四环生物(000518)2004年年度报告

江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 江苏四环生物股份有限公司 年 度 报 告 二○○四年度 1 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 目 录 一、 重要提示……………………………………………………3 二、 公司简介……………………………………………………4 三、 会计数据和业务数据摘要…………………………………5 四、 股本变动及股东情况介绍…………………………………7 五、 公司管理层和员工情况……………………………………10 六、 公司治理结构………………………………………………12 七、 股东大会情况简介…………………………………………14 八、 董事会报告…………………………………………………14 九、 监事会报告…………………………………………………18 十、 重要事项……………………………………………………20 十一、 财务会计报告……………………………………………22 十二、 备查文件目录……………………………………………58 2 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 一、重要提示 本 本公公司 司董董事 事会会及 及董董事 事保保证 证本本报 报告告所 所载载资 资料料不 不存存在 在任任何 何虚虚假 假记记载 载、、 误 误导导性 性陈陈述 述或或者 者重重大 大遗遗漏 漏，，并 并对对其 其内内容 容的的真 真实实性 性、、准 准确确性 性和和完 完整整性 性承承 担 担个个别 别及及连 连带带责 责任任。 。 董 董事事沈 沈黎黎明 明因因公 公出出差 差缺缺席 席审审议 议本本报 报告告的 的董董事 事会会会 会议议。 。 本 本公公司 司董董事 事长长汪 汪建建平 平、、总 总经经理 理颜颜祖 祖荫荫、 、财财务 务总总监 监高高永 永良良声 声明明并 并保保 证 证本本报 报告告所 所提提供 供财财务 务资资料 料真真实 实、、准 准确确、 、完完整 整。。 江苏四环生物股份有限公司 董 事 会 3 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 二、公司简介： 公司法定中文名称： 江苏四环生物股份有限公司 中文缩写： 四环生物 公司英文名称： JIANGSU SIHUAN BIOENGINEERING CO.，LTD 英文缩写： JSSH 公司法定代表人： 汪建平 董事会秘书： 高立新 联系地址： 江苏省江阴市新桥镇 联系电话： 0510-6408558 传真： 0510-6408558 公司网址： http://www.shsw.com.cn 公司注册地址 ： 江苏省江阴市滨江开发区 公司办公地址： 江苏省江阴市新桥镇 邮政编码： 214434 电子信箱： shsw0518@163.com 公司指定信息披露报纸： 证券时报 登载公司年度报告国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点： 本公司证券部 公司股票上市交易所： 深圳证券交易所 公司股票简称： 四环生物 公司股票代码： 000518 公司首次注册或最近变更注册的登记日期、地点： 最近一次变更时间、地点：2003 年 9 月 19 日、江苏省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3200001103579 税务登记号码： 320281138147718 公司聘请的会计师事务所： 名称：江苏公证会计师事务所有限公司 办公地址：江苏省无锡市梁溪路 28 号 4 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度会计数据 单位：人民币元 利润总额 19,721,570.91 净利润 11,222,426.71 扣除非经常性损益后的净利润 11,906,906.82 主营业务利润 87,482,367.88 其他业务利润 23,268,741.09 营业利润 20,741,277.64 投资收益 -500,000.00 补贴收入 0 营业外收支净额 -519,706.73 经营活动产生的现金流量净额 54,163,009.89 现金及现金等价物净增加额 -7,691,200.94 2、公司前三年财务指标 单位：人民币元 指 标 项 目 2003 年度 2002 年度 2004 年度 调整前 调整后 主营业务收入 311,484,693.26 375,664,200.53 470,077,205.99 470,077,205.99 净利润 11,222,426.71 68,968,078.11 85,685,933.87 78,899,622.61 总资产 1,389,260,013.75 1,230,231,646.91 1,144,995,859.06 1,144,995,859.06 股 东 权 益 ( 不含少 1,103,302,071.20 1,092,079,644.49 1,059,000,119.02 1,058,905,923.20 数股东权益) 每股收益 0.011 0.07 0.17 0.15 每股净资产 1.072 1.06 2.06 2.06 调整后的每股净资 1.03 1.06 2.06 2.06 产 每股经营活动产生 0.05 0.08 0.33 0.33 的现金流量净额 净资产收益率（%） 1.02 6.32 8.09 7.45 （1） 2004 年扣除的非经常性损益涉及项目金额为： 项目 金额 营业外收入 425,045.00 减：营业外支出 944,751.73 减：上述损益所得税影响 164,773.38 合计 -684,480.11 5 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 3、利润表附表列示如下： 单位：人民币元 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.93 7.97 0.085 0.085 11.97 12.10 0.127 0.127 营业利润 1.88 1.89 0.020 0.020 8.93 9.03 0.095 0.095 净利润 1.02 1.02 0.011 0.011 6.32 6.38 0.067 0.067 扣除非经常性 损益后的净利 1.08 1.08 0.012 0.012 5.98 6.05 0.063 0.063 润 4、报告期内股东权益变动情况及其原因 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 1,029,556,222 2,862,666.64 42,576,475.00 15,586,380.96 17,084,280.85 1,092,079,644.49 本期增加 1,696,788.72 565,596.24 9,525,637.99 11,222,426.71 本期减少 期末数 1,029,556,222 2,862,666.64 44,273,263.72 16,151,977.20 26,609,918.84 1,103,302,071.20 变动原因 -- -- 利润计提 利润计提 本期利润增加 本期利润增加 6 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 四、股本变动情况及股东情况介绍 （一） 股本变动情况表（截止 2004 年 12 月 31 日）： 本公司股本较上年同期未有变化。 股份类别 期初数 本次变动增减（+，-） 期末数 配股 送、转增股本 增发 其他 送股 (10/10 股) （一）未上市流 通股份 1、发起人股份 其中：境内法人 59,848,242 59,848,242 持有股份 境外法人持有股 份 其他 2、定向法人股份 273,323,980 273,323,980 3、内部职工股 4、高管股 19008 19008 未流通股份合计 333,191,230 333,191,230 （二）已上市流 通股份 1、社会公众股 696,364,992 696,364,992 2、基金配售股 3、战略投资者配 售股份 4、一般法人配售 股份 5、其他 已流通股份合计 696,364,992 696,364,992 三、股份合计 1,029,556,222 1,029,556,222 （二）股票发行与上市情况 1993 年 4-5 月，公司在江苏昆山纺织集团股份有限公司净资产折股 6132 万 股的基础上，向社会公众及公司职工按每股人民币 2.50 元的价格发行新股 4000 万股，公司股本总额增加到 10132 万股。1993 年 9 月 8 日，公司社会公众股 A 股在深圳证券交易所挂牌交易，可流通股总量为 4000 万股。 2001 年 10 月 24-26 日，公司以每股 16.09 元的发行价格向社会公开发行了 人民币普通股 4500 万股，并于 2001 年 11 月 20 日全部在深圳证券交易所上市流 通，本次发行后公司总股本为 17874.24 万股。2001 年 11 月 20 日，公司增发 4500 7 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 万股 A 股全部在深圳证券交易所上市流通，公司可流通股总量为 12090 万股。 2002 年 3 月 19 日，公司每 10 股送 0.3 股并转增 5.7 股，公司总股本增加到 28598.784 万股。2002 年 3 月 20 日，公司新增送转可流通股 7254 万股红股上市 流通，公司可流通股总量为 19344 万股。 2002 年 8 月 28 日，公司以资本公积金转增股本每 10 股转增 8 股，公司总 股本增加到 51477.8111 万股。2002 年 8 月 29 日，公司新增可流通股 15475.2 万 股上市流通，公司可流通总量为 34819.2 万股。 2003 年 8 月 25 日，公司每 10 股送 2.3 股并转增 7.7 股,公司总股本增加到 1029556222 股。2003 年 8 月 26 日，公司新增可流通股 34819.2 万股上市流通， 流通股总量为 69638.4 万股 （三） 股东情况 （1）截止 2004 年 12 月 31 日，公司股东总数为 140283 户。 报告期内现任董事、监事及高级管理人员无高管持股情况。 （2）截止 2004 年 12 月 31 日，公司前 10 名股东持股情况： 序号 股东名单 持股数量(股) 持股比例(%) 备注 1 江阴市振新毛纺织厂 154,040,648 14.96 法人股 2 江阴泰德贸易有限公司 38,361,600 3.73 法人股 3 昆山市创业投资有限公司 38,168,064 3.71 法人股 4 广东建通工程有限公司 12,096,000 1.17 法人股 5 交通部第二公路工程局 11,520,000 1.12 法人股 6 中铁三局集团有限公司 10,296,000 1.00 法人股 7 深圳市方大装饰工程有限公司 8,640,000 0.84 法人股 8 江阴市盛银投资有限公司 7,603,200 0.74 法人股 9 中铁四局集团有限公司 6,267,514 0.61 法人股 10 深圳市赛格达声股份有限公司 6,082,560 0.59 法人股 注：前 10 名股东中法人股不存在任何关联关系。 8 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 （3）截止 2004 年 12 月 31 日，公司前 10 名流通股东持股情况： 序号 股东名单 持股数量 持股比例(%) 1 融通深证 100 指数证券投资基金 2,633,315 0.26 2 郑雄智 2,511,334 0.24 3 深圳市益鹏储运有限公司 958,200 0.09 4 北京市中北机电新技术开发公司 900,000 0.08 5 南京德士利贸易有限公司 864,000 0.08 6 赵建勇 788,700 0.08 7 张焱 760,000 0.07 8 陈林芳 707,202 0.07 9 龚亚菊 698,000 0.07 10 袁朝进 693,905 0.07 以上流通股东未知其是否有关联关系。 （4）持股 5%以上法人股东情况 截止报告期末，持有本公司 5%以上股份的股东为江阴市振新毛纺织厂，持 有本公司法人股 15404.0648 万股，占总股本的 14.96 %，在本报告期内，持股数、 持股比例未有变化。该厂所持有股份未有任何质押情况和其他任何法律争议。 注：2005 年 3 月 9 日，江阴市振新毛纺织厂因贷款需要将其持有的本公司 股票 9000 万股质押给了中国银行无锡分行。 江阴市振新毛纺织厂成立于一九九零年,是江阴市新桥镇集体制企业，注册资 本为 2880 万元人民币，法人代表为黄晓华，注册地为江阴市新桥镇振新村。经 营范围为精纺、粗纺毛织品、纺线，对自征土地的房地产开发，该厂主要产品有 羊绒、兔羊绒、粗纺面料、雪兰毛纱、安格兰毛纱等。 （5）实际控制人情况： ①公司控股股东的实际控制人为：江阴市新桥镇集体资产管理委员会。 单位性质：行政事业单位 主要业务：对镇集体资产实行监督管理。 ②控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 ③公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 9 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 江阴市新桥镇集体资产管 理委员会 江阴市振新毛纺织厂 14.96% 江苏四环生物股份有限公司 五、公司管理层和员工情况 （一） 董事、监事、高级管理人员 （1） 基本情况 姓 名 性别 年龄 职务 任期 期初、期末持 股数 汪建平 男 54 董事长 三年（2002.3~2005.3） 0 颜祖荫 男 57 董事、总经理 三年（2002.3~2005.3） 0 于公义 男 67 董事、副总经理 三年（2002.3~2005.3） 0 高永良 男 39 董事、财务总监 三年（2002.3~2005.3） 0 高立新 男 29 董事、董事会秘书 三年（2002.3~2005.3） 0 沈黎明 男 44 董事 三年（2002.3~2005.3） 0 张民智 男 61 董事 三年（2002.3~2005.3） 0 王国尧 男 58 独立董事 一年（2004.5~2005.3） 0 吴祖泽 男 70 独立董事 三年（2002.3~2005.3） 0 杨顺保 男 56 独立董事 二年（2003.7~2005.3） 0 王建国 男 50 监事会主席 三年（2002.3~2005.3） 0 黄国栋 男 36 监事 三年（2002.3~2005.3） 0 胡华荣 男 28 监事 三年（2002.3~2005.3） 0 孙国建 男 51 副总经理 二年（2003.7~2005.3） 0 (2)董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 任职的股东单位 担任职务 任职时间 是否领取报酬 沈黎明 昆山市创业投资有限公司 总经理 2002 年起 是 10 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 (3)董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位 的任职或兼职情况： 1、汪建平：1951 年出生，大专学历，经济师，1993 年至 2000 年任江苏阳 光集团公司副总经理，2002 年起任本公司董事长。汪建平自 2000 起至今兼任北 京四环生物制药有限公司董事长， 2、颜祖荫：1948 年出生，本科学历，高级经济师，1968 年至 1991 年历任 上海第二纺织机械厂技术员、车间主任、经营计划科科长、副厂长，1992 年至 1994 年任上海二纺机股份有限公司董事、副总经理，1995 年至 1998 年任上实联 合实业股份有限公司董事、总经理，1998 年至今任本公司董事、总经理。 3、于公义：1938 年出生，本科学历、研究员、硕士师导师。1962 年起至 2002 年在中国人民解放军军事医学科学院生物工程研究所微生物所工作，历任 研究室主任、北京四环生物工程制品厂厂长等职。2001 年起担任本公司董事、 副总经理。 4、高永良：1966 年出生，高中学历，1990 年起担任江阴市振新毛纺织厂会 计，1998 年起任本公司董事，2002 年起任本公司财务总监。 5、高立新：1977 年出生，本科学历，2000 年毕业于江苏理工大学，2001 年任本公司董事会秘书，2002 年起任本公司董事。 6、沈黎明：1961 年出生，本科学历，曾任昆山市工业资产经营公司副董事 长、昆山市信托投资公司总经理，2001 年 10 月起任昆山创业投资控股有限公司 总经理。1996 年起任本公司董事。 7、张民智：1944 年出生，大专学历，1995 年至 1999 年，历任中国军事医 学科学院生物工程研究所处长、副所长。2001 年起任本公司董事。 8、吴祖泽：1935 年出生，本科学历，1957 年至 1996 年起历任中国军事医 学科学院放射医学研究所研究员、副所长、所长，中国军事医学科学院副院长、 院长等职。1993 年当选中国科学院院士。2002 年起担任本公司独立董事。 9、杨顺保：1950 年出生，大专学历，注册会计师、注册税务师、注册资产 评估师，1995 年起在江阴暨阳会计师事务所工作，任涉外部副主任。2003 年起 任本公司独立董事。 10、王国尧：1947 年出生，大专学历，1995 年至 2002 年任江阴市经济体制 改革委员会主任，2002 年至今担任江阴市建设投资发展有限公司董事长。2004 年起担任本公司独立董事。 11、王建国：1955 年出生，高中学历，1990 年至 1998 年担任江阴市振新毛 纺织厂技术员、车间主任，1998 年起任本公司监事，2002 年起任本公司监事会 主席。 12、黄国栋：1969 年出生，高中学历，1996 年起在江阴市振新毛纺织厂销 售部工作，1998 年起任车间主任，2001 年起任本公司监事。 13、胡华荣：1978 年出生，本科学历，1999 年毕业于上海华东政法学院法 律系，2002 年任本公司监事。 14、孙国建：1954 年出生，大专学历，高级经济师，曾任江苏省江阴市进 出口贸易公司总经理、江阴市人民政府驻深圳办事处主任，2001 年起任北京四 环生物工程制品厂副总经理，2003 年起任本公司副总经理。 11 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 （4）年报报酬情况 1、公司董事、监事、高级管理人员报酬决策程序：本届董事（含独立董事）、 监事、高级管理人员的年度报酬根据公司 2001 年年度股东大会决议之： 《关于独 立董事津贴及其他董事报酬的决议》执行。 2、本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员报酬情况： 董事、监事、高级管理人员 2004 年度报酬总额： 48 万元人民币 其中：金额最高的前三名董事报酬总额 26.8 万元人民币 金额最高的前三名高级管理人员报酬总额 16.8 万元人民币 独立董事津贴（每位） 2 万元人民币 其中报酬额在 10 万元以上 1 名，5-10 万元之间 1 名，3-5 万元 4 名，2-3 万 元 4 名，2 万元以下 2 名。 3、以上高管人员中，有两名董事沈黎明先生、张民智先生未在本公司领取 报酬。 沈黎明先生在股东单位昆山市创业投资控股有限公司领取报酬；张民智 在本公司子公司北京四环生物制药有限公司领取报酬。 （5）在报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况。 因吴志攀先生在任职单位北京大学的行政事务繁忙，经本公司第三届董事会 第十一次会议同意、2004 年 6 月 1 日召开的 2003 年年度股东大会审议通过，吴 志攀先生辞去本届董事会独立董事，同时增选王国尧先生为本届董事会独立董 事。 （二） 公司员工的数量、专业构成、教育程度及离退休职工人数情况 截止 2004 年底，公司（不含子公司）员工总数 1080 人，其中生产人员 899 名，销售人员 55 名，财务人员 11 名，行政人员 27 人，技术人员 88 名，上述人 员中大专以上学历 81 名。公司无退体职工人员情况。 公司员工实行全员劳动合同制。公司执行国家及地方有关法律、法规规定的 职工劳保、福利、待业保险和养老退休制度。 六、公司治理结构 （一）公司治理状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、 《证券法》以及中国证监会有关法律规 定的要求，结合自身的特点，参照《上市公司治理准则》的有关规定，进一步完 善了公司的治理结构。公司对法律、行政法规所规定的重大事项均在中国证监会 指定的信息披露报纸及网站进行了及时、准确、完整的披露，以保证广大股东的 知情权和参与决定权。董事会认真履行了诚信勤勉义务与责任，监事会充分发挥 了监督作用。公司在报告期内设立了董事会专门委员会：董事会审计委员会、董 事会提名委员会、董事会薪酬与考核委员会、董事会战略委员会；同时，公司董 12 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 事会制定了以上各个委员会的相关实施细则。公司制订了《投资者关系管理制 度》，进一步完善了与中小投资者沟通关系。 （二） 独立董事履行职责情况 报告期内，公司三名独立董事根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立 独立董事制度的指导意见》的规定要求，报告期内能够认真履行职责，为公司规 范发展发挥了良好的作用。 1、独立董事出席本年度董事会情况： 姓名 应参会次数 亲自出席 委托出席 缺席 备注 杨顺保 3 3 0 0 吴祖泽 3 3 0 0 吴志攀 1 0 1 0 本年度辞职 王国尧 2 2 0 0 本年度增补 2、独立董事对公司有关事项提出异议情况： 报告期内，公司独立董事对公司董事会各项议案或公司其他有关事项没有提 出异议。 （三） 公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务上分开情况 公司与具有实际控制权的大股东在业务、人员、资产、机构、财务上分开， 公司的人员独立、财务独立、资产完整、机构独立，具有独立完整的生产经营能 力。 （1）本公司与具有实际控制权的大股东业务分开 本公司与大股东江阴市振新毛纺织厂业务分开，本公司以生产羊绒产品、 羊绒混纺中高档面料、原料药、大输液、针剂为主，振新毛纺厂以生产精纺坯布 为主，本公司拥有独立的采购和销售系统，所有原材料和产品的采购和销售均由 公司的采购销售部负责，两者市场不同，产品不同，生产供销各个环节都各自分 开，本公司是面向市场独立经营的实体。 （2）本公司资产完整 本公司与大股东振新毛纺厂产权关系明确。本公司对资产拥有完整的所有 权。本公司资产与控股股东的资产严格分开，并完全独立运营。本公司拥有独立 于控制人振新毛纺厂的完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施、工业产权、 非专利技术等资产。 （3）本公司人员独立 本公司在劳动、人事及工资管理上完全独立。本公司总经理、副总经理、 财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作，并 在本公司领取薪酬，未在大股东单位担任任何职务；控制人振新毛纺厂向本公司 推荐董事、经理人选均通过合法程序进行，董事会和股东大会作出人事任免决定 均能有效执行，不存在干预本公司董事会和股东大会已经作出的人事任免决定的 情况。 （4）本公司机构独立 本公司与大股东振新毛纺厂的办公机构及生产经营场所分开，不存在“两 块牌子，一套人马”、混合经营、合署办公的情况； （5）本公司财务独立 13 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 本公司设立独立的财务会计部门，建立了一套独立的会计核算体系和财务 管理制度；开设了独立的银行账户，不存在与控制人共用银行帐号的情况，不存 在将资金存入大股东或其他关联方控制的财务公司或结算中心帐户的情况；自 1998 年重大资产重组后均依法独立纳税。 七、股东大会情况简介 报告期内公司召开了一次股东大会。 （一） 2004 年 4 月 22 日公司第三届董事会第十一次会议审议通过，决定 于 2004 年 5 月 2 日召开 2003 年年度股东大会，并于 2004 年 4 月 26 日在《证券 时报》上刊登了关于召开 2003 年年度股东大会通知及其审议内容的公告。 2004 年 5 月 29 日在本公司会议室召开了 2003 年年度股东大会，出席会议 股东或授权代表共 4 人，代表股份 198719762 股，占公司总股本的 19.30%，会 议以记名投票方式审议通过了如下决议： 1、审议通过了公司 2003 年董事会工作报告； 2、审议通过了公司 2003 年度监事会工作报告； 3、审议通过了公司 2003 年财务决算报告； 4、审议通过了 2003 年利润分配及资本公积金转增股本方案：不分配不转 增； 5、审议通过了续聘江苏公证会计师事务所有限公司为本公司 2004 年审计 机构事务所的决议； 6、审议修改公司章程部分条款； 7、审议通过吴志攀辞去独立董事； 8、审议增选王国尧为本届独立董事； 9、审议通过设立董事会专门委员会。 以上决议公告已于 2004 年 6 月 1 日在《证券时报》上刊载。 八、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况分析与讨论 公司通过两年时间的整合，逐渐形成了以医药、纺织为主的综合型企业。2004 年，市场竞争异常激烈，受原材料涨价、成品跌价的影响，公司纺织类、医药类 产品销售额均有下降。报告期内公司主营业务收入 31148.47 万元，较去年同期 14 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 下降 17%。净利润 1122.24 万元,较去年同期下降 83.73%。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的经营范围及其经营情况 ① 公司主营业务的范围 公司目前所在的行业为医药制药行业和毛纺织行业： 公司 1999 年公司通过资产置换，主营业务由涤沦长丝变更为毛纺，公司开 始从事羊绒及高中档呢绒面料的生产。2001 年度公司主营业务增加了制药及进 出口业务范围。公司主要毛纺织产品用于提供服装面料包括高档女装、男装、以 及高档职业装和行业服装的面料。在医药行业主要是原料药、片剂、酒剂、注射 剂及生物制品等产品的制造、销售。 ②主营业务分行业、分地区情况表 占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务经营活动为： 序 主营业务 主营业务 占 主 营 业 主 营 业 务 占 主 营 业 利 毛利率 号 项目 收入（万 务 收 入 的 利 润 总 额 润 总 额 的 比 (%) 元） 比例（%） （万元） 例（%） 1 毛纺织品 23436.09 75.24 5399.32 60.16 23.04 2 医药 7712.38 24.76 3575.77 39.84 46.36 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 比例 江苏省 7787 万元 25% 江苏省外 23361 万元 75% ③公司产品开发及药品 GMP 认证情况 本报告期内，公司纺织产品丝毛灯芯绒被国家知识产权局授予发明专利；公 司纺织产品“一帘花影呢”通过江苏省省级科技成果鉴定并被列为省级新产品。 本报告期内公司所有医药车间:注射液车间、片剂车间、胶囊剂车间、原料 药、酒剂车间都通过国家食品药品监督管理局药品 GMP 认证。 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 报告期内本公司主要控股子公司情况为： ①北京四环生物制药有限公司，注册地址北京市海淀区太平路 27 号，注册 资本 35092.759 万元，经营范围为制造肝炎诊断试剂、注射剂、体外诊断试剂等， 本公司控股该公司 95%股份，本公司子公司江阴佳新投资有限公司持有 5%股份。 2004 年北京四环生物制药有限公司主营业务收入 4732.64 万元，净利润 25.29 万 元，截止 2004 年 12 月 31 日,北京四环总资产为 39295.61 万元，净资产 38132.54 15 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 万元。 ②江阴佳新投资有限公司，注册地址为江阴市新桥工业园区，注册资本 2000 万元，经营范围为：项目投资、实业投资、资产管理运用；生产、销售毛纺织品、 针织品、呢绒；毛纺原料、五金电器、软件的销售。本公司控股该公司 90%的股 份。该公司 2004 年未进行经营活动，主营业务收入为 0，净利润为-92.28 万元， 截止 2004 年 12 月 31 日，该公司总资产为 4182.19 万元，净资产 3526.17 万元。 ③昆山中环置业有限公司，注册地址昆山市玉山镇亭林路，注册资本 800 万 元，经营范围为房地产开发、销售；建材销售。本公司以现金出资 680 万元，占 注册资本的 85%。该公司成立于 2004 年 8 月，本年度尚未进行经营活动。 报告期内本公司主要参股子公司情况为 ①神州细胞工程有限公司，注册地址为北京市北京经济技术开发区，注册资 本 5000 万元，经营范围为生物药品、生化药品、基因药品的技术开发、技术转 让、技术咨询。本公司原以现金出资 1000 万元，占注册资本的 20%，2004 年 8 月本公司 以 100 万元的价格转让了 2%股份，到 2004 年底，本公司持有该公司 18%股份。该公司 2004 年未有产品生产销售。 ②西藏阳光生物股份有限公司，注册地址西藏拉萨市，注册资本 3000 万元， 经营范围为生产和销售“雪域骨宝”保健品、药材、原料药、化学药物、生物制 品、化学药品，以及新药的研究、开发和咨询业务。本公司以现金出资 300 万元， 占注册资本的 10%。2004 年度该公司净利润为 94.90 万元。 3、主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计的采购金额占本年度采购总额的比例为：73.60%， 前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 52.02%。 4、 在经营中出现的问题与困难及解决方案： 在毛纺织主业方面，纺织原料在报告期内上涨幅度较大，国内毛纺织品市场 竞争激烈，公司纺织产品销售量有所下降。本年度第四季度本公司对库存纺织品 进行降价销售，全年毛纺织业毛利率较去年下降 5.28 个百分点，毛纺织品全年 销售收入 23436.09 万元,较去年下降 14.13%,利润总额为 2209.12 万元，与去年 同期相比了下降 29.04%。 医药产品方面，因本公司 2004 年推出的新产品硫酸依替米星注射液及子公 司北京四环新产品重组人白细胞介素-2 注射液销售不畅，大面积推广效果不明 显，造成代理商货品积压，部分药品年底出现退货，导致本年度药业销售量没有 达到预期目标。2004 年度，医药产品销售收入 7712.38 万元，利润总额 3575.77 万元，较去年同期下降 1890.89 万元,下降 34.59%。 2005 年度，在整个行业毛利率下降的情况下，公司毛纺织品、医药产品都 将积极寻求海外市场，扩大国内、国外销售，拓展产品销售量，争取以量取胜； 在医药产品方面，至本报告期末，公司已完成全部药业车间药品 GMP 认证并均已 正常生产，公司医药类产品的产能有了极大提高，公司将重点加强加大销售力量， 争取多点、多面、多方式将本公司产品销售出去。在 2005 年公司将进一步提高 产品质量，挖潜降本，扩大医药制品、毛纺织产品销售量，保持公司利润稳步增 加。 16 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 （三） 报告期内公司对外投资情况 1、募集资金使用情况 本报告期内本公司没有募集资金的投入使用情况。 2、其他投资情况 本报告期内本公司投入 680 万元资金，设立了昆山中环置业有限公司，该公 司经营范围为房地产开发、销售。本报告期内，该公司尚未进行经营活动。 (四) 公司财务状况分析 名称 2004 年（元） 2003 年（元） 增减量 同比+/- 变动原因 总资产 1,389,260,013.75 1,230,231,646.91 159,028,366.84 12.93% 利润、贷款增加 股东权益 1.103,302,071.20 1,092,079,644.49 11,222,426.71 1.03% 利润增加 主营业务利润 87,482,367.88 130,750,824.00 -43,268,456.12 -33.09% 销售收入下降 净利润 11,222,426.71 68,968,078.11 -57,745,651.40 -83.73% 主营业 务 收 入 下降 现金及现金等 -7,691,200.94 42,755,919.18 -50,447,120.12 -117.99 销售收入下降 价物净增加额 (五) 董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议召开情况及公告披露报纸、日期 ①2004 年 4 月 22 日，第三届董事会第十一次会议，通过决议及有关预 案摘要如下：1、公司 2003 年年度报告；2、公司 2003 年董事会工作报告； 3、公司 2003 年财务决算报告；4、公司 2003 年度利润分配方案及资本公积 金转增方案的预案；5、2004 年第一季度报告；6、续聘江苏公证会计师事 务所有限公司为本公司 2004 年审计机构的预案；7、修改《公司章程》的预 案；8、同意吴志攀辞去独立董事职务的预案；9、通过提名王国尧为本届董 事会独立董事候选人；10、设立董事会专门委员会的预案；11、通过公司董 事会专门委员会实施细则；12、通过《江苏四环生物股份有限公司投资者关 系管理制度》；13、通过召开 2003 年年度股东大会通知的决议。 （以上决议公告见 2003 年 4 月 26 日《证券时报》） ②2004 年 8 月 24 日，第三届董事会第十二次会议，通过决议及有关预 17 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 案如下： 1、审议通过 2004 年半年度报告正文及摘要；2、通过转让神州细 胞工程有限公司的 2%股权。 （以上决议公告见 2004 年 8 月 26 日《证券时报》） ③2004 年 10 月 27 日，第三届董事会第十三次会议，通过决议如下：1、 2003 年第三季度报告全文。（以上决议未公告） 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、 《证券法》和《公司章程》等有 关法律法规要求，严格按照股东大会决议和授权，认真执行了股东大会的各 项决议。 (五) 本年度利润分配预案和公积金转增股本预案 经 江 苏 公 证 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计 ， 2004 年 度 公 司 实 现 净 利 润 11,222,426.71 元，提取 10%法定盈余公积金 1,131,192.48 元(含子公司)，提取 5% 的法定公益金 565,596.24(含子公司)，加年初未分配利润 17,084,280.85 元，本次 可供投资者分配的利润为 26,609,918.84 元。经董事会研究决定：基于本公司可 供投资者分配的利润较少，仅占本年度末净资产的 2.4%，考虑到本公司的可持 续发展，2004 年度不进行利润分配和资本公积金转增。未分配利润 2005 年用于 公司再生产。独立董事意见：公司不分配不转增，是考虑公司未分配利润较少， 公司持续发展需要一定资金。以上分配方案有利于公司进一步发展需要。 (六) 其他事项 （1）《证券时报》为公司指定信息披露报刊。 九、监事会报告 (一)监事会工作情况 2004 年度公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，本着对 全体股东负责的精神，认真履行有关法律、法规所赋予的职责，积极开展工作。 报告期内本公司监事会共召开三次会议，并列席了董事会和股东大会。 1、2004 年 4 月 22 日第三届监事会第八次会议，通过了如下决议： ① 通过了 2003 年度监事会工作报告； ② 通过了 2003 年度公司运作情况； 18 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 ③ 通过了 2004 年第一季度报告。 (以上决议公告刊登于 2004 年 4 月 26 日《证券时报》) 2、2004 年 8 月 24 日第三届监事会第九次会议，通过如下决议： ① 通过公司 2004 年半年报报告。 (以上决议公告刊登于 2004 年 8 月 26 日《证券时报》) 3、2004 年 10 月 27 日第三届监事会第十次会议，通过决议如下： ① 审议通过 2004 年度第三季度报告。 (以上决议公告未刊登） (二) 公司依法运作情况 1、公司监事会根据国家有关法律、法规，根据中国证监会发布的有关上市 公司治理的规范性文件，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事 会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制 度等进行了监督，认为本届董事会的工作是认真负责的，公司的经营决策是科学 合理的，公司的管理制度规范、科学，能较好的防范公司的管理和财务风险；公 司的董事，高级管理人员在执行职务时没有违反国家法律、法规，以及公司章程， 也未有任何损害公司利益和股东权益的情况发生。公司在报告期内发生的部分募 集资金项目投资方式变更，符合有关规定。 2、检查公司财务的情况 公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公 司 2004 年度财务结构合理，财务状况良好。公司 2004 年度财务报告能够真实反 映公司的财务状况和经营成果。 3、公司本报告年度的募集资金变更情况 本报告年度无募集资金变更情况。 4、公司收购、出售资产情况 本报告期内，公司无重大收购、出售资产情况。 其他出售资产情况：2004 年 8 月，本公司将持有的神州细胞工程有限公司 2%股权以 100 万元的原始投资价格转让给其他公司。转让完成后，本公司还持 有神州细胞工程有限公司 18%股份。 5、 重大关联交易情况 本报告期内未有重大关联交易情况发生。 十、重要事项 19 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 （一）报告期内重大诉讼的披露。 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内收购资产情况 报告期内公司无重大收购资产情况。 （三）重大关联交易 报告期内公司重大关联交易。 （四） 重大合同及其履行情况 （1）重大托管、承包、租赁事项 本报告期内公司没有发生重大托管、承包、租赁事项 （2）对外担保情况 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 担保是否已 是否为关联 履行完结 方担保 报告期内担保发生额合计 0元 报告期末担保余额合计 0元 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0元 报告期末对控股子公司担保余额合计 0元 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 0元 担保总额占公司净资产的比例 0 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联 0 元 方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保 0 元 对象提供的债务担保金额 担保总额是否超过净资产的 50% 否 违规担保总额 0元 （3）委托理财 本报告期内公司不存在委托理财事项 （4）其他重大合同 报告期内，公司无其他重大合同。 （五） 承诺事项 1、本报告期内，公司或持股 5%以上股东未有在指定报纸或网站上披露承诺 事项。 （六） 聘任会计师事务所事项 2004 年 5 月 29 日，公司 2003 年年度股东大会审议通过“续聘会计师 20 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 事务所议案”，决定续聘“江苏公证会计师事务所有限公司”为本公司 2004 年度审计会计师事务所。江苏公证会计师事务所有限公司已连续为公司提供 审计服务业务 7 年。 公司最近两年支付给江苏公证会计师事务所有限公司的财务审计费用 如下： 2004 年 2003 年 备注 金额 55 万元 86 万元 公司承担部分差 旅费 2004 年公司共支付年度审计费用 55 万元，以上所支付均为财务审计费 用。差旅费为审计期间审计人员的食宿及公司车辆接送审计人员的费用，除 此无其他费用。公司年末无应付未付会计师事务所费用。 （八） 其他重大事项 （1）报告期内，公司董事及高管理人员没有受到监管部门的任何处罚的情况。 （2）报告期内公司控股股东未发生变更。 （3）公司报告期内未有更改公司名称或股票简称的情况。 （4）注册会计师对控股股东及关联方占用资金情况的专项说明 江苏公证会计师事务所有限公司依据《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 2003 第 56 号）要求，出具了 《关于对江苏四环生物股份有限公司 2004 年度控股股东及其他关联方占用资金 情况的专项说明》。 会计师认为：经审核，我们未发现四环生物与控股股东及其他关联方存在 资金往来情况，也未发现四环生物为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保 险、广告等期间费用，承担成本和其他支出，也未发现四环生物有偿或无偿地拆 借资金给控股股东及其他关联方使用、通过银行或非银行金融机构向关联方提供 委托贷款、 委托控股股东及其他关联方进行投资活动、为控股股东及其他关联 方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票、代控股股东及其他关联方偿还债务。 （5）独立董事关于本公司对外担保情况所发表的独立意见： 公司 2004 年度不存在任何对外担保，也不存在以前年度发生累积至本年度 的对外担保情况。 21 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 审 计 报 告 苏公 W[2005]A349号 江苏四环生物股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏四环生物股份有限公司(以下简称“四环生物”)2004 年12月31日合并及母公司资产负债表，2004年度合并及母公司利润表及利润分配表 和2004年度合并及母公司现金流量表。这些会计报表的编制是四环生物管理当局的 责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信 会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报 表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出 的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作 为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了四环生物2004年12月31日的财务状况及2004年度 的经营成果和现金流量。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 金章罗 中国 ·无锡 中国注册会计师 祝祥军 2005年4月23日 22 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 十一、财务报告 资 产 负 债 表 编制单位：江苏四环生物股份有限公司 金额单位：人民币元 附 2004.12.31 2003.12.31 资 产 注 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 5.01 387,505,338.23 300,780,778.21 395,196,539.17 230,046,183.43 短期投资 应收票据 5.02 39,170,110.49 38,600,807.11 44,551,612.20 44,135,892.20 应收股利 应收利息 应收帐款 5.03 129,123,335.56 103,288,083.11 101,021,187.32 79,427,116.93 其他应收款 5.04 85,796,229.27 84,598,844.27 4,425,657.45 15,250,386.60 预付帐款 5.05 49,122,069.52 49,027,029.52 25,338,501.87 25,247,501.87 应收补贴款 存货 5.06 153,984,424.63 56,220,426.35 164,974,341.25 57,375,556.29 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 844,701,507.70 632,515,968.57 735,507,839.26 451,482,637.32 长期投资： 长期股权投资 5.07 17,743,692.59 411,738,401.90 12,443,692.59 407,009,681.88 长期债权投资 长期投资合计 17,743,692.59 411,738,401.90 12,443,692.59 407,009,681.88 固定资产： 固定资产原价 5.08 375,436,104.94 325,953,278.15 324,959,641.06 275,670,216.27 减：累计折旧 5.08 60,193,461.47 47,430,796.48 44,289,442.30 37,285,075.61 固定资产净值 315,242,643.47 278,522,481.67 280,670,198.76 238,385,140.66 减：固定资产减值准备 1,000,000.00 1,000,000.00 固定资产净额 315,242,643.47 278,522,481.67 279,670,198.76 237,385,140.66 工程物资 5.08 在建工程 5.09 25,022,453.74 4,307,590.01 41,366,572.37 35,366,572.37 固定资产清理 固定资产合计 340,265,097.21 282,830,071.68 321,036,771.13 272,751,713.03 无形资产及其他资产 无形资产 5.10 148,624,716.25 78,397,343.63 161,243,343.93 85,876,388.39 长期摊摊费用 5.11 37,925,000.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 186,549,716.25 78,397,343.63 161,243,343.93 85,876,388.39 他资产合计 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,389,260,013.75 1,405,481,785.78 1,230,231,646.91 1,217,120,420.62 23 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 资 产 负 债 表（续） 编制单位：江苏四环生物股份有限公司 金额单位：人民币元 负债和所有者 附 2004.12.31 2003.12.31 权益 注 合并数 母公数 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 5.12 91,750,000.00 91,750,000.00 51,750,000.00 51,750,000.00 应付票据 5.13 100,000,000.00 100,000,000.00 应付帐款 5.14 27,317,474.74 24,200,045.56 26,422,655.43 23,163,823.23 预收帐款 5.14 17,942,512.11 10,346,495.95 14,664,148.11 12,543,431.90 应付工资 4,779,550.08 4,713,069.46 2,102,816.66 2,102,816.46 应付福利费 4,844,340.23 4,829,005.23 5,801,917.76 5,785,590.76 应付股利 5.15 1,291,616.78 1,291,616.78 2,965,683.28 2,965,683.28 应交税金 5.16 -4,489,137.84 -1,909,728.59 9,401,860.96 8,551,679.48 其他应交款 832,631.98 832,121.99 841,255.41 828,238.21 其他应付款 5.14 36,313,186.33 65,144,161.25 18,756,919.82 16,389,891.24 预提费用 5.17 1,393,661.86 526,995.00 1,370,356.44 503,689.62 预计负债 一年内到期的 5.18 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 长期负债 其他流动负债 流动负债合计 282,275,836.27 302,023,782.63 134,377,613.87 124,884,844.18 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 155,931.95 155,931.95 155,931.95 155,931.95 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 155,931.95 155,931.95 155,931.95 155,931.95 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 282,431,768.22 302,179,714.58 134,533,545.82 125,040,776.13 少数股东权益 3,526,174.33 3,618,456.60 所有者权益： 股本 5.19 1,029,556,222.00 1,029,556,222.00 1,029,556,222.00 1,029,556,222.00 减：已归还投资 股本净额 1,029,556,222.00 1,029,556,222.00 1,029,556,222.00 1,029,556,222.00 资本公积 5.20 2,862,666.64 2,862,666.64 2,862,666.64 2,862,666.64 盈余公积 5.21 44,273,263.72 37,856,747.22 42,576,475.00 36,173,383.21 其中:法定公益 5.21 16,151,977.20 14,013,138.37 15,586,380.96 13,452,017.03 拟分配现金股 未分配利润 5.22 26,609,918.84 33,026,435.34 17,084,280.85 23,487,372.64 所有者权益合 1,103,302,071.20 1,103,302,071.20 1,092,079,644.49 1,092,079,644.49 负债和所有者 1,389,260,013.75 1,405,481,785.78 1,230,231,646.91 1,217,120,420.62 权益总计 24 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 利润表及利润分配表 编报单位：江苏四环生物股份有限公司 金额单位:人民币元 2004 年度 2003 年度 项 目 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 一.主营业务收入 5.23 311,484,693.26 258,831,660.29 375,664,200.53 299,611,594.95 减:主营业务成本 5.24 221,733,813.67 200,057,046.76 243,217,107.09 218,016,760.26 主营业务税金及附加 5.25 2,268,511.71 1,776,995.69 1,696,269.44 1,091,838.56 二.主营业务利润 87,482,367.88 56,997,617.84 130,750,824.00 80,502,996.13 加:其他业务利润 5.26 23,268,741.09 23,050,174.42 21,649,536.91 21,364,458.51 减: 营业费用 5.27 13,731,020.68 8,932,631.47 8,229,647.14 4,077,663.64 管理费用 5.28 72,672,977.64 45,706,123.55 47,082,734.84 30,207,619.41 财务费用 5.29 3,605,833.01 4,619,729.52 -477,838.77 271,487.32 三.营业利润 20,741,277.64 20,789,307.72 97,565,817.70 67,310,684.27 加:投资收益 5.30 -500,000.00 -1,071,279.98 -653,703.05 24,039,306.54 营业外收入 5.31 425,045.00 425,045.00 68,390.00 68,390.00 减:营业外支出 5.32 944,751.73 944,751.73 1,575,781.98 1,019,610.97 四.利润总额 19,721,570.91 19,198,321.01 95,404,722.67 90,398,769.84 减:所得税 8,591,426.47 7,975,894.30 26,421,842.69 21,430,691.73 少数股东权益 -92,282.27 14,801.87 五.净利润 11,222,426.71 11,222,426.71 68,968,078.11 68,968,078.11 加:年初未分配利润 17,084,280.85 23,487,372.64 110,164,072.88 112,863,213.16 六.可供分配的利润 28,306,707.56 34,709,799.35 179,132,150.99 181,831,291.27 减:提取法定盈余公积 1,131,192.48 1,122,242.67 9,366,108.82 6,896,807.81 提取法定公益金 565,596.24 561,121.34 4,683,054.41 3,448,403.91 七.可供投资者分配的利润 26,609,918.84 33,026,435.34 165,082,987.76 171,486,079.55 减: 应付普通股股利 29,599,741.38 29,599,741.38 转作股本的普通股股利 118,398,965.53 118,398,965.53 八.未分配利润 26,609,918.84 33,026,435.34 17,084,280.85 23,487,372.64 补充资料 出售、处置部门或被投资 0 0 0 0 单位所得收益 自然灾害发生的损失 0 0 0 0 会计政策变更增加（或减 0 0 0 0 少）的利润总额 会计估计变量增加（或减 0 0 0 0 少）的利润总额 债务重组损失 0 0 0 0 其他 0 0 0 0 25 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 现 金 流 量 表 2004 年度 编制单位：江苏四环生物股份有限公司 金额单位：人民币 项 目 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 603,198,089.65 547,161,567.60 收到的税费返还 收到的其它与经营活动有关的现金 11,126,950.50 59,514,832.17 现金流入小计 614,325,040.15 606,676,399.77 购买商品、接受劳务支付的现金 458,666,244.16 452,543,539.12 支付给职工以及为职工支付的现金 23,696,390.91 20,155,250.46 支付的各项税费 47,307,629.70 37,874,951.75 支付的其它与经营活动有关的现金 30,603,129.56 24,966,798.93 现金流出小计 560,273,394.33 535,540,540.26 经营活动产生的现金流量净额 54,051,645.82 71,135,859.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,000,000.00 1,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收回的现金净额 15,204,760.00 15,204,760.00 收到的其它与投资活动有关的现金 现金流入小计 16,204,760.00 16,204,760.00 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 103,437,744.43 42,096,162.40 投资所支付的现金 6,800,000.00 6,800,000.00 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 110,237,744.43 48,896,162.40 投资活动产生的现金流量净额 -94,032,984.43 -32,691,402.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中: 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 360,000,000.00 360,000,000.00 收到的其它与筹资活动有关的现金 现金流入小计 360,000,000.00 360,000,000.00 偿还债务所支付的现金 320,000,000.00 320,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,709,862.33 7,709,862.33 支付的与其它与筹资活动有关的现金 现金流出小计 327,709,862.33 327,709,862.33 筹资活动产生的现金流量净额 32,290,137.67 32,290,137.67 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -7,691,200.94 70,734,594.78 后附会计表附注为本会计报表的组成部分 26 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 现金流量表附注： 项 目 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 11,222,426.71 11,222,426.71 少数股东本期权益 -92,282.27 加：计提资产减值准备 5,129,807.47 3,335,643.85 固定资产折旧 20,168,451.92 14,410,153.62 无形资产摊销 18,341,127.68 7,479,044.76 长期待摊费用摊销 3,075,000.00 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 23,305.42 23,305.38 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失（减：收益） -339,873.92 -339,873.92 固定资产报废损失 财务费用 6,101,051.21 6,101,051.21 投资损失（减：收益） 571,279.98 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 10,989,916.62 1,155,129.94 经营性应收项目的减少（减：增加） -51,741,344.24 -12,706,918.56 经营性应付项目的增加（减：减少） 31,174,059.22 39,884,616.54 其它 经营活动产生的现金流量净额 54,051,645.82 71,135,859.51 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 387,505,338.23 300,780,778.21 减：现金的期初余额 395,196,539.17 230,046,183.43 加：现金等价物的期初余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -7,691,200.94 70,734,594.78 27 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 资产减值准备明细表 2004 年度 编制单位：江苏四环生物股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 33,421,961.58 4,629,807.47 11,702,438.70 26,349,330.35 其中：应收帐款 12,378,255.96 3,702,892.34 16,081,148.30 其他应收款 21,043,705.62 926,915.13 11,702,438.70 10,268,182.05 二、短期投资跌价准备合 计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合 500,000.00 500,000.00 计 其中：长期股权投资 500,000.00 500,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合 1,000,000.00 1,000,000.00 计 其中：房屋、建筑物 机器设备 1,000,000.00 1,000,000.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 34,421,961.58 5,129,807.47 12,702,438.70 26,849,330.35 28 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 股东权益增减变动表 2004 年度 编制单位：江苏四环生物股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 2004 年度 2003 年度 一、股 本： 年初余额 1 1,029,556,222.00 514,778,111.00 本年增加数 2 514,778,111.00 其中：资本公积转入 3 396,379,145.47 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 118,398,965.53 新增资本（或股本） 6 本年减少数 10 年末余额 15 1,029,556,222.00 1,029,556,222.00 二、资本公积： 年初余额 16 2,862,666.64 398,744,312.11 本年增加数 17 497,500.00 其中：资本（或股本）溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 497,500.00 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少数 40 396,379,145.47 其中：转增资本（或股本） 41 396,379,145.47 年末余额 45 2,862,666.64 2,862,666.64 三、法定和任意盈公积： 年初余额 46 26,990,094.04 17,623,985.22 本年增加数 47 1,131,192.48 9,366,108.82 其中：从净利润中提取数 48 1,131,192.48 9,366,108.82 其中：法定盈余公积 49 1,131,192.48 9,366,108.82 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增资本（或股本） 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 28,121,286.52 26,990,094.04 其中：法定盈余公积 63 28,121,286.52 26,990,094.04 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 15,586,380.96 10,903,326.55 本年增加数 67 565,596.24 4,683,054.41 其中：从净利润中提取数 68 565,596.24 4,683,054.41 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 16,151,977.20 15,586,380.96 五、未分配利润 年初未分配利润 76 17,084,280.85 110,164,072.88 本年净利润（净亏损以“-”填列） 77 11,222,426.71 68,968,078.11 本年利润分配 78 1,696,788.72 162,047,870.14 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 80 26,609,918.84 17,084,280.85 29 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 会 计 报 表 附 注 附注1：公司的基本情况 江苏四环生物股份有限公司(以下简称本公司)，前身为江苏三山实业股份有限公司，成 立于 1992 年 5 月 18 日。1993 年 4 月 26 日，经国家体改委体改生（1992）87 号文和江苏省 人民政府苏政复（1992）62 号文批准，本公司向社会公众公开发行 A 股 4000 万股，并在深 圳证券交易所上市。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]80 号文核准，本公司增发 4500 万股人民 币普通股，并于 2001 年 11 月 20 日在深圳证券交易所上市。 根据 2001 年度股东大会决议，本公司于 2002 年 3 月 25 日实施每 10 股送红股 0.3 股， 并用资本公积金每 10 股转增 5.7 股，转送股后本公司股本为 285,987,840 股。 根据 2002 年第二次临时股东大会决议，本公司于 2002 年 8 月 28 日用资本公积金实施 每 10 股转增 8 股的增资方案，转增后本公司股本为 514,778,111 股。 根据 2003 年第二次临时股东大会决议，本公司于 2003 年 8 月以 2003 年 6 月 30 日总股 本 51,477.8111 万股为基础，用可供分配利润每 10 股送红股 2.3 股，并用资本公积金每 10 股转增 7.7 股，送转后本公司股本为 1,029,556,222 股。 本公司是一个集纺织、医药为一体的股份有限公司，经营范围为：大容量注射剂、小容 量注射剂、片剂、硬胶囊剂、糖浆剂、溶液剂（内服）、散剂、酒剂、原料药制造；医药信 息咨询；技术转让服务；医药中间体制造（化学危险品除外），生物保健食品（饮品）、毛纺 织品、羊绒产品、针织品、化学纤维、化工产品（危险品除外）的制造、销售，电子产品及 通信设备（卫星地面接收设施除外）的销售，房地产开发与经营，产业投资，住宿，饮食服 务。经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器 仪表、机械设备，零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及 技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务，园林绿化工程。 本公司下设生物医药事业部、毛纺事业部、财务部、证券部、审计室、行政部、办公室 等七个管理部门和昆山分公司。 附注2：会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 30 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。 5.现金等价物的确定 现金等价物指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值 变动风险很小的投资。 6.短期投资核算方法 短期投资按取得时实际支付的全部价款（包括税金和手续费等相关费用）扣除 已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额计入 投资成本，持有期间所获得的股利或利息冲减短期投资账面价值。处置时，按所收 到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。期末短期投资按成 本与市价孰低计价,短期投资跌价准备按投资总体成本高于市价的差额提取。已确 认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复后，在原先已确认的投资损失金额内 转回。 7.坏账损失核算方法 坏账的确认标准：因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法 收回的，或因债务人逾期未履行清偿义务超过三年而且具有明显特征表明无法 收回的应收款项确认为坏账。 坏账损失采用备抵法核算，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况， 按账龄分析法结合个别认定计提坏账准备，坏账准备的计提比例列示如下： 账龄 计提比例 1年以内 5% 1至2年 10% 2至3年 20% 3至5年 50% 5年以上 100% 31 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 8.存货核算方法 1）分类 本公司的存货分为原材料、自制半成品、在产品、产成品等。 2）计价及摊销 (1) 各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法核算； (2) 按当期实际成本结转产成品成本,按加权平均法结转销售成本； (3)低值易耗品采取领用时一次摊销的办法。 3)存货采用永续盘存制。 4)期末存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行全面清查时，如由 于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使单个存货 成本高于其可变现净值，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存 货跌价准备。 9.长期股权投资核算方法 1)初始投资成本的确定 (1)以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的 税金、手续费等相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中若包含已 宣告但尚未领取的现金股利，则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金 股利后的差额作为初始投资成本。 (2)接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收 债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为 初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价 后的金额作为初始投资成本。 (3)以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按 换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则 按以下两种情况处理:①支付补价的，按再减去补价后的金额作为初始投资成本， ②收到补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益， 减去补价后的金额作为初始投资成本。 32 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 (4)通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值作为初 始投资成本。 2)股权投资差额 长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资 成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额。初始 投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期 限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年(含 10 年)的 期限摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计 入资本公积。 3)长期股权投资在处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。 对于股票投资或其他股权投资，若持有被投资单位有表决权资本总额 20%以 下，或持有被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响 的，采用成本法核算；若持有被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上， 或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；若持有被投资单位有表 决权资本总额 50%以上，或虽不足 50%但具有实际控制权的采用权益法核算并 合并会计报表。 10.长期债权投资核算方法 1)初始投资成本的确定 (1)以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、 手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本， 实际支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独 核算； (2)接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收 债权换入的长期债权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为 初始投资成本，涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价 后的金额作为初始投资成本； 33 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 (3)以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付 的相关税费作为初始投资成本，涉及补价的，则按以下两种情况处理:①支付补 价的，按再减去补价后的金额作为初始投资成本，②收到补价的，按换出资产的 账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益，减去补价后的金额作为初始投 资成本。 2)长期债权投资的溢价及折价 购入的长期债权投资，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息后 与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价；债券的溢价或折价在债券 存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法采用直线法。 3)长期债权投资在处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。 11.长期投资减值准备核算方法 期末对长期投资进行逐项检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况 恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的,则将可收回金额低于账面价值的 差额作为当期投资损失提取长期投资减值准备。 12.固定资产核算方法 1).固定资产的标准:使用年限在一年以上,单位价值在 2000 元以上的房 屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产、经营有关的设备、器 具、工具等，以及不属于生产经营主要设备但使用年限在二年以上并且单 位价值在 2000 元以上的资产； 2).固定资产按取得时的成本（包括买价、进口关税、运输和保险费等 相关费用和为使固定资产达到预定可使用状态所必要的支出以及为取得固 定资产而交纳的契税、耕地占用税、车辆购置税等相关税费）作为入账价 值； 3).固定资产采用直线法计提折旧,残值率为原值的 5%,其折旧年限及分 类折旧率分别为： 34 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 20～40年 2.375%～4.750% 机器设备 10～14年 6.786%～9.500% 运输设备 5～8年 19.00%～11.875% 其他设备 5年 19.00% 4).固定资产的盘盈、盘亏、报废和出售经适当程序批准后将其清理净损益 计入营业外收支。 5).固定资产减值准备 期末对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回 金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 13.在建工程核算方法： 在建工程是指兴建中的厂房、设备及其他设施，在建工程在达到预定可 使用状态时，按实际发生的全部支出确认为固定资产；若所建造的固定资 产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应自达到预定可使用 状态之日起，按估计的价值转入固定资产并按规定计提折旧，待办理竣工 决算手续后再作调整。 期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值， 应计提在建工程减值准备。 14.无形资产核算方法： 1) 无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计量。取得时的实际成本按以下方法确 定： (1)本公司对购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本； (2)对投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； 35 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 (3)接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的无 形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本； (4)以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付 的相关税费作为实际成本，涉及补价的，则按以下两种情况处理:①支付补价 的，按再减去补价后的金额作为实际成本，②收到补价的，按换出资产的账面 价值加上应支付的相关税费和应确认的收益，减去补价后的金额作为实际成本。 (5)自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注 册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本。 2) 无形资产的摊销 各种无形资产自取得当月起在预计使用年限内按直线法平均摊销，计 入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有 效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： (1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定 的受益年限； (2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定 的有效年限； (3)合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限不超过受益年 限和有效年限两者之中较短者。 (4)如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不 超过 10 年。 本公司的药证按 10 年平均摊销；土地使用权中的工业用地按 50 年平均摊 销、住宅用地按 60 年平均摊销；软件系统按 5 年平均摊销。 3)无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计 可收回金额低于账面价值的计提无形资产减值准备。 15.长期待摊费用 36 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 有明确受益期的，按受益期平均摊销，其他项目视具体情况而定。如 果出现长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，应当将尚未摊销的 摊余价值全部转入当期损益。根据本公司董事会决议，控股子公司北京四 环生物制药有限公司(以下简称“北京四环”)支付给神州细胞工程有限公 司(以下简称“神州细胞”)合作“VPr”新药项目的款项按 10 年平均摊销。 16.借款费用的核算方法 为购建固定资产的专门借款所发生的借款利息，在固定资产达到预定 可使用状态前按规定予以资本化；属于固定资产达到预定可使用状态后发 生的，则计入当期的财务费用。 17.收入确认原则 商品销售：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方， 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得 了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认营 业收入实现。 提供劳务：按完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时， 以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价 款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量 为前提。 让渡资产使用权：让渡资产使用权在与交易相关的经济利益能够流入公司， 收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按让渡资产使用权时 间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法 计算确定。 18.所得税的会计处理 采用应付税款法。 19.合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》，以母公司及 纳入合并范围的控股子公司的会计报表及其他有关资料为依据，将它们之间的投 37 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 资、内部往来、资产购销和其他重大交易及未实现损益全部抵销的基础上，逐项 合并并计算少数股东权益和少数股东收益。 少数股东权益的数额是根据母公司所属子公司所有者权益的数额减去母公 司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据母公司所属子公司于当年内实现的 损益扣除母公司拥有的投资收益后的余额计算确定。 附注3：税项 本公司适用的主要税种和税率如下： (1).流转税 增值税：产品、商品销售适用增值税，税率为17%。 营业税：一般劳务及其他收入适用营业税，税率为5%。 (2).城建税、教育费附加 本公司和北京四环按应交增值税和应交营业税额的7%计征城建税，江阴佳 新投资有限公司按应交增值税和应交营业税额的5%计征城建税。 北京四环按应交增值税和应交营业税额的3%计征教育费附加，其他公司按 应交增值税和应交营业税额的4%计征教育费附加。 (3)所得税 北京四环是中关村科技园区的高新技术企业，享受高新技术企业15%的所得 税优惠政策；其他公司执行33%的所得税税率。 (4)房产税 自用房产以房产原值的70%为计税依据,税率为1.2%，出租房产以房产出租 收入为计税依据，税率为12%。 附注4：控股子公司及合营企业 一、 截止2004年12月31日本公司下设三个控股子公司。 公 司 名 称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 江阴佳新投资有限公司 项目投资,生产、销售毛纺织品、 江阴新桥镇 郁 宏 RMB2000万元 RMB1800万元 90% (有限责任公司) 呢绒、毛纺原料等 北京四环生物制药有限公司 RMB35092.759RMB33338.1211 肝炎诊断试剂、注射剂、 北京海淀区 汪建平 95% (有限责任公司) 万元 万元 体外诊断试剂等 昆山中环置业有限公司 昆山玉山镇 郁玉林 RMB800万元 RMB680万元 85% 房地产开发、销售等 (有限责任公司) 38 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 上述控股子公司中江阴佳新投资有限公司和北京四环已纳入合并会计报表 范围，昆山中环置业有限公司由于尚处于筹建期故本期未纳入合并会计报表范 围。2003年度、2004年度合并会计报表范围未发生变化。 二、 本公司无合营企业。 附注5：合并会计报表主要项目注释 下列项目无特殊说明,金额均以人民币元为单位 5-01.货币资金 项 目 2004-12-31 余额 2003-12-31 余额 现 金 3,031,523.94 563,701.97 银行存款 234,203,154.41 369,632,837.20 其他货币资金 150,270,659.88 25,000,000.00 387,505,338.23 395,196,539.17 期末其他货币资金内容为开具信用证保证金 1,006.00 万元和定期存款 14,021.07 万元。 5-02.应收票据 项 目 2004-12-31 余额 2003-12-31 余额 银行承兑汇票 39,106,357.11 44,551,612,20 商业承兑汇票 63,753.38 - 39,170,110.49 44,551,612.20 39 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 5-03.应收账款 (1)账龄分析 2004-12-31 坏账准备 2004-12-31 账 龄 比例(%) 坏账准备 余额 比例(%) 净额 1 年以内 116,222,803.54 80.04 5.00 110,411,663.36 5,811,140.18 1至2年 10,021,659.24 6.90 1,002,165.93 10.00 9,019,493.31 2至3年 7,217,574.59 4.97 1,443,314.91 5,774,259.68 20.00 3至5年 7,835,838.45 5.40 3,917,919.24 50.00 3,917,919.21 5 年以上 3,906,608.04 2.69 - 3,906,608.04 100.00 145,204,483.86 100.00 16,081,148.30 129,123,335.56 2003-12-31 坏账准备 2003-12-31 账 龄 比例(%) 坏账准备 余额 比例(%) 净额 1 年以内 80,890,548.01 71.33 4,044,527.40 5.00 76,846,020.61 1至2年 16,994,460.75 14.99 1,699,446.06 10.00 15,295,014.69 2至3年 10,254,129,29 9.04 2,050,825.86 20.00 8,203,303.43 3至5年 1,353,697.19 1.19 676,848.60 50.00 676,848.59 5 年以上 3,906,608.04 3.45 3,906,608.04 100.00 - 113,399,443.28 100.00 12,378,255.96 101,021,187.32 (2)应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)本公司应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 6,219.12 万元，占 期末应收账款总余额的 42.83%。 40 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 5-04.其他应收款 (1)账龄分析 2004-12-31 比例 坏账准备 2004-12-31 账 龄 坏账准备 余额 (%) 比例(%) 净额 1 年以 88.72 0.62 84,697,942.42 内 85,226,205.85 528,263.43 1至2年 0.73 24.57 526,296.50 697,691.89 171,395.39 2至3年 0.05 37.64 30,202.38 48,432.98 18,230.60 3至5年 1.29 56.31 541,787.97 1,240,065.95 698,277.98 5 年以 8,852,014.65 9.21 8,852,014.65 100.00 - 上 96,064,411.32 100.0 10,268,182.05 85,796,229.27 2003-12-31 比例 坏账准备 2003-12-31 账 龄 坏账准备 余额 (%) 比例(%) 净额 1 年以 3,547,600.47 13.93 308,109.53 8.69 3,239,490.94 内 1至2年 119,316.10 0.47 16,503.61 13.83 102,812.49 2至3年 1,077,107.35 4.23 258,211.38 23.97 818,895.97 3至5年 791,628.50 3.11 527,170.45 66.59 264,458.05 5 年以 19,933,710.65 78.26 19,933,710.65 100.00 - 上 25,469,363.07 100.00 21,043,705.62 4,425,657.45 41 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 (2)本公司其他应收款主要明细项目列示如下: 单 位 名 称 2004-12-31 余 欠款时间 欠款原因 额 江阴市兴发物资有限公司 80,000,000.00 一年以内 往来款 昆山大上海企业发展有限公司 1,280,448.48 五年以上 代垫款项 江苏阳生生物工程有限公司 835,775.20 一年以内 房屋租赁费 天津帆布厂 420,897.00 五年以上 代垫款项 (3)其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (4)本公司其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 8,291.50 万元， 占其他应收款总余额的 86.31%。 (5)一年以内的其他应收款中江阴兴发物资有限公司的 8000 万元欠款已于 2005 年 4 月 21 日收回，未计提坏账准备。 (6)本期核销下列单位的应收款项，相应转出已全额计提的坏账准备。 单 位 名 称 2004-12-31 余 欠款时间 核销原因 额 昆山市燕昆化学纤维厂 8,315,531.20 五年以上 营业执照被工商局吊销 昆山荣华针织有限公司 1,679,582.36 五年以上 营业执照被工商局吊销 昆山市苏昆化纤实业公司 1,707,325.14 五年以上 营业执照被工商局吊销 5-05.预付账款 (1)账龄分析 账 龄 2004-12-31 余额 比例(%) 2003-12-31 余额 比例(%) 1 年以内 44,000,389.19 89.57 25,336,825.89 99.99 1至2年 5,121,680.33 10.43 1,675.98 0.01 49,122,069.52 100.00 25,338,501.87 100.00 (2)本项目中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 5-06.存 货 项 目 2004-12-31 余额 跌价准备 2003-12-31 余额 跌价准备 原材料 16,531,972.72 - 15,412,617.46 - 自制半成品 100,393,865.71 - 104,673,625.33 - 在产品 6,400,123.44 - 12,177,610.21 - 产成品 30,658,462.76 - 32,710,488.25 - 153,984,424.63 - 164,974,341.25 - 42 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 存货可变现净值按正常经营过程中的估计售价减去估计完工成本及销售所必须 的估计费用后的价值确定。本期未发现存货成本高于可变现净值的情况，故未计提存 货跌价准备。 5-07.长期股权投资 (1)股票投资： 公司名称 股票类别 股票数量 初始投资成本 2004-12-31 余额 青岛啤酒 上市公司配售法人股 6500 股 97,395.64 97,395.64 (2)其他股权投资： 投资 投资 2004-12-31 被投资单位 原始投资额 本期权益 累计权益 期限 比例 余额 西藏阳光生物 2001年至 10.00% 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 股份有限公司 2021年 神州细胞工程 2002年至 18.00% 8,346,296.95 - - 8,346,296.95 有限公司* 2052年 昆山中环置业 2004年至 85.00% 6,800,000.00 - - 6,800,000.00 有限公司** 2024年 18,146,296.95 - - 18,146,296.95 (3)长期投资减值准备 2004-12-31 余 被投资单位 2003-12-31 余额 本期增加 本期减少 额 神州细胞工程有限公司 - 500,000.00 - 500,000.00 *根据本公司与江阴恒丰投资有限公司(以下简称“江阴恒丰”)签订的股权转 让协议，本公司将所持有的对神州细胞 2%的股权以 100 万元价格转让给江阴恒 丰，转让后本公司持有神州细胞 18%的股权，不再进行权益法核算。本期根据神 州细胞的经营情况对其投资计提 50 万元的长期投资减值准备。 **根据本公司与昆山中海置业有限公司(以下简称“昆山中海”)于 2004 年 8 月签订的协议，双方共同出资成立房地产开发公司昆山中环置业有限公司，注 册资本 800 万元，本公司出资 680 万元，占注册资本的 85%，昆山中海出资 120 万元，占注册资本的 15%。该公司经营期限 20 年，本期尚处于筹建期。 5-08.固定资产及累计折旧 (1).固定资产原值 固定资产类别 2003-12-31 余 本期增加 本期减少 2004-12-31 余 房屋建筑物 158,886,074.82 33,108,814.83 17,754,109.06 174,240,780.59 43 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 机器设备 148,271,936. 35,080,696. 2,052,908.08 181,299,724. 运输设备 13,397,188.31 2,068,900.00 42,373.30 15,423,715.01 其他设备 4,404,441.40 67,443.00 - 4,471,884.40 324,959,641.06 70,325,854.32 19,849,390.44 375,436,104.94 (2).累计折旧 固定资产类别 2003-12-31 余 本期增加 本期减少 2004-12-31 余 房屋建筑物 9,639,791.42 3,731,717.91 2,802,102.12 10,569,407.21 机器设备 31,108,293.65 12,826,898. 1,423,792.13 42,511,399.62 运输设备 2,504,642.50 2,826,116.10 38,538.50 5,292,220.10 其他设备 1,036,714.73 783,719.81 - 1,820,434.54 44,289,442.30 20,168,451.92 4,264,432.75 60,193,461.47 ①本期增加额中在建工程转入 4,765.19 万元；②本公司固定资产中无置换、 抵押、担保等情况。 (3).固定资产减值准备 本期处置原江阴制药厂老厂房和相关设备，处置时资产原值 1984.94 万元， 累计折旧 426.44 万元，已计提减值准备 100 万元，产生处置固定资产净收益 33.99 万元分别记入营业外收支科目，原计提的 100 万元固定资产减值准备因固定资 产处置而转出。 5-09.在建工程(单位：万元) 本期转固 工程投入 占 2003-12-31 余 本期增 2004-12-31 工程项目名称 预算数 及转 无 资金来源 预算 额 加 余额 形资产 的比例 原料药及中间体 GMP 技改 3,286 172.00 22.57 194.57 - 募集资金 87.49% 固体生产线 GMP 技改 3,540 253.93 - 253.93 - 募集资金 88.74% 注射液及水针剂 GMP 技改 3,427 1,719.74 14.65 1,734.39 - 募集资金 108.75% 药品销售公司及市场开拓 4,100 254.64 400.00 654.64 - 募集资金 88.81% 计算机网络信息情况项目 2,912 154.51 160.00 314.51 - 募集资金 87.94% 基因工程药物研究所项目 3000 227.86 631.31 859.17 - 募集资金 85.40% 44 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 北 京 四 环 制 药 ERP 系 统 600.00 - 600.00 - 其他来源 软、硬件预付款* 北京四环厂房工程 - 2,071.49 - 2,071.49 其他来源 其他工程 753.98 430.76 753.98 430.76 其他来源 4,136.66 3,730.78 5,365.19 2,502.25 *北京四环制药 ERP 系统软硬件预付款项目本期减少 600 万元中按实际购入价格 转入无形资产 572.25 万元，余款已收回。 在建工程 2003 年 12 月 31 日余额、本期增加额、本期转入固定资产及无形资产金 额和 2004 年 12 月 31 日余额中均无借款费用的资本化金额。 5-10.无形资产(单位:万元) 2003-12-31 本期增 本期 2004-12-31 剩余摊 项 目 原 值 余额 加额 摊销额 余额 销年限 药 证 14,586.71 10,212.36 - 1,458.67 8,753.69 6年 滨江厂区土地使 1,805.54 - 38.28 1,767.26 46.2 年 1,914.00 用权 新桥厂区土地使 1,028.24 - 23.11 1,005.13 43.5 年 1,062.90 用权 昆山正仪土地使 1,536.16 - 26.48 1,509.68 57.5 年 1,575.00 用权 昆山邵村土地使 175.00 - - 175.00 175.00 用权* ERP 软件 1,962.45 1,367.03 572.25 287.57 1,651.71 平均 4.2 年 16,124.33 572.25 1,834.11 14,862.47 * 昆山陆家镇邵村开发区土地 12,962.70 平方米，用于归还中国农业银行昆山市支行 和中国农业银行昆山开发区支行贷款，银行承诺在该块土地出售前 175 万元贷款利息 不由本公司承担。该块土地已取得土地使用权证但尚未出售，无形资产仍保留 175 万 元。 本期增加的无形资产为控股子公司北京四环外购的 ERP 软件。 45 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 5-11．长期待摊费用(单位:万元) 原 2003-12-31 本期 本期 2004-12-31 剩余摊 项 目 值 余额 增加额 摊销额 余额 销年限 新药项目合作款 4,100.00 - 4,100.00 307.50 3,792.50 9.25 年 新药项目合作款为支付给神州细胞工程有限公司合作“VPr”(重组 VPr 蛋白) 新药项目的款项，详见本会计报表附注 7 之(五)项。 5-12.短期借款 银行借款 借款期限 2004-12-31 余额 2003-12-31 余额 抵押* 已逾期 175 万元 175 万元 担保** 3 至 4 个月 9,000 万元 5,000 万元 9,175 万元 5,175 万元 *根据双方协议，本公司将位于昆山陆家镇邵村开发区 12,962.70 平方米土地作 价 175 万元归还中国农业银行昆山市支行和中国农业银行昆山开发区支行贷款, 银 行承诺在该块土地出售前, 175 万元贷款利息不由本公司承担。目前该块土地尚未出 售，银行借款仍保留 175 万元。 ** 9000 万元借款由江苏阳光集团有限公司提供担保。 5-13．应付票据 项 目 2004-12-31 余额 开具条件 银行承兑汇票 100,000,000.00 由新桥第一毛纺厂提供担保 5-14.应付账款 、预收账款、其他应付款 应付账款 、预收账款、其他应付款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的 股东单位的款项。 账龄超过三年的应付账款共 112 户，计 258.44 万元，账龄超过三年的其他应 付款共 557 户，计 1,138.00 万元，账龄超过一年的预收账款共 289 户，计 302.49 万元，款项未结转的原因是对方单位未催讨或因供货质量问题等尚未进行结算。 5-15.应付股利 项 目 2004-12-31 余额 2003-12-31 余额 2002 年度前股利余额 410,581.17 413,141.17 46 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 2002 年度股利余额 162,460.47 470,681.53 2003 年度中期股利余额 718,575.14 2,081,860.58 1,291,616.78 2,965,683.28 5-16.应交税金 税 种 2004-12-31 余额 2003-12-31 余额 执行税率 增 值 税 3,485,635.07 4,833,285.94 销项税税率为 17% 营 业 税 74,479.08 -496,064.80 应税收入的 5% 城 建 税 1,037,552.93 1,102,756,94 参见本会计报表附注 3 之(2) 所 得 税 -11,894,080.67 2,017,076.30 参见本会计报表附注 3 之(3) 房 产 税 2,631,257.77 1,854,997.00 参见本会计报表附注 3 之(4) 个人所得税 2,060.15 1,850.15 土地使用税 173,957.83 87,959.43 每平方米 0.5 元 -4,489,137.84 9,401,860.96 5-17.预提费用 项 目 2004-12-31 余 2003-12-31 余额 期末结存余额的原 额 因 利 息 526,995.00 461,739.62 预提尚未支付 租 赁 费 866,666.86 866,666.82 按合同预提尚未支 付 水 电 费 - 41,950.00 预提尚未支付 1,393,661.86 1,370,356.44 5-18.一年内到期的长期负债 银行借款 2004-12-31 余额 2003-12-31 余 还款期 月利率 额 限 担保 300,000.00 300,000.00 已逾期 9.24‰ 5-19.股 本 类 别 2004-12-31 余额 2003-12-31 余额 47 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 一、尚未流通股份 1、发起人股份 59,848,242.00 59,848,242.00 其中: 境内法人持有股 59,848,242.00 59,848,242.00 份 2、募集法人股 273,323,980.00 273,323,980.00 3、内部职工股 19,008.00 19,008.00 其中：高管股 19,008.00 19,008.00 尚未流通股份合计 333,191,230.00 333,191,230.00 二、 已流通股份 (境内上市的人民币普通 696,364,992.00 696,364,992.00 股) 三、股份总数 1,029,556,222.00 1,029,556,222.00 5-20.资本公积 项 目 2004-12-31 余额 2003-12-31 余额 股权投资准备 497,500.00 497,500.00 其他资本公积 2,365,166.64 2,365,166.64 2,862,666.64 2,862,666.64 5-21.盈余公积 项 目 2003-12-31 余 本期增加 本期减 2004-12-31 余额 额 少 法定盈余公积金 26,990,094.04 1,131,192.48 - 28,121,286.52 其中：子公司 4,268,727.86 8,949.81 - 4,277,677.67 法定公益金 15,586,380.96 565,596.24 - 16,151,977.20 其中：子公司 2,134,363.93 4,474.90 - 2,138,838.83 42,576,475.00 1,696,788,72 - 44,273,263.72 48 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 5-22.未分配利润 项 2003-12-31 余 本期增加 本期减少 2004-12-31 余 目 额 额 未分配 17,084,280.85 11,222,426.71 1,696,788.72 26,609,918.84 利润 (1)未分配利润本期增加数为本期实现的净利润； (2)未分配利润本期减少数 1,696,788.72 元为按本期净利润的 10%和 5%分别 计提的法定盈余公积金 1,131,192.48 元和法定公益金 565,596.24 元。 5-23.主营业务收入 项 目 2004 年度发生额 2003 年度发生额 毛纺织品 234,360,925.94 272,937,718.54 医 药 77,123,767.32 102,726,481.99 311,484,693.26 375,664,200.53 本公司对前五名客户的主营业务收入总额为 16,204.98 万元，占全部主营业务收入 总额的 52.02%。 5-24.主营业务成本 项 目 2004 年度发生额 2003 年度发生额 毛纺织品 180,367,756.23 195,621,052.98 医 药 41,366,057.44 47,596,054.11 221,733,813.67 243,217,107.09 5-25.主营业务税金及附加 项 目 2004 年度发生额 2003 年度发生额 城 建 税 1,474,681.47 1,514,940.18 教育费附加 793,830.24 181,329.26 2,268,511.71 1,696,269.44 49 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 5-26.其他业务利润 项 目 2004 年度发生额 2003 年度发生额 运费 43,295.49 11,638.06 原材料销售 60,019.88 2,797,256.64 外购商品销售 21,388,881.00 18,668,590.79 房 租 485,482.66 131,934.32 加工业务 1,054,203.03 -295,061.97 其 他 236,859.03 335,179.07 23,268,741.09 21,649,536.91 5-27.营业费用 营业费用较上年同期增加 550.14 万元，增长 66.85%，主要系广告费和差旅 费支出分别较上年同期增加 444.83 万元和 103.20 万元。 5-28．管理费用 管理费用较上年同期增加 2,559.02 万元，增长 54.35%，主要系本期研发费 用、长期资产摊销、坏账准备、工资分别较上年同期增加 611.44 万元、577.34 万元、394.63 万元和 401.81 万元；另外本期列支绿化费和证券登记月费 222.50 万元和 192.75 万元。 5-29.财务费用 项 目 2004 年度发生额 2003 年度发生 额 借款利息 6,101,081.21 1,004,531.00 贴现利息 138,345.00 617,185.16 减：利息收入 2,983,172.80 2,269,165.47 其 他 349,579.60 169,610.54 3,605,833.01 -477,838.77 50 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 5-30. 投资收益 项 目 2004 年度发生额 2003 年度发生额 计提的长期投资减值准备金 -500,000.00 - 额 权益法核算的股权投资收益 - -653,703.05 -500,000.00 -653,703.05 5-31．营业外收入 项 目 2004 年度发生 2003 年度发生额 额 处理固定资产收益 414,042.50 - 其他收入 11,002.50 68,390.00 425,045.00 68,390.00 5-32．营业外支出 项 目 2004 年度发生额 2003 年度发生额 捐赠支出 - 516,341.01 处理固定资产损失 74,168.58 7,672.47 罚款 - 11,938.50 固定资产减值准备 - 1,000,000.00 其他支出* 870,583.15 39,830.00 944,751.73 1,575,781.98 *其他支出主要是支付的安置职工的款项。 5-33. 收到的其他与经营活动有关的现金 1,112.70 万元 其中：收到银行存款利息收入 298.32 万元 收到的租金收入和罚款收入 84.38 万元 收到其他单位的款项 730.00 万元 5-34. 支付的其他与经营活动有关的现金 3,060.31 万元 其中主要为： 广告费 688.68 万元 业务招待费 203.69 万元 汽车费用 177.49 万元 差旅费 284.33 万元 水电费 230.59 万元 51 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 绿化费 222.50 万元 技术开发费 441.14 万元 运输费 102.20 万元 租金 80.00 万元 审计费 54.00 万元 通讯费 40.88 万元 报关检测费 51.80 万元 附注 6：母公司会计报表主要项目注释 下列项目无特殊说明,金额均以人民币元为单位 6-01. 应收账款 (1)账龄分析 坏账准备比 2004-12-31 比例 2004-12-31 账 龄 坏账准备 例 余额 (%) 净额 (%) 1 年以内 94,792,044.87 82.01 4,739,602.24 5.00 90,052,442.63 1至2年 7,580,821.18 6.56 758,082.12 10.00 6,822,739.06 2至3年 5,878,425.32 5.09 1,175,685.06 20.00 4,702,740.26 3至5年 3,420,322.34 2.96 1,710,161.18 50.00 1,710,161.16 5 年以上 3,906,608.04 3.38 3,906,608.04 100.00 - 115,578,221.75 100.0 12,290,138.64 103,288,083.11 2003-12-31 比例 坏账准备比 2003-12-31 账 龄 坏账准备 余额 (%) 例 (%) 净额 1 年以内 65,273,485.73 72.80 3,263,674.28 5.00 62,009,811.45 1至2年 14,367,610,76 16.02 1,436,761.07 10.00 12,930,849.69 2至3年 4,762,009.00 5.31 952,401.80 20.00 3,809,607.20 3至5年 1,353,697.19 1.51 676,848.60 50.00 676,848.59 5 年以上 3,906,608.04 4.36 3,906,608.04 100.00 - 89,663,410.72 100.0 10,236,293.79 79,427,116.93 (2) 母公司应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为6,219.12万元，占期 末应收账款总余额的53.81%。 52 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 (3) 应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 6-02.其他应收款 (1)账龄分析 2004-12-31 比例 坏账准备比 2004-12-31 账 龄 坏账准备 余额 (%) 例(%) 净额 1 年以内 84,396,483.51 89.23 454,002.31 0.54 83,942,481.20 1至2年 253,281.34 0.27 59,454.33 23.47 193,827.01 2至3年 38,392.08 0.04 16,222.42 42.25 22,169.66 3至5年 1,037,222.81 1.10 596,856.41 57.54 440,366.40 5 年以上 8,852,014.65 9.36 8,852,014.65 100.00 - 94,577,394.39 10.00 9,978,550.12 84,598,844.27 坏账准备 2003-12-31 比例 2003-12-31 账 龄 坏账准备 比例 余额 (%) 净额 (%) 1 年以内 2,993,656.96 8.28 209,162.35 6.99 2,784,494.61 1至2年 11,556,316.10 31.97 11,503.61 0.10 11,544,812.49 2至3年 874,264,21 2.42 217,642.76 24.89 656,621.45 3至5年 791,628.50 2.19 527,170.45 66.59 264,458.05 5 年以上 19,933,710.65 55.14 19,933,710.65 100.00 - 36,149,576.42 100.00 20,899,189.82 15,250,386.60 (2)本公司其他应收款主要明细项目列示如下: 单 位 名 称 2004-12-31 余 欠款时间 欠款原因 额 江阴市兴发物资有限公司 80,000,000.00 一年以内 往来款 昆山大上海企业发展有限公司 1,280,448.48 五年以上 代垫款项 江苏阳生生物工程有限公司 835,775.20 一年以内 房屋租赁费 天津帆布厂 420,897.00 五年以上 代垫款项 (3)其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (4)本公司其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 8,291.50 万元， 占其他应收款总余额的 87.67%。 53 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 (5) 一年以内的其他应收款中江阴兴发物资有限公司的 8000 万元欠款已于 2005 年 4 月 21 日收回，未计提坏账准备。 (6)本期核销下列单位的应收款项,相应转出已全额计提的坏账准备。 单 位 名 称 2004-12-31 余 欠款时间 核销原因 额 昆山市燕昆化学纤维厂 8,315,531.20 五年以上 营业执照被工商局吊 销 昆山荣华针织有限公司 1,679,582.36 五年以上 营业执照被工商局吊 销 昆山市苏昆化纤实业公 1,707,325.14 五年以上 营业执照被工商局吊 司 销 6-03.长期股权投资 (1)股票投资： 公司名称 股票类别 股票数 初始投资成本 2004-12-31 余额 量 青岛啤酒 上市公司配售法人 6500 股 97,395.64 97,395.64 股 (2)其他股权投资: 投资 投资 2004-12-31 被投资单位 原始投资额 本期权益 累计权益 期限 比例 余额 江阴佳新投资有 2001年至 90.00% 18,000,000.00 -830,540.50 13,735,564.54 31,735,564.54 限公司 2021年 北京四环生物制 2002年至 95.00% 333,381,211.00 259,260.52 28,877,933.77 362,259,144.77 药有限公司 2052年 西藏阳光生物股 2001年至 10.00% 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 份有限公司 2021年 神州细胞工程有 2002年至 18.00% 8,346,296.95 - - 8,346,296.95 限公司* 2052年 昆山中环置业有 2004年至 85.00% 6,800,000.00 - - 6,800,000.00 限公司 2024年 369,527,507.95 -571,279.98 42,613,498.31 412,141,006.26 (3)长期投资减值准备 被投资单位 2003-12-31 余额 本期增加 本期减少 2004-12-31 余额 神州细胞工程有限公司 - 500,000.00 - 500,000.00 54 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 *根据本公司与江阴恒丰签订的股权转让协议，本公司将所持有的对神州细 胞 2%的股权以 100 万元价格转让给江阴恒丰，转让后本公司持有神州细胞 18% 的股权，不再进行权益法核算。本期根据神州细胞的经营情况对其投资计提 50 万元的长期投资减值准备。 6-04.主营业务收入 项 目 2004 年度发生额 2003 年度发生额 毛纺织品 229,034,307.88 272,937,718.54 医 药 29,797,352.41 26,673,876.41 258,831,660.29 299,611,594.95 本公司对前五名客户的主营业务收入总额为 16,204.98 万元，占全部主营业 务收入总额的 62.61%。 6-05.主营业务成本 项 目 2004 年度发生额 2003 年度发生额 毛纺织品 175,129,455.22 195,621,052.98 医 药 24,927,591.54 22,395,707.28 200,057,046.76 218,016,760.26 6-06.营业费用 营业费用较上年同期增加 485.50 万元，主要系广告费、差旅费和销售人员 工资支出分别较上年同期增加 411.81 万元、55.07 万元和 55.81 万元。 6-07.管理费用 管理费用较上年同期增加 1,549.85 万元,增长 51.31%，主要系本期无形资产 摊销、坏账准备、工资分别较上年同期增加 260.64 万元、346.49 万元和 292.12 万元；另外本期列支绿化费和证券登记月费 222.50 万元和 192.75 万元。 6-08．投资收益 项 目 2004 年度发生额 2003 年度发生额 权益法核算的股权投资收益 -571,279.98 24,039,306.54 计提长期投资减值准备 -500,000.00 - -1,071,279.98 24,039,306.54 55 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 附注 7：关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方 法定 注册与本公司 关联方名称 经济性质 代表 主营业务 地址 关系 人 江阴市振新毛纺织厂 集体所有制 黄晓华 江阴 控股股东 精纺、粗纺毛织品、纺线等 江阴佳新投资有限公司 有限公司 郁 宏 江阴 子公司 参见本会计报表附注4 之一 汪建 北京四环生物制药有限公司 有限公司 北京 子公司 参见本会计报表附注4 之一 平 郁玉 昆山中环置业有限公司 有限公司 昆山 子公司 参见本会计报表附注4 之一 林 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 2004-12-31 2003-12-31 江阴市振新毛纺织厂 RMB28,800,000 RMB28,800,000 江阴佳新投资有限公司 RMB20,000,000 RMB20,000,000 北京四环生物制药有限 RMB350,927,590 RMB350,927,590 公司 昆山中环置业有限公司 RMB8,000,000 - (三)存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化 2004-12-31 2003-12-31 关联方单位名称 金额 百分比 金额 百分比 江阴市振新毛纺织厂 154,040,648.00 14.96% 154,040,648.00 14.96% 江阴佳新投资有限公司 18,000,000.00 90.00% 18,000,000.00 90.00% 北京四环生物制药有限 333,381,211.00 95.00% 333,381,211.00 95.00% 公司 昆山中环置业有限公司 6,800,000.00 85.00% - - 56 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 (四)不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本公司关系 神州细胞工程有限公司 联营公司 (五)其他应披露的事项 根据北京四环与神州细胞于 2003 年 10 月 8 日签订的《合作协议书》，北 京四环决定出资 8200 万元与神州细胞共同合作“VPr”(重组 VPr 蛋白)新药项 目(“VPr”新药为自爱滋病毒中提取的用于治疗晚期癌症的新药，神州细胞已 从美国 VGX 公司取得该药的开发生产销售权利，并已申报国际专利)。根据该 协议，神州细胞负责完成“VPr”新药项目在国内的研发，取得国内的临床批 文、新药证书和生产文号，并负责该药的生产和销售，北京四环在支付上述费 用后将享有该药 40%的权利和享有该药销售净利润 40%的分红；神州细胞如 将该药证的中国销售权转让，北京四环享有优先受让权或转让给他方时北京四 环享有 40%的转让收益。2004 年 4 月北京四环根据协议支付第一笔款项 4100 万元。另外，根据协议北京四环将于该药取得临床批文后五个工作日内支付 30%款项 2460 万元和于取得新药证书和生产文号后五个工作日内支付 20%款 项 1640 万元。该事项本公司已于 2003 年 10 月 10 日在证券时报上予以披露。 附注 8：资产负债表日后非调整事项 其他应收款中江阴兴发物资有限公司的 8000 万元欠款已于 2005 年 4 月 21 日收回。 附注 9：承诺事项 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司无重大需披露的承诺事项。 附注 10：或有事项 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司无重大需披露的或有事项。 附注 11：其他重要事项 非经常性损益明细表 项 目 2004 年度发生额 营业外收入 425,045.00 减：营业外支出 944,751.73 减：上述损益所得税影响数 164,773.38 - 684,480.11 57 江苏四环生物股份有限公司 2004 年度报告 十二、备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的年度报告文本。 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 3、载有会计师事务所盖章的、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿。 5、公司章程。 江苏四环生物股份有限公司 董事长：汪建平 二 OO五 年 四 月 二 十 六 日 58