远兴能源(000683)天然碱2004年年度报告

天然碱 2004 年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 2004 年年度报告 二ＯＯ五年四月二十二日 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 -1- 天然碱 2004 年度报告 第一节 重要提示及目录 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司为公司出具了标准无保留意见审计 报告。 董事出席会议情况:应到董事 9 名，实到 8 名，1 人委托，侯占和董事委托 杨红星董事出席会议并行使表决权。 公司董事长戴连荣、主管会计工作负责人张文强、会计机构负责人郝占标声 明：保证年度报告中财务报告真实、完整。 目 录 第一节 重要提示及目录 ----------------------------2 第二节 公司基本情况简介----------------------------3 第三节 会计数据和业务数据摘要----------------------4 第四节 股本变动及股东情况--------------------------5 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况----------8 第六节 公司治理结构--------------------------------11 第七节 股东大会情况简介----------------------------13 第八节 董事会报告----------------------------------13 第九节 监事会报告----------------------------------17 第十节 重要事项------------------------------------18 第十一节 财务报告------------------------------------21 第十二节 备查文件目录--------------------------------21 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 -2- 天然碱 2004 年度报告 第二节 公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 公司法定英文名称：“Inner Mongolia Yuan Xing Natural Alkali Company Limited” 2、 公司法定代表人：戴连荣 3、 公司董事会秘书：黄江 公司董事会证券事务代表：纪玉虎 联系地址：内蒙古鄂尔多斯市东胜区鄂尔多斯西街 6 号 联系电话：0477-8539874 传 真：0477-8539874 电子信箱：yxtrj@yh-group.com.cn 4、 公司注册地址：内蒙古鄂尔多斯市 公司办公地址：内蒙古鄂尔多斯市东胜区鄂尔多斯西街 6 号 邮政编码： ０１７０００ 国际互联网网址：http://www.yuanxing.com 电子信箱：yxtrj@yh-group.com.cn 5、公司选定的信息披露报纸名称： 《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年报置备地点： 内蒙古鄂尔多斯市东胜区鄂尔多斯西街 6 号公司证券部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：“天然碱” 股票代码：“000683” 7、公司首次注册登记日期：1997 年 1 月 23 日 变更注册登记日期：2002 年 12 月 18 日 注册登记地点：内蒙古鄂尔多斯市 企业法人营业执照注册号：1500001007073 税务登记号码：152701114124036 公司聘请的会计师事务所名称： 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址： 北京市朝阳区八里庄西里 100 号住邦 2000 一号楼东区 2008 室 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 -3- 天然碱 2004 年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 1、 公司本年度会计数据和业务数据 单位：人民币元 利润总额 -181,014,609.30 净利润 -219,831,204.21 扣除非经常性损益后的净利润 -117,533,156.74 主营业务利润 288,723,424.89 其他业务利润 -12,167,349.81 营业利润 -94,500,426.61 投资收益 14,316,872.57 补贴收入 2,707,700.00 营业外收支净额 -103,538,755.26 经营活动产生的现金流量净额 116,080,195.00 现金及现金等价物净增减额 4,297,695.67 注:扣除的非经常性损益项目及金额 (1)处置长期股权投资产生的收益 -4,096,107.49 (2)处置固定资产产生的收益 -10,729,876.56 (3)处置无形资产产生的收益 129,597.59 (4)处置其它长期资产产生的收益 -89,914,866.82 (5)各种形式的政府补贴 2,707,700.00 (6)扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资 产减值准备后的其它各项营业外收入、支出 -1,119,778.84 (7)债务重组收益 -1,904,747.11 (8)所得税影响数 2,630,031.76 合计: -102,298,047.47 2、公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项 目 2004 年度 2003 年度 2002 年度 主营业务收入 1,024,066,294.49 853,984,232.57 937,911,452.58 净利润 -219,831,204.21 -49,510,349.54 7,095,437.94 总资产 2,012,998,100.30 2,458,981,018.17 2,510,715,283.15 股东权益 262,611,413.45 475,835,957.06 523,957,712.95 每股收益 -0.469 -0.1056 0.0151 每股净资产 0.560 1.0146 1.1172 调整后每股净资产 0.51 0.9713 1.0660 每股经营活动产生的现金流量净额 0.2475 0.2484 0.3517 净资产收益率(%) -83.71 -10.4049 1.3542 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 -4- 天然碱 2004 年度报告 3、根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号》计算 净资产收益率和每股收益： 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 109.94 72.05 0.62 0.62 营业利润 -35.98 -23.58 -0.20 -0.20 净利润 -83.71 -54.86 -0.47 -0.47 扣除非经营性损益后的利润 -44.76 -29.33 -0.25 -0.25 4、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 469,000,000.00 469,000,000.00 资本公积 50,841,129.96 6,893,731.38 287,070.78 57,447,790.56 盈余公积 22,429,219.66 3,947,650.67 26,376,870.33 法定公益金 10,149,488.94 1,232,616.69 11,382,105.63 未分配利润 -66,434,392.56 -219,831,204.21 3,947,650.67 -290,213,247.44 股东权益合计 475,835,957.06 -208,989,822.16 4,234,721.45 262,611,413.45 变动的原因： (1)资本公积：参股公司增加资本公积。 (2)盈余公积、法定公益金：控股子公司本报告期提取盈余公积金和法定公益金。 (3)未分配利润:本年度亏损。 (4)股东权益：本年度亏损。 第四节 股本变动及股东情况 １、股本变动情况 (1) 股份变动情况表 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 -5- 天然碱 2004 年度报告 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配 送 公积金 增 其他 小计 股 股 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 300,000,000 300,000,000 其中： 国家持有股份 244,390,256 244,390,256 境内法人持有股份 55,609,744 55,609,744 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 300,000,000 300,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 169,000,000 169,000,000 2、境内上市外资股 1、 境外上市外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 169,000,000 169,000,000 三、股份总数 469,000,000 469,000,000 (2) 股票发行与上市情况 ① 经中国证监会证监发字 427 号文件批准，公司于 1997 年 1 月 13 日首次向社会公开发行境内上市人民币 A 种股票。 发行价格：5.11 元， 发行数量：6500 万股，上市日期：1997 年 1 月 31 日，获准上市交易数量：5850 万股。股票简称：“天然碱”，代码：000683。 公司于 1997 年 5 月实施资本公积金按 10 股转增 10 股的比例转增股本方案， 股本总额由原 21500 万股增加为 43000 万股。本次股本转增，国有法人股、社会 公众股、公司职工股同比例增长。 公司于 1998 年度实施配股方案，按每 10 股配售 3 股的比例配股。国有法人 股东承诺全额放弃配股并不做转让，本次配售总额为 3900 万股。配股后，公司 总股本增加为 46900 万股，3900 万股流通股于同年 9 月 29 日上市交易。 ② 报告期末，公司职工股，即公司高管人员持股总数为 21000 股。本公 司在 1997 年 1 月 13 日首次向社会公众发行股票时，按国家有关规定，以 5.11 元的发行价格向公司职工配售职工股 650 万股。1997 年 8 月 12 日，公司职工股 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 -6- 天然碱 2004 年度报告 获准上市交易。 ２、股东情况介绍 （1）报告期末公司股东总数：截止 2004 年 12 月 31 日，本公司共有股东 103,443 户。 （2）本公司前十位股东及其持股情况如下： 股东名称 年度内股份变动（+、-） 年末持股数量(股) 持股比例(％) 鄂尔多斯市国有资产投资经营有限公司 244,390,256 52.11 内蒙古蒙西联化工有限公司 55,609,744 11.86 马耿辉 627,700 0.134 陈伟生 473,300 0.101 潘伟君 289,700 0.062 陈勇超 262,800 0.056 陈筱兰 198,078 0.042 梁水耀 181,489 0.039 张一夫 169,200 0.036 马建雄 168,370 0.036 注：十大股东持股相关情况说明 ①以上股东持股情况及比例截止日是 2004 年 12 月 31 日。其中，鄂尔多斯 市国有资产投资经营有限公司为控股股东，内蒙古蒙西联化工有限公司为第二大 股东，其他为社会公众股东。 ②公司前两名股东之间不存在关联关系。 ③鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任公司，成立于 2001 年 4 月 24 日， 法定代表人：袁翠玲，注册资本 10.01 亿元，企业类型：有限责任公司（国有独 资）。经营范围：市直国有全资企业国有资产、财政用于经营性资产的投资及国 有资产再投资形成的国有资产经营管理等。该公司实际控制人为鄂尔多斯市政 府。 该股东持有本公司股份 12,219.1528 股继续质押给中国建设银行鄂尔多斯 市分行。3000 万股被司法冻结（见 2004 年 8 月 13 日《中国证券报》、《上海证 券报》）。 ④内蒙古蒙西联化工有限公司，成立于 1998 年 8 月 26 日，注册资本 10,000 万元，法定代表人杨红星。主营化工产品的生产与销售，化学矿开采，经营本企 业生产、科研所需的原辅材料、机器设备、仪器仪表等。 该股东持本公司股份 55,609,744 股质押给中国农业银行鄂尔多斯市分行营 业部（见 2004 年 10 月 20 日《中国证券报》、 《上海证券报》）。55,609,744 股被 司法冻结(见 2004 年 12 月 10 日《中国证券报》、《上海证券报》)。 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 -7- 天然碱 2004 年度报告 公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图： 鄂尔多斯市政府 100% 鄂尔多斯市国有资产投资经营有限公司 52.11% 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 3、公司前十位流通股东情况如下(截止日为 2003 年 12 月 31 日)： 股东名称 年末持流通股数量(股) 股票种类 马耿辉 627,700 A 陈伟生 473,300 A 潘伟君 289,700 A 陈勇超 262,800 A 陈筱兰 198,078 A 梁水耀 181,489 A 张一夫 169,200 A 马建雄 168,370 A 张伟德 162,000 A 宋川 152,005 A 公司未知流通股东之间是否存在关联关系；也未知前十名流通股东和前十名 股东间是否存在关联关系。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、现任董事、监事、高级管理人员情况 姓 名 职务 性别 年龄 任期起止时间 年初持股数(股) 本期增加 年末持股数(股) 戴连荣 董事长 男 47 岁 2003.4.17-2006.4.17 9100 9100 杨红星 董事 男 45 岁 2003.4.17-2006.4.17 ---- ---- 杨永清 董事 男 39 岁 2003.4.17-2006.4.17 ---- ---- 唐多钦 董事 男 39 岁 2003.4.17-2006.4.17 ---- ---- 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 -8- 天然碱 2004 年度报告 侯占和 董事 男 38 岁 2003.4.17-2006.4.17 ---- ---- 王胜利 董事 男 41 岁 2003.4.17-2006.4.17 ---- ---- 秦志宏 独立董事 男 40 岁 2004.7.3-2006.4.17 ---- ---- 郭连恒 独立董事 男 42 岁 2003.4.17-2006.4.17 ---- ---- 张银荣 独立董事 男 51 岁 2003.4.17-2006.4.17 ---- ---- 许艾莉 监事会主席 女 49 岁 2003.4.17-2006.4.17 7800 7800 席剑凤 监事 女 27 岁 2003.4.17-2006.4.17 ---- ---- 彭丽 监 事 女 36 岁 2003.4.17-2006.4.17 ---- ---- 杨明亮 监 事 男 37 岁 2003.4.17-2006.4.17 ---- ---- 李培成 监 事 男 43 岁 2003.4.17-2006.4.17 ---- ---- 贺占海 总经理 男 41岁 2004.4.17-2006.4.17 ---- ---- 黄 江 副总经理 男 39 岁 2003.4.17-2006.4.17 ---- ---- 张文强 副总经理 男 37岁 2003.4.17-2006.4.17 ---- ---- 马德飞 副总经理 男 40岁 2004.9.17-2006.4.17 ---- ---- 2、股东单位任职情况 董事杨红星在公司第二大股东内蒙古蒙西联化工有限公司任董事长，任职期 间为 2003 年 1 月至 2006 年 1 月。 董事杨永清在公司第二大股东内蒙古蒙西联化工有限公司任总经理,任职期 间为 2002 年 5 月至 2005 年 5 月。 监事席剑凤在公司第一大股东鄂尔多斯市国有资产投资经营有限公司任财 务审计部经理，任职期间为 2002 年 3 月至 2005 年 3 月。 3、公司现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和除在股东单位外 的其他单位的任职兼职情况。 戴连荣，历任碱湖试验站副站长、站长、吉兰泰碱厂厂长、查干诺尔化工厂 厂长、本公司总经理。现任内蒙古伊化化学有限公司党委书记、董事长、本公司 董事长。 杨红星，历任碱湖试验站副站长，罕台化工厂厂长，兴盛盐化有限公司总经 理、董事长。现任本公司董事。 杨永清，历任伊盟化工研究所附属车间主管会计、副主任、党支部书记，内 蒙古蒙西联化工有限公司拉僧庙分公司副总经理、伊克昭化工研究设计院院长助 理。现任本公司董事。 唐多钦，历任吉兰泰碱厂人事部经理，桐柏碱矿有限公司人事部经理，查干 诺化工厂副厂长、人事部经理，伊化集团总公司总经理助理、副总经理。现任本 公司董事。 侯占和，历任伊化集团总公司党委办公室主任、宣传部部长、内蒙古蒙西联 化工有限公司副总经理。现任内蒙古苏里格天然气化有限公司董事长，本公司董 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 -9- 天然碱 2004 年度报告 事。 王胜利，历任碱湖试验站生产部经理、乌海化工厂副总经理、安棚项目指挥 部副总指挥。现任桐柏安棚碱矿有限责任公司总经理，本公司董事。 秦志宏 现任内蒙古大学经济管理学院副院长兼金融系主任、硕士研究生导 师、副教授；内蒙古金融学会理事、内蒙古市场经济研究会理事、秘书长、本公 司独立董事。 郭连恒，现任内蒙古财经学院法学系系主任，中国法学会法学教育研究会、 比较法研究会理事，内蒙古法学会行政法研究会常务副会长、民法经济法研究会 副会长，内蒙古宪法法理自治法研究会副理事长，内蒙古企业法律顾问协会理事。 本公司独立董事。 张银荣，现任内蒙古鄂尔多斯集团公司副总裁、执行董事，内蒙古鄂尔多斯 羊绒制品股份有限公司董事、本公司独立董事。 许艾莉，历任伊化集团总公司财务处处长，伊化集团总公司总会计师，内蒙 古伊化化学有限公司副总经理、本公司副总经理。现任本公司监事会主席。 李培成，历任伊化集团总公司工会主席、内蒙古蒙西联化工有限公司党委书 记、董事长、锡林郭勒苏尼特碱业有限公司董事长。现任内蒙古伊化化学有限公 司党委副书记兼纪检书记、本公司监事。 杨明亮，历任伊化集团科能化工厂副厂长、海拉尔氯碱厂副厂长、科隆化工 厂副厂长。现任内蒙古伊化化学有限公司董事会秘书、本公司监事。 彭丽，历任内蒙古吉兰泰碱厂财务部副经理、本公司财务部副经理、碱湖实 验站副站长。现任内蒙古伊化化学有限公司副总会计师、本公司监事。 席剑凤，现任鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任公司财务审计部部长、 本公司监事。 贺占海，历任伊盟化工研究所无机盐研究室主任、碱湖试验站副站长、伊克 昭公式研究设计院副院长、桐柏碱矿有限责任公司副总经理、桐柏安棚碱矿有限 责任公司总经理。现任本公司总经理。 黄江，历任碱湖试验站办公室主任、东胜化工厂厂长、吉兰泰碱厂企业管理 部经理、行政副厂长、内蒙古乾源物业管理服务有限公司总经理。现任本公司副 总经理。 张文强，历任中国兵器工业第二 O 七研究所财务处主管会计、联合证券有限 责任公司计划财务部总经理助理。现任本公司副总经理。 马德飞，历任伊化总公司罕台硫化碱厂副厂长、伊化集团总公司销售公司驻 外机构管理部主任、锡林郭勒苏尼特碱业有限公司副总经理。现任本公司副总经 理。 4、年度报酬情况 （1）董事、监事报酬依据股东会通过的《公司董事会、监事会成员报酬方 案》考核发放，高管人员报酬依据董事会通过的《公司经营者年薪实施方案》考 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 10 - 天然碱 2004 年度报告 核发放。 （2）现任董事、监事、高管人员年度报酬总额为 236.17 万元，金额最高的 前三名董事的报酬总额为 59.8 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总 额 103.67 万元。 公司独立董事津贴为每年 5 万元，参会费用由公司承担。 在公司受薪的董事、监事、高管人员，年度报酬总额在人民币 30 万元以上 的 3 人，在人民币 20-25 万元的共 2 人，在人民币 10 万元以下的共 13 人。 公司董事，监事均在本公司领取津贴。在关联单位领取报酬的董事、监事有： 杨红星、杨永清、唐多钦、侯占和、王胜利、许艾莉、彭丽、席剑凤、杨明亮、 李培成。 5、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 三届五次董事会同意郭广伟因工作调动原因辞去公司总经理职务的申请，聘 任贺占海为公司总经理。2004 年第一次临时股东大会，同意郭国庆因工作繁忙 原因辞去公司独立董事职务，选举秦志宏为公司独立董事。三届十次董事会同意 牛伊平因工作变动原因辞去公司副总经理职务，聘任马德飞任公司副总经理。 6、公司员工情况 截止 2004 年底，公司在册员工 4237 人，其中生产人员 3291 人，销售人员 97 人，技术人员 117 人，财务人员 64 人，行政人员 449 人，高级职称 19 人， 中级职称 196 人，大专以上 605 人，离退休人员 434 人。 第六节 公司治理结构 1、公司治理情况 报告期，公司严格按照《公司法》、 《证券法》和中国证监会有关法律法规的 要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作，公司治理状况符合《上市公司治 理准则》相关要求。 （1）股东与股东大会：公司严格按照上市公司股东大会规范意见召集、召 开股东大会，并由律师出席见证。公司保证每位股东表达意见和建议的权利，充 分行使表决权。公司关联交易公平合理，未损害中小股东的利益。 （2）关于控股股东：控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，未直接 或间接干涉公司决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机 构和业务方面做到“五分开”；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （3）关于董事和董事会：公司董事会的人数及人员构成符合有关法律、法 规的要求。公司董事能够本着认真负责的态度出席董事会和股东大会，并积极参 加有关培训，掌握作为董事应具备的相关知识，以更好地履行职责。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律法规和《公 司章程》的要求；公司监事会建立了监事会议事规则，公司监事能够本着对股东 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 11 - 天然碱 2004 年度报告 负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合 法、合规性进行监督。 （5）关于利益相关者：公司能够充分维护银行和其他债权人、客户、员工、 供应商、消费者等其他利益相关者的合法利益，重视与利益相关者积极合作，共 同推动公司持续、健康地发展。 （6）关于信息披露与透明度，公司确保所有股东有平等机会获得信息，并 真实、准确完整的披露有关信息。 2、独立董事履行职责情况 本报告期内，公司独立董事按照中国证监会的有关要求，对公司关联交易等 重大事项发表了独立意见，认真履行职责，努力维护公司全体股东的利益，并以 其丰富的专业知识，对公司制度建设和经营决策提出了许多参考意见与合理化建 议。 （1）独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 应参加次数 亲自出席 委托出席 缺席 备注 郭连恒 8 6 2 2004 年 7 月 2 日，公司 第二次临时股东会同意 张银荣 8 8 0 郭国庆辞去独立董事， 秦志宏 4 2 2 选举秦志宏为公司独立 郭国庆 4 1 1 2 董事。 （2）本年度，独立董事没有对有关事项提出异议。 3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况： 公司与控股股东在人员、资产、财务上完全分开，做到了业务独立，资产完 整，具有独立自主的经营能力。 （1）业务方面：本公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整， 不存在同业竞争关系。 （2）人员方面：公司劳动、人事、工资管理完全独立。主要高级管理人员 均在本公司领取报酬，未在控股股东担任职务。 （3）资产方面：公司拥有独立的经营财产和经营能力，商标等无形资产均 由本公司拥有。 （4）机构方面：公司有健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构， 与控股股东完全分开，无从属关系。 （5）财务方面：公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系 和财务会计制度；公司拥有独立的银行帐户，并依法独立纳税。 4、报告期对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 报告期内，公司对高级管理人员的考评严格按照《公司经营者年薪实施方案》 进行，年终根据履行职责情况和工作业绩的考核情况，奖惩兑现。 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 12 - 天然碱 2004 年度报告 第七节 股东大会情况简介 本报告期内，公司召开了一次股东大会： ——2003 年度股东大会 2004 年 4 月 20 日公司董事会在《中国证券报》、 《上海证券报》刊登了关于 召开 2003 年度股东大会的通知。2004 年 5 月 21 日，公司在内蒙古鄂尔多斯市 东胜区鄂尔多斯西街 6 号二楼会议室召开了 2003 年度股东大会。出席本次股东 大会的股东及股东授权代表 4 人，持股总数 300016900 股，占公司总股本的 63.97%。会议对以下议案形成决议： 2003 年度董事会工作报告；2003 年度监事会工作报告；2003 年度财务决算 报告；2003 年度利润分配预案；2003 年度报告和摘要；关于修改公司章程的议 案。 决议公告于 2004 年 5 月 22 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 ——2004 年第一次临时股东大会： 2004 年 6 月 2 日，公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了关 于召开 2004 年第一次临时股东大会的通知。2004 年 7 月 2 日，公司在内蒙古鄂 尔多斯市东胜区鄂尔多斯西街 6 号四楼会议室召开了 2004 年第一次临时股东大 会。出席本次股东大会的股东及授权代表 4 人，持股总数 300016900 股，占公司 总股本的 63.97%。会议对以下议案形成决议： 公司出售资产的议案；公司独立董事变动的议案：郭国庆辞去公司独立董事 职务，选举秦志宏为公司独立董事。 决议公告于 2004 年 7 月 3 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 ——2004 年第二次临时股东大会： 2004 年 6 月 29 日，公司董事会在《中国证券报》、 《上海证券报》刊登了关 于召开 2004 年第二次临时股东大会的通知。2004 年 7 月 29 日，公司在内蒙古 鄂尔多斯市东胜区鄂尔多斯西街 6 号四楼会议室召开了 2004 年第二次临时股东 大会。出席本次股东大会的股东及授权代表 4 人，持股总数 300016900 股，占公 司总股本的 63.97%。会议对以下议案形成决议： 关于股权置换的议案； 决议公告于 2004 年 7 月 30 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 第八节 董事会报告 1、主营业务的范围及经营状况 （1）公司主营业务的范围及其经营状况 公司的主营业务为纯碱、小苏打等天然碱系列化工产品的生产和经营。 2004 年度，纯碱市场呈现出上升势头，小苏打市场相对平淡，公司主营业 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 13 - 天然碱 2004 年度报告 务运营正常，全年实现主营业务收入 10.24 亿元。但是由于出售吉碱分公司形成 了较大损失，另外，公司对以前年度无法回收的应收账款进行了核销，影响了当 期损益，公司出现了亏损，全年实现净利润-2.20 亿元。 （2）报告期内，占主营业务收入或主营业务利润 10%以上产品的经营指标： 产品名称 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 纯碱 780,017,465.36 元 534,902,304.01 元 31.42% 小苏打 165,759,124.03 元 95,508,674.27 元 42.38 % （3）主营业务地区分布情况 地区名称 主营业务收入 主营业务比上年增减 内蒙古 665,381,494.36 元 4.83% 河南 358,684,800.13 元 60.36% （4）公司主营业务及其结构较前一报告期未发生大的变化。 2、主要控股公司的经营情况及业绩 ——锡林郭勒苏尼特碱业有限公司：本公司控股 99.5%，经营范围：重质纯 碱、烧碱、小苏打、芒硝碱的生产与销售，注册资本 4 亿元，截止 2004 年 12 月 31 日，公司总资产 712,422,909.44 元，报告期实现净利润-21,849,204.03 元。 ——桐柏安棚碱矿有限责任公司：本公司持股 60%，经营范围：天然碱的开 采加工、碱类产品经营。注册资本 26,600 万元，截止 2004 年 12 月 31 日，公司 总资产 542,131,693.34 元，报告期实现净利润 35,951,179.42 元。 ——桐柏海晶碱业有限责任公司：本公司控股 47%，经营范围：纯碱等化工 产品的生产、销售。注册资本 11,322.41 万元，截止 2003 年 12 月 31 日，公司 总资产 297,649,569.03 元，报告期实现净利润 1,028,230.72 元。 3、主要供应商、客户情况 公司前 5 名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 31.48%。 公司前 5 名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 29.14%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 煤炭等大宗原材料价格上涨，产品成本控制难度加大；铁路运力紧张。 公司通过招投标的方式，进一步加强采购管理，降低采购成本。为缓解产品 发运压力，公司按合理的销售半径划分销区，并借助汽运及物流公司提高发运能 力。 5、报告期内的投资情况： 报告期内，公司没有募集资金，也没有前次募集资金在本报告期内的延续使 用。 6、公司的财务状况、经营成果及增减变动分析 报告期末，公司总资产 201,299.81 万元，同比增长-18.40%，股东权益为 26,261.14 万元，同比增长-44.81%，主营业务利润为 28,872.34 万元，同比增 长 34.64%，净利润-21,983.12 万元。现金及现金等价物净增加额 429.77 万元。 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 14 - 天然碱 2004 年度报告 总资产下降原因：报告期出售吉碱分公司。 股东权益下降原因：报告期亏损。 主营业务利润上升原因：纯碱价格上升。 净利润下降原因:出售吉碱分公司因资产减值形成损失；对无法回收的以前 年度的应收账款进行核销；管理费用、营业费用上升。 7、董事会日常工作情况 ——报告期内 8 次董事会会议情况及决议内容： （1）2004 年 4 月 16 日，三届五次董事会，审议通过： 2003 年度总经理工作报告、2003 年度董事会工作报告、2003 年度财务决 算报告、2003 年度利润分配预案；2003 年度报告和摘要；关于修改公司章程的 议案；关于公司高管人员变动的议案；关于为桐柏安棚碱矿有限责任公司贷款提 供担保的议案；关于召开公司 2003 年度股东大会的议案。 （2）2004 年 5 月 9 日，三届六次董事会，审议通过：关于公司股权置换 的议案。 （3）2004 年 5 月 13 日，三届七次董事会（通讯方式），审议通过《公司 2004 年第一季度报告》。 （4）2004 年 5 月 31 日，三届八次董事会，审议通过： 公司关于出售资产的议案；公司关于股权置换的议案；关于公司独立董事 变动的议案；关于为桐柏安棚碱矿有限责任公司贷款提供担保的议案；关于召开 2004 年第一次临时股东大会的议案。 （5）2004 年 7 月 13 日，三届九次董事会，审议通过：公司 2004 年半年 度报告及摘要。 （6）2004 年 9 月 17 日，三届十次董事会，审议通过：公司关于以桐柏安 棚碱矿有限责任公司部分股权抵偿债务的议案；关于高管人员变动的议案。 （7）2004 年 10 月 19 日，三届十一次董事会，审议通过：公司 2004 年第 三季度报告；关于计提长期投资减值准备的议案。 （8）2004 年 12 月 24 日，三届十二次董事会（通讯方式），审议通过：公 司出售资产的议案；关于锡林郭勒苏尼特碱业有限责任向内蒙古伊化化学有限公 司支付矿产资源使用费的议案。 ——执行股东大会决议情况： 报告期内，公司股东大会作出的各项决议，公司董事会均已严格遵照执行。 8、本年度利润分配预案 经利安达信隆会计师事务所审计，公司 2004 年度实现净利润-219,831,204.21 元，报告期末可供股东分配的利润-290,213,247.44 元。报告期公司不进行利润分 配，也不用资本公积转增股本。 此预案需经公司 2004 年度股东年会审议通过。 9、会计师事务所关于公司2003年度控股股东及其他关联方资金占用情况的 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 15 - 天然碱 2004 年度报告 专项说明 利安达综字[2005]第1010号 内蒙古远兴天然碱股份有限公司全体股东： 我们接受委托，根据中国注册会计师独立审计准则审计了贵公司于2004年12 月31日的资产负债表以及合并资产负债表、2004年度的利润及利润分配表以及合 并利润及利润分配表和现金流量表以及合并现金流量表(以下简称“会计报表”)， 并于2005年4月19日签发了无保留意见的审计报告（利安达审字[2005]1008号）。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，贵公 司编制了本专项说明所附的贵公司2004年度控股股东及其他关联方资金占用情 况汇总表（以下简称“汇总表”）。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。 我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司2004 年度会计报表时所复核的会计资 料和经审计的会计报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一 致。除了对贵公司实施于2004 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相 关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。 为了更好地理解贵公司2004 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇 总表应当与已审计的会计报表一并阅读。 附件：内蒙古远兴天然碱股份有限公司2004 年度控股股东及其他关联方资 金占用情况汇总表 利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 中国注册会计师 中国·北京 二〇〇五年四月十九日 10、独立董事关于公司担保事项的独立意见 公司独立董事郭连恒、张银荣、秦志宏对公司担保事项独立意见如下： （1）公司对外担保情况： 截止报告期末，为内蒙古伊化化学有限公司贷款 20,670.00 万元提供担保； 为鄂尔多斯市化学工业集团总公司贷款 5,194.37 万元及 250 万美元提供担保，对 鄂尔多斯市化学工业集团总公司的以上贷款担保已由该公司以其应收鄂尔多斯 市国有资产投资经营有限责任公司 7,000.00 万元提供反担保；本公司控股子公司 桐柏海晶碱业有限责任公司以原值 2,391.06 万元的设备及原值 549.20 万元的房 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 16 - 天然碱 2004 年度报告 屋建筑物为桐柏碱矿有限责任公司贷款 1,920.00 万元提供担保，担保期限为 2001 年 11 月至 2006 年 11 月。 （2）以上对外担保均属历史遗留担保，部分担保事项未履行完整的决策程 序，不符合中国证监会[2003]56 号文件的相关要求。 （3）公司对内蒙古伊化化学有限公司担保的债权已逾期，公司应尽快采取 措施，以解除担保连带风险。 第九节 监事会报告 1、报告期内，监事会共召开了 5 次会议，形成以下决议： ——三届三次监事会，于 2004 年 4 月 16 日召开，审议通过了《公司 2003 年度监事会工作报告》、 《公司 2003 年度报告及摘要》 、《公司 2003 年度财务决算 报告》、 《公司 2003 年度利润分配预案》、《关于修改公司章程的议案》。 ——三届四次监事会，于 2004 年 5 月 9 日召开，审议通过了《公司关于股 权置换的议案》。 ——三届五次监事会，于 2004 年 5 月 28 日召开，审议通过《公司关于出 售资产的议案》、《公司关于股权置换的议案》。 ——三届六次监事会，于 2004 年 7 月 14 日召开，审议通过《公司 2004 年 半年度报告及摘要》。 ——三届七次监事会，于 2004 年 9 月 17 日召开，审议通过《公司关于以 桐柏安棚碱矿有限责任公司部分股权偿还债务的议案》。 2、监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见： （1）公司依法运作情况 报告期内，公司监事会对公司管理层执行国家有关法律、法规的情况，执行 股东大会、董事会决议的情况实施了监督。监事会认为：公司法人治理结构进一 步完善，各项经营决策程序合法、有效，符合公司及全体股东的利益。未发现公 司董事会及高级管理人员有违反国家法律、法规、公司章程及管理制度的情况。 2004 年因未能按时披露第一季度报告，公司的信息披露及时性受到了影响，这 应是公司今后工作中应重点防范的问题。 （2）检查公司财务情况： 报告期内，监事会对公司的财务制度和状况进行了监督和检查，认为公司拥 有较为健全的财务内控制度，能够有效保证公司资产的高效运营，能够保障公司 的财产安全。利安达信隆会计师事务所针对公司财务出具了标准无保留意见审计 报告。监事会认为：公司财务状况规范，财务报告真实、客观地反映了公司的财 务状况和经营成果。 （3）公司最近一次募集资金使用情况： 公司最近一次募集资金是 1998 年配股募集资金，已于 1999 年底全部使用完 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 17 - 天然碱 2004 年度报告 毕，未延续到本报告期，因此，报告期内，没有募集资金使用情况发生。 （4）公司收购、出售资产情况： 监事会认为，报告期公司出售资产，定价依据充分，价格公允合理，没有发 现内幕交易，没有损害公司以及其他股东特别是中小股东利益的情形发生。 （5）关联交易情况： 公司在报告期内与关联企业进行的产品销售、股权转让等关联交易事项，均 严格按所签订的相关协议执行，并履行了信息披露义务，关联交易定价公平、公 允，程序合法，无损害公司的利益和损害股东权益的情况。 第十节 重大事项 1、报告期内，本年度公司重大诉讼、仲裁事项。 （1）原三九企业集团太原洗涤剂厂欠本公司货款及运费 8,803,817.01 元，业 经内蒙古自治区伊克昭盟中级人民法院民事裁定书（2000）伊发执字第 58-3 号， 将被执行人三九企业集团在深圳证券交易所上市公司所持有的三九医药股份有 限公司 3025333 国有股抵偿给本公司，对方提出回转执行后，本公司正在积极办 理此事。 （2）报告期公司收到内蒙古鄂尔多斯市中级人民法院（2003）鄂发二初字 第 23、24、25 号民事调解书，裁定内蒙古伊化化学有限公司以该公司在内蒙古 蒙西联化工有限公司 2983 万元股权，偿还欠付本公司款项，该案件审理终结。 本公司所持内蒙古蒙西联化工有限公司股权报告期实现投资收益 144.31 万元。 2、本年度公司收购及出售资产、吸收合并事项 （1）出售资产事项 2004 年 5 月 29 日，公司与内蒙古吉兰泰盐化集团公司（以下称盐化集团） 内蒙古兰太实业股份有限公司（以下称兰太实业）签订了《关于出售吉碱分公司 的协议书》 （草案）：本公司以 8,985 万元的价格向盐化集团出售吉碱分公司。因 本公司吉碱分公司以前年度累计欠付兰太实业盐款 7,962 万元，在本次出售过程 中同时将吉碱分公司资产中的动力分厂划转给兰太实业，抵顶盐化集团拟接收的 吉碱分公司欠付兰太实业的款项。本次资产出售以北京长城会计师事务所有限责 任公司出具的“长会评报字（2003）第 093”报告书所载资料为参考，协商定价。 本次资产出售未影响公司业务的连续性和管理层的稳定性。本次资产出售因 评估减值的原因，形成损失 8,634.41 万元，影响报告期损益。涉及金额占公司 利润总额的 47.7%。 本次资产出售经公司三届八次董事会通过，2004 年第一次临时股东大会批 准。 （2）股权置换事项 2004 年 5 月 30 日，公司与内蒙古博源投资管理有限公司(以下称博源公司) 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 18 - 天然碱 2004 年度报告 签署了《股权置换协议》 （草案） ，协议约定，本公司以所持桐柏海晶碱业有限公 司（以下称海晶公司）5500 万股权与博源公司所持锡林郭勒苏尼特碱业有限公 司（以下称苏尼特公司）7800 万股权进行置换，置换产生的差额 3,007 万元， 由本公司以分期付款方式自协议生效后一年内向博源公司付清。本次交易以利安 达信隆会计师事务所出具的（利安达审字[2004]第 A-1009-1 号、利安达审字 [2004]第 A-A1009-3 号）审计报告书所载标的企业净资产值为定价依据。因苏尼 特公司年产能高于海晶公司，本次置换，增强了公司的规模效应。 本次股权置换经公司三届八次董事会通过，经 2004 年第二次临时股大会批 准。 （3）债务重组事项： 2004 年 9 月 15 日，本公司与内蒙古博源投资管理有限公司(以下称博源公 司)签订了《抵偿债务协议》 ：本公司以所持桐柏安棚碱矿有限责任公司 14%的股 权，抵偿欠付博源公司款项 4,410.32 万元。定价原则：以利安达信隆会计师事 务所出具的（利安达[2004]第 A-1009-2 号）审计报告所载标的企业净资产值为 依据并适当上浮。本次债务重组，缓解了公司的资金压力，有利于保证生产经营 的正常进行。 本次债务重组已经公司三届十次董事会审议通过。 3、本年度公司重大关联交易事项： （1）购销商品 关联方：内蒙古伊化进出口有限公司。根据《公司与内蒙古伊化进出口有限 公司之产品销售协议》 ，报告期内，公司向内蒙古伊化进出口有限公司销售产品 金额为 15,451.24 万元。双方本着公平、公正、公开的原则，实行车板交货买断 价，在本公司外销产品统一定价的基础上，根据国际市场价格的波动情况按不超 过 5%的幅度进行调整。本次关联交易有利于扩大公司产品出口份额。 （2）出售资产 关联方：内蒙古苏里格天然气化工有限公司。2004 年 12 月 24 日，本公司 与内蒙古苏里格天然气化工有限公司（简称苏里格公司）签署了《协议书》，协 议约定，本公司向苏里格公司出售 118 辆铁路轻油缺罐车。双方以账面价值定价， 交易金额为 1,829 万元。 （3）公司与关联方债权、债务往来等事项 2004.12.31 2003.12.31 企 业 名 称 金 额 金 额 百分比 应收账款： 鄂前旗兴盛盐化有限责任公司 18,300,485.60 7.82 18,300,485.60 5.82 内蒙古蒙西联化工有限公司 26,848,572.25 11.48 30,036,908.84 9.55 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 19 - 天然碱 2004 年度报告 内蒙古伊化进出口有限公司 23,209,269.87 9,92 39,468,890.22 12.54 合 计 68,358,327.72 120.30 87,806,284.66 27.91 其他应收款： 内蒙古伊化化学有限公司 73,987,735.06 55.27 118,989,273.92 54.67 内蒙古蒙西联化工有限公司 5,026,007.89 3.75 5,541,652.58 2.55 内蒙古苏里格天然气化工股份有限公司 15,720,289.61 11.74 合 计 94,734,032.56 124,530,926.50 57.22 应付账款 内蒙古远兴投资管理有限公司 9,000,000.00 3.79 9,000,000.00 3.12 其他应付款： 内蒙古苏里格天然气化工股份有限公司 0.00 0.00 965,000.00 0.09 内蒙古蒙西联化工有限公司 2,265,708.21 2.46 9,609,607.71 8.92 合 计 2,265,708.21 2.46 9,609,607.71 8.66 上述债权、债务往来中，与内蒙古伊化进出口有限公司往来属于购销商品形 成往来。 4、担保事项 本公司为内蒙古伊化化学有限公司贷款20,670.00万元提供担保。担保债权 已逾期。 本公司为鄂尔多斯市化学工业集团总公司（原伊克昭盟化学工业集团总公 司）贷款250.00万美元提供担保；为鄂尔多斯市化学工业集团总公司贷款 5,194.37万元提供担保。该项担保债权已逾期。对鄂尔多斯市化学工业集团总公 司的以上贷款担保已由该公司以其应收鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任 公司7,000.00万元提供反担保。 本公司控股子公司桐柏海晶碱业有限责任公司以原值2,391.06万元的设备 及原值549.20万元的房屋建筑物为桐柏碱矿有限责任公司贷款1,920.00万元提 供担保，担保期限为2001年11月至2006年11月。 5、公司聘任会计师事务所及审计报酬支付情况 报告期公司续聘利安达信隆会计师事所有限公司为本公司年度审计单位。 公司向利安达信隆会计师事务所支付2004年审报酬60万元。以上报酬参考有关行 业标准依双方签署的协议支付。该审计机构为公司提供审计服务的连续年限为3 年。 6、因公司未能在2004年4月30日前披露2004年第一季度报告，违反了《深 圳证券交易所股票上市规则》及《关于做好上市公司第一季度报告工作的通知》， 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 20 - 天然碱 2004 年度报告 2004年5月14日，深圳证券交易所对公司予以了公开谴责。公司董事会对此高度 重视，保证今后信息披露及时、准确、完整，避免类似情况再次发生。 7、其它重大事项 经本公司三届十三次董事会决议，根据会计制度及公司内部控制制度，对确 认无法回收的应收账款进行核销，核销应收账款的原值 4,669.14 万元，已计提 坏账准备 2,366.80 元。该事项已经本公司 2005 年第一次临时股东大会批准。 第十一节：财务报告（附后） 第十二节 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 4、在其他证券市场公布的年报。 董事长：戴连荣 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 二 OO 五年四月十九日 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 21 - 天然碱 2004 年度报告 控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 2004 年度 本期借方 本期贷方 提供资金 归 资金占用方 与本公司 所属科目 期初数 名称 关系 销售 采购 货币资金或 货币资金或 代 物资 转账 其他 票据 票据 (运费 伊化化学有 关键管理 其他应收 限公司 人员兼任 款 118,989,273.92 - 18,989,813.03 11,176,583.15 29,824,476.00 2,639,159.32 其他应收款 5,541,652.58 - 2,600,000.00 14,771,614.24 本公司第 蒙西联化工 二大股东、 应收账款 30,036,908.84 1,448,840.09 - 1,693,609.23 7,828,341.89 220,000.00 - 有限公司 关键管理 其他应付款 人员兼任 (以负数列示) -9,609,607.71 28,173,409.35 小计 25,968,953.71 1,448,840.09 2,600,000.00 - 44,638,632.82 7,828,341.89 220,000.00 - 内蒙古鄂前 关键管理 旗兴盛盐化 应收账款 人员兼任 18,300,485.60 - - - - - - 有限公司 内蒙古伊化 关键管理 进出口有限 应收账款 人员兼任 39,468,890.22 180,779,461.72 1,000,000.00 7,847,548.62 14,570,579.44 136,103,015.28 2,810,000.00 4,1 公司 内蒙古苏里格 天然气化工 关键管理 其他应收款 股份有限 人员兼任 -965,000.00 3,685,000.00 38,033.61 19,793,476.00 6,801,476.00 公司 内蒙古博源 关键管理 联合化工有 其他应付款 人员兼任 23,055,262.70 1,026,527.30 16,300,000.00 限公司 总计 201,762,603.45 182,228,301.81 26,274,813.03 38,033.61 83,456,240.59 22,398,921.33 172,948,967.28 5,449,159.32 4,1 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 22 - 天然碱 年度报告 审 计 报 告 利安达审字[2005]第 1008 号 内蒙古远兴天然碱股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的内蒙古远兴天然碱股份有限公司（以下简称天然碱 公 司 ） 2004 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表 以 及 合 并 资 产 负 债 表 、 2004 年 度 的 利 润 及 利 润 分 配 表 以 及 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 、2004 年 度 现 金 流 量 表 以 及合并现金流量表。这些会计报表的编制是天然碱公司管理当局的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理 确 信 会 计报 表 是 否不 存 在 重大 错 报 。审 计 工 作包 括 在 抽查 的 基 础上 检 查支 持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会 计 政 策 和 作 出 的 重 大 会 计 估 计 ，以 及 评 价 会 计 报 表 的 整 体 反 映 。我 们 相 信 ， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计 制 度 》 的 规 定 ， 在 所 有 重 大 方 面 公 允 反 映 了 天 然 碱 公 司 2004 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2004 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 。 利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 中国注册会计师 中 国 ·北 京 二〇〇五年四月十九日 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 23 - 天然碱 年度报告 资产负债表 编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 单位：人民币元 2004.12.31 2003.12.31 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 五、1 51,353,516.43 1,569,570.46 47,055,820.76 16,701,254.42 短期投资 - - - - 应收票据 五、2 46,768,881.02 6,969,400.00 34,940,286.75 14,654,948.90 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 五、3 163,645,750.43 82,308,251.46 253,168,403.25 180,747,230.01 其他应收款 五、4 115,415,436.51 143,122,777.58 183,584,326.92 152,779,791.28 预付账款 五、5 28,466,450.49 3,252,969.93 25,245,899.03 5,898,058.78 应收补贴款 五、6 - - 141,119.47 141,119.47 存货 五、7 184,070,713.76 65,965,733.66 252,986,775.11 144,045,623.17 待摊费用 五、8 1,754,560.97 50,179.95 2,346,834.38 324,397.68 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 591,475,309.61 303,238,883.04 799,469,465.67 515,292,423.71 长期投资 长期股权投资 五、9 105,354,726.25 686,036,581.51 52,183,608.07 654,968,714.10 长期债权投资 - - - 长期投资合计 105,354,726.25 686,036,581.51 52,183,608.07 654,968,714.10 固定资产 固定资产原价 五、10 1,738,050,216.40 266,951,245.66 2,322,542,977.58 1,020,574,138.12 减:累计折旧 五、10 451,978,528.52 100,402,129.77 684,653,854.96 382,899,863.51 固定资产净值 五、10 1,286,071,687.88 166,549,115.89 1,637,889,122.62 637,674,274.61 减:固定资产减值准备 五、10 36,136,695.48 34,819,710.76 112,755,315.46 110,941,269.59 固定资产净额 五、10 1,249,934,992.40 131,729,405.13 1,525,133,807.16 526,733,005.02 工程物资 五、11 1,183,007.74 1,183,007.74 1,158,789.74 1,158,789.74 在建工程 五、12 31,537,054.87 2,680,000.00 68,713,696.71 11,353,028.62 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 1,282,655,055.01 135,592,412.87 1,595,006,293.61 539,244,823.38 无形资产及其他资产 无形资产 五、13 32,305,222.66 8,474,442.66 20,341,504.08 10,371,984.08 长期待摊费用 - - - - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 32,305,222.66 8,474,442.66 20,341,504.08 10,371,984.08 递延税项 递延税款借项 1,207,786.77 - - - 资产总计 2,012,998,100.30 1,133,342,320.08 2,467,000,871.43 1,719,877,945.27 单位负责人：戴连荣 财务负责人：张文强 会计机构负责人：郝占标 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 24 - 天然碱 年度报告 资产负债表（续） 编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 单位：人民币元 2004.12.31 2003.12.31 负债及股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 五、14 962,744,700.00 711,824,700.00 1,017,173,584.90 802,253,584.90 应付票据 五、15 10,000,000.00 - 23,583,800.00 18,700,000.00 应付账款 五、16 237,608,083.79 27,623,248.47 288,501,453.59 157,307,901.51 预收账款 五、17 62,136,146.26 19,610,359.93 80,958,256.87 49,221,733.92 应付工资 五、18 17,395,181.86 5,169,865.52 17,777,369.59 7,556,120.12 应付福利费 6,441,249.99 2,557,345.11 6,080,454.19 3,969,758.46 应付股利 - - - - 应交税金 五、19 19,264,804.24 189,435.65 33,697,264.12 14,052,488.08 其他应交款 五、20 17,138,031.81 3,531,676.35 19,723,084.22 10,818,139.59 其他应付款 五、21 92,270,842.98 46,056,863.27 89,620,040.33 60,261,035.81 预提费用 五、22 26,657,518.88 24,273,306.22 3,799,345.54 2,915,357.23 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 五、23 44,000,000.00 30,000,000.00 120,808,182.32 64,808,182.32 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 1,495,656,559.81 870,836,800.52 1,701,722,835.67 1,191,864,301.94 长期负债 长期借款 五、24 26,000,000.00 - 86,000,000.00 52,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 26,000,000.00 - 86,000,000.00 52,000,000.00 递延税项 递延税款贷项 63,258.84 63,258.84 负债合计 1,521,656,559.81 870,836,800.52 1,787,786,094.51 1,243,927,560.78 少数股东权益 228,730,127.04 - 203,378,819.86 - 股东权益 股本 五、25 469,000,000.00 469,000,000.00 469,000,000.00 469,000,000.00 减:已归还投资 - - - - 股本净额 469,000,000.00 469,000,000.00 469,000,000.00 469,000,000.00 资本公积 五、26 57,447,790.56 57,447,790.56 50,841,129.96 50,841,129.96 盈余公积 五、27 26,376,870.33 6,089,432.19 22,429,219.66 6,089,432.19 其中:公益金 五、27 11,382,105.63 6,089,432.19 10,149,488.94 6,089,432.19 未分配利润 五、28 -290,213,247.44 -270,031,703.19 -66,434,392.56 -49,980,177.66 股东权益合计 262,611,413.45 262,505,519.56 475,835,957.06 475,950,384.49 负债及股东权益合计 2,012,998,100.30 1,133,342,320.08 2,467,000,871.43 1,719,877,945.27 单位负责人：戴连荣 财务负责人：张文强 会计机构负责人：郝占标 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 25 - 天然碱 年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 单位：人民币元 本期减少数 项 目 2003.12.31 本期增加数 因资产价值 其他原因 2004.12.31 合计 回升转回数 转出数 一、坏帐准备合计 95,541,652.84 54,330,680.21 - 61,095,044.70 61,095,044.70 88,777,288.35 其中：应收帐款 61,488,690.72 33,193,482.87 - 24,365,188.59 24,365,188.59 70,316,985.00 其他应收款 34,052,962.12 21,137,197.34 - 36,729,856.11 36,729,856.11 18,460,303.35 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - 其中：股票投资 - - - - - 债券投资 - - - - - 三、存货跌价准备合计 48,178,020.05 3,457,070.19 - 9,963,297.49 9,963,297.49 41,671,792.75 其中：库存商品 5,372,944.87 2,734,978.63 - - - 8,107,923.50 原材料 42,805,075.18 648,321.56 - 9,963,297.49 9,963,297.49 33,490,099.25 包装物 - 73,770.00 - - - 73,770.00 四、长期投资减值准备合计 1,496,625.09 2,403,374.91 - 1,400,000.00 1,400,000.00 2,500,000.00 其中：长期股权投资 1,496,625.09 2,403,374.91 - 1,400,000.00 1,400,000.00 2,500,000.00 长期债权投资 - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 112,755,315.46 - - 76,618,619.98 76,618,619.98 36,136,695.48 其中：房屋、建筑物 30,623,823.52 - - 17,091,734.59 17,091,734.59 13,532,088.93 机器设备 80,076,219.35 - - 58,384,302.65 58,384,302.65 21,691,916.70 运输设备 171,390.00 - - - - 171,390.00 办公设备及其他 1,883,882.59 - - 1,142,582.74 1,142,582.74 741,299.85 六、无形资产减值准备 2,641,085.69 - - 2,641,085.69 2,641,085.69 - 其中：专利权 - - - - - - 专有技术 - - - - - - 商誉 2,641,085.69 - - 2,641,085.69 2,641,085.69 - 七、在建工程减值准备 2,350,153.61 - - 2,350,153.61 2,350,153.61 - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - 合 计 262,962,852.74 60,191,125.31 - 154,068,201.47 154,068,201.47 169,085,776.58 单位负责人：戴连荣 财务负责人：张文强 会计机构负责人：郝占标 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 26 - 天然碱 年度报告 股东权益增减变动表 编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2004 年度 2003 年度 一、股本： 期初余额 469,000,000.00 469,000,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 469,000,000.00 469,000,000.00 二、资本公积： 期初余额 50,841,129.96 84,083,055.92 本期增加数 6,893,731.38 1,388,593.65 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 - 17,500.00 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 6,339,726.68 拨款转入 - - 关联交易差价 - 1,371,093.65 其他资本公积 554,004.70 - 本期减少数 287,070.78 34,630,519.61 其中：转增股本 - - 期末余额 57,447,790.56 50,841,129.96 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 12,279,730.72 9,076,491.30 本期增加数 2,715,033.98 3,203,239.42 其中：从净利润中提取数 2,715,033.98 3,203,239.42 其中：法定盈余公积 2,715,033.98 1,601,619.71 任意盈余公积 - 1,601,619.71 储备基金 - - 企业发展基金 - - 法定公益金转入数 - - 本期减少数 - - 其中：弥补亏损 - - 转增股本 - - 分派现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 期末余额 14,994,764.70 12,279,730.72 其中：法定盈余公积 2,715,033.98 8,120,113.52 储备基金 - - 企业发展基金 - - 四、法定公益金： 期初余额 10,149,488.94 9,348,679.09 本期增加数 1,232,616.69 800,809.85 其中：从净利润中提取数 800,809.85 本期减少数 - - 其中：集体福利支出 - - 期末余额 11,382,105.63 10,149,488.94 五、未分配利润： 期初未分配利润 -66,434,392.56 -47,550,513.36 本期净利润 -219,831,204.21 -49,510,349.54 资本公积转入 34,630,519.61 本期利润分配 3,947,650.67 4,004,049.27 期末未分配利润 -290,213,247.44 -66,434,392.56 单位负责人：戴连荣 财务负责人：张文强 会计机构负责人：郝占标 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 27 - 天然碱 年度报告 利润及利润分配表 编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 单位：人民币元 2004 年度 2003 年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五、29 1,024,066,294.49 279,918,978.69 853,984,232.57 479,160,643.94 减：主营业务成本 五、30 723,619,481.51 214,431,234.06 630,424,642.93 399,102,964.31 主营业务税金及附加 五、31 11,723,388.09 2,361,570.36 9,123,672.74 2,932,204.47 二、主营业务利润 288,723,424.89 63,126,174.27 214,435,916.90 77,125,475.16 加：其他业务利润(亏损以“—”号填列) 五、32 -12,167,349.81 -4,900,410.33 -2,164,156.59 4,552,796.84 减：营业费用 五、33 110,925,759.75 41,724,776.02 66,426,843.07 27,834,088.92 管理费用 五、34 178,343,859.74 109,545,142.24 95,926,782.66 58,453,625.39 财务费用 五、35 81,786,882.20 52,676,400.18 80,680,944.44 54,484,923.42 三、营业利润(亏损以“—”号填列) -94,500,426.61 -145,720,554.50 -30,762,809.86 -59,094,365.73 加：投资收益(损失以“—”号填列) 五、36 14,316,872.57 18,634,408.82 -8,515,508.63 -512,024.71 补贴收入 五、37 2,707,700.00 120,000.00 10,338,753.81 3,378,753.81 营业外收入 五、38 1,817,418.68 1,349,547.02 1,381,385.31 981,892.78 减：营业外支出 五、39 105,356,173.94 94,434,926.87 2,038,435.21 -485,827.77 四、利润总额(亏损总额以“—”号填列) -181,014,609.30 -220,051,525.53 -29,596,614.58 -54,759,916.08 减：所得税 27,997,415.90 - 11,991,887.97 -4,779,738.42 减：少数股东损益 10,819,179.01 - 7,921,846.99 - 五、净利润(净亏损以“—”号填列) -219,831,204.21 -220,051,525.53 -49,510,349.54 -49,980,177.66 加：年初未分配利润(亏损以“—”号填列) -66,434,392.56 -49,980,177.66 -47,550,513.36 -34,630,519.61 其他转入 - - 34,630,519.61 34,630,519.61 六、可供分配的利润 -286,265,596.77 -270,031,703.19 -62,430,343.29 -49,980,177.66 减：提取法定盈余公积 2,715,033.98 - 1,601,619.71 - 提取法定公益金 1,232,616.69 - 800,809.85 - 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -290,213,247.44 -270,031,703.19 -64,832,772.85 -49,980,177.66 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 1,601,619.71 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 -290,213,247.44 -270,031,703.19 -66,434,392.56 -49,980,177.66 单位负责人： 戴连荣 财务负责人：张文强 会计机构负责人： 郝占标 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 28 - 天然碱 年度报告 现金流量表 编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金： 销售商品、提供劳务收到的现金 728,030,225.18 234,560,923.08 收到的租金 - - 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 五、40 56,866,488.98 41,434,040.46 现金流入小计 784,896,714.16 275,994,963.54 购买商品、接受劳务支付的现金 314,587,086.45 102,274,248.78 支付给职工以及为职工支付的现金 80,346,219.67 33,480,516.40 支付的各项税费 164,763,876.20 29,905,517.63 支付的其他与经营活动有关的现金 五、41 109,119,336.84 78,497,689.11 现金流出小计 668,816,519.16 244,157,971.92 经营活动产生的现金流量净额 116,080,195.00 31,836,991.62 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 563,472.00 416,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 563,472.00 416,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 37,270,464.69 4,615,622.49 投资所支付的现金 510,000.00 10,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 4,052,478.96 4,052,478.96 现金流出小计 41,832,943.65 8,678,101.45 投资活动产生的现金流量净额 -41,269,471.65 -8,262,101.45 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 2,000,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - - 借款所收到的现金 284,368,812.50 43,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 286,368,812.50 43,000,000.00 偿还债务所支付的现金 304,708,126.26 49,288,126.26 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 52,173,713.92 32,418,447.87 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 356,881,840.18 81,706,574.13 筹资活动产生的现金流量净额 -70,513,027.68 -38,706,574.13 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 4,297,695.67 -15,131,683.96 单位负责人：戴连荣 财务负责人： 张文强 会计机构负责人： 郝占标 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 29 - 天然碱 年度报告 现金流量表（补充资料） 编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 补充资料 附注 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -219,831,204.21 -220,051,525.53 加：少数股东损益 10,819,179.01 - 计提的资产减值准备 60,191,125.31 51,783,241.36 固定资产折旧 115,340,622.97 31,508,899.47 无形资产摊销 887,135.69 318,395.69 长期待摊费用摊销 0.00 - 待摊费用减少（减：增加） 458,307.70 140,252.02 预提费用增加（减：减少） 12,274,939.43 10,697,007.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 2,016,649.22 597,747.19 固定资产报废损失 8,582,713.27 49,057.41 财务费用 77,986,345.19 50,505,102.12 投资损失（减：收益） -16,720,247.48 -21,037,783.73 递延税款贷项（减：借项） -1,207,786.77 - 存货的减少（减：增加） 18,473,512.35 29,346,471.33 经营性应收项目的减少（减：增加） 69,298,580.30 58,139,641.13 经营性应付项目的增加（减：减少） -109,038,543.80 -46,708,381.44 增值税增加净额（减：减少） 0.00 - 其他 86,548,866.82 86,548,866.82 经营活动产生的现金流量净额 116,080,195.00 31,836,991.62 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 51,353,516.43 1,569,570.46 减：现金的期初余额 47,055,820.76 16,701,254.42 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 4,297,695.67 -15,131,683.96 单位负责人： 戴连荣 财务负责人：张文强 会计机构负责人： 郝占标 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 30 - 天然碱 年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 会计报表附注 2004 年度 （除特别说明外，金额以人民币元表述） 注释一、公司基本情况 1、 公司的历史沿革 内蒙古远兴天然碱股份有限公司（以下简称“本公司”）是 1996 年 11 月 25 日经内蒙古 自治区政府内政股批字（1996）16 号文批准，由伊克昭盟化学工业集团总公司独家发起，经 募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会证监发字427 号文批准，本公司于 1997 年 1 月 13 日首次向社会公开发行境内上市人民币 A 种股票，1997 年 1 月 31 日在深圳证券交 易所上市。1997 年 5 月 2 日经股东大会特别决议，通过向全体股东每 10 股用资本公积金转 增 10 股，本公司股本增至 43000 万股。1998 年 5 月 15 日经临时股东大会决议，通过以 1997 年底总股本 43000 万股为基数，按 10：3 的比例向全体股东配股，国有法人股股东全额放弃 此次配股，实际配股总额为 3900 万股，本公司股本增至 46900 万股，并于 1998 年 9 月 19 日 在 内 蒙 古 工 商 行 政 管 理 局 办 理 变 更 登 记 ， 注 册 资 本 46900 万 元 ， 营 业 执 照 号 ： 1500001007073。法定代表人为戴连荣。住所：内蒙古鄂尔多斯市东胜区鄂尔多斯西街 6 号。 2、 公司所属行业性质和业务范围 本公司所属行业为化工行业。 经营范围：化工产品及其原材料的生产、销售；经销化工机械设备及配件。 3、 公司主要产品 本公司主要产品为纯碱、小苏打等天然碱系列化工产品。 注释二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关准则、制度和补充规定。 2、 会计年度 本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、 记账本位币 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 31 - 天然碱 年度报告 本公司以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。 5、 外币业务核算方法 本公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中 间价）折合为本位币记账。期末外币账户余额，均按期末市场汇价（中间价）折合本位币进 行调整，由此产生的差额，按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。 6、 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7、 短期投资核算方法 （1） 本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为 短期投资。 （2） 短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、 手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间 所获得的现金或利息，除取得时已计入相应项目外，以实际收到时作为投资成本的收回，处 置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 （3） 短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本 与市价孰低计价，并按投资总体的市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，计入当期损 益，如已计提短期投资跌价准备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌 价准备。 8、 坏账核算方法 （1） 本公司坏账损失采用备抵法核算。 （2） 坏账准备金的提取采用账龄分析法，按应收款项（含应收账款、其他应收款，下同） 期末余额的比例计提，本公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等确定的坏账准备计 提比例为： ① 账龄 1 年以内（含 1 年）按应收款项合计金额的 5%提取； ② 账龄 1 至 2 年的，按应收款项合计金额的 15%提取； ③ 账龄 2 至 3 年的，按应收款项合计金额的 30%提取； ④ 账龄 3 至 4 年的，按应收款项合计金额的 50%提取； ⑤ 账龄 4 至 5 年的，按应收款项合计金额的 80%提取； ⑥ 账龄 5 年以上的，按应收款项合计金额的 100%提取； 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 32 - 天然碱 年度报告 本公司与纳入会计报表合并范围的控股子公司之间的往来不计提坏账准备。 （3） 坏账的确认标准： ① 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项。 ② 债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。 对确实不能收回的款项，报经董事会或股东大会批准后作为坏账损失，并冲回计提的坏 账准备。 9、 存货核算方法 （1） 本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等大类。 （2） 本公司存货采用永续盘存法，期末进行全面盘点。 （3）本公司原材料的日常核算采用计划成本法计价，按月结转材料成本差异，将计划成本 调整为实际成本；产成品采用实际成本法核算，发出时按加权平均法计价；低值易耗品和包 装物于领用时一次摊销。 （4）存货跌价准备的确认标准及计提方法： 本公司存货由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货 成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本低 于可变现净值差额提取存货跌价准备，计入当期损益。 10、 长期投资核算方法 （1） 长期股权投资 本公司对外长期投资，按实际支付的价款计价，占被投资单位有表决权资本总额的 20% 以上(含 20%)，或虽投资不足 20%但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位有表决权资 本总额的 20％以下或虽投资达到 20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 投资初始成本与享有被投资企业所有者权益份额之差额作为股权投资差额，分别情况进 行会计处理：初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额的差额，若合同规定了投 资期限的，按投资期限摊销；合同未规定期限的，按不超过 10 年的期限摊销。投资初始成本 低于享有被投资企业所有者权益份额的差额记入资本公积-股权投资准备，在财政部 2003 年 4 月 7 日发布《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》 （财会[2003]10 号）以前已做摊销处理的股权投资差额仍按原摊销年限摊销。 长期债权投资按实际支付的价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息作为实际成本， 实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销；期末按照权责发 生制原则按期计提利息计入投资收益。 （3）长期投资减值准备 本公司长期投资减值准备采用逐项计提的方法。根据公司董事会决议，对被投资单位由 于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回价值低于长期投资账面价 值，并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 33 - 天然碱 年度报告 账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、 固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）固定资产的标准：使用期限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和 其他与生产经营有关的设备、器具、工具及不属于生产经营主要设备但其单位价值在 2,000 元以上，使用年限在二年以上的物品。 （2）固定资产计价方法为：固定资产按实际成本计价。 （3）固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他； （4）固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除 残值后确定其折旧率，分类、折旧年限、折旧率、预计残值率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计残值率（%） 房屋及建筑物 25-38 3.80%-2.50% 5% 机器设备 12-19 7.90%-5.00% 5% 运输设备 8-12 19.00-7.90% 5% 办公设备及其他 5-8 11.88%-19.00% 5% 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使 用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该 项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可 使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 （5）固定资产减值准备的确认标准及计提方法：期末按固定资产账面价值与可收回金额 孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低 于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。 固定资产减值准备按单项资产计提。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准 备为： ① 长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。 12、 在建工程核算方法 （1）在建工程按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息和有关费用在固定 资产达到可使用状态前发生的计入在建工程成本，在固定资产交付使用后发生的，计入当期 财务费用。在建工程自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等， 按估计的价值转入固定资产；在办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产账面价值。 （2）在建工程减值准备的计提标准及方法：会计期末若存在工程项目在性能或技术上已 经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性,或长期停建且预计未来 3 年内不会重 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 34 - 天然碱 年度报告 新开工的在建工程,或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按可收回金额低于账面 价值的差额计提在建工程减值准备。 13、 借款费用的核算方法 （1） 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在符合以下条件时，予以资 本化: ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借 款费用于发生当期确认为费用。 （2）其他借款利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期确认为费用，直接 计入当期费用。 （3）借款费用资本化及金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资 本化率计算确定。但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利 息和折价或溢价的摊销金额。 14、 无形资产核算方法 （1） 无形资产计价方法为：按实际成本计价。 （2） 摊销方法：在受益期内平均摊销，不能确定受益期的按十年摊销。 （3） 无形资产减值准备的计提：无形资产减值准备按单项计提。 会计期末检查各项无形资产预计给企业带来未来的经济利益的能力，对预计可收回金额 低于其账面价值的，计提减值准备，并计入当期损益。 若存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备： ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大 不利影响；并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 若存在下列一项或若干项情况时,应当将该项无形资产的账面价值全面转入当期损益: ⑤ 某项无形资产已被其他新技术等替代,并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ⑥ 某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ⑦ 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 15、 长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用按实际成本核算。在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 35 - 天然碱 年度报告 月起一次转入开始生产经营当月的损益，其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16、 收入确认原则 （1） 销售商品 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够 可靠地计量时，确认销售收入的实现。 （2） 提供劳务 在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。 （3） 让渡资产使用权 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相 关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。 17、 所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的核算，即按照当期计算的应缴所得税额确认为当期 所得税费用的方法。 18、 合并会计报表的编制方法 本公司对其他单位投资如占该单位资本总额 50%（不含 50%）以上，或虽占该单位资本 总额不足 50%，但具有实际控制权的，该单位纳入合并范围。但如果该单位的总资产、销售 收入和利润较小，符合财政部财会二字[1996]第 002 号《关于合并报表范围请示的复函》 的规定，则不予合并。本公司合并会计报表根据《合并会计报表暂行规定》及其相关规定， 以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在抵销内部往来款 项、重大交易等有关项目的基础上，合并各项目数额予以编制。 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计报表时已将 其按《企业会计制度》进行调整。 注释三、税项 1、 增值税 本公司经税务机关认定为一般纳税人。国内产品的销售适用增值税率为 17%，以产品、原 材料销售收入为计税依据（计征时抵扣同期进项税额）；自营出口产品销售，适用增值税率为 零税率。 2、 营业税 按各项营业税应税收入的 5%计缴。 3、 城建税 按应缴流转税额计算缴纳，其中城镇 7%、5%，乡村 1%。 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 36 - 天然碱 年度报告 4、 教育费附加 按应缴流转税额的 3%计缴。 5、 所得税 本年度母公司执行 33%的税率，其中分公司碱湖试验站 1999 年 11 月 24 日由内蒙古自治 区颁发高新技术企业认证证书，鄂尔多斯市地方税务局直属征管局鄂地税直字[2002]55 号批 复，根据内政发[2001]60 号文《内蒙古自治区人民政府关于印发自治区促进高新技术成果转 化和高新技术产业化若干规定的通知》和国税发[1996]23 号《国家税务总局关于新办企业减 免税执行期限问题的通知》及内地发[2002]3 号《内蒙古自治区地方税务局、科技厅关于执 行自治区促进高新技术产业化若干规定中有关条款的补充通知》，同意免征所得税 5 年，此 政策执行到 2004 年 12 月 31 日。 本年度本公司控股子公司所得税税率均为 33%。 6、 其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 注释四、控股子公司及合营企业 1、 纳入合并会计报表范围的控股子公司 公司名称 法定 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 代表人 (万元) (万元) 纯碱、烧碱、小苏打、元明粉、 锡林郭勒苏尼特碱业有限公司 贺占海 40,000.00 39,800.00 99.50% 芒硝碱的生产、销售固碱等 桐柏安棚碱矿有限责任公司 贺占海 26,600.00 12,236.00 46.00% 天然碱开采加工、碱类产品经营 桐柏海晶碱业有限责任公司 王胜利 11,322.41 5,321.53 47.00% 纯碱等化工产品的生产、销售 2、 未纳入合并会计报表范围的控股子公司 法定 注册资本 实际投资额 持股 公司名称 主营业务 备注 代表人 （万元） （万元） 比例 锡林郭勒乾源物业管 杨建国 30 25.50 85.00% 物业管理、住宿服务、经销汽车配 理服务有限公司 件、机器仪表、建筑装潢材料、钢 * 材化工等 内蒙古远兴投资管理 戴连荣 1000 1000 100.00% 投资兴办实业、投资咨询、对外 有限责任公司 投资、资产托管经营 ** *该公司本年度已于 2003 年清算，2004 年 1 月办理工商注销手续，因此未纳入本公司合 并报表范围； **该公司 2004 年度已停业，并拟进行清算，因此未纳入本公司合并报表范围。 3、 合并会计报表范围的变化说明 内蒙古远兴投资公司已停业，拟进行清算，因此 2004 年度不再纳入合并报表范围。 注释五、合并会计报表主要项目注释 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 37 - 天然碱 年度报告 以下报表项目除特别说明外，本期增减变化均因本公司本年度出售吉碱分公司所致。 1、 货币资金 项 目 2004.12.31 2003.12.31 现 金 399,924.84 517,213.26 银行存款 36,379,711.59 43,559,657.50 其他货币资金 14,573,880.00 2,978,950.00 合 计 51,353,516.43 47,055,820.76 2、 应收票据 项 目 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 46,768,881.02 34,940,286.75 商业承兑汇票 0.00 0.00 合 计 46,768,881.02 34,940,286.75 3、 应收账款 （1） 账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金 额 比例 坏账准备 净 值 金 额 比例 坏账准备 净 值 1 年以内 60,899,342.76 26.03% 3,044,967.14 57,854,375.62 181,055,139.85 57.54% 9,052,757.00 172,002,382.85 1-2 年 71,258,955.98 30.46% 10,688,843.40 60,570,112.58 50,427,034.78 16.03% 7,564,055.22 42,862,979.56 2-3 年 45,657,857.92 19.52% 14,085,278.14 31,572,579.78 35,800,649.15 11.38% 10,740,194.75 25,060,454.40 3-4 年 23,313,693.27 9.96% 11,656,846.62 11,656,846.65 12,973,366.36 4.12% 6,486,683.18 6,486,683.18 4-5 年 9,959,179.00 4.26% 7,967,343.20 1,991,835.80 33,779,516.27 10.74% 27,023,613.01 6,755,903.26 5 年以上 22,873,706.50 9.77% 22,873,706.50 0.00 621,387.56 0.19% 621,387.56 0.00 合计 233,962,735.43 100.00% 70,316,985.00 163,645,750.43 314,657,093.97 100.00% 61,488,690.72 253,168,403.25 （2） 本公司应收账款期末账面余额较期初减少 25.65%； （3） 应收账款前五名金额合计为 140,085,794.74 元，占应收账款账面余额 59.88%。 （4） 截止 2004 年 12 月 31 日，持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例% 欠款原因 内蒙古蒙西联化工有限公司 26,848,572.25 2003年 11.48 货款 4、 其他应收款 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 38 - 天然碱 年度报告 （1） 账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 值 金 额 比例 坏账准备 净 值 1 年以内 69,056,263.43 51.58% 3,452,813.17 65,603,450.26 134,183,982.15 61.85% 6,709,199.12 127,474,783.03 1-2 年 40,146,147.22 29.99% 6,021,922.09 34,124,225.13 36,837,572.82 16.25% 5,525,635.92 31,311,936.90 2-3 年 18,112,880.72 13.53% 5,433,864.20 12,679,016.52 29,863,609.61 14.50% 8,959,082.89 20,904,526.72 3-4 年 5,830,056.28 4.35% 2,915,028.15 2,915,028.13 6,184,045.29 2.73% 3,092,022.65 3,092,022.64 4-5 年 468,582.36 0.35% 374,865.89 93,716.47 4,005,288.16 1.77% 3,204,230.53 801,057.63 5 年以上 261,809.85 0.20% 261,809.85 0.00 6,562,791.01 2.90% 6,562,791.01 0.00 合 计 133,875,739.86 100.00% 18,460,303.35 115,415,436.51 217,637,289.04 100.00% 34,052,962.12 183,584,326.92 （2）本公司其他应收款期末账面余额较期初减少 38.49%； （3）其他应收款前五名金额合计为 62,255,443.89 元，占其他应收款账面余额 46.50%； （4）截止 2004 年 12 月 31 日，持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例% 欠款原因 内蒙古蒙西联化工有限公司 5,026,007.89 2003年 3.75 往来款 5、 预付账款 （1） 账龄分析 账 龄 2004.12.31 比例 2003.12.31 比例 1 年以下 28,424,893.53 99.85% 15,049,228.26 59.61% 1-2 年 18,644.34 0.07% 8,056,230.93 31.91% 2-3 年 19,928.02 0.07% 1,321,680.55 5.24% 3 年以上 2,984.60 0.01% 818,759.29 3.24% 合 计 28,466,450.49 100.00% 25,245,899.03 100.00% （2） 预付账款前五名金额合计为 10,219,584.47 元，占预付账款金额 35.90%。 （3） 截止 2004 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 6、 应收补贴款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 应收出口退税 0.00 141,119.47 7、 存货 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 39 - 天然碱 年度报告 （1） 存货明细 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金 额 跌价准备 净 值 金 额 跌价准备 净 值 物资采购 410,800.00 0.00 410,800.00 840,672.57 0.00 840,672.57 原材料 131,261,756.57 33,490,099.25 97,771,657.32 167,785,904.23 42,805,075.18 124,980,829.05 包装物 4,221,166.14 73,770.00 4,147,396.14 5,810,566.96 0.00 5,810,566.96 低值易耗品 2,835,729.78 0.00 2,835,729.78 1,774,820.58 0.00 1,774,820.58 材料成本差异 6,840,167.80 0.00 6,840,167.80 -880,721.03 0.00 -880,721.03 自制半成品 8,147,842.29 0.00 8,147,842.29 20,950,528.69 0.00 20,950,528.69 产成品 65,955,499.43 8,107,923.50 57,847,575.93 103,138,998.81 5,372,944.87 97,766,053.94 在产品 0.00 0.00 0.00 1,744,024.35 0.00 1,744,024.35 发出商品 6,069,544.50 0.00 6,069,544.50 0.00 0.00 0.00 合 计 225,742,506.51 41,671,792.75 184,070,713.76 301,164,795.16 48,178,020.05 252,986,775.11 注：期末按单个存货项目成本与可收回净额孰低计提跌价准备，可收回净额一般为现行市价。 8、 待摊费用 项 目 2003.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2004.12.31 保险费 1,626,487.67 3,603,506.43 3,823,455.93 0.00 1,406,538.17 利息 43,875.00 0.00 43,875.00 0.00 0.00 运费 10,878.00 546,935.91 507,633.96 0.00 50,179.95 房产税 0.00 1,350,751.67 1,350,751.67 0.00 0.00 土地使用税 0.00 600,137.50 600,137.50 0.00 0.00 低值易耗品摊销 0.00 95,765.90 95,765.90 0.00 0.00 固碱锅摊销 573,738.18 1,720,860.00 2,032,728.18 0.00 261,870.00 其他 91,855.53 137,807.30 193,689.98 0.00 35,972.85 合 计 2,346,834.38 8,055,764.71 8,648,038.12 0.00 1,754,560.97 9、 长期股权投资 （1） 长期股权投资及减值准备 2004.12.31 2003.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股票投资 4,692,234.29 0.00 4,692,234.29 10,649,174.29 0.00 10,649,174.29 对子公司投资 8,984,866.52 0.00 8,984,866.52 8,265,899.00 0.00 8,265,899.00 其他股权投资 91,557,396.84 2,500,000.00 89,057,396.84 36,010,814.44 1,496,625.09 34,514,189.35 股权投资差额 2,620,228.60 0.00 2,620,228.60 -1,245,654.57 0.00 -1,245,654.57 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 40 - 天然碱 年度报告 合 计 107,854,726.25 2,500,000.00 105,354,726.25 53,680,233.16 1,496,625.09 52,183,608.07 （2） 长期股票投资 股份 占被投资单位单 本期增 被投资单位名称 初始投资成本 2003.12.31 2004.12.31 类别 位注册资本比例 减变动 三九医药股份有限公司 法人股 0.18% 10,649,174.29 10,649,174.29 5,956,940.00 4,692,234.29 （3） 对子公司投资 初始投资额 权益变动 2004.12.31 占被投资单位注 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 累计增减 账面余额 册资本比例 内蒙古远兴投资管理有限责任公司 10,000,000.00 1,000,000.00 -281,032.48 -1,015,133.48 8,984,866.52 100.00 （4）其他股权投资 初始投资额 权益变动 2004.12.31 占被投资单位注 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 累计增减 账面余额 册资本比例 内蒙古乾源物业管理有 380,000.00 -380,000.00 22,357.20 0.00 0.00 限公司 内蒙古蒙西联化工有限 30,000,000.00 30,000,000.00 2,778,185.06 2,778,185.06 32,778,185.06 30.00% 公司 桐柏县城区农村信用合 500,000.00 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 作社 内蒙古博源国际贸易有 2,450,000.00 2,450,000.00 0.00 0.00 2,450,000.00 49.00% 限公司 内蒙古乌审旗苏格里物 140,000.00 -140,000.00 -1,171.64 0.00 0.00 业管理服务有限公司 内蒙古苏里格天然气化 29,997,000.00 0.00 23,332,211.78 23,332,211.78 53,329,211.78 24.76% 工股份有限公司 青海海西蒙西联碱业有 500,000.00 -500,000.00 0.00 0.00 0.00 限公司 河南桐柏碱矿有限责任 2,500,000.00 0.00 0.00 0.00 2,500,000.00 5.00% 公司 内蒙古伊化投资管理有 1,980,000.00 -1,980,000.00 0.00 0.00 0.00 限公司 锡林郭勒乾源物业管理 255,000.00 255000.00 120,000.00 0.00 0.00 服务有限公司 海拉尔海星氯碱有限公 400,000.00 -400,000.00 0.00 0.00 0.00 司 合 计 69,102,000.00 29,805,000.00 26,251,582.40 26,110,396.84 91,557,396.84 （5）股权投资差额 被投资 初始金额 摊销 2003.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2004.12.31 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 41 - 天然碱 年度报告 单位名称 期限 锡林郭勒苏尼特碱 3,657,959.81 10 -2,017,196.06 3,657,959.81 -238,061.84 0.00 1,878,825.59 业有限公司 桐柏海晶碱业有限 826,651.60 10 771,541.49 0.00 79,163.80 353,633.29 338,744.40 公司 内蒙古苏里格天然 气化工股份有限公 402,658.61 10 0.00 402,658.61 0.00 0.00 402,658.61 司 合 计 4,887,270.02 -1,245,654.57 4,060,618.42 -158,898.04 353,633.29 2,620,228.60 （6）长期股权投资减值准备 被投资项目名称 2003.12.31 本期计提 本期转回 2004.12.31 计提原因 该长期投资 河南桐柏碱矿有限责任公司 1,096,625.09 1,403,374.91 0.00 2,500,000.00 单 位 财 务 状 况恶化 该长期投资 内蒙古伊化投资管理有限公司 0.00 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 单位已清算 该长期投资 海拉尔海星氯碱有限公司 400,000.00 0.00 400,000.00 0.00 单位已破产 合 计 1,496,625.09 2,403,374.91 1,400,000.00 2,500,000.00 10、 固定资产及累计折旧 （1） 明细情况 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 固定资产原值： 房屋及建筑物 860,565,046.41 57,809,068.17 357,802,795.18 560,571,319.40 机器设备 1,396,107,914.73 156,213,493.04 428,312,773.95 1,124,008,633.82 运输设备 45,570,412.93 5,511,120.39 13,715,093.84 37,366,439.48 办公设备及其他 20,299,603.51 3,044,680.74 7,240,460.55 16,103,823.70 合 计 2,322,542,977.58 222,578,362.34 807,071,123.52 1,738,050,216.40 累计折旧： 房屋及建筑物 210,102,512.60 29,729,219.02 103,699,334.03 136,132,397.58 机器设备 443,750,832.46 80,805,789.29 235,976,024.77 288,580,596.98 运输设备 21,590,098.20 2,928,834.34 5,253,179.02 19,265,753.52 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 42 - 天然碱 年度报告 办公设备及其他 9,210,411.70 1,922,841.00 3,133,472.27 7,999,780.44 合 计 684,653,854.96 115,386,683.65 348,062,010.09 451,978,528.52 固定资产净值： 1,637,889,122.62 1,286,071,687.88 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 30,623,823.52 0.00 17,091,734.59 13,532,088.93 机器设备 80,076,219.35 0.00 58,384,302.65 21,691,916.70 运输设备 171,390.00 0.00 0.00 171,390.00 办公设备及其他 1,883,882.59 0.00 1,142,582.74 741,299.85 合 计 112,755,315.46 0.00 76,618,619.98 36,136,695.48 固定资产净额： 1,525,133,807.16 1,249,934,992.40 （2）本期在建工程竣工转入固定资产金额 179,811,556.97 元。 （3）固定资产抵押状况详见注释八、4。 11、 工程物资 物资名称 2004.12.31 2003.12.31 为生产准备的工具及器具 1,183,007.74 1,158,789.74 12、 在建工程 （1） 在建工程 2004.12.31 2003.12.31 项 目 账面金额 减值准备 净 值 账面金额 减值准备 净 值 设备改造 31,537,054.87 0.00 31,537,054.87 71,063,850.32 2,350,153.61 68,713,696.71 （2） 明细情况 预算数 本期转入 其他 完工 资金 工程名称 2003.12.31 本期增加 2004.12.31 (万元) 固定资产数 减少数 程度 来源 9965 54,955,028.23 101,179,201.52 156,134,229.75 0.00 0.00 100% 自筹 10 万吨/年重质纯碱项目 煤棚 140.00 0.00 7,328.42 0.00 0.00 7,328.42 0.52% 自筹 万方池 60.00 0.00 18,780.00 0.00 0.00 18,780.00 3.13% 自筹 卤水井（两口） 520.00 0.00 4,664,690.33 0.00 0.00 4,664,690.33 90% 自筹 纯碱斜埋刮板机改造 103 357,231.54 0.00 357,231.54 0.00 0.00 100% 自筹 烧碱包装桶项目 18.27 84,760.00 98,024.94 182,784.94 0.00 0.00 100% 自筹 100吨电子磅 14.7 147,680.00 0.00 147,680.00 0.00 0.00 100% 自筹 芒硝除尘器制安 27.65 291,791.97 0.00 291,791.97 0.00 0.00 100% 自筹 卤水机械过滤器 74.05 41,772.51 0.00 41,772.51 0.00 0.00 100% 自筹 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 43 - 天然碱 年度报告 石灰车间技改 33.08 0.00 330,806.56 330,806.56 0.00 0.00 100% 自筹 场平工程 29.37 0.00 291,872.00 0.00 0.00 291,872.00 95% 自筹 杂水化碱渣项目 27.14 0.00 271,483.94 271,483.94 0.00 0.00 100% 自筹 程控电话系统 12.77 0.00 127,693.82 127,693.82 0.00 0.00 100% 自筹 片碱机技改 28.65 0.00 286,471.78 286,471.78 0.00 0.00 100% 自筹 3 号汽轮机技改 5.83 0.00 54,822.69 0.00 0.00 54,822.69 98% 自筹 湖下矿架空线安装 45.61 0.00 454,079.10 0.00 0.00 454,079.10 95% 自筹 5 号坝维护费 10.12 0.00 101,200.00 101,200.00 0.00 0.00 100% 自筹 热电车间抽汽机改造 28.73 0.00 285,378.00 0.00 0.00 285,378.00 98% 自筹 露天矿中心坝梁 46.05 0.00 442,715.80 0.00 0.00 442,715.80 85% 自筹 露天矿东采区修路 54.00 0.00 533,175.00 0.00 0.00 533,175.00 86% 自筹 石灰新增淡液中转桶 11.88 0.00 118,800.00 118,800.00 0.00 0.00 100% 自筹 塞北房屋 1,402.32 0.00 14,023,232.14 14,023,232.14 0.00 0.00 100% 自筹 结水池 47.00 0.00 467,910.00 0.00 0.00 467,910.00 80% 自筹 纯碱压缩机技改 125.51 0.00 1,250,998.96 0.00 0.00 1,250,998.96 95% 自筹 石灰车间斗提机改造 1.30 0.00 13,000.00 0.00 0.00 13,000.00 98% 自筹 碳化塔小管改钛材 7,294,266.91 0.00 0.00 7,294,266.91 0.00 增设吸收塔 385.34 1,585,248.76 0.00 0.00 1,585,248.76 0.00 变电所工程 2,473,845.91 0.00 0.00 2,473,845.91 0.00 废液库技改项目 1,851,245.66 0.00 0.00 1,851,245.66 0.00 石灰窑窑顶粉尘制理 11,754.72 0.00 0.00 11,754.72 0.00 盐堆场增设塔式斗轮装盐机 486,820.27 0.00 0.00 486,820.27 0.00 综合楼项目 300.00 50,040.75 1,222,151.13 1,272,191.88 0.00 0.00 100% 自筹 电算化项目 2.00 9,271.00 0.00 0.00 9,271.00 0.00 自筹 新建成品库项目 150.00 109,944.10 1,349,516.28 1,459,460.38 0.00 0.00 100% 自筹 煤灰泥场地项目 200.00 1,307,028.59 5,629.90 0.00 0.00 1,312,658.49 66% 自筹 其他 2.00 6,119.40 0.00 0.00 6,119.40 0.00 自筹 母液利用项目 0.00 28,453.21 0.00 28,453.21 0.00 自筹 重灰改造 0.00 104,500.00 104,500.00 0.00 0.00 100% 自筹 轻灰煅烧炉炉头改造 0.00 453,025.17 453,025.17 0.00 0.00 100% 自筹 1/2 号斗提机改造 0.00 594,410.62 594,410.62 0.00 0.00 100% 自筹 二期项目 50,000.00 0.00 39,075,817.67 0.00 20,016,171.59 19,059,646.08 4.41% 自筹 小苏打扩产项目 0.00 1,075,271.47 1,075,271.47 0.00 0.00 100% 自筹 卤水深储项目 0.00 1,355,033.54 1,355,033.54 0.00 0.00 100% 自筹 四级尾砂工程 0.00 330,471.50 330,471.50 0.00 0.00 100% 自筹 八厂新增干燥项目 0.00 488,629.85 488,629.85 0.00 0.00 100% 自筹 生技科深井项目 0.00 263,383.61 263,383.61 0.00 0.00 100% 自筹 办公楼项目 434.00 0.00 2,680,000.00 0.00 0.00 2,680,000.00 62% 自筹 合 计 71,063,850.32 174,047,958.95 179,811,556.97 33,763,197.43 31,537,054.87 （3） 在建工程减值准备 工程名称 2003.12.31 本期计提 本期转回 2004.12.31 变电所工程 2,350,153.61 0.00 2,350,153.61 0.00 说明：本公司本期转让吉碱分公司相应减少该分公司在建工程计提的减值准备。 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 44 - 天然碱 年度报告 13、 无形资产 （1） 无形资产 2004.12.31 2003.12.31 项 目 账面余额 减值准备 净值 账面余额 减值准备 净值 土地使用权 17,585,394.32 0.00 17,585,394.32 20,154,504.08 0.00 20,154,504.08 商 誉 0.00 0.00 0.00 2,641,085.69 2,641,085.69 0.00 软件 582,328.34 0.00 582,328.34 187,000.00 0.00 187,000.00 专有技术 14,137,500.00 0.00 14,137,500.00 0.00 0.00 0.00 合 计 32,305,222.66 0.00 32,305,222.66 22,982,589.77 2,641,085.69 20,341,504.08 （2） 无形资产明细 取得 剩余摊 项目 原始金额 2003.12.31 本期转入 本期摊销 本期转出 2004.12.31 累计摊销 方式 销期限 土地使用权(公司本部) 租赁 8,184,065.40 7,050,299.96 0.00 163,681.32 0.00 6,886,618.64 1,297,446.76 42年 土地使用权(碱湖试验站) 购买 1,977,741.59 1,054,726.46 0.00 29,943.37 19,287.41 1,005,495.68 238,047.61 43年 土地使用权(吉碱分公司) 出让 1,535,973.00 1,139,180.19 0.00 38,399.34 1,100,780.85 0.00 0.00 土地使用权(吉碱分公司) 出让 947,236.00 940,777.47 0.00 0.00 940,777.47 0.00 0.00 土地使用权(安棚公司) 购买 10,312,000.00 9,969,520.00 0.00 206,240.00 70,000.00 9,693,280.00 618,720.00 47年 商誉 购买 3,814,901.57 2,641,085.69 0.00 0.00 2,641,085.69 0.00 0.00 分销系统软件 购买 330,000.00 187,000.00 0.00 66,000.00 0.00 121,000.00 209,000.00 2年 资金管理系统软件 购买 463,700.00 0.00 463,700.00 8,971.66 0.00 454,728.34 8,971.66 4年 投资项目经济评价软件 购买 18,000.00 0.00 18,000.00 11,400.00 0.00 6,600.00 11,400.00 2年 专有技术 购买 14,500,000.00 0.00 14,500,000.00 362,500.00 0.00 14,137,500.00 362,500.00 9.75年 合计 42,083,617.56 22,982,589.77 14,981,700.00 887,135.69 4,771,931.42 32,305,222.66 2,746,086.03 （3） 无形资产减值准备 项 目 2003.12.31 本期计提 本期转出 2004.12.31 商 誉 2,641,085.69 0.00 2,641,085.69 0.00 说明：本公司转让吉碱分公司相应减少该分公司无形资产计提的减值准备。该商誉系本公司 兼并吉碱分公司时形成。 14、 短期借款 （1） 短期借款类别 类 别 2004.12.31 2003.12.31 信用借款 454,700.00 1,093,584.90 抵押借款 604,370,000.00 504,660,000.00 保证借款 318,920,000.00 471,420,000.00 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 45 - 天然碱 年度报告 质押借款 39,000,000.00 40,000,000.00 合 计 962,744,700.00 1,017,173,584.90 注：担保情况详见注释八、1，抵押情况详见注释八、4。 （2） 延期贷款 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 工行鄂尔多斯分行东胜支行 183,000,000.00 6.372% 流动资金借款 工行鄂尔多斯分行东胜支行 167,450,000.00 5.841% 流动资金借款 工行鄂尔多斯分行东胜支行 30,550,000.00 7.452% 流动资金借款 中行东胜分行 60,620,000.00 5.841% 流动资金借款 中行东胜分行 9,000,000.00 6.039% 流动资金借款 工行锡林北路支行 163,800,000.00 5.841% 流动资金借款 桐柏县财务开发公司 4,000,000.00 8.775% 流动资金借款 桐柏县城区农村信用合作社 5,000,000.00 10.08% 流动资金借款 工行乌审旗支行 26,200,000.00 6.372% 流动资金借款 工行乌审旗支行 31,750,000.00 5.841% 流动资金借款 合 计 681,370,000.00 注：截至 2005 年 4 月 13 日，上述延期贷款尚未办理展期手续。 15、 应付票据 项 目 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 10,000,000.00 23,583,800.00 16、 应付账款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 应付账款 237,608,083.79 288,501,453.59 注 1：账龄超过 3 年的应付账款金额为 5,179,389.30 元。 注 2：截止 2004 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项。 17、 预收账款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 预收账款 62,136,146.26 80,958,256.87 注 1：账龄超过 1 年的预收账款金额为 3,178,476.41 元。 注 2：截止 2004 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项。 18、 应付工资 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 46 - 天然碱 年度报告 项 目 2004.12.31 2003.12.31 应付工资 17,395,181.86 17,777,369.59 19、 应交税金 税 种 2004.12.31 2003.12.31 应交增值税 12,652,363.09 25,675,228.00 应交营业税 81,098.94 99,940.94 应交城建税 2,070,434.67 3,459,756.10 应交企业所得税 3,902,852.58 -942,163.63 应交房产税 110,604.89 369,896.58 应交土地使用税 120,204.90 950,596.30 应交个人所得税 205,170.05 525,024.01 印花税 149,920.69 77,925.39 资源税 -27,845.57 3,480,388.43 车船使用税 0.00 672.00 合 计 19,264,804.24 33,697,264.12 注：公司的执行税率见附注三。 20、 其他应交款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 教育费附加 1,240,525.98 1,040,853.89 养老及失业保险金 4,160,337.06 7,969,653.52 工伤保险 488,204.03 395,546.60 医疗保险 1,558,003.54 2,951,268.37 资源补偿费 4,834,331.80 592,795.09 生育保险 111,711.14 236,609.10 住房公积金 4,744,918.26 6,536,357.65 合 计 17,138,031.81 19,723,084.22 21、 其他应付款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 其他应付款 92,270,842.98 89,620,040.33 注 1: 账龄超过 3 年的其他应付款金额为 3,169,549.16 元。 注 2：截止 2003 年 12 月 31 日，持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例% 欠款原因 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 47 - 天然碱 年度报告 内蒙古蒙西联化工有限公司 2,265,708.21 2004 2.46 往来款 22、 预提费用 项 目 2004.12.31 2003.12.31 期末结存原因 利息 21,776,617.13 25,655.55 尚未支付 电费 345,512.06 0.00 尚未支付 劳务费 411,100.24 0.00 尚未支付 销售提成 1,931,213.26 2,777,698.26 尚未支付 排污费 16,856.00 0.00 尚未支付 安保基金 83,702.03 74,479.13 尚未支付 董事、监事津贴 319,968.00 0.00 尚未支付 采矿使用费 66,000.00 677,740.95 尚未支付 仓储费 407,838.30 0.00 尚未支付 保温车使用费 231,754.57 0.00 尚未支付 企业年金 209,206.48 0.00 尚未支付 港杂费 46,260.00 0.00 尚未支付 运杂费 534,600.00 206,247.36 尚未支付 技术开发费 200,000.00 0.00 尚未支付 其他 76,890.81 37,524.29 尚未支付 合 计 26,657,518.88 3,799,345.54 23、 一年内到期的长期负债 项 目 2004.12.31 2003.12.31 条 件 一年内到期的长期负债 44,000,000.00 120,808,182.32 担保 注：担保情况详见注释八、1。 24、长期借款 借款单位 2004.12.31 利率 期 限 条 件 工商银行桐柏县支行 6,000,000.00 7.839% 2004 年 11 月 25 日至 2006 年 11 月 24 日 抵押 农业银行桐柏县支行 10,000,000.00 4.20% 2003 年 12 月 29 日至 2006 年 11 月 29 日 担保 农业银行桐柏县支行 10,000,000.00 4.20% 2003 年 12 月 29 日至 2006 年 12 月 29 日 担保 合 计 26,000,000.00 注：担保情况详见注释八、1，抵押情况详见注释八.4。 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 48 - 天然碱 年度报告 25、 股本 本期变动增减 （+、－） 数量单位：股 项 目 2003.12.31 配股额 送股额 公积金转股 其 他 小 计 2004.12.31 一、尚未上市流通股份 1、发起人股份 300,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 300,000,000.00 其中： 国家拥有股份 244,390,256.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 244,390,256.00 境内法人持有股份 55,609,744.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 55,609,744.00 境外法人持有股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2、募集法人股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3、内部职工股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4、优先股或其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：转配股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 尚未流通股份合计 300,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 300,000,000.00 二、已流通股份 169,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 169,000,000.00 境内上市的人民币普通股 169,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 169,000,000.00 已流通股份合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 三、股份总数 469,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 469,000,000.00 26、 资本公积 类 别 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 股本溢价 47,821,998.80 0.00 0.00 47,821,998.80 股权投资准备 269,570.78 6,339,726.68 269,570.78 6,339,726.68 接受非现金资产捐赠准备 17,500.00 0.00 17,500.00 0.00 关联交易差价 1,371,093.65 0.00 0.00 1,371,093.65 其他资本公积 1,360,966.73 554,004.70 0.00 1,914,971.43 合 计 50,841,129.96 6,893,731.38 287,070.78 57,447,790.56 27、 盈余公积 类 别 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 法定盈余公积 8,120,113.52 2,715,033.98 0.00 10,835,147.50 任意盈余公积 4,159,617.20 0.00 0.00 4,159,617.20 法定公益金 10,149,488.94 1,232,616.69 0.00 11,382,105.63 合 计 22,429,219.66 3,947,650.67 0.00 26,376,870.33 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 49 - 天然碱 年度报告 28、 未分配利润 项 目 2004年度 2003年度 期初未分配利润 -66,434,392.56 -47,550,513.36 加：本期利润转入 -219,831,204.21 -49,510,349.54 资本公积转入 0.00 34,630,519.61 其他转入 0.00 0.00 减：提取法定盈余公积 2,715,033.98 1,601,619.71 提取法定公益金 1,232,616.69 800,809.85 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 1,601,619.71 应付普通股股利 0.00 0.00 转作资本的普通股股利 0.00 0.00 期末未分配利润 -290,213,247.44 -66,434,392.56 29、 主营业务收入 (1)项目列示 项 目 2004年度 2003年度 化工产品销售收入 1,024,066,294.49 853,984,232.57 (2)主营业务收入按业务类别或地区列示，按地区列示如下： 项 目 2004度 2003度 主营业务收入： 内蒙地区 665,381,494.36 634,697,238.99 河南地区 358,684,800.13 223,673,367.94 小 计 1,024,066,294.49 858,370,606.93 公司内各地区业务分部间相互抵消 0.00 4,386,374.36 合 计 1,024,066,294.49 853,984,232.57 (3)本公司前五名客户销售总额为 298,387,133.35 元，占全部销售总额的 29.14%。 30、 主营业务成本 (1)项目列示 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 50 - 天然碱 年度报告 项 目 2004度 2003度 化工产品销售成本 723,619,481.51 630,424,642.93 (2)主营业务成本按业务类别或地区列示，按地区列示如下： 项 目 2004度 2003度 主营业务成本： 内蒙地区 513,506,132.39 494,710,626.67 河南地区 210,113,349.12 140,100,390.62 小 计 723,619,481.51 634,811,017.29 公司内各地区业务分部间相互抵消 0.00 4,386,374.36 合 计 723,619,481.51 630,424,642.93 31、 主营业务税金及附加 项 目 2004度 2003度 城建税 5,100,148.25 3,640,212.08 教育费附加 3,284,390.32 2,727,992.96 资源税 3,338,849.52 2,755,467.70 合 计 11,723,388.09 9,123,672.74 注:税金计提标准见附注三。 32、 其他业务利润 2004度 2003度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 20,674,910.04 32,446,219.18 -11,771,309.14 28,266,560.33 31,019,346.66 -2,752,786.33 水电费 1,284,922.37 857,589.71 427,332.66 1,915,309.37 1,574,854.63 340,454.74 其他 2,251,963.94 3,075,337.27 -823,373.33 262,500.00 14,325.00 248,175.00 合 计 24,211,796.35 36,379,146.16 -12,167,349.81 30,444,369.70 32,608,526.29 -2,164,156.59 注:本期其他业务利润较上年同期减少 462.22%，主要原因为本公司处理库存材料形成损 失。 33、 营业费用 项 目 2004年度 2003年度 营业费用 110,925,759.75 66,426,843.07 注:本期营业费用费用较上年同期增加 66.99%，主要原因为本年度公路运输比例提高， 单位运费较上年提高；同时本年度销售提成增加所致。 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 51 - 天然碱 年度报告 34、 管理费用 项 目 2004年度 2003年度 管理费用 178,343,859.74 95,926,782.66 注:本期管理费用较上年同期增加 85.69%，主要原因为本年度核销坏账、工资增加、支 付矿产资源补偿费及技术开发费所致。 35、 财务费用 项 目 2004度 2003度 利息支出 81,865,146.04 81,031,638.28 减：利息收入 157,278.98 496,625.50 汇兑损失 0.00 0.00 减：汇兑收益 0.00 0.00 手续费支出 79,015.14 145,931.66 合 计 81,786,882.20 80,680,944.44 36、 投资收益 项 目 2004年度 2003年度 股票投资收益 0.00 0.00 对联营（或合营）公司的投资收益 14,316,872.57 -8,515,508.63 其中： 被投资单位权益净增减额 20,657,456.93 -6,607,538.85 股权投资差额摊销 158,898.04 427,121.19 投资减值准备 -2,403,374.91 -72,890.07 股权转让收益 -4,096,107.49 -2,262,200.90 合 计 14,316,872.57 -8,515,508.63 37、 补贴收入 项 目 2004年度 2003年度 技改资金 2,707,700.00 4,960,000.00 挖潜改造经费 0.00 5,378,753.81 合 计 2,707,700.00 10,338,753.81 38、 营业外收入 项 目 2004年度 2003年度 处置固定资产收入 930,558.57 336,226.58 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 52 - 天然碱 年度报告 罚款收入 77,126.26 47,025.40 保险返还款 280,171.50 719,588.12 处置无形资产收入 129,597.59 0.00 其他 399,964.76 278,545.21 合 计 1,817,418.68 1,381,385.31 39、 营业外支出 项 目 2004年度 2003年度 罚款及滞纳金 584,463.44 1,576,261.98 赔偿费 0.00 168,488.48 处置固定资产损失 3,076,805.38 1,604,925.52 固定资产报废损失 8,582,713.27 0.00 固定资产减值准备 0.00 -3,891,309.72 捐赠支出 858,529.36 1,003,030.89 债务重组损失 1,904,747.11 735,148.47 其他 90,348,915.38 841,889.59 合 计 105,356,173.94 2,038,435.21 注:本期营业外支出较上年同期增加 5058.44%，主要原因为本公司出售吉碱分公司，详 见注释十一、2。 40、 收到的其他与经营活动有关的现金 本年度收到其他与经营活动有关的现金为 56,866,488.98，主要为： 项 目 金 额 销售材料 261,550.58 往来款 51,650,850.38 利息收入 225,633.80 政府补助 2,707,700.00 其他 2,020,754.22 合 计 56,866,488.98 41、 支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付其他与经营活动有关的现金为 109,119,336.84 元，主要为: 项 目 金 额 付现营业费用 13,382,697.23 付现管理费用 36,631,352.25 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 53 - 天然碱 年度报告 往来款 58,534,411.03 其他 570,876.33 合 计 109,119,336.84 注释六、母公司会计报表有关项目注释 1、 应收账款 （1） 账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1年以内 26,553,813.82 18.81% 1,327,690.69 25,226,123.13 109,108,557.17 45.88% 5,455,427.85 103,653,129.32 1-2年 15,936,686.45 11.29% 2,390,502.97 13,546,183.48 46,012,811.99 19.35% 6,901,921.80 39,110,890.19 2-3年 43,042,893.07 30.48% 12,912,867.92 30,130,025.15 35,343,748.66 14.86% 10,603,124.60 24,740,624.06 3-4年 22,828,167.78 16.17% 11,414,083.88 11,414,083.90 12,973,366.36 5.45% 6,486,683.18 6,486,683.18 4-5年 9,959,179.00 7.05% 7,967,343.20 1,991,835.80 33,779,516.27 14.20% 27,023,613.01 6,755,903.26 5年以上 22,873,706.50 16.20% 22,873,706.50 0.00 621,387.56 0.26% 621,387.56 0.00 合计 141,194,446.62 100.00% 58,886,195.16 82,308,251.46 237,839,388.01 100.00% 57,092,158.00 180,747,230.01 （2） 应收账款前五名金额合计为 72,356,861.10 元，占应收账款账面余额 51.25%。 （3） 截止 2004 年 12 月 31 日，持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例% 欠款原因 内蒙古蒙西联化工有限公司 26,848,572.25 2003年 19.02 货款 2、 其他应收款 （1） 账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金 额 比例 坏账准备 净 值 金 额 比例 坏账准备 净 值 1 年以内 125,887,200.66 82.89% 2,979,707.59 122,907,493.07 123,128,665.14 69.77% 4,325,884.69 118,802,780.45 1-2 年 20,133,372.57 13.26% 3,020,005.89 17,113,366.68 15,578,131.95 8.83% 2,336,719.79 13,241,412.16 2-3 年 2,236,375.58 1.47% 670,912.67 1,565,462.91 26,772,200.88 15.17% 8,031,660.27 18,740,540.61 3-4 年 2,885,476.90 1.90% 1,442,738.45 1,442,738.45 3,694,763.97 2.09% 1,847,381.99 1,847,381.98 4-5 年 468,582.36 0.31% 374,865.89 93,716.47 738,380.39 0.42% 590,704.31 147,676.08 5 年以上 261,809.85 0.17% 261,809.85 0.00 6,562,791.01 3.72% 6,562,791.01 0.00 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 54 - 天然碱 年度报告 合计 151,872,817.92 100.00% 8,750,040.34 143,122,777.58 176,474,933.34 100.00% 23,695,142.06 152,779,791.28 （2） 其他应收账款前五名金额合计为 115,815,694.60 元，占应收账款账面余额 65.63%。 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例% 欠款原因 内蒙古伊化化学有限公司 44,930,555.06 2004年 29.58 往来款 内蒙古苏里格天然气化工有限责任公司 15,682,256.00 2004年 10.33 往来款 内蒙古苏里格物业有限公司 2,053,227.90 2004年 1.35 往来款 科能化工厂 1,409,176.02 2001年 0.93 往来款 内蒙古伊高化学有限责任公司 708,390.07 2004年 0.47 往来款 合 计 64,783,605.05 42.66 （3） 截止 2003 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 3、 长期股权投资 （1） 长期股权投资及减值准备 2004.12.31 2003.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股票投资 4,692,234.29 0.00 4,692,234.29 10,649,174.29 0.00 10,649,174.29 对子公司投资 590,166,721.78 0.00 590,166,721.78 611,186,005.03 0.00 611,186,005.03 其他股权投资 91,057,396.84 2,500,000.00 88,557,396.84 35,875,814.44 1,496,625.09 34,379,189.35 股权投资差额 2,620,228.60 0.00 2,620,228.60 -1,245,654.57 0.00 -1,245,654.57 合 计 688,536,581.51 2,500,000.00 686,036,581.51 656,465,339.19 1,496,625.09 654,968,714.10 （2）长期股票投资 股份 占被投资单位单 本期增 被投资单位名称 初始投资成本 2003.12.31 2004.12.31 类别 位注册资本比例 减变动 三九医药股份有限公司 法人股 0.18% 10,649,174.29 10,649,174.29 5,956,940.00 4,692,234.29 （3）对子公司投资 初始投资额 权益变动 占被投资单 被投资 2004.12.31 位注册资本 单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 累计增减 账面余额 比例 桐柏安棚碱矿有限 159,600,000.00 -37,240,000.00 6,774,157.40 21,903,222.65 144,263,222.65 46.00% 责任公司 内蒙古远兴投资管 9,000,000.00 1,000,000.00 -281,032.48 -1,015,133.48 8,984,866.52 100.00% 理有限公司 桐柏海晶碱业有限 101,340,538.78 -48,125,183.31 -1,667,754.44 -4,091,047.70 49,124,307.77 47.00% 责任公司 锡 林 郭 勒 苏 尼 特 碱 320,269,251.50 77,730,748.50 -17,839,125.27 -10,205,675.16 387,794,324.84 99.50% 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 55 - 天然碱 年度报告 业有限公司 合 计 590,209,790.28 -6,634,434.81 -13,013,754.79 6,591,366.31 590,166,721.78 （4）其他股权投资 初始投资额 权益变动 2004.12.31 占被投资单位注 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 累计增减 账面余额 册资本比例 内蒙古乾源物业管理有 380,000.00 -380,000.00 22,357.20 0.00 0.00 限公司 内蒙古蒙西联化工有限 30,000,000.00 30,000,000.00 2,778,185.06 2,778,185.06 32,778,185.06 30.00% 公司 内蒙古博源国际贸易有 2,450,000.00 2,450,000.00 0.00 0.00 2,450,000.00 49.00% 限公司 内蒙古乌审旗苏格里物 140,000.00 -140,000.00 -1,171.64 0.00 0.00 业管理服务有限公司 内蒙古苏里格天然气化 29,997,000.00 0.00 23,332,211.78 23,332,211.78 53,329,211.78 24.76% 工股份有限公司 青海海西蒙西联碱业有 500,000.00 -500,000.00 0.00 0.00 0.00 限公司 河南桐柏碱矿有限责任 2,500,000.00 0.00 0.00 0.00 2,500,000.00 5.00% 公司 内蒙古伊化投资管理有 1,980,000.00 -1,980,000.00 0.00 0.00 0.00 限公司 海拉尔海星氯碱有限公 400,000.00 -400,000.00 0.00 0.00 0.00 司 合 计 68,347,000.00 29,050,000.00 26,131,582.40 26,110,396.84 91,057,396.84 （5）股权投资差额 被投资 摊销 初始金额 2003.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2004.12.31 单位名称 期限 锡林郭勒苏尼特碱业 3,657,959.81 10 -2,017,196.06 3,657,959.81 -238,061.84 0.00 1,878,825.59 有限公司 桐柏海晶碱业有限公 826,651.60 10 771,541.49 0.00 79,163.80 353,633.29 338,744.40 司 内蒙古苏里格天然气 402,658.61 10 0.00 402,658.61 0.00 0.00 402,658.61 化工股份有限公司 合 计 4,887,270.02 -1,245,654.57 4,060,618.42 -158,898.04 353,633.29 2,620,228.60 （6）长期股权投资减值准备 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 56 - 天然碱 年度报告 被投资项目名称 2003.12.31 本期计提 本期转回 2004.12.31 计提原因 该长期投资 河南桐柏碱矿有限责任公司 1,096,625.09 1,403,374.91 0.00 2,500,000.00 单 位 财 务 状 况恶化 该长期投资 内蒙古伊化投资管理有限公司 0.00 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 单位已清算 该长期投资 海拉尔海星氯碱有限公司 400,000.00 0.00 400,000.00 0.00 单位已破产 合 计 1,496,625.09 2,403,374.91 1,400,000.00 2,500,000.00 4、 主营业务收入 （1） 项目列示 项 目 2004年度 2003年度 化工产品销售收入 279,918,978.69 479,160,643.94 （2） 本公司前五名客户销售总额为 112,763,396.79 元，占全部销售总额的 40.28%。 5、 主营业务成本 项 目 2004年度 2003年度 化工产品销售成本 214,431,234.06 399,102,964.31 6、 投资收益 项 目 2004年度 2003年度 股票投资收益 0.00 对联营（或合营）公司的投资收益 18,634,408.82 -512,024.71 其中： 被投资单位权益净增减额 24,968,110.74 1,395,945.07 股权投资差额摊销 158,898.04 427,121.19 投资减值准备 -2,403,374.91 -72,890.07 股权转让收益 -4,089,225.05 -2,262,200.90 合 计 18,634,408.82 -512,024.71 注释七、关联方关系及其交易 1、 关联方关系 （1） 在控制关系的关联方 与本公司的 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 关系 表人 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 57 - 天然碱 年度报告 市直国有全资企业国有资产、控股企业、 鄂尔多斯市 参股企业的国有资本金、企业化管理的事 有限责任 国有资产投 东胜区伊化 业单位及行政事业单位 经营性国有资产、 母公司 公司 袁翠玲 资经营有限 北路 企业改制前剥离的非经营性资产和盟直国 （国有独资） 责任公司 有资产的产权交易、租赁和转让等 锡林郭勒乾 锡林郭勒盟 物业管理、住宿服务、经销汽车配件、机 子公司 有限责任 杨建国 源物业管理 苏尼特右旗 器仪表、建筑装潢材料、钢材化工等 公司 服务有限公 查干诺尔 司 内蒙古远兴 东胜区额尔 投资兴办实业、投资咨询、对外投资、资 子公司 有限责任 戴连荣 投资管理有 多斯西街 6 产托管经营 公司 限公司 号 （2） 存在控制关系的关联方注册资本及其变化（单位:万元） 企业名称 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任公司 100,100.00 0.00 0.00 100,100.00 锡林郭勒乾源物业管理服务有限公司 30.00 0.00 30.00 0.00 内蒙古远兴投资管理有限公司 1,000.00 0.00 0.00 1,000.00 （3） 存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位：万元) 企业名称 2003.12.31 比例(%) 本期增加 本期减少 2004.12.31 比例(%) 鄂尔多斯市国有资产投资经营 24,439.02 52.11 0.00 0.00 24,439.02 52.11 有限责任公司 锡林郭勒乾源物业管理服务有 25.50 85.00 0.00 25.50 0.00 0.00 限公司 内蒙古远兴投资管理有限公司 900.00 90.00% 100.00 0.00 1,000.00 100.00 （4） 不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 内蒙古伊化化学有限公司 关键管理人员兼职 内蒙古蒙西联化工有限公司 关键管理人员兼职、本公司第二大 股东、本公司联营企业 鄂尔多斯市化学工业集团总公司 关键管理人员兼职 内蒙古伊化进出口有限公司 关键管理人员兼职 内蒙古苏里格天然气化工股份有限公司 关键管理人员兼职 鄂前旗兴盛盐化有限责任公司 关键管理人员兼职 内蒙古博源联合化工有限公司 关键管理人员兼职 内蒙古博源国际贸易有限公司 关键管理人员兼职 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 58 - 天然碱 年度报告 2、 关联方交易 （1） 关联方交易 ① 销售商品 关联方名称 2004 年度 2003 年度 内蒙古伊化进出口有限公司 154,512,360.44 99,794,885.02 内蒙古蒙西联化工有限公司 1,238,324.86 347,909.06 合 计 155,750,685.30 100,142,794.08 ② 采购商品 关联方名称 2004 年度 2003 年度 内蒙古伊化进出口有限公司 13,803,551.21 1,299,510.58 内蒙古蒙西联化工有限公司 6,690,890.50 487,105.56 合 计 20,494,441.71 1,786,616.14 ③ 提供担保 见附注八、1。 ④ 接受担保 内蒙古蒙西联化工有限公司为本公司 15,080.00 万元贷款提供担保；内蒙古伊化化学有 限公司为本公司 19,217.00 万元贷款提供担保； 鄂尔多斯市国有资产投资经营有限公司以其所持公司股份 8,729.1528 万股为公司 3,900.00 万借款提供质押担保； ⑤ 使用资产 2004 年 12 月 17 日，本公司控股子公司锡林郭勒苏尼特碱业有限责任公司与内蒙古伊化 化学有限公司签定协议，支付 2004 年度矿产资源补偿费 690 万元，已经本公司第三届二次董 事会批准。 本公司支付内蒙古伊化化学有限公司 2004 年房租 29.20 万元。 ⑥ 转让资产 2004 年 12 月 21 日，本公司与内蒙古苏里格天然气化工有限公司签署协议，本公司向内 蒙古苏里格天然气化工有限公司以账面价值 1,829.00 万元出售 118 辆 G60 铁路轻油罐车，已 经本公司第三届董事会第十二次会议批准。 ⑦ 受让资产 本公司就内蒙古伊化化学有限责任公司欠付本公司款项一事，向内蒙古鄂尔多斯市中级 人民法院提起诉讼，内蒙古鄂尔多斯市中级人民法院（2003）鄂民初第 23、24、25 号民事调 解书裁定内蒙古伊化学有限责任公司以该公司在内蒙古蒙西联化工有限公司 3000 万元股权 偿还本公司欠款。本次股权变更于 2004 年 1 月办理工商变更备案登记手续。 本公司就内蒙古伊化进出口有限公司欠付货款一事与该公司达成协议，以伊化进出口公 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 59 - 天然碱 年度报告 司房屋抵顶货款 281 万元，已办理房屋过户手续。 ⑧ 资产置换 2004 年 5 月 30 日，本公司与内蒙古博源投资公司签署《股权置换协议》 ，本公司以所持 桐柏海晶碱业有限公司 5500 万股权与内蒙古博源投资公司所持锡林郭勒苏尼特公司 7800 万 股权进行置换，差额 3007 万元以现金支付，已经本公司第三届董事会第八次会议批准。 2004 年 9 月 15 日，本公司与内蒙古博源投资公司签订《抵偿债务协议》，本公司以所持 桐柏安棚碱矿有限责任公司 14%的股权，抵偿上述股权置换所欠债务，经本公司第三届董事 会第十次会议批准。 截止 2004 年 12 月 31 日，上述股权变更均已办理工商变更备案登记手续，远兴所持桐柏 安棚碱矿有限责任公司、桐柏海晶碱业有限公司、锡林郭勒苏尼特公司股权分别为 46％、47 ％、99.50%。 （2） 关联方应收应付款项余额 2004.12.31 2003.12.31 企 业 名 称 金 额 金 额 百分比 应收账款： 鄂前旗兴盛盐化有限责任公司 18,300,485.60 7.82 18,300,485.60 5.82 内蒙古蒙西联化工有限公司 26,848,572.25 11.48 30,036,908.84 9.55 内蒙古伊化进出口有限公司 23,209,269.87 9,92 39,468,890.22 12.54 合 计 68,358,327.72 120.30 87,806,284.66 27.91 其他应收款： 内蒙古伊化化学有限公司 73,987,735.06 55.27 118,989,273.92 54.67 内蒙古蒙西联化工有限公司 5,026,007.89 3.75 5,541,652.58 2.55 内蒙古苏里格天然气化工股份有限公司 15,720,289.61 11.74 合 计 94,734,032.56 124,530,926.50 57.22 应付账款 内蒙古远兴投资管理有限公司 9,000,000.00 3.79 9,000,000.00 3.12 其他应付款： 内蒙古苏里格天然气化工股份有限公司 0.00 0.00 965,000.00 0.09 内蒙古蒙西联化工有限公司 2,265,708.21 2.46 9,609,607.71 8.92 合 计 2,265,708.21 2.46 9,609,607.71 8.66 注释八、或有事项 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 60 - 天然碱 年度报告 1、 对外担保 本公司为内蒙古伊化化学有限公司贷款 20,670.00 万元提供担保。上述担保债权已逾期， 因伊化化学有限公司尚未归还贷款，本公司相应担保责任尚未解除。 本公司为鄂尔多斯市化学工业集团总公司（原伊克昭盟化学工业集团总公司）贷款 250.00 万美元提供担保；为鄂尔多斯市化学工业集团总公司贷款 5,194.37 万元提供担保。 上述担保债权已逾期，因化学工业集团总公司尚未归还贷款，本公司相应担保责任尚未解除。 对鄂尔多斯市化学工业集团总公司的以上贷款担保已由该公司以其应收鄂尔多斯市国有资产 投资经营有限责任公司 7,000.00 万元提供反担保。 本公司控股子公司桐柏海晶碱业有限责任公司以原值 2,391.06 万元的设备及原值 549.20 万元的房屋建筑物为桐柏碱矿有限责任公司贷款 1,920.00 万元提供担保，担保期限 为 2001 年 11 月至 2006 年 11 月。 2、 未决诉讼 原三九企业集团太原洗涤剂厂欠本公司货款及运费 8,803,817.01 元，业经内蒙古自治区 伊克昭盟中级人民法院民事裁定书（2000）伊发执字第 58-3 号，将被执行人三九企业集团在 深圳证券交易所上市公司所持有的三九医药股份有限公司 3025333 国有股抵偿给本公司，对 方提出回转执行后，本公司正在积极办理此事。 3、 已贴现商业承兑汇票 本公司无已贴现尚未到期商业承兑汇票。 4、 资产抵押 本公司以碱湖试验站机器设备[乌工商合动（2002）字第 2 号]、土地使用权[他项（2002） 字第 0014 号]、房产证[房乌证他字第 088 号]、苏尼特机器设备[苏右工商公字第 009 号]、 本部铁路专线[东工商动抵字第 12 号]评估价值为 63,517.89 万元向工商银行鄂尔多斯分行东 胜支行申请了最高额不超过 41000 万元抵押贷款，抵押期限自 2002 年至 2007 年。 本公司控股子公司锡林郭勒苏尼特碱业公司以评估值 15,437.31 万元的机器设备[苏右 工商公字第 001 号]和 3,597.03 万元的房屋建筑物为其 10,242 万元的银行贷款设立抵押，抵 押期限为 2004 年 2 月至 2005 年 8 月。本抵押事项延续到本报告期。 本公司控股子公司桐柏安棚碱矿有限责任公司以原值 2,432.00 万元的房屋建筑物、原值 9,187 万元的机器设备和原值 231 万元的土地使用权作为自 2004 年 5 月 20 日至 2007 年 12 月 31 日期间在中国工商银行桐柏县支行最高余额为人民币肆仟柒佰陆拾万元贷款的抵押，同 时作为自 2004 年 11 月 24 日至 2006 年 12 月 13 日期间在中国工商银行桐柏县支行最高余额 为人民币壹仟肆佰叁拾壹万元贷款的抵押；以原值 10,799.00 万元的设备作为自 2004 年 12 月 31 日至 2005 年 12 月 31 日止在中国农业银行桐柏县支行最高余额折合人民币伍仟万元贷 款的抵押。 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 61 - 天然碱 年度报告 5、 其他或有事项 本公司无需要披露的其他或有事项。 注释九、承诺事项 本公司无需披露的承诺事项。 注释十、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、2005 年 3 月 10 日，本公司与内蒙古伊化化学有限公司、内蒙古博源投资管理有限 公司、上海正大投资发展有限公司签署《关于设立内蒙古博源煤化工有限责任公司的发起人 协议书》，本公司出资 460 万元，占内蒙古博源煤化工有限责任公司注册资本的 23%。本次对 外投资已经本公司三届十三次董事会批准。 2、2005 年 3 月 17 日,本公司与与内蒙古苏里格天然气化工有限公司在内蒙古鄂尔多斯 市签署了协议，出资人民币 376 万元，以面值 1 元的价格受让苏天化公司所持伊高公司 75% 的股权。本次股权转让已经本公司三届十三次董事会批准。 3、2005 年 3 月 17 日，本公司与内蒙古博源联合化工有限公司 2005 年 3 月 17 日在内蒙 古鄂尔多斯市签署了《内蒙古远兴天然碱股份有限公司参股内蒙古博源联合化工有限公司的 投资协议》(草案)，本公司决定定向博源联化出资 5,332.496 万元（按 1：1 折为注册资本）， 占注册资本的 16%。本次对外投资已经本公司 2005 年第一次临时股东大会批准。 注释十一、其他重要事项 1、2002 年 9 月 4 日，鄂尔多斯市人民政府鄂政函[2002]86 号批复，同意公司控股股东 鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任公司将所持公司国有股股权委托给伊化化学有限公司 经营管理。 2、2004 年 5 月 29 日，本公司与内蒙古吉兰泰盐化集团公司、内蒙古兰太实业股份有限 公司签署协议，以北京长城会计师事务所有限责任公司出具的长会评报字（2003）第 93、95 号报告书为基础，将公司所属吉碱分公司之动力分厂移交给内蒙古兰太实业股份有限公司， 抵顶吉碱分公司以前年度欠付内蒙古兰太实业股份有限公司货款；将除动力分厂之外的吉碱 分公司的资产、负债划转给内蒙古吉兰泰盐化集团总公司，并根据净资产匹配等额银行债务。 该事项已经公司 2004 年第一次临时股东大会批准。该事项形成损失 8,654.88 万元。 3、经本公司三届十三次董事会决议，根据会计制度及公司内部控制制度，对确认无法回 收的应收账款进行核销，核销应收账款的原值 4,669.14 万元，已计提坏账准备 2,366.80 元。 该事项已经本公司 2005 年第一次临时股东大会批准。 注释十二、委托理财 本公司在报告期内无委托理财事项。 注释十三、利润表附表 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润（人民币元） 净资产收 净资产收 每股收益 每股收益 益率（%） 益率（%） （元/股） （元/股） 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 62 - 天然碱 年度报告 主营业务利润 288,723,424.89 109.94% 72.05% 0.62 0.62 营业利润 -94,500,426.61 -35.98% -23.58% -0.20 -0.20 净利润 -219,831,204.21 -83.71% -54.86% -0.47 -0.47 扣除非常性损益后的净利润 -117,533,156.74 -44.76% -29.33% -0.25 -0.25 注释十四、利润表补充资料 项 目 2004年度 2003年度 1.出售、处理部门或被投资单位所得收益 -90,644,974.31 -2,262,200.90 2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00 5.债务重组损失 -1,904,747.11 735,148.47 6.其他 0.00 0.00 上述二ΟΟ四年度公司会计报表和会计报表有关附注，系我们按《企业会计准则》、 《企业 会计制度》和有关规定及补充规定编制。 企业名称：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 单位负责人：戴连荣 财务负责人：张文强 会计机构负责人：郝占标 日期：2005 年4 月19 日 日期：2005 年4 月19 日 日期：2005 年4 月19 日 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 63 -