经营部 505,000.00 100.00% 505,000.00 账龄 5 年以上 离退办 100.00% 500,000.00 账龄 5 年以上 500,000.00 福州锅炉厂 258,000.00 100.00% 258,000.00 账龄 5 年以上 福州铸造厂 253,021.39 100.00% 253,021.39 账龄 5 年以上 厦门鑫永铭机械成套公司 226,591.16 100.00% 226,591.16 账龄 5 年以上 大连起重机厂 151,000.00 100.00% 151,000.00 账龄 5 年以上 厦门机械冶金所 121,508.20 100.00% 121,508.20 账龄 5 年以上 合 计 2,015,120.75 2,015,120.75 注：上述款项中，包括本公司控股子公司厦门锻压机床有限公司应收未收厦 门国有资产投资公司拆迁补偿款等 11,850,258.53 元，厦门国有资产投资公司系本 公司母公司厦门厦工集团有限公司的控股股东，属本公司的关联单位，按照本公 司既定的坏账损失核算方法，本公司未对“其他应收款-厦门国有资产投资公司” 计提坏账准备。 5. 预付账款 （1）预付账款账龄分析如下： ４２ ２００３ 年年度报告 年末数 年初数 账龄 金额 比例（% ） 金额 比例（% ） 1 年以内 67,864,197.44 99.93 59,569,222.66 96.72 1—2 年 22,867.62 0.03 69,219.60 0.11 2—3 年 4,551.10 0.01 76,926.20 0.13 3—4 年 7,585.30 0.01 454,075.35 0.74 4—5 年 50.00 - 12,253.10 0.02 5 年以上 12,253.10 0.02 1,406,817.66 2.28 合计 67,911,504.56 100.00 61,588,514.57 100.00 （2）预付账款年末余额中无持有本公司 5%（含 5%）表决权股份的股东单 位欠款。 6. 存货 （1）存货分项列示如下： 项目 年末数 年初数 备注 原材料 91,467,697.68 67,805,743.15 在产品 316,457,023.14 105,155,224.63 自制半成品 28,448,630.78 21,824,386.71 库存商品（产成品） 378,535,890.97 305,752,463.95 低值易耗品 939,960.88 1,076,659.04 委托加工物资 178,674.72 - 合计 816,027,878.17 501,614,477.48 注：存货年末余额比年初余额增加 62.68%，主要原因为本公司计划于 2004 年初搬迁生产厂区，增加了存货储备。 （2）各项存货跌价准备的增减变动情况如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 可变现净值的确定依据 原材料 1,678,670.31 116,539.54 56,891.23 1,738,318.62 近期采购价 在产品 499,480.39 - 62,879.07 436,601.32 售价扣减估计完工成本 库存商品 1,419,522.78 361,292.59 8,705.50 1,772,109.87 一般销售价格 合计 3,597,673.48 477,832.13 128,475.80 3,947,029.81 7. 待摊费用 待摊费用明细项目列示如下： ４３ ２００３ 年年度报告 类别 年末数 年初数 年末结存原因 待抵进项税 1,160,871.78 506,352.79 待税务局批准 待摊运输费用 263,319.61 - 子公司待摊 2004 年 1 月运费 房租 32,526.64 2,950.00 2004 年应摊销 保险费 15,950.00 48,420.00 2004 年应摊销 养路费 2,195.00 - 2004 年应摊销 合计 1,474,863.03 557,722.70 8. 长期股权投资 （1）长期股权投资明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 按权益法核算的长期投资 29,352,796.75 9,929,833.97 1,720,000.00 37,562,630.72 按成本法核算的长期投资 47,048,397.98 - 136,400.00 46,911,997.98 股权投资差额 89,914.28 - 8,991.43 80,922.85 减：长期投资减值准备 7,620,000.00 2,000,000.00 - 9,620,000.00 合 计 68,871,109.01 7,929,833.97 1,865,391.43 74,935,551.55 （2）按权益法核算的股权投资明细项目列示如下： 累计权益增 本年权益增 本年现金 被投资单位名称 初始投资额 年初余额 年末余额 减额 减额 红利 厦门雪孚工程 5,322,041.25 - 5,322,041.25 - - 机械有限公司 5,322,041.25 厦工新宇机械 3,520,000.00 13,127,626.13 9,529,130.68 8,118,495.45 1,000,000.00 16,647,626.13 有限公司 厦工机械施工 4,000,000.00 1,453,008.25 5,019,746.72 1,153,261.53 720,000.00 5,453,008.25 有限公司 厦工建德(泉州) 工程机械有限 8,000,000.00 - 8,000,000.00 - - 8,000,000.00 公司 厦工机械运输 1,500,000.00 639,955.09 1,481,878.10 - 2,139,955.09 有限公司 658,076.99 合计 22,342,041.25 15,220,589.47 29,352,796.75 9,929,833.97 1,720,000.00 37,562,630.72 ４４ ２００３ 年年度报告 （3）按成本法核算的股权投资明细项目列示如下： 被投资单位名称 投资期限 股权比例 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 重庆恒达钢业股份有限公司 1993- 1.89% 6,680,000.00 6,680,000.00 上海东方机械租赁有限公司 1994- 2.06% 496,000.00 136,400.00 359,600.00 厦门大华机械有限公司 1993- 10% 120,000.00 120,000.00 厦门足球俱乐部股份有限公 - 3股 900,000.00 900,000.00 司 福建兴业证券公司 1999- 2500 万股 37,500,000.00 37,500,000.00 中国华大工程投资有限公司 2000- - 572,397.98 572,397.98 2002 年 厦门厦工机械销售公司 19% 380,000.00 380,000.00 -2012 年 厦门厦工服务有限公司 - 72.72% 400,000.00 400,000.00 合计 47,048,397.98 136,400.00 46,911,997.98 （4）股权投资差额明细项目列示如下： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 厦工机械施工有 89,914.28 被投资单位增资 2003.1-2012.12 8,991.43 80,922.85 限公司 合计 89,914.28 8,991.43 80,922.85 （5）长期股权投资减值准备变化情况及计提原因列示如下： 项目 年初数 本年增减 年末数 计提原因 厦门雪孚工程机械有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00 被投资单位潜亏 厦工建德（泉州）工程机械有限公司 4,000,000.00 2,000,000.00 6,000,000.00 被投资单位潜亏 被投资单位经营 厦门大华机械有限公司 120,000.00 120,000.00 不善 合计 7,620,000.00 2,000,000.00 9,620,000.00 9. 固定资产及累计折旧 ４５ ２００３ 年年度报告 （1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原值合计 511,468,425.24 42,465,211.87 2,717,916.34 551,215,720.77 其中：房屋建筑物 315,257,593.67 3,662,262.28 480,382.45 318,439,473.50 机器设备 168,979,085.94 35,835,606.45 1,784,856.49 203,029,835.90 运输工具 15,447,473.89 1,941,177.40 - 17,388,651.29 其他设备 11,784,271.74 1,026,165.74 452,677.40 12,357,760.08 累计折旧合计 143,962,430.65 25,103,204.20 2,326,432.17 166,739,202.68 其中：房屋建筑物 52,707,690.07 10,286,392.18 612,794.44 62,381,287.81 机器设备 77,297,533.31 11,681,039.28 1,277,580.08 87,700,992.51 运输工具 7,162,753.25 1,691,969.27 - 8,854,722.52 其他设备 6,794,454.02 1,443,803.47 436,057.65 7,802,199.84 净值合计 367,505,994.59 384,476,518.09 其中：房屋建筑物 262,549,903.60 256,058,185.69 机器设备 91,681,552.63 115,328,843.39 运输工具 8,284,720.64 8,533,928.77 其他设备 4,989,817.72 4,555,560.24 注 1：固定资产本年度增加额包括在建工程完工转入 38,579,179.16 元。 注 2：固定资产年末余额中包括本公司控股子公司厦门锻压机床有限公司的 房屋建筑物计有 3904 万元，该房产的产权证尚在办理之中。 （2）固定资产减值准备 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 机器设备 9,192,060.71 9,192,060.71 合计 9,192,060.71 9,192,060.71 10. 在建工程 （1）在建工程明细项目列示如下： 转入固定资 其他减少 工程进 资金来 工程名称 年初数 本年增加 年末数 产 数 度 源 尚未完 厦工工业园设备 - 36,988,790.45 569,500.00 678,000.00 35,741,290.45 成联合 自筹 调试 西郭厂房及配套 568,301.75 - 568,301.75 - - 工程 涂装生产线设备 15,487,390.00 - 15,487,390.00 - - 油漆灭火系统 1,263,010.00 13,140.00 1,276,150.00 - - 总装及油漆输送 7,668,564.91 349,935.09 8,018,500.00 - - 设备 尚未完 其他零星项目 9,994,985.91 5,312,625.76 12,659,337.41 822,877.06 1,825,397.20 自筹 工 合计 34,982,252.57 42,664,491.30 38,579,179.16 1,500,877.06 37,566,687.65 注：本年度在建工程无利息资本化支出。 （2）本公司在建工程年末不需计提在建工程减值准备。 ４６ ２００３ 年年度报告 11. 无形资产 （1）无形资产明细项目列示如下： 项目 取得方式 原值 年初数 本年增加 本年转出数 土地使用权-母公司 投入 82,163,400.00 65,730,720.00 - - 土地使用权-锻压公司 投入 36,826,911.00 33,389,702.17 - - 多功能修路机技术转让费 购入 100,000.00 60,849.00 - - 混凝土泵技术开发费 购入 400,000.00 246,682.00 - - 液压振动压路机技术开发费 购入 50,000.00 33,776.00 - - 软件费 购入 4,419,918.00 17,600.00 818,200.00 - 合计 123,960,229.00 99,479,329.17 818,200.00 - （续上表） 项目 本年摊销数 累计摊销额 年末数 剩余摊销年限 土地使用权-母公司 1,643,268.00 18,075,948.00 64,087,452.00 39 年 土地使用权-锻压公司 736,546.80 4,173,755.63 32,653,155.37 44 年 4 月 多功能修路机技术转让费 9,996.00 49,147.00 50,853.00 5年1月 混凝土泵技术开发费 39,996.00 193,314.00 206,686.00 5年2月 液压振动压路机技术开发费 4,992.00 21,216.00 28,784.00 5年9月 软件费 225,166.70 3,809,284.70 610,633.30 8-21 月 合计 2,659,965.50 26,322,665.33 97,637,563.67 注 1：本公司本部的土地使用权尚未办理过户手续。 注 2：本公司控股子公司厦门锻压机床有限公司的土地使用权系根据厦门资 产评估事务所“厦资评估（1996）32 号”评估报告评定的评估值入账。 （2）本公司无形资产年末不需计提无形资产减值准备。 12. 长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 剩余摊销年限 装修费 82,542.98 485,974.21 49,371.05 519,146.14 1-4 年 厂区临时设施 658.68 - 658.68 - - 分公司长期待摊费用 31,698.54 155,588.60 37,287.14 150,000.00 年 新厂区处理垃圾款 383,185.28 - 127,728.36 255,456.92 2年 停车场费用 97,961.92 - 32,654.04 65,307.88 2年 大修理费 452,262.53 - 194,479.20 257,783.33 1-2 年 成都办事处配件库 37,854.17 - 19,749.96 18,104.21 11 月 合计 1,086,164.10 641,562.81 461,928.43 1,265,798.48 13. 短期借款 短期借款明细项目列示如下： ４７ ２００３ 年年度报告 借款类别 年末数 年初数 保证借款 94,500,000.00 206,500,000.00 合计 94,500,000.00 206,500,000.00 注 1：以上保证借款系由厦门厦工集团有限公司提供担保。 注 2：短期借款年末数比年初数减少 54.24%，主要是增加应付票据结算方式。 14. 应付票据 （1）应付票据明细项目列示如下： 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 420,799,555.06 77,768,440.26 商业承兑汇票 77,872,550.53 38,981,416.64 合计 498,672,105.59 116,749,856.90 注：应付票据年末数比年初数增加 327.13%，主要是本年度产量增加导致原 材料采购量的大幅增加。 （2）应付票据年末余额无应付持有本公司 5%（含 5%）表决权股份的股东 单位的款项。 （3）应付票据年末余额中应付关联方款项合计 77,872,550.53，应付关联方款 项明细详见本报告附注六之（二） 15. 应付账款 应付账款年末余额 302,096,061.63 元，年末数比年初数增加 92.19%，主要是 本年度产量增加导致原材料采购量的大幅增加。其中： （1）年末账龄超过 3 年的大额应付账款的明细如下： 客 户 金 额 发生时间 未偿还的原因 厦门市电机实业总公司 671,074.15 2000 尚待双方对账确认 鞍钢半连轧厂 224,948.66 1994 福建熔新机床铸造厂 115,112.61 1997 对方原材料不合格未付 合 计 1,011,135.42 （2）年末应付账款中欠持有本公司 5%（含 5%）表决权股份的股东单位的 款项 135,028,462.24 元，明细详见本附注六之（二）。 ４８ ２００３ 年年度报告 16. 预收账款 预收账款年末余额 28,580,054.33 元，其中 （1）年末账龄超过 1 年的预收账款的明细如下： 客 户 金 额 发生时间 未结转原因 山西省机电设备总公司 1,536,845.22 2002 年 对方代付货款，尚未提供承诺函 吉林省机电设备股份有限公 385,392.85 2001 年 对方代付货款，尚未提供承诺函 司工程机械分公司 刘朝阳 280,000.00 2002 年 对方代付货款，尚未提供承诺函 河北省农机总公司 272,200.00 1994 年 尚未结算 源隆房地产开发公司 268,975.00 2000 年 王淑英 241,000.00 2002 年 太原市机电公司 128,892.62 2000 年 吉林省农机工程机械有限公司 116,300.00 2001 年 武汉中南农机公司 110,000.00 2002 年 罗庆城 100,000.00 2001 年 长春机务段 100,000.00 2001 年 其他项目 1,871,174.46 2002 年及以前 合 计 5,410,780.15 （2）年末预收账款中无预收持有本公司 5%（含 5%）表决权股份的股东单 位的款项。 17. 应交税金 应交税金明细项目列示如下： 税种 年初数 本年计提数 本年缴交数 年末数 增值税 -5,737,574.96 26,926,339.77 37,351,779.44 -16,163,014.63 营业税 101,334.70 370,707.16 465,886.20 6,155.66 企业所得税 10,373,593.73 21,667,212.65 15,174,962.46 16,865,843.92 城市维护建设税 48,183.96 1,642,393.87 1,674,227.89 16,349.94 房产税 - 2,286,655.85 2,286,655.85 - 土地使用税 - 1,497,965.15 1,497,965.15 - 车船使用税 - 5,387.00 5,387.00 - 个人所得税 36,353.41 7,745,189.70 6,708,676.21 1,072,866.90 印花税 - 1,580,687.32 1,569,151.50 11,535.82 合计 4,821,890.84 63,722,538.47 66,734,691.70 1,809,737.61 ４９ ２００３ 年年度报告 18. 其他应交款 其他应交款明细列示如下： 项目 年末数 年初数 计缴标准 备注 教育费附加 7,007.11 19,745.73 地方教育附加 2,225.50 3,721.34 水利基金 4,167.83 904.54 公共维修基金 14,206,948.86 14,206,948.86 售房款的 20% 职工住房补贴 36,950,181.80 36,950,181.80 按住房货币化补贴的有关文件提取 其他 1,306.00 合计 51,171,837.10 51,181,502.27 19. 其他应付款 其他应付款年末余额 17,792,529.89 元，相关情况如下： （1）账龄超过 3 年的大额其他应付款明细如下： 项目 年末数 年初数 发生时间 备注 效益工资 6,345,456.89 6,345,456.89 改制以前 改制前遗留的效益工资 财政局返还名牌产品所 专项用于名牌产品市场开 2,908,069.89 5,338,830.33 1998 年 得税 拓，扩大和充实生产规模 房屋产权未办理，房改手续 职工房改款 766,060.30 825,675.00 1998 年 未办理 合计 10,019,587.08 12,509,962.22 （2）其他应付款年末余额中欠持有本公司 5%（含 5%）表决权股份的股东 单位的款项计 200,000.00 元，均为应付本公司控股股东厦门厦工集团有限公司的 款项。 20. 专项应付款 专项应付款明细项目列示如下： 种类 年末数 年初数 技术改造专项拨款 5,282,039.17 4,672,245.65 合计 5,282,039.17 4,672,245.65 21. 股本 ５０ ２００３ 年年度报告 （1）股本本年度变动情况列示如下： 本年增减变动(+,-) 项目 年初数 年末数 增加 减少 一、尚未流通股份 1.发起人股份 329,713,650.00 - - 329,713,650.00 其中： 境内法人持有股份 329,713,650.00 - - 329,713,650.00 尚未流通股份合计 329,713,650.00 - - 329,713,650.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 119,700,149.00 - - 119,700,149.00 已流通股份合计 119,700,149.00 - - 119,700,149.00 股份总数 449,413,799.00 - - 449,413,799.00 （2）年末法人股股东持股情况如下： 股东名称 持有法人股股份(万股) 占总股本比例（% ） 厦门厦工集团有限公司 32,971.365 73.365% 合计 32,971.365 73.365% 22. 资本公积 资本公积本年度变动情况列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 264,925,477.57 - - 264,925,477.57 股权投资准备 6,544,350.38 166,959.42 - 6,711,309.80 拨款转入 4,293,555.42 - - 4,293,555.42 关联交易差价 1,044,000.00 - - 1,044,000.00 合计 276,807,383.37 166,959.42 - 276,974,342.79 23. 盈余公积 盈余公积明细项目列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 45,914,834.22 7,968,697.44 - 53,883,531.66 法定公益金 8,217,706.78 7,968,697.44 - 16,186,404.22 补充流动资本 5,150,846.70 - - 5,150,846.70 合计 59,283,387.70 15,937,394.88 - 75,220,782.58 24. 未分配利润 未分配利润本年度变动情况如下： ５１ ２００３ 年年度报告 项目 金额 年初未分配利润 60,081,042.03 加：本年净利润 79,572,751.80 可供分配利润 139,653,793.83 减：分配普通股股利 44,941,379.90 减：提取法定公积金和法定公益金 15,937,394.88 年末未分配利润 78,775,019.05 注 1：本年度分配普通股股利 44,941,379.90 元，系根据财政部财会（2003） 12 号关于印发《企业会计准则——资产负债表日后事项》的通知，对上年度的 利润分配进行追溯调整，为 2003 年 8 月已支付的 2002 年度现金股利 44,941,379.9 元。 注 2：本年度对以前年度损益调整使年初未分配利润变动的金额为-35,457.59 元，调整事项为： 变动内容及变动原因 金额 依据和影响 按权益法核算的联营公司调整以前年度损益 -74,461.99 分公司调整以前年度损益 30,140.01 转回以前年度多摊开办费及租赁费 调整以前年度的法定公积金和公益金 8,864.40 合计 -35,457.58 注 3：合并报表年末未分配利润余额与母公司年末未分配利润余额差异为 622,666.78 元，系内部交易未实现的利润。 25. 未确认的投资损失 未确认的投资损失年末余额-234,980.04 元，系母公司未确认的对北京厦工工 程机械销售公司的投资损失。 26. 主营业务收入和主营业务成本 （1）按业务性质分项列示如下： 本年数 上年数 业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 装载机销售 2,492,998,317.04 2,165,510,451.50 1,608,033,297.14 1,356,577,388.98 配件销售 25,007,950.75 22,329,744.06 13,093,707.33 11,055,145.49 锻压机床产品销售 40,323,934.70 32,513,747.68 37,389,283.28 28,061,890.70 加工劳务 1,322,759.17 1,053,187.04 - - 租赁 6,496,135.00 3,832,685.63 - - 合计 2,566,149,096.66 2,225,239,815.91 1,658,516,287.75 1,395,694,425.17 注：主营业务收入本年数较上年数增长 54.73%，主营业务成本本年数较上年 数增长 59.44%，主要是本年度公司装载机的销售量比上年增长了 58.90%以上。 ５２ ２００３ 年年度报告 （2）按行业分布列示如下： 本年数 上年数 行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 制造业 2,558,330,202.49 2,220,353,943.24 1,658,516,287.75 1,395,694,425.17 加工劳务 1,322,759.17 1,053,187.04 租赁 6,496,135.00 3,832,685.63 合计 2,566,149,096.66 2,225,239,815.91 1,658,516,287.75 1,395,694,425.17 （3）本年前五名销售客户收入总额为 564,848,120.07 元，占全部销售收入的 22.02%。 27. 其他业务利润 本年其他业务收入及其他业务支出的明细情况如下： 收入 支出 利润 业务类别 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 材 料 销 195,480,745.87 119,824,709.69 187,978,934.82 108,121,018.23 7,501,811.05 11,703,691.46 售 租赁 1,467,018.42 4,263,728.90 1,161,119.73 1,843,656.00 305,898.69 2,420,072.90 铸件销售 2,759,301.20 992,292.28 3,401,868.00 1,154,915.92 -642,566.80 -162,623.64 劳务 81,621.26 65,961.21 486,564.00 742,984.52 -404,942.74 -677,023.31 其他 185,533.44 117,594.51 53,587.76 8,891.00 131,945.68 108,703.51 合计 199,974,220.19 125,264,286.59 193,082,074.31 111,871,465.67 6,892,145.88 13,392,820.92 28. 财务费用 财务费用的明细项目列示如下： 类别 本年数 上年数 利息支出 19,387,392.95 16,926,571.79 减：利息收入 4,773,203.02 6,102,542.72 汇兑损益 - 989.04 其他 689,857.09 137,086.48 合计 15,304,047.02 10,962,104.59 注：本年利息支出比上年增加 14.50%，主要原因为本年票据贴现利息支出比 上年增加。 29. 投资收益 投资收益的明细项目列示如下： ５３ ２００３ 年年度报告 项目 本年数 上年数 证券投资收益 - 81,082.08 联营或合营公司分配的利润 - 334,000.00 按权益法确认的投资收益 9,762,874.55 3,304,395.13 分公司注销清理收益 -112,169.70 27,966.55 计提的长期股权投资减值准备 -2,000,000.00 - 股权投资差额摊销 -8,991.43 - 其他 - -11,199.85 合计 7,641,713.42 3,736,243.91 注：计提的长期股权投资减值准备系对联营公司厦工建德(泉州)工程机械有 限公司计提。 30. 营业外收入 营业外收入明细项目列示如下： 项目 本年数 上年数 备注 出售房改房收入 242,091.00 545,320.00 处理固定资产净收益 531,708.06 267,575.53 罚款收入 17,000.00 18,369.80 其他 27,788.90 118,194.50 合计 818,587.96 949,459.83 31. 营业外支出 营业外支出明细项目列示如下： 项目 本年数 上年数 备注 处置固定资产净损失 523,653.97 321,249.78 债务重组损失 - 206,324.79 罚款支出 1,393.53 109,165.18 非常支出 1,246.02 5,531.06 固定资产盘亏 93,904.67 - 合计 620,198.19 642,270.81 32. 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 43,481,084.05 元，主要为管理费用、销售 费用、制造费用扣除工资性支出、折旧后的支出以及业务人员的出差请款、备用 金等。 （二）母公司报表主要项目注释 33. 应收账款 （1）应收账款按账龄分析列示如下： ５４ ２００３ 年年度报告 年末数 年初数 账龄 金额 比例（% ） 坏账准备 金额 比例（% ） 坏账准备 1 年以内 48,249,566.77 54.71 388,476.14 62,339,142.27 69.18 508,699.98 1—2 年 15,420,977.63 17.48 771,048.89 2,516,140.42 2.79 115,145.98 2—3 年 1,762,171.67 2.00 176,217.17 6,563,090.00 7.28 2,077,259.00 3—4 年 6,593,308.80 7.48 1,318,661.76 15,224,723.08 16.90 5,944,977.60 4—5 年 12,701,573.28 14.40 6,350,786.64 498,210.38 0.55 249,105.19 5 年以上 3,469,033.35 3.93 3,469,033.35 2,975,127.12 3.30 2,975,127.12 合计 88,196,631.50 100.00 12,474,223.95 90,116,433.27 100.00 11,870,314.87 （2）应收账款年末余额中持有本公司 5%（含 5%）表决权股份的股东单位 欠款合计 317,246.29 元，明细详见附注六之（二）； （3）年末应收账款前五名金额合计 26,899,281.39 元，其占应收账款总额的 比例为 30.50%。 （4）年末全额计提坏账准备或计提比例较大（超过 40%）的主要应收款项 明细如下： 客户名称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由 陕西厦工建德工程机械有 16,960,014.36 41.62% 7,059,057.18 账龄 3-5 年 限责任公司 海南国防科工办供销公司 2,886,000.00 59.51% 1,717,500.00 账龄 1-5 年以上 厦门经济特区贸易有限公司 1,319,127.12 100.00% 1,319,127.12 账龄 5 年以上 合计 21,165,141.48 10,095,684.3 34. 其他应收款 （1）其他应收款按账龄分析列示如下： 年末数 年初数 账龄 比例 金 额 坏账准备 金额 比例（% ） 坏账准备 （% ） 1 年以内 12,376,282.53 64.35 43,248.52 8,719,250.83 32.86 14,470.38 1—2 年 192,122.99 1.00 7,861.35 1,207,288.44 4.55 48,916.67 2—3 年 526,321.61 2.74 52,632.16 7,711,583.87 29.06 106,914.21 3—4 年 1,074,414.39 5.59 203,211.29 5,414,039.39 20.41 52,161.09 4—5 年 687,283.85 3.56 199,862.52 30,812.97 0.12 15,406.49 5 年以上 4,376,881.47 22.76 3,526,881.47 3,447,938.21 13.00 3,447,938.21 合计 19,233,306.84 100.00 4,033,697.31 26,530,913.71 100.00 3,685,807.05 （2）其他应收款年末余额中持有本公司 5%（含 5%）表决权股份的股东单 位欠款合计 2,501,842.01 元，明细详见附注六之（二）； （3）其他应收款年末余额额较大的其他应收款明细如下： ５５ ２００３ 年年度报告 名称 金额 性质或内容 备注 2,501,842.01 待收回搬迁补偿款 厦门厦工集团有限公司 股东 泉州市鲤城区人民法院 1,600,000.00 保证金 厦门奔马房地产开发有限公司 980,360.00 购房款 厦门齿轮厂 850,000.00 借款 关联方 郑天强 701,162.10 备用金 注：其他应收款年末余额前五名金额合计 6,633,364.11 元，其占其他应收款 总额的比例为 34.49%。 （4）年末其他应收款账龄在 3 年以上的主要欠款单位如下： 名称 金额 欠款原因 未收回原因 厦门奔马房地产开发有限公司 980,360.00 购房款 厦门齿轮厂 850,000.00 借款 关联方 岭南机电产品经营部 505,000.00 购货款 离退办 500,000.00 借款 合计 2,835,360.00 （5）年末全额计提坏账准备或计提比例较大（超过 40%）的主要应收款项 明细如下： 名 称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由 岭南机电产品经营部 505,000.00 100.00% 505,000.00 账龄 5 年以上 离退办 500,000.00 100.00% 500,000.00 账龄 5 年以上 福州锅炉厂 258,000.00 100.00% 258,000.00 账龄 5 年以上 福州铸造厂 253,021.39 100.00% 253,021.39 账龄 5 年以上 厦门鑫永铭机械成套公司 226,591.16 100.00% 226,591.16 账龄 5 年以上 大连起重机厂 151,000.00 100.00% 151,000.00 账龄 5 年以上 厦门机械冶金所 121,508.20 100.00% 121,508.20 账龄 5 年以上 合 计 2,015,120.75 2,015,120.75 ５６ ２００３ 年年度报告 35. 长期股权投资 （1）长期股权投资明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 按权益法核算的长期投 120,021,530.33 11,566,738.31 1,720,000.00 129,868,268.64 资 按成本法核算的长期投 47,048,397.98 - 136,400.00 46,911,997.98 资 股权投资差额 89,914.28 - 8,991.43 80,922.85 减：长期投资减值准备 7,620,000.00 2,000,000.00 - 9,620,000.00 合 计 159,539,842.59 9,566,738.31 1,865,391.43 167,241,189.47 （2）按权益法核算的股权投资明细项目列示如下： 累计权益增 本年权益增 本年现金 被投资单位名称 初始投资额 年初余额 年末余额 减额 减额 红利 厦门锻压机床有 106,170,000.00 -19,308,505.36 86,231,485.60 630,009.04 - 86,861,494.64 限公司 厦工机械（宜春） 4,500,000.00 944,143.28 4,437,247.98 1,006,895.30 - 5,444,143.28 有限公司 北京厦门工程机 1,000,000.00 -1,000,000.00 - - - - 械销售公司 厦门雪孚工程机 5,322,041.25 5,322,041.25 - - 5,322,041.25 械有限公司 - 厦工新宇机械有 3,520,000.00 13,127,626.13 9,529,130.68 8,118,495.45 1,000,000.00 16,647,626.13 限公司 厦工机械施工有 4,000,000.00 1,453,008.25 5,019,746.72 1,153,261.53 720,000.00 5,453,008.25 限公司 厦工建德 (泉州)工 8,000,000.00 - 8,000,000.00 - - 8,000,000.00 程机械有限公司 厦工机械运输有 1,500,000.00 639,955.09 1,481,878.10 658,076.99 - 2,139,955.09 限公司 合计 134,012,041.25 -4,143,772.61 120,021,530.33 11,566,738.31 1,720,000.00 129,868,268.64 ５７ ２００３ 年年度报告 （3）按成本法核算的股权投资明细项目列示如下： 被投资单位名称 投资期限 股权比例 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 重庆恒达钢业股份有限公 1993- 1.89% 6,680,000.00 - - 6,680,000.00 司 上海东方机械租赁有限公 1994- 2.06% 496,000.00 - 136,400.00 359,600.00 司 厦门大华机械有限公司 1993- 10% 120,000.00 - - 120,000.00 厦门足球俱乐部股份有限 3股 900,000.00 - - 900,000.00 公司 福建兴业证券公司 1999- 2500 万股 37,500,000.00 - - 37,500,000.00 中国华大工程投资有限公 2000- 572,397.98 - - 572,397.98 司 2002 年 厦门厦工机械销售公司 19% 380,000.00 - - 380,000.00 -2012 年 厦门厦工服务有限公司 72.72% 400,000.00 - - 400,000.00 合计 47,048,397.98 - 136,400.00 46,911,997.98 （4）股权投资差额明细项目列示如下： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 厦工机械施工有 89,914.28 被投资单位增资 2003.1-2012.12 8,991.43 80,922.85 限公司 合计 89,914.28 8,991.43 80,922.85 （5）长期股权投资减值准备变化情况及计提原因列示如下： 项目 年初数 本年增减 年末数 计提原因 厦门雪孚工程机械有限公司 3,500,000.00 - 3,500,000.00 被投资单位潜亏 厦工建德（泉州）工程机械有限公司 4,000,000.00 2,000,000.00 6,000,000.00 被投资单位潜亏 被投资单位经营 厦门大华机械有限公司 120,000.00 - 120,000.00 不善 合计 7,620,000.00 2,000,000.00 9,620,000.00 36. 主营业务收入和主营业务成本 （1）按业务性质分项列示如下： 本年数 上年数 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 装载机销售 2,493,145,206.12 2,173,450,674.90 1,595,739,886.40 1,347,156,551.06 配件销售 21,912,374.70 20,157,769.91 12,501,793.75 11,043,907.86 合计 2,515,057,580.82 2,193,608,444.81 1,608,241,680.15 1,358,200,458.92 注：主营业务收入本年数较上年数增长 56.39%，主营业务成本本年数较上年 数增长 61.51%，主要是本年度公司装载机的销售量比上年增长了 58.90%以上。 （2）按行业分布列示如下： ５８ ２００３ 年年度报告 本年数 上年数 行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 制造业业务 2,515,057,580.82 2,193,608,444.81 1,608,241,680.15 1,358,200,458.92 合计 2,515,057,580.82 2,193,608,444.81 1,608,241,680.15 1,358,200,458.92 （3）本年前五名销售客户收入总额为 564,848,120.07 元，占全部销售收入的 22.46%。 37. 财务费用 财务费用的明细项目列示如下： 类别 本年数 上年数 利息支出 18,438,018.99 15,781,565.24 减：利息收入 4,616,825.01 5,952,260.01 汇兑损益 - 989.04 其他 677,156.65 129,926.22 合计 14,498,350.63 9,960,220.49 注：本年利息支出比上年增加 16.83%，主要原因为本年票据贴现利息支出比 上年增加。 38. 投资收益 投资收益的明细项目说明如下： 项目 本年数 上年数 证券投资收益 - 81,082.08 联营或合营公司分配的利润 - 334,000.00 按权益法确认的投资收益 11,399,778.89 3,277,376.60 分公司注销清理收益 -112,169.70 27,966.55 计提的长期股权投资减值准备 -2,000,000.00 - 股权投资差额摊销 -8,991.43 - 其他 - -11,199.85 合计 9,278,617.76 3,709,225.38 39. 营业外收入 营业外收入明细情况如下： 项目 本年数 上年数 备注 出售房改房收入 143,611.00 - 处理固定资产净收益 301,202.77 215,230.70 罚款收入 17,000.00 18,369.80 其他 27,199.80 65,694.50 合计 489,013.57 299,295.00 ５９ ２００３ 年年度报告 40. 营业外支出 营业外支出明细项目列示如下： 项目 本年数 上年数 备注 处置固定资产净损失 523,653.97 224,774.78 债务重组损失 - 206,324.79 罚款支出 1,093.53 102,400.64 非常支出 - 2,400.02 合计 524,747.50 535,900.23 六、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1. 存在控制关系的关联方： 经济性质 法定 公司名称 注册地 主营业务 与本公司的关系 或类型 代表人 从事国有资产的经营、管理，以 厦门国有资产投资公司 厦门 母公司控股股东 国有企业 叶天捷 投资收益进行再投资等 工程机械及其配件制造、加工、 厦门厦工集团有限公司 厦门 母公司 国有独资 卓志平 修理 北京厦门工程机械销售公司 北京 工程机械及配件销售 全资子公司 股份 熊光敏 厦门锻压机床有限公司 厦门 锻压、设备等制造加工 控股子公司 有限公司 黄福顺 生产和销售工程机械产品及相 厦工机械（宜春）有限公司 江西 控股子公司 有限公司 白飞平 关零部件 2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 货币单位：人民币万元 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 厦门厦工集团有限公司 70,169.00 70,169.00 北京厦门工程机械销售公司 100.00 100.00 厦门锻压机床有限公司 9,589.00 9,589.00 厦工机械（宜春）有限公司 500.00 500.00 ６０ ２００３ 年年度报告 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 货币单位：人民币万元 年初数 本年增加数 年末数 公司名称 金额 比例( % ) 金额 比例( % ) 金额 比例( % ) 厦门厦工集团有限公司 32,971.365 73.365 - - 32,971.365 73.365 北京厦门工程机械销售公司 100.00 100.00 - - 100.00 100.00 厦门锻压机床有限公司 8,630.10 90.00 - - 8,630.10 90.00 厦工机械（宜春）有限公司 450.00 90.00 - - 450.00 90.00 4. 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 厦门银华机械厂 同一母公司 厦门齿轮厂 同一母公司 厦工集团三明重型机器有限公司 同一母公司 福建三明三重锻铸有限公司 同一母公司 厦门雪孚工程机械有限公司 合营子公司 厦门厦工新宇机械有限公司 联营子公司 厦工建德(泉州)工程机械有限公司 联营子公司 厦工机械施工有限公司 联营子公司 厦工机械运输有限公司 联营子公司 厦门机械销售有限公司 联营子公司 （二）关联方交易 1. 采购货物 本公司向关联方采购货物有关明细资料如下： 关联方名称 2003 年度 2002 年度 厦门厦工新宇机械有限公司 197,163,762.78 119,848,348.56 厦门齿轮厂 125,099,431.73 72,814,828.68 厦门银华机械厂 71,152,769.63 43,187,710.11 厦工集团三明重型机器有限公司 599,145.3 2,356,529.84 福建三明三重锻铸有限公司 2,000,553.00 - 厦门机械销售有限公司 62,573,504.27 - 厦门叉车厂 64,957.26 - 厦工建德(泉州)工程机械有限公司 - 5,813,443.93 定价政策：按市场独立交易的价格确定。 ６１ ２００３ 年年度报告 2. 销售货物 本公司向关联方销售货物有关明细资料如下： 关联方名称 2003 年度 2002 年度 厦门厦工集团有限公司 1,142,203.01 1,114,949.04 厦门厦工新宇机械有限公司 98,558,800.67 58,218,872.23 厦门银华机械厂 553,737.54 3,473,839.32 厦门齿轮厂 10,223,900.88 5,228,083.52 厦工集团三明重型机器有限公司 28,111.11 21,576.92 厦门厦工机械销售公司 59,602,991.56 11,787,606.84 厦工服务公司 2,087,692.32 668,649.30 定价政策：按市场独立交易的价格确定。 3. 关联往来 年末应收应付关联单位的款项余额如下： 科目 关联方 年初数 本年增加 本年减少 年末数 应收账款 厦门厦工集团有限公司 318,358.11 752,144.97 753,256.79 317,246.29 预付账款 厦门厦工机械销售有限公司 4,825,000.00 71,209,000.00 73,211,000.00 2,823,000.00 其他应收款 厦门厦工集团有限公司 2,501,842.01 2,501,842.01 厦工建德（泉州）工程机械 其他应收款 345,916.71 - - 345,916.71 有限公司 其他应收款 厦门齿轮厂 850,000.00 - - 850,000.00 其他应收款 厦门市国有资产投资公司 12,065,253.24 - 212,994.71 11,850,258.53 其他应收款 厦门雪孚工程机械有限公司 170,000.00 10,000.00 - 180,000.00 其他应收款 厦门厦工新宇机械有限公司 5,793,026.60 1,080,205.27 6,873,231.87 - 其他应收款 厦工服务公司 1,237,327.00 785,784.05 1,360,912.88 662,198.17 应付票据 厦门厦工新宇机械有限公司 18,603,792.73 80,333,721.12 78,928,771.13 20,008,742.72 应付票据 厦门齿轮厂 13,121,799.62 97,437,467.24 75,342,696.82 35,216,570.04 应付票据 厦门银华机械厂 7,255,824.29 60,578,535.82 45,187,122.34 22,647,237.77 应付账款 厦门厦工新宇机械有限公司 1,588,596.27 226,405,010.63 222,552,715.83 5,440,891.07 应付账款 厦门齿轮厂 1,691,592.32 156,368,885.02 157,220,560.34 839,917.00 应付账款 厦门银华机械厂 59,002.61 93,248,740.31 93,002,988.44 304,754.48 应付账款 福建三明铸锻有限公司 299,788.00 4,405,765.30 4,231,575.30 473,978.00 应付账款 厦门厦工集团有限公司 - 137,463,028.50 2,434,566.26 135,028,462.24 其他应付款 厦工机械运输有限公司 - 3,516,862.31 3,299,142.97 217,719.34 其他应付款 厦工机械施工有限公司 1,424,933.72 - 481,233.48 943,700.24 ６２ ２００３ 年年度报告 七、或有及承诺事项 本公司无需披露的重大或有及承诺事项。 八、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司于 2004 年 2 月 11 日召开董事会，通过以下 2003 年度利润分配预案： 按 2003 年度净利润的 10%提取法定公积金，按 2002 年度净利润的 10%提取法定 公益金，并以 2003 年 12 月 31 日股本为基数向全体股东每股派发现金红利 0.10 元（含税）。该利润分配预案尚须经股东大会批准。 九、其他重大事项 本公司无需披露的其他重大事项。 ６３ ２００３ 年年度报告 第十二节 备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。 2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、本年度在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露公司文件正本及公告原 件。 厦门工程机械股份有限公司 董事长： 王昆东 二○○四年二月十一日 ６４