耀皮玻璃(600819)2004年年度报告

2004 年年度报告 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司独立董事张人为先生因故未出席本次董事会，委托独立董事郭建先生 行使表决权并发表独立意见。 本公司董事长朱伯安先生、总经理李亮佐先生、总会计师孙大建先生及财务 部经理姜荣强先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 公司基本情况简介------------------------------------------------------------------ 2 第二节 会计数据和业务数据摘要--------------------------------------------------------- 3 第三节 股本变动及股东情况--------------------------------------------------------------- 5 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况-------------------------------------- 8 第五节 公司治理结构----------------------------------------------------------------------- 12 第六节 股东大会情况简介----------------------------------------------------------------- 13 第七节 董事会报告-------------------------------------------------------------------------- 14 第八节 监事会报告-------------------------------------------------------------------------- 21 第九节 重要事项----------------------------------------------------------------------------- 22 第十节 财务报告----------------------------------------------------------------------------- 24 第十一节 备查文件目录-------------------------------------------------------------------- 77 1 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称： 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 公司法定英文名称： SHANGHAI YAOHUA PILKINGTON GLASS CO.,LTD. 公司法定英文缩写： SYP 二、公司法定代表人： 朱伯安先生 三、公司董事会秘书： 金闽丽女士 联系地址： 上海市浦东新区济阳路 100 号 联系电话： 0086-21-58839305 传真： 0086-21-58801554 电子信箱： office@sypglass.com 四、公司注册地址和办公地址： 上海市浦东新区济阳路 100 号 邮政编码： 200126 公司国际互联网网址： http://www.sypglass.com 公司电子信箱： office@sypglass.com 五、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《南华早报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点： 公司董秘办 六、公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： A 股 耀皮玻璃 B 股 耀皮 B 股 股票代码： A 股 600819 B 股 900918 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期： 1993 年 12 月 9 日 最近一次公司变更注册登记日期：2003 年 11 月 7 日 注册登记地点： 上海市浦东新区济阳路 100 号 企业法人营业执照注册号： 企股沪总字第 019022 号(市局) 税务登记号码： 国税沪字 310046607210186 公司聘请的国内会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司 办公地址： 上海市威海路 755 号文新报业大厦 20 楼 公司聘请的国际会计师事务所名称：德豪国际(BDO International)会计师事务所 办公地址： 上海市延安东路 550 号海洋大厦 12 楼 2 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本报告期主要财务数据 指 标 金额（元） 利润总额 244,792,311.46 净利润 192,923,280.00 扣除非经常性损益后的净利润 191,910,825.03 主营业务利润 518,886,941.70 其他业务利润 6,320,322.31 营业利润 222,772,441.93 投资收益 28,508282.23 补贴收入 0 营业外收支净额 6,488,412.70 经营活动产生的现金流量净额 458,443,558.90 现金及现金等价物净增加额 155,427,055.72 注：扣除非经常性损益项目及涉及金额 项目 金额（元） 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 450,301.28 处置固定资产等其他长期资产产生的损益 -548,892.88 以前年度已经计提各项减值准备转回 1,089,580.30 所得税影响 21,466.27 合计 1,012,454.97 二、境内外审计差异 对中国法定财务报表所作的国际财务报告准则调整 国际财务报告准则及其他调整对中国法定财务报表之影响如下： 截至二 OO 四年 于二 OO 四年 十二月三十一日 十二月 止年度之 三十一日之 净利润 综合净资产 人民币元 人民币元 根据中国法定财务报表 192,923,280.00 1,913,340,535.70 国际财务报告准则及其他的调整 —重计以外币为本位币付款的固定资产 - 31,730,000.00 —熔窑维修准备 - (31,500,000.00) —超提折旧 (12,118,000.00) —自用零配件摊销差异 6,963,499.46 - —附属公司之开办费 3,494,828.10 3,202,953.24 —无法支付的债务 306,610.56 - —投资成本与收购可辩认资产负债的公允价值份额负差 26,712,688.56 - —其他 1,481,000.00 - 经国际财务报告准则及其他调整后所列报 219,763,906.68 1,916,773,488.94 3 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 三、报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标： 本期比上期 2002 年 项目 2004 年 2003 年 增减(%) 调整前 调整后 主营业务收入 (千元) 1,660,401 1,185,066 40.11 1,083,522 1,083,522 净利润 (千元) 192,923 133,524 44.49 110,512 110,512 总资产 (千元) 3,196,513 2,426,124 31.75 2,070,645 2,070,645 股 东 权益(不含 少 数股 东 权 1,913,341 1,810,692 5.67 1,676,867 1,774,367 益)(千元) 每股收益 (元/股) 0.264 0.274 -3.65 0.227 0.227 每股净资产 (元/股) 2.62 3.71 -29.38 3.44 3.64 调整后的每股净资产(元/股) 2.53 3.54 -28.53 3.27 3.47 每股经营活动产生的现金流 0.63 0.50 26 0.46 0.46 量净额(元/股) 净资产收益率(全面摊薄)(%) 10.08 7.37 2.71 个百分点 6.59 6.23 扣除非经常性损益后的加权 10.06 7.35 2.71 个百分点 6.36 5.99 平均净资产收益率(%) 四、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求 计算的净资产收益率及每股收益 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.12 27.21 0.71 0.71 营业利润 11.64 11.68 0.30 0.30 净利润 10.08 10.12 0.26 0.26 扣除非经常性损益后的净利润 10.03 10.06 0.26 0.26 五、报告期内股东权益变动情况 (单位：人民币元) 其中法定 未分配 外币报表 股东权益 项目 股本 资本公积 盈余公积 公益金 利润 折算差额 合计 期初数 487,500,00000 577,798,572.66 399,133,805.95 71,185,407.26 346,272,188.53 -12,676.93 1,810,691,890.21 本期增加 243,750,082.00 26,712,688.56 29,559,386.36 9,761,796.41 192,923,280.00 -- 492,945,436.92 本期减少 -- 243,750,082.00 -- -- 146,559,386.36 -12,676.93 390,296,791.43 期末数 731,250,082.00 360,761,179.22 428,693,192.31 80,947,203.67 392,636,082.17 -- 1,913,340,535.70 变动原因 1、根据 2004 年度股东大会决议通过，用资本公积转增股本，每 10 股送 5 股，使股本增加，资本公积减少。 2、资本公积增加系本公司收购天津耀皮玻璃有限公司 50％股权和上海耀皮 汽车玻璃有限公司 10％股权所致。 4 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、股东变动情况 1、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，—） 本次变动前 配 送 公积金 增 其 本次变动后 小计 股 股 转股 发 他 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 325596376 162798188 162798188 488394564 其中： 国家持有股份 162798188 81399094 81399094 244197282 境内法人持有股份 81399094 40699547 40699547 122098641 境外法人持有股份 81399094 40699547 40699547 122098641 其他 2、 募集法人股份 5653625 2826813 2826813 8480438 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 未上市流通股份合计 331250001 165625001 165625001 496875002 二、已上市流通股份 1、 人民币普通股 31250052 15625026 15625026 46875078 2、 境内上市的外资股 125000001 62500001 62500001 187500002 3、 境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 156250053 78125027 78125027 234375080 三、股份总数 487500054 243750028 243750028 731250082 2、公司股票发行与上市情况 (1 )到报告期末的前三年内，公司未发行股票及衍生证券。 (2) 报告期内公司股份总数由 2004 年初的 487500054 股增加至 2004 年末的 731250082 股，主要原因系公司 2004 年 7 月实施了每 10 股转增 5 股的分红方案。 报告期内公司股本结构未发生变化。 (3) 公司无内部职工股。 二、公司股东情况 1、报告期末股东总数为 29653 户，其中 A 股股东 12563 户，B 股股东 17090 户。 2、报告期末公司前 10 名股东持股情况 年度内 年末持股 持股 股份类别 质押或冻 股东性质 序号 股东名称 增减(股) 数量(股) 比例(%) (已流通或 结的股份 (国有股东 未流通) 数量(股) 或外资股东) 1 皮尔金顿国际控股公司 BV 46253530 138760589 18.98 未流通+ 0 外资股东 已流通 2 中国复合材料集团公司 41637047 123036141 16.83 未流通 0 国有股东 3 上海耀华玻璃厂 40699547 122098641 16.70 未流通 122098641 4 上海建筑材料(集团)总公司 25699547 77098641 10.54 未流通 0 国有股东 5 中国东方资产管理公司 15000000 45000000 6.15 未流通 0 国有股东 5 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 6 TOYO SECURITIES ASIA LTD 8175568 14352228 1.96 已流通 未知 外资股东 A/C CLIENT 7 NAITO SECURITIES CO.,LTD 4426701 6133781 0.84 已流通 未知 外资股东 8 JUMBO BUILDER LTD 1118142 5823425 0.80 已流通 未知 外资股东 9 SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 3916316 5795103 0.79 已流通 未知 外资股东 10 申银万国证券股份有限公司 1404438 4213313 0.58 未流通 未知 (1) 本公司法人股股东上海耀华玻璃厂持有的 122098641 股于 1998 年 3 月 15 日质押给上海建筑材料(集团)总公司。上海建筑材料(集团)总公司现已成为本 公司实质性上的第一大股东，实质持有本公司 27.24%的股份。 (2) 本公司前 10 名股东中第 3 名股东为第 4 名股东的授权管理单位，第 3、 4 名股东与第 1、2、5、10 名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股 东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。第 6、7、8、9 名股东为 外资流通股股东，本公司未知其是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 (3) 本公司外资股股东皮尔金顿国际控股公司 BV 持有的 138760589 股外资 股中包括 122098641 股外资法人股和从二级市场中购入的 16661948 股外资流通 股。 (4) 2004 年 9 月 28 日经国家工商行政管理总局核准，中国复合材料集团公 司变更为中国复合材料集团有限公司。 3、公司控股股东及实际控制人简介 (1) 控股股东(第一大股东)情况 公司名称： 上海建筑材料(集团)总公司 法定代表人： 施德容 成立日期： 1993 年 12 月 29 日 注册资本： 6.1 亿元人民币 主要经营业务：投资入股控股，兴办经济实体，建筑材料、建材设备及相关 产品的设计制造和销售，从事建筑工程装饰工程和技术开发转让业务，建筑装饰 工程总承包及设计施工。 (2) 公司与控股股东(第一大股东)之间的产权及控制关系的方框图 上海市国有资产监督管理委员会 100% 上海建筑材料(集团)总公司 27.24% 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 4、其他持股在 10%以上法人股股东情况 (1) 皮尔金顿国际控股公司 BV：法定代表人伊恩·洛克；成立日期：1981 年 1 月 20 日；注册资本：188150000 欧元；主要经营业务：参股、筹资并管理 其他公司、集团和企业，参与金融交易、收购、控制、处置动产及不动产等；系 英国皮尔金顿有限公司的控股子公司。 (2) 中国复合材料集团有限公司：法定代表人张定金；成立日期：1988 年 6 6 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 月 28 日；注册资本：2 亿元；主要经营业务：复合材料、玻璃纤维、玻璃、陶 瓷及其它无机非金属材料和制品的生产、技术和装备研制、开发、设计、转让、 销售、工程建设和项目承包、技术服务与咨询、人才培训；本企业和成员企业自 产产品与相关技术的出口，本企业和成员企业生产、科研所需原辅材料、机械设 备、仪器仪表、零配件及技术的进口，本企业进料加工和“三来一补”；代理出口 将自行研制开发的技术转让给其它企业所生产的非自产产品；主办境内国际科学 技术展览。 (3) 上海耀华玻璃厂：法定代表人何交澍；成立日期：1947 年 9 月 27 日； 注册资本：6154 万元人民币；主要经营业务：生产、销售加工玻璃制品、玻璃 纤维及制品和相关机械设备制造。 5、报告期末公司前 10 名流通股股东持股情况 序号 股东名称(全称) 年末持股数(股) 种类(A,B,H 股或其它) 1 皮尔金顿国际控股公司 BV 16661948 B股 2 TOYO SECURITIES ASIA LTD A/C CLIENT 14352228 B股 3 NAITO SECURITIES CO.,LTD 6133781 B股 4 JUMBO BUILDER LTD 5823425 B股 5 SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 5795103 B股 6 AIZAWA SECURITIES CO.,LTD 2437190 B股 7 湖南长沙新盟实业有限公司 2139000 B股 8 THE NOMURA SECURITIES CO.,LTD 2076874 B股 9 DEUTSCHE BANK LONDON 1813882 B股 10 京华山一国际(香港)有限公司 1693040 B股 (1) 公司未知前十名流通股东间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市 公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 (2) 除公司第一大流通股股东皮尔金顿国际控股公司 BV 为公司第二大股东 之外，公司未知前十名流通股与其他前十名股东之间是否存在关联关系。 7 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员的情况 1、基本情况 (1) 公司现任董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持 增减变 年末持 变动 股数(股) 动数量(股) 股数(股) 原因 朱伯安 董事长 男 60 岁 2003 年 6 月-2006 年 6 月 0 0 0 无 杰拉德·格雷 副董事长 男 51 岁 2003 年 6 月-2006 年 6 月 0 0 0 无 李亮佐 董事总经理 男 42 岁 2003 年 6 月-2006 年 6 月 0 0 0 无 理查德·霍特 董事 男 38 岁 2003 年 6 月-2006 年 6 月 0 0 0 无 苏德昌 董事 男 59 岁 2003 年 6 月-2006 年 6 月 0 0 0 无 张定金 董事 男 47 岁 2003 年 6 月-2006 年 6 月 0 0 0 无 王文忠 董事 男 41 岁 2004 年 6 月-2006 年 6 月 0 0 0 无 申 涛 董事 男 47 岁 2003 年 6 月-2006 年 6 月 0 0 0 无 张人为 独立董事 男 64 岁 2003 年 6 月-2006 年 6 月 0 0 0 无 郭 建 独立董事 男 48 岁 2003 年 6 月-2006 年 6 月 0 0 0 无 戴继雄 独立董事 男 45 岁 2003 年 6 月-2006 年 6 月 0 0 0 无 桂水发 独立董事 男 39 岁 2003 年 6 月-2006 年 6 月 0 0 0 无 龙万里 监事会主席 男 58 岁 2003 年 6 月-2006 年 6 月 0 0 0 无 汤为民 监事 男 41 岁 2003 年 6 月-2006 年 6 月 0 0 0 无 江济洛 监事 男 48 岁 2003 年 6 月-2006 年 6 月 2625 1313 3938 转增股 汤富强 监事 男 53 岁 2003 年 6 月-2006 年 6 月 0 0 0 无 陈 雄 监事 男 46 岁 2003 年 6 月-2006 年 6 月 0 0 0 无 潘翔云 监事 男 46 岁 2003 年 6 月-2006 年 6 月 0 0 0 无 金 海 副总经理 男 57 岁 2004 年 2 月-2006 年 6 月 5125 2563 7688 转增股 庞 云 副总经理 男 34 岁 2004 年 2 月-2006 年 6 月 0 0 0 无 孙大建 总会计师 男 50 岁 2004 年 2 月-2006 年 6 月 0 0 0 无 金闽丽 董事会秘书 女 42 岁 2003 年 6 月-2006 年 6 月 0 0 0 无 王秋杰 总经理助理 男 50 岁 2004 年 2 月-2006 年 6 月 0 0 0 无 安吉申 总经理助理 男 35 岁 2004 年 2 月-2006 年 6 月 0 0 0 元 (2)董事、监事在股东单位任职情况 姓名 职务 股东单位名称 股东单位 任职期间 是否领取 担任职务 报酬津贴 朱伯安 董事长 上海建筑材料(集团)总公司 董事 1996 年 8 月起至今 否 张定金 董事 中国复合材料集团有限公司 总经理 2003 年 1 月起至今 否 王文忠 董事 上海建筑材料(集团)总公司 副总裁 2003 年 11 月起至今 否 申 涛 董事 中国复合材料集团有限公司 经理 2003 年 1 月起至今 否 龙万里 监事会主席 上海建筑材料(集团)总公司 副董事长 2000 年 7 月起至今 否 党委书记 2003 年 11 月起至今 (3)现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他 单位的任职兼职情况 董事情况 朱伯安，男，1944 年 5 月出生，大专学历，高级经济师。曾任上海住宅(集 8 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 团)总公司副总经理，上海建筑材料(集团)总公司董事长、党委书记等职，现任上 海建筑材料(集团)总公司董事。 杰拉德•格雷，男，1953 年 8 月出生，大学学历，特许管理会计师。曾任福 特欧洲总部财务经理，安永会计师事务所管理咨询师，C&L 公司首席咨询师， 考特兹纺织品公司财务管理服务部总监，皮尔金顿公司全球汽车玻璃业务部首席 财务官等职，现任皮尔金顿公司业务发展总监。 李亮佐，男，1962 年 8 月出生，大学学历，工商管理硕士，高级工程师。曾 任上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司玻璃车间主任、技术科长、生产经理助理、 技术副经理、高级生产经理、高级销售经理、副总经理、常务副总经理等职，现 任公司总经理。 理查德•霍特，男，1966 年 9 月出生，硕士研究生学历，特许工程师。曾任 长春皮尔金顿玻璃有限公司总经理等职，现任皮尔金顿有限公司中国区经理，皮 尔金顿(亚洲)有限公司行政总裁、董事，长春皮尔金顿安全玻璃有限公司董事长、 武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司董事长、桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司董 事长、台湾汽车玻璃公司董事、皮尔金顿中国控股有限公司董事。 苏德昌，男，1945 年 3 月出生，大学学历，高级经济师。曾任中国银行上海 市浦东分行行长，中国银行上海市分行副行长等职，现任中国东方资产管理总公 司上海办事处总经理。 张定金，男，1957 年 11 月出生，大学学历，教授级高级工程师。曾任山东 工业陶瓷设计院副院长，北京泛华玻璃有限公司总经理，中国无机材料科技实业 集团公司副总经理、总经理，中国复合材料集团公司总经理等职，现任中国复合 材料集团有限公司董事长、总经理。 王文忠，男，1963 年 4 月出生，硕士研究生学历，政工师、经济师。曾任上 海耀华玻璃厂团委书记、厂办副主任，上海建材局团委副书记，上海建材(集团) 总公司团委书记，团市委委员，上海新型建材总公司党委书记、副总经理，长宁 区区长助理(挂职)，上海建材(集团)总公司总经理助理兼装饰事业部总经理、副 总经理等职，现任上海建材(集团)总公司副总裁兼本公司党委书记。 申涛，男，1957 年 6 月出生，大专学历，经济师。曾任中国建材工程咨询公 司经营部副主任，中国无机材料科技实业集团公司资产经营部经理等职，现任中 国复合材料集团有限公司企业管理部经理。 张人为，男，1940 年 7 月出生，大学学历，教授级高级工程师。曾任大连玻 璃厂厂长，辽宁省建材局副局长，国家建材局党组书记、局长等职，现任全国政 协人口资源环境委员会副主任，中国建筑材料工业协会会长，中国硅酸盐学会理 事长。 郭建，男，1956 年 9 月出生，硕士研究生学历。曾任复旦大学法律系副主任、 法学院副院长等职，现任复旦大学法学院教授，上海市第十二届人大代表，上海 市监察委员会特邀监察员，中国民主同盟复旦大学委员会副主委。 戴继雄，男，1959 年 3 月出生，硕士研究生学历。曾任上海财经大学会计学 院副教授、硕士生导师，现任上海复星集团财务副总监。 桂水发，男，1965 年 1 月出生，大学学历，工商管理硕士。曾任上海证券交 易所市场发展部副总监、总监，上海证券交易所北京办事处主任等职，现任东方 证券有限责任公司副总裁，汇添富基金管理有限公司董事长。 监事情况 龙万里，男，1946 年 10 月出生，大学学历。曾任空军部队副师职干部，市 9 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 委组织部处长等职，现任上海建筑材料(集团)总公司副董事长、党委书记。 汤为民，男，1963 年 9 月出生，大专学历，会计师。曾任公司财务部成本核 算员、康桥工厂财务主管、公司财务部副经理、耀皮汽玻财务部经理等职，现任 公司加工事业部财务总监。 江济洛，男，1956 年 1 月出生，大专学历，工程师。曾任公司仪表技术员， 现任公司济阳工厂副主任工程师。 汤富强，男，1951 年 11 月出生，大专学历，经济师。曾任公司人事保卫科 干事、内销科销售员、运输科业务员等职，现任公司办公室法律事务专员。 陈雄，男，1958 年 2 月出生，大专学历，工商管理硕士，工程师。曾任公司 主线车间热端设备员、主任助理、副主任、主任、公司济阳工厂经理等职，现任 天津耀皮玻璃有限公司总经理。 潘翔云，男，1958 年 6 月出生，高中学历，助理经济师。曾任公司值班经理、 总务科副科长、行政事务部经理、康桥工厂经理等职，现任公司加工事业部人事 行政部经理。 高级管理人员情况 金海，男，1947 年 7 月出生，中专学历，经济师。曾任上海耀华玻璃厂计划 科副科长，上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司销售副经理、总经理办公室副主 任、生产副经理兼主线车间主任、计划科科长、生产副经理兼阳光公司经理、阳 光公司经理兼康桥工厂副经理、高级副经理兼阳光公司工厂经理、高级经理兼阳 光公司总经理、党委书记助理、纪委书记、党委副书记等职，现任公司副总经理、 党委副书记。 庞云，男，1970 年 11 月出生，大学学历，工商管理硕士，翻译。曾任上海 耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司总经理办公室秘书、主任助理、副主任兼市场策 划部副经理、国内销售部副经理、总经理助理兼市场及企业发展部和计划协调部 经理等职，现任公司副总经理兼企业发展部经理。 孙大建，男，1954 年 5 月出生，大学学历，高级会计师、注册税务师、注册 会计师。曾任上海财经大学会计系讲师，大华会计师事务所业务二部经理，上海 耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司副总会计师，现任公司总会计师。 金闽丽，女，1962 年 5 月出生，大学学历，工商管理硕士，政工师、经济师、 高级经营师。曾任上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司总经理办公室文秘、副主 任、主任兼阳光公司办公室主任、党委办公室主任、党建办主任、高级副经理、 高级行政经理兼董事会秘书等职，现任公司董事会秘书。 王秋杰，男，1954 年 9 月出生，大专学历，工学硕士，高级工程师。曾任上 海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司设备科副科长、工程部主任、生产经理助理、 高级生产副经理等职，现任公司总经理助理、广东浮法玻璃有限公司总经理。 安吉申，男，1969 年 4 月出生，硕士研究生学历，工商管理硕士，高级工程 师。曾任中科院上海冶金所研究实习员，上海阳光镀膜玻璃有限公司质量技术员， 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司康桥工厂技术质量部质量技术员、镀膜技术 员、镀膜线主管、技术质量部副主任、康桥镀膜工厂经理、技术开发中心副主任、 高级技术副经理兼技术开发中心主任等职，现任公司总经理助理兼加工玻璃事业 部总经理，上海阳光镀膜玻璃有限公司总经理，上海耀皮工程玻璃有限公司总经 理。 2、年度报酬情况 (1) 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 10 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 公司董事、监事、高级管理人员的报酬实行基本薪金制和浮动部分结合生产 经营量化指标绩效考核的办法，由董事会批准发放；各类津贴根据国家及上海市 的有关规定发放；养老金根据上海市城镇职工养老保险办法执行。 (2) 现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额 董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 3009708 元；有 一名董事在公司领取报酬，报酬总额为 383529 元；金额最高的前三名高级管理 人员的报酬总额为 1057371 元。 独立董事张人为、郭建、戴继雄、桂水发在公司领取的年度津贴为 5 万元/ 人(含税)。 公司现任董事、监事、高级管理人员 24 人，在公司领取报酬的 12 人，其中 年度报酬在 19 万元以上的 7 人，年度报酬总额在 12-19 万元的 3 人，年度报酬 在 12 万元以下的 2 人。 董事朱伯安、苏德昌、张定金、王文忠、申涛在股东单位领取报酬。 董事杰拉德·格雷、理查德·霍特在股东单位的母公司领取报酬。 监事会主席龙万里在股东单位领取报酬。 (3) 报告期董事、监事、高级管理人员的变动情况 报告期内离任的董事为何交澍，其离任的原因是另有任用；王文忠为公司新 任董事。 公司四届四次董事会聘任金海、庞云为公司副总经理；聘任孙大建为公司总 会计师；聘任王秋杰、安吉申为公司总经理助理。 二、公司员工情况 1、在职员工数量 截止 2004 年底，公司在职员工数为 1004 人。 2、在职员工构成 公司现有生产人员 642 人，销售人员 116 人，技术人员 165 人，财务人员 23 人，行政人员 58 人。 3、在职员工教育程度 具有大专以上学历的 362 人，占员工数的 36%；具有中高级以上专业技术职 称的 167 人，占员工数的 17%。 公司没有需承担费用的离退休职工。 11 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 第五节 公司治理结构 一、公司治理的实际情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、 《证券法》和中国证监会、上海证券交 易所颁布的有关法规、规则的要求，规范公司运作。公司法人治理已基本符合《上 市公司治理准则》的要求。 1、公司能够根据《股东大会规范意见》的要求及公司制订的《股东大会议 事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，召集召开股东大会、董事会、 监事会，认真履行各自的职责，建立了相互制衡、独立运行的运作模式。 2、公司具有独立的业务及自主经营能力，与控股股东在人员、资产、财务、 机构、业务上做到“五分开”。在与关联股东的关联交易上，严格按上市规则程序， 聘请具有证券从业资格的中介公司出具资产评估报告、独立财务报告，在表决上 实施关联方回避。 3、公司根据有关规定和程序建立了董事会战略、审计和薪酬与考核委员会， 并制定了相应的工作实施办法，进一步加强了董事会的制度建设。 4、公司指定董事会秘书负责信息披露工作和投资者关系管理工作，严格按 法规、规章和上市规则要求，及时、真实、准确、完整地披露信息，认真履行信 息披露义务。 二、独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 备注 姓名 董事会次数 (次) (次) (次) 张人为 4 4 郭 建 4 4 戴继雄 4 4 四届六次董事会，独立董 桂水发 4 3 1 事桂水发因故未出席会议 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司四位独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会 议案事项提出异议。 三、公司相对于控股股东在业务、人员、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司产、供、销等经营活动均由公司自主决策，并拥有独立 的采购、生产、销售系统。 2、人员方面：公司拥有完整的劳动、工资管理系统，公司高级管理人员均 在公司工作并领取报酬。 3、资产方面：公司与控股股东之间产权明晰，各自拥有独立的生产系统、 辅助生产系统、商标及知识产权等无形资产。 4、机构方面：公司各管理部门由公司总经理或总经理委托各级经理分管， 与控股股东的相关管理部门之间不存在从属关系。 5、财务方面：公司建立了独立的会计核算体系和独立的财务管理制度，拥 有独立银行账户，自行独立纳税。 四、报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立和实施情况 公司内部已建立了对高级管理人员的激励和奖惩制度。公司高级管理人员主 要依据年初董事会下达的年度经营指标和工作业绩目标进行检查、考核、奖励。 12 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 一、股东大会情况 报告期内公司召开了一次年度股东大会，具体情况如下： 公司董事会于 2004 年 4 月 20 日在《上海证券报》、 《南华早报》上刊登召开 2003 年年度股东大会的公告，会议于 2004 年 6 月 10 日在公司总部召开，出席 会议的股东及股东代表 26 人，代表股份数为 340447420 股，占公司股份总数的 69.84%，会议通过了如下决议： 1、审议通过了公司 2003 年度董事会工作报告； 2、审议通过了公司 2003 年度监事会工作报告； 3、审议通过了公司 2003 年度财务决算和 2004 年度财务预算报告； 4、审议通过了公司 2003 年度利润分配方案及资本公积金转增股本预案； 5、审议通过了调整公司董事的议案； 6、审议通过了设立董事会专门委员会制定相关议事规则的议案； 7、审议通过了出售所持桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 30%股权的关联交 易议案； 8、审议通过了出售所持长春皮尔金顿安全玻璃有限公司 21.986%股权的关 联交易议案； 9、审议通过了出售所持武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 10%股权的关 联交易议案； 10、审议通过了收购上海耀皮汽车玻璃有限公司 10%股权的关联交易议案； 11、审议通过了修改公司章程的议案； 12、审议通过了续聘会计师事务所并决定其年度报酬的议案。 该次股东大会决议公告刊登于 2004 年 6 月 11 日的《上海证券报》、 《南华早 报》。 二、选举、更换公司董事、监事情况 2004 年 6 月 10 日，公司召开 2004 年度股东大会，投票通过何交澍董事的 辞职申请，选举王文忠为公司第四届董事会新任董事。 13 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 第七节 董事会报告 一、公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务范围是：生产透明浮法玻璃、本体着色浮法玻璃及深加工系列 产品，销售自产产品。 2004 年面对国家宏观调控、浮法生产线投资增速、原辅材料价格大幅上涨 等诸多因素，公司采取了积极有效的应对措施：一是加快项目发展，推进项目建 设，投资总额超过 6 亿元人民币的康桥工程玻璃和汽车玻璃项目建成投产；二是 加强对上海、广东、天津三地四线浮法技术的整合，统一管理平台和技术术语， 推动各地取长补短，使得产量、成品率等核心指标均有不同程度的提高；三是优 化资源配置，整合资产布局，理顺了汽车玻璃加工业务，投资新建了海外子公司， 在提高资产运作质量的同时为下一步发展奠定了基础；四是实施科技兴企，积极 推进产品创新，今年又开发出复合电介层双银低辐射膜玻璃、新型金属装饰板夹 胶玻璃、大理石玻璃等新产品，并成功运用于东方艺术中心等一些重大项目；五 是坚持优质优价和产品差异化的经营策略，继续保持在高端浮法玻璃市场上的领 先地位。通过以上措施的实施和全体员工的共同努力，公司 2004 年度各项核心 经营指标较上年同期均取得了较大幅度的增长。 2004 年公司实现主营业务收入 166,040 万元，比上年增长 40.11 %；实现主 营业务利润 51,889 万元，比上年增长 46.74 %，实现利润总额 24,479 万元，比 上年增长 47.31 %；实现净利润 19,292 万元，比上年增长 44.49%；每股收益 0.264 元，净资产收益率 10.08 %。 (1) 公司产品、地区业务构成情况 主营业务产品 主营业务收入 占主营业务收 主营业务利润 占主营业务利润 入比例(%) 比例(%) 浮法玻璃 内销 792,265 47.72 290,311 55.95 外销 345,276 20.79 109,827 21.16 建筑加工玻璃 内销 419,213 25.25 99,457 19.17 外销 103,647 6.24 19,292 3.72 合计 1,660,401 100.00 518,887 100.00 (2) 占主营业务收入 10%以上的主要产品构成情况 单位：人民币千元 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 浮法玻璃 1,137,541 737,403 35.18 建筑加工玻璃 522,860 404,056 22.72 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司名称 业务性质 主要产品 注册资本 资产规模 净利润 投资比例 广东耀皮玻璃 浮法玻璃的生 浮法玻璃 20000 千 478,988 千元 53,837 千元 75% 有限公司 产与经营 美元 天津耀皮玻璃 浮法玻璃的生 浮法玻璃 40500 千 700,508 千元 14,378 千元 50% 有限公司 产与经营 美元 上海阳光镀膜 建筑加工玻璃 建筑加工 100,000 529,879 千元 4,022 千元 68.125% 玻璃有限公司 的生产与经营 玻璃 千元 上海耀皮汽车 汽车玻璃的生 汽车玻璃 13890 千 262,632 千元 41,286 千元 50% 玻璃有限公司 产与经营 美元 14 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 3、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 232,295,987.88 元 占采购总额比重 34.40% 前五名销售客户销售额合计 300,690,924.89 元 占销售总额比重 18.11% 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2004 年由于受到纯碱、原木等原辅材料价格大幅上涨的影响，使得公司的 采购成本居高不下，并且有进一步上升的趋势。针对这些情况，公司通过目标管 理，浮法技术整合，集中采购，积极寻找替代产品等方法和措施，努力控制生产 成本，积极消化不利因素，最终取得了良好的经营业绩。 二、公司投资情况 1、报告期内公司没有募集资金，也无募集资金延续使用到本年度的情况 2、非募集资金投资情况 (1) 出资 930.37 万美元，收购天津日板浮法玻璃有限公司(现更名为天津耀 皮玻璃有限公司)50%的股权。 (2) 出资 10210455.78 元人民币收购上海耀皮汽车玻璃有限公司 10%的股 权，期末股权达到 50%。 (3) 出资 90 万美元，在香港注册成立全资子公司格拉斯林有限公司。 3、非募集资金项目情况 序号 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 1 收购天津日板浮法玻璃 930.37 万美元 完成 2004 年实现净利 14,377,819.34 元 有限公司 50%股权 2 收购上海耀皮汽车玻璃 10210455.78 元人民币 完成 2004 年实现净利 41,286,341.56 元 有限公司 10%股权 3 出资成立格拉斯林 90 万美元 完成 2004 年实现净利 2,243.14 元 有限公司 三、公司财务状况及经营成果分析 1、报告期内主要财务指标 项 目 2004 年(千元) 2003 年(千元) 同比增减(%) 总资产 3,196,513 2,426,124 31.75 股东权益 1,913,341 1,810,692 5.67 主营业务利润 518,887 353,622 46.73 净利润 192,923 133,524 44.49 现金及现金等价物净增加额 155,427 9,234 1583.20 2、财务指标变动说明 (1)总资产的增加主要是由于新增合并天津耀皮玻璃有限公司所致。 (2)股东权益增加是由于 2004 年新增利润及年内收购天津耀皮和上海耀皮汽 玻股权形成的资本公积所致。 (3)主营业务利润和净利润比上年增加主要系产品价格上升和销售量扩大所 致。 (4)现金及现金等价物净增加额比上年增加系合并范围变化及经营活动产生 的现金流量净额增加所致。 四、生产经营环境、宏观政策、法规变化对公司产生的影响 本年度本行业的经营环境、宏观政策及相关法规相对稳定。 五、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 15 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 报告期内董事会共举行了 4 次会议。 (1) 2004 年 2 月 24 日，董事会召开四届四次会议，会议审议通过了关于在 香港设立海外公司的项目建议书；聘任金海、庞云为公司副总经理，孙大建为公 司总会计师，王秋杰、安吉申为公司总经理助理；决定给予全体员工一次性嘉奖。 (2) 2004 年 4 月 16 日，董事会召开四届五次会议，会议审议通过了公司 2003 年度报告及年度报告摘要、2004 年第一季度报告、2003 年度财务决算和 2004 年度财务预算、2003 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案、常熟项目可 行性研究报告、关于收购上海耀皮汽车玻璃有限公司 10%股权的关联交易议案、 关于出售所持长春皮尔金顿安全玻璃有限公司 21.986%股权的关联交易议案、关 于出售所持武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 10%股权的关联交易议案、关于 出售所持桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 30%股权的关联交易议案、2003 年度 董事会工作报告、关于修改《公司章程》的议案、关于设立董事会专门委员会并 制定相关议事规则的议案、关于调整公司董事的议案、关于续聘会计师事务所并 决定其报酬的议案、关于召开 2003 年度股东大会的议案，批准 2004 年度按原定 的会计政策计提长期投资减值准备 1124.1 万元、固定资产减值准备 477.69 万元、 坏账准备 29.61 万元、核销坏账损失 743.31 万元。 (3) 2004 年 7 月 31 日，董事会召开四届六次会议，会议审议通过了公司 2004 半年度报告及半年度报告摘要、关于决定董事会专门委员会成员的议案，同意向 公司的控股子公司广东耀皮玻璃有限公司继续提供不超过 2000 万美元贷款担保 的事项。 (4) 2004 年 10 月 27 日，董事会召开四届七次会议，会议审议通过了公司 2004 年第三季度报告、格拉斯林有限公司管理办法、董事会专门委员会工作细则实施 办法，同意和格拉斯林有限公司共同成立常熟耀皮玻璃有限公司。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会顺利完成了 2003 年度股东大会确定的各项工作目标，并于 2004 年 7 月 12 日实施了公积金转增股本方案；2004 年 7 月 16 日和 2004 年 7 月 21 日分别实施了 A、B 股分红派息方案：以 2003 年年末总股本 487500054 股 为基数，向全体股东每股派发现金红利人民币 0.24 元(含税)，并利用资本公积金 转增股本，每 10 股转增 5 股。本次 2003 年度分红派息及资本公积金转增股本实 施公告刊登于 2004 年 7 月 6 日的《上海证券报》、《南华早报》。 六、公司本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 根据上海上会会计师事务所有限公司按中国会计准则的审计，本公司 2004 年度合并报表实现的净利润为 19,292.33 万元，其中母公司实现净利润为 19,523.59 万元。按《公司法》、《公司章程》等有关规定，提取 10%的法定公积 金 1,952.36 万元和 5%的法定公益金 976.18 万元，以及提取了储备基金和企业发 展基金各为 13.7 万元后，加上 2003 年度末未分配利润 34627.22 万元，减去年内 支付上年股利 11700 万元，本年度可供全体股东分配的利润为 39263.61 万元。 另经境外审计按国际会计准则确认的累计未分配利润为 27315.79 万元。董事会 决定本次利润分配预案为：拟以 2004 年年末总股本 731250082 股为基数，向全 体股东每股派发现金红利 0.20 元(含税)，派发现金红利总额为 14625 万元，剩余 部分结转以后年度分配。 本年度不进行资本公积金转增股本。 以上利润分配预案须提交年度股东大会审议通过。 16 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 七、其他事项 1、注册会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金和对外担保情 况的专项说明 关于上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司与关联方 资金往来及对外担保情况的专项审计报告 上会师报字(2005)第 709 号 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司(以下简称“上 市公司”)2004 年度的会计报表，并于 2005 年 4 月 20 日出具了无保留意见的审 计报告（报告书编号为：上会师报字(2005)第 708 号）。 我们根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会颁布 的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）文件的要求，对 2004 年度上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保的情况进行了复核。编制和提供这些资料并对其真实性、合法性、 完整性是上市公司管理当局的责任。现将有关情况报告如下： 一、上市公司与关联方资金往来情况 见后附《资金占用情况汇总表》。 二、上市公司违规担保情况 上市公司及其控股子公司无为上市公司控股股东及其他关联方提供违规担 保的情况。 本专项说明仅供贵公司向中国证监会及其相关机构和证券交易所报送之用。 上海上会会计师事务所有限公司 二○○五年四月二十日 17 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 (1) 上市公司控股股东及其他关联方占用上市公司及控股子公司资金情况 公司 公司 资金占用方与上市 资金占用期末 资金占用期初 相对应的会计 资金占用期末时点金额 资金占用期初时点 资金占用借方累计发生 资金占 资金占用方 代码 简称 公司的关系 余额截止时点 余额截止时点 报表科目 （万元） 金额（万元） 金额（万元） 金 A B C D E1 E2 F1 G1 F2 G2 F3 G3 F4 G4 F5 耀 皮 长春皮尔金顿 600819 非控股公司 2004-12-31 2003-12-31 应收账款 50.58 20.51 1,291.07 玻璃 玻璃有限公司 武汉耀华皮尔金顿 非控股公司 2004-12-31 2003-12-31 应收账款 -13.57 -12.40 698.71 安全玻璃有限公司 桂林皮尔金顿 非控股公司 2004-12-31 2003-12-31 应收账款 115.29 34.83 1,329.22 安全玻璃有限公司 北京泛华 非控股公司 2004-12-31 2003-12-31 应收账款 181.76 221.16 846.39 玻璃有限公司 北京泛华 非控股公司 2004-12-31 2003-12-31 短期投资 420.00 420.00 - - 玻璃有限公司 上海耀皮汽车 非控股公司 2004-12-31 2003-12-31 应收账款 64.43 -30.57 6,022.87 玻璃有限公司 上海耀皮康桥 非控股公司 2004-12-31 2003-12-31 应收账款 2.11 - 159.72 汽车玻璃有限公司 长春皮尔金顿 非控股公司 2004-12-31 2003-12-31 应收票据 413.18 65.00 1,233.68 玻璃有限公司 武汉耀华皮尔金顿 非控股公司 2004-12-31 2003-12-31 应收票据 127.85 297.35 71.04 安全玻璃有限公司 桂林皮尔金顿 非控股公司 2004-12-31 2003-12-31 应收票据 431.00 175.00 695.55 安全玻璃有限公司 北京泛华 非控股公司 2004-12-31 2003-12-31 应收票据 60.00 - 80.00 玻璃有限公司 上海耀皮汽车 非控股公司 2004-12-31 2003-12-31 应收票据 305.75 2,688.56 101.00 玻璃有限公司 上海耀皮汽车 非控股公司 2004-12-31 2003-12-31 其他应收款 23.03 - 29.84 6. 玻璃有限公司 滦县雷庄耀皮 非控股公司 2004-12-31 2003-12-31 其他应收款 1,726.36 - 1,826.36 100. 硅砂有限公司 皮尔金顿国际 非控股股东 2004-12-31 2003-12-31 控股公司 BV 广东耀皮 控股子公司 2004-12-31 2003-12-31 应收账款 8.48 - 5,608.69 玻璃有限公司 天津耀皮 控股子公司 2004-12-31 2003-12-31 应收账款 156.72 - 322.47 玻璃有限公司 18 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 上海阳光镀膜 控股子公司 2004-12-31 2003-12-31 应收账款 3.18 374.34 3,189.59 玻璃有限公司 上海耀皮工程 控股子公司 2004-12-31 2003-12-31 应收账款 -44.45 - 4,034.21 玻璃有限公司 上海耀皮工程 控股子公司 2004-12-31 2003-12-31 应收票据 2,427.55 - 3,242.43 玻璃有限公司 天津耀皮 控股子公司 2004-12-31 2003-12-31 其他应收款 53.17 - 53.17 - 玻璃有限公司 广东耀皮 控股子公司 2004-12-31 2003-12-31 其他应收款 8.31 2.61 50.81 45. 玻璃有限公司 上海阳光镀膜 控股子公司 2004-12-31 2003-12-31 其他应收款 59.25 136.42 408.78 485. 玻璃有限公司 上海耀皮工程 控股子公司 2004-12-31 2003-12-31 其他应收款 212.38 - 1,145.82 933. 玻璃有限公司 广东耀皮 控股子公司 2004-12-31 2003-12-31 玻璃有限公司 天津耀皮 控股子公司 2004-12-31 2003-12-31 玻璃有限公司 上海阳光镀膜 控股子公司 2004-12-31 2003-12-31 玻璃有限公司 上海耀皮工程 控股子公司 2004-12-31 2003-12-31 玻璃有限公司 合计 2,502.49 4,289.86 559.03 3,833.79 3,514.78 28,926.65 1,571.3 19 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 2、独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见 根据证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》的规定，我们本着实事求是的态度，对上海耀华皮尔 金顿玻璃股份有限公司的相关情况进行了认真负责的检查和落实，现就有关情况 说明如下： (1) 在 2004 年度，公司没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联 方、任何非法人单位或个人提供担保。 (2) 公司对外担保总额占年末总资产的比例为 18.97%，占年末净资产的比例 为 31.7 %，未超过最近一个会计年度净资产的 50%。 独立董事：张人为、郭建、戴继雄、桂水发 二 OO 五年四月二十日 20 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会的工作情况 报告期内监事会共举行了 2 次会议。 1、2004 年 4 月 16 日，监事会召开四届二次会议，会议审议通过了公司 2003 年度报告及年报摘要、2003 年度监事会工作报告、2003 年度资产减值准备计提 和资产核销情况的报告。 2、2004 年 10 月 26 日，监事会召开四届三次会议，会议审议通过了公司 2004 年第三季度报告。 二、监事会独立意见 公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《监事会议事规则》 、 《监事工作细则》及股东大会的授权，全面履行了对公司董事会成员、公司经理 及其他高级管理人员的监督职能，列席公司各次董事会会议，出席了公司股东大 会，对董事会、股东大会的召集、召开、议事、决策程序一并进行了监督。公司 监事会认为： 1、2004 年度，董事会圆满地执行了股东大会决议及授权事项，决策程序符 合《公司法》、《证券法》、《公司章程》。公司内部控制制度完善，公司董事及高 级管理人员在执行公司职务时没有发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利 益及全体股东权益的行为。 2、2004 年度，上海上会会计师事务所有限公司和德豪国际会计师事务所出 具的没有解释性说明，无保留意见审计报告，能够真实反映公司的财务状况和经 营成果。公司 2004 年度财务结构合理，财务状况良好。 3、公司报告期内没有募集资金，也没有以前年度募集资金使用延续到本年 度的情况。 4、公司报告期内收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害 部分股东权益的行为。 5、公司的关联交易价格合理、公允，没有损害公司利益。 21 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 2004 年 1 月 16 日，本公司分别向日本板硝子株式会社和日本住友商事株式 会社收购其在天津日板浮法玻璃有限公司持有的 40%和 10%的股权，天津日板 浮法玻璃有限公司的审计资产总额为人民币 778642258.96 元，负债总额为人民 币 542706562.96 元，其中公司收购其 50%的股权，实际购买金额为 930.37 万美 元。本次收购价格的确定依据是以审计值为基础协商确定。该事项已刊登于 2004 年 4 月 20 日的《上海证券报》和《南华早报》。 三、报告期内公司重大关联交易事项 1、购销商品发生的重大关联交易 关联交易方 交易内容 定价原则 交易金额 占同类交易 结算方式 (万元) 额的比例 上海耀皮汽车 销售浮法玻璃 市场定价 4900.41 2.95% 与非关联方类似 玻璃有限公司 北京泛华玻璃 购加工玻璃 市场定价 4128.22 3.62% 与非关联方类似 有限公司 2、资产、股权转让发生的关联交易 关联交易方 交易内容 定价原则 资产账面价值 评估价值 转让价格 结算 （万元） （万元） （万元） （万元） 方式 皮尔金顿中国 出售桂林皮尔金顿 评估净资产 3316.85 3474.92 3316.85 现金 控股有限公司 安全玻璃有限公司 值上下浮动 30%的股权 不超过 10% 皮尔金顿中国 出售长春皮尔金顿 评估净资产 3024.04 3201.51 3024.04 现金 控股有限公司 安全玻璃有限公司 值上下浮动 21.986%的股权 不超过 10% 皮尔金顿中国 出售武汉耀华皮尔 评估净资产 1797.19 1593.52 1797.19 现金 控股有限公司 金顿安全玻璃有限 值上下浮动 公司 10%的股权 不超过 10% 皮尔金顿荷兰 收购上海耀皮汽车 不高于 1125.17 1407.83 1021.05 现金 (第二)有限公司 玻璃有限公司 评估值 10%的股权 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。 2、担保情况 担保对象名称 发生日期 担保金额 担保 担保期 是否履 是否为关联方 类型 行完毕 担保(是或否) 天津耀皮玻璃 2004.1 5500 万美元 连带责 2004.1-2012.1 否 是 有限公司 任担保 广东耀皮玻璃 2004.8 150 万美元 连带责 2004.8-2005.2 否 是 有限公司 任担保 广东耀皮玻璃 2004.9 150 万美元 连带责 2004.9-2005.9 否 是 有限公司 任担保 22 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 广东耀皮玻璃 2004.9 200 万美元 连带责 2004.9-2005.3 否 是 有限公司 任担保 广东耀皮玻璃 2004.11 225 万美元 连带责 2004.11-2005.9 否 是 有限公司 任担保 广东耀皮玻璃 2004.12 75 万美元 连带责 2004.12-2005.9 否 是 有限公司 任担保 上海耀皮康桥汽 2003.8 8508 万人民币 连带责 2003.9-2008.3 否 是 车玻璃有限公司 任担保 单位：万元 币种：人民币 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 70205 万元 报告期末对控股子公司担保余额合计 60650 万元 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 60650 万元 担保总额占公司净资产的比例 31.70% 3、告期内公司无委托他人进行现金资产管理的事项。 4、本年度公司无其他重大合同。 五、报告期内或持续到报告期，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，仍聘请上海上会会计师事务所有限公 司为公司的境内审计机构，本年度母公司支付其报表审计工作的费用为 23 万元 人民币。截止本报告期末，该会计师事务所已为公司提供了 12 年审计服务。 公司仍聘任德豪国际会计师事务所为公司境外审计机构，本年度支付其审计 工作的费用为 48 万元人民币。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提 供了 2 年审计服务。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、行政处罚、 通报批评，未发生受证券交易所公开谴责的情形。 八、报告期内无其他应披露的重大事项。 23 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 第十节 财务报告 国内审计师报告书 上会师报字(2005)第 708 号 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司(以下简称“贵公 司”)2004 年 12 月 31 日的资产负债表及 2004 年度利润及利润分配表和 2004 年度 的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在 实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师 刘小虎 中国注册会计师 韩贇云 中国 上海 二 OO 五年四月二十日 24 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 编制单位：上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 项 目 编号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 370,123,963.91 214,696,908.19 202,064,634.65 128,580,313.59 短期投资 2 4,200,000.00 4,200,000.00 应收票据 3 220,731,108.45 225,845,233.53 189,676,983.02 188,382,604.96 应收股利 4 5,000,000.00 4,000,000.00 5,000,000.00 4,000,000.00 应收利息 5 应收账款 6 110,801,012.13 131,502,840.64 88,056,463.76 104,269,730.08 其他应收款 7 34,969,729.06 10,852,904.40 17,714,469.72 7,702,729.95 预付账款 8 7,840,980.25 517,109.10 应收补贴款 9 存货 10 292,387,035.70 189,926,630.57 150,692,228.08 140,643,317.24 待摊费用 11 1,736,334.50 798,978.07 757,602.36 653,127.30 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 1,047,790,164.00 782,340,604.50 653,962,381.59 574,231,823.12 长期投资： 长期股权投资 31 240,088,479.11 200,328,540.15 597,936,257.68 405,124,869.56 长期债权投资 32 长期投资合计 33 240,088,479.11 200,328,540.15 597,936,257.68 405,124,869.56 其中：合并价差(贷差以“-”号表示， 34 -44,532,642.41 -52,172,358.81 合并报表填列) 固定资产： 固定资产原值 39 3,963,778,304.69 2,849,634,203.85 1,885,564,146.44 1,878,315,395.35 减：累计折旧 40 2,207,184,938.83 1,758,281,208.16 1,254,667,070.60 1,175,097,761.81 固定资产净值 41 1,756,593,365.86 1,091,352,995.69 630,897,075.84 703,217,633.54 减：固定资产减值准备 42 11,129,170.92 4,776,934.79 11,129,170.92 4,776,934.79 固定资产净额 43 1,745,464,194.94 1,086,576,060.90 619,767,904.92 698,440,698.75 工程物资 44 在建工程 45 6,754,134.94 252,229,346.88 3,545,642.50 8,400,557.41 固定资产清理 46 固定资产合计 50 1,752,218,329.88 1,338,805,407.78 623,313,547.42 706,841,256.16 无形资产及其他资产： 无形资产 51 98,771,728.98 31,409,258.59 30,652,785.43 31,409,258.59 长期待摊费用 52 57,643,911.24 73,240,616.89 42,691,625.94 52,178,653.98 其他长期资产 53 176,945,358.60 176,945,358.60 无形资产及其他资产合计 54 156,415,640.22 104,649,875.48 250,289,769.97 260,533,271.17 递延税项： 递延税款借项 55 资产总计 60 3,196,512,613.21 2,426,124,427.91 2,125,501,956.66 1,946,731,220.01 25 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 流动负债： 短期借款 61 167,626,998.30 166,900,638.28 应付票据 62 14,746,634.86 应付账款 63 78,136,117.44 29,616,168.68 86,927,854.55 26,892,597.20 预收账款 64 12,968,796.07 32,098,448.71 7,163,966.93 11,743,861.83 应付工资 65 17,441,594.78 14,822,889.92 11,784,064.76 9,325,312.65 应付福利费 66 610,266.61 483,307.18 应付股利 67 140,558.21 应交税金 68 17,702,094.65 15,413,836.70 10,432,567.28 10,875,708.93 其他应交款 69 20,025.44 15,956.95 19,997.44 15,956.95 其他应付款 70 101,953,096.40 79,684,592.12 94,835,950.29 78,488,843.70 预提费用 71 5,969,601.24 2,797,314.52 预计负债 72 一年内到期的长期负债 78 64,136,587.18 12,415,050.00 其他流动负债 79 流动负债合计 80 481,311,812.97 354,388,761.27 211,164,401.25 137,342,281.26 长期负债： 长期借款 81 585,443,462.40 162,574,073.52 应付债券 82 长期应付款 83 9,307,111.17 9,311,611.20 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 594,750,573.57 171,885,684.72 递延税款： 88 递延税款贷项 89 负债合计 90 1,076,062,386.54 526,274,445.99 211,164,401.25 137,342,281.26 少数股东权益(合并报表填列) 91 207,109,690.97 89,158,091.71 股东权益： 股本 92 731,250,082.00 487,500,000.00 731,250,082.00 487,500,000.00 减：已归还投资 101 股本净额 102 731,250,082.00 487,500,000.00 731,250,082.00 487,500,000.00 资本公积 93 360,761,179.22 577,798,572.66 360,761,179.22 577,798,572.66 盈余公积 94 428,693,192.31 399,133,805.95 427,655,977.81 398,370,588.59 其中：法定公益金 95 80,947,203.67 71,185,407.26 80,947,203.67 71,185,407.26 减：未确认投资损失(合并报表填列) 96 未分配利润 97 392,636,082.17 346,272,188.53 394,670,316.38 345,719,777.50 拟分配现金股利 103 146,250,016.40 117,000,000.00 146,250,016.40 117,000,000.00 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 -12,676.93 股东权益合计 99 1,913,340,535.70 1,810,691,890.21 1,914,337,555.41 1,809,388,938.75 负债和股东权益总计 100 3,196,512,613.21 2,426,124,427.91 2,125,501,956.66 1,946,731,220.01 26 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 单位：人民币元 编 合并 母公司 项 目 号 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 1 1,660,400,820.64 1,185,066,253.29 1,116,216,027.00 896,126,024.21 减：主营业务成本 2 1,141,458,691.88 831,444,299.95 789,762,381.26 642,846,699.18 主营业务税金及附加 3 55,187.06 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 4 518,886,941.70 353,621,953.34 326,453,645.74 253,279,325.03 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 5 6,320,322.31 5,856,273.02 12,378,326.86 7,847,921.52 减：营业费用 6 101,547,388.55 78,838,307.81 90,924,908.33 66,887,367.68 管理费用 7 174,951,362.18 116,843,279.22 101,905,493.68 83,245,085.04 财务费用 8 25,936,071.35 3,068,658.61 612,900.24 -3,247,679.97 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 10 222,772,441.93 160,727,980.72 145,388,670.35 114,242,473.80 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 11 28,508,282.23 8,870,750.23 79,267,413.09 40,399,850.20 补贴收入 12 营业外收入 13 961,557.02 2,050,679.18 307,672.36 1,856,160.34 减：营业外支出 14 7,449,969.72 5,480,664.00 6,484,059.37 5,398,276.24 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 15 244,792,311.46 166,168,746.13 218,479,696.43 151,100,208.10 减：所得税 16 32,400,465.96 21,107,629.88 23,243,768.33 18,891,379.37 少数股东损益(合并报表填列) 17 19,468,565.50 11,536,659.13 加：未确认投资损失(合并报表填列) 18 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 20 192,923,280.00 133,524,457.12 195,235,928.10 132,208,828.73 加：年初未分配利润 21 346,272,188.53 330,842,273.08 345,719,777.50 330,842,273.08 其他转入 22 六、可供分配的利润 25 539,195,468.53 464,366,730.20 540,955,705.60 463,051,101.81 减：提取法定盈余公积 26 19,523,592.81 13,220,882.87 19,523,592.81 13,220,882.87 提取法定公益金 27 9,761,796.41 6,610,441.44 9,761,796.41 6,610,441.44 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 28 提取储备基金 29 136,998.57 381,608.68 提取企业发展基金 30 136,998.57 381,608.68 利润归还投资 31 七、可供股东分配的利润 35 509,636,082.17 443,772,188.53 511,670,316.38 443,219,777.50 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 117,000,000.00 97,500,000.00 117,000,000.00 97,500,000.00 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 40 392,636,082.17 346,272,188.53 394,670,316.38 345,719,777.50 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 43 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 27 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 编制单位：上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 单位：人民币元 编 项 目 合 并 母公司 号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,694,645,370.52 1,063,511,727.90 收到的税费返还 2 1,068,927.96 收到的其他与经营活动有关的现金 3 3,212,911.89 10,592,698.46 经营活动现金流入小计 5 1,698,927,210.37 1,074,104,426.36 购买商品、接受劳务支付的现金 6 788,519,798.44 487,789,413.18 支付给职工以及为职工支付的现金 7 204,328,633.65 137,812,214.07 支付的各项税费 8 145,031,074.14 91,176,713.24 支付的其他与经营活动有关的现金 9 102,604,145.24 74,033,623.85 经营活动现金流出小计 10 1,240,483,651.47 790,811,964.34 经营活动现金流量净额 11 458,443,558.90 283,292,462.02 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 其中：出售子公司收到的现金 13 取得投资收益所收到的现金 14 6,868,956.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 15 551,881.50 491,071.50 收到的其他与投资活动有关的现金 16 投资活动现金流入小计 17 551,881.50 7,360,027.81 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 62,159,649.59 3,923,800.21 投资所支付的现金 19 59,593,963.20 94,700,242.78 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 121,753,612.79 98,624,042.99 投资活动产生的现金流量净额 25 -121,201,731.29 -91,264,015.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 1,165,935,825.00 84,835,491.90 收到其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 1,165,935,825.00 84,835,491.90 偿还债务所支付的现金 31 1,205,404,366.22 84,835,491.90 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 141,803,503.03 118,147,011.31 其中：支付少数股东的股利 33 3,213,915.32 3,213,915.32 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 28 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 筹资活动现金流出小计 36 1,347,207,869.25 202,982,503.21 筹资活动产生的现金流量净额 40 -181,272,044.25 -118,147,011.31 四、汇率变动对现金的影响 41 -542,727.64 -397,114.47 五、现金及现金等价物净增加额 42 155,427,055.72 73,484,321.06 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润(亏损以“-”号填列) 43 192,923,280.00 195,235,928.10 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 44 19,468,565.50 减：未确认的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 17,048,593.91 15,247,267.97 固定资产折旧 47 177,356,106.15 81,246,787.34 无形资产摊销 48 2,483,051.28 756,473.16 长期待摊费用摊销 49 30,789,191.95 9,487,028.04 待摊费用的减少(减:增加) 50 -937,359.01 -104,475.06 预提费用的增加(减:减少) 51 -847,916.53 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 52 -166,939.61 -169,134.26 损失(减:收益) 固定资产报废损失 53 财务费用 54 26,372,190.26 347,421.11 投资损失(减:收益) 55 -28,508,282.23 -79,267,413.09 递延税款贷项(减:借项) 56 存货的减少(减:增加) 57 -64,617,971.05 -11,844,705.40 经营性应收项目的减少(减:增加) 58 -34,321,354.97 4,086,058.11 经营性应付项目的增加(减:减少) 59 121,402,403.25 68,271,226.00 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 458,443,558.90 283,292,462.02 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 370,123,963.91 202,064,634.65 减：现金的期初余额 70 214,696,908.19 128,580,313.59 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 155,427,055.72 73,484,321.06 29 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 单位：人民币元 本期减少数 项 目 行次 期初余额 本期增加数 因资产 期末余额 其他原因 价值回升 一、坏帐准备合计 1 19,199,590.02 21,466,033.93 - 8,082,284.85 32,583,339.10 其中：应收帐款 2 19,199,590.02 10,476,905.20 - 8,082,284.85 21,594,210.37 其他应收款 3 - 10,989,128.73 - - 10,989,128.73 二、短期投资跌价准备合计 4 - 其中：股票投资 5 - 债券投资 6 - 三、存货跌价准备 7 2,491,049.53 8,563,962.67 - 1,042,993.87 10,012,018.33 其中：库存商品 8 161,435.30 6,009,646.68 - 3,095.79 6,167,986.19 原材料 9 1,039,866.91 2,554,315.99 - 1,039,866.91 2,554,315.99 四、长期投资减值准备 10 17,281,297.19 1,032,040.65 - - 18,313,337.84 其中：长期股权投资 11 17,281,297.19 1,032,040.65 - - 18,313,337.84 长期债券投资 12 - 五、固定资产减值准备 13 4,776,934.79 6,398,853.73 - 46,617.60 11,129,170.92 其中：房屋、建筑物 14 - 机器设备 15 2,789,040.25 6,398,853.73 - 22,311.65 9,165,582.33 六、无形资产减值准备 16 - 11,858,000.00 - - 11,858,000.00 其中：专利权 17 - 商标权 18 - 七、在建工程减值准备 19 - - - - - 八、委托贷款减值准备 20 - - - - - 九、总计 21 43,748,871.53 49,318,890.98 - 9,171,896.32 83,895,866.19 30 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司—母公司 单位：人民币元 本期减少数 行 项 目 期初余额 本期增加数 因资产 期末余额 次 其他原因 价值回升 一、坏帐准备合计 1 16,624,112.09 7,099,237.28 - 6,278,146.90 17,445,202.47 其中：应收帐款 2 16,624,112.09 7,099,237.28 - 6,278,146.90 17,445,202.47 其他应收款 3 - - - - - 二、短期投资跌价准备合计 4 - 其中：股票投资 5 - 债券投资 6 - 三、存货跌价准备 7 1,039,866.91 2,838,757.26 - 1,042,962.70 2,835,661.47 其中：库存商品 8 - 2,287,366.60 - 3,095.79 2,284,270.81 原材料 9 1,039,866.91 - 1,039,866.91 551,390.66 551,390.66 四、长期投资减值准备 10 17,281,297.19 - - - 17,281,297.19 其中：长期股权投资 11 17,281,297.19 - - - 17,281,297.19 长期债券投资 12 - 五、固定资产减值准备 13 4,776,934.79 6,398,853.73 - 46,617.60 11,129,170.92 其中：房屋、建筑物 14 - 机器设备 15 2,789,040.25 6,398,853.73 - 22,311.65 9,165,582.33 六、无形资产减值准备 16 - 其中：专利权 17 - 商标权 18 - 七、在建工程减值准备 19 - 八、委托贷款减值准备 20 - 九、总计 21 39,722,210.98 16,336,848.27 - 7,367,727.20 48,691,332.05 31 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 会计报表附注： 一、公司简介 本公司系于 1983 年 6 月 7 日经国家外经贸部以外经贸资字(1983)11 号文批 准成立，并于 1993 年 8 月至 11 月，经有关部门批准，向社会公开发行人民币 A 股 29522900 股，B 股 100000000 股，改制为上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公 司。1994 年 1 月 28 日本公司股票在上海证券交易所挂牌上市交易。本公司属玻 璃制造加工行业，经营范围包括：生产销售透明浮法玻璃、本体着色浮法玻璃及 深加工系列产品，主要产品包括：透明浮法玻璃、着色玻璃、家俱玻璃、中空玻 璃、夹层玻璃、镀膜玻璃、镜片、钢化玻璃等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 执行的会计制度 本公司及子公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会 计制度》及相关补充规定。 2、 会计期间 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、 记账本位币 母公司及部分子公司采用人民币为记账本位币。 下属子公司广东耀皮玻璃有限公司采用美元为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账原则, 按历史成本为计价基础。各项财产如果发生减 值，则提取相应的减值准备。 5、 外币业务核算方法 对涉及外币的经济业务采用业务发生当月 1 日中国人民银行公布的市场汇 价中间价折合人民币记账，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整，与购建固 定资产有关的汇兑差额计入相关的资产价值,在筹建期间发生的与购建固定资产 无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其余汇兑差额列作财务费用。 美元、日元、港元之外的外币，先按纽约市场牌价折合美元，再根据人民币 市场中间汇价折合人民币。 6、 外币会计报表的折算方法 根据《合并会计报表暂行规定》，所有资产、负债类项目按照期末市场汇率 折算为人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的 市场汇率折算为人民币金额；利润表所有项目和“未分配利润”有关发生额的项目 按期末市场汇率折算为人民币金额，“未分配利润”中的期初数以上期折算后的人 民币金额入账；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数差 额，作为“外币会计报表折算差额”，在“未分配利润”项下单列反映。 7、 现金等价物的确定标准 期限短、流动性强、易于转换为已知金额，价值变动风险很小的投资。 8、 坏账核算方法 坏账的确认标准： (1) 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收 账款； (2) 因债务人逾期未履行偿债义务并具有明显特征表明无法收回的应收账 32 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 款。 坏账损失核算方法采用备抵法，根据董事会决议，应收账款除经有确凿证据 表明不能收回或收回的可能性不大的，应全额提取坏账准备外，其余按期末应收 账款余额的 5.5%计提；对于其他应收款项按照资产的性质予以合理地确认和计 量，对没有把握能够收回的应收款项，区分不同情况，并根据以往的经验、债务 单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他有关信息合理地估计来逐项确 定坏账准备的计提比例并提取坏账准备，除此以外的其他应收款不计提坏账准 备。 9、 存货核算方法 存货包括在途物资、原材料、包装物、备品备件、库存商品、委托加工物资、 在产品等。取得存货时按实际成本方法计价，发出存货时按加权平均方法计价。 存货采用永续盘存制。低值易耗品、包装物的摊销采用一次摊销法。 存货跌价准备 期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，存货跌价准备 按单个存货项目成本与可变现净值计量。 10、长期投资核算方法 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现 金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 (1)长期股权投资计价：公司对其他单位的投资占被投资企业有表决权资本 总额 20%以上(含 20%)，或虽投资不足 20%但有重大影响，采用权益法核算，即 公司在取得长期股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润 或发生的净亏损的份额调整投资账面价值，并作为各期投资损益；公司对被投资 企业有表决权资本总额 20%以下，或投资占被投资企业有表决权资本 20%或 20% 以上，但不具有重大影响，采用成本法核算，即公司在取得长期股权投资后，当 被投资单位宣告分派利润或现金股利时，公司作为当期投资收益入账。 (2)长期股权投资在采用权益法时，将初始投资成本与被投资单位所有者权 益份额之间的股权投资差额按 10 年平均摊销，计入损益。自财政部财会[2003]10 号文发布后发生的股权投资差额，如初始投资成本小于应享有被投资单位所有者 权益份额的差额，计入“资本公积”。 (3)长期投资减值准备提取方法：采用逐项计提的方法。如果由于市价持续 下跌或被投资单位经营状况恶化或其他原因导致长期投资可收回金额低于长期 投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，将可收 回金额低于长期投资账面价值的差额，计提“长期投资减值准备”。 11、委托贷款计价、利息确认方法及减值准备 委托贷款按实际委托的贷款金额入账，期末时，按照委托贷款规定的利率计 提应收利息，并计入“投资收益”；在期末时按照可回收金额低于委托贷款账面价 值的差额，计提减值准备。本期未发生减值情况。 12、固定资产计价及折旧方法 (1)单位价值较高，使用年限超过一年，为生产商品，提供劳务、出租或经 营管理而持有的有形资产作为固定资产，并按其购建时的实际成本计价。 (2)折旧方法：按年限平均法计提折旧，并按各类固定资产的原值和预计的 使用年限扣除残值后确定折旧率。 固定资产分类及使用年限如下： 33 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 类别 估计使用年限 残值率 折旧率 房屋建筑物 15-30 10% 3%-6% 机械设备 5-20 10% 4.5%-18% 电器设备 5-15 10% 6%-18% 运输设备 4-15 10% 6%-22.5% 其他设备 5-10 10% 9%-18% 土地 50 - 2% (3)固定资产减值准备提取方法：在期末时按照账面价值与可收回金额孰低 计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备，计入损益。 13、在建工程核算方法 核算与工程相关费用和在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预 计可使用状态时转作固定资产。在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰 低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。本期未发 生在建工程减值情况。 14、借款费用 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定 可使用状态前发生的，在发生时计入所购固定资产成本，在所购建固定资产达到 预定使用状态后发生的，在发生时直接计入财务费用，其他借款费用均于发生时 确认为费用，直接计入当期财务费用。 15、无形资产计价和摊销方法 按实际成本计价，在预计受益期限内平均摊销。 类别 摊销年限 土地使用权 50 年 无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于 账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费 用，其中开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入 当月的损益，其余长期待摊费用在下列受益期限内平均摊销： 类别 摊销年限 一线冷修费用 10 年 广东耀皮生产线冷修费用 10 年 土地开发费 30 年 厂房工程 10 年 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，应将尚未摊销的该项 目的摊余价值全部转入当期损益。 17、收入确认原则 (1)销售商品，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款 的证据，并且与销售该商品或提供劳务有关的成本能够可靠地计量时，确认营业 收入的实现。 (2)他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金 额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 (3)其他收入按《企业会计制度》的有关规定予以确认。 34 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 18、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 19、主要会计政策变更的说明 报告期内，本公司无会计政策变更事项。 20、主要会计估计变更和重大会计差错更正说明 报告期内，本公司无会计估计变更和重大会计差错更正事项。 21、合并会计报表的编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资 企业的半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直 接和间接方式拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，母公司通过其他有效 方法对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范 围。在编制合并报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个 别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益 中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上 ，对资产、负 债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。 22、预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件 ，公司将其列为负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②该义务履行很可能导致经济利益流出企业； ③该义务金额能够可靠地计量。 三、主要税项 1、流转税：增值税税率 17%。 营业税税率 5% 2、企业所得税： (1)母公司按应纳税所得额的 33%计征，因注册于上海市浦东新区，实际执 行税率 15%。 (2)子公司广东耀皮玻璃有限公司按《外商投资企业和外国企业所得税法》 规定执行，实际执行税率 15%。 (3)子公司上海阳光镀膜玻璃有限公司按应纳税所得额的 33%计征，因注册 于上海市浦东新区，实际执行税率 15%。 (4)子公司天津耀皮玻璃有限公司按《外商投资企业和外国企业所得税法》 规定执行，实际执行税率 15%。（本期尚未进入获利年度） 四、控股子公司及合营企业情况 公司名称 注册资本 经营范围 母公司投资额 所占比例 是否合并 未合并原因 广东耀皮玻璃有限公司 *1 2,000 万美元 生产销售玻璃 1,500 万美元 75% 是 上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 6,000 万美元 生产本体着色玻璃 720 万美元 80% 否 处于缓建期 上海阳光镀膜玻璃有限公司 1 亿人民币 生产销售玻璃 6,812.5 万人民币 68.125% 是 上海耀皮工程玻璃有限公司 1,430 万美元 生产销售玻璃 - 51.09375% 是 天津耀皮玻璃有限公司 *2 4,050 万美元 生产销售玻璃 2,025 万美元 50% 是 格拉斯林有限公司 *3 90 万美元 销售玻璃 90 万美元 100% 是 备注： *1 子公司原广东浮法玻璃有限公司本期更名为广东耀皮玻璃有限公司。 35 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 *2 天津耀皮玻璃有限公司，系本公司与天津耀皮玻璃有限公司的原投资者 签署股权转让协议，并根据商务部商资二批(2003)1214 号批复同意，收购其 50% 的股权。2004 年 1 月 15 日本公司完成股权转让对价的交付，并取得天津华夏松 徳有限责任会计师事务所出具的股东变更后的华夏松德验 I 字（2004）3 号验资 报告。由于本公司对其拥有实质控制能力，故本期将其纳入合并报表范围。 *3 格拉斯林有限公司，经商务部商合批[2004]333 号文批准，同意本公司设 立香港格拉斯林有限公司。由于本公司对其全资控股，故本期将其纳入合并报表 范围。 五、会计报表项目附注(单位：除特别注明外，均为人民币元) 1、货币资金 项目 期末数 外币金额 人民币金额 现金 人民币 21,862.23 港币 48,758.60 51,893.57 小计 73,755.80 银行存款 人民币 269,650,857.11 港币 15,221,088.51 16,196,945.88 美元 6,677,648.80 55,267,560.30 澳元 1,451,741.63 9,395,147.34 日元 165,544,345.00 13,206,063.61 欧元 785.01 8,841.33 小计 363,725,415.57 其他货币资金 6,324,792.54 小计 6,324,792.54 合计 370,123,963.91 项目 期初数 外币金额 人民币金额 现金 人民币 - 36,120.10 港币 3,136.00 3,342.05 小计 39,462.15 银行存款 外币金额 人民币金额 人民币 177,327,096.75 港币 7,131,930.18 7,600,052.38 美元 1,768,635.11 14,638,462.22 澳元 269,163.28 1,672,033.22 日元 77,162,060.00 5,925,125.98 欧元 654,729.54 6,755,527.15 小计 213,918,297.70 36 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 项目 期初数 外币金额 人民币金额 其他货币资金 739,148.34 小计 - 739,148.34 合计 214,696,908.19 无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 2、短期投资 种类 期末数 期初数 委托贷款 4,200,000.00 4,200,000.00 本公司控股子公司“阳光镀膜”经招商银行上海分行外滩支行向其投资的北 京泛华玻璃有限公司发放委托贷款人民币 420 万元，年利率为 4.536% 。 3、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 209,417,838.96 198,959,586.52 商业承兑汇票 11,313,269.49 26,885,647.01 合计 220,731,108.45 225,845,233.53 4、应收股利 被投资单位 性质及内容 期末数 期初数 上海耀皮汽车玻璃有限公司 2003 年度股利 5,000,000.00 4,000,000.00 合计 5,000,000.00 4,000,000.00 5、应收账款 (1) 账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 68,988,312.58 52.11% 3,794,357.20 65,193,955.38 5.50% 1－2 年 41,185,765.13 31.11% 2,817,290.82 38,368,474.31 6.84% 2－3 年 1,127,966.32 0.85% 580,836.44 547,129.88 51.49% 3 年以上 21,093,178.47 15.93% 14,401,725.91 6,691,452.56 68.28% 合计 132,395,222.50 100.00% 21,594,210.37 110,801,012.13 16.31% 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 99,166,499.56 65.80% 5,454,157.46 93,712,342.10 5.50% 1－2 年 18,611,491.92 12.35% 1,023,632.06 17,587,859.86 5.50% 2－3 年 11,479,591.94 7.62% 631,377.54 10,848,214.40 5.50% 3 年以上 21,444,847.24 14.23% 12,090,422.96 9,354,424.28 56.38% 合计 150,702,430.66 100.00% 19,199,590.02 131,502,840.64 12.74% (2)应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3)应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 应收账款前 5 名合计 35,321,348.71 26.68% 19,628,377.2 13.02% 6 (4)本年末全额提取坏账准备的应收账款金额为 15,145,474.21 元，主要原因是债 37 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 务单位的实际财务状况发生困难，故提取 100%的坏账准备。 6、其他应收款 (1) 账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 22,449,808.01 48.85% - 22,449,808.01 - 1－2 年 5,171,614.55 11.25% - 5,171,614.55 - 2－3 年 - - - - - 3 年以上 18,337,435.23 39.90% 10,989,128.73 7,348,306.50 59.93% 合计 45,958,857.79 100.00% 10,989,128.73 34,969,729.06 23.91% 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 8,293,141.88 76.42% - 8,293,141.88 - 1－2 年 - - - - - 2－3 年 52,408.30 0.48% - 52,408.30 - 3 年以上 2,507,354.22 23.10% - 2,507,354.22 - 合计 10,852,904.40 100.00% - 10,852,904.40 - (2)其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例如下： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 其他应收款前 5 名欠款户合计 32,960,661.30 71.72% 7,511,062.63 69.21% (3)金额较大的其他应收款列示如下： 欠款户名称 期末数 期初数 金额 帐龄 金额 帐龄 滦县雷庄耀皮硅砂有限公司 17,263,578.52 3 年以上 - - 江苏省常熟经济开发区管委会 7,860,000.00 1 年以内 - - 紫荆投资发展公司 4,611,750.00 1-2 年 4,611,750.00 1 年以内 上海德尔福汽车空调系统有限公司 1,065,800.01 1 年以内 1,071,000.33 1 年以内 (4)其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 7、预付账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 1 年以内 7,798,375.15 99.46% 474,502.97 91.76% 3 年以上 42,605.10 0.54% 42,606.13 8.24% 合计 7,840,980.25 100.00% 517,109.10 100.00% 预付账款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 38 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 8、存货 (1) 账面价值 项目 期末数 金额 跌价准备 账面价值 在途物资 2,754,414.81 2,754,414.81 原材料 112,783,218.62 2,554,315.99 110,228,902.63 包装物 7,871,464.40 7,871,464.40 备品备件 16,588,216.92 1,289,716.15 15,298,500.77 库存商品 123,104,988.81 6,167,986.19 116,937,002.62 自制半成品 10,287,836.27 10,287,836.27 低值易耗品 1,057,528.12 1,057,528.12 委托加工物资 5,586,200.48 5,586,200.48 在产品 22,365,185.60 22,365,185.60 合计 302,399,054.03 10,012,018.33 292,387,035.70 项目 期初数 金额 跌价准备 账面价值 在途物资 6,533,113.26 - 6,533,113.26 原材料 78,218,346.52 1,039,866.91 77,178,479.61 包装物 5,776,674.82 - 5,776,674.82 备品备件 16,544,912.24 1,289,747.32 15,255,164.92 库存商品 69,172,748.80 161,435.30 69,011,313.50 自制半成品 1,332,380.50 - 1,332,380.50 低值易耗品 338,993.18 - 338,993.18 委托加工物资 2,926,196.86 - 2,926,196.86 在产品 11,574,313.92 - 11,574,313.92 合计 192,417,680.10 2,491,049.53 189,926,630.57 (2) 跌价准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 1,039,866.91 2,554,315.99 1,039,866.91 2,554,315.99 备品备件 1,289,747.32 - 31.17 1,289,716.15 库存商品 161,435.30 6,009,646.68 3,095.79 6,167,986.19 合计 2,491,049.53 8,563,962.67 1,042,993.87 10,012,018.33 9、待摊费用 类别 期末结存的原因 期末数 期初数 靶材 受益期为 2005 年度 769,020.11 36,295.76 磨轮 - 2,769.11 养路费 受益期为 2005 年度 700,207.00 587,914.05 保险费 受益期为 2005 年度 61,607.36 146,608.30 其他 受益期为 2005 年度 205,500.03 25,390.85 合计 1,736,334.50 798,978.07 10、长期股权投资 (1) 账面价值 39 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 项目 期末数 期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 60,402,868.37 - 17,281,297.19 43,121,571.18 上海阳光镀膜玻璃有限公司 - 5,222,625.08 - 5,222,625.08 上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 93,118,022.11 - - 93,118,022.11 广东耀皮玻璃有限公司 - -49,755,267.49 - -49,755,267.49 上海耀皮汽车玻璃有限公司 76,901,454.43 -4,052,793.68 - 72,848,660.75 武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 17,051,537.12 - - 17,051,537.12 桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 长春皮尔金顿安全玻璃有限公司 28,481,330.36 - - 28,481,330.36 北京泛华玻璃有限公司 6,115,107.67 -6,115,107.67 - - 滦县雷庄耀皮硅砂有限公司 1,032,040.65 - 1,032,040.65 - 合计 313,102,360.71 -54,700,543.76 18,313,337.84 240,088,479.11 项目 期初数 期初余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 60,402,868.37 - 17,281,297.19 43,121,571.18 上海阳光镀膜玻璃有限公司 - 5,875,453.24 - 5,875,453.24 上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 93,118,022.11 - - 93,118,022.11 广东耀皮玻璃有限公司 - -58,047,812.05 - -58,047,812.05 上海耀皮汽车玻璃有限公司 45,006,626.92 -4,728,259.28 - 40,278,367.64 武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 17,051,537.12 - - 17,051,537.12 桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 长春皮尔金顿安全玻璃有限公司 28,481,330.36 - - 28,481,330.36 北京泛华玻璃有限公司 6,565,178.22 -6,115,107.67 - 450,070.55 合计 280,625,563.10 -63,015,725.76 17,281,297.19 200,328,540.15 (2) 子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 投资金额 注册资本比例 子公司： *①上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 1995.12.26-2005.12.25 80% 60,402,868.37 联营企业： 上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 经营期限自 2002.8.20-2052.8.19 50% 93,118,022.11 上海耀皮汽车玻璃有限公司 经营期限自 1994.7.1-不约定期限 50% 43,449,875.85 *②北京泛华玻璃有限公司 2001.9.30-不约定期限 35% 0 *③滦县雷庄日板硅砂有限公司 1996.8.27-2046.8.27 35% 821,000.00 其他股权投资： 武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 1994.7.19-2009.7.18 10% 17,051,537.12 *④桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 1995.2.28-2015.2.27 30% 30,000,000.00 *④长春皮尔金顿安全玻璃有限公司 1994.4.21-2009.4.20 21.986% 28,481,330.36 合计 273,324,633.81 40 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 *①根据公司董事会决议，该项目暂缓建设，无损益产生。 *②北京泛华玻璃有限公司是子公司上海阳光镀膜玻璃有限公司投资(零收 购)35%的联营企业。 *③滦县雷庄日板硅砂有限公司是子公司天津耀皮玻璃有限公司投资 35％的 联营企业。 *④公司对这些单位虽占有表决权资本总额 20%以上，但不具有重大影响， 故采用成本法核算。 (3) 长期股权投资权益法核算披露内容 被投资单位名称 初始投 期初余额 本期增 本期减 本期被投资单 本期分得 期末余额 资成本 加投资 少投资 位权益增减额 现金红利 上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 60,402,868.37 60,402,868.37 - - - - 60,402,868.37 上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 93,118,022.11 93,118,022.11 - - - - 93,118,022.11 上海耀皮汽车玻璃有限公司 43,449,875.85 45,006,626.92 11,251,656.73 - 20,643,170.78 - 76,901,454.43 北京泛华玻璃有限公司 - 6,565,178.22 - - -450,070.55 - 6,115,107.67 滦县雷庄日板硅砂有限公司 821,000.00 1,032,040.65 - - - - 1,032,040.65 合计 197,791,766.33 206,124,736.27 11,251,656.73 - 20,193,100.23 - 237,569,493.23 (4) 股权投资差额 被投资单位公司名称 初始金额 本期增 调整后余额 摊销期限 以前年度摊销 本期摊销 摊余金额 减变化 上海阳光镀膜玻璃有限公司 6,528,281.40 - 6,528,281.40 2003.1.1-2012.12.31 652,828.16 652,828.16 5,222,625.08 广东耀皮玻璃有限公司 -82,925,445.74 - -82,925,445.74 2001.1.1-2010.12.31 -24,877,633.69 -8,292,544.56 -49,755,267.49 上海耀皮汽车玻璃有限公司 -6,754,656.09 - -6,754,656.09 2001.1.1-2010.12.31 -2,026,396.81 -675,465.60 -4,052,793.68 北京泛华玻璃有限公司 -6,988,694.48 - -6,988,694.48 2001.10-2011.9 -873,586.81 - -6,115,107.67 合计 -90,140,514.91 - -90,140,514.91 - -27,124,789.15 -8,315,182.00 -54,700,543.76 注：上述股权投资差额均本系公司对被投资单位投资的投资成本与应享有取 得投资日被投资单位所有者权益份额的差额。 (5)长期股权投资减值准备 被投资单位 期初数 本期计提 本期转回 期末数 计提原因 上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 *1 17,281,297.19 - - 17,281,297.19 预计未来可收回金额 低于原投资账面金额 滦县雷庄耀皮硅砂有限公司 *2 - 1,032,040.65 - 1,032,040.65 预计未来可收回金额 低于原投资账面金额 合计 17,281,297.19 1,032,040.65 - 18,313,337.84 备注： *1 由于上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司暂缓建设 3 年以上，公司拟在适当 的时候处置该项投资，预计未来可收回金额将低于原投资账面金额，故累计计提 了 17,281,297.19 元的减值准备。 *2 系本期新增合并子公司天津耀皮玻璃有限公司在收购日前计提产生。 41 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 11、固定资产、累计折旧 项目 期初余额 本期增加及重分类 本期减少及重分类 期末余额 原值 房屋及建筑物 814,346,583.86 401,961,034.20 76,395,293.90 1,139,912,324.16 土地 - 21,393,566.42 - 21,393,566.42 机器设备 1,871,150,786.32 821,138,351.37 78,371,814.77 2,613,917,322.92 电器设备 87,812,011.34 12,712,174.91 13,808,462.42 86,715,723.83 运输设备 44,507,756.70 31,414,199.37 1,440,266.40 74,481,689.67 其他设备 31,817,065.63 9,578,099.25 14,037,487.19 27,357,677.69 合计 2,849,634,203.85 1,298,197,425.52 184,053,324.68 3,963,778,304.69 项目 期初余额 本期增加及重分类 本期减少及重分类 期末余额 累计折旧 房屋及建筑物 387,856,832.48 144,058,779.14 20,789.24 531,894,822.38 土地 - 891,398.56 - 891,398.56 机器设备 1,250,881,696.98 346,876,896.34 49,578,967.38 1,548,179,625.94 电器设备 58,847,809.00 3,862,923.50 8,587,332.43 54,123,400.07 运输设备 34,150,815.85 21,352,611.95 1,296,239.77 54,207,188.03 其他设备 26,544,053.85 3,697,686.20 12,353,236.20 17,888,503.85 合计 1,758,281,208.16 520,740,295.69 71,836,565.02 2,207,184,938.83 净值 1,091,352,995.69 1,756,593,365.86 本期固定资产不存在抵押、担保等情况。 12、固定资产减值准备 项目 期初数 本期计提数 本期转销数 期末数 计提原因 房屋及建筑物 - - - - 机器设备 2,789,040.25 6,398,853.73 22,311.65 9,165,582.33 预计未来可收回金额低于账面价值 电器设备 978,272.20 - 21,382.99 956,889.21 预计未来可收回金额低于账面价值 运输设备 - - - - 其他设备 1,009,622.34 - 2,922.96 1,006,699.38 预计未来可收回金额低于账面价值 土地 - - - - 合计 4,776,934.79 6,398,853.73 46,617.60 11,129,170.92 13、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数 期末数 熔窑烟气脱硫除尘项目 4,295,610.53 455,090.55 4,750,701.08 - - 一线零星工程 8,400,557.41 13,410,547.85 18,265,462.76 - 3,545,642.50 “耀皮工玻”深加工生产线 239,533,178.94 73,545,058.53 310,629,482.54 - 2,448,754.93 其他 - 1,575,207.95 403,773.80 411,696.64 759,737.51 合计 252,229,346.88 88,985,904.88 334,049,420.18 411,696.64 6,754,134.94 14、无形资产 (1)账面价值 期末数 期初数 账面净值 110,629,728.98 31,409,258.59 减值准备 11,858,000.00 - 账面价值 98,771,728.98 31,409,258.59 42 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 (2) 增减变动 项目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 康桥土地使用权 14,437,499.88 - - 350,000.04 14,087,499.84 96 号地块使用权 14,682,884.37 - - 350,985.24 14,331,899.13 115 号地块使用权 2,288,874.34 - - 55,487.88 2,233,386.46 天津土地使用权 - 81,665,842.99 - 1,688,899.44 79,976,943.55 软件 - 37,678.68 - 37,678.68 - 合计 31,409,258.59 81,703,521.67 - 2,483,051.28 110,629,728.98 (3) 其他资料 项目 取得方式 原始金额 累计摊销及转出数 期末数 剩余摊销年限 康桥土地使用权 购买 17,500,000.00 3,412,500.16 14,087,499.84 40 年 3 个月 96 号地块使用权 购买 17,549,264.11 3,217,364.98 14,331,899.13 40 年 10 个月 115 号地块使用权 购买 2,774,393.18 541,006.72 2,233,386.46 40 年 3 个月 天津土地使用权 股东投入 98,789,326.51 18,812,382.96 79,976,943.55 40 年 4 个月 软件 购买 40,370.00 40,370.00 - 合计 136,653,353.80 26,023,624.82 110,629,728.98 (4)无形资产减值准备 项目 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 计提原因 - 11,858,000.00 11,858,000.00 预计未来可收回金 *天津土地使用权 额低于原账面金额 * 系本期新增合并子公司天津耀皮玻璃有限公司在收购日前计提产生。 15、长期待摊费用 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计推销 期末数 剩余摊销年限 “耀皮工玻”开办费 8,008,064.82 3,398,359.54 4,609,705.28 8,008,064.82 8,008,064.82 - - 土地开发费 5,295,000.00 3,265,250.28 176,499.96 2,206,249.68 3,088,750.32 17 年 6 个月 主厂房南侧天棚 607,221.89 417,295.23 60,722.16 250,648.82 356,573.07 5 年 10 个月 主厂房北侧简易房 324,000.00 219,039.82 32,400.00 137,360.18 186,639.82 5 年 10 个月 GSYP 生产线冷修费 16,566,524.17 12,977,267.86 1,656,945.77 5,246,202.08 11,320,322.09 6 年 10 个月 职工购房款 3,138,989.76 784,750.18 784,750.18 3,138,989.76 - 一线冷修费 130,370,280.14 52,178,653.98 9,487,028.04 87,678,654.20 42,691,625.94 4 年 6 个月 110KV 外线工程等 * 27,376,782.59 - 10,583,113.57 10,583,113.57 - - 合计 191,686,863.37 73,240,616.89 15,192,818.85 30,789,524.50 106,666,169.54 57,643,911.24 - * 系本年新增合并子公司天津耀皮玻璃有限公司在收购日前产生，因不能在 未来给公司带来合理收益，故将其余额全部摊销入本期损益。 16、短期借款 类别 期末数 期初数 币种 汇率 人民币金额 币种 汇率 人民币金额 信用借款 人民币 89,000,000.00 人民币 - 69,995,288.28 保证借款 人民币 - 人民币 - 10,000,000.00 保证借款 美元 8.2765 78,626,998.30 美元 8.2767 86,905,350.00 合计 167,626,998.30 166,900,638.28 43 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 17、应付账款 期末数 期初数 余额 78,136,117.44 29,616,168.68 本公司无账龄超过 3 年的应付账款。 本公司无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 18、预收账款 期末数 期初数 余额 12,968,796.07 32,098,448.71 其中：账龄超过 1 年的预收账款 84,713.25 元。 本公司无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 19、应付工资 期末数 期初数 余额 17,441,594.78 14,822,889.92 20、应交税金 税种 期末数 期初数 企业所得税 10,554,621.49 8,167,284.82 增值税 6,668,390.17 6,436,540.47 营业税 360,677.57 426,766.68 房产税 - 383,244.73 个人所得税 118,405.42 - 合计 17,702,094.65 15,413,836.70 21、其他应交款 项目 期末数 期初数 河道工程修建维护管理费 20,025.44 15,956.95 合计 20,025.44 15,956.95 22、其他应付款 期末数 期初数 余额 101,953,096.40 79,684,592.12 其中：账龄超过 3 年的余额 9,846,187.50 5,200,140.23 账龄超过 3 年的其他应付款余额中主要系应付的矿山建设款，金额为 4,294,967.30 元，由于债权方情况发生变化，故未支付。 本公司欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项：其中欠皮 尔 金 顿 国 际 控 股 公 司 BV 生 产 提 成 费 5,799,472.94 元 、 四 线 地 块 回 购 款 23,260,000.00 元，共计 29,059,472.94 元。 金额较大的其他应付款如下： 性质及内容 期末数 期初数 四线地块回购款 23,260,000.00 23,260,000.00 南汇宣桥土地回购款 20,000,000.00 20,000,000.00 架子押金 10,156,564.04 8,985,400.10 生产提成费 5,799,472.94 3,264,136.40 外销佣金 5,080,733.69 4,515,356.23 矿山建设款 4,294,967.30 4,294,967.30 科研开发费用 3,179,832.50 2,153,574.38 合计 71,771,570.47 66,473,434.41 44 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 23、预提费用 类别 期末结存余额的原因 期末数 期初数 贷款利息 预提年末最后十天利息 997,361.43 165,592.68 出口运费 预提尚未支付的出口运费 427,603.30 468,497.47 出口保险费 预提尚未支付的出口保险费 2,559.18 3,228.33 重油关税等 预提尚未支付的重油关税等 1,023,907.09 - 计划生育奖励 预提尚未支付的计划生育奖励 123,143.97 - 水电费 - 95,635.66 修理费 尚未支付的修理费 1,517,874.31 1,216,059.38 其他 1,877,151.96 848,301.00 合计 5,969,601.24 2,797,314.52 24、一年内到期的长期借款 类别 期末数 期初数 币种 汇率 人民币金额 币种 汇率 人民币金额 保证借款 美元 8.2765 35,168,837.18 - 信用借款 美元 8.2765 28,967,750.00 美元 8.2767 12,415,050.00 合计 - 64,136,587.18 - 12,415,050.00 25、长期借款 类别 期末数 期初数 币种 汇率 人民币金额 币种 汇率 人民币金额 保证借款 美元 8.2765 420,446,200.00 - - 信用借款 美元 8.2765 125,352,558.40 美元 8.2767 126,183,257.52 信用借款 欧元 11.2627 39,644,704.00 欧元 10.3383 36,390,816.00 合计 585,443,462.40 - 162,574,073.52 26、股本 本期变动及说明 期初数 本次变动增减(＋、－) 期末数 配 送 其 股 股 公积金转股 他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 325,596,375 - - 162,798,189 - 162,798,189 488,394,564 其中：国家持有股份 244,197,281 122,098,642 122,098,642 366,295,923 境内法人持有股份 - - - - - - 外资法人持有股份 81,399,094 - - 40,699,547 - 40,699,547 122,098,641 其他 - - - - - - 2、募集法人股 5,653,625 - - 2,826,813 - 2,826,813 8,480,438 3、内部职工股 - - - - - - 尚未流通股份合计 331,250,000 - - 165,625,002 - 165,625,002 496,875,002 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 31,250,000 - - 15,625,078 - 15,625,078 46,875,078 2、境内上市外资股 125,000,000 - - 62,500,002 - 62,500,002 187,500,002 3、境外上市的外资股 - - - - - - 4、其他 - - - - - - 已流通股份合计 156,250,000 - - 78,125,080 - 78,125,080 234,375,080 三、股份总数 487,500,000 - - 243,750,082 - 243,750,082 731,250,082 45 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 备注：根据 2004 年 6 月 10 日本公司 2003 年度股东大会决议通过的利润分 配方案，利用资本公积转增股本，每 10 股转增 5 股。2004 年末，转增后本公司 的股本变更为 731,250,082.00 元，并已经中国证券登记结算有限公司确认。截止 2004 年末，本公司的有关股权变更手续尚在办理之中。 27、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 577,491,962.10 - 243,750,082.00 333,741,880.10 股权投资准备 306,610.56 26,712,688.56 - 27,019,299.12 合计 577,798,572.66 26,712,688.56 243,750,082.00 360,761,179.22 备注： （1）股本溢价本期减少系根据本公司 2003 年度股东大会决议，利用资本公 积转增股本，共计 243,750,082.00。 （2）股权投资准备本期增加系本公司收购天津耀皮玻璃有限公司 50%股权 和上海耀皮汽车玻璃有限公司 10%股权引起的。 28、盈余公积 本期变动及说明： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 142,370,814.48 19,523,592.81 - 161,894,407.29 任意盈余公积 184,814,366.85 - - 184,814,366.85 法定公益金 71,185,407.26 9,761,796.41 - 80,947,203.67 企业发展基金 381,608.68 136.998.57 - 518,607.25 储备基金 381,608.68 136.998.57 - 518,607.25 合计 399,133,805.95 29,559,386.36 - 428,693,192.31 29、未分配利润 本期 上期 净利润 192,923,280.00 133,524,457.12 加：年初未分配利润 346,272,188.53 330,842,273.08 可供分配的利润 539,195,468.53 464,366,730.20 减：提取法定盈余公积 19,523,592.81 13,220,882.87 提取法定公益金 9,761,796.41 6,610,441.44 提取企业发展基金 136,998.57 381,608.68 提取储备基金 136,998.57 381,608.68 可供投资者分配的利润 509,636,082.17 443,772,188.53 减：应付普通股股利 117,000,000.00 97,500,000.00 年末未分配利润 392,636,082.17 346,272,188.53 其中：拟分配现金红利 146,250,016.40 117,000,000.00 30、主营业务收入及主营业务成本 (1)按主营业务种类列示： 项目 本期 上期 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 玻璃销售 1,660,400,820.64 1,141,458,691.88 1,185,066,253.29 831,444,299.95 合计 1,660,400,820.64 1,141,458,691.88 1,185,066,253.29 831,444,299.95 46 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 业务分部报表 单位：万元 项目 本期 上期 主营业务收入： 内销： 浮法玻璃 79,226 51,893 建筑加工玻璃 41,921 31,169 其他 - - 外销： - 浮法玻璃 34,528 26,885 建筑加工玻璃 10,365 8,560 其他 - - 合计 166,040 118,507 主营业务成本： 内销： 浮法玻璃 50,195 37,173 建筑加工玻璃 31,970 21,445 其他 - - 外销： - 浮法玻璃 23,545 18,742 建筑加工玻璃 8,436 5,784 其他 - - 合计 114,146 83,144 (2)公司向前五名客户销售总额（单位：万元）及占公司全部销售收入的比例： 本期 上期 销售总额 比例 销售总额 比例 销售收入前 5 名合计 30,069.09 18.11% 13,718.00 11.58% 31、其他业务利润 类别 本期 上期 材料销售等 6,320,322.31 5,856,273.02 32、财务费用 类别 本期 上期 利息支出 22,410,295.56 11,820,450.78 减：利息收入 2,239,151.05 6,328,819.46 汇兑损失 4,948,968.95 2,183,148.41 减：汇兑收益 1,293,185.48 5,946,112.57 其他 2,109,143.37 1,339,991.45 合计 25,936,071.35 3,068,658.61 33、投资收益 项目 本期 上期 联营公司分配来的利润 - 3,631,774.80 股权投资差额摊销 8,315,182.00 8,315,182.00 被投资公司期末所有者权益净增减额 20,193,100.23 8,164,803.78 减：计提长期投资减值准备 - 11,241,010.35 合计 28,508,282.23 8,870,750.23 47 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 投资收益汇回不存在重大限制。 34、营业外收入 类别 本期 上期 处置资产收益等 961,557.02 2,050,679.18 35、营业外支出 类别 本期 上期 固定资产减值准备 6,352,236.13 4,776,934.79 处置资产损益等 1,097,733.59 703,729.21 合计 7,449,969.72 5,480,664.00 36、支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期 皮尔金顿国际控股公司 BV 生产提成费及代扣税费 10,261,994.37 运费及保险费 55,976,769.83 合计 66,238,764.20 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 (1)账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 44,933,794.20 42.59% 2,471,358.68 42,462,435.52 5.50% 1－2 年 40,587,773.33 38.47% 2,232,327.53 38,355,445.80 5.50% 2－3 年 578,973.42 0.55% 31,843.54 547,129.88 5.50% 3 年以上 19,401,125.28 18.39% 12,709,672.72 6,691,452.56 65.51% 合计 105,501,666.23 100.00% 17,445,202.47 88,056,463.76 16.54% 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 70,522,982.31 58.34% 3,878,764.03 66,644,218.28 5.50% 1－2 年 18,611,491.92 15.39% 1,023,632.06 17,587,859.86 5.50% 2－3 年 11,305,002.82 9.35% 621,775.16 10,683,227.66 5.50% 3 年以上 20,454,365.12 16.92% 11,099,940.84 9,354,424.28 54.27% 合计 120,893,842.17 100.00% 16,624,112.09 104,269,730.08 13.75% (2)应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3)应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 应收账款前 5 名合计 34,715,907.92 32.91% 23,181,053.67 19.17% (4)本年末全额计提坏账准备的应收账款金额为 12,320,223.10 元。 48 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 2、其他应收款 (1)账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 16,656,708.36 94.03% - 16,656,708.36 - 1－2 年 559,864.55 3.16% - 559,864.55 - 2－3 年 - - - - - 3 年以上 497,896.81 2.81% - 497,896.81 - 合计 17,714,469.72 100.00% - 17,714,469.72 - 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 6,008,560.50 78.01% - 6,008,560.50 - 1－2 年 - - - - - 2－3 年 52,408.30 0.68% - 52,408.30 - 3 年以上 1,641,761.15 21.31% - 1,641,761.15 - 合计 7,702,729.95 100.00% - 7,702,729.95 - (2)其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3)其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占总额比例如下： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 其他应收款前五名欠款户合计 11,085,332.78 62.58% 5,125,569.43 66.54% 3、长期股权投资 (1) 账面价值 项目 期末数 期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 60,402,868.37 - 17,281,297.19 43,121,571.18 上海阳光镀膜玻璃有限公司 117,039,138.63 5,222,625.08 - 122,261,763.71 上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 93,118,022.11 - - 93,118,022.11 广东耀皮玻璃有限公司 124,456,212.52 -49,755,267.49 - 74,700,945.03 上海耀皮汽车玻璃有限公司 76,901,454.43 -4,052,793.68 - 72,848,660.75 天津耀皮玻璃有限公司 108,901,244.28 - - 108,901,244.28 格拉斯林有限公司 7,451,183.14 - - 7,451,183.14 武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 17,051,537.12 - - 17,051,537.12 桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 长春皮尔金顿安全玻璃有限公司 28,481,330.36 - - 28,481,330.36 合计 663,802,990.96 -48,585,436.09 17,281,297.19 597,936,257.68 49 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 项目 期初数 期初余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 60,402,868.37 - 17,281,297.19 43,121,571.18 上海阳光镀膜玻璃有限公司 121,168,123.50 5,875,453.24 - 127,043,576.74 上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 93,118,022.11 - - 93,118,022.11 广东耀皮玻璃有限公司 84,078,276.46 -58,047,812.05 - 26,030,464.41 上海耀皮汽车玻璃有限公司 45,006,626.92 -4,728,259.28 - 40,278,367.64 武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公 17,051,537.12 - - 17,051,537.12 司 桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 长春皮尔金顿安全玻璃有限公司 28,481,330.36 - - 28,481,330.36 合计 479,306,784.84 -56,900,618.09 17,281,297.19 405,124,869.56 (2) 子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 投资金额 注册资本比例 子公司： @上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 1995.12.26-2005.12.25 80% 60,402,868.37 上海阳光镀膜玻璃有限公司 1992.7.16-2022.7.15 68.125% 119,757,620.68 天津耀皮玻璃有限公司 1995.4.29-2045.4.28 50% 77,040,847.00 格拉斯林有限公司 50 年 100% 7,448,940.00 广东耀皮玻璃有限公司 2001.1.1-2015.4.17 75% 51,855,162.14 联营企业： 上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 经营期限自 2002.8.20-2052.8.19 50% 93,118,022.11 上海耀皮汽车玻璃有限公司 经营期限自 1994.7.1-不约定期限 50% 43,449,875.85 其他股权投资： 武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 1994.7.19-2009.7.18 10% 17,051,537.12 *桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 1995.2.28-2015.2.27 30% 30,000,000.00 *长春皮尔金顿安全玻璃有限公司 1994.4.21-2009.4.20 21.986% 28,481,330.36 合计 528,606,203.63 @根据公司董事会决议，该项目暂缓建设，无损益产生。 *公司对这些单位虽占有表决权资本总额 20%以上，但不具有重大影响，故 采用成本法核算。 (3)长期股权投资权益法核算披露内容 被投资单位名称 初始投资成本 期初余额 本期增 本期减 本期被投资单 本期分得 期末余额 加投资 少投资 位权益增减额 现金红利 子公司： 上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 60,402,868.37 60,402,868.37 - - - - 60,402,868.37 上海阳光镀膜玻璃有限公司 119,757,620.68 121,168,123.50 - - 2,739,971.44 6,868,956.31 117,039,138.63 广东耀皮玻璃有限公司 51,855,162.14 84,078,276.46 - - 40,377,936.06 - 124,456,212.52 天津耀皮玻璃有限公司 77,040,847.00 - 101,712,334.61 - 7,188,909.67 - 108,901,244.28 格拉斯林有限公司 7,448,940.00 - 7,448,940.00 - 2,243.14 - 7,451,183.14 联营企业： 上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 93,118,022.11 93,118,022.11 - - - - 93,118,022.11 上海耀皮汽车玻璃有限公司 43,449,875.85 45,006,626.92 11,251,656.73 - 20,643,170.78 - 76,901,454.43 合计 453,073,336.15 403,773,917.36 120,412,931.34 - 70,952,231.09 6,868,956.31 588,270,123.48 50 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 (4)股权投资差额 被投资单位公司名称 初始金额 本期增 调整后余额 摊销期限 以前年度摊销 本期摊销 摊余金额 减变化 上海阳光镀膜玻璃有限公司 6,528,281.40 - 6,528,281.40 2003.1.1-2012.12.31 652,828.16 652,828.16 5,222,625.08 广东耀皮玻璃有限公司 -82,925,445.74 - -82,925,445.74 2001.1.1-2010.12.31 -24,877,633.69 -8,292,544.56 -49,755,267.49 上海耀皮汽车玻璃有限公司 -6,754,656.09 - -6,754,656.09 2001.1.1-2010.12.31 -2,026,396.81 -675,465.60 -4,052,793.68 合计 -83,151,820.43 - -83,151,820.43 - -26,251,202.34 -8,315,182.00 -48,585,436.09 注：上述股权投资差额均系公司对被投资单位投资的投资成本与应享有取得 投资日被投资单位所有者权益份额的差额。 (5)长期股权投资减值准备 被投资单位 期初数 本期计提 本期转回 期末数 计提原因 上海耀皮宣桥浮法玻璃 17,281,297.19 - - 17,281,297.19 预计未来可收回金额 有限公司 低于原投资账面金额 由于上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司暂缓建设 3 年以上，公司拟在适当的时 候处置该项投资，预计未来可收回金额将低于原投资账面金额，故累计计提了 17,281,297.19 元的减值准备。 4、主营业务收入及主营业务成本 按主营业务种类列示： 项目 本期 上期 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 玻璃销售 1,116,216,027.00 789,762,381.26 896,126,024.21 642,846,699.18 合计 1,116,216,027.00 789,762,381.26 896,126,024.21 642,846,699.18 5、投资收益 项目 本期 上期 联营或合营公司分配来的利润 3,631,774.80 股权投资差额摊销 8,315,182.00 8,315,182.00 被投资公司期末所有者权益净增减额 70,952,231.09 39,693,903.75 减：计提长期投资减值准备 - 11,241,010.35 合计 79,267,413.09 40,399,850.20 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 A. 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法定 业关系 或类型 代表人 上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 上海市南汇宣桥 生产销售透明及 子公司 中外合资 陈祖仁 本体着色浮法玻璃 广东耀皮玻璃有限公司 深圳蛇口海湾路 8 号 生产销售透明浮法玻璃、 子公司 中外合资 李亮佐 本体着色玻璃及深加工 系列产品 上海阳光镀膜玻璃有限公司 上海市浦东新区济阳路 88 号 生产销售镀膜玻璃、 子公司 合资(港澳台)外 李亮佐 钢化玻璃及其系列产品 资比列低于 25% 上海耀皮工程玻璃有限公司 上海市浦东康桥 平板玻璃深加工，提供产 子公司 中外合资企业 李亮佐 工业区康柳路 品售后服务，销售公司自 产产品 天津耀皮玻璃有限公司 天津市大港区北围 生产和销售各种平 子公司 中外合资企业 李亮佐 堤路炼油厂西侧 板玻璃及相关产品等 格拉斯林有限公司 香港康乐广场 销售玻璃 子公司 香港有限公司 李亮佐 一号怡和大厦五楼 51 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 B.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期 期末数 减少数 上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 美元 60,000,000.00 - - 美元 60,000,000.00 广东耀皮玻璃有限公司 美元 20,000,000.00 - - 美元 20,000,000.00 上海阳光镀膜玻璃有限公司 人民币 100,000,000.00 - - 人民币 100,000,000.00 上海耀皮工程玻璃有限公司 美元 14,300,000.00 - - 美元 14,300,000.00 天津耀皮玻璃有限公司 美元 40,500,000.00 - - 美元 40,500,000.00 格拉斯林有限公司 - 美元 900,000.00 - 美元 900,000.00 C．本公司所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少 期末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 60,402,868.37 80% - - - - 60,402,868.37 80% 广东耀皮玻璃有限公司 84,078,276.46 75% 40,377,936.06 - - - 124,456,212.52 75% 上海阳光镀膜玻璃有限公司 121,168,123.50 68.125% 2,739,971.44 - 6,868,956.31 - 117,039,138.63 68.125% 上海耀皮工程玻璃有限公司 47,624,024.47 51.09375% -5,031,020.03 - - - 42,593,004.44 51.09375% 天津耀皮玻璃有限公司 - - 108,901,244.28 50% 108,901,244.28 50% 格拉斯林有限公司 - - 7,451,183.14 100% 7,451,183.14 100% D. 存在控制关系的关联方交易 本公司不存在与有控制关系的关联方之间的交易。 E. 存在控制关系的关联方应收、应付款项余额： 本公司不存在与有控制关系的关联方应收、应付款项余额。 F．其他关联交易 项目 本期末 担保期限 母公司向存在控制关系的关联方提供借款担保 广东耀皮玻璃有限公司 美元 1,500,000.00 2004.8.12-2005.2.12 广东耀皮玻璃有限公司 美元 2,000,030.00 2004.9.9-2005.3.9 广东耀皮玻璃有限公司 美元 1,500,000.00 2004.9.29-2005.9.29 广东耀皮玻璃有限公司 美元 2,250,000.00 2004.11.10-2005.9.29 广东耀皮玻璃有限公司 美元 750,000.00 2004.12.31-2005.9.29 天津耀皮玻璃有限公司 美元 27,500,000.00 2004.1.16-2012.1.15 天津耀皮玻璃有限公司 美元 27,500,000.00 2004.1. 16-2012.1.16 2、不存在控制关系的关联方情况 A. 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 上海建筑材料(集团)总公司 国家股股东 中国复合材料集团公司 国家股股东 皮尔金顿国际控股公司 BV 外资股股东 长春皮尔金顿玻璃有限公司 联营公司 武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 联营公司 桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 联营公司 上海耀皮汽车玻璃有限公司 联营公司 上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 联营公司 北京泛华玻璃有限公司 联营公司 滦县雷庄耀皮硅砂有限公司 联营公司 52 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 B．不存在控制关系的关联方交易 A) 采购货物 公司上期和本期向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 本期 上期 金额 占购货 金额 占购货 北京泛华玻璃有限公司 41,282,244.06 3.62% 32,911,239.00 7.92% 滦县雷庄耀皮硅砂有限公司 5,419,541.23 0.47% - - B) 销售货物 公司上期和本期向关联方销售货物有关明细资料如下： 本期 上期 企业名称 金额 占销货 金额 占销货 长春皮尔金顿玻璃有限公司 9,246,670.59 0.56% 2,156,704.59 0.18% 武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 5,678,746.07 0.34% 6,739,221.92 0.57% 桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 9,139,180.74 0.55% 3,024,933.59 0.26% 上海耀皮汽车玻璃有限公司 49,004,125.36 2.95% 41,726,211.24 3.52% 上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 1,228,856.72 0.07% - - 北京泛华玻璃有限公司 7,866,900.20 0.47% 8,050,061.02 0.68% 合计 82,164,479.68 4.94% 61,697,132.36 5.21% C) 关联方应收、应付款项余额： 项目 本期末 上期末 占全部应收账款余额的比重 应收账款 本期末 上期末 长春皮尔金顿玻璃有限公司 505,834.76 205,110.35 0.38% 0.14% 武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 -135,748.21 -124,018.28 -0.10% -0.08% 桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 1,152,945.67 348,288.66 0.87% 0.23% 上海耀皮汽车玻璃有限公司 644,290.02 -305,662.58 0.49% -0.20% 北京泛华玻璃有限公司 1,817,635.79 2,211,610.49 1.37% 1.47% 上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 21,077.50 - 0.02% - 项目 本期末 上期末 占全部应收票据余额的比重 应收票据 本期末 上期末 长春皮尔金顿玻璃有限公司 4,131,776.00 650,000.00 1.87% 0.29% 武汉耀华皮尔金顿按全玻璃有限公司 1,278,508.65 2,973,456.72 0.58% 1.32% 桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 4,310,000.00 1,750,000.00 1.95% 0.77% 上海耀皮汽车玻璃有限公司 3,057,520.96 26,885,647.01 1.39% 11.90% 北京泛华玻璃有限公司 600,000.00 - 0.27% - 占全部其他应收款余额的比 项目 本期末 上期末 重 其他应收款 本期末 上期末 滦县雷庄耀皮硅砂有限公司 17,263,578.52 - 37.56% - 上海耀皮汽车玻璃有限公司 230,262.84 - 0.50% - 53 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 项目 本期末 上期末 占全部应付账款余额的比重 应付账款 本期末 本期末 北京泛华玻璃有限公司 8,288,193.53 - 10.61% - 项目 本期末 上期末 占全部其他应付款余额的比重 其他应付款 本期末 上期末 皮尔金顿国际控股公司 BV 29,059,472.94 26,524,136.40 28.50% 33.29% D) 其他关联交易 项目 本期数 上期数 收到关联方的管理服务费 上海耀皮汽车玻璃有限公司 1,100,000.00 800,000.00 北京泛华玻璃有限公司 - 827,580.08 项目 本期末 委托行 年利率 子公司阳光镀膜玻璃有限公司向不存 在控制关系的关联方提供委托贷款 北京泛华玻璃有限公司 人民币 4,200,000.00 招商银行上海分行外滩支行 4.536% 八、或有事项 本公司不存在未披露的重大或有事项。 九、承诺事项 2003 年 12 月 30 日本公司与江苏省常熟经济开发区管委会签署项目投资协 议书，规划用地约 877 亩,土地批租价格为每亩人民币 5.98 万元,共计人民币 5,244.46 万元。截止 2005 年 1 月末，首期 400 亩用地土地出让款已全部付清； 余下约 477 亩预留（已支付 15%定金约计 427.2 万），作后期发展使用。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 根据本公司第四届第五次董事会决议，同意向本公司第二大股东皮尔金顿控 股公司 BV 同属皮尔金顿有限公司控制的皮尔金顿中国控股有限公司出售本公 司所持桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 30%的股权，以及长春皮尔金顿玻璃有限 公司 21.986%的股权和武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 10%的股权；并与之 签定了相关股权转让协议。截止 2005 年 1 月 31 日，上述股权转让事宜已全部完 成。 十一、非经常性损益计算表 单位：人民币元 项 目 金 额 处置固定资产等其他长期资产产生的损益 -548,892.88 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 450,301.28 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,089,580.30 减：所得税影响数 -21,466.27 合计数 1,012,454.97 非经常性损益扣除前净利润 192,923,280.00 非经常性损益扣除后净利润 191,910,825.03 十二、其他重要事项 本公司不存在未披露的其他重要事项。 54 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 国际审计师报告书 致：上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司全体股东 (于中华人民共和国注册成立之股份有限公司) 本会计师事务所（以下简称“我们”）已审计了上海耀华皮尔金顿玻璃股份 有限公司（“贵公司”）及其附属公司（“贵集团”）根据国际财务报告准则编制的 二零零四年十二月三十一日综合资产负债表，和截至该日止年度的综合利润表、 综合现金流量表和综合股东权益变动表。编制此等刊于第 2 页至第 24 页的综合 财务报表乃 贵公司管理层的责任。我们的责任是根据我们审计工作的结果，对 该等综合财务报表作出独立意见。 我们按照国际审计准则实施审计工作。此等准则要求我们规划和施行审计工 作以获得充分的证据，就该等综合财务报表是否不存有重大错误陈述作出合理的 确信。审计范围包括以抽查方式查核与综合财务报表所载数额及披露事项有关的 凭证，亦包括评估管理层于编制该等综合财务报表时所采用的会计政策，所作出 的重大会计估计和判断，以及衡量该等综合财务报表的整体表达。我们相信，我 们的审计工作已为我们的意见建立了合理的基础。 我们认为，上述综合财务报表已按照国际财务报告准则在所有重大方面公允 地反映了 贵集团于二零零四年十二月三十一日的财务状况以及 贵集团截至 该日止二零零四年度的经营成果和现金流量。 德豪国际上海众华会计师事务所 中国，上海 二 OO 五年四月二十日 55 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 综合利润表 截至二 OO 四年十二月三十一日止年度 二 OO 四年 二 OO 三年 附注 人民币千元 人民币千元 销售收入 3 1,660,346 1,185,066 销售成本 (1,153,577) (831,444) 销售毛利 506,769 353,622 其他经营收入 3 44,886 19,447 销售费用 (101,547) (78,838) 管理费用 (161,557) (131,468) 其他经营支出 4 (9,850) (8,596) 经营利润 5 278,701 154,167 财务费用净额 7 (28,175) (4,557) 应占联营公司之税前业绩 14 25,014 11,307 除税前利润 275,540 160,917 所得税 8(a) (34,469) (22,130) 少数股东损益前利润 241,071 138,787 少数股东损益 28 (21,307) (5,554) 净利润 219,764 133,233 拟派股息 10 146,250 117,000 每股收益 9 RMB 0.301 RMB 0.273 附注为本财务报表的必要组成部分。 56 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 综合资产负债表 于二 OO 四年十二月三十一日 二 OO 四年 二 OO 三年 附注 人民币千元 人民币千元 资产 非流动资产 固定资产 11 1,803,338 1,168,766 在建工程 12 6,754 252,230 土地使用权 13 116,678 49,315 于联营公司之投资 14 228,015 197,818 可供出售之投资 15 17,052 17,052 商誉 16 5,222 5,875 负商誉 17 (49,756) (58,048) 2,127,303 1,633,008 流动资产 存货 18 292,387 181,482 应收联营公司 37,935 35,946 应收关联公司 6,144 2,850 应收账款 106,795 129,167 应收票据 207,353 193,586 其他应收款、按金及预付款 27,053 12,169 现金及现金等价物 19 425,688 250,096 1,103,355 805,296 资产合计 3,230,658 2,438,304 57 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 综合资产负债表（续） 于二 OO 四年十二月三十一日 二 OO 四年 二 OO 三年 附注 人民币千元 人民币千元 股东权益及负债 股本及储备 股本 26 731,250 487,500 储备 27 1,185,524 1,326,497 1,916,774 1,813,997 少数股东权益 28 217,822 98,032 非流动负债 长期银行贷款—无抵押 21 585,443 162,574 长期应付款 22 9,307 9,312 594,750 171,886 流动负债 应付票据 14,747 - 应付关联公司 29,059 26,524 客户按金 12,969 32,098 应付账款及预提费用 195,189 101,419 应付税金 8(b) 17,584 15,032 短期银行贷款—无抵押 20 231,764 179,316 501,312 354,389 股东权益及负债合计 3,230,658 2,438,304 承董事会命 朱伯安 李亮佐 董事 董事 附注为本财务报表的必要组成部分。 58 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 综合股东权益变动表 截至二 OO 四年十二月三十一日止年度 股本 股本溢价 储备基金 保留溢价 外币 合计 折算差异 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 千元 千元 千元 千元 千元 千元 附注 26 附注 27 附注 27 附注 27 附注 2(c) 于二 OO 三年一月一日结余 487,500 726,743 379,220 184,814 (6) 1,778,271 二 OO 三年净利润 - - - 133,233 - 133,233 从保留溢利拨至储备 - - 20,595 (20,595) - - 分派二 OO 二年股息 - - - (97,500) - (97,500) 外币折算差异 - - - - (7) (7) 于二 OO 三年十二月三十一日结余 487,500 726,743 399,815 199,952 (13) 1,813,997 于二 OO 四年一月一日结余 487,500 726,743 399,815 199,952 (13) 1,813,997 二 OO 四年净利润 - - - 219,764 - 219,764 从保留溢利拨至储备 - - 29,559 (29,559) - - 由股本溢价结转至股本 243,750 (243,750) - - - - 分派二 OO 三年股息(附注 10) - - - (117,000) - (117,000) 外币折算差异 - - - - 13 13 于二 OO 四年十二月三十一日结余 731,250 482,993 429,374 273,157 - 1,916,774 附注为本财务报表的必要组成部分。 59 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 综合现金流量表 截至二 OO 四年十二月三十一日止年度 二 OO 四年 二 OO 三年 附注 人民币千元 人民币千元 经营活动 经营活动产生的现金流量 29 485,233 311,836 缴付税款 (30,013) (16,635) 经营活动的净现金流量 455,220 295,201 投资活动 投资联营公司付款 (10,210) (93,118) 投资子公司付款 (77,041) - 购置固定资产及在建工程付款 (60,584) (258,462) 新增附属公司净现金流入 27,657 29,579 处置固定资产所得 575 300 处置土地使用权所得 20,000 20,000 已收到的利息收入 2,599 1,489 已收到的股利 - 5,299 投资活动的净现金流量 (97,004) (294,913) 筹资活动 借款所得 711,431 512,452 偿还银行短期借款 (717,265) (304,586) 偿还银行长期借款 (34,761) (66,214) 支付利息 (20,890) (7,095) 分派股东股利 (117,000) (97,389) 分派少数股东股利 (3,354) (8,692) 吸收少数股东投资 - 732 筹资活动的净现金流量 (181,839) 29,208 现金及现金等价物增加 176,377 29,496 现金及现金等价物之变动 于年初 250,096 219,852 增加 176,377 29,496 汇兑差异 (785) 748 于年末 425,688 250,096 附注为本财务报表的必要组成部分。 60 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 会计报表附注 截至二 OO 四年十二月三十一日止年度 1、 背景资料 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司（“本公司”）乃于中华人民共和国（中 国）注册成立之股份有限公司。本公司及其附属公司（“本集团”）的业务主 要为在中国从事制造及销售浮法及其他品类玻璃。 本综合财务报表是按国际会计准则委员会颁布的国际财务报告准则所编制 的。本综合财务报表是按历史成本原则编制。 此会计基准与编制中国法定综合财务报表所使用的基准有所不同。本公司及 附属公司的中国法定综合财务报表是按适用于中国的有关会计准则及法规 所编制的。本综合财务报表已按国际财务报告准则在需要的地方作出了适当 的调整（列于会计报表附注 36）。而有关的调整并没有反映于本公司及附属 公司之会计记录上。 2、 主要会计政策 用于编制综合财务报表之主要会计政策列载如下： (a) 附属公司 附属公司乃指本集团直接或间接拥有其半数以上的投票权或能有效控制其 经营之公司，并已作综合计算。附属公司由本集团拥有其有效控制权当日起 至失去控制权当日止作综合计算。收购附属公司以购买法入账。收购成本按 收购日所放弃资产的公允价值以及与收购相关的成本计量。收购成本高于所 购附属公司净资产的公允价值之差额被计作商誉。集团内部之重大交易、结 余及交易中未实现利润或亏损均于综合计算时全部抵销。如有需要，附属公 司的会计政策已改变，使其与集团的会计政策一致。 少数股东权益指本集团以外的其他股东应占本集团附属公司的业绩和资产 净值，并在会计报表中单独列示。 本集团之附属公司的资料详列于会计报表附注 32。 (b) 联营公司 于联营公司之投资指本公司拥有其 20%至 50%投票权或对其管理或决策有重 大影响但不持有控股权之公司。 本集团联营公司之投资乃以权益法核算。以权益法核算指在利润表中确认本 集团所占联营公司本年度损益之份额，在资产负债表中反映本集团所占联营 公司之净资产的份额。本集团于联营公司之投资包括在收购时产生的负商誉 （减累计摊销）。 本集团之联营公司的资料详列于附注 14。 (c) 外币换算 除以下所述外，本集团以人民币为记账本位币。集团内外币的交易按交易当 日中国人民银行公布之汇率换算；因清理此等交易及换算以外币为本位币的 货币性资产及负债所引起的盈亏已被列入综合利润表中。这些项目乃以中国 人民银行公布之年末汇率转换成人民币。 本集团之附属公司广东耀皮玻璃有限公司为在中国境内注册的中外合资经 营企业，其主要资产以外币从国外购入且销售主要是以外币结算的出口收 入，故其法定会计报表以美元为记账本位币。本集团将该附属公司法定报表 61 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 并入本综合财务报表时，利润表按全年加权平均汇率折算，资产负债表按年 末汇率折算。收购该附属公司时产生的负商誉及公允价值调整则视同该附属 公司的美元资产或负债并以年末汇率折算。由此产生的的外币折算差异均列 入综合资产负债表的股东权益中。 (d) 固定资产 固定资产按原值减累计折旧和减值准备列账。固定资产的折旧乃将扣除减值 准备后的余额以直线法按本集团估计可使用年限撇销。主要折旧年率如下： 建筑物 3.33%--8.5% 机器及设备 5.5%--20% 汽车、家俱、装置及办公室设备 10%--33.33% 当固定资产之账面值高于其估计可收回值时，账面值会立即被减至其可收回 值。 出售固定资产之盈亏乃以出售所得对比其账面价值计算，并计入于利润表 内。 固定资产投入使用后发生的维修及保养支出于发生当期予以费用化。当未来 的经济效益超过了现有的固定资产原先估计的使用状况时，重大的固定资产 改良及更新支出予以资本化，并在相关固定资产的剩余使用年限内计提折 旧。 (e) 在建工程 在建工程指兴建中的固定资产，并按成本值入账。其中包括建筑成本、建筑 期间为建筑所需借款的利息支出。在建工程不计提折旧直至有关资产完成或 可作有关用途为止。 (f) 土地使用权 土地使用权以成本减累计摊销列账。摊销乃将其成本以直线法按其可使用年 限（一般为五十年）摊销，主要摊销年率为 2%。 (g) 商誉 商誉指收购附属公司的收购价超出本集团于收购日占所收购附属公司可确 定资产及负债之公允价值的差额。商誉按其估计有效年限以直线法摊销。 收购附属公司而产生之商誉单列于综合资产负债表中。 (h) 负商誉 负商誉指于收购日本集团应占所收购附属公司或联营公司净资产的公允价 值超过收购成本的部分。若负商誉与本集团在计划收购时已认定并能可靠计 量的预计未来损失和费用有关，并不代表收购日应确认的负债，这一部分的 负商誉在此等未来的损失和费用发生时在利润表中同步确认为收益。剩下的 负商誉部分，自 2004 年度起立即确认为当期收益。 2004 年度以前收购附属公司产生的负商誉已被单独列于综合资产负债表中， 作为资产的减项。收购联营公司产生的负商誉被包括于联营公司之投资成本 中。 (i) 可供出售的投资 可供出售的投资为本集团除附属公司及联营公司以外之其他长期投资。此等 可供出售的非上市公司之投资，均被列入非流动资产，直至管理层明确表示 不打算继续持有该投资超过年末后 12 个月或该投资将被出售从而获得营运 资金时，该资产被列入流动资产。于此等非上市公司的投资并无开列之市场 价格，因此如没有支付额外较高的费用，并不能获得此等投资的合理公允价 62 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 值。然而，此等投资相对于本集团的整体财务状况而言并不重大，故按原值 减除董事会认为所需之永久减值准备列账，而投资收益乃采纳已收或应收股 息之基准入账。 (j) 存货 存货按成本和可变现净值两者中的较低者入账。成本是按加权平均法计算。 制成品和在制品的成本包括原材料、直接劳工、其他直接成本及应占的间接 生产费用，但不包括利息支出。可变现净值乃在正常业务情况下，存货的估 计卖价扣除转变为制成品之成本及销售费用后所得之净值。 (k) 应收账款 应收账款以发票原额减除估计年末未收回账项时预提的呆账损失准备列账。 坏账则已在其被发现时冲销。 (l) 现金及现金等价物 现金及现金等价物以成本列账。为编制综合现金流量表，现金及现金等价物 包括现金及银行存款。 (m) 递延所得税项 递延所得税项是按负债法就所有来自各资产与负债的纳税基础余值与其财 务报表上的账面余值之间的时间性差异提拨准备。递延税项采用最新颁布之 税率作计算。 递延所得税资产，除可合理估计未来有足够的应课税利润用来抵扣该项递延 资产外，不予确认。 (n) 退休金计划 本集团须向由地方政府管理之退休统筹计划按其规则及条例供款。本集团向 定额供款退休金计划所支付的费用于发生时计入综合利润表。 (o) 收入的确认 销售收入是于货品所有权转移时确认。这一般在货品送出之时发生。销售收 入是指售予集团以外的客户之货品的发票价于扣除增值税、退货及折扣后之 收入。 销售佣金于有关服务已提供并得到客户确认后入账。 利息及股息收入乃按权责发生制入账。 3、 销售收入及其他经营收入净额—分部资料 因本集团只从事一项业务，即制造及销售浮法及其他品类玻璃，所以无需披 露业务分部资料。 本集团的运作主要在中国,其销售收入按客户所在地之类别资料详情如下： 二 OO 四年 二 OO 三年 人民币千元 人民币千元 内销 1,211,438 830,615 外销 448,908 354,451 1,660,346 1,185,066 63 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 其他经营收入均与制造和销售玻璃产品有关，详情如下： 二 OO 四年 二 OO 三年 人民币千元 人民币千元 本年获取或摊销之负商誉 35,005 8,292 销售原材料收入 3,303 2,748 销售佣金收入 1,781 2,319 利息收入 2,599 1,489 股利收入 - 3,632 其他 2,198 967 44,886 19,447 4、其他经营支出 二 OO 四年 二 OO 三年 人民币千元 人民币千元 商誉摊销 653 653 呆账损失准备计提 5,587 1,678 存货跌价损失准备(拨回)/计提 (3,840) (799) 固定资产减值准备计提 6,352 4,777 在建工程减值准备计提 - 1,626 出售固定资产净损失 1,098 661 9,850 8,596 5、 经营利润 经营利润已扣除/（计入）下列各项： 二 OO 四年 二 OO 三年 人民币千元 人民币千元 折旧 202,669 136,513 员工成本（附注 6） 185,931 148,190 技术提成费用 15,937 11,613 土地使用年费 8,202 8,220 已转入利润表的存货成本 --销售成本 1,153,577 831,444 --存货跌价损失准备(拨回)/计提 (3,840) (799) 64 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 6、员工成本 二 OO 四年 二 OO 三年 人民币千元 人民币千元 工资及薪金 160,425 125,586 退休金计划供款（附注 23） 25,506 22,604 185,931 148,190 本集团于本年度中所聘用全职员工之平均人数 2,224 1,615 7、财务费用净额 二 OO 四年 二 OO 三年 人民币千元 人民币千元 银行借款之利息支出 21,985 6,980 净汇兑损失/(收益) 3,791 (3,763) 其他 2,399 1,340 28,175 4,557 8、税项 (a) 本年度所得税 二 OO 四年 二 OO 三年 人民币千元 人民币千元 本公司及附属公司 32,400 21,108 应占联营公司税项 2,069 1,022 34,469 22,130 综合利润表内所得税准备的金额与按基本所得税税率及本集团除税前利润 所计算的实际金额之差额的调节如下： 二 OO 四年 二 OO 三年 人民币千元 人民币千元 除税前利润 275,540 160,917 以税率 15%计算（二 OO 三年：15%）之税项准备 41,331 24,138 不可抵税之费用 3,971 3,415 附属公司以前年度亏损于今年抵扣 (3,484) (4,694) 豁免缴税之收入 (4,810) (1,536) 以前年度不可抵税之费用于今年抵扣 - (355) 其他 (2,539) 1,162 税项准备金额 34,469 22,130 根据中国有关税法，在中国上海市浦东新区注册的企业，其所得税税率为 15%。 65 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 (b) 年末应付税项 二 OO 四年 二 OO 三年 人民币千元 人民币千元 应纳企业所得税 10,555 8,167 应付增值税 6,668 6,437 应付营业税 361 428 17,584 15,032 (c) 本集团一附属公司适用之企业所得税税率为 15%。截至二 OO 四年十二月三 十一日止，该附属公司尚有约人民币 93,014 千元的待弥补税务亏损，待弥 补税务亏损只可以在今后 5 年内被弥补。由于尚不能确定该附属公司将来是 否能够产生可以冲抵这些待弥补税务亏损的利润，因此本集团未有确认这些 待弥补税务亏损的相应递延所得税资产约人民币 13,952 千元。 9、每股收益 每股收益是依据截至二 OO 四年十二月三十一日止年度股东应占综合利润人 民币 219,764 千元（二 OO 三年：人民币 133,233 千元）及已发行股数 731,250 千股（二 OO 三年：487,500 千股）计算。 于二 OO 四年度并不存在摊薄股权或潜在摊薄普通股，因此并未计算摊薄之 每股收益。 10、拟分派股息 董事会建议二 OO 四年股息为每 10 股人民币 2.0 元（二 OO 三年：每 10 股人 民币 2.4 元）总计为人民币 146,250 千元（二 OO 三年：人民币 117,000 千 元）。 11、固定资产 汽车、家俱、 机器 装置及 建筑物 及设备 办公室设备 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于二 OO 三年十二月三十一日 年初结存账面净值 477,417 766,850 15,099 1,259,366 汇兑差异 (7) (22) - (29) 本年重分类 393 16,870 5,095 22,358 添置 9,047 25,722 - 34,769 出售 - (5,818) (590) (6,408) 本年折旧 (34,069) (98,307) (4,137) (136,513) 本年减值准备 - (3,767) (1,010) (4,777) 年末滚存账面净值 452,781 701,528 14,457 1,168,766 66 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 于二 OO 三年十二月三十一日 原值 891,155 2,043,762 77,230 3,012,147 累计折旧 (438,374) (1,338,467) (61,763) (1,838,604) 减值准备 - (3,767) (1,010) (4,777) 账面净值 452,781 701,528 14,457 1,168,766 于二 OO 四年十二月三十一日 年初结存账面净值 452,781 701,528 14,457 1,168,766 汇兑差异 (4) (16) (1) (21) 添置 77,080 304,463 15,050 396,593 新增附属公司 269,471 529,404 11,312 810,187 出售 (76,395) (20,448) (1,752) (98,595) 本年折旧 (94,413) (362,494) (10,333) (467,240) 本年减值准备 - (6,355) 3 (6,352) 年末滚存账面净值 628,520 1,146,082 28,736 1,803,338 于二 OO 四年十二月三十一日 原值 1,161,306 2,857,165 101,839 4,120,310 累计折旧 (532,786) (1,700,961) (72,096) (2,305,843) 减值准备 - (10,122) (1,007) (11,129) 账面净值 628,520 1,146,082 28,736 1,803,338 12、在建工程 二 OO 四年 二 OO 三年 人民币千元 人民币千元 建筑物 - 24,137 机器及设备 6,754 228,093 6,754 252,230 13、土地使用权 二 OO 四年 二 OO 三年 人民币千元 人民币千元 年初净值 49,315 50,478 本年新增 69,808 - 本年摊销 (2,445) (1,163) 年末净值 116,678 49,315 67 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 14、于联营公司之投资 二 OO 四年 二 OO 三年 人民币千元 人民币千元 年初余额 197,818 97,119 新增联营公司 11,251 93,614 应占联营公司税前业绩 25,014 11,307 应占联营公司税项 (2,068) (1,022) 收到的现金股利 (4,000) (3,200) 年末余额 228,015 197,818 本集团主要联营公司如下： 注册资本 权益比例 公司名称 (万元) 2004 2003 主要业务 长春皮尔金顿安全玻璃有限公司 USD1,500 21.986% 21.986% 生产销售玻璃 桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 RMB10,000 30% 30% 生产销售玻璃 上海耀皮汽车玻璃有限公司 (“耀皮汽玻”) USD2,145 50% 40% 生产销售玻璃 上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 (“康桥汽玻”) USD2,250 50% 50% 生产销售玻璃 北京泛华玻璃有限公司 (“泛华玻璃”) USD498.5 35% 35% 生产销售玻璃 滦县雷庄耀皮硅砂有限公司 RMB 234.51 35% － 加工硅砂粉 于联营公司之投资二 OO 四年十二月三十一日的余额中包括由于购买耀皮汽 玻原 40%股权而产生的负商誉原值人民币 6,755 千元（二 OO 三年：人民币 6,755 千元）。该负商誉本年度摊销额人民币 675 千元（二 OO 三年：人民币 675 千元）已包含在应占联营公司税前业绩中。截至二 OO 四年十二月三十一 日止，该负商誉累计摊销额为人民币 2,701 千元（二 OO 三年：2,026 千元）。 泛华玻璃乃本集团附属公司阳光镀膜之联营公司。 15、可供出售的投资 二 OO 四年 二 OO 三年 人民币千元 人民币千元 于非上市公司之股权投资(成本)（附注 2(i)） 17,052 17,052 16、商誉 二 OO 四年 二 OO 三年 人民币千元 人民币千元 年初净值 5,875 - 本年增加 - 6,528 本年摊销 (653) (653) 年末净值 5,222 5,875 68 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 17、负商誉 二 OO 四年 二 OO 三年 人民币千元 人民币千元 年初净值 58,048 66,340 本年摊销 (8,292) (8,292) 年末净值 49,756 58,048 18、存货 二 OO 四年 二 OO 三年 人民币千元 人民币千元 原料(成本值) 146,641 110,338 在制品(成本值) 32,653 12,907 制成品(成本值) 123,105 69,173 302,399 192,418 减：一般准备 (10,012) (10,936) 292,387 181,482 19、现金及现金等价物 二 OO 四年 二 OO 三年 人民币千元 人民币千元 现金及银行结存 368,633 212,999 短期银行定期存款 57,055 37,097 425,688 250,096 20、短期银行贷款—无抵押 7,749 千美元银行贷款利息是以英国伦敦银行同业拆借利率加 0.5%至 1.05% 不等之年利率按未偿还之余额计算。9,500 千美元银行贷款利息是以 2.34% 至 2.89%不等之年利率按未偿还之余额计算。 89,000 千人民币元银行贷款利息是以 5.022%至 5.31%（二 OO 三年：4.536% 至 5.0445%）不等之年利率按未偿还之余额计算。 21、长期银行贷款—无抵押 二 OO 四年 二 OO 三年 人民币千元 人民币千元 须于 2 至 5 年内偿还 585,443 162,574 为 65,946 千美元及 3,520 千欧元长期银行贷款，利息是以英国伦敦银行同 业拆借利率加 0.5%至 1.05%不等之年利率按未偿还之余额计算。 69 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 22、长期应付款 为本集团一附属公司向其少数股东之借款，该贷款无抵押、免息及没有固定 还款日期。 23、退休金计划 本公司和在中国上海成立及运作的附属公司（上海公司）已参与由上海市政 府所安排之定额供款退休金计划（上海退休金计划）。据此，上海公司有责 任每月支付薪金总数之 22.5%（二 OO 三年：22.5%）予该退休计划。缴费上 限为前一年上海市平均工资的 300%，下限为 60%。 本集团在中国深圳成立及运作的附属公司（深圳公司）已参与由深圳市政府 所安排之定额供款退休金计划（深圳退休金计划）。据此，深圳公司有责任 每月支付薪金总数之 9%（深圳户籍员工，二 OO 三年：9%）和 8%（非深圳户 籍员工，二 OO 三年：8%）予该退休金计划。 本集团在中国天津成立及运作的附属公司（天津公司）已参与由天津市政府 所安排之定额供款退休金计划（天津退休金计划）。据此，天津公司有责任 每月支付薪金总数之 20%予该退休金计划。 每位在职和退休雇员的养老退休金由国家统筹安排，本公司和附属公司除每 月提取支付的供款外并无进一步义务。 24、财务风险管理 (a) 利率风险 无抵押银行贷款的年利率如附注 20 及 21 所述。其他财务资产及负债并无重 大的利率风险。 (b) 信贷风险 本集团并无过度集中的信贷风险。本集团设有政策确定销售产品给良好信贷 记录的顾客。 本集团的应收账款分散于多家顾客。其他财务资产亦无任何集中的信贷风 险。 于资产负债表结算日，财务资产之账面金额最能表述其最高的信贷风险。 (c) 汇兑风险 由于以外币销售产品，本集团面临汇兑风险。本集团通过进行定期回顾及监 督其汇兑情况，以控制汇兑风险。 (d) 公允价值评值 于非上市公司的投资并无开列之市场价格。因此如没有支付额外较高的费 用，并不能获得此等投资的合理公允价值。 现金及银行结存、应收账款、应收票据、其他应收款、应收/付联营/关联公 司款项、应付账款及其他应付款之公允价值与其账面金额相若。 70 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 25、承诺 (a) 财务承诺 于二 OO 三年十二月三十日，本公司与江苏省常熟经济开发区管委会签定“项 目投资协议书”，规划用地约 877 亩，土地批租价格为每亩人民币 59.8 千元， 共计人民币 52,445 千元，用作投资新建公司。截止 2005 年 1 月末，首期 400 亩用地土地出让款已全部付清；余下约 477 亩预留（已支付 15％定金， 约计 4,272 千元），作后期发展使用。 (b) 经营租赁承诺 根据一份不可撤销的 50 年土地租赁协议，本集团每年需支付至少人民币 6,680 千元的土地使用费，直至二零三五年七月止。 26、股本 二 OO 四年 二 OO 三年 人民币千元 人民币千元 注册、已发行及缴足每股面值人民币 1 元 法人所持有之股本 496,875 331,250 已上市之 A 股 46,875 31,250 已上市之 B 股 187,500 125,000 731,250 487,500 根据本公司章程第十一条，法人股、A 股及 B 股之权利及义务相同。 27、储备 股本溢价 储备基金 保留溢利 外币折算差异 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 附注(b) 附注(c)&(d) 附注(a) 于二 OO 三年一月一日余额 726,743 379,220 184,814 (6) 1,290,771 二 OO 三年净利润 - 133,233 - 133,233 从保留溢利拨至储备 - 20,595 (20,595) - - 分派二 OO 二年度股息 - - (97,500) - (97,500) 外币折算差异 - - - (7) (7) 于二 OO 三年十二月三十一日余额 726,743 399,815 199,952 (13) 1,326,497 于二 OO 四年一月一日余额 726,743 399,815 199,952 (13) 1,326,497 二 OO 四年净利润 - - 219,764 - 219,764 从保留溢利拨至储备 - 29,559 (29,559) - - 由股本溢价结转至股本 (243,750) - - - (243,750) 分派二 OO 三年度股息 - - (117,000) - (117,000) 外币折算差异 - - - 13 13 于二 OO 四年十二月三十一日余额 482,993 429,374 273,157 - 1,185,524 71 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 储备基金包括法定盈余公积金、法定公益金及任意盈余公积金。 本公司按规定从法定会计报表列示的本年度净利润中提取 10%（二 OO 三年： 10%）作为法定盈余公积金。另外，董事会又决定从法定会计报表列示的本 年度净利润中提取 5%（二 OO 三年：5%）作为法定公益金，并建议本年度不 提拨任意盈余公积金（二 OO 三年：无）。 (a) 按有关中国法规及本公司现行章程，净利润按下列顺序分配： (ⅰ)弥补亏损； (ⅱ)净利润的 10%转入法定盈余公积金。当该项公积金金额达到实收资本 50%， 可以不再提取； (ⅲ)净利润的 5-10%转入法定公益金； (ⅳ)根据股东会议中所批准，转入任意盈余公积金； (ⅴ)向股东派发股息 所拨入法定盈余公积金及法定公益金之款项，乃根据中国会计准则所编制的 法定综合财务报表之净利润所计算。 (b) 股本溢价 依据中国有关法规，股本溢价可用于增加资本。 依据本公司 2003 年度股东大会决议，2004 年度内，本公司股本溢价结余额 中，有人民币 243,750 千元被结转至股本。 (c) 法定盈余公积金及任意盈余公积金 根据中国有关法规，法定盈余公积金及任意盈余公积金可用于弥补亏损及增 加资本。除了弥补亏损外，在使用法定盈余公积金后，其余额不得低于注册 资本的 25%。 (d) 法定公益金 根据中国有关法规，此法定公益金只限于使用在员工集体福利设施的资本性 支出。该等设施的所有权属于本公司。账目上的法定公益金（除公司清算外） 一般不可以派给股东。 (e) 利润分配 根据中国有关法规及本公司现行章程，利润分配需按照中国会计准则与按照 国际财务报告准则编制的综合财务报表两者中保留溢利较低者为分配基准。 本集团于二 OO 四年十二月三十一日的可分配利润约为人民币 273,157 千元 （二 OO 三年：人民币 199,952 千元）。 28、少数股东权益 二 OO 四年 二 OO 三年 人民币千元 人民币千元 年初余额 98,032 35,060 由于收购附属公司所引起的增加 98,483 57,561 应占附属公司净利润 21,307 5,554 其他 - (143) 年末余额 217,822 98,032 72 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 29、经营活动产生的现金流量注释 将除税前利润调节至经营活动产生的现金之流量列示如下： 二 OO 四年 二 OO 三年 附注 人民币千元 人民币千元 除税前利润 275,540 160,917 调整： 利息收入 3 (2,599) (1,489) 利息支出 7 21,985 6,980 应占联营公司之税前业绩 14 (25,014) (11,307) 股利收入 3 - (3,632) 折旧 5 202,669 136,513 土地使用权摊销 13 2,445 1,163 无形资产摊销 38 - 出售固定资产之损失 468 661 计提固定资产减值准备 4 6,352 4,777 计提在建工程减值准备 4 - 1,626 (拨回)/计提存货跌价损失准备 4 (3,840) (799) 计提呆账损失准备 4 5,587 1,678 商誉摊销 4 653 653 本年获取或摊销之负商誉 3 (35,005) (8,292) 减少/(增加)存货 (64,790) 14,074 (增加)应收账款、应收票据、 其他应收款、按金及预付货款 47,936 (7,856) (增加)/减少应收联营公司及 关联公司款项 (5,283) (36,723) 增加/(减少)应付账款、预提费用及 客户按金 55,556 35,896 增加应付联营公司及关联公司款项 2,535 16,996 经营活动产生的现金流量 485,233 311,836 73 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 30、收购附属公司 于 2003 年，本集团签定合约从第三者购买天津耀皮玻璃有限公司（“天津 耀皮”）50%的股权，此交易于 2004 年 1 月完成，实际收购价约为人民币 77,041 千元。此收购价已于 2004 年度报表记入长期投资科目中，并于 2004 年 1 月全部 付清。 于正式收购天津耀皮 50%权益当日，本集团所购入的资产和所接收的负债之 公允价值、所产生的负商誉和净现金流量列示如下： 人民币千元 固定资产和在建工程（包括楼宇） 599,208 存货 42,279 应收帐款、按金和预付款项 73,795 银行存款和现金 27,657 应付款项和应计费用 (24,710) 短期借款 (60,300) 长期银行借款 (454,505) 少数股东权益 (101,712) 所购入的净资产 101,712 减：负商誉 (24,671) 收购价格 77,041 减：天津耀皮的银行存款和现金 (27,657) 收购天津耀皮的现金流出 49,384 上述购入的资产和接收的负债之公允价值均等同其按国际财务报告准则调 整后的帐面值。同时亦未有提取任何关闭或其他重组准备。 31、与关联公司的交易 (a) 本年度，本集团在正常业务情况下与关联公司以一般商业条件进行了下列重 大交易： 二 OO 四年 二 OO 三年 人民币千元 人民币千元 从联营公司购货 46,702 32,911 向联营公司售货 76,485 54,958 向关联公司售货 * 5,679 6,739 向联营公司收取销售佣金 1,100 1,627 付技术提成费予股东 15,937 11,613 向联营公司提供资金 - 4,200 从联营公司获取利息收入 - 32 从联营公司获取资金 - 70,000 向联营公司支付利息 - 154 * 本集团持有此等公司的股权。 74 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 (b) 董事会酬金 截至二 OO 四年十二月三十一日止年度，董事酬金共为人民币 584 千元（二 OO 三年：人民币 584 千元）。 32、附属公司 截至二 OO 四年十二月三十一日止，本公司拥有以下成立于中国的附属公司： 注册资本 权益比例 公司名称 (万元) 2004 2003 主要业务 80 80 上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 USD6,000 未开始运作 % % 75 75 广东耀皮玻璃有限公司 USD2,000 生产销售玻璃 % % 上海阳光镀膜玻璃有限公司 RMB10,000 68.13% 68.13% 生产销售玻璃 天津耀皮玻璃有限公司 USD4,050 50% - 生产销售玻璃 香港格拉斯林有限公司 USD90 100% - 销售玻璃 33、期后事项 根据本公司第四届第五次董事会决议，同意向本公司第二大股东皮尔金顿控 股公司 BV 同属皮尔金顿有限公司控制的皮尔金顿中国控股有限公司出售本 公司所持桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 30%的股权，以及长春皮尔金顿玻 璃有限公司 21.986%的股权和武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 10%的股 权；并与之签定了相关股权转让协议。截至 2005 年 1 月 31 日止，上述股权 转让事宜已全部完成。 34、比较数字 若干比较数字已根据本年度会计报表的呈表方式进行了重分类。 35、批准财务报表 此综合财务报表已于二OO五年四月二十日获本公司董事会批准。 75 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 36、补充资料 对中国法定财务报表按国际财务报告准则所作的调整 国际财务报告准则及其他调整对中国法定财务报表之影响如下： 截至二 OO 四年 于二 OO 四年 十二月三十一日 十二月 止年度之 三十一日之 净利润 综合净资产 人民币千元 人民币千元 根据中国法定财务报表 192,923 1,913,341 国际财务报告准则及其他的调整 —重计以外币为本位币付款的固定资产 - 31,730 —熔窑维修准备 - (31,500) —超提折旧 (12,118) - —自用零配件摊销差异 6,963 - —附属公司之开办费 3,495 3,203 －无法支付的债务 307 - －收购产生之负商誉 26,713 - －其他 1,481 - 经国际财务报告准则及其他调整后所列报 219,764 1,916,774 76 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 第十一节 备查文件目录 一、载有董事长亲笔签名的 2004 年度报告文本。 二、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签章的会计报表。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告原稿。 五、公司章程。 备查文件存放地点为：上海市济阳路 100 号本公司董秘办 董事长签名：_____________________________(朱伯安) 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 二 OO 五年四月二十二日 77