*ST海华(600243)青海华鼎2004年年度报告

青海华鼎实业股份有限公司 600243 2004 年年度报告 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 8 六、公司治理结构 .................................................................... 11 七、股东大会情况简介 ................................................................ 12 八、董事会报告 ...................................................................... 13 九、监事会报告 ...................................................................... 19 十、重要事项 ........................................................................ 20 十一、财务会计报告 .................................................................. 23 十二、备查文件目录 .................................................................. 35 2 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事陈锦荣因出差，委托董事于世光代为出席审议本年报的董事会会议，并行使表决权。 3、广州羊城会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人于世光，主管会计工作负责人王淑云，会计机构负责人（会计主管人员）张桂范 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：青海华鼎实业股份有限公司 公司英文名称：QingHai HuaDing Industrial CO.,LTD. 公司英文名称缩写：QHHD 2、公司法定代表人：于世光 3、公司董事会秘书：刘文忠 联系地址：青海省西宁市昆仑路 1 号昆仑壹号大厦 A 楼 8 层 电话：0971-6249618 传真：0971-6249617 E-mail：liuwzhd@21cn.com 公司证券事务代表：马新萍 联系地址：广东省广州市番禺区石楼镇石清路 12 号 电话：020-84860333 传真：020-84869191 E-mail：ivyma@21cn.com 4、公司注册地址：青海省西宁市柴达木西路 101 号 公司办公地址：青海省西宁市昆仑路 1 号昆仑壹号大厦 A 楼 8 层 邮政编码：810000 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：qhhdsyoffice@china.com 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：青海省西宁市昆仑路 1 号昆仑壹号大厦 A 楼 8 层公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：青海华鼎 公司 A 股代码：600243 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 8 月 18 日 公司首次注册登记地点：青海省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2000 年 11 月 10 日 公司法人营业执照注册号：6300001201067 公司税务登记号码：63010571040232X 公司聘请的境内会计师事务所名称：广州羊城会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：广东省广州市东风中路 410 号健力宝大厦 25 楼 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 3 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 利润总额 14,162,408.58 净利润 10,242,556.92 扣除非经常性损益后的净利润 3,603,549.95 主营业务利润 74,916,523.93 其他业务利润 1,561,020.88 营业利润 11,299,171.90 投资收益 -90,943.57 补贴收入 0.00 营业外收支净额 2,938,396.43 经营活动产生的现金流量净额 18,195,306.90 现金及现金等价物净增加额 -9,209,697.10 （二）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期 2002 年 主要会计数据 2004 年 2003 年 增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 438,108,938.10 399,155,106.13 9.76 346,151,196.89 346,151,196.89 利润总额 14,162,408.58 14,771,740.54 -4.12 17,348,728.55 17,348,728.55 净利润 10,242,556.92 10,771,867.51 -4.91 13,276,364.75 13,276,364.75 扣除非经常性损益的净利润 3,603,549.96 9,382,894.46 -61.59 11,947,906.41 11,947,906.41 本期比上期 2002 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 调整后 调整前 总资产 855,899,545.03 786,991,850.46 8.76 726,332,759.76 726,332,759.76 股东权益 424,290,253.54 413,923,886.50 2.50 407,244,181.26 402,546,181.26 经营活动产生的现金流量净 18,195,306.90 9,098,600.22 99.98 648,927.81 407,244,181.26 额 本期比上期 2002 年 主要财务指标 2004 年 2003 年 增减(%) 调整后 调整前 每股收益（全面摊薄） 0.0654 0.0688 -4.94 0.0848 0.0848 最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄） 2.41 2.60 -7.31 3.26 3.30 （%） 扣除非经常性损益的净利润 的净资产收益率（全面摊 0.85 2.27 -62.56 2.93 2.97 薄）（%） 每股经营活动产生的现金流 0.116 0.058 100.00 0.004 0.004 量净额 每股收益（加权平均） 0.0654 0.0688 -4.94 0.0848 0.0848 扣除非经常性损益的净利润 0.0230 0.0599 -61.60 0.0763 0.0763 的每股收益（全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润 0.0230 0.0599 -61.60 0.0763 0.0763 的每股收益（加权平均） 净资产收益率（加权平均） 2.44 2.61 -6.51 3.28 3.32 （%） 扣除非经常性损益的净利润 的净资产收益率（加权平 0.86 2.27 -62.11 2.95 2.98 均）（%） 本期比上期 2002 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 调整后 调整前 每股净资产 2.71 2.64 2.65 2.60 2.57 调整后的每股净资产 2.47 2.50 -1.20 2.49 2.46 4 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 （三）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.66 17.88 0.48 0.48 营业利润 2.66 2.70 0.07 0.07 净利润 2.41 2.44 0.07 0.07 扣除非经常性损益后的净利润 0.85 0.86 0.02 0.02 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 156,600,000.00 229,132,214.01 7,071,984.04 3,535,992.04 17,583,696.41 413,923,886.50 本期增 123,810.12 1,024,255.69 512,127.85 10,242,556.92 11,902,750.58 加 本期减 1,536,383.54 1,536,383.54 少 期末数 156,600,000.00 229,256,024.13 8,096,239.73 4,048,119.89 26,289,869.79 424,290,253.54 1)、资本公积变动原因：增加数为债务重组收益转入其他资本公积。 2)、盈余公积变动原因：增加数为本期实现净利润分配。 3)、法定公益金变动原因：增加数为本期实现净利润分配。 4)、未分配利润变动原因：增加数为本期实现净利润，减少数为提取法定盈余公积和法定公益 金。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 101,600,000 101,600,000 其中： 国家持有股份 50,340,000 50,340,000 境内法人持有股份 51,260,000 51,260,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 101,600,000 101,600,000 二、已上市流通股份 5 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 1、人民币普通股 55,000,000 55,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 55,000,000 55,000,000 三、股份总数 156,600,000 156,600,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 25,096 户。其中：非流通股股东 5 户，流通 A 股股东 25,091 户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别股 股东性质 年末持股情 份类别（已 质押或冻结 （国有股东 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) 况 流通或未流 情况 或外资股 通） 东） 青海重型机床有限责任公 0 50,000,000 31.93 未流通 国有股东 司 广东万鼎企业集团有限公 冻结 0 49,720,000 31.75 未流通 国有股东 司 49,720,000 番禺万鸣实业有限公司 0 1,200,000 0.77 未流通 国有股东 唐山重型机床厂 0 340,000 0.22 未流通 国有股东 庄河市观驾山建筑工程公 0 340,000 0.22 未流通 国有股东 司 阚洪兴 207,980 0.13 已流通 陈吉敏 173,100 0.11 已流通 高艳萍 148,861 0.10 已流通 谢文萍 116,186 0.07 已流通 王珩武 114,800 0.07 已流通 前十名股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中,其中五名未流通股股东不存在关联关系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管 理办法》规定的一致行动人；其他五名流通股股东未知其关联关系 6 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：青海重型机床有限责任公司 法人代表：魏连成 注册资本：20,925 万元人民币 成立日期：2001 年 12 月 28 日 主要经营业务或管理活动：主要经营性资产全部进入上市公司，目前主要经营授权范围内的国有 资产管理和存续母体的经营及股权管理。 （2）实际控制人情况 公司名称：中国华融资产管理公司 法人代表：杨凯生 注册资本：1,000,000 万元人民币 成立日期：1999 年 10 月 19 日 主要经营业务或管理活动：处置政策性不良资产，债转股，证券委托代理业务。 青海重型机床有限责任公司前身为青海重型机床厂，成立于 1971 年，由于债转股于 2001 年 12 月 28 日改制为有限责任公司，中国华融资产管理公司占股权 54.53%，青海国有机电控股公司占股权 45.47%。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 国家财政部 青海省国有资产管理委员会 100% 100% 中国华融资产管理公司 青海国有机电控股公司 54.53% 45.47% 青海重型机床有限责任公司 31.93% 青海华鼎重型机床有限公司司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 法人 注册资 成立日 股东名称 主要经营业务或管理活动 代表 本 期 广东万鼎企 制造、加工普通机器、家具、洁具、日用百货、日用 1994- 业 集 团 有 限 李军 8,000 化工、电子产品、印刷、三来一补、销售、国内商业 10-06 公司 及物资供销业。 广东万鼎企业集团有限公司前身为番禺市石楼镇经济发展总公司，成立于 1986 年，1994 年改制 为有限责任公司。 7 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 阚洪兴 207,980 A股 陈吉敏 173,100 A股 高艳萍 148,861 A股 谢文萍 116,186 A股 王衍武 114,800 A股 姚建霞 112,400 A股 沈建龙 111,700 A股 陈幼新 105,249 A股 叶媄媄 101,400 A股 黑龙江春辉投资 100,000 A股 未知流通股股东之间的关联关系。 前十名股东中,其中五名未流通股股东不存在关联关系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管 理办法》规定的一致行动人，与流通股股东不存在关联关系；未知流通股股东之间的关联关系。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 年 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 股份增 变动 姓名 职务 性别 龄 期 期 股数 股数 减数 原因 于世光 董事长 男 47 2004-12-19 2007-12-18 0 0 魏连成 副董事长 男 59 2004-12-19 2007-12-18 0 0 杨拥军 董事、总经理 男 42 2004-12-19 2007-12-18 0 0 董事、副总经 刘文忠 男 42 2004-12-19 2007-12-18 0 0 理、董事会秘书 李跃南 董事 男 45 2004-12-19 2007-12-18 0 0 陈锦荣 董事 男 60 2004-12-19 2007-12-18 0 0 季荣华 独立董事 男 61 2004-12-19 2007-12-18 0 0 周继芝 独立董事 女 57 2004-12-19 2007-12-18 0 0 丁宝山 独立董事 男 41 2004-12-19 2007-12-18 0 0 余建国 监事会主席 男 55 2004-12-19 2007-12-18 0 0 冯克顺 监事、工会主席 男 53 2004-12-19 2007-12-18 0 0 刘富斌 监事 男 48 2004-12-19 2007-12-18 0 0 吴美玲 监事 女 41 2004-12-19 2007-12-18 0 0 马新萍 监事 女 30 2004-12-19 2007-12-18 0 0 王淑云 总会计师 女 55 2004-12-19 2007-12-18 0 0 薛同毅 副总经理 男 59 2004-12-19 2007-12-18 0 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)于世光，大学文化，中共党员，曾任番禺市市委党校教员、番禺市石楼镇经济发展总公司总 经理、广东万鼎企业集团有限公司董事长兼总经理。曾荣获全国星火科技标兵。1998 年 8 月至今任 公司董事长。 8 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 (2)魏连成，大专文化，高级经济师，中共党员。曾任南京有线电厂技术员，1970 年后历任青海 重型机床厂计划科科长、副总经济师、副厂长、厂长兼党委书记。曾荣获中国机械工业优秀企业家。 本公司第一、二届董事会副董事长兼总经理，2003 年 4 月辞去总经理职务，现任公司副董事长、青 海重型机床有限责任公司董事长。 (3)杨拥军，研究生，高级工程师，中共党员。曾任青海重型机床厂工具车间副主任；生产处副 处长、处长；计量检查处处长；厂长助理、常务副厂长兼总工程师。本公司第一、二届董事会董事兼 副总经理，2003 年 4 月起任公司董事、总经理。 (4)刘文忠，研究生，高级工程师，曾任青海重型机床厂计划处副处长等职，本公司第一、二届 董事会秘书，现任本公司董事、副总经理、董事会秘书。 (5)李跃南，研究生，经济师，中共党员。曾任浙江省衢州市土特产总公司会计兼团委书记、行 政计财科科长兼法律顾问，建盈（番禺、珠海）塑料五金实业有限公司财务部部长、行政经理，广东 万鼎企业集团有限公司财务部经理。现任本公司董事、青海茂源贸易有限公司执行董事。 (6)陈锦荣，大专学历，经济师，中共党员，1963 年 6 月至 1990 年在石楼配件厂担任厂长， 1991 年至 1998 年任番禺恒联食品机械厂厂长，1998 年至今任青海华鼎实业股份有限公司番禺恒联食 品机械厂厂长、现任本公司董事、广东恒联食品机械有限公司总经理。 (7)季荣华，大学文化，高级经济师，中共党员，曾任机械部基本建设局副科长、科长，中国兵 器工业总公司副处长，机械工业部规划研究院计划处处长、副院长，机械工业规划研究院副院长， 《工程建设与设计》杂志编委，现任北京麦克斯企业管理咨询公司副总经理。2001 年 11 月起任公司 独立董事。 (8)周继芝，高级会计师，曾任中国人民解放军第三五一九工厂总会计师，中国诚信证券评估有 限公司副总经理、上海中诚信证券评估投资有限公司副董事长及上海金成昌投资管理有限公司董事 长，现任中金丰德投资控股有限公司总经济师。2002 年 6 月起任本公司独立董事。 (9)丁宝山，经济学博士，高级经济师，1991 年 7 月至 2000 年 6 月，在国务院研究室工作，曾 任副处长、处长等职，期间 1994 年年初-1995 年 6 月，在广东省番禺市挂职锻炼，担任市长助理兼 市体改办主任。2000 年 7 月至今，任广州汽车工业集团总经济师，兼任广汽（香港）有限公司、中 隆投资有限公司、骏威汽车有限公司（香港上市公司，代码 203）执行董事。2004 年 5 月起任公司独 立董事。 (10)余建国，大专文化，经济师，中共党员，曾任青海第一机床厂曲型车间副主任、党支部书记 兼副主任、党支部书记兼主任；大件车间党支部书记兼主任；装配车间党支部书记兼主任；厂党委副 书记兼纪委书记、厂长兼党委副书记、党委书记。现任青海一机数控机床有限责任公司党委书记，本 公司监事会主席。 (11)冯克顺，大专文化 ，高级政工师，中共党员，曾任青海重型机床厂组织部副部长；劳动人 事科科长兼党支部书记；工具科科长兼党支部书记；劳动人事处处长；组织部部长；厂党委副书记兼 副厂长。现任本公司工会主席，监事。 (12)刘富斌，大学文化，高级政工师，中共党员。历任青海重型机床厂党委宣传部干事、副部 长、厂办副主任、主任、厂工会主席、副厂长等职。现任青海华鼎重型机床有限责任公司总经理，本 公司监事。 (13)吴美玲，大专文化，会计师，中共党员，曾任青海重型机床厂财务处会计员、副处长、处 长、计财部部长助理、部长，青海华鼎实业股份有限公司青海重型机床公司总经理助理。现任青海华 鼎重型机床有限责任公司副总经理，本公司监事。 (14)马新萍，大学文化，曾任广东万鼎企业集团有限公司外经办、总经办秘书，现任广州番禺华 鼎南方科创有限公司总经理，本公司监事。 (15)王淑云，大专文化，高级会计师，中共党员，曾任青海重型机床厂财务处副处长、处长，厂 副总会计师、总会计师、本公司财务总监，现任本公司总会计师。 (16)薛同毅，大学文化，高级工程师，中共党员。曾任青海第一机床厂研究所所长、厂长助理、 经营厂长兼总经济师，上海江湾机械厂副厂长兼总经济师，本公司董事会独立董事。曾荣获国家科技 大会奖、国家科技进步三等奖。现任公司副总经理。 2、在股东单位任职情况 9 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 青海重型机床有限责 是 魏连成 董事长 2003-08-10 任公司 （二）在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：本公司的独立董事在公司领取独立董事津贴，独立 董事津贴标准为每人每年 2.16 万元，由公司 2001 年年度股东大会审议通过。其他董事、监事均未在 公司领取津贴，在公司领取报酬的董事（不包括独立董事）、监事、高级管理人员的收入均是其作为 公司行政管理人员的收入。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：按公司章程规定，董事、监事的报酬由股东大会决 定，其他高级管理人员的报酬由董事会决定。公司成立后一直沿用的是大股东青海重型机床厂（现青 海重型机床有限责任公司）和二股东广东万鼎企业集团有限公司的薪酬标准，并根据业绩考核的结果 领取相应的报酬。 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 49.24 金额最高的前三名董事的报酬总额 19.10 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总 14.68 额 独立董事的津贴 2.16 独立董事参加董事会、股东大会或根据公司章程行使其 独立董事的其他待遇 他职权时发生的必要费用，包括但不限于交通费、住宿 费等由公司据实报销。 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 董事魏连成 在任职的股东单位领取报酬 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 5-8 万元 4 3-5 万元 2 3 万元以下 9 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 尹家骏 董事 因到退休年龄，提出辞职 肖召光 董事、副总经理 工作变动 宋齐婴 董事 工作变动 薛同毅 独立董事 工作变动 10 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年 3 月 28 日公司第二届第十二次董事会审议通过同意肖召光先生因工作变动不再担任公司 副总经理职务，聘用刘文忠先生为公司副总经理；2004 年 12 月 19 日公司董事会换届后第三届第一 次董事会审议通过，继续聘用上届董事会聘用的高级管理人员，增加聘用薛同毅先生为公司副总经 理。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,508 人，需承担费用的离退休职工为 0 人，公司离退休职工全 部进入社会统筹。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 技术 273 销售 77 财务 44 管理 238 生产 1,646 其他 230 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专以上 458 中专高中以下 2,050 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规以及 《公司章程》的有关规定，结合公司的实际，不断健全和完善公司治理结构,进一步使股东大会、董 事会、经理层逐步形成各司其职、各负其责、相互协调、相互制衡的关系，并通过《公司章程》、 《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》、《公司监事会议事规则》、《公司独立董事 制度》、《公司总经理工作细则》、《公司董事会秘书工作细则》、《公司财务管理制度》、《公司 关联交易管理办法》、《公司信息内部管理与对外披露制度》等一系列相应配套的管理制度，从体 制、制度和程序上保证公司决策的科学化、民主化，提高了决策的水平和效率，从全体股东的利益出 发，进一步防范公司的决策失误，规避市场风险，保障投资者利益。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 季荣华 6 6 周继芝 6 6 薛同毅 2 2 丁宝山 4 3 1 报告期内，公司独立董事能够按照相关法律法规及《公司章程》、《公司独立董事制度》的有关 规定，认真履行独立董事的职责和行使独立董事的职权，积极参加董事会会议，发挥自己的特长，对 公司重大决策、董事及高级管理人员的任免、对外担保等事项发表自己的独立意见，提高了公司董事 11 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 会专业化、科学化决策水平。能及时了解公司的基本经营情况，本着诚信、勤勉的精神维护公司整体 利益和全体股东的合法权益，对促进公司的规范运做、完善公司治理结构起到了积极的推动作用。在 实际工作中无违反国家有关法律法规和《公司章程》的规定和损害国家、公司和股东利益的行为。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司具有独立完整的业务及自主开发和经营体系，与控股股东完全分开，对控股 股东及其关联企业不存在依赖关系，且不存在同业竞争。公司拥有独立的原材料采购和产品生产、销 售系统，主要原材料的采购和产品的生产、销售不依赖于控股股东及其关联企业。 2)、人员方面：公司拥有独立的劳动、人事及工资管理体系；公司总经理、副总经理等高级管理 人员均在本公司领取薪酬，未在股东单位担任除董事之外的其他重要职务或领取报酬。 3)、资产方面：公司拥有独立于控股股东的生产系统、土地使用权和房屋所有权，资产与控股股 东严格分开。根据公司与第一大股东青海重型机床有限责任公司及第二大股东广东万鼎企业集团有限 公司签订的《商标使用许可协议》，报告期内公司无偿使用青海重型机床有限责任公司的“青重牌” 商标和广东万鼎企业集团有限公司的“恒联牌”、“力嘉牌”商标。 4)、机构方面：公司自设完整独立的生产技术经营管理机构，自主运作。与控股股东及其关联企 业的办公机构和生产经营场所分开，不存在混合经营和合署办公的情况。 5)、财务方面：本公司拥有独立的财务部门，建立了独立完整的会计核算体系和财务管理制度， 拥有独立的银行帐户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司已经初步建立了目标责任制考核体系，加强对高级管理人员的激励和约束。 1、考评机制：对公司高级管理人员的考评主要采用目标考核，从能力和成果两个方面对经营班 子进行考评，并根据考评结果决定高级管理人员下年度的年薪定级、岗位安排及提议是否继续聘用。 2、激励约束机制：公司制定了《高级管理人员激励约束机制》，经营者年薪分基本年薪和绩销 年薪，实行经营者收入与经营业绩挂钩，以充分调动经营者的积极性。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 3 月 31 日，董事会在《上海证券报》刊登了关于召开 2003 年年度股东大会的通知公 告，股东大会于 2004 年 5 月 21 日上午 9 时在青海省大通县青海华鼎重型机床有限责任公司会议室召 开。出席会议的股东及股东代理人 4 人，代表股份数 101,260,000 股，占公司总股本的 64.66%。会 议由董事长于世光先生主持。经大会审议并逐项表决通过了如下决议： 股东大会通过的决议及披露情况： 审议通过了《2003 年度公司董事会工作报告》； 审议通过了《2003 年度公司监事会工作报告》； 审议通过了《2003 年度公司财务决算报告》； 审议通过了《公司 2003 年度利润分配方案》； 审议通过了《关于修改《公司章程》的议案》； 审议通过了《关于部分董事变更的议案》； 审议通过了《关于续聘广州羊城会计师事务所有限公司担任公司 2004 年度财务报告审计机构的 议案》； 审议通过了《关于调整普及型加工中心和数控机床产业化工程项目投资额的议案》。 选举更换公司董事监事情况： 12 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 同意肖召光先生、宋齐婴先生、尹家骏先生辞去公司董事职务，同意薛同毅先生辞去独立董事职 务； 选举陈锦荣先生、李跃南先生、刘文忠先生为公司董事，选举丁宝山先生为公司独立董事。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 22 日刊登在上海证券报上。 本次年度股东大会聘请广东信扬律师事务所全奋律师现场见证，并出具了法律意见书，认为公司 本次股东大会的召集、召开程序、出席本次股东大会的人员资格及本次股东大会的表决程序符合《公 司法》、《规范意见》、公司章程及其他有关法律、法规的规定，会议形成的决议合法、有效。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 11 月 18 日，董事会在《上海证券报》刊登了公司关于召开 2004 年临时股东大会的通知 公告，于 2004 年 12 月 19 日上午 9 时在青海华鼎重型机床有限责任公司会议室召开了临时股东大 会。出席会议的股东及股东代理人 4 人，代表股份数 10126 万股，占公司总股本的 64.66 %。公司董 事长于世光先生因事请假不能到会，委托副董事长魏连成先生主持会议。经大会审议并逐项表决通过 了如下决议： 股东大会通过的决议及披露情况： 审议通过了《关于将公司下属分公司番禺石楼机械厂的资产对外投资设立控股子公司的议案》； 审议通过公司《董事会换届的议案》； 审议通过公司《监事会换届的议案》。 选举更换公司董事、监事情况： 于世光、魏连成、杨拥军、刘文忠、李跃南、陈锦荣当选为公司第三届董事会董事，季荣华、周 继芝、丁宝山当选为第三届董事会独立董事。 余建国、刘富斌、马新萍当选为公司第三届监事会监事。同时，经公司职工代表大会选举，冯克 顺、吴美玲当选为公司第三届监事会职工代表监事。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 12 月 21 日刊登在上海证券报上。 本次临时股东大会经广东信扬律师事务所毛献萍律师现场见证，并出具了法律意见书，认为公司 本次股东大会的召集、召开程序、出席本次股东大会的人员资格及本次股东大会的表决程序符合《公 司法》、《规范意见》、公司章程及其他有关法律、法规的规定，会议形成的决议合法、有效。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 本报告期，公司完成主营业务收入 43810.89 万元，同比增加 9.76%；实现主营业务利润 7491.65 万元，同比减少 2.58%；实现净利润 1024.26 万元，同比减少 4.91%。基本完成了年初制定的经营目 标。 2004 年，虽然迎来了机械行业复苏的第三个年头，但公司生产经营也经受了原材料价格继续不断上 涨、铸锻件供应紧张、流动资金紧缺、市场竞争激烈等诸多不利因素和困难的考验。面对喜忧参半的 经营形势，报告期内公司经理层依据年初制定的经营目标，针对经营过程中出现的困难和问题，坚持 内抓管理、外抓市场的方针，积极探索应对措施。一方面，继续进行产品调整结构和资源整合，根据 市场需求的变化和竞争对手的情况，不断拓宽服务领域，巩固和扩大原有国内市场，积极开拓国际市 场，提高产品的市场覆盖率和占有率；另一方面，加大技术开发投入，提高产品质量和水平，快速推 广高技术附加值产品；与此同时，公司进一步强化内部管理和对下属各公司的激励约束机制，加大增 产降耗和清理债权的力度，提高公司的整体运营效率。经过全体员工的共同努力，公司不但基本上抵 住和化解了上述不利因素和困难带来的经营压力，控制了经营风险，保证了公司整体经营业绩的基本 稳定，而且公司在化解不利因素，产销量提速的同时，经济运行质量进一步得到改善，来年订货合 同、货款回收率及经营活动的现金流量净额均好于上年。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 13 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司属于机械制造行业。报告期内，公司仍然以机床食品机械、电梯配件、齿轮箱等产品的生产 和销售为主业。生产的重型机床、加工中心、数控铣床等机床产品主要面对铁路、冶金、能源、机 械、轻工、造纸等行业；小型食品机械主要面对宾馆、酒楼、餐馆、面包房、西饼屋、大型超市、食 品加工厂；电梯配件主要供给广州日立电梯公司；齿轮箱产品主要是工程机械齿轮箱，给国内各大工 程机械厂配套。 主要生产销售各类机床产品 470 台，其中大重型机床产品 89 台，各类加工中心及数控机床 128 台；工程齿轮箱(变速箱总成)536 台；小型食品机械产品 100115 台；为广日牌、日立牌电梯配套的 控制柜以及配套机械零部件 11000 套。主导产品销售量和主营业务收入比上年均有较大幅度的提高， 产品出口量也有了一定幅度的增加，达到了年初制定的营销计划。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 制造业-机械 438,108,938.10 100 74,916,523.93 100 其中:关联交易 8,219,337.33 1.88 1,989,318.51 2.66 合计 / / 内部抵消 / / 合计 (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 机床产品 158,437,592.85 36.16 31,790,176.55 42.43 齿轮箱 34,319,515.92 7.83 9,508,250.09 12.69 食品机械 147,252,089.29 33.61 21,647,391.19 28.90 电梯件 88,971,369.46 20.31 9,050,215.88 12.08 贸易 0.00 其他 9,128,370.58 2.08 2,920,490.22 3.90 其中:关联交易 8,219,337.33 1.88 1,989,318.51 2.66 合计 / / 内部抵消 / / 合计 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 8,219,337.33 元。 (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 青海 198,535,308.10 45.32 42,303,423.05 56.47 广东 239,573,630.00 54.68 32,613,100.88 43.53 其中:关联交易 8,219,337.33 1.88 1,989,318.51 2.66 14 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 合计 / / 内部抵消 / / 合计 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 制造业-机械 438,108,938.10 361,649,746.73 17.45 机床产品 158,437,592.85 126,296,711.79 20.29 齿轮箱 34,319,515.92 24,845,769.09 27.60 食品机械 147,252,089.29 125,366,060.96 14.86 电梯件 88,971,369.46 80,803,987.06 9.18 (6)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明 公司电梯件的主营业务盈利能力变化较大，毛利率同比下降 8.71 个百分点，下降幅度达 48.69%, 其主要原因是原材料价格上涨。 (7)报告期内产品或服务变化情况 报告期内，因考虑市场风险较大，暂停国内贸易业务的开展，由此较上年同期减少贸易收入 4966.41 万元，减少主营业务利润 386.80 万元。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 业务性 主要产品或 公司名称 注册资本 资产规模 净利润 质 服务 青海一机数控机床有限责 制造 机床产品 3,000 10,875.34 11.362 任公司 广州番禺华鼎南方科创有 机床制造维 制造 500 2,985.56 -10.92 限公司 修 青海华鼎重型机床有限责 制造 机床产品 5,000 33,236.62 373.98 任公司 广东恒联食品机械有限公 制造 食品机械 2,000 17,467.14 279.09 司 3、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 5,803 占采购总额比重 15.79 前五名销售客户销售金额合计 132,678 占销售总额比重 30.28 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 15 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 公司于 2000 年通过首次发行 A 股募集资金 23,595 万元人民币，已累计使用 23,595 万元人民 币，其中本年度已使用 1,600 万元人民币 。 公司 2000 年首次向社会公开发行 5500 万 A 股，募集资金 23595 万元，到 2003 年已使用 21995 万元，其余 1600 万元原计划是用于普及型加工中心和数控机床产业化工程项目，2003 年经公司董事 会第二届第十一次会议审议并报 2003 年年度股东大会审议通过了《关于调整普及型加工中心和数控 机床产业化工程项目投资额的议案》，将普及型加工中心和数控机床产业化工程项目投资额由原计划 4000 万元调整为 2400 万元，不再对普及型加工中心和数控机床产业化工程项目进行资金投入，调减 资金 1600 万元用于补充公司流动资金。为此公司前次募集资金已全部投入。 2、资金变更项目情况 普及型加工中心和数控机床产业化工程项目是公司与青海第一机床厂（以下简称“青一机”）共 同投资的项目，是本公司股票发行后计划利用募集资金投入 4000 万元与青海第一机床厂共同组建青 海一机数控机床有限责任公司（以下简称“一机数控”，招股说明书原定名为青海华鼎数控机床有限 责任公司）项目，从事加工中心和数控机床的开发生产，“青一机”以生产加工中心的经营性净资产 1000 万元投入。招股说明书披露承诺购置设备投资 1000 万元；技术开发和技术攻关费 1000 万元； 增加流动资金 2000 万元。实施计划进度为 3 年内完成。2001 年 4 月 3 日公司先期投入 2400 万元 （控股 80%），、“青一机”投入 600 万元成立了“一机数控”，投资双方还有 2000 万元技术开发 费和流动资金尚未投入。其主要原因是投资合作方“青一机”暂无能力投入，所以在 2002 年度及本 报告期双方没有再共同投资投入该项目。但本公司考虑到“一机数控”的持续发展，2002 年和 2003 年经公司担保，“一机数控”分别向建行贷款投入 700 万元、和 300 万元资金（均已披露），同时 “一机数控”成立以来产生的净利润 800 多万元未进行分配，实际作为流动资金使用，该项目实际使 用的资金（包括贷款及使用的未分配利润）已接近计划投入数， “一机数控”也按计划进度进行了 正常运作。有鉴于此，综合考虑对“一机数控”的实际投入情况和“青一机”的实际投入能力，经与 “青一机”认真协商，双方拟不再对“一机数控”进行资金投入，“一机数控”2003 年前经营活动 形成税后利润暂不进行分配，留在“一机数控”作为流动资金使用。为此，公司拟将普及型加工中心 和数控机床产业化工程项目投资额由原计划 4000 万元调整为 2400 万元，即暂不再对“一机数控”进 行资金投入。调减资金 1600 万元用于补充公司流动资金。本项议案已经 2004 年 5 月 21 日公司 2003 年度股东大会审议通过（于 2004 年 5 月 25 日在上海证券报披露）实施。 3、非募集资金项目情况 报告期内无重大非募集资金投入。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 855,899,545.03 786,991,850.46 68,907,694.57 8.76 主营业务利润 74,916,523.93 76,898,175.99 -1,981,652.06 -2.58 净利润 10,242,556.92 10,771,867.51 -529,310.59 -4.91 现金及现金等价物净增加额 -9,209,697.10 -3,227,486.73 -5,982,210.37 -185.35 股东权益 424,290,253.54 413,923,886.50 10,366,367.04 2.50 预付账款 50,938,929.13 33,273,073.57 17,665,855.56 53.09 长期股权投资 4,613,285.26 2,257,164.34 2,356,120.92 104.38 应收票据 4,949,000.00 3,413,124.00 1,535,876.00 45.00 应付票据 16,650,000.00 5,750,000.00 10,900,000.00 189.57 预收账款 83,644,147.82 50,397,261.99 33,246,885.83 65.97 专项应付款 2,346,190.70 4,521,396.30 -2,175,205.60 -48.11 未分配利润 26,289,869.79 17,583,696.41 8,706,173.38 49.51 16 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 财务费用 4,864,171.89 10,751,063.98 -5,886,892.09 -54.76 年初未分配利润 17,583,696.41 13,125,609.03 4,458,087.38 33.96 (1)总资产变化的主要原因是存货和固定资产等项目增加所致。 (2)主营业务利润变化的主要原因是原材料价格上涨产品毛利率下降所致。 (3)净利润变化的主要原因是主营业务利润下降。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是投资活动和筹资活动的现金流量净额减少。 (5)股东权益变化的主要原因是公司赢利利润分配所致。 (6)预付账款变化的主要原因是公司来年产品订货合同情况较好，原材料订货量较大，预付材料 采购款增加。 (7)长期股权投资变化的主要原因是投资广州宏力数控设备有限公司。 (8)应收票据变化的主要原因是报告期内非现金结算量增加，收到的未到期的银行承兑汇票数额 增加所致。 (9)应付票据变化的主要原因是报告期内购买原材料采用应付票据结算方式增加所致。 (10)预收账款变化的主要原因是订货量增加所致。 (11)专项应付款变化的主要原因是部分专项应付款已专款专用。 (12)未分配利润变化的主要原因是报告期盈利且未进行利润分配所致。 (13)财务费用变化的主要原因是收到财政贴息所致。 (14)年初未分配利润变化的主要原因是上年公司盈利未进行分配所致。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司董事会第二届第十二次会议于 2004 年 3 月 28 日召开，会议审议并通过以下决议： （1）审议通过了《2003 年度总经理工作报告》； （2）审议通过了《2003 年度公司董事会工作报告》； （3）审议通过了《2003 年度公司财务决算报告》； （4）审议通过了《公司 2003 年度利润分配方案》； （5）审议通过了《公司 2003 年年度报告》正文及摘要； （6）审议通过了关于修改《公司章程》的议案； （7）审议通过了《关于部分董事变更的议案》； （8）审议通过了《关于部分高级管理人员变更的议案》； （9）审议通过了《关于续聘广州羊城会计师事务所有限公司担任公司 2004 年度财务报告审计机 构的议案》； （10）审议通过了《关于召开 2003 年年度股东大会的议案》。 2)、公司董事会第二届第十三次会议于 2004 年 4 月 26 日以通讯方式召开，以通讯表决的方式审 议通过了《2004 年第一季度季度报告》。 3)、公司董事会第二届第十四次会议于 2004 年 8 月 25 日召开，会议审议并通过以下决议， （1）审议通过了《公司 2004 年半年度报告》正文及摘要； （2）审议通过了公司 2004 年度中期利润分配方案。 4)、公司董事会第二届第十五次会议于 2004 年 10 月 21 日以通讯方式召开，以通讯表决的方式 审议通过了《2004 年第三季度季度报告》。 5)、公司董事会第二届第十六次会议于 2004 年 11 月 16 日召开，会议审议并通过以下决议： （1）审议通过了《关于将公司下属分公司番禺石楼机械厂的资产对外投资设立控股子公司的议 案》； （2）审议通过了《关于与广州机床厂有限公司共同投资设立有限责任公司开发生产数控机床产 品的议案》； 17 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 （3）审议通过了《董事会换届的议案》。 6)、公司董事会第三届第一次会议于 2004 年 12 月 19 日召开，会议审议并通过以下决议： （1）选举于世光先生为公司第三届董事会董事长，魏连成先生为公司副董事长； （2）聘用杨拥军先生为公司总经理，刘文忠先生为公司董事会秘书； （3）聘用刘文忠先生、薛同毅先生为公司副总经理，王淑云女士为总会计师。 报告期内共召开董事会会议 6 次。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会严格执行了股东大会通过的决议。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 经广州羊城会计师事务所有限公司审计，公司 2004 年度共实现净利润 10,242,556.92 元，加上 年初未分配利润 17,583,696.41 元，可分配的利润为 27,826,253.33 元，提取法定盈余公积金 1,024,255.69 元，提取法定盈余公益金 512,127.85 元，可供股东分配的利润为 26,289,869.79 元。公司 2004 年度利润分配预案为：2004 年不进行利润分配，也不进行资本公积金 转增股本。 以上预案需经公司 2004 年年度股东大会审议通过后执行。 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:虽然公司 2004 年度盈利，但鉴于目前公司生产 经营规模的不断扩大及新产品开发和推广对流动资金的需求较大，公司流动资金周转极为紧张。为了 更好提高公司的盈利能力，保持公司可持续健康的发展，统筹考虑公司的实际情况，2004 年利润不 进行现金分配。 独立董事对此利润分配议案发表了独立意见，同意此分配预案。 公司未分配利润的用途和使用计划:利用未分配利润用于公司流动资金周转。 （七）其他披露事项 本年度公司继续选定《上海证券报》为信息披露报纸。 （八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 (2005)羊专审字第 4469 号（穗注协报备号码：200504008701） 关于控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 青海华鼎实业股份有限公司全体股东： 我们接受青海华鼎实业股份有限公司( 以下简称贵公司)的委托，根据证监发（2003） 56 号文《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，对贵公司与控股股 东及其他关联方占用资金情况进行审核（不含合并报表范围内关联方）。截止 2004 年 12 月 31 日， 贵公司与控股股东-----青海重型机床有限责任公司、广东万鼎企业集团有限公司及其他关联方之间 的资金往来，是来自于贵公司与关联方之间因正常经营活动而发生的关联交易(详见羊查字 [2005]4468 号审计报告) 而产生的。除上述由于正常关联交易而产生的资金往来外，我们未发现贵 公司存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》提及的情况， 包括： 1、为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相代为承担成本和其 他支出； 2、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； 3、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 4、委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 5、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 6、代控股股东及其他关联方偿还债务。 广州羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陈雄溢 中国注册会计师 刘杰生 中国 广州 2005 年 4 月 10 日 18 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 关联方资金占用及偿还情况 单位:万元 币种:人民币 与上市公司 本年增加 本年减少 占用 占用 偿还 资金占用方 期初数 期末数 关系 数 数 方式 原因 方式 广东万鼎企业集团有限公 母公司 912.40 96.74 444.09 565.05 货币 往来 现金 司 青海重型机床有限责任公 母公司 0.40 0.08 0.48 货币 货款 现金 司 青海重型机床有限责任公 母公司 977.73 1,168.22 1,235.00 910.95 货币 往来 现金 司 唐山重型机床厂 母公司 353.90 103.57 100.00 357.47 货币 往来 现金 广州冷冻机厂番禺制冷压 母公司的控 184.33 4.95 179.38 货币 货款 现金 缩机分厂 股子公司 广州冷冻机厂番禺制冷压 母公司的控 442.63 2.20 440.43 货币 往来 现金 缩机分厂 股子公司 母公司的控 青海申科工贸实业总公司 54.43 1,269.02 1,323.45 0 货币 往来 现金 股子公司 青海重型机床有限责任公 母公司的控 50.86 50.86 0 货币 货款 现金 司长沙经销部 股子公司 青海重型机床有限责任公 母公司的控 283.12 382.05 451.21 213.96 货币 货款 现金 司成都经销部 股子公司 青海重型机床有限责任公 母公司的控 67.16 6.00 12.17 60.99 货币 货款 现金 司济南经销部 股子公司 青海重型机床有限责任公 母公司的控 467.86 414.50 565.57 316.79 货币 货款 现金 司沈阳经销部 股子公司 青海重型机床有限责任公 母公司的控 3.07 3.07 货币 货款 现金 司西安经销部 股子公司 青海重型机床有限责任公 母公司的控 414.47 117.93 73.30 459.10 货币 货款 现金 司设备修理备件经销公司 股子公司 青海重型机床有限责任公 母公司的控 0 9.97 9.97 货币 往来 现金 司设备修理备件经销公司 股子公司 本公司对青海重型机床有限公司其他应付款期末余额 168.00 万元，期初余额 264.60 万元，本期 借方累计发生额 206.60 万元，本期贷方累计发生额 110.00 万元。 本公司对唐山重型机床厂其他应付款期末余额 98.00 万元，期初余额 98.00 万元，本期借方累计 发生额 0.00 万元，本期贷方累计发生额 0.00 万元。 本公司对青海申科工贸实业总公司其他应付款期末余额 121.70 万元，期初余额 0.00 万元，本期 借方累计发生额 0.00 万元，本期贷方累计发生额 121.70 万元。 本公司对青海重型机床有限责任公司长沙经销部预收账款期末余额 42.14 万元，期初余额 0.00 万元，本期借方累计发生额 0.00 万元，本期贷方累计发生额 42.14 万元。 本公司对青海重型机床有限责任公司沈阳经销部预收账款期末余额 34.00 万元，期初余额 28.00 万元，本期借方累计发生额 0.00 万元，本期贷方累计发生额 6.00 万元。 （九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》和上海证券交易所《股票上市规则》（2004 年修订）的要求，作为青海华鼎实业 股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，对公司 对外担保情况进行了仔细的核查，并发表以下专项说明和独立意见： 19 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 公司对控股子公司的担保按照公司《章程》等规定履行了相应审批程序。公司不存在违规对外担 保事项。公司能够严格控制对外担保的风险，不存在与"证监发[2003]56 号"文、《股票上市规则》 （2004 年修订）规定相违背的情形。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司监事会第二届第七次会议于 2004 年 3 月 28 日召开，会议审议通过以下决议： 1）通过列席公司第二届董事会第十二次会议，一致认为公司第二届董事会第十二次会议的召开 程序符合法律和本公司章程的有关规定。 2）审议通过了下述议案： 审议通过了《2003 年度公司监事会工作报告》； 审议通过了《2003 年度公司财务决算报告》； 审议通过了《公司 2003 年度利润分配方案》； 审议通过了《公司 2003 年年度报告》正文及摘要； 审议通过了关于修改《公司章程》的议案。 3）对下列事项发表了独立意见： 公司依法运作情况； 检查公司财务情况； 检查募集资金使用情况； 检查资产收购、出售情况； 检查关联交易情况。。 2、公司监事会第二届第八次会议于 2004 年 11 月 16 日召开。会议审议了监事会换届议案，报请 股东大会审议。。 3、公司监事会第三届第一次会议于 2004 年 12 月 19 日召开，会议形成了如下决议： 通过列席公司第三届董事会第一次会议，一致认为公司第三届董事会第一次会议的召开、选举、 提名、聘用等程序符合法律和本公司章程的有关规定。 选举余建国先生为公司第三届监事会主席。。 2004 年，公司监事会依据《公司法》、《公司章程》的有关规定和赋予的职权，通过法定程 序，本着对全体股东负责的精神，积极开展工作，认真履行监事会的职责，报告期内共召开 3 次监事 会会议，并积极列席各次董事会会议，监督公司的经营管理和依法运作情况，检查公司财务及募集资 金使用情况，审查公司关联交易的公平性，积极维护广大投资者的利益。。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司董事会、股东大会的召开程序、决议事项、董事会 对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等方面进行了监督， 认为报告期内公司运作规范，决策程序合法。公司建立了较完善的内部控制制度，强化了公司内部财 务审计；公司董事会履行了诚实勤勉的义务，认真执行股东大会决议，能对公司的生产经营作出较科 学合理的决策；公司董事、高级管理人员均能尽心尽力履行自己的职责和义务，没有发现董事、高级 管理人员有违反国家有关法律、法规、《公司章程》及损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司财务制度及财务状况进行了认真的检查，认为公司 2004 年季度报告、半年度 报告及年度财务报告真实客观地反映了公司的财务状况和经营成果，广州羊城会计师事务所有限公司 对公司 2004 年财务报告的审计意见是切实中肯的。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司于 2000 年 11 月 3 日发行的 5500 万股人民币普通股股票，扣除发行费用后，实际募集资金 23595 万元，已全部投入相应的项目，募集资金投向与公司承诺和经过法定程序调整后的的投资方向 一致。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司在报告期内无重大收购和出售资产情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 20 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 公司监事会对报告期内有关的关联交易进行了检查，认为公司在与关联方在物质、接受劳务、商 品销售等方面进行的关联交易是根据市场化原则运作的，关联交易公平，没有损害公司及非关联股东 的利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 占同类 关联交 关联交 关联交易价 交易额 结算方 市场价 对公司利润 关联方 易定价 关联交易金额 易内容 格 的比重 式 格 的影响 原则 (％) 青海申 科工贸 购买材 市场价 货 币 结 5,648,693.65 5.32 无影响 实业总 料 格 算 公司 2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 占同类 关联交 关联交 关联交易价 交易额 结算方 市场价 对公司利润 关联方 易定价 关联交易金额 易内容 格 的比重 式 格 的影响 原则 (％) 青海重 型机床 有限责 代销产 市场价 货 币 结 3,745,000.00 3.22 无影响 任公司 品 格 算 沈阳经 销部 青海重 型机床 有限责 代销产 市场价 货 币 结 3,295,000.00 2.83 无影响 任公司 品 格 算 成都经 销部 青海重 型机床 有限责 任公司 代销产 市场价 货 币 结 1,179,337.33 1.01 无影响 设备修 品 格 算 理备件 经销公 司 公司的关联交易主要是借助母公司的销售网络销售部分产品,属于代理销售性质，有利于公司的 产品销售，在一段时期将持续下去。 21 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 3、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 关联方向上市公司提供资 向关联方提供资金 金 关联方 关联关系 收取的资 发生额 余额 金占用费 发生额 余额 的金额 广东万鼎企业集团有限公司 母公司 96.74 565.05 0 444.09 青海重型机床有限责任公司 母公司 1,168.22 910.95 0 1,235.00 168.00 唐山重型机床厂 母公司 103.57 357.47 0 100 98.00 广州冷冻机厂番禺制冷压缩机 母公司的控 440.43 0 2.2 0 分厂 股子公司 母公司的控 青海申科工贸实业总公司 1,269.02 0 0 1,323.45 121.70 股子公司 青海重型机床有限责任公司设 母公司的控 9.97 9.97 0 0 备修理备件经销公司 股子公司 合计 / 2,647.5 2,283.9 / 3,104.7 387.70 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 2,447.21 万元人民币，上市公司向 控股股东及其子公司提供资金的余额 920.92 万元人民币。 关联债权债务形成原因：历史形成的违规占用。 关联债权债务清偿情况：从 2002 年公司已经采取了积极措施进行清理，取得了较好的效果。 与关联债权债务有关的承诺：公司在 2003 年 12 月 2 日在《上海证券报》披露了《青海华鼎实业 股份有限公司整改报告》，承诺计划在 2003 年底公司对控股股东及其他关联方的其他应收账款余额 下降到 3000 万元以内。今后公司将坚决遏制新的违规占用资金情况的发生，对控股股东及其他关联 方的其他应收账款余额下降以后每年下降 30%以上，三年内彻底解决控股股东及其他关联方违规占用 资金的问题。 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：截止 2004 年底，关联方累计占用资金余额为 2283.9 万元，对公司的经营成果及财务状况还是有较大的影响。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 报告期内,本公司除对控股子公司提供了 1200 万元银行借款连带责任担保外,无为控股股东及公 司持股 50%以下的其他关联方提供担保。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 22 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 根据公司与第一大股东青海重型机床有限责任公司及第二大股东广东万鼎企业集团有限公司签订 的《商标使用许可补充协议》，报告期内公司继续无偿使用青海重型机床厂的“青重牌”商标和广东 万鼎企业集团有限公司的“恒联牌”、“力嘉牌”商标。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任广州羊城会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 32.8 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所 已为本公司提供了 5 年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 (2005)羊查字第 4668 号 青海华鼎实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的青海华鼎实业股份有限公司(以下简称贵公司) 2004 年 12 月 31 日的合并及母 公司资产负债表、2004 年度的合并及母公司利润及利润分配表和合并及母公司现金流量表。这些会 计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表 意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 广州羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陈雄溢 、刘杰生 中国广州 2005 年 4 月 10 日 23 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:青海华鼎实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 五（一）1 56,723,623.44 47,513,926.34 28,701,167.65 19,366,734.20 短期投资 五（一）2 683,635.51 683,635.51 应收票据 五（一）3 3,413,124.00 4,949,000.00 2,026,000.00 2,045,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 五（一）4 五（二）1 157,999,075.07 145,341,371.86 32,427,960.52 34,398,149.15 其他应收款 五（一）5 五（二）2 101,497,877.87 116,694,282.64 132,777,472.53 142,474,903.77 预付账款 五（一）6 33,273,073.57 50,938,929.13 4,041,408.92 4,306,769.97 应收补贴款 存货 五（一）7 184,690,747.20 233,618,690.84 40,401,791.55 47,754,719.30 待摊费用 五（一）8 448,943.90 271,825.52 316,109.84 271,825.52 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 538,046,465.05 600,011,661.84 240,691,911.01 251,301,737.42 长期投资： 长期股权投资 五（一）9 五（二）3 2,257,164.34 4,613,285.26 259,074,896.48 267,622,769.02 长期债权投资 长期投资合计 2,257,164.34 4,613,285.26 259,074,896.48 267,622,769.02 其中：合并价差 其中：股权投资差 额 固定资产： 固定资产原价 五（一）10 297,168,417.63 325,377,332.05 65,621,792.37 82,467,890.65 减：累计折旧 五（一）10 135,100,339.90 148,561,722.25 21,894,474.22 25,338,800.20 固定资产净值 五（一）10 162,068,077.73 176,815,609.80 43,727,318.15 57,129,090.45 减：固定资产减值 2,164,722.58 2,174,844.70 2,164,722.58 2,174,844.70 准备 五（一）10 固定资产净额 159,903,355.15 174,640,765.10 41,562,595.57 54,954,245.75 工程物资 在建工程 五（一）11 35,876,941.02 26,945,842.76 19,448,121.47 14,075,284.48 固定资产清理 固定资产合计 195,780,296.17 201,586,607.86 61,010,717.04 69,029,530.23 无形资产及其他资 产： 无形资产 五（一）12 49,944,919.85 48,784,232.45 10,773,387.42 10,495,796.53 长期待摊费用 五（一）13 963,005.05 903,757.62 963,005.05 806,426.11 其他长期资产 无形资产及其他资 50,907,924.90 49,687,990.07 11,736,392.47 11,302,222.64 产合计 24 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 递延税项： 递延税款借项 资产总计 786,991,850.46 855,899,545.03 572,513,917.00 599,256,259.31 流动负债： 短期借款 五（一）14 111,750,000.00 113,800,000.00 54,690,000.00 59,400,000.00 应付票据 五（一）15 5,750,000.00 16,650,000.00 600,000.00 1,500,000.00 应付账款 五（一）16 96,505,357.87 108,105,128.14 21,925,366.66 35,470,648.59 预收账款 五（一）17 50,397,261.99 83,644,147.82 6,961,955.09 5,267,675.23 应付工资 2,738,553.49 1,604,146.79 1,035,925.59 713,417.81 应付福利费 4,386,734.34 5,534,002.86 2,969,896.00 3,367,183.60 应付股利 应交税金 五（一）18 6,994,881.12 6,866,186.45 4,388,090.45 4,740,759.32 其他应交款 五（一）19 1,595,662.99 1,600,190.71 90,842.11 137,194.48 其他应付款 五（一）20 19,109,709.07 23,181,688.00 15,950,800.33 18,536,874.30 预提费用 五（一）21 767,736.21 1,151,157.49 384,318.71 313,280.05 预计负债 一年内到期的长期 7,000,000.00 负债 五（一）22 其他流动负债 流动负债合计 306,995,897.08 362,136,648.26 108,997,194.94 129,447,033.38 长期负债： 长期借款 五（一）23 44,000,000.00 51,000,000.00 44,000,000.00 44,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 五（一）24 4,521,396.30 2,346,190.70 3,920,000.00 1,596,978.20 其他长期负债 五（一）25 1,676,989.18 1,676,989.18 长期负债合计 50,198,385.48 53,346,190.70 49,596,989.18 45,596,978.20 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 357,194,282.56 415,482,838.96 158,594,184.12 175,044,011.58 少数股东权益 15,873,681.40 16,126,452.53 所有者权益（或股 东权益）： 实收资本（或股 156,600,000.00 156,600,000.00 156,600,000.00 156,600,000.00 本） 五（一）26 减：已归还投资 实收资本（或股 156,600,000.00 156,600,000.00 156,600,000.00 156,600,000.00 本）净额 五（一）26 资本公积 五（一）27 229,132,214.01 229,256,024.13 229,132,214.01 229,256,024.13 盈余公积 五（一）28 10,607,976.08 12,144,359.62 10,607,976.08 12,144,359.62 其中：法定公益金 五（一）28 3,535,992.04 4,048,119.89 3,535,992.04 4,048,119.89 未分配利润 五（一）29 17,583,696.41 26,289,869.79 17,579,542.79 26,211,863.98 25 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损 失 所有者权益（或股 413,923,886.50 424,290,253.54 413,919,732.88 424,212,247.73 东权益）合计 负债和所有者权益 （或股东权益）总 786,991,850.46 855,899,545.03 572,513,917.00 599,256,259.31 计 公司法定代表人: 于世光 主管会计工作负责人: 王淑云 会计机构负责人: 张桂范 26 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:青海华鼎实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 五（一）30 五（二）4 438,108,938.10 399,155,106.13 139,782,739.78 227,162,079.15 减：主营业务成本 五（一）31 五（二）5 361,649,746.73 320,365,434.57 119,123,745.52 180,643,545.67 主营业务税金及附 五（一）32 1,542,667.44 1,891,495.57 687,608.32 1,024,015.51 加 二、主营业务利润 （亏损以“-”号填 74,916,523.93 76,898,175.99 19,971,385.94 45,494,517.97 列） 加：其他业务利润 （亏损以“-”号填 五（一）33 1,561,020.88 2,168,654.48 416,960.47 1,951,637.06 列） 减: 营业费用 18,934,092.23 15,111,126.42 3,666,798.43 9,576,809.37 管理费用 41,380,108.79 39,941,387.18 15,720,152.69 25,150,466.11 财务费用 五（一）34 4,864,171.89 10,751,063.98 -2,148,349.89 6,914,831.91 三、营业利润（亏 11,299,171.90 13,263,252.89 3,149,745.18 5,804,047.64 损以“-”号填列） 加：投资收益（损 五（一）35 五（二）6 -90,943.57 63,433.64 6,100,658.05 5,426,643.10 失以“-”号填列） 补贴收入 1,000.00 营业外收入 五（一）36 3,246,853.94 2,163,764.15 2,967,672.12 2,140,769.85 减：营业外支出 293,673.69 718,710.14 152,543.37 579,741.65 四、利润总额（亏 损总额以“-”号填 14,162,408.58 14,771,740.54 12,065,531.98 12,791,718.94 列） 减：所得税 3,667,080.53 3,150,509.51 1,896,827.25 2,024,005.05 减：少数股东损益 252,771.13 849,363.52 加：未确认投资损 失(合并报表填列) 五、净利润（亏损 10,242,556.92 10,771,867.51 10,168,704.73 10,767,713.89 以“-”号填列） 加：年初未分配利 17,583,696.41 13,125,609.03 17,579,542.79 13,125,609.03 润 其他转入 六、可供分配的利 27,826,253.33 23,897,476.54 27,748,247.52 23,893,322.92 润 减：提取法定盈余 1,024,255.69 1,077,186.75 1,024,255.69 1,077,186.75 公积 提取法定公益金 512,127.85 538,593.38 512,127.85 538,593.38 提取职工奖励及福 利基金(合并报表填 列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配 26,289,869.79 22,281,696.41 26,211,863.98 22,277,542.79 的利润 27 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 减：应付优先股股 利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 4,698,000.00 4,698,000.00 转作股本的普通股 股利 八、未分配利润(未 弥补亏损以“-”号 26,289,869.79 17,583,696.41 26,211,863.98 17,579,542.79 填列) 补充资料： 1. 出 售 、 处 置 部 门 或被投资单位所得 110,000.00 110,000.00 收益 2. 自 然 灾 害 发 生 的 损失 3. 会 计 政 策 变 更 增 加( 或 减 少)利 润 总 额 4. 会 计 估 计 变 更 增 加( 或 减 少)利 润 总 额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 于世光 主管会计工作负责人: 王淑云 会计机构负责人: 张桂范 28 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位:青海华鼎实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 545,807,502.53 146,381,103.03 收到的税费返还 2,000,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 五（一）38 50,095,778.54 23,770,241.11 现金流入小计 597,903,281.07 170,151,344.14 购买商品、接受劳务支付的现金 399,123,741.26 104,303,586.57 支付给职工以及为职工支付的现金 49,708,741.84 15,583,681.87 支付的各项税费 22,703,187.90 9,421,366.89 支付的其他与经营活动有关的现金 五（一）39 108,172,303.17 40,152,640.95 现金流出小计 579,707,974.17 169,461,276.28 经营活动产生的现金流量净额 18,195,306.90 690,067.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 229,400.00 229,250.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 1,091,380.50 1,003,000.00 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 五（一）40 2,420,000.00 2,420,000.00 现金流入小计 3,740,780.50 3,652,250.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 19,340,255.11 12,937,774.70 现金 投资所支付的现金 2,550,000.00 2,550,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 五（一）41 现金流出小计 21,890,255.11 15,487,774.70 投资活动产生的现金流量净额 -18,149,474.61 -11,835,524.70 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 119,560,000.00 58,160,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 五（一）42 现金流入小计 119,560,000.00 58,160,000.00 偿还债务所支付的现金 117,510,000.00 53,450,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,305,529.39 2,898,976.61 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 五（一）42 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 128,815,529.39 56,348,976.61 29 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 -9,255,529.39 1,811,023.39 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -9,209,697.10 -9,334,433.45 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 10,242,556.92 10,168,704.73 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 252,771.13 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 2,748,873.37 1,114,708.53 固定资产折旧 14,117,188.31 3,780,320.00 无形资产摊销 1,160,687.60 277,591.09 长期待摊费用摊销 216,754.02 156,578.94 待摊费用减少（减：增加） 177,118.38 44,284.32 预提费用增加（减：减少） 383,421.28 -71,038.66 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -1,052,368.88 -1,052,368.88 (减:收益) 固定资产报废损失 24,979.82 财务费用 4,972,613.76 -2,196,193.28 投资损失（减：收益） 90,943.57 -6,100,358.05 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -48,927,943.64 -7,352,927.75 经营性应收项目的减少(减：增加) -20,204,557.12 -11,932,980.92 经营性应付项目的增加(减：减少) 53,992,268.38 13,853,747.79 其他 经营活动产生的现金流量净额 18,195,306.90 690,067.86 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 47,513,926.34 19,366,734.20 减：现金的期初余额 56,723,623.44 28,701,167.65 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -9,209,697.10 -9,334,433.45 公司法定代表人: 于世光 主管会计工作负责人: 王淑云 会计机构负责人: 张桂范 30 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值表 2004 年 编制单位:青海华鼎实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转回数 合计 坏账准备合计 18,722,180.34 2,748,873.37 0.00 0.00 21,471,053.71 其中：应收账款 15,071,809.57 1,758,999.16 0.00 0.00 16,830,808.73 其他应收款 3,650,370.77 989,874.21 0.00 0.00 4,640,244.98 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 162,852.25 89,223.12 0.00 0.00 252,075.37 其中：库存商品 123,281.23 89,223.12 0.00 0.00 212,504.35 在制品 17,251.28 0.00 0.00 0.00 17,251.28 原材料 22,319.74 0.00 0.00 0.00 22,319.74 长期投资减值准备合计 20,000.00 0.00 0.00 20,000.00 其中：长期股权投资 20,000.00 0.00 0.00 0.00 20,000.00 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产减值准备合计 2,164,722.58 10,122.12 0.00 0.00 2,174,844.70 其中：房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 2,164,722.58 10,122.12 0.00 0.00 2,174,844.70 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 公司法定代表人: 于世光 主管会计工作负责人: 王淑云 会计机构负责人: 张桂范 31 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位:青海华鼎实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 156,600,000.00 156,600,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 156,600,000.00 156,600,000.00 二、资本公积 期初余额 229,132,214.01 228,526,376.28 本期增加数 605,837.73 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 603,537.73 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 2,300.00 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 229,132,214.01 229,132,214.01 三、法定和任意盈余公积 期初余额 7,071,984.04 5,994,797.29 本期增加数 1,024,255.69 1,077,186.75 其中：从净利润中提取数 1,024,255.69 1,077,186.75 法定盈余公积 1,024,255.69 1,077,186.75 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 8,096,239.73 7,071,984.04 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 3,535,992.04 2,997,398.66 32 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 本期增加数 512,127.85 538,593.38 其中：从净利润中提取数 512,127.85 538,593.38 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 4,048,119.89 3,535,992.04 五、未分配利润 期初未分配利润 17,583,696.41 13,125,609.03 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 10,242,556.92 10,771,867.51 本期利润分配 1,536,383.54 6,313,780.13 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 26,289,869.79 17,583,696.41 公司法定代表人: 于世光 主管会计工作负责人: 王淑云 会计机构负责人: 张桂范 (三) 会 计 报 表 附 注（附后） 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长：于世光 青海华鼎实业股份有限公司 2005 年 4 月 10 日 33 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 会 计 报 表 附 注 一、本公司的基本概况 青海华鼎实业股份有限公司（以下简称“本公司”）是经青海省人民政府青股审[1998]第 006 号 文批准，由青海重型机床厂作为主发起人，并联合广东万鼎企业集团有限公司、番禺市万鸣实业有限 公司、青海第一机床厂、唐山重型机床厂等四家发起人，采取发起方式设立的股份有限公司。 1998 年 8 月 18 日，本公司在青海省工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册号： 6300001201067。本公司注册资本为人民币 10,160 万元，由青海重型机床厂经评估后的部分生产经营 性净资产；广东万鼎企业集团有限公司所属的番禺石楼食品机械厂、番禺石楼机械厂、番禺恒联食品 机械厂经评估后的全部生产经营性净资产和部分人民币现金；番禺市万鸣实业有限公司、青海第一机 床厂、唐山重型机床厂投入的人民币现金组成。 本公司主要经营范围：高科技机械产品开发、制造、数控机床、加工中心、专用机械设备、石 油机械、环保设备、食品机械的制造和销售。 本公司于 2000 年 10 月 30 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]143 号文核准，以“上 网发行”的方式，发行 A 股 5,500 万股，发行价为每股人民币 4.55 元；并于同年 11 月 20 日在上海证 券交易所上市交易。本公司股票发行后，注册资本增加到人民币 15,660 万元。 本公司于 2001 年 3 月 2 日投资设立了广州番禺华鼎南方科创有限公司，持有该公司 90%股权。 本公司于 2001 年 4 月 6 日投资设立了青海一机数控机床有限责任公司，持有该公司 80%股份。 本公司于 2001 年 9 月 6 日分别与青海齿轮厂破产清算组、青海省经济贸易委员会签署了《关于 收购青海齿轮厂生产经营性破产财产协议书》和《关于收购青海齿轮厂有关事项协议书》，收购总额 为人民币 1,300 万元，其中：资产收购价格为 800 万元、用于职工安置 500 万元，收购后成立青海华 鼎实业股份有限公司齿轮箱分公司。 本公司股东青海重型机床厂于 2001 年 12 月 25 日改制更名为青海重型机床有限责任公司。 本公司于 2002 年 11 月出资 30 万元参股广州骏业佳安特电器有限公司，持有 10%股权。 本公司于 2003 年 8 月将青海华鼎实业股份有限公司青海重型机床公司经评估后的净资产与唐山 重型机床厂共同投资成立了青海华鼎重型机床有限责任公司。 本公司于 2003 年 8 月 22 日将原持有广州骏业佳安特电器有限公司 10%的股权转让给翁加兴。 本公司于 2003 年 9 月将青海华鼎实业股份有限公司番禺恒联食品机械厂全部资产及负债，经评 估后的净资产与广州番禺石楼自来水公司、广州番禺华鼎南方科创有限公司共同投资成立了广东恒联 食品机械有限公司。 本公司于 2003 年 12 月 18 日与广州番禺华鼎南方科创有限公司共同投资成立了青海茂源贸易有 限公司。 34 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 本公司于 2004 年 12 月 27 日与广州机床厂有限公司共同投资成立了广州宏力数控设备有限公 司。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、 会计年度 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则，本公司改制设立时发起人投入的资产 按经评估确认的价值记账。 5、 外币业务核算方法 本公司发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生当日的中国银行市场汇价折合人民币记 账。期末，外币科目余额按当日市场汇价进行调整，差额计入当期损益。 6、 现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时确定的现金等价物是指公司持有的期限短、流动性高、易于转换为已 知金额的现金、价值变动风险很小的短期投资。 7、 短期投资核算方法 A、短期投资的计价方法： 取得投资时按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已宣告但尚未领取的现 金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额计入投资成本，持有期间所获得的股利或利 息冲减短期投资账面价值。 债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为其 入账价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为 其入账价值。 B、短期投资跌价准备的计提： 期末，按成本与市价孰低原则对单项投资提取或调整短期投资跌价准备。 C、短期投资收益的确认： 短期投资在处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应 收项目。 8、 坏账核算方法 35 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 A、本公司坏账的确认标准为，因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能 收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项； B、本公司的坏账核算采用备抵法。本公司应收账款期末余额按账龄分析法计提坏账准备。其 中：1 年以内的，按其余额的 5％计提；1－2 年的，按其余额的 7％计提；2－3 年的，按其余额的 10 ％计提；3－4 年的，按其余额的 20％计提；4－5 年的，按其余额的 50％计提；5 年以上的，按其余 额的 100％计提。本公司非购销活动的其他应收款扣除母公司—青海重型机床有限责任公司、广东万 鼎集团有限公司和个别经公司估计其收回不存在障碍，账龄在 1 年以内的欠款及财税部门往来款后的 余额按应收账款账龄分析法计提坏账准备。 9、存货 A、 本公司的存货包括：原材料、库存商品、在制品、委托加工物资、低值易耗品等； B、 存货的计价方法：按实际成本核算，存货发出和领用采用加权平均法计价； C、 存货实行永续盘存制度； D、 低值易耗品采用领用时一次摊销法核算； E、 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低原则,采用备抵法计提存货跌价损失准备。 10、长期投资核算方法 （1）、长期股权投资 A、长期股权投资的计价：长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。债务重组取得的长期 股权投资按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。非货币性交易换入的长 期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 B、股权投资差额：采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被 投资单位所有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与 享有被投资单位所有者权益份额的差额，借方差额设置“股权投资差额”明细科目核算。股权投资差 额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销。贷方差 额计入资本公积。 C、长期投资收益的确认方法：对占被投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占被投资单位有 表决权资本总额 20%（含 20%）以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占被投资 单位有表决权资本总额 20%(含 20%)以上或虽占被投资单位有表决权资本总额不足 20%，但具有重大 影响的长期投资采用权益法核算。采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收 益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被 投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回，冲减投资的账面价 值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应 分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面 价值。确认被投资单位发生的净亏损，以股权投资账面价值减记至零为限。 36 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 （2）、长期债权投资 A、长期债权投资的计价：长期债权投资按取得时实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领 取的利息，作为初始投资成本。债务重组取得的按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作 为初始投资成本。非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费，作为初始投资成本。 B、长期债权投资溢折价的摊销：长期债券投资的初始投资成本减去相关税费及尚未到期债券利 息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关 债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 C、长期债权投资收益的确认方法：债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入， 减除经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确 认为当期投资收益。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为 当期投资损益。 （3）、长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原 因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投 资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确 认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 11、固定资产计价和折旧方法 A、本公司固定资产为使用期限超过一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他设备； 或单位价值在 2,000 元以上，并且使用期超过两年的不属于生产经营主要设备的物品。 B、固定资产按实际成本计价，本公司改制设立时发起人投入的固定资产按评估确认值计价。 C、固定资产折旧按固定资产原值扣除预计 3％的残值后，根据固定资产预计使用年限,采用直线 法计提。 D、固定资产的盘盈、盘亏、报废和出售经适当程序批准后将其清理净损益计入营业外收支。 E、期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等导 致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额，在中期期末或年 度终了计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 本公司的在建工程按实际成本计价，其成本包括直接建造成本、外购待安装设备成本、设备安 装费用及在建期间发生的资本化利息和汇兑损益。 37 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 本公司的在建工程在完工资产交付使用时为确认固定资产的时点，若所建造的固定资产已达到 预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应自达到预定可使用状态之日起，按估计的价值转入固定 资产并按规定计提折旧，待办理竣工决算手续后再作调整。 期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，在中期期末或年度 终了计提在建工程减值准备。 13、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产的专门借款所发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前按规定予以 资本化；属于固定资产达到预定可使用状态后发生的，则计入当期的财务费用。 14、无形资产的计价和摊销方法 对购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；对投资者投入的无形资产，按投资各 方确认的价值作为实际成本；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的无 形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币交易换入的无形 资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；自行开发并按法律申请取得 的无形资产，按依法取得时发生的注册费、律师费等费用作为无形资产的实际成本。 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了 相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益年 限； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年 限； （3）合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效年 限两者之中较短者； （4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过 10 年。 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于账面价值 的，在中期期末或年度终了计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用在受益的年限内平均摊销。 16、收入确认原则 本公司商品销售以商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管 理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能 够可靠地计量时，确认为营业收入的实现。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理是采用应付税款法。 38 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 18、合并会计报表编制方法 在编制合并报表时，对于母公司所控制的境内外所有子公司纳入合并范围，包括拥有其过半数 以上权益性资本的被投资企业，其他对于被投资企业虽然不持有其过半数以上的权益性资本，但能实 施控制的企业。 本公司合并会计报表的编制方法是按照财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》，对所有 纳入合并范围的子公司个别会计报表，经充分抵销内部投资，内部交易和内部债权、债务等内部会计 事项后合并编制。 三、税 项 1、 增值税：商品销售执行 17％税率，以抵扣进项税额后计缴。 2、 城建税：按应纳流转税额的 5％计缴。 3、 教育费附加：按应纳流转税额的 3％计缴。 4、 企业所得税：根据青海省地方税务局、青海省经济贸易委员会青地税发[2002]186 号文，青 海一机数控机床有限责任公司本年度减按 15%税率缴纳企业所得税。根据青海省地方税务局青地税 发[2004]67 号文，青海华鼎重型机床有限责任公司本年度减按 15%税率缴纳企业所得税。根据青海省 地方税务局、青海省经济贸易委员会青地税发[2003]59 号文，青海华鼎实业股份有限公司本部、青海 齿轮箱分公司本年度减按 15%税率缴纳企业所得税。青海茂源贸易有限公司本年度按 18%税率缴纳 企业所得税。公司所在青海省区域外的番禺石楼食品机械厂、番禺石楼机械厂、广东恒联食品机械有 限公司、广州番禺华鼎南方科创有限公司本年度执行 33％的税率。 5、 其他税项：按国家有关规定计缴。 四、控股子公司及合营公司 1、 公司控制的境内外子公司及合营公司概况列示如下： 注册资本 实际投资额 本公司所占权益比例 企业名称 经营范围 (人民币万元) (人民币万元) 直接持有 间接持有 青海一机数控机床 高科技机械产品开发、制造；数控机床、专用机 80% - 3,000 2,400 有限责任公司 械设备制造和销售 广州番禺华鼎南方 高科技机械产品开发、制造、数控机械、专用机 90% - 500 450 科创有限公司 械设备、环保设备的开发与销售 金属切削机床制造与销售；机床及其它机械设备 修理；对外协作加工；备件生产；机电产品设备 青海华鼎重型机床 及配件批零；工具制造；木材加工；技术咨询及 99% - 5,000 4,950 有限责任公司 服务；经营本企业自产产品及技术的出口业务和 本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技 术的进口业务 开发、制造、销售高科技机械产品、制造；销售 广东恒联食品机械 90% 2.7% 2,000 1,800 食品机械、电热设备、不锈钢制品；技术服务及 有限公司 咨询；批发和零售国内贸易 39 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 青海茂源贸易有限 机械、工程材料、家用电器、成套设备、化工材 90% 9% 100 90 公司 料、国内贸易、技术咨询及服务 广州宏力数控设备 生产、销售、维修、开发机床数控，批发和零 51% 500 255 有限公司 售；贸易。 注1：本公司通过控股子公司广州番禺华鼎南方科创有限公司持有广东恒联食品机械有限公司 3%的股份，因而间接持有广东恒联食品机械有限公司2.7%的股份。 注2：本公司通过控股子公司广州番禺华鼎南方科创有限公司持有青海茂源贸易有限公司10% 的股份，因而间接持有青海茂源贸易有限公司9%的股份。 注3：本公司于2004年12月27日与广州机床厂有限公司共同投资成立了广州宏力数控设备有限公 司。截至2004年12月31日止，广州宏力数控设备有限公司仍然处于筹建期，本年度会计报表没有纳 入合并范围。 2、 已纳入合并会计报表的控股子公司及合营公司概况列示如下： 注册资本 实际投资额 本公司所占权益比例 企业名称 经营范围 (人民币万元) (人民币万元) 直接持有 间接持有 高科技机械产品开发、制造；数 青海一机数控机床 80% - 3,000 2,400 控机床、专用机械设备制造和销 有限责任公司 售 高科技机械产品开发、制造、数 广州番禺华鼎南方 90% - 500 450 控机械、专用机械设备、环保设 科创有限公司 备的开发与销售 金属切削机床制造与销售；机床 及其它机械设备修理；对外协作 加工；备件生产；机电产品设备 青海华鼎重型机床 及配件批零；工具制造；木材加 99% - 5,000 4,950 有限责任公司 工；技术咨询及服务；经营本企 业自产产品及技术的出口业务和 本企业所需的机械设备、零配 件、原辅材料及技术的进口业务 开发、制造、销售高科技机械产 广东恒联食品机械 品、制造；销售食品机械、电热 90% 2.7% 2,000 1,800 有限公司 设备、不锈钢制品；技术服务及 咨询；批发和零售国内贸易 机械、工程材料、家用电器、成 青海茂源贸易有限 90% 9% 100 90 套设备、化工材料、国内贸易、 公司 技术咨询及服务 五、会计报表附注说明（单位：人民币元） （一）合并会计报表附注说明 1、货币资金 项 目 2004.12.31 2003.12.31 40 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 现金 72,835.30 71,020.41 银行存款 47,440,027.50 52,433,622.70 其他货币资金 817.54 4,218,980.33 47,513,926.34 56,723,623.44 2、短期投资 2004.12.31 2003.12.31 项 目 账面金额 跌价准备 市 价 账面金额 跌价准备 市 价 基金投资 700,648.93 17,013.42 683,635.51 合计 700,648.93 17,013.42 683,635.51 （1）基金投资的市价来源于各基金管理有限公司截至 2004 年 12 月 31 日止的相关基金对账单的市 值。 （2）短期投资不存在投资变现的重大限制。 3、应收票据 项 目 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 4,949,000.00 3,413,124.00 4,949,000.00 3,413,124.00 4、应收账款 2004.12.31 2003.12.31 坏账准 账 龄 占应收账款 占应收账款 坏账准备 金 额 备计提 坏账准备 金 额 坏账准备 总额比例 总额比例 计提比例 比例 1 年以内 104,034,349.05 64.15% 5% 5,200,454.45 110,300,469.96 63.73% 5% 5,515,023.50 1至2年 28,982,149.04 17.87% 7% 2,028,750.44 28,046,369.54 16.21% 7% 1,963,245.86 2至3年 11,371,318.88 7.01% 10% 1,137,131.90 18,181,325.10 10.51% 10% 1,818,132.51 3至4年 8,508,632.05 5.25% 20% 1,701,726.40 9,769,972.77 5.65% 20% 1,953,994.56 4至5年 5,025,972.07 3.10% 50% 2,512,986.04 5,902,668.24 3.41% 50% 2,951,334.12 5 年以上 4,249,759.50 2.62% 100% 4,249,759.50 870,079.03 0.50% 100% 870,079.03 162,172,180.59 100.00% 16,830,808.73 173,070,884.64 100% 15,071,809.57 （1）2004 年 12 月 31 日余额中, 并无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款。 （2）2004 年 12 月 31 日余额中，前五名欠款单位金额合计为 25,676,559.10 元，占应收账款总额 15.84%。 5、其他应收款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 占其他应收 坏账准备 占其他应收 坏账准备 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 款总额比例 计提比例 款总额比例 计提比例 1 年以内 47,471,832.41 39.12% 5% 871,370.56 66,842,884.18 63.57% 5% 700,769.18 1至2年 47,153,211.99 38.86% 7% 705,625.02 15,385,906.94 14.63% 7% 650,846.39 2至3年 8,909,702.66 7.34% 10% 410,853.62 18,894,818.98 17.97% 10% 1,491,116.34 41 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 3至4年 15,575,642.52 12.84% 20% 1,728,591.22 3,551,599.81 3.38% 20% 335,573.05 4至5年 2,088,243.77 1.72% 50% 787,910.29 1,945.84 0.00% 50% 972.92 5 年以上 135,894.27 0.11% 100% 135,894.27 471,092.89 0.45% 100% 471,092.89 121,334,527.62 100.00% 4,640,244.98 105,148,248.64 100.00% 3,650,370.77 （1）2004 年 12 月 31 日余额中,持有本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东的欠款情况如下: 股东名称 欠 款 金 额 青海重型机床有限责任公司 9,109,546.91 广东万鼎企业集团有限公司 5,650,494.94 （2）2004 年 12 月 31 日余额中，前五名欠款单位金额合计为 54,032,017.14 元，占其他应收款总 额 44.53%。 （3）其他应收款余额中金额较大的项目列示如下： 项 目 2004.12.31 内 容 广州市康同贸易有限公司 17,456,467.00 往来款 番禺石楼工贸企业发展公司 11,285,682.50 往来款 青海重型机床有限责任公司 9,109,546.91 往来款 广州番禺华英经济发展公司 8,750,320.73 往来款 陕西浩强数控机床公司 7,430,000.00 往来款 6、预付账款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 占预付账款总额 占预付账款总额 金 额 金 额 的比例 的比例 1 年以内 39,439,322.94 77.42% 23,643,786.90 71.06% 1至2年 2,926,961.89 5.75% 9,333,014.54 28.05% 2至3年 8,276,472.85 16.25% 296,242.13 0.89% 3至4年 296,171.45 0.58% 4至5年 30.00 0.00% 5 年以上 50,938,929.13 100.00% 33,273,073.57 100.00% 2004 年 12 月 31 日余额中,持有本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东的欠款情况如下: 股东名称 欠款金额 青海重型机床有限责任公司 4,800.00 7、存货 2004.12.31 2003.12.31 项目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途物资 12,525,201.63 10,460,538.73 42 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 原材料 56,644,059.35 22,319.74 52,318,227.51 22,319.74 包装物 28,194.80 25,460.40 库存商品 74,731,584.84 212,504.35 53,081,643.47 123,281.23 在制品 84,148,296.52 17,251.28 63,893,293.11 17,251.28 低值易耗品 5,161,232.67 4,730,989.38 委托加工 632,196.64 343,446.85 233,870,766.21 252,075.37 184,853,599.45 162,852.25 注：本公司 2004 年 12 月 31 日的存货按账面成本与可变现净值孰低法计价，按单项比较存货的 账面成本与可变现净值，2004 年计提存货跌价准备 89,223.12 元。 8、待摊费用 类 别 2003.12.31 本期增加 本期摊销 2004.12.31 保险费 87,078.01 648,912.16 605,744.35 130,245.82 其 他 361,865.89 333,981.02 554,267.21 141,579.70 448,943.90 982,893.18 1,160,011.56 271,825.52 9、长期投资 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 4,633,285.26 20,000.00 2,277,164.34 20,000.00 合 计 4,633,285.26 20,000.00 2,277,164.34 20,000.00 注：长期投资减值准备计提的原因为：依据被投资单位的财务状况、经营成果和现金流量情 况，按预计可收回投资的可能性程度计提减值准备。 长期股权投资——其他股权投资 （1）投资成本 占被投资单位 长期投资减 被投资单位名称 投资期限 投资金额 注册资本比例 值准备 广州宏力数控设备有限公司 注1 55% 2,550,000.00 南方实业股份有限公司 注2 400,000.00 20,000.00 石楼信用合作社 注2 3,000.00 2,953,000.00 20,000.00 注1：截至2004年12月31日止，广州宏力数控设备有限公司仍然处于筹建期，本年度会计报表没 有纳入合并范围 注2：本公司对南方实业股份有限公司与石楼信用合作社的长期投资采用成本法核算。 （2）股权投资差额 形成 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 原因 广东恒联食品机械有限公司 1,938,790.70 注 2003.9—2013.8 193,879.08 1,680,285.26 43 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 注：本公司于2003年9月3日投资成立广东恒联食品机械有限公司，本公司占90％股权。股权投 资价格75,558,253.54元与广东恒联食品机械有限公司所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。 10、固定资产及累计折旧 （1）固定资产及累计折旧 类 别 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 原 值: 房屋及建筑物 130,019,919.32 10,837,723.17 90,400.00 140,767,242.49 通用设备 137,248,288.26 16,192,916.39 492,185.52 152,949,019.13 专用设备 119,253.28 26,584.35 92,668.93 运输设备 13,465,336.05 1,949,941.73 889,600.00 14,525,677.78 电子及其他设备 16,315,620.72 754,603.00 27,500.00 17,042,723.72 合 计 297,168,417.63 29,735,184.29 1,526,269.87 325,377,332.05 类 别 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 累计折旧: 房屋及建筑物 51,714,800.22 3,334,492.86 10,214.35 55,039,078.73 通用设备 70,301,279.55 8,377,579.57 321,024.91 78,357,834.21 专用设备 33,484.10 16,165.92 20,943.00 28,707.02 运输设备 5,205,803.60 990,790.54 276,948.70 5,919,645.44 电子及其他设备 7,844,972.43 1,398,159.42 26,675.00 9,216,456.85 合 计 135,100,339.90 14,117,188.31 655,805.96 148,561,722.25 固定资产净值 162,068,077.73 176,815,609.80 减值准备 2,164,722.58 2,174,844.70 固定资产净额 159,903,355.15 174,640,765.10 注1：本期在建工程转入的固定资产17,417,416.09元。 注2：用于抵押、担保的固定资产说明如下： A、本公司控股子公司青海华鼎重型机床有限责任公司用于4,440万元抵押借款的固定资产—房屋及建 筑物账面净值2,219万元,机器设备账面净值为2,790万元； B、本公司控股子公司青海一机数控机床有限公司用于200万元抵押借款的固定资产—机器设备账面 净值为370.14万元； 44 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 C、本公司分公司番禺石楼食品机械厂用于300万元抵押借款的固定资产—房屋及建筑物账面净值 111.29万元； D、本公司控股子公司广东恒联食品机械有限公司用于480万元抵押借款的固定资产—房屋及建筑物 账面净值为754.71万元； E、本公司控股子公司广东恒联食品机械有限公司用于1,500万元抵押借款的固定资产—房屋及建筑物 账面净值1,344.97万元。 （2）固定资产减值准备 类别 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 通用设备 2,164,722.58 10,122.12 2,174,844.70 合计 2,164,722.58 10,122.12 2,174,844.70 注：年末本公司技术部门对固定资产逐项进行检查，综合考虑市价、技术陈旧、损坏、长期闲 置等因素，对固定资产可收回金额作出评估，依据可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值 准备。 11、在建工程 工程名称 2003.12.31 本期增加 本期转入固定资产 其他减少数 2004.12.31 资金来源 数控机床开发试制中心 募股资金 16,234,208.27 2,047,923.20 5,728,562.42 33,623.57 12,519,945.48 和市场营销中心 其他资金 组建计算机开发 募股资金 9,678,938.48 9,678,938.48 生产经营系统 其他资金 开开发生产食品燃气烘 募股资金 9,400,493.43 3,292,079.84 9,136,693.27 3,555,880.00 烘箱技术改造项目 其他资金 其 他 563,300.84 3,319,535.55 2,552,160.40 139,597.19 1,191,078.80 其他资金 35,876,941.02 8,659,538.59 17,417,416.09 173,220.76 26,945,842.76 注1：数控机床开发试制中心和市场营销中心预算数为4,800万元。 注2: 组建计算机开发生产经营系统预算数为2,900万元。 注3: 开发生产食品燃气烘箱技术改造项目预算数为2,676万元。 12、无形资产 类 别 2003.12.31 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销额 2004.12.31 食品机械厂土地 1,115,261.44 25,346.88 118,285.44 1,089,914.56 使用权(注1) 机械厂土地使用 5,247,552.12 125,941.32 544,576.74 5,121,610.80 权(注2) 恒联土地使用权 9,333,254.50 234,433.27 306,934.07 9,098,821.23 45 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 (注3) 华鼎重型土地使 29,730,397.93 648,663.24 918,939.59 29,081,734.69 用权（注4） 齿轮厂土地使用 4,376,737.41 92,466.24 339,042.91 4,284,271.17 权(注5) 其他 141,716.45 33,836.45 409,759.60 107,880.00 49,944,919.85 1,160,687.74 2,367,262.00 48,784,232.45 注1：取得方式为股东投资；原值为1,208,200.00元；剩余摊销年限为42年。 注2：取得方式为股东投资；原值为5,666,187.54元；剩余摊销年限为43年。 注 3：取得方式为股东投资；原值为 9,405,755.30 元；剩余摊销年限为 39 年。 注4：取得方式为股东投资；原值为30,000,674.28元；剩余摊销年限为44.8年。 注5：取得方式为兼并取得；原值为4,623,314.08元；剩余摊销年限为46.3年。 注 6：用于抵押借款的土地使用权说明如下: A、本公司控股子公司广东恒联食品机械有限公司用于1,500万元抵押借款的土地使用权账面净 值为909万元。 B、本公司控股子公司青海华鼎重型机床有限责任公司用于4,440万元抵押借款的土地使用权账 面净值为2,908万元。 13、长期待摊费用 剩余摊 类 别 2003.12.31 本期增加 本期减少 本期摊销 累计摊销额 2004.12.31 销年限 装修费 4,425.66 4,425.66 267,257.40 其 他 958,579.39 113,395.77 168,217.54 314,191.17 903,757.62 5.37年 963,005.05 113,395.77 172,643.20 581,448.57 903,757.62 14、短期借款 (1)按借款类别列示 类别 2004.12.31 2003.12.31 抵押借款 84,200,000.00 70,860,000.00 保证借款 29,600,000.00 40,890,000.00 113,800,000.00 111,750,000.00 (2)逾期借款明细列示如下 46 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 借款银行 逾期借款金额 月利率 资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 农行石楼办事处 1,300,000.00 0.756% 流动资金贷款 手续正在办理中 2005 年 15、应付票据 项 目 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 16,650,000.00 5,750,000.00 16、应付账款 2004.12.31 2003.12.31 108,105,128.14 96,505,357.87 （1）2004 年 12 月 31 日余额中，无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）2004 年 12 月 31 日余额中，不存在账龄在 3 年以上大额的应付账款。 17、预收账款 2004.12.31 2003.12.31 83,644,147.82 50,397,261.99 2004 年 12 月 31 日余额中，无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 18、应交税金 税 种 法定税率 2004.12.31 2003.12.31 营业税 5% -2,959.00 112,361.99 增值税 17% 5,114,615.29 4,794,006.51 企业所得税 注 1,511,169.79 1,634,844.86 城建税 流转税的 5% 226,737.53 402,327.91 房产税 3,150.00 土地使用税 35,722.52 堤围防护费 2,418.80 个人所得税 13,472.84 13,198.53 6,866,186.45 6,994,881.12 注：详见“三、税项”。 19、其他应交款 税种 计缴标准 2004.12.31 2003.12.31 水利工程管理维护费 44,554.34 43,885.62 教育费附加 流转税的 3% 1,555,636.37 1,551,777.37 1,600,190.71 1,595,662.99 20、其他应付款 47 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 2004.12.31 2003.12.31 23,181,688.00 19,109,709.07 （1）2004 年 12 月 31 日余额中，持有本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东的款项情况如下: 股东名称 欠款金额 青海重型机床有限责任公司 1,680,000.00 （2）2004 年 12 月 31 日余额中，不存在账龄在 3 年以上大额的其他应付款。 （3）2004 年 12 月 31 日余额中，较大金额的项目列示如下： 项 目 金 额 款项性质 山西锻造厂 2,779,000.00 往来款 青海重型机床有限责任公司 1,680,000.00 往来款 广州万里威食品机械厂 1,000,000.00 往来款 21、预提费用 项 目 2004.12.31 2003.12.31 取暖费 640,500.00 212,417.50 预提利息 46,258.34 55,339.02 加工费 127,787.63 228,511.56 动力费 69,691.99 86,000.00 其 他 266,919.53 185,468.13 1,151,157.49 767,736.21 22、一年内到期的长期负债 项目 2004.12.31 2003.12.31 信用借款 抵押借款 保证借款 7,000,000.00 7,000,000.00 23、长期借款 项目 2004.12.31 2003.12.31 信用借款 44,000,000.00 44,000,000.00 抵押借款 保证借款 7,000,000.00 51,000,000.00 44,000,000.00 24、专项应付款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 专项经费 2,346,190.70 4,521,396.30 2,346,190.70 4,521,396.30 48 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 注 1：根据青海省财政厅青财建字[2004]1201 号文，青海省科学技术厅青科发办字[2004]101 号 文，本公司 2004 年度收到青海省财政厅企业贷款贴息资金 242 万元，收到青海省经委企业技术中心 信息化建设项目拨款 15 万元，收到青海省科技厅机床研发项目拨款 10 万元。 注 2:根据财政部驻青海省财政监察专员办事处文件“财驻青退字第[2004]02 号文《关于对数控机 床产品一般增值税退税申请的批复》”、青海省人民政府文件“青政[20003]82 号《青海省人民政符 关于表彰 2003 年度青海省科学技术成果的决定》”、青海省财政厅文件“青财建字[2004]124 号文 《关于下达 2004 年结转科技项目经费的通知》”、青海省财政厅文件“青财建字[2004]289 号文《关 于下达成 2004 年青海省技术创新资金的通知》”和青海省财政厅文件“青财企字[2004]619 号文《关 于下达 2003 年度机电产品研究开发资金的通知》，本公司控股子公司青海一机数控机床有限责任公 司 2004 年收到增值税返还人民币 200 万元，收到科学技术进步奖人民币 1 万元，收到科技专项经费 人民币 12 万元，收到技术创新项目资金人民币 12 万元，收到研发财政补助资金人民币 36 万元。 注 3：上述款项本公司根据文件专款专用。 25、其他长期负债 项 目 2004.12.31 2003.12.31 申购资金利息 1,676,989.18 26、股 本 本年变动增减(+、-) 2003.12.31 配股 送股 公积金转股 其 他 小 计 2004.12.31 一、尚未流通股股本 1、发起人股 101,600,000.00 101,600,000.00 其中： 国家股 50,000,000.00 50,000,000.00 境内法人股 51,600,000.00 51,600,000.00 2、募集法人股 其中： 境内法人股 境外法人股 3、内部职工股 尚未流通股本 101,600,000.00 101,600,000.00 二、已流通股本 1、境内上市人民币普通股 55,000,000.00 55,000,000.00 2、境内上市外资股 已流通股合计 55,000,000.00 55,000,000.00 三、股本总计 156,600,000.00 156,600,000.00 49 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 27、资本公积 项 目 2003.12.31 本期增加数 本期减少数 2004.12.31 股本溢价 228,392,012.80 228,392,012.80 股权投资准备 603,537.73 603,537.73 其他资本公积 136,663.48 123,810.12 260,473.60 229,132,214.01 123,810.12 229,256,024.13 注：资本公积本期增加额是公司债务重组收益转入。 28、盈余公积 项 目 2003.12.31 本期增加数 本期减少数 2004.12.31 法定盈余公积 7,071,984.04 1,024,255.69 8,096,239.73 法定公益金 3,535,992.04 512,127.85 4,048,119.89 10,607,976.08 1,536,383.54 12,144,359.62 注：根据公司2005年4月10日“第三届董事会第二次会议决议”通过的2004年度利润分配预案： 按照审计后的2004年度净利润10,242,556.92元，按10%提取法定盈余公积1,024,255.69元，按5%提取 公益金512,127.85元。 29、未分配利润 项 目 金额 2003.12.31 未分配利润 17,583,696.41 2004 年度净利润 10,242,556.92 提取法定盈余公积金 1,024,255.69 提取法定公益金 512,127.85 分配普通股股利 转增股本的普通股股利 2004.12.31 未分配利润 26,289,869.79 30、主营业务收入 项 目 2004年度 2003年度 机床产品 158,437,592.85 105,416,674.40 齿轮（箱） 34,319,515.92 25,440,237.61 食品机械 147,252,089.29 133,476,558.82 电梯件 88,971,369.46 77,039,542.41 贸易 49,664,102.54 其他 9,128,370.58 8,117,990.35 438,108,938.10 399,155,106.13 本年度，本公司主营业务收入前五名客户的销售收入金额合计 132,677,974.64 元，占本公司 总收入 30.28%。 50 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 31、主营业务成本 项 目 2004年度 2003年度 机床产品 126,296,711.79 80,705,564.01 齿轮（箱） 24,597,051.14 16,690,541.36 食品机械 125,366,060.96 109,092,434.80 电梯件 79,964,952.55 63,260,132.87 贸易 45,622,099.82 其他 5,424,970.29 4,994,661.71 361,649,746.73 320,365,434.57 32、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 2004年度 2003年度 城市维护建设税 流转税的5% 968,895.73 1,194,858.46 治安基金 6,186.01 教育费附加 流转税的3% 573,771.71 690,451.10 1,542,667.44 1,891,495.57 33、其他业务利润 项 目 2004年度 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 转让材料及其他 6,155,935.07 4,594,914.19 1,561,020.88 6,155,935.07 4,594,914.19 1,561,020.88 项 目 2003年度 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 转让材料及其他 12,555,355.94 10,386,701.46 2,168,654.48 12,555,355.94 10,386,701.46 2,168,654.48 34、财务费用 项 目 2004年度 2003年度 利息支出 6,389,790.09 10,608,331.28 减：利息收入 1,854,491.63 583,534.44 汇兑损失 148,380.46 86,647.62 其他 180,492.97 639,619.52 4,864,171.89 10,751,063.98 35、 投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 石楼信用合作社股息 450.00 360.00 基金转让收益 102,485.51 17,700.00 股权投资转让收益 110,000.00 股权投资差额摊销 -193,879.08 -64,626.36 51 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 -90,943.57 63,433.64 注:投资收益汇回不存在重大限制。 36、营业外收入 项 目 2004年度 2003年度 无效申购的利息收入摊销 1,676,989.18 1,676,989.16 其 他 1,569,864.76 486,774.99 3,246,853.94 2,163,764.15 37、非经常性损益包括： 序 号 项 目 金 额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其 （1） 他长期资产产生的损益 （2） 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 （3） 各种形式的政府补贴 4,889,552.27 （4） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格 （5） 的金融机构获得的短期投资损益除外 （6） 委托投资损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备 2,938,396.43 （7） 后的其他各项营业外收入、支出 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 （8） 准备 （9） 以前年度已经计提各项减值准备的转回 （10） 债务重组损益 （11） 资产置换损益 （12） 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调 （13） 整数 （14） 其他符合非经常性损益的事项 合 计 7,827,948.70 以上各项对所得税的影响 -1,188,941.73 扣除所得税影响后的数值 6,639,006.97 38、本年度收到的其他与经营活动有关的现金，其中金额较大的事项列示如下： (1)收到广东万鼎企业集团有限公司往来款 100 万元。 (2)收到广州万里威食品机械厂往来款 130 万元。 52 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 39、本年度支付的其他与经营活动有关的现金，其中金额较大的事项列示如下： (1) 支付北京海山物资公司往来款 640 万元。 (2) 支付陕西浩强机床有限责任公司往来款 743 万元。 (3) 支付武汉通城机电公司往来款 617 万元。 40、本年度收到的其他与筹资活动有关的现金，其中金额较大的事项列示如下： 收到青海省财政厅企业贷款贴息资金 242 万元。 41、本年度没有支付其他的与筹资活动有关的现金。 42、本年度没有支付和收到其他的与投资活动有关的现金。 （二）母公司会计报表附注说明 1、应收账款 2004.12.31 2003.12.31 坏账准 坏账准 账 龄 占应收账款 占应收账款总 金 额 备计提 坏账准备 金 额 备计提 坏账准备 总额比例 额比例 比例 比例 1 年以内 32,454,819.79 84.92% 5% 1,622,740.99 28,663,968.07 81.16% 5% 1,433,198.40 1至2年 1,355,626.91 3.55% 7% 94,893.89 3,090,302.69 8.75% 7% 216,321.19 2至3年 1,531,407.07 4.01% 10% 153,140.71 566,163.60 1.60% 10% 56,616.36 3至4年 601,155.52 1.57% 20% 120,231.10 1,092,191.25 3.09% 20% 218,438.25 4至5年 892,293.10 2.33% 50% 446,146.55 1,879,818.24 5.32% 50% 939,909.12 5 年以上 1,380,610.00 3.61% 100% 1,380,610.00 25,869.10 0.07% 100% 25,869.10 38,215,912.39 100.00% 3,817,763.24 35,318,312.95 100.00% 2,890,352.42 (1)2004 年 12 月 31 日余额中，无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (2)2004 年 12 月 31 日余额中，前五名欠款单位金额合计为 15,798,835.09 元，占应收账款总额 41.34%。 2、其他应收款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 占其他应收 坏账准备 占其他应收 坏账准备 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 款总额比例 计提比例 款总额比例 计提比例 1 年以内 17,624,689.69 12.25% 5% 158,174.19 32,839,960.23 24.51% 5% 249,687.08 1至2年 32,776,381.96 22.79% 7% 253,596.41 23,625,822.21 17.64% 7% 122,988.34 2至3年 23,583,426.21 16.40% 10% 108,291.97 75,861,818.26 56.63% 10% 497,191.77 3至4年 68,217,679.68 47.43% 20% 224,206.78 1,521,567.97 1.14% 20% 201,828.95 4至5年 1,521,567.97 1.06% 50% 504,572.39 0.00% 50% 53 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 5 年以上 116,448.01 0.08% 100% 116,448.01 116,418.01 0.09% 100% 116,418.01 143,840,193.52 100.00% 1,365,289.75 133,965,586.68 100.00% 1,188,114.15 （1）2004 年 12 月 31 日余额中,持有本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东的欠款情况如下: 股东名称 欠款金额 内容 青海重型机床有限责任公司 4,802,261.27 往来款 （2）2004 年 12 月 31 日余额中，前五名欠款单位金额合计为 109,270,171.80 元，占其他应收款总 额 75.97%。 （3）2004 年 12 月 31 日余额中，较大金额的项目列示如下： 项 目 2004.12.31 内 容 广东恒联食品机械有限公司 56,303,982.68 往来款 青海华鼎重型机床有限责任公司 25,221,381.76 往来款 广州番禺华鼎南方科创有限公司 18,861,817.32 往来款 青海重型机床有限责任公司 4,802,261.27 往来款 广州冷冻机厂番禺制冷压缩机分厂 4,080,728.77 往来款 3、长期投资 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 267,642,769.02 20,000.00 259,094,896.48 20,000.00 （1） 长期股权投资——其他股权投资 A、投资成本 占被投资单位注 长期投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 册资本比例 减值准备 2001 年 4 月 6 日- 青海一机数控机床有限责任公司 80% 24,041,407.20 2010 年 4 月 6 日 广州番禺华鼎南方科创有限公司 2001 年 3 月 2 日- 90% 4,500,000.00 2003 年 8 月 20 日- 青海华鼎重型机床有限责任公司 99% 142,210,336.73 2013 年 8 月 20 日 2003 年 9 月 12 日- 广东恒联食品机械有限公司 90% 73,619,462.84 2023 年 9 月 11 日 2003 年 12 月 18 日- 青海茂源贸易有限公司 90% 900,000.00 2007 年 12 月 18 日 广州宏力数控设备有限公司 注1 55% 2,550,000.00 南方实业股份有限公司 注2 100,000.00 20,000.00 石楼信用合作社 注2 2,000.00 247,923,206.77 20,000.00 注1：截至2004年12月31日止，广州宏力数控设备有限公司仍然处于筹建期。 注2: 本公司对南方实业股份有限公司与石楼信用合作社的长期投资采用成本法核算。 B、权益法核算资料 本期追加 本期被投资单 本期分得 被投资公司名称 初始投资金额 累计权益增减额 投资额 位权益增减额 现金股利 青海一机数控机床有限责任公 24,041,407.20 90,920.22 7,926,554.93 54 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 司 广州番禺华鼎南方科创有限公 4,500,000.00 -98,313.37 1,794,100.13 司 青海华鼎重型机床有限责任公 142,210,336.73 3,702,371.12 5,681,745.36 司 广东恒联食品机械有限公司 73,619,462.84 2,511,788.15 2,649,312.11 青海茂源贸易有限公司 900,000.00 -15,014.50 -14,735.54 广州宏力数控设备有限公司 2,550,000.00 合 计 247,821,206.77 6,191,751.62 18,036,976.99 C、股权投资差额 形成 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 原因 广东恒联食品机械有限公司 1,938,790.70 注 2003.9—2013.8 193,879.08 1,680,285.26 注：本公司于2003年9月3日投资成立广东恒联食品机械有限公司，本公司占90％股权。股权投 资价格75,558,253.54元与广东恒联食品机械有限公司所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。 D、 股权投资准备 被投资公司名称 金 额 形成原因 青海一机数控机床有限责任公司 2,300.00 注 注:是本公司控股子公司青海一机数控机床有限责任公司债务重组收益增加资本公积形成。 4、主营业务收入 项 目 2004年度 2003年度 机床产品 29,178,042.77 齿轮（箱） 34,319,515.92 25,440,237.61 食品机械 15,171,597.68 92,271,409.70 电梯件 88,971,369.46 77,039,542.41 其他 1,320,256.72 3,232,846.66 139,782,739.78 227,162,079.15 2004 年度主营业务收入前五名客户的销售收入金额合计 102,854,338.17 元，占本公司总收入 73.58%。 5、主营业务成本 项 目 2004年度 2003年度 机床产品 22,297,016.63 齿轮(箱) 24,597,051.14 16,690,541.36 食品机械 13,722,707.32 75,971,450.72 55 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 电梯件 79,964,952.55 63,260,132.87 其他 839,034.51 2,424,404.09 119,123,745.52 180,643,545.67 6、 投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 石楼信用合作社股息 300.00 360.00 股权投资转让收益 110,000.00 基金转让收益 102,485.51 股权投资差额摊销 -193,879.08 -64,626.36 青海一机数控机床有限责任公司 90,920.22 3,280,140.73 广州番禺华鼎南方科创有限公司 -98,313.37 -16,408.43 青海华鼎重型机床有限责任公司 3,702,371.12 1,979,374.24 广东恒联食品机械有限公司 2,511,788.15 137,523.96 青海茂源贸易有限公司 -15,014.50 278.96 合 计 6,100,658.05 5,426,643.10 注:投资收益汇回不存在重大限制。 六、关联方及其交易 （一） 关联方关系 1、 存在控制关系的关联方 与本公 经 济 法 定 企业名称 注册地址 主营业务 司关系 性 质 代表人 青海重型机床有限 青海大通 金属切削机床制造与销售 母公司 有限公司 魏连成 责任公司 县桥头镇 制造、加工、普通机器、家具、洁具、日用百 广东万鼎企业集团 番禺区石 货、日用化工、电子产品印刷、三来一补、销 母公司 有限公司 李军 有限公司 楼镇 售、国内商业及物资供销业 青海一机数控机床 西宁市柴 高科技机械产品开发、制造；数控机床、专用 控股子 有限责任公司 李新楼 有限责任公司 达木西路 机械设备制造和销售、国内贸易 公司 广州番禺华鼎南方 番禺区 高科技机械产品开发、制造、数控机械、专用 控股子 有限责任公司 马新萍 科创有限公司 石楼镇 机械设备、环保设备的开发与销售、国内贸易 公司 金属切削机床制造与销售；机床及其它机械设 备修理；对外协作加工；备件生产；机电产品 青海华鼎重型机床 青海大通 设备及配件批零；工具制造；木材加工；技术 控股子 有限责任公司 刘富斌 有限责任公司 县桥头镇 咨询及服务；经营本企业自产产品及技术的出 公司 口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原 辅材料及技术的进口业务 开发、制造、销售高科技机械产品、制造；销 广东恒联食品机械 番禺区 控股子 售食品机械、电热设备、不锈钢制品；技术服 有限责任公司 陈锦荣 有限公司 石楼镇 公司 务及咨询；批发和零售国内贸易 56 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 青海茂源贸易有限 青海生物科 机械、工程材料、家用电器、成套设备、化工 控股子 有限责任公司 李跃南 公司 技产业园 材料、国内贸易、技术咨询及服务 公司 广州宏力数控设备 番禺区 生产、销售、维修、开发机床数控，批发和零 控股子 有限责任公司 赵韶东 有限公司 大石镇 售；贸易。 公司 2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 货币单位：人民币万元 企 业 名 称 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 青海重型机床有限责任公司 20,925 20,925 广东万鼎企业集团有限公司 8,000 8,000 青海一机数控机床有限责任公司 3,000 3,000 广州番禺华鼎南方科创有限公司 500 500 青海华鼎重型机床有限责任公司 5,000 5,000 广东恒联食品机械有限公司 2,000 2,000 青海茂源贸易有限公司 100 100 广州宏力数控设备有限公司 500 500 3、 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 货币单位：人民币万元 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 企 业 名 称 金 额 比例 金 额 比例 金额 比例 金 额 比例 青海重型机床有限责任公司 5,000 31.93% 5,000 31.93% 广东万鼎企业集团有限公司 4,972 31.75% 4,972 31.75% 青海一机数控机床有限责任公司 2,400 80% 2,400 80% 广州番禺华鼎南方科创有限公司 450 90% 450 90% 青海华鼎重型机床有限责任公司 4,950 99% 4,950 99% 广东恒联食品机械有限公司 1,800 90% 1,800 90% 青海茂源贸易有限公司 90 90% 90 90% 广州宏力数控设备有限公司 255 51% 255 51% 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 唐山重型机床厂 股东 青牟实业总公司 与本公司同一母公司 青海重型机床有限责任公司设备修理备件经销公司 与本公司同一母公司 青海重型机床有限责任公司西安经销部 与本公司同一母公司 青海重型机床有限责任公司沈阳经销部 与本公司同一母公司 青海重型机床有限责任公司长沙经销部 与本公司同一母公司 青海重型机床有限责任公司成都经销部 与本公司同一母公司 青海重型机床有限责任公司济南经销部 与本公司同一母公司 青海申科工贸实业总公司 与本公司同一母公司 番禺恒达蓄电池总厂 与本公司同一母公司 57 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 广东番禺家宝木制品集团公司 与本公司同一母公司 广州冷冻机厂番禺制冷压缩机分厂 与本公司同一母公司 番禺市石楼精细化工厂 与本公司同一母公司 石楼自来水厂 与本公司同一母公司 广冷番禺华丰冷气公司 与本公司同一母公司 广州石潮高性能陶瓷公司 与本公司同一母公司 广东省翁源县青云山中药厂 与本公司同一母公司 广东依高泰环保工程有限公司 与本公司同一母公司 （二）关联方交易的内容 1、购买货物（单位：人民币元） 企业名称 2004年度 2003年度 定价政策 青海申科工贸实业总公司 5,648,693.65 8,423,885.66 市场价格 2、销售货物（单位：人民币元） 企业名称 2004年度 2003年度 定价政策 青海重型机床有限责任公司沈阳经销部 3,745,000.00 2,740,000.00 市场价格 青海重型机床有限责任公司成都经销部 3,295,000.00 4,760,000.00 市场价格 青海重型机床有限责任公司济南经销部 691,000.00 市场价格 青海重型机床有限责任公司设备修理备件经销公司 1,179,337.33 3,975,149.21 市场价格 广州冷冻机厂番禺制冷压缩机分厂 619,845,63 市场价格 8,219,337.33 12,785,994.84 3、关联方应收应付款项余额（单位：人民币元） 项 目 2004.12.31 2003.12.31 应收账款： 青海重型机床有限责任公司西安经销部 30,715.13 30,715.13 青海重型机床有限责任公司沈阳经销部 3,167,884.14 4,678,584.14 青海重型机床有限责任公司长沙经销部 508,632.15 青海重型机床有限责任公司设备修理备件经销公司 4,591,014.81 4,144,658.48 青海重型机床有限责任公司成都经销部 2,139,564.02 2,831,225.93 青海重型机床有限责任公司济南经销部 609,947.40 671,565.35 广州冷冻机厂番禺制冷压缩机分厂 1,793,797.48 1,843,262.59 预付账款： 青海重型机床有限责任公司 4,800.00 4,000.00 其他应收款： 青海重型机床有限责任公司 9,109,546.91 9,777,302.10 青海申科工贸实业总公司 544,318.34 唐山重型机床厂 3,574,668.30 3,539,038.20 广东万鼎企业集团有限公司 5,650,494.94 9,124,025.04 广州冷冻机厂番禺制冷压缩机分厂 4,404,343.77 4,426,343.77 青海重型机床有限责任公司设备修理备件经销公司 99,739.99 预收账款： 青海重型机床有限责任公司长沙经销部 421,367.85 青海重型机床有限责任公司沈阳经销部 340,000.00 280,000.00 58 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 青牟实业总公司 97,601.54 1,418,678.49 其他应付款： 青海重型机床有限责任公司 1,680,000.00 2,646,000.00 唐山重型机床厂 980,000.00 980,000.00 番禺恒达蓄电池总厂 1,200,000.00 青海申科工贸实业总公司 1,216,993.74 4、关联方担保 担保 担保性 担保 担保方 被担保方 受益人 担保期限 币别 内容 质 金额 广州市番城 连带偿 广东恒联食品 流动资 2004 年 12 月 28 日 本公司 农村信用合 还责任 人民币 500 万元 机械有限公司 金借款 至 2005 年 12 月 25 日 作社 保证 青海一机数控 建设银行西 连带偿 长期 2004 年 12 月 6 日 本公司 机床有限责任 宁市东大街 还责任 人民币 700 万元 借款 至 2006 年 12 月 5 日 公司 支行 保证 青海一机数控 建设银行西 连带偿 流动资 2004 年 11 月 18 日 机床有限责任 本公司 宁市东大街 还责任 人民币 1500 万元 金借款 至 2005 年 11 月 15 日 公司 支行 保证 5、 其他应披露的事项 （1） 根据本公司控股子公司青海华鼎重型机床有限责任公司与青海重型机床有限责任公司签 订的协议，本公司控股子公司青海华鼎重型机床有限责任公司职工的养老保险、失业保险、住房公积 金及医疗保险，由青海重型机床有限责任公司汇总后统一上交给主管部门。2004 年度支付此项费用 为 386.70 万元。 （2） 根据本公司控股子公司青海华鼎重型机床有限责任公司与青海重型机床有限责任公司签 订的协议，本公司控股子公司青海华鼎重型机床有限责任公司按月向青海重型机床有限责任公司交纳 职工福利费及工会经费，由青海重型机床有限责任公司统筹安排支出。2004 年度支付此项费用为 146.05 万元。 （3） 根据本公司控股子公司青海华鼎重型机床有限责任公司与青海重型机床有限责任公司 2004 年 1 月 7 日签订的《关于交纳福利费等的协议》中规定：从 2004 年 1 月 1 日起，青海华鼎重型 机床有限责任公司的职工医疗、住房、水电费补助等由青海重型机床有限责任公司统筹安排，在福利 费中列支。 （4） 根据本公司控股子公司青海华鼎重型机床有限责任公司与青海重型机床有限责任公司签 订的综合服务协议，由青海重型机床有限责任公司以公平合理的方式及价格为本公司控股子公司青海 华鼎重型机床有限责任公司提供综合服务。 七、或有事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，公司不存在重大或有事项。 59 青海华鼎实业股份有限公司 2004 年年度报告 八、承诺事项 截至 2004 年 12 月 31 日，公司不存在重大承诺事项。 九、法律诉讼 截至 2004 年 12 月 31 日，公司不存在涉及任何法律诉讼的重大事项。 十、资产负债表日后事项 根据本公司2005年4月10 日“第三届董事会第二次会议决议”通过的2004年度利润分配预案：按 照审计后的2004年度净利润10,242,556.92元，按10%提取法定盈余公积金1,024,255.69元，按5%提取 公益金512,127.85元；不进行利润分配、公积金转增。 60