ST东北高(600003)东北高速2003年年度报告更正公告

证券代码：600003 股票简称：东北高速 编号：临 2005--010 东北高速公路股份有限公司 关于 2003 年度报告更正公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。 2005 年 4 月 8 日 9：00—19：00，在公司三楼会议室召开了第二届董事 会 2005 年第三次临时会议，应到董事十三人，实到十一人，宋冬林独立董事 因公出未出席会议，委托孙权独立董事代其出席会议并行使表决权，张晓光 董事长因特殊原因不能参加会议，亦未委托他人。 经出席及委托出席会议董事全票同意，决定调整公司 2003 年报及 2004 年第三季度报告，特向广大投资者和年报使用者深表歉意。 详细更正内容见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn 经东北高速公路股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事 会 2005 年第三次临时会议审议，决定调整公司 2003 年年度报告。 一、公司董事会和管理层对更正事项的性质及原因的说明 哈尔滨特宝股份有限公司（以下简称“特宝”）为我公司参股 42.25%的公司，2002 年度公司根据谨慎性原则已经计提了 1,000 万 元的长期投资减值准备。我公司在编制 2003 年度报告时，该公司实 际控制人、总经理李承韩因涉嫌诈骗等罪行于 2003 年 8 月被司法机 关逮捕，特宝公司的日常生产经营由其董事长张晓光（目前因涉嫌贪 污被逮捕）主持，张晓光为我公司提供了特宝的《资产评估报告书》 （黑龙华评报字[2003]第 11 号） 。 2004 年 12 月，公司从张晓光（其被逮捕前）手中得到了黑龙江 1 省高级人民法院于 2003 年 11 月 13 日下达（2002）黑法执字第 44－ 3 号《执行裁定书》 ，由于特宝在 2003 年度未按合同约定偿还已到期 的中国银行哈尔滨市道外支行 3,000 万元借款，根据中国银行哈尔滨 市道外支行的执行申请，黑龙江省高级人民法院裁定特宝作为被裁定 人， “以其所有的价值人民币 3,000 万元的房产、车辆、机器设备及 库存产品抵偿所欠申请执行人全部债务。 ” 根据《企业会计制度》和有关法律法规的有关规定，鉴于特宝在 2003 年度以资产抵偿借款后，已失去持续经营能力，我公司应该在 2003 年度对该项目投资 3,000 万元全额计提减值准备，但由于特宝 董事长张晓光在 2003 年度只为我公司提供了黑龙华评报字[2003]第 11 号《资产评估报告书》 ，而没有为公司提供特宝有关诉讼方面的各 种法律要件，致使我公司其他董事和经营层未能及时了解特宝的真实 情况，因此造成 2003 年未计提其余的 2,000 万元减值准备，故在本 年度对公司 2003 年度会计报表及相关的会计报表附注、财务指标进 行修订。 二、更正事项和报表修订项目 1、母公司、合并报表 ： 资产负债表项目: 减少长期投资 2000 万元，减少盈余公积 200 万元，减少公益金 100 万元，减少未分配利润 1,700 万元。 2、利润表项目: 减少投资收益 2,000 万元，减少净利润 2,000 万元。 三、更正事项对公司 2003 年度财务状况和经营成果的影响 1、对财务状况的影响 以上所述事项更正后，公司长期投资减少 2,000 万元，股东权益 减少 2,000 万元，总资产减少 2,000 万元。 2 2、对经营成果的影响 以上所述事项更正后，公司投资收益减少 2,000 万元，净利润减 少 2,000 万元。 3、更正前后 2003 年度主要会计数据及财务指标： 项目 更正前 更正后 主营业务收入 558,055,427.06 558,055,427.06 净利润 183,233,322.90 163,233,322.90 扣除非经常性损益的净利润 73,893,291.17 73,893,291.17 总资产 5,142,560,889.56 5,122,560,889.56 股东权益（不含少数股东权益） 3,270,782,891.92 3,250,782,891.92 每股收益（元/股） 0.1510 0.1345 每股收益（扣除非经常性损益）（元/股） 0.0609 0.0609 每股净资产（元/股） 2.6960 2.6795 调整后的每股净资产（元/股） 2.6853 2.6771 净资产收益率（%） 5.6021 5.0214 扣除非经常性损益的净资产收益率(摊薄)（%） 2.2592 2.2731 扣除非经常性损益的净资产收益率(加权)（%） 2.3245 2.3318 四、更正前后会计报表、会计报表附注、更正后的公司 2003 年度报告及由此导致的修改后的 2004 年第一季度报告、2004 年半年 度报告、2004 年第三季度报告详见登载于上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）的附件。 东北高速公路股份有限公司 2005 年 4 月 12 日 3 资 产 负 债 表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位：人民币元 合 并 母公司 资 产 注释 更正前 更正后 更正前 更正后 流动资产： 货币资金 1 322,840,489.39 322,840,489.39 200,963,064.88 200,963,064.88 短期投资 2 24,956,131.71 24,956,131.71 应收票据 应收股利 2,211,472.69 2,211,472.69 应收利息 应收账款 3 28,396,166.12 28,396,166.12 期货保证金 4 268,119,291.01 268,119,291.01 338,448,052.74 338,448,052.74 其他应收款 5 108,946,543.14 108,946,543.14 50,000,000.00 50,000,000.00 预付账款 应收补贴款 存货 6 17,860,392.21 17,860,392.21 23,635.56 23,635.56 待摊费用 7 392,182.34 392,182.34 流动资产合计 771,511,195.92 751,511,195.92 591,646,225.87 591,646,225.87 长期投资： 长期股权投资 8 963,478,871.46 943,478,871.46 1,864,484,809.96 1,844,484,809.96 长期债权投资 长期投资合计 963,478,871.46 943,478,871.46 1,864,484,809.96 1,844,484,809.96 固定资产： 固定资产原价 9 4,158,789,787.53 4,158,789,787.53 2,818,065,946.09 2,818,065,946.09 减：累计折旧 9 798,551,550.69 798,551,550.69 685,204,228.63 685,204,228.63 固定资产净值 9 3,360,238,236.84 3,360,238,236.84 2,132,861,717.46 2,132,861,717.46 减：固定资产减值准备 固定资产净额 3,360,238,236.84 3,360,238,236.84 2,132,861,717.46 2,132,861,717.46 工程物资 在建工程 10 27,367,292.83 27,367,292.83 26,210,253.63 26,210,253.63 固定资产清理 固定资产合计 3,387,605,529.67 3,387,605,529.67 2,159,071,971.09 2,159,071,971.09 无形资产及其他资产： 无形资产 11 8,326,458.43 8,326,458.43 3,071,100.00 3,071,100.00 长期待摊费用 12 11,638,834.08 11,638,834.08 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 19,965,292.51 19,965,292.51 3,071,100.00 3,071,100.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 5,142,560,889.56 5,122,560,889.56 4,618,274,106.92 4,598,274,106.92 4 公司负责人: 财务负责人: 会计机构负责人: 资 产 负 债 表（续） 2003 年 12 月 31 日 编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位：人民币元 合 并 母公司 负债和股东权益 注释 更正前 更正后 更正前 更正后 流动负债： 短期借款 13 170,000,000.00 170,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 应付票据 14 571,793.60 571,793.60 应付账款 15 7,174,584.94 7,174,584.94 预收账款 15 1,951,908.00 1,951,908.00 应付工资 1,116,679.41 1,116,679.41 1,291,189.30 1,291,189.30 应付福利费 -1,021,435.40 -1,021,435.40 -1,257,699.09 -1,257,699.09 应付股利 16 5,163,500.00 5,163,500.00 5,163,500.00 5,163,500.00 应交税金 17 67,825,333.86 67,825,333.86 51,445,217.47 51,445,217.47 其他应交款 18 434,511.89 434,511.89 44,054.36 44,054.36 其他应付款 19 250,707,242.99 250,707,242.99 267,616,186.96 267,616,186.96 预提费用 20 4,127,879.89 4,127,879.89 3,188,766.00 3,188,766.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 508,051,999.18 508,051,999.18 427,491,215.00 427,491,215.00 长期负债： 长期借款 长期应付款 21 900,000,000.00 900,000,000.00 900,000,000.00 900,000,000.00 专项应付款 22 23,315,731.91 23,315,731.91 20,000,000.00 20,000,000.00 长期负债合计 923,315,731.91 923,315,731.91 920,000,000.00 920,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,431,367,731.09 1,431,367,731.09 1,347,491,215.00 1,347,491,215.00 少数股东权益 23 440,410,266.55 440,410,266.55 股东权益： 股本 24 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00 减：已归还投资 股本净额 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00 资本公积 25 1,371,679,956.19 1,371,679,956.19 1,371,679,956.19 1,371,679,956.19 盈余公积 26 197,927,527.81 194,927,527.81 197,927,527.81 194,927,527.81 其中：法定公益金 26 45,489,556.94 44,489,556.94 45,489,556.94 44,489,556.94 未分配利润 27 487,975,407.92 470,975,407.92 487,975,407.92 470,975,407.92 股东权益合计 3,270,782,891.92 3,250,782,891.92 3,270,782,891.92 3,250,782,891.92 负债和股东权益总计 5,142,560,889.56 5,122,560,889.56 5,142,560,889.56 4,598,274,106.92 公司负责人: 财务负责人: 会计机构负责人: 5 利 润 表 2003年度 编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位:人民币元 项 目 注释 合 并 母公司 更正前 更正后 更正前 更正后 一、主营业务收入 28 558,055,427.06 558,055,427.06 373,473,775.15 373,473,775.15 减: 主营业务成本 29 220,664,391.96 220,664,391.96 78,911,794.97 78,911,794.97 主营业务税金及附加 30 25,790,028.38 25,790,028.38 20,529,617.54 20,529,617.54 二、主营业务利润 311,601,006.72 311,601,006.72 274,032,362.64 274,032,362.64 加：其他业务利润 31 663,543.72 663,543.72 减：营业费用 5,333,560.73 5,333,560.73 管理费用 80,608,555.75 80,608,555.75 38,603,813.06 38,603,813.06 财务费用 32 63,882,875.68 63,882,875.68 47,965,145.23 47,965,145.23 三、营业利润 162,439,558.28 162,439,558.28 187,463,404.35 187,463,404.35 加：投资收益 33 3,495,193.54 -16,534,806.46 1,600,021.96 -18,399,978.04 期货收益 补贴收入 35 106,315,000.00 106,315,000.00 92,680,000.00 92,680,000.00 营业外收入 36 30,761,658.56 30,761,658.56 13,000.00 13,000.00 减：营业外支出 37 517,894.34 517,894.34 391,597.19 391,597.19 四、利润总额 302,493,516.04 282,493,516.04 281,364,829.12 261,364,829.12 减：所得税 110,446,475.36 110,446,475.36 98,131,506.22 98,131,506.22 少数股东收益 8,813,717.78 8,813,717.78 五、净利润 183,233,322.90 163,233,322.90 183,233,322.90 163,233,322.90 补充资料 项 目 合 并 母 公 司 更正前 更正后 更正前 更正后 1． 出售、处置部门或被投资单位所得收益 2． 自然灾害发生的损失 3． 会计政策变更增加(或减少)利润总额 4． 会计估计变更增加(或减少)利润总额 5． 债务重组损失 6．其他 公司负责人: 财务负责人: 会计机构负责人: 6 利 润 分 配 表 2003 年度 编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位：人民币元 合 并 母公司 项 目 注释 更正前 更正后 更正前 更正后 一、净利润 183,233,322.90 163,233,322.90 183,233,322.90 163,233,322.90 加：年初未分配利润 332,227,083.46 332,227,083.46 332,227,083.46 332,227,083.46 其他转入 二、可供分配的利润 515,460,406.36 495,460,406.36 515,460,406.36 495,460,406.36 减：提取法定盈余公积 18,323,332.29 16,323,332.29 18,323,332.29 16,323,332.29 提取法定公益金 9,161,666.15 8,161,666.15 9,161,666.15 8,161,666.15 提取职工福利及奖励基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 487,975,407.92 470,975,407.92 487,975,407.92 470,975,407.92 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 四、未分配利润 487,975,407.92 470,975,407.92 487,975,407.92 470,975,407.92 公司负责人: 财务负责人: 会计机构负责人: 7 现 金 流 量 表 编制单位：东北高速公路股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 附注 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 580,242,591.34 404,077,144.16 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 38 151,226,822.04 475,329,189.72 现金流入小计 731,469,413.38 879,406,333.88 购买商品、接受劳务支付的现金 204,343,955.40 59,504,058.40 支付给职工以及为职工支付的现金 47,814,913.42 28,730,942.21 支付的各项税费 145,407,743.61 127,733,374.27 支付的其他与经营活动有关的现金 39 150,978,754.62 273,048,749.90 现金流出小计 548,545,367.05 489,017,124.78 经营活动产生的现金流量净额 182,924,046.33 390,389,209.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 29,224,636.93 取得投资收益所收到的现金 409,901.53 7,816,372.58 取得期货收益所收到的现金 50,327,742.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 190,497.14 收到的其他与投资活动有关的现金 40 30,681,931.97 现金流入小计 110,834,709.57 7,816,372.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 117,355,578.46 79,255,648.23 投资所支付的现金 126,959,530.72 118,600,000.00 其中：购买子公司支付的现金 20,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 244,315,109.18 197,855,648.23 投资活动产生的现金流量净额 -133,480,399.61 -190,039,275.65 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 6,398,109.16 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 100,000.00 借款所收到的现金 25,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 31,898,109.16 偿还债务所支付的现金 400,000,000.00 400,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 82,471,602.27 74,665,534.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 482,471,602.27 474,665,534.00 筹资活动产生的现金流量净额 -450,573,493.11 -474,665,534.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -401,129,846.39 -274,315,600.55 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人 ： 8 现金流量表补充资料 编制单位：东北高速公路股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项 目 附注 合 并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 163,233,322.90 163,233,322.90 加: 少数股东损益 8,813,717.78 计提的资产减值准备 27,290,722.79 22,243,556.93 固定资产折旧 52,534,371.84 42,911,079.01 无形资产摊销 465,390.59 长期待摊费用摊销 7,082,814.24 1,270,800.00 待摊费用减少（减：增加） -131,566.51 118,948.83 预提费用增加（减：减少） 3,400,780.52 3,061,666.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 26,062.54 固定资产报废损失 财务费用 67,446,078.32 49,383,000.00 投资损失（减：收益） -7,287,829.33 -1,600,021.96 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -4,740,149.01 -23,635.56 经营性应收项目的减少（减：增加） -29,554,327.45 78,673,045.16 经营性应付项目的增加（减：减少） -75,033,336.89 31,117,447.16 其他 -30,622,006.00 经营活动产生的现金流量净额 182,924,046.33 390,389,209.10 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 322,840,489.39 200,963,064.88 减：现金的期初余额 723,970,335.78 475,278,665.43 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -401,129,846.39 -274,315,600.55 所附附注系会计报表重要组成部分。 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 9 股东权益增减变动表 编制单位：东北高速公路股份有限 2003 年度 单位：人民币元 项 目 金 额 一、股本： 年初余额 1,213,200,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 1,213,200,000.00 二、资本公积： 年初余额 1,371,393,956.19 本年增加数 286,000.00 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 286,000.00 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 1,371,679,956.19 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 134,114,638.58 本年增加数 16,323,332.29 其中：从净利润中提取数 16,323,332.29 其中：法定盈余公积 16,323,332.29 任意盈余公积 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 150,437,970.87 其中：法定盈余公积 储备基金 四、法定公益金： 年初余额 36,327,890.79 本年增加数 8,161,666.15 其中：从净利润中提取数 8,161,666.15 本年减少数 年末余额 44,489,556.94 五、未分配利润： 年初未分配利润 332,227,083.46 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 163,233,322.90 本年利润分配 24,484,998.44 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 470,975,407.92 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 10 资产减值准备明细表 编制单位：东北高速公路股份有限公司 2003年度 单位:人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因 年末余额 合 计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 379,882.77 3,498,087.00 3,877,969.77 其中：应收账款 104,702.06 104,702.06 其他应收款 379,882.77 3,393,384.94 3,773,267.71 二、短期投资跌价准备合计 16,480,927.94 3,792,635.79 9,785,296.90 9,785,296.90 10,488,266.83 其中：股票投资 16,480,927.94 3,792,635.79 9,785,296.90 9,785,296.90 10,488,266.83 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 10,000,000.00 20,000,000.00 30,000,000.00 其中：长期股权投资 10,000,000.00 20,000,000.00 30,000,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 注释 8. 长期投资 11 合并数： 长期股权投资期末余额 943,478,871.46 元，期初余额 972,306,570.47 元。 母公司数： 长期股权投资期末余额 1,824,484,809.96 元，期初余额 1,758,215,160.58 元。 长期投资减值准备： 被投资单位名称 原始投资 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 哈尔滨特宝股份有限公司 30,000,000.00 10,000,000.00 20,000,000.00 30,000,000.00 由于哈尔滨特宝股份有限公司未按合同约定到期偿还其在中国银行哈尔滨市道外支行 的 3000 万元借款，根据中国银行哈尔滨市道外支行的执行申请（以下简称申请执行人），黑 龙江省高级人民法院于 2003 年 11 月 13 日下达 (2002)黑法执字第 44－3 号《执行裁定书》， 裁定哈尔滨特宝股份有限公司作为被执行人，“以其所有的价值 3000 万元的房产、车辆、机 器设备及库存产品抵偿所欠申请执行人”鉴于哈尔滨特宝股份有限公司在以资产抵偿借款 后，已失去持续经营能力，根据公司第二届董事会 2005 年第三次临时会议决议，公司将对 其投资 3000 万元全额计提减值准备。 注释 26. 盈余公积 项 目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 法定盈余公积 72,655,781.58 16,323,332.29 88,979,113.87 法定公益金 36,327,890.79 8,161,666.15 44,489,556.94 任意盈余公积 61,458,857.00 0 61,458,857.00 合 计 170,442,529.37 24,484,998.44 194,927,527.81 注释 27. 未分配利润 项 目 期末余额 期初余额 一、净利润 163,233,322.90 157,469,500.77 加：年初未分配利润 332,227,083.46 259,038,007.81 其他转入 二、可供分配的利润 495,460,406.36 416,507,508.58 减：提取法定盈余公积 16,323,332.29 15,746,950.08 12 提取法定公益金 8,161,666.15 7,873,475.04 三、可供投资者分配的利润 470,975,407.92 392,887,083.46 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 60,660,000.00 转作资本的普通股股利 四、未分配利润 470,975,407.92 332,227,083.46 注释 33. 投资收益 合并数： 类 别 2003 年度 2002 年度 股票投资及委托资产管理收益 5,410,060.20 -3,743,579.73 成本法核算公司分配的利润 280,000.00 8,342,051.81 权益法核算调整 4,567,448.40 -35,431,694.13 股权投资差额摊销 -2,969,679.27 -2,826,401.64 短期投资跌价准备 -3,792,635.79 -3,141,503.09 长期投资减值准备 -20,000,000.00 -10,000,000.00 合 计 -16,502,803.46 -46,801,126.78 *投资收益本期较上期增长 64.74%，主要原因为： (1)公司子公司深圳市东大投资发展有限公司、洋浦东大投资发展有限公司股票投资收益 增加 9,153,639.93 元； (2)公司部分参股公司本期实现收益较上年同期增加，导致以权益法核算调整的投资收益 增加 39,999,142.53 元； (3)如注释 8.所述，鉴于哈尔滨特宝股份有限公司在以资产抵偿借款后，已失去持续经 营能力，根据公司第二届董事会 2005 年第三次临时会议决议，公司将对其投资 3000 万元全 额计提减值准备，本年度补提长期投资减值准备 20,000,000.00 元。 母公司数： 类 别 2003 年度 2002 年度 13 成本法核算公司分配的利润 7,942,051.81 权益法核算调整 4,569,701.23 -18,147,137.74 股权投资差额摊销 -2,969,679.27 -2,826,401.64 长期投资减值准备 -20,000,000.00 -10,000,000.00 合 计 -18,399,978.04 -23,031,487.57 附注九、重大事项 6、由于哈尔滨特宝股份有限公司未按合同约定到期偿还其在中国银行哈尔滨市道外支 行的 3000 万元借款，根据中国银行哈尔滨市道外支行的执行申请（以下简称申请执行人）， 黑龙江省高级人民法院于 2003 年 11 月 13 日下达 (2002)黑法执字第 44－3 号《执行裁定书》， 裁定哈尔滨特宝股份有限公司作为被执行人，“以其所有的价值 3000 万元的房产、车辆、机 器设备及库存产品抵偿所欠申请执行人”鉴于哈尔滨特宝股份有限公司在以资产抵偿借款 后，已失去持续经营能力，根据公司第二届董事会 2005 年第三次临时会议决议，公司将对 其投资 3000 万元全额计提减值准备。由于 2002 年度公司已就该项长期投资计提 1000 万元 减值准备，本年度补提减值准备 2000 万元。 其他会计资料——相关指标计算表 东北高速公路股份有限公司 2003 年度合并会计报表净资产收益率和每股收益有关指标 如下： 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.5854 9.8332 0.2345 0.2345 营业利润 4.9969 5.1261 0.1339 0.1339 净利润 5.0214 5.1511 0.1345 0.1345 扣除非经常性损益后的净 2.2731 2.3318 0.0609 0.0609 利润 14 非经常性损益项目明细如下: 项 目 金 额 扣除所得税后的影响金额 股权投资差额摊销 2,969,279.27 2,969,279.27 补贴收入 106,315,000.00 75,730,600.00 营业外收入 30,761,658.56 30,716,068.22 营业外支出 517,894.34 351,033.85 股票投资收益 5,410,060.20 5,410,060.20 租赁收入 608,000.00 608,000.00 资金使用费 195,616.44 195,616.44 长期投资减值准备 20,000,000.00 20,000,000.00 对净利润的影响数合计 -119,803,161.59 -89,340,031.74 扣除非经常性损益之后的净利润 73,893,291.17 15 资 产 负 债 表 2004 年 9 月 30 日 编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位：人民币元 注 合 并 母公司 资 产 释 更正前 更正后 更正前 更正后 流动资产： 货币资金 454,666,675.76 454,666,675.76 366,131,808.02 366,131,808.02 短期投资 108,163,514.87 108,163,514.87 应收票据 应收股利 2,211,472.69 2,211,472.69 应收账款 23,603,529.95 23,603,529.95 期货保证金 325,350,720.21 325,350,720.21 392,447,380.55 392,447,380.55 其他应收款 118,475,332.34 118,475,332.34 50,000,000.00 50,000,000.00 预付账款 应收补贴款 19,264,760.75 19,264,760.75 49,372.59 49,372.59 存货 259,722.85 259,722.85 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,049,784,256.73 1,049,784,256.73 810,840,033.85 810,840,033.85 长期投资： 长期股权投资 1,011,533,172.99 991,533,172.99 1,846,357,376.21 1,826,357,376.21 长期债权投资 长期投资合计 1,011,533,172.99 991,533,172.99 1,846,357,376.21 1,826,357,376.21 固定资产： 固定资产原价 4,187,029,101.52 4,187,029,101.52 2,818,677,352.09 2,818,677,352.09 减：累计折旧 853,346,508.49 853,346,508.49 721,661,268.74 721,661,268.74 固定资产净值 3,33,682,593.03 3,33,682,593.03 2,097,016,083.35 2,097,016,083.35 减：固定资产减值准备 固定资产净额 3,333,682,593.03 3,333,682,593.03 2,097,016,083.35 2,097,016,083.35 工程物资 在建工程 56,276,581.47 56,276,581.47 52,036,084.70 52,036,084.70 固定资产清理 265,377.10 265,377.10 固定资产合计 3,390,224,551.60 3,390,224,551.60 2,149,052,168.05 2,149,052,168.05 无形资产及其他资产： 无形资产 8,154,189.52 8,154,189.52 长期待摊费用 8,047,840.19 8,047,840.19 2,118,000.00 2,118,000.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 16,202,029.71 16,202,029.71 2,118,000.00 2,118,000.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 5,47,744,011.03 5,447,744,011.03 4,808,367,578.11 4,788,367,578.11 公司负责人: 财务负责人: 会计机构负责人: 16 资 产 负 债 表（续） 2004 年 9 月 30 日 编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位：人民币元 合 并 母公司 负债和股东权益 更正前 更正后 更正前 更正后 流动负债： 短期借款 366,757,335.00 366,757,335.00 206,777,335.00 206,777,335.00 应付票据 应付账款 3,468,044.85 3,468,044.85 预收账款 应付工资 457,761.47 457,761.47 245,960.15 245,960.15 应付福利费 -1,079,322.81 -1,079,322.81 -1,253,974.30 -1,253,974.30 应付股利 50,823,500.00 50,823,500.00 50,823,500.00 50,823,500.00 应交税金 49,649,523.19 49,649,523.19 37,813,988.38 37,813,988.38 其他应交款 275,915.43 275,915.43 156,059.59 156,059.59 其他应付款 274,181,828.59 274,181,828.59 287,096,938.88 287,096,938.88 预提费用 36,270,830.99 36,270,830.99 19,864,390.99 19,864,390.99 预计负债 一年内到期的长期负债 流动负债合计 780,805,416.71 780,805,416.71 601,524,198.69 601,524,198.69 长期负债： 长期借款 长期应付款 900,000,000.00 900,000,000.00 900,000,000.00 900,000,000.00 专项应付款 38,315,731.91 38,315,731.91 35,000,000.00 35,000,000.00 其他长期应付款 长期负债合计 938,315,731.91 938,315,731.91 935,000,000.00 935,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,719,121,148.63 1,719,121,148.63 1,536,524,198.69 1,536,524,198.69 少数股东权益 476,779,482.99 476,779,482.99 股东权益： 股本 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00 减：已归还投资 股本净额 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00 资本公积 1,371,679,956.19 1,371,679,956.19 1,371,679,956.19 1,371,679,956.19 盈余公积 197,927,527.81 194,927,527.81 197,927,527.81 194,927,527.81 其中：法定公益金 45,489,556.94 44,489,556.94 45,489,556.94 44,489,556.94 未分配利润 489,035,895.42 472,035,895.42 489,035,895.42 472,035,895.42 股东权益合计： 3,271,843,379.42 3,251,843,379.42 3,271,843,379.42 3,251,843,379.42 负债和股东权益总计 5,415,675,747.32 5,395,675,747.32 4,808,367,578.11 4,788,367,578.11 公司负责人: 财务负责人: 会计机构负责人: 17