中交地产(000736)ST重实2004年年度报告摘要

重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 重庆国际实业投资股份有限公司２００４年度报告摘要 §１ 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解 详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 公司董事对本年度报告均未发表异议。 １．３ 董事未出席名单 未出席董事 未出席会议原因 受托人姓名 姓名 黄果 工作原因 叶祖升 孙先定 工作原因 陈德建 杨克勤 工作原因 无 １．４ 重庆天健会计师事务所为本公司出具了无法表示意见的审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅 读。 １．５ 公司董事长叶祖升先生、总经理罗敏先生、财务总监戴起来先 生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 §２ 上市公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 1 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 股票简称 ＳＴ 重 实 股票代码 ０００７３６ 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址：重庆市江北区建新北路８６号 注册地址和办公地址 办公地址：重庆市渝北区紫荆路４号佳世纪新城Ｄ区６栋 注册地址的邮政编码：４０１１４７ 邮政编码 办公地址的邮政编码：４０１１４７ 公司国际互联网网址无 电子信箱 ｃｑｓｙ０７３６＠１６３．ｃｏｍ ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 徐明华 王婷 重庆市渝北区紫荆路４号佳世纪新城Ｄ区６ 重庆市渝北区紫荆路４号佳世纪新城Ｄ区６ 联系地址 栋 栋 电话 ０２３－６７５３００１６ ０２３－６７５３００１６ 传真 ０２３－６７５３００１７ ０２３－６７５３００１７ 电子信箱 ｘｍｈ２５８＠１６３．ｃｏｍ １６ｔｉｎｇ＠１６３．ｃｏｍ §３ 会计数据和财务指标摘要 ３．１ 主要会计数据 单位：（人民币）元 ２００４年 ２００３年 本年比上年增减（％） ２００２年 主营业务收入 ２６３，２９４，２８２．０７ ３９１，０３８，３４８．１９ －３２．６７％ ２５４，４４７，２９４．０７ 利润总额 －９５３，５７４，９５１．８７ ６０，０１８，４４３．５５ －１，６８８．８０％ ３７，５１５，０７２．８３ 净利润 －９２９，５２５，４７３．７２ １９，６９０，９６８．７０ －４，８２０．５７％ １８，６５０，２０２．２５ 扣除非经常性损益的 －１，２５４，８１８，２９４．３４ １９，０１２，３６５．５４ －６，７００．０１％ ２１，７０９，２２０．４１ 净利润 经营活动产生的现金 －３８９，０２４，６８４．４６ １４，９９４，０３５．４２ －２，６９４．５３％ １，９７２，９７５．４２ 流量净额 本年末比上年末增减 ２００４年末 ２００３年末 ２００２年末 （％） 总资产 ２９７，９２８，３２５．３９ １，１９４，１７０，７５３．８２ －７５．０５％ ８１２，５３８，６０２．８４ 股东权益（不含少数 －６５０，４７５，９６６．８８ ２７８，６２７，２４９．８４ －３３３．４６％ ２５８，９３６，２８１．１４ 股东权益） ３．２ 主要财务指标 单位：（人民币）元 ２００４年 ２００３年 本年比上年增减（％） ２００２年 每股收益 －１４．０８ ０．３０ －４，７９３．３３％ ０．２８ 每股收益（注） －１４．０８ － － － 2 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 净资产收益率 不适用 ７．０７％ 不适用 ７．２０％ 扣除非经常性损益的净 利润为基础计算的净资 不适用 ６．８２％ 不适用 ８．３８％ 产收益率 每股经营活动产生的现 －５．８９ ０．２３ －２，６６０．８７％ ０．０３ 金流量净额 本年末比上年末增减 ２００４年末 ２００３年末 ２００２年末 （％） 每股净资产 －９．８６ ４．２２ －３３３．６５％ ３．９２ 调整后的每股净资产 －９．８６ ４．２２ －３３３．６５％ ３．９２ 注：如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期 ４７５，１９９．４６ 资产产生的损益 各种形式的政府补贴 １１，３７５．２０ 短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融 １，７４７，４５６．４６ 机构获得的短期投资损益除外 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其 ３１７，３３９，８３１．５２ 他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 ４１９，３５０．００ 中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目 ４，４５１，４８７．９８ 合计 ３２４，４４４，７００．６２ ３．３ 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ０ ０ ０ 其中： ０ ０ ０ 国家持有股份 境内法人持有股份 ０ ０ ０ 境外法人持有股份 ０ ０ ０ 3 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 其他 ０ ０ ０ ２、募集法人股份 ４０，０００，０００ ０ ４０，０００，０００ ３、内部职工股 ０ ０ ０ ４、优先股或其他 １，３００ ０ １，３００ 未上市流通股份合计 ４０，００１，３００ ０ ４０，００１，３００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ２５，９９８，７００ ０ ２５，９９８，７００ ２、境内上市的外资股 ０ ０ ０ ３、境外上市的外资股 ０ ０ ０ ４、其他 ０ ０ ０ 已上市流通股份合计 ２５，９９８，７００ ０ ２５，９９８，７００ 三、股份总数 ６６，０００，０００ ０ ６６，０００，０００ 基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份、一般法人配售股份，应分别披露其 股份数额。 □ 适用 √ 不适用 ４．２ 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 ９，６２９ 前十名股东持股情况 股份类别（已 股东性质（国 质押或冻结的股 股东名称（全称）年度内增减 年末持股数量比例（％） 流通或未流 有股东或外资 份数量 通） 股东） 北京中经四通信 息技术发展有限 １２，０００，０００ １８．１８％未流通 １２，０００，０００其他 公司 重庆皇丰实业有 ９，２６６，０００ １４．０４％未流通 ９，２６６，０００其他 限公司 上海万浦精细设 ７，４６６，０００ １１．３１％未流通 ７，４６６，０００其他 备经销有限公司 上海华岳投资管 ２，８６４，０００ ４．３４％未流通 ２，６８４，０００其他 理有限公司 江门汇盛投资管 １，０２０，０００ １．５５％未流通 其他 理有限公司 华夏证券有限公 １，０００，０００ １．５２％未流通 其他 司重庆分公司 重庆庆通物业管 １，０００，０００ １．５２％未流通 其他 理公司 重庆轻纺控股（集 ５００，０００ ０．７６％未流通 其他 团）公司 海南谦益金源投 ５００，０００ ０．７６％未流通 其他 资管理有限公司 重庆福瑞门科技 ４００，０００ ０．６１％未流通 其他 发展有限公司 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（Ａ、Ｂ、Ｈ股或其它） 沈永富 ２６６，８４１Ａ股 刘西源 １６５，８００Ａ股 吴开松 １４０，２９０Ａ股 4 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 周静 １２３，０９０Ａ股 林惠乐 １０４，８００Ａ股 彭登国 １０１，０００Ａ股 邵金生 ９７，０００Ａ股 郑其昌 ９５，２００Ａ股 麦弓 ８４，９４９Ａ股 铁鹰 ８４，４００Ａ股 公司前四大股东实际控制人均为德隆国际战略投资股份有限公司，因此 上述股东关联关系或一致行动的说 公司前四大股东存在关联关系。前十名流股股东是否存在关联关系未 明 知。 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 ４．３．２ 控股股东及实际控制人具体情况介绍 公司实际控制人为德隆国际战略投资有限公司，实际行使权力方为中国华融资产管理公司，有关德隆国 际战略投资有限公司及关联方新疆德隆（集团）有限责任公司、新疆屯河（集团）有限责任公司与中国华 融资产管理公司签订《资产托管协议》的事项刊登于２００４年９月３日的《中国证券报》和《证券时报》上。 公司的实际控制人德隆国际战略投资有限公司成立于２０００年１月，注册地上海，法定代表人唐万里，注 册资本５００，０００千元，经营业务范围：对工业、农林牧副业、高科技、矿业、房地产、服务业的投资、投资 咨询服务（非金融业务），国内贸易（专营专项审批除外），企业形象策划。 公司的实际行使权力方中国华融资产管理公司成立于１９９９年１０月，注册地北京，法定代表人杨凯生， 注册资本１０，０００，０００千元，经营业务范围：收购并经营银行的不良资产、追偿债务、对所收购的不良资产 所形成的资产进行租赁或其它形式的转让、重组等。 ４．３．３ 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 中国华融资产管理公司 托管 德隆国际战略投资有限公司 北京中经四通信 重庆皇丰实业有 上海万浦精细设 上海华岳投资管 息技术有限公司 限公司 备经销有限公司 理有限公司 18.18% 14.04% 11.31% 4.34% 重庆国际实业投资股份有限公司 5 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 ２００４年１１月２日 至 ２００６年５月 叶祖升 董事长 男 ５４ ０ ０ １４日 副董事长、 ２００４年１１月２日 至 ２００６年５月 罗 敏 男 ３８ ０ ０ 总经理 １４日 ２００４年１１月２日 至 ２００６年５月 陈德建 董事 男 ４７ ０ ０ １４日 ２００４年１１月２日 至 ２００６年５月 黄 果 董事 男 ３６ ０ ０ １４日 ２００４年１１月２日 至 ２００６年５月 孙先定 董事 男 ３６ ０ ０ １４日 ２００５年３月２１日 至 ２００６年５月 严太华 独立董事 男 ４１ ０ ０ １４日 ２００５年３月２１日 至 ２００６年５月 沈功伟 独立董事 男 ５０ ０ ０ １４日 ２００５年３月２１日 至 ２００６年５月 李 瑛 独立董事 女 ３８ ０ ０ １４日 ２００５年３月２１日 至 ２００６年５月 吴心融 监事 女 ５３ ０ ０ １４日 ２００３年５月１４日 至 ２００６年５月 方 翥 监事 男 ３１ ０ ０ １４日 ２００５年３月２１日 至 ２００６年５月 郭少容 监事 男 ６４ ０ ０ １４日 ２００４年８月２０日 至 ２００６年５月 庞 伟 副总经理 男 ３６ ０ ０ １４日 ２００３年５月１４日 至 ２００６年５月 甘卫民 副总经理 女 ３５ ０ ０ １４日 ２００４年８月２０日 至 ２００６年５月 戴起来 财务总监 女 ４１ ０ ０ １４日 董事会秘 ２００３年５月１４日 至 ２００６年５月 徐明华 男 ３４ ０ ０ 书 １４日 ５．２ 在股东单位任职的董事监事情况 □ 适用 √ 不适用 ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 ２９．０３ 金额最高的前三名董事的报 １．４２ 酬总额 6 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 金额最高的前三名高级管理 ２２．５５ 人员的报酬总额 独立董事津贴 ２．２０ 万元／人．年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 叶祖升、陈德建、黄果、孙先定、吴心融 董事、监事姓名 报酬区间 人数 ０－５万元 ４ ５万元以上 ２ §６ 董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内公司持有的南方水务有限公司７０％的股权被法院强制执行转让，公司不再拥有南方水务有限公 司的股权，公司主营业务范围减少自来水及水力发电。２００４年公司实现主营业务收入２６３，２９４．２８千元，比 上年减少３２．６６％，实现主营业务利润８７，６０７．９９千元，比上年减少４４．３６ ％。公司计提了预计负债３１４，６３５．８ 千元，坏帐准备５５１，２０７．１９元，资产减值准备１０７，０３４．２１千元，期末公司资产总额２９７，９２８．３３千元，净资 产－６５０，４７５．９７千元。 报告期内，公司在德隆危机的影响下，控股子公司仍保持了正常的生产经营，北京瑞斯康达科技发展 有限公司再次被全球专业服务机构德勤评选为２００４年度＂亚太地区高科技高成长５００强＂企业，并入选《通信 世界》杂志社评选的 ２００４ 年度的 ５０ 强通信制造企业。瑞斯康达在２００４年加强内部管理，降低产品成本， 净利润较去年有所增加。山东齐鲁乙烯化工股份有限公司在２００４年产销两旺，销售收入大幅增长，但由于 国内宏观经济环境和能源紧张的影响，使得生产成本大幅提高，为期三个月的大修也对公司的生产经营造 成了较大的影响，报告期内亏损１，３５４千元。公司本部在２００４年揭示出较大金额的对外担保以及被公司的实 际控制人占用资金的情况，并涉及大量诉讼，由于计提了相关负债、坏帐准备和相关资产减值准备，致使 公司在２００４年度出现重大亏损，公司董事会和领导班子正积极采取一切措施最大限度地减轻损失。 ６．２ 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或分产 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上年 主营业务收入主营业务成本毛利率（％） 品 上年增减（％） 上年增减（％） 增减（％） 通信及相关设 １４，９４８．６８ ７，６９７．５５ ４８．５１％ －２３．７０％ －２１．９１％ －１．８２％ 备制造业 基本化学原料 １１，３８０．７４ ９，７６９．５１ １４．１６％ １２．７０％ ２０．１０％ －５．２９％ 制造业 其中：关联交 ０．００ ０．００ ０．００％ ０．００％ ０．００％ ０．００％ 易 主营业务分产品情况 通信设备产品 １４，９４８．６８ ７，６９７．５５ ４８．５１％ －２３．７０％ －２１．９１％ －１．８２％ 化工产品 １１，３８０．７４ ９，７６９．５１ １４．１６％ １２．７０％ ２０．１０％ －５．２９％ 其中：关联交 ０．００ ０．００ ０．００％ ０．００％ ０．００％ ０．００％ 易 7 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 关联交易的定 无关联交易 价原则 关联交易必要 性、持续性的无关联交易 说明 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额０．００万元。 ６．３ 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 ２６，３２９．４３ －３２．６６％ ６．４ 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额合计 ５，５９５．３０ 占采购总额比重 ３４．００％ 前五名销售客户销售金额合计 ９，０２５．５０ 占销售总额比重 ２４．００％ ６．５ 参股公司经营情况 □ 适用 √ 不适用 ６．６ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 公司持有的南方水务有限公司７０％的股权在报告期内被法院强制执行转让给郴州山河实业集团有限公司，公 司不再拥有南方水务有限公司的股权，公司主营业务范围减少自来水及水力发电。 ６．７ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 ６．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 报告期公司主营业务收入和主营业务利润下降的原因为：报告期内公司转让北京瑞斯康达３０％股权；公司持 有的南方水务有限公司７０％的股权在报告期内被法院强制执行转让给郴州山河实业集团有限公司，公司不再 持有南方水务的股份，导致公司主营业务收入和主营业务利润下降。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司净利润、总资产、股东权益下降的原因为计提了大额的坏帐准备和减值准备，具体如下： 对德隆国际占用的资金５０，１７９万元全额计提坏帐准备； 对中企东方资产管理有限责任公司欠公司股权转让款３，５２９．７５万元全额计提坏帐准备； 8 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 对本公司投资于德恒证券的４，９００万元本期全额计提股权投资减值准备； 对本公司投资于东方人寿的４，０００万元全额计提股权投资减值准备； 对本公司投资于金新信托的１，６８０万元全额计提股权投资减值准备； 公司对外担保总额４４，９４２．５８万元，对其中的３１，４６３．５８万元担保计提预计负债。 报告期内，公司被实际控制人占用大量资金，导致现金及现金等价物净增加额减少。 ６．９ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状 况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 ６．１０ 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１１ 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１２ 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１３ 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 该项股权转让还需股东大会和 德农种业科技发展有限 １３，１０８．００已过户 监管机构批准，所以未纳入本期 公司８３％的股权 合并范围，目前为止未产生损益 该项股权转让还需股东大会和 山东德农农资超市有限 １３，６００．００已过户 监管机构批准，所以未纳入本期 公司９９．３４％的股权 合并范围，目前为止未产生损益 合计 ２６，７０８．００ － － ６．１４ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 针对审计意见中所涉及的事项，董事会说明如下：公司管理层正继续与各债权人积极进行协商，力争债权 银行和政府有关部门的理解和支持，减轻企业负担，尽量摆脱德隆危机对公司的影响，重建市场信用，获 得宽松的重组环境。报告期内，公司偿还了部份银行借款，截止本报告披露日，公司已减少部份对外担保。 公司正积极寻求解决其余债务的办法，解决债务危机，尽力保障公司现有的主营业务的正常经营，继续积 9 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 极推进重组进程。 ６．１５ 董事会新年度的经营计划 □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测 □ 适用 √ 不适用 ６．１６ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期盈利但未提出股利分配预案 □ 适用 √ 不适用 §７ 重要事项 ７．１ 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 所涉及所涉及 自购买日起至 是否为 的资产的债权 被收购资 本年末为上市 交易对方 购买日 收购价格 关联交定价原则说明产权是债务是 产 公司贡献的净 易 否已全否已全 利润 部过户部转移 该项交易在参 中极控股有限 照德农种业科 技发展有限公 公司、内蒙古 达林哈尔投资德农种业 司经审计后的 有限公司、云科技发展 净资产的基础 ２００４年４月２７日 １３，１０８．００ ０．００是 上，考虑德农是 是 南特丰民工贸有限公司 种业科技发展 有限公司、自８３％的股权 然人洪强和白 有限公司无形 帆 资产等因素而 使交易价格略 有上浮 山东德农 参照山东德农 德隆国际战略 农资超市 农资超市有限 投资有限公 有限公司 ２００４年４月２７日 １３，６００．００ ０．００是 公司经审计后是 是 司、德农超市 ９９．３４％的 的净资产的基 有限公司 股权 础上，考虑山 10 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 东德农农资超 市有限公司无 形资产等因素 而使交易价格 略有上浮 ７．２ 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起 所涉及所涉及 至出售日 的资产的债权 是否为 被出售资 该出售资 出售产生 关联交 定价原则 产权是债务是 交易对方 出售日 出售价格 产 产为上市 的损益 说明 易 否已全否已全 公司贡献 部过户部转移 的净利润 以２００３年 高磊、李月北京瑞斯 １２月３１日 杰、任建 康达科技 经审计的 净资产和 宏、朱春 发展有限 ２００４年４月２６日 ４，２０３．００ ６５．３２ ０．００否 否 是 城、王剑 公司３０％股 ２００４年一 铭、冯雪松权 季度净利 润为依据 制定 ７．１、７．２所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 收购德农种业科技有限公司和山东德农农资超市有限公司，使公司的主营业务增加了农产品种子业、农业 生产物资和农产品流通领域，但是由于德农种业科技有限公司和山东德农农资超市有限公司本期未合并报 表，对公司业务的连续性和管理层稳定性均没有影响。 出售北京瑞斯康达科技有限公司３０％股权后，我公司仍是北京瑞斯康达有限公司第一大股东，对公司业务连 续性没有影响。受让该项股权的六位自然人均为北京瑞斯康达科技有限公司管理层人员，由北京瑞斯康达 科技有限公司管理层增持北京瑞斯康达科技有限公司的股份，有利于稳定经营管理团队，提高管理层的积 极性。 ７．３ 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日期（协议签 是否履 是否为关联方担 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 署日） 行完毕 保（是或否） 德隆国际战略 ２００２年６月２１日 ２，９１０．５８股权质押 ２００２．６．２１－２００７．６．２０ 否 是 投资有限公司 新疆屯河集团 ２００２年７月２３日 ４，７５３．００股权质押 ２００２．６．２１－２００５．６．２０ 否 是 有限公司 南京重实中 泰投资管理有２００２年６月２８日 ３，０００．００连带责任 ２００３．６．３０－２００４．６．２９ 否 是 限公司 11 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 上海新启业工 ２００４年４月１７日 １，７７９．００连带责任 ２００３．４．１７－２００４．３．１７ 否 是 贸有限公司 明思克航母世 界实业有限公２００３年４月３０日 ５，０００．００连带责任 ２００３．４．３０－２００４．４．２９ 否 是 司 德恒证券有限 ２００３年４月４日 ４，０００．００连带责任 ２００３．４．４－２００４．４．３ 否 是 公司 德恒证券有限 ２００３年７月９日 ４，０００．００连带责任 ２００３．７．９－２００４．７．８ 否 是 公司 南京重实中泰 投资管理有限２００３年６月３０日 ２，０００．００连带责任 ２００３．６．３０－２００４．６．２９ 否 是 公司 明思克航母世 界实业有限公２００３年１０月１４日 ５，０００．００连带责任 ２００３．１０．１４－２００５．３．３１ 否 是 司 明思克航母世 界实业有限公２００３年１１月１７日 ４，０００．００连带责任 ２００３．１１．２３－２００４．１１．２２ 否 是 司 重庆好望科技 ２００４年２月２７日 １，８００．００连带责任 ２００４．２．２７－２００４．８．２７ 否 是 发展有限公司 报告期内担保发生额合计 １，８００．００ 报告期末担保余额合计 ３８，２４２．５８ 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 ２，６００．００ 报告期末对控股子公司担保余额合计 ６，７００．００ 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 ４４，９４２．５８ 担保总额占公司净资产的比例 －６９．０９％ 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股５０％以下的其他关 ３８，２４２．５８ 联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过７０％的被担 ２，０００．００ 保对象提供的债务但保金额 担保总额是否超过净资产的５０％（是或否） 是 违规担保总额 ４０，２４２．５８ ７．４ 重大关联交易 ７．４．１ 关联销售和采购 □ 适用 √ 不适用 ７．４．２ 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 12 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 发生额 余额 发生额 余额 德农种业科技发展有限公司 １１，０００．００ １１，０００．００ ０．００ ０．００ 山东德农农资超市有限公司 １２，４７１．００ １２，４７１．００ ０．００ ０．００ 中企东方资产管理有限公司 ３，５２９．００ ３，５２９．００ ０．００ ０．００ 合计 ２７，０００．００ ２７，０００．００ ０．００ ０．００ 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额２７，０００．００万元，余额２７，０００．００万元。 ７．５ 委托理财 □ 适用 √ 不适用 ７．６ 承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 １、２００４年５月１１日，深圳发展银行重庆分行起诉我公司，起因为我公司为重庆好望科技发展有限公司贷款 １，８００万元作了担保，重庆第一中级人民法院裁定：冻结我公司在华夏银行渝中支行银行存款１．５万元、招 商银行江北支行银行存款２７万元、中国银行江北支行银行存款３万元、中国光大银行江北支行银行存款３万 元、兴业银行重庆分行帐户银行存款２万元；冻结我公司持有的北京瑞斯康达科技发展有限公司的１，６００万 股份。截止本报告披露日，该案正在审理中。 ２、２００４年５月２４日，我公司控股子公司山东德农农资超市有限公司起诉黑龙江华冠科技股份有限公司，起 因为黑龙江华冠科技股份有限公司向山东德农农资超市有限公司借款２，８００万元，山东省济南市中级人民法 院下达受理案件通知书，决定立案审理。截止本报告披露日，该案正在审理中。 ３、２００４年５月２７日，交通银行重庆分行江北支行起诉我公司，起因为我公司在交通银行有１．２１８亿贷款，重 庆市高级人民法院裁定：冻结德隆国际持有的成都红旗连锁有限公司的股权和德隆国际持有的深圳明思克 的股权，冻结我公司持有的华立控股法人股４６万股和ＳＴ合成法人股２２万股。截止本报告披露日，该案判决如 下：重庆实业偿还所欠交通银行重庆分行江北支行贷款本金、利息及诉讼费用合计１１７，９６２，９１４元，新疆屯 河集团有限公司和德隆国际战略投资有限公司承担连带责任。截止本报告披露日，公司已收到重庆高级人 民法院的执行通知书。 ４、２００４年５月２７日，招商银行重庆分行江北支行起诉我公司，起因为我公司在招商银行重庆分行江北支行 有２，０００万元借款，金新信托投资股份有限公司和德隆国际战略投资有限公司为该笔贷款提供担保，重庆市 第一中级人民法院决定立案审理。截止本报告披露日，该案已中止审理。 ５、２００４年５月２７日，招商银行重庆江北支行起诉我公司，起因为我公司在招商银行有４，０００万元贷款，重庆 市高级人民法院裁定：冻结德隆国际战略投资有限公司持有的成都红旗连锁有限公司２８０万股权和我公司持 有的北京瑞斯康达科技发展有限公司的股权，冻结我公司在山东齐鲁乙烯化工股份有限公司的股权，查封、 冻结我公司在德恒证券有限责任公司重庆中山支路营业部的湘火炬Ａ社会公众股１３２，９００股，查封期间，不 得买卖、过户、质押等。截止本报告披露日，该案判决如下：重庆实业偿还所欠招商银行重庆江北支行贷款 本金、利息及诉讼费用４０，４１０，５３０元，新疆屯河集团有限公司和德隆国际战略投资有限公司承担连带责任。 截止本报告披露日，公司已收到重庆高级人民法院的执行通知书。 ６、２００４年６月１日，兴业银行重庆分行起诉我公司，起因为我公司在兴业银行重庆分行有４，０００万元贷款， 重庆市金络电子通讯设备有限公司为我公司提供担保，重庆市高级人民法院判决如下：我公司归还兴业银 行重庆分借款３９，７０２，４８０元及利息，并负担诉讼费４３７，３４８元，重庆金络电子通讯设备有限公司对上述债务 承担连带清偿责任。截止本报告披露日，公司已收到该案的执行通知。 ７、２００４年６月２日，中信实业银行昆明分行、昆明龙丰投资管理有限公司起诉我公司，起因为我公司为德恒 证券向中信实业银行昆明分行国贸支行申请两笔共计８，０００万元贷款出具了《委托贷款合同担保函》，云南 省高级人民法院裁定：查封、扣押、冻结我公司价值９，０００万元的财产或冻结我公司在金融机构相应金额的 13 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 存款。截止本报告披露日，该案判决如下：德恒证券偿还所欠中信实业银行昆明分行贷款本金、利息及诉讼 费用合计８０，８７９，３５０．７３元，重庆实业承担连带责任。截止本报告披露日，该案已中止审理。 ８、２００４年６月３日，上海市第一中级人民法院向公司发出协助执行通知书，关于招商 银行股份有限公司诉德隆国际战略投资有限公司一案，我公司协助执行以下事项：冻结被告德隆国际战略 投资有限公司对我公司债权（即受让被告投资于山东德农农资超市有限公司１０，９００万元股权的转让费，冻 结金额以９，０００万元为限），停止向被告支付该受让费。 ９、２００４年６月３日，中国工商银行上海市卢湾支行起诉我公司，起因为我公司为上海新启业工贸有限公司向 中国工商银行上海市卢湾支行申请２，０００万元贷款提供担保，上海市卢湾区人民法院裁定：冻结我公司和上 海新启业工贸有限公司银行存款人民币１，７７９万元，或查封、扣押相等价值的财产。截止本报告披露日，该 案判决如下：上海新启业工贸有限公司归还中国工商银行上海卢湾支行借款本金１，７７９万元并偿付逾期利 息，重庆实业付连带责任。 １０、２００４年６月４日，黑龙江华冠科技股份有限公司起诉我公司控股子公司德农种业科技发展有限公司，起 因为黑龙江华冠科技股份有限公司与德农种业科技发展有限公司以及黑龙江华冠科技股份有限公司大股东 的出资人甘南县兴十四村民委员会之间因长期的业务往来形成了比较复杂的债权债务关系，黑龙江省高级 人民法院裁定：查封德农种业科技发展有限公司价值３，０００万元的资产（查封德农种业科技发展有限公司所 持德农正成种业有限公司５６．５６％的股份，查封德农种业科技发展有限公司第３０１４２５７号和第１６５０５９０号图形、 文字商标）。截止本报告披露日，该案正在审理中。 １１、２００４年６月７日，华夏银行渝中区支行起诉我公司，起因为我公司在华夏银行渝中区支行有２，５００万元贷 款，重庆市第一中级人民法院裁定：冻结我公司在重庆长江竹业发展有限公司持有的１，８００万股权（注：该 股权我公司已于２００１年１２月转让）。截止本报告披露日，公司已就该笔借款向华夏银行申请借新还旧。 １２、２００４年６月７日，华夏银行渝中区支行起诉我公司，起因为我公司在华夏银行渝中区支行有１，３００万元贷 款，重庆市第一中级人民法院裁定：冻结我公司持有的德恒证券有限责任公司１，９００万股权。截止本报告披 露日，该案正在审理中。 １３、２００４年６月９日，中国民生银行重庆分行起诉我公司，起因为我公司在民生银行有９，０００万元贷款，重庆 市高级人民法院对该案判决如下：重庆实业偿还所欠民生银行贷款本金、利息及诉讼费用合计 ８３，４３２，１３７．８３元，北京国创高科有限公司和新世纪金融租赁有限责任公司承担连带责任。截止本报告披露 日，该案已强制执行：１、将我公司持有的南方水务有限公司７０％的股权以６，３００万元变卖给郴州山河实业集 团有限公司；２、 郴州山河集团有限公司将补偿给我公司的款项１，４８３．０１万元直接交付重庆市高级人民法院； ３、将我公司所持有的南方水务７０％的股权予以解除查封，并过户给郴州山河实业集团有限公司。 １４、２００４年６月１０日，新疆德农华西种业有限责任公司起诉我公司控股子公司德农种业科技发展有限公司， 起因为德农种业科技发展有限公司欠新疆德农华西种业有限责任公司７００万元，昌吉回族自治州中级人民法 院裁定：查封、扣押、冻结被申请人德农种业科技发展有限公司价值７００万元的股权。截止本报告披露日， 该案正在审理中。 １５、２００４年６月１０日，公司控股子公司德农种业科技发展有限公司收到新疆维吾尔自治区高级人民法院发给 德农种业科技发展有限公司的协助执行通知书：请德农种业科技发展有限公司协助执行以下事项：将德农 种业科技发展有限公司拖欠新疆德隆集团有限责任公司的１１，４９２，６３１．２０元予以冻结，冻结期间该笔款不得 支付给新疆德隆集团有限责任公司。截止本报告披露日，该案正在审理中。 １６、２００４年６月１６日，交通银行济南分行起诉我公司控股子公司山东德农农资超市有限公司，起因为山东德 农农资超市有限公司在交通银行济南分行有２，３００万元贷款，并由泰安市基金投资担保经营有限公司提供担 保，山东省济南市中级人民法院决定立案审理。截止本报告披露日，该案正在审理中。 １７、２００４年６月１７日，我公司控股子公司山东德农农资超市有限公司起诉德农种业科技发展有限公司、德农 超市有限公司，起因为德农种业科技发展有限公司向原告山东德农农资超市有限公司借款１，０００万元，被告 德农超市有限公司、上海万浦精细设备经销有限公司、北京中经四通信息技术发展有限公司为该笔借款提 供连带责任保证。山东省济南市中级人民法院下达受理案件通知书，决定立案审理。截止本报告披露日， 该案正在审理中。 １８、２００４年６月１７日，公司控股子公司胜利油田中胜环保有限公司收到山东省济南市中级人民法院协助执行 通知书：对山东齐鲁乙烯化工股份有限公司持有的胜利油田中胜环保有限公司３０％的股权及相关收益、淄博 齐鲁乙烯化工有限公司持有的胜利油田中胜环保有限公司２１％的股权及相关收益现予冻结，未经许可，上述 股权请勿买卖、抵押、转让、过户。胜利油田中胜环保有限公司提出异议：胜利油田中胜环保有限公司是 我公司控股子公司，与德恒证券有限责任公司和德隆国际战略投资有限公司均没有股权关系。截止本报告 披露日，该案正在审理中。 14 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 １９、２００４年６月１７日，中富证券有限责任公司起诉我公司，起因为上海万浦精细设备经销有限公司向中富证 券有限责任公司借款４，０００万元，由我公司出具承担连带责任的担保函。我司对法院送达我司的该担保材料 的真实性持有异议，经初步核实，公司董事会成员和公司公章保管人均不知晓此事，本着对公司全体股东 特别是中小股东负责的态度，我司进行了进一步的核实工作。截止本报告批露之日，中富证券已撤诉。 ２０、２００４年６月１７日，中国光大银行重庆分行起诉我公司，起因为我公司在光大银行重庆分行有２，０００万元 借款，重庆实业以所持德恒证券的３，０００万股权和山东齐鲁乙烯的８０３．６４９万股股权作为质押。该案判决如 下：我公司归还光大银行重庆分行借款本金２，０００万元及利息，诉讼费用１１１，４５０元由重庆实业承担。截止 本报告披露日，公司已收到该案的执行通知。 ２１、２００４年６月１８日，华夏银行南京分行起诉我公司，起因为我公司为南京重实中泰投资管理有限公司在华 夏银行南京分行的１，４００万元借款提供担保。南京市中级人民法院裁定：冻结我公司银行存款８００万元。截 止本报告披露日，该案判决如下：南京重实中泰投资管理有限公司向华夏银行偿还借款本金１，４００万元及利 息，我公司对上述还款及诉讼费用１３６０５０元承担连带清偿责任。 ２２、２００４年６月１８日，中国建设银行济南市珍珠泉支行起诉我公司控股子公司山东德农农资超市有限公司， 起因为山东德农农资超市在建设银行济南珍珠泉支行有借款４８００万元，由中企资产托管经营有限公司和北 京中经四通信息技术发展有限公司作担保。济南中级人民法院已立案审理，截止本报告披露日，该案正在 审理中。 ２３、２００４年６月２１日，中国建设银行江苏省分行营业部起诉我公司，起因为我公司为 南京重实中泰投资管理有限公司在中国建设银行江苏省分行的２，０００万元借款提供担保，截止本报告披露 日，该案判决如下：南京重实中泰投资管理有限公司向华夏银行偿还本金２，０００万元及利息、罚息，我公司 对上述还款及诉讼费用２１０５３０元承担连带责任。 ２４、２００４年７月７日，郴州山河实业集团有限公司向长沙仲裁委员会提出仲裁请求，申请长沙仲裁委员会裁 令重庆实业将所持南方水务的７０％股份转让给郴州山河实业集团。截止本报告披露之日，本仲裁案件已强制 执行：１、将我公司持有的南方水务有限公司７０％的股权以６３００万元变卖给郴州山河实业集团有限公司；２、 郴州山河集团有限公司将补偿给我公司的款项１４８３．０１万元直接交付重庆市高级人民法院；３、将我公司所 持有的南方水务７０％的股权予以解除查封，并过户给郴州山河实业集团有限公司。 ２５、２００４年７月５日，中信实业银行广州分行向广东省高级人民法院起诉深圳明思克航母世界实业有限公司、 新疆德隆（集团）有限责任公司、新疆屯河（集团）有限责任公司、金新信托投资股份有限公司、新疆屯 河投资股份有限公司、重庆国际实业投资股份有限公司。起因为深圳明思克航母世界实业有限公司在中信 实业广州分行有２亿元借款，我公司为该笔借款中的５０００万元提供担保。截止本报告披露日，中信实业银行 广州分行已撤诉。 ２６、２００４年９月１６日，北京首创资产管理有限公司起诉我公司，起因为中国民生银行向德隆国际战略投资有 限公司发放人民币贷款１３，０００万元，我公司以所持２４０５．３８万股金新信托股权为其中的２９１０．５８万元提供质 押担保，北京市高级人民法院已立案受理，截止本报告披露日，该案已中止审理。 ２７、２００４年９月１６日，北京首创资产管理有限公司起诉我公司，起因为中国民生银行向新疆屯河集团有限公 司发放人民币贷款２０，０００万元，我公司以所持４，９００万股德恒证券股权为其中的４，７５３万元提供质押担保， 北京市高级人民法院已立案受理，截止本报告披露日，该案已中止审理。 ２８、２００４年１１月１日，中国银行重庆江北支行起诉我公司，起因为我公司在中国银行江北支行有１，８００万元 借款，公司以我公司拥有的房屋作抵押。重庆市第一中级人民法院已立案受理，截止本报告披露日，该案 判决如下：我公司偿还中国银行重庆江北支行借款本金１８００万元及利息，或我公司未履行支付义务，中国银 行重庆江北支行有权将我公司位于重庆市江北区建新北路８６号１－３层建筑面积为３，７６０平方米的房屋依法予 以折价或拍卖、变卖，就价示享有优先受偿权。 ２９、２００４年１１月９日，中国建设银行北京丰台支行诉我公司控股子公司德农种业科技发展有限公司，起因为 德农种业科技发展有限公司在中国建设银行北京丰台支行有３，０００万元借款，新疆屯河集团承担连带责任。 截止本报告披露日，该案判决如下：德农种业科技发展有限公司偿还北京丰台支行本金３，０００万元及利息， 建设银行北京丰台支行对德农种业持有的正成种业５６．５６％的股份有优先受偿权，新疆屯河承担连带责任。 ３０、２００４年１１月１９日，泰安市基金投资担保经营有限公司起诉我公司控股子公司山东德农农资超市等，起 因为泰安市基金投资担保经营有限公司为山东德农农资超市在交通银行济南分行２，３００万元借款提供担保。 山东泰安中级人民法院已立案审理。截止本报告披露日，该案正在审理中。 ３１、２００４年１２月６日，中国农业银行寿光市支行诉我公司控股子公司寿光市三元绿色农业有限公司，起因为 寿光市三元绿色农业有限公司在中国农业银行寿光市支行有３５０万元贷款尚未归还， 山东潍坊市中级人民法 院已受理此案。截止本报告披露日，该案正在审理中。 15 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 ７．８ 独立董事履行职责的情况 独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 王东 １９ １５ ４ ０ 郭维平 １９ １５ ４ ０ 孟凡萍 １９ １４ ３ ２ 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 √ 适用 □ 不适用 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 公司收让德农种业科 王东 技发展有限公司８３％ 不同意 的股权 公司受让山东德农农 王东 资超市有限公司 不同意 ９９．３４％的股权 公司收让德农种业科 郭维平 技发展有限公司８３％ 不同意 的股权 公司受让山东德农农 郭维平 资超市有限公司 不同意 ９９．３４％的股权 其他相关信息 依据证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发［２００３］５６ 号）的规定，我们本着实事求是的态度，对关联方占用资金及公司对外担保的情况进行了认真的了解，并 根据会计师事务所意见，发表如下独立意见： １、公司被德隆及关联企业占用资金总额达５３，７０８万元，违反了证监会相关规定，也有违股东特别是中小股 东的利益。报告期内公司已全额计提坏帐准备，公司应对照证监会［２００３］５６号文的要求，对资金实行严格 管理，完善资金划拨的审批流程，杜绝新的违规资金占用发生。 ２、截止本报告期末，公司对外担保总额４４，９４２．５８万元，公司对其中的３１，４６３．５８万元担保计提预计负债。 独立董事提请董事会，公司应严格按照证监会［２００３］５６号文的规定要求认真进行整改，责成相关部门，采 取一切措施，尽快解决违规担保，减少担保数额，规范对外担保事项。 ３、公司投资于与德隆有关的关联企业１０，５８０万元报告期内公司已全额计提股权投资减值准备，独立董事提 请董事会，应严格执行有关证券监管机构的要求，按照规范的程序进行对外投资，充分考虑投资项目的风 险，保障公司股东特别是中小股东的权益。 ４、会计师事务所对公司２００４年年报出具了无法发表意见的审计报告，公司２００４年净资产为－６５，０４７．５９６６８８ 万元，财务状况已经恶化，公司的持续经营能力具有重大的不确定性。独立董事提请公司董事会，在华融 资产管理公司的托管下，保证资产的完整性，积极推进重组进程，尽快引入战略投资者，尽量摆脱德隆危 机对公司的影响，重建市场信用，全力保障广大中小股东的利益。 独立董事：严太华、沈功伟、李瑛 §８ 监事会报告 16 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 本年度内，监事会依照法律、法规、公司章程履行监督职责。 （一）报告期内共召开监事会会议３次。 ２００４年３月３１日，在公司办公楼会议室召开了重庆国际实业投资股份有限公司第四届监事会第三次会 议。应到监事３名，实到监事３名，符合《公司法》及公司章程的规定，会议审议通过了如下决议：审议通 过了２００３年度监事会报告，同意提交股东大会审议； 上述决议刊登在２００４年４月２日的《中国证券报》、《证券时报》上。 ２００４年５月２７日，在公司会议室召开四届监事会第四次会议。会议应到监事３名，实到监事３名，经与会 监事审议，一致同意李惠宇先生不再担任公司四届监事会监事并提交股东大会审议。 上述决议刊登在２００４年５月３０日的《中国证券报》、《证券时报》上。 ２００２年８月２６日，在公司会议室召开四届监事会第五次会议。会议应到监事３名，实到监事２名，经与会 监事审议，一致通过了公司２００４年半年度报告及报告接要。 上述决议刊登在２００４年８月２８日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （二）监事会对公司２００４年度有关事项的独立意见 １、公司依法运作的情况 在本年度内，监事会依照法律、法规、公司章程履行监督职责，公司在报告期内存在未真实披露实际 控制人、未及时披露重大关联交易事项和对外担保事项，严重违反了《深圳证券交易所股票上市规则》的 有关规定，深圳证券交易所对本公司及相关人员予以了公开谴责。公司监事会将督促公司及董事会有关人 员吸取教训，严格遵守《公司法》、《证券法》等法律法规及《深圳证券交易所股票上市规则》，勤勉尽 责，杜绝类似错误的发生。 ２、检查公司财务的情况 公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，重庆天健会计师事务所出具的审计报告真实、 客观的反映了公司实际财务情况。 ３、公司无募集资金投入项目。 ４、公司收购、出售资产的交易价格合理，未发现有损害股东和公司利益的行为。 ５、监事会原则上认为公司的关联交易公平，没有损害上市公司利益。公司的关联交易尚需经过证券监 管机构和公司股东大会的批准。 ６、针对重庆天健会计师事务所出具的无法出具意见的审计报告，公司监事会同意公司董事会所作的说 明，公司应该继续严格规范运作，积极推进公司重组进程。 §９ 财务报告 ９．１ 审计意见 审计意见：无法表示意见 审计报告 重天健审［２００５］２０７ 号 重庆国际实业投资股份有限公司全体股东： 17 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 我们接受委托，对后附的重庆国际实业投资股份有限公司（以下简称“贵公司”）２００４年１２月３１日 资产负债表和合并资产负债表，２００４年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及２００４年度现 金流量表和合并现金流量表进行审计。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任。 根据贵公司编制的２００４年度会计报表，贵公司２００４年度亏损９２９，５２５，４７３．７２元，２００４年１２月３１日净 资产为－６５０，４７５，９６６．８８元，财务状况严重恶化。截止本报告日，贵公司银行借款大部分已到期并未获 展期，营运资金严重短缺，无力偿付到期债务。同时，如会计报表附注八所述，贵公司因对外担保涉及 大量诉讼事项，主要资产处于查封、冻结等状态，持续经营能力存在重大不确定性。我们无法获取充分、 适当的审计证据以评价贵公司按照持续经营假设编制会计报表的合理性。 由于上述事项可能产生的影响非常重大和广泛，我们无法对上述会计报表发表意见。 重庆天健会计师事务所 中国注册会计师：张凯 有限责任公司 中国注册会计师：李斌 中国·重庆 二○○五年四月二十三日 财务报表（附后） 财务报表附注 一、公司简介 重庆国际实业投资股份有限公司（以下简称：“公司”或“本公司”）系经重庆市经济体制改革 委员会渝改革［１９９２］１４８号文批准，由中国重庆国际经济技术合作公司联合重庆市建设投资公司等单位 共同发起，采用定向募集方式设立的股份有限公司。公司设立时，注册资本５，０００万元，其中内部职工 股本１，０００万元。 １９９７年４月经中国证监会证监发字［１９９７］１１９号文和证监发字［１９９７］１２０号文批准，本公司在深圳证 券交易所发行人民币普通股１，０００万股，每股面值１元人民币，发行后股本总额６，０００万元人民币。 １９９９年中国重庆国际经济技术合作公司和其他发起人将持有的本公司１，２００万股股权转让给北京 中经四通信息技术发展有限公司（以下简称“中经四通”），转让后，中经四通成为本公司第一大股东。 ２０００年１１月经中国证监会证监公司字［２０００］１６１号文批准，本公司向社会公众股股东配售６００万股， 并于２０００年１２月办理了工商变更登记。 本公司在重庆市工商行政管理局登记注册，注册登记号为５０００００１８０１８４７。公司注册地址：重庆市 江北区建新北路８６号。公司经营范围：实业投资、利用外资投资、高科技开发、设备租赁、自营及代理 三类商品进出口业务、国际经济技术合作的往来函调查及咨询服务等。公司法定代表人：杨克勤。 18 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度 自公历１月１日起至１２月３１日止。 ３、记账本位币 以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市 场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额按该月末的上述汇率折合为 人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益； 属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用 资本化的原则进行处理。 ６、现金等价物的确定标准 将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变 动风险很小的投资确认为现金等价物。 ７、短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过１年（含１年）的投资确认为短期投资，短期投资取得时以投 资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本处理；处置 时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。 ８、坏账核算方法 19 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 （１）坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者债务人 逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。 （２）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 （３）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 期末时，对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法和个别认定法组合计提坏账准备。 根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下： 账 龄 计提比例 １年以内 ５％ １－２年 ８％ ２－３年 ２０％ ３－４年 ５０％ ４－５年 ８０％ ５年以上 １００％ （４）账龄的确定方法 在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位当期偿还的部分债务，应 当逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照先发生先收回的原则确定，剩余应收 款项的账龄按上述同一原则确定。 ９、存货核算方法 （１）存货分类 主要分为库存材料、低值易耗品、委托加工物资、在产品、产成品等。 （２）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （３）存货计价方法和摊销方法 存货取得时按取得时的实际成本计价；发出时，库存材料采用加权平均法结转成本；产成品采用加 20 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 权平均法结转销售成本；低值易耗品在取得时按实际成本计价，领用时采用一次摊销法进行核算。 （４）存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提 存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该 产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类 别计提。 １０、长期投资核算方法 （１）长期股权投资 持有时间准备超过１年（不含１年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等，确 认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额２０％或２０％以上，或虽投资不足２０％但具有重大影响的， 采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额２０％以下，或对其他单位的投 资虽占该单位有表决权资本总额２０％或２０％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为 股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的借方差额，按一定期间摊销 计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差 额按１０年平均摊销。对于初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的贷方差额，若该差额发 生于２００３年３月１７日之前，则按上述同一原则分期平均摊销，对于２００３年３月１７日及以后新发生的股权投 资贷方差额，作为资本公积处理。初次投资和追加投资产生的股权投资差额按批分别计算，自“关于执 行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答（四）”发布之日起按以下情况区别处理： Ａ、初次和追加投资产生的股权投资差额均为借方的，分别按规定的摊销年限摊销。但对金额较小 的追加投资借方差额并入原借方差额按剩余年限一并摊销； Ｂ、初次投资为借方差额，追加投资为贷方差额的，以追加投资产生的贷方差额为限冲减尚未摊销 完的借方差额余额，未冲减完的借方或贷方差额分别按规定年限继续摊销或计入资本公积； Ｃ、初次投资为贷方差额且已计入资本公积，追加投资为借方差额的，以初次投资产生的贷方差额 为限冲减追加投资产生的借方差额，未冲减完的借方差额按规定年限分期摊销； Ｄ、初次投资为贷方差额且按规定摊销计入损益，追加投资为借方差额的，借方差额与尚未摊销完 的贷方差额余额进行抵销，抵销后的差额按规定期限摊销。 21 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 （２）长期债权投资 持有的在１年内（不含１年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为长期债权投 资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用的 摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益，但若计提的利息到期不 能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差 额，计入当期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券 投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。 （３）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长 期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 １１、固定资产核算方法 （１）固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用年限超 过一年；③单位价值超过２，０００元。 （２）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以 及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为 租入资产的入账价值。 （３）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 预计净残值率 （年） （％） （％） 房屋建筑物 ２０－４５ ５－２．１１ ０－５ 电子设备 ５ １９．４ ３ 运输设备 １２ ７．９ ５ 其他设备 ８ １１．８ ５ 22 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累 计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 （４）固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因 导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减 值准备。 １２、在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态，并办理竣工决算的，按实际发生的全部支出确认为固定资产；若 所建造的固定资产已达到预计可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，按估 计的价值转入固定资产，并按本公司折旧政策计提固定资产折旧。待办理竣工决算手续后再作调整。 期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计 可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 １３、借款费用核算方法 因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，应当予以资 本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：ａ．资产支出已经发生；ｂ．借款费用已经发 生；ｃ．为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结 束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过３个月，应当暂停借款费用的资 本化，将其确认为当期费用。 借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利息 至当期末止购建固定资产 ＝ × 资本化率 的资本化金额 累计支出加权平均数 １４、无形资产核算方法 无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货 币性长期资产，取得时以实际成本计价。 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益；该摊销期限不得超过相关 合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，如无前述规定年限，则不应超过１０年。公司的无形资产类 别及摊销期限如下： （１）专有技术按１０年平均摊销； 23 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 （２）专利技术按剩余法律保护年限摊销； （３）土地使用权按剩余的土地出让年限摊销； （４）软件按５年平均摊销。 期末时，根据各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额 低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利 益，则将其一次性转入当期费用。 １５、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊 费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次 转入损益。 １６、预计负债核算方法 如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中反映为预计负债。（１）该 义务是公司承担的现实义务；（２）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；（３）该义务的金额能 够可靠地计量。 １７、应付债券核算方法 应付债券按照实际的发行价格总额计价。债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价 或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销。 １８、收入确认原则 （１）销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有 保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流 入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （２）提供劳务的收入 24 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的 会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的 劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 （３）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入公司；收入金额能够可靠地 计量。 １９、所得税会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 ２０、会计政策、会计估计的变更 根据《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（四）》的规定，变更了以下会计 政策： Ａ、对于已经计提了减值准备的固定资产，由于价值恢复使得其可收回金额大于账面价值，而转回 以前期间已计提的减值准备时，由原来在不超过原已计提的固定资产减值准备范围内转回而改为首先按 不考虑减值因素情况下应计提的累计折旧与账面累计折旧的差额冲销已计提的固定资产减值准备，增加 累计折旧，再按固定资产可收回金额与不考虑减值因素情况下计算确定的固定资产账面净值两者中较低 者，与价值恢复前的固定资产账面价值之间的差额转回固定资产减值准备。该项会计政策变更对报告期 间会计报表未产生影响。 Ｂ、对于已经计提了减值准备的无形资产，由于表明其发生减值的迹象全部或部分消失，而转回以 前期间已确认的减值损失时，由原来在不超过原已计提的无形资产减值准备范围内转回而改为按不考虑 减值因素情况下计算确定的无形资产账面价值与其可收回金额两者中较低者，与价值恢复前的无形资产 账面价值之间的差额转回原已计提的无形资产减值准备。该项会计政策变更对报告期间会计报表未产生 影响。 ２１、合并会计报表的编制方法 （１）合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司之间和 子公司之间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对合营企业的会计报表则采用 比例合并法编制合并会计报表。 25 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 （２）合并范围的确定原则 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司对该单位的投资 占该单位有表决权资本总额 ５０％以上（不含 ５０％）；或本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额 ５０％以下（含 ５０％）但公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并， 但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在１０％以下， 该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在１０％以下。 在报告期内出售子公司（包括减少投资比例以及将所持股份全部出售），期末在编制合并利润表时， 应将子公司期初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。在报告期内购买子公司，应将购 买日起至报告期末购买子公司的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。在报告期内出售、购买子公司， 期末在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 三、税项 １、增值税 本公司（母公司）、北京瑞斯康达科技发展有限公司（以下简称“瑞斯康达” ）、山东齐鲁乙烯化工 股份有限公司（以下简称“山东齐鲁化工” ）及其他子公司销售商品缴纳增值税，增值税税率为１７％。 ２、所得税 本公司、山东齐鲁化工所得税税率为３３％。 瑞斯康达注册于北京市海淀区，为国家级高新技术开发实验区内高新技术企业，根据国务院批准得 《北京市新技术产业开发实验区暂行条例》的规定，按应纳税所得额得１５％计征所得税。根据北京市海 淀区地方税务局［２００２］海地税企免字第３６３号文件批复，瑞斯康达自２００２年１月１日起至２００４年１２月３１日 止减半征收企业所得税。 淄博齐鲁乙烯化工有限公司（以下简称“淄博齐鲁化工” ）是台商合资企业，享受“二免三减半” 得优惠政策，所得税税率为２４％，本年度属减半征收的第三年，实际所得税税率为１２％。 胜利油田中胜环保有限公司（以下简称“中胜环保” ）经东营市国家税务局批准，本年度免征企业 所得税。 26 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 四、控股子公司及合营企业 控股子公司及合营企业基本情况如下： 本公司对其 控股子公司及合 注册资本 所占权益 是否 企业类型 经营范围 实际投资额 备注 营企业名称 （万元） 比例（％） 合并 （万元） 一、控股子公司 １、山东齐鲁化工 有限责任 氢氧化钙等 １，３６５．０２ ２，４７０．９５ ６０．３４ 是 ２、淄博齐鲁化工 合资 氢氧化钙等 ２，８８０．００ ２，０１６．００ ７０．００ 是 ３、中胜环保 有限责任 石油磺酸盐等 ４，０００．００ ２，０４０．００ ５１．００ 是 ４、九华山化工 有限责任 化工产品等 １３１．０８ １０６．００ ８０．８７ 否 注１ ５、南方水务 有限责任 水处理与水力发电等 ９，０００．００ 否 注２ 二、合营企业（共同控制） １、瑞斯康达 有限责任 通讯设备等 ４，２８６．００ ６，７３３．２１ ４０．００ 是 注３ 注１：九华山化工全称青阳县九华山化工有限公司（以下简称“九华山化工”），未纳入合并会计 报表范围，其原因是九华山化工总资产、销售收入和净利润均小于合并报表相应指标的１０％，符合财会 二字（９６）２号函《关于合并报表范围请示的复函》的规定。 注２：南方水务全称南方水务有限公司（以下简称“南方水务” ），根据长沙市仲裁委员会的仲裁及 重庆市高级人民法院的判决，已强制出售本公司持有的南方水务７０％股权给郴州山河集团，出售所得款 项全部用于归还本公司欠民生银行重庆市分行借款。此项出售在２００４年１２月完成，２００４年１２月３１日本公 司已不再持有南方水务的股权。由于本公司无法取得年初至出售日的南方水务财务资料，故无法合并其 年初至出售日的利润表。 注３：瑞斯康达的会计报表本年度采用比例合并法合并。本公司２００４年１－３月持有瑞斯康达７０％股份， ２００４年４月本公司转让瑞斯康达３０％的股份给高磊等，转让后本公司持有瑞斯康达４０％的股份，仍为公司 第一大股东。根据瑞斯康达公司章程约定，本公司及瑞斯康达其他股东对瑞斯康达实施共同控制，故本 公司对瑞斯康达４－１２月会计报表采用比例合并法进行合并。瑞斯康达２００４年度会计报表简表列示如下： 资产负债表简表 27 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 资产 年末数 年初数 负债及所有者权益 年末数 年初数 流动资产 ３４８，８４３，３８８．７４ ３１７，１５２，２６０．２１ 负债 １３８，３２７，７９７．６０ １８２，５０９，２５５．７０ 固定资产 ５，４３３，５７９．８１ ３，８５０，３９０．４９ 所有者权益 ２１６，３９１，２１４．９５ １３９，１６５，１４３．００ 无形资产 ４４２，０４４．００ ６７１，７４８．００ 资产总计 ３５４，７１９，０１２．５５ ３２１，６７４，３９８．７０ 负债及所有者权益合计 ３５４，７１９，０１２．５５ ３２１，６７４，３９８．７０ 利润表简表 项目 本年数 上年数 主营业务收入 ３２０，０９０，８８７．２５ １９５，９２２，８５７．０２ 主营业务利润 １５３，６２２，７７４．４０ ９７，３５９，３１３．４８ 营业利润 ８０，７４６，０４９．７９ ５６，５１６，５２１．３３ 利润总额 ８０，７９６，５１６．０９ ５６，５３０，５０３．６２ 所得税 ３，５７０，４４４．１４ ４，６８０，２３４．４２ 净利润 ７７，２２６，０７１．９５ ５１，８５０，２６９．２０ 五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） １、货币资金 年末数 年初数 项 目 备注 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 现金 ５，６９５．３５ ８０６，６３１．４６ 银行存款 ３９，５８２，７４３．８４ ４２２，５８９，５３６．１８ 其中：美元 １５３，０７６．９４ ８．２７６５ １，２６６，９４１．３０ １０９，７５４．３８ ８．２８５８ ９０９，４０２．８４ 欧元 ８２５．００ １１．２４７７ ９，２７９．３５ 其他货币资金 ９００，０５３．４０ ９，４４２，３８８．２２ 合 计 ４０，４８８，４９２．５９ ４３２，８３８，５５５．８６ 28 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 ２、短期投资 （１）短期投资列示如下： 项 目 年末数 年初数 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 股票投资 １，６４３，９３１．１３ １，２０１，３７４．００ １，６４３，９３１．１３ （２）股票投资和债券投资市价情况如下： 项 目 账面余额 报表日市价总额 资料来源 湘火炬 １，６４３，９３１．１３ ４４２，５５７．１３ 中国证券网 （３）短期投资跌价准备列示如下： 本年因资产价值 其他原因转 项 目 年初数 本年增加 年末数 回升转回数 出数 股票投资 １，２０１，３７４．００ １，２０１，３７４．００ 合 计 １，２０１，３７４．００ １，２０１，３７４．００ ３、应收款项 （１）应收账款 ａ、账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年末数 年初数 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １年以内 ６３，１６６，８２７．２４ ８０．２１ ３，２０１，７５５．５６ １４９，６２６，７５２．１６ ９９．０８ ７，４８４，０６３．３４ １－２年 １５，５８３，８９１．７２ １９．７９ １，２４６，７１１．３４ １，３９０，３２８．９０ ０．９２ １１１，２２６．３１ 合 计 ７８，７５０，７１８．９６ １００．００ ４，４４８，４６６．９０ １５１，０１７，０８１．０６ １００．００ ７，５９５，２８９．６５ ｂ、欠款金额前五名项目的总欠款金额为２７，８８２，７９５．８５元，占应收账款总额的３５．４１％。 ｃ、无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。 ｄ、无本公司实际控制人及其关联公司欠款。 （２）其他应收款 ａ、账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年末数 年初数 比例 比例 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 （％） （％） 29 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 １年以内 ５１０，１９１，６９３．７７ ８９．９１ ５０２，２７１，３０１．５７ １１８，７７６，２７９．１２ ９３．６２ ６，６０４，３３４．５６ １－２年 ４９，７９６，９７２．９８ ８．７８ ３６，５９１，４３７．６１ １，７６５，３６７．５５ １．３９ １４１，２２９．４０ ２－３年 ２，４０２，８６２．５４ ０．４２ ４４０，５７２．５１ ２５２，１６６．００ ０．２０ ５０，４３３．２０ ３－４年 ５，０００．００ ０．００ ２，５００．００ ６１７，２１６．６６ ０．４９ ３０８，６０８．３３ ４－５年 ３００，５００．００ ０．０５ ２４０，４００．００ ６９７，４８６．２５ ０．５５ ５５７，９８９．００ ５年以上 ４，７７９，０９８．４５ ０．８４ ４，７７９，０９８．４５ ４，７５５，６２９．６９ ３．７５ ４，７５５，６２９．６９ 合 计 ５６７，４７６，１２７．７４ ５４４，３２５，３１０．１４ １２６，８６４，１４５．２７ １００．００ １２，４１８，２２４．１８ １００．００ ｂ、欠款金额前五名项目的总欠款金额为５５１，００８，００８．０２元，占其他应收款总额的９７．１０％。 ｃ、金额较大的其他应收款列示如下： 项 目 年末数 性质或内容 德隆国际战略投资有限公司（以下简称“德隆国际” ） ５０１，７９０，０００．００ 资金占用款 中企东方资产管理有限责任公司（以下简称“中企东方” ） ３５，２９７，４７８．０２ 股权转让款 广州安迪实业投资有限公司（以下简称“广州安迪” ） ８，０００，０００．００ 股权转让款 ｄ、无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款， ｅ、本公司实际控制人及其关联公司欠款详见会计报表附注七、１、（５）和附注七、２、（３）。 （３）坏账准备计提特别情况说明如下： 因德隆国际及其关联公司涉嫌违法违规经营，目前财务状况恶化，已被华融资产管理公司托管，故 本公司对德隆国际及其关联公司的应收款项全额提取坏账准备，计提总额为５３７，２８７，４７８．０２元。 ４、预付账款 （１）账龄分析列示如下： 账 龄 年末数 年初数 金 额 所占比例（％） 金 额 所占比例（％） １年以内 １９，８２６，４３３．５７ ９７．４３ ４３，４８２，１６６．８１ １００．００ １－２年 ５２２，５００．００ ２．５７ 合 计 ２０，３４８，９３３．５７ １００．００ ４３，４８２，１６６．８１ １００．００ （２）账龄超过 １ 年的大额预付账款系东营中胜环保公司预付的材料款。 （３）无持公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位欠款。 （４）无本公司实际控制人及其关联公司欠款。 30 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 ５、存货 （１）存货账面余额及跌价准备列示如下： 项 目 年末数 年初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存材料 ２１，０７６，２０５．６１ ４３，６２５，７８２．０３ 产成品 ３１，５６２，０９８．７６ ３，５３２，８３６．７２ ５８，０６０，７３９．４５ 在产品 ３２５，６５７．５０ ２，４７７，２８１．０５ 委托加工物资 １０１，５８８．８６ １，７７６，９１１．０８ 低值易耗品 １８，０７６．３２ 包装物 １７，９５３．５４ 合 计 ５３，１０１，５８０．５９ ３，５３２，８３６．７２ １０５，９４０，７１３．６１ （２）存货跌价准备列示如下： 可变现净值确 项 目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 定依据 产成品 ３，５３２，８３６．７２ ３，５３２，８３６．７２ 注 注：产成品其可变现净值根据在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去估计的销售费用和相 关税金后的金额确定。 ６、长期股权投资 （１）分项列示如下 项 目 年末数 年初数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 １１２，５１４，８００．００ １０５，９００，０００．００ １１２，５１４，８００．００ ３，６００，０００．００ 合并价差 －５，４７７，４４３．３９ －６，６４１，１４８．７０ 合 计 １０７，０３７，３５６．６１ １０５，９００，０００．００ １０５，８７３，６５１．３０ ３，６００，０００．００ （２）长期股票投资明细列示如下： 31 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 占被投资公司 年末市 被投资单位名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 注册资本比例 价总额 重庆渝永电力股份有限公司 法人股 １００，０００ 小于 １％ ８０，０００．００ — 西南合成制药股份有限公司 法人股 ２２０，０００ 小于 １％ ３３２，５００．００ — 重庆市金属材料股份有限公司 法人股 １００，０００ 小于 １％ １００，０００．００ — 华立控股股份有限公司 法人股 ２８７，０００ 小于 １％ １４２，３００．００ — 合计 ６５４，８００．００ （３）长期股票投资减值准备列示如下： 被投资单位名称 年初数 本年增加 年末数 计提的原因 重庆市金属材料股份有限公司 １００，０００．００ １００，０００．００ 财务状况恶化 （４）除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下： 占被投资单位注册 被投资单位名称 投资起始日期 投资金额 备注 资本比例 德恒证券有限责任公司 ２０００．１１．１５ ６．４０％ ４９，０００，０００．００ 注１ 东方人寿保险股份有限公司 ２００１．９．２７ ５．００％ ４０，０００，０００．００ 注２ 新疆金新信托投资有限公司 ２００１．４．２５ ３．２６％ １６，８００，０００．００ 注３ 华夏世纪创业投资有限公司 ２．９％ ５，０００，０００．００ 青阳县九华山化工有限公司 ８０．８７％ １，０６０，０００．００ 合计 １１１，８６０，０００．００ 注１：本公司持有的德恒证券有限责任公司（以下简称“德恒证券”）股权已质押给民生银行及光 大银行重庆江北支行，同时因本公司涉及诉讼此股权已被法院冻结。详见会计报表附注八、１。 注２：本公司持有的东方人寿保险股份有限公司（以下简称“东方人寿”）股权已被法院冻结。详 见会计报表附注八、１。 注３：本公司持有的新疆金新信托投资股份有限公司（以下简称“金新信托”）股权已质押给民生 银行，同时因本公司涉及诉讼此股权已被法院冻结。详见会计报表附注八、１。 （５）除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下： 因资产价值 其他原因 被投资单位名称 年初数 本年增加 年末数 计提的原因 回升转回数 转出数 德恒证券 ３，６００，０００．００ ４５，４００，０００．００ ４９，０００，０００．００ 注 东方人寿 ４０，０００，０００．００ ４０，０００，０００．００ 注 金新信托 １６，８００，０００．００ １６，８００，０００．００ 注 合计 ３，６００，０００．００ １０２，２００，０００．００ １０５，８００，０００．００ 32 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 注：德恒证券、东方人寿、金新信托均为德隆国际控制的关联公司，因德隆国际及其关联公司涉嫌 涉嫌违法违规经营，目前财务状况恶化，已被华融资产管理公司托管，故本公司对德恒证券、东方人寿、 金新信托的长期股权投资全额提取减值准备。 （６）合并价差明细列示如下： 被投资单位 摊销期 初始金额 形成原因 累计摊销额 摊余价值 名称 限 瑞斯康达 －８２７，６４８．３９ 注 １０年 ２８２，７７９．８７ －５４４，８６８．５２ 山东齐鲁化 －６，１０２，１５４．４７ 注 １０年 １，１６９，５７９．６０ －４，９３２，５７４．８７ 工 合计 －６，９２９，８０２．８６ １，４５２，３５９．４７ －５，４７７，４４３．３９ 注：瑞斯康达和山东齐鲁化工股权投资差额是本公司投资瑞斯康达和山东齐鲁化工的初始投资成本 与应享有其所有者权益份额之间的差额。 ７、固定资产 （１）固定资产原值列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋建筑物 １３０，９１８，００８．９１ ３，２０２，３１６．３３ ９６，４７０，３０６．３７ ３７，６５０，０１８．８７ 电子设备 ７，４７５，３９７．６４ ４，２０６，６９３．４５ ４，４１９，６６１．３５ ７，２６２，４２９．７４ 运输设备 ３，９００，８５３．６０ ４７５，７３１．０３ ８８３，１３０．００ ３，４９３，４５４．６３ 其他设备 ７７，９５０，２１１．７９ ３４，１９７，４３９．９１ ６４，４５６，６０８．３３ ４７，６９１，０４３．３７ 合 计 ２２０，２４４，４７１．９４ ４２，０８２，１８０．７２ １６６，２２９，７０６．０５ ９６，０９６，９４６．６１ （２）累计折旧列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋建筑物 ９，７６９，０１１．０８ ９８６，２９２．４５ ４，７４４，２１４．０３ ６，０１１，０８９．５０ 电子设备 １，９５９，９０２．６９ ２，８８１，０１３．２９ １，７８８，３８１．４２ ３，０５２，５３４．５６ 运输设备 ６１９，７５５．８４ ３５７，２２５．６６ １５９，２６１．１０ ８１７，７２０．４０ 其他设备 ９，３２３，５３０．３５ ３，６５２，４１４．３３ ４，８６０，６７６．５９ ８，１１５，２６８．０９ 合 计 ２１，６７２，１９９．９６ ７，８７６，９４５．７３ １１，５５２，５３３．１４ １７，９９６，６１２．５５ （４）本年由在建工程转入３７，９６７，３９４．５１元，其中房屋建筑物３，１２４，９０９．３３元、机器设备 ３１，９０７，２８６．０７元、其他设备２，９３５，１９９．１１元。 33 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 （５）本公司（母公司）固定资产原值为１９，８９２，７５７．７８元、净额为１６，００２，０４０．０４元的公司总部大 楼为本公司向中行江北支行１８，０００，０００．００元借款提供了抵押。 （６）本公司（母公司）总部大楼及佳华世纪的办公楼已被法院冻结。详见会计报表附注八、１。 ８、在建工程 （１）明细列示如下： 资金 年初数 本年增加 本年转固 其他 年末数 工程名称 来源 减少 零星工程 自筹 １，３６８，８４２．８６ ５８５，１７２．１９ １，８６６，９８２．１７ ８７，０３２．８８ 磺酸盐工程 自筹 ２２，６７８，２６４．２７ １３，４２２，１４８．０７ ３６，１００，４１２．３４ 合计 ２４，０４７，１０７．１３ １４，００７，３２０．２６ ３７，９６７，３９４．５１ ８７，０３２．８８ （２）报告期内无应提取减值准备情况。 ９、无形资产 （１）明细列示如下： 项目 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 ＰＳＯＳ系统 １６，８２２．１４ ７１，７５５．３４ ＵＮＩＷＡＹＳ ＣＭＳ 系统 １５９，９９５．４６ ５９９，９９２．６６ 南方水务土地使用权 １５，１３４，１２６．７２ 胶乳技术转让费 ５２，０８３．００ 专利技术 ２，７３９，７４６．００ ３，１５７，１３０ 财务软件 １６，２５４．１７ ．００ ２０，４０４．１７ 中胜环保土地使用 ２，５１６，９６８．９１ 权 财务软件 ２３，８９１．７１ 合 计 ５，４７３，６７８．３９ １９，０３５，４９ １．８９ 注：中胜环保土地使用权为投资转入，目前尚未办理土地使用证。 （２）余额及增减明细列示如下： 34 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 剩余摊 项 目 原始价值 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销 年末数 销年限 １４８，４８０．３４ ２５，２３３．２０ ２９，７００．００ １０６，４２５．００ １．４ １６，８２２．１４ ＰＳＯＳ系统 ７１，７５５．３４ ＵＮＩＷＡＹＳ ＣＭＳ １，０００，０００．００ ２３９，９９３．２０ ２００，００４．００ ６００，０１１．３４ ２ １５９，９９５．４６ ５９９，９９２．６６ 系统 １５，５８８，８００．００ １５，１３４，１２６．７２ ４５４，６７３．２８ 土地使用权 １５，１３４，１２６．７２ 胶乳技术转 ２５０，０００．００ ５２，０８３．００ ５２，０８３．００ ２５０，０００．００ 让费 专利技术 ４，８００，０００．００ ３，１５７，１３０．００ ４１７，３８４．００ ２，０６０，２５４．００ ６．６ ２，７３９，７４６．００ 财务软件 ２０，７５０．００ ２０，４０４．１７ ４，１５０．００ ４，４９５．８３ ３．９ １６，２５４．１７ 土地使用权 ２，５６８，３３５．６２ ２，５６８，３３５．６２ ５１，３６６．７１ ５１，３６６．７１ ４９ ２，５１６，９６８．９１ 财务软件 ２４，４００．００ ２４，４００．００ ５０８．２９ ５０８．２９ ４．９ ２３，８９１．７１ 合 计 ２４，４００，７６５．９６ １９，０３５，４９１．８９ ２，５９２，７３５．６２ １５，３９９，３５３．１２ ７５５，１９６．００ ３，５２７，７３４．４５ ５，４７３，６７８．３９ （３）报告期内无应提取减值准备情况。 １０、短期借款 （１）明细列示如下： 项 目 年末数 年初数 保证借款 ３２０，２８６，２４６．６６ ４５０，０００，０００．００ 信用借款 １６，７３４，３８４．００ ２，０００，０００．００ 抵押借款 １８，０００，０００．００ ５１，０００，０００．００ 质押借款 ３１，５６９，９９９．００ 合 计 ３８６，５９０，６２９．６６ ５０３，０００，０００．００ （２）逾期借款列示如下： 未按期偿还 贷款单位 贷款金额 贷款月利率 贷款资金用途 预计还款期 的原因 交行江北支行 １００，０００，０００．００ ４．８６７５‰ 购买原材料 资金紧张 未定 交行江北支行 １６，７３４，３８４．００ 逾期票据转贷 未定 光大银行重庆分行 １９，９６９，９９９．００ ４．４２５‰ 流动资金周转 资金紧张 未定 招商银行重庆江北支行 ４０，０００，０００．００ ４．４２５‰ 流动资金周转 资金紧张 未定 招商银行重庆江北支行 ２０，０００，０００．００ ４．４２５‰ 购买原材料 资金紧张 未定 华夏银行渝中支行 １３，０００，０００．００ ３．９８２５‰ 购买原材料 资金紧张 未定 35 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 福建兴业银行 ３９，６７７，９７６．９８ ４．４２５‰ 流动资金周转 资金紧张 未定 开发中移动业务 未定 民生银行重庆分行 ４，５９４，７１９．１４ ４．４２５‰ 资金紧张 运营支撑系统 中行江北支行 １８，０００，０００．００ ４．４２５‰ 购买原材料 资金紧张 未定 合计 ２７１，９７７，０７９．１２ 注：上述逾期借款涉及诉讼事项，详见会计报表附注八、１。 １１、应付款项 （１）应付账款 ａ、无账龄超过３年的大额应付账款。 ｂ、无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。 ｃ、无本公司实际控制人及其关联公司欠款。 （２）预收账款 ａ、无账龄超过１年的大额预收账款。 ｂ、无欠持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位的款项。 ｃ、无本公司实际控制人及其关联公司欠款。 （３）其他应付款 ａ、金额较大的其他应付款列示如下： 单位名称 金 额 性质或内容 南京重庆中泰投资管理公司 ４９，５８８，２５０．００ 往来款 上海新启业工贸有限公司 １８，０００，０００．００ 往来款 新疆金新信托投资有限公司 １６，８００，０００．００ 股权转让款 诉讼费 ４，９３８，６６５．７３ ｂ、无账龄超过３年的大额其他应付款。 ｃ、无欠持本公司５％以上表决权股份的股东单位的款项。 ｄ、本公司实际控制人及其关联公司欠款详见会计报表附注七、２、（３）。 36 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 １２、应付股利 投 资 者 年末数 年初数 欠付原因 法人股股东 ２，９５５，２５０．００ ３，０１６，７００．００ 资金紧张 山东齐鲁乙烯股东 ２９０，９９０．１３ ３０８，６０６．６９ 协议约定 合 计 ３，２４６，２４０．１３ ３，３２５，３０６．６９ １３、应交税金 税 种 年末数 年初数 执行税率（％） 增值税 ２，９９８，８８５．１０ ７，９０５，５０２．６０ １７ 营业税 ３９，４５１．５０ ２７１．４９ ５ 城建税 ２５６，４１２．５５ ８６８，４９９．５０ ７ 所得税 ６４４，９９０．８３ ４，４２８，１１８．６５ ３３ 房产税 １１０，６４３．９２ １６，１６４．２７ 个人所得税 ８６，３４５．７１ １２４，２２９．１６ 其他 ９６，５２９．１０ ４０，０５４．５９ 合 计 ４，２３３，２５８．７１ １３，３８２，８４０．２６ １４、预计负债 项 目 年末数 年初数 备注 预计对外担保损失 ３１４，６３５，８００．００ 详见会计报表附注八、２ １５、专项应付款 类 别 项目 年末数 年初数 其他来源取得款项 创新基金 ２００，０００．００ ５００，０００．００ １６、股本 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、未上市流通股份 发起人股份 ４０，０００，０００．００ ４０，０００，０００．００ 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 ４０，０００，０００．００ ４０，０００，０００．００ 二、已上市流通股份 37 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 境内上市的普通股 ２６，０００，０００．００ ２６，０００，０００．００ 三、股份总数 ６６，０００，０００．００ ６６，０００，０００．００ １７、资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 ９９，９２７，８７５．３５ ９９，９２７，８７５．３５ 其他资本公积 ３９７，３５９．２８ ３９７，３５９．２８ ７９４，７１８．５６ 股权投资准备 ２４，８９７．７２ ２４，８９７．７２ 合 计 １００，３２５，２３４．６３ ４２２，２５７．００ １００，７４７，４９１．６３ １８、盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 ３１，２０２，６１６．２７ １，００６，４６３．２９ ３０，１９６，１５２．９８ 公益金 １４，１９１，４６０．０４ ５０３，２３１．６６ １３，６８８，２２８．３８ 合 计 ４５，３９４，０７６．３１ １，５０９，６９４．９５ ４３，８８４，３８１．３６ １９、未分配利润 项 目 利润分配比例（％） 本年数 上年数 年初未分配利润 ６６，９０７，９３８．９０ ４２，８４１，９７０．９６ 加：其他转入 ６，１４３，２５９．２７ １５，０４０，２５０．６９ 加：本年净利润 －９２９，５２５，４７３．７２ １９，６９０，９６８．７０ 减：提取法定盈余公积 ３，０８９，０４２．８８ ７，１７３，４２３．２７ 提取法定公益金 １，５４４，５２１．４４ ３，４９１，８２８．１８ 应付普通股股利 年末未分配利润 －８６１，１０７，８３９．８７ ６６，９０７，９３８．９０ ２０、主营业务收入与主营业务成本 本年数 上年数 主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 通讯设备行业收入 １４９，４８６，８４５．８５ ７６，９７５，４９４．６４ １９５，９２２，８５７．０２ ９７，３２１，５５１．５２ 化工行业收入 １１３，８０７，４３６．２２ ９７，６９５，０９４．２２ １００，９８５，２２１．４１ ８１，３４３，３６５．２１ 其他行业收入 ９４，１３０，２６９．７６ ５２９２１６４２．３７ 合 计 ２６３，２９４，２８２．０７ １７４，６７０，５８８．８６ ３９１，０３８，３４８．１９ ２３１，５８６，５５９．１０ 38 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 ２１、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本年数 上年数 营业税 ５％ ４３，３９０．１３ 城建税 应交流转税的７％ ７１０，９８８．２３ １，３２２，４２２．４６ 教育附加费 应交流转税的３％ ３０４，７０９．２２ ６１７，２５５．５７ 交通重点建设附加费 应交流转税的５％ ６，１０７．６４ 合 计 １，０１５，６９７．４５ １，９８９，１７５．８０ ２２、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 ２５，９０６，７４７．５３ ２７，４０６，８６６．５０ 减：利息收入 ２，９８６，９３６．７２ ４，２２２，１０８．６１ 汇兑损失 ４６．４８ 减：汇兑收益 ５０７．７１ 其他 ４１５，８４５．００ ３２６，１６４．８８ 合 计 ２３，３３５，１９４．５８ ２３，５１０，９２２．７７ ２３、投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 ３１，４０８．００ －４９，７９１．４７ 年末调整的被投资公司购买日后净利润增减金额 ３，５４４，９３３．５０ ０．００ 股权投资差额摊销 １，１６３，７０５．３１ ７０４，２０２．６４ 股权投资转让收益 ３，３４９，５７６．９４ ５１．９０ 计提或转回的短期投资跌价准备 －１，２０１，３７４．００ ０．００ 计提或转回的长期投资跌价准备 －１０２，３００，０００．００ ０．００ 合 计 －９５，４１１，７５０．２５ ６５４，４６３．０７ ２４、营业外支出 项 目 本年数 上年数 备注 预计担保损失 ３１４，６３５，８００．００ 详见会计报表附注八、２ 39 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 罚款支出 ４，３５５，４９５．８０ 注 其他 １３７，９２０．８３ １４１，３７３．２２ 合 计 ３１９，１２９，２１６．６３ １４１，３７３．２２ 注：淄博齐鲁化工未经国务院对外经济贸易主管部门登记，擅自出口有关物资，被商务部罚款。 ２５、收到或支付的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金 （１）本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金额（元） 重庆德润实业有限公司 １１０，０００，０００．００ 北京国创高科有限公司 ７０，０００，０００．００ 南京重实中泰投资管理公司 ５０，０００，０００．００ 东营中胜磺酸盐基础油公司 ３０，０７０，０８７．７３ 广州安迪实业投资有限公司 １５，０００，０００．００ （２）本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金额（元） 德隆国际 ５０１，７９０，０００．００ 重庆德润实业有限公司 １０７，０００，０００．００ 东营中胜磺酸盐基础油公司 ４４，０６８，９８９．３６ 六、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） １、应收款项 （１）应收账款 ａ．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 １年以内 ２１８，８２５．９９ １００．００ １０，９４１ ８，３８６，９９９．９９ １００．００ ４１９，３ 合 计 ２１８，８２５．９９ １００．００ ．３０ ８，３８６，９９９．９９ １０，９４１．３０ ５０．００ １００．００ ４１９，３５０．００ ｂ．欠款金额前五名项目的总欠款金额为２１８，８２５．９９元，占应收账款总额的１００．００％。 40 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 ｃ．无持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位的欠款。 ｄ．无本公司实际控制人及其关联公司欠款详见会计报表。 （２）其他应收款 ａ．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 １年以内 ４７７，８７５，２２９．３３ ９１．６２ ４７２，０９０，６３３．７７ ９２，３７２，５１５．７２ ９９．５４ ４，６２３，９７７．３４ １—２年 ４３，２９７，４７８．０２ ８．３０ ３５，９３７，４７８．０２ ８７，７６１．００ ０．０９ ７，０２０．８８ ２—３年 ６２，９６２．００ ０．０１ １２，５９２．４０ ３００．００ ０．００ ６０．００ ３—４年 ５，０００．００ ０．００ ２，５００．００ ５，０００．００ ０．００ ２，５００．００ ４—５年 ３００，５００．００ ０．０６ ２４０，４００．００ ３００，０００．００ ０．３２ ２４０，０００．００ ５年以上 ６５，３５２．０４ ０．０１ ６５，３５２．０４ ４１，８８３．２８ ０．０５ ４１，８８３．２８ 合 计 ５２１，６０６，５２１．３９ １００．００ ５０８，３４８，９５６．２３ ９２，８０７，４６０．００ １００．００ ４，９１５，４４１．５０ ｂ．欠款金额前五名项目的总欠款金额为５２１，００８，００８．０２元，占其他应收款总额的９９．８９％。 ｃ．金额较大的其他应收款项目列示如下： 项 目 年末数 性质或内容 德隆国际 ４７１，７９０，０００．００ 资金占用 中企东方资产管理有限责任公司 ３５，２９７，４７８．０２ 转让股权款 广州安迪实业投资有限公司 ８，０００，０００．００ 股权转让款 ｄ．无持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位的欠款。 ｅ．本公司实际控制人及其关联公司欠款详见会计报表附注七、１、（５）和附注七、２、（３）。 （３）坏账准备计提特别情况说明如下： 因德隆国际及其关联公司涉嫌涉嫌违法违规经营，目前财务状况恶化，已被华融资产管理公司托管， 故本公司对德隆国际及其关联公司的应收款项全额提取坏账准备，计提总额为５０７，０８７，４７８．０２元。 ２、长期股权投资 （１）分项列示如下： 项 目 年末数 年初数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 41 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 对子公司投资 ７，５３５，４９４．８５ １９７，３５２，９３７．９１ 对合营企业投资 ８６，０１１，６１７．４６ 对联营企业投资 ０．００ 其他股权投资 １０６，４５４，８００．００ １０５，９００，０００．００ １０６，４５４，８００．００ ３，６００，０００．００ 合 计 ２００，００１，９１２．３１ １０５，９００，０００．００ ３０３，８０７，７３７．９１ ３，６００，０００．００ （２）长期股票投资明细列示如下： 占被投资公司 年末市 被投资单位名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 注册资本比例 价总额 重庆渝永电力股份有限公司 法人股 １００，０００ 小于 １％ ８０，０００．００ — 西南合成制药股份有限公司 法人股 ２２０，０００ 小于 １％ ３３２，５００．００ — 重庆市金属材料股份有限公司 法人股 １００，０００ 小于 １％ １００，０００．００ — 华立控股股份有限公司 法人股 ２８７，０００ 小于 １％ １４２，３００．００ — 合计 ６５４，８００．００ （３）长期股票投资减值准备列示如下： 被投资单位名称 年初数 本年增加 年末数 计提的原因 重庆市金属材料股份有限公司 １００，０００．００ １００，０００．００ 财务状况恶化 （４）除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下： 投资起始日 占被投资单位注册 被投资单位名称 投资金额 备注 期 资本比例 德恒证券有限责任公司 ２０００．１１．１５ ６．４０％ ４９，０００，０００．００ 注１ 东方人寿保险股份有限公司 ２００１．９．２７ ５．００％ ４０，０００，０００．００ 注２ 新疆金新信托投资有限公司 ２００１．４．２５ ３．２６％ １６，８００，０００．００ 注３ 合计 １０５，８００，０００．００ 注１：本公司持有的德恒证券股权已质押给民生银行及光大银行重庆江北支行，同时因本公司涉及 诉讼此股权已被法院冻结。详见会计报表附注八、１。 注２：本公司持有的东方人寿股权已被法院冻结。详见会计报表附注八、１。 注３：本公司持有的金新信托股权已质押给民生银行，同时因本公司涉及诉讼此股权已被法院冻结。 详见会计报表附注八、１。 （５）除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下： 被投资单位名 因资产价 其他原 计提的原 年初数 本年增加 年末数 称 值回升转 因转出 因 42 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 回数 数 德恒证券 ３，６００，０００．００ ４５，４００，０００．００ ４９，０００，０００．００ 注 东方人寿 ４０，０００，０００．００ ４０，０００，０００．００ 注 金新信托 １６，８００，０００．００ １６，８００，０００．００ 注 合计 ３，６００，０００．００ １０２，２００，０００．００ １０５，８００，０００．００ 注：德恒证券、东方人寿、金新信托均为德隆国际控制的关联企业，因德隆国际及其关联企业涉嫌 涉嫌违法违规经营，目前财务状况恶化，已被华融资产管理公司托管，故本公司对德恒证券、东方人寿、 金新信托的长期股权投资全额提取长期投资减值准备。 （６）按权益法核算的长期股权投资列示如下： 追加投 被投资单位权益增 分得的现 被投资单位名称 初始投资额 累计增减额 备注 资额 减额 金红利额 瑞斯康达 １７，１４２，８５７．１５ ６８，５８５，９８０．４４ ６８，５８５，９８０．４４ 注１ 山东齐鲁化工 ２４，７０９，４７０．００ －１８，３４３，５５４．７５ －１８，３４３，５５４．７５ 注２ 合计 ４１，８５２，３２７．１５ ５０，２４２，４２５．６９ ５０，２４２，４２５．６９ 注１：本公司持有的瑞斯康达股权已被法院冻结，详见会计报表附注八、１。 注２：本公司持有的山东齐鲁化工股权已被法院冻结，详见会计报表附注八、１。 （７）股权投资差额明细列示如下： 被投资单位名 摊 销 初始金额 形成原因 本年摊销额 摊余价值 称 期限 瑞斯康达 －８２７，６４８．３９ 注 １０年 ２８２，７７９．８７ －５４４，８６８．５２ 山东齐鲁化工 －６，１０２，１５４．４７ 注 １０年 １，１６９，５７９．６０ －４，９３２，５７４．８７ 合计 －６，９２９，８０２．８６ １，４５２，３５９．４７ －５，４７７，４４３．３９ 注：瑞斯康达和山东齐鲁化工股权投资差额是本公司投资瑞斯康达和山东齐鲁化工的初始投资成本 与应享有其所有者权益份额之间的差额。 ３、投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 ２８，７５０．００ ３１，４０８．００ 年末调整的被投资公司购买日后净利润净增减 ４７，１０５，８３７．２０ 金额 １３，５１４，１２６．８３ 股权投资差额摊销 ７０４，２０２．６４ １，１６３，７０５．３１ 43 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 股权投资转让收益 ５１．９０ ４５３，５６０．２６ 计提或转回的短期投资跌价准备 －１，２０１，３７４．００ 计提或转回的长期投资减值准备 －１０２，３００，０００．００ 合 计 －８８，３３８，５７３．６０ ４７，８３８，８４１．７４ 七、关联方关系及其交易 １、存在控制关系的关联方及交易 （１）存在控制关系的关联方（金额单位：万元） 与本公司关 关联方名称 注册地点 注册资本 主营业务 经济性质 法定代表人 系 德隆国际（注１） 上海浦东 ５０，０００．００ 工业农业等 实际控制方 有限责任 唐万里 华融资产管理公司（注２） 北京 １，０００，０００．００ 收购不良资产等 托管单位 国有 杨凯生 山东齐鲁化工 山东淄博市 １，３６５．０２ 氢氧化钙等 控股子公司 有限责任 马福祥 淄博齐鲁化工 山东淄博市 ２，８８０．００ 氢氧化钙等 控股子公司 合资公司 于汉信 中胜环保 山东东营市 ４，０００．００ 石油磺酸盐等 控股子公司 有限责任 周华山 九华山化工 安徽青阳县 １３１．０８ 化工产品等 控股子公司 有限责任 注１：德隆国际为本公司前四大股东北京中经四通信息技术发展有限公司、重庆皇丰实业有限公司、 上海万浦精细设备经销有限公司、上海华岳投资管理有限公司的实际控制人，故德隆国际间接控制本公 司。 注２：华融资产管理公司全称中国华融资产管理公司（以下简称“华融”），系本公司的托管单位。 目前本公司的全部资产根据德隆国际等公司与华融签订的《资产托管协议》由华融托管。详见会计报表 附注十一、１。 （２）存在控制关系的关联方注册资本及其变动（金额单位：万元） 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 德隆国际 ５０，０００．００ ５０，０００．００ 华融资产管理公司 １，０００，０００．００ １，０００，０００ 山东齐鲁化工 １，３６５．０２ ．００ １，３６５．０２ 44 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 淄博齐鲁化工 ２，８８０．００ ２，８８０．００ 中胜环保 ４，０００．００ ４，０００．００ 九华山化工 １３１．０８ １３１．０８ （３）存在控制关系的关联方所持股份的变动（金额单位：万元） 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 比例 金额 比例 山东齐鲁化工 ８２３．６５ ６０．３４ ８２３．６５ ６０．３４ 淄博齐鲁化工 ２，０１６．００ ％ ７０．００ ２，０１６．００ ％ ７０．００ 中胜环保 ２，０４０．００ ％ ５１．００ ２，０４０．００ ％ ５１．００ 九华山化工 １０６．００ ％ ８０．８７ １０６．００ ％ ８０．８７ ％ ％ （４）存在控制关系的关联方交易 ａ．购买股权 ２００４年４月２７日，本公司董事会通过决议收购了德隆国际及其关联公司控制的德农种业科技发展有 限公司（以下简称“德农种业”）８３％的股权及山东德农农资超市有限公司（以下简称“山东农超”） ９９．３４％的股权，收购资金合计为２６，７０８万元。股权转让款全部划给德隆国际控制的关联公司东方网络传 输科技有限公司（以下简称“东方网络”）。由于此项收购尚未通过本公司股东大会及证监会批准，因 此本公司暂挂应收德隆国际。 ｂ．提供资金 ２００４年４月２７日，本公司董事会通过决议与德农种业、山东农资超市签定《资金占用协议》，以本 公司向德农种业、山东农资超市提供资金为名，将２３，４７１万元划到东方网络，该款项实质为德隆国际占 用。 ｃ．担保 本公司为德隆国际及其控制的企业提供担保合计３８，２４２．５８万元，其中直接为德隆国际提供了 ２，９１０．５８万元的股权质押担保，详见会计报表附注八、１和附注八、２。 （５）存在控制关系的关联方应收应付款项余额 项 目 年末余额 占全部应收（付）款项余额的比例 本年 上年 本年 ％ 上年 45 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 其他应收款： 德隆国际 ５０１，７９０，０００ ０．００ ８８．６３ ．００ 2. 不存在控制关系的关联方及交易 （１）不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 北京中经四通信息技术发展有限公司 本公司第一大股东 重庆皇丰实业有限公司 本公司第二大股东 上海万浦精细设备经销有限公司 本公司第三大股东 上海华岳投资管理公司 本公司第四大股东 德农种业 同受德隆国际控制 山东农超 同受德隆国际控制 金新信托 参股公司 德恒证券 参股公司 东方人寿 参股公司 重庆好望科技发展有限公司（简称“好望科技”） 同受德隆国际控制 上海新启业工贸有限公司（简称“上海新启业”） 同受德隆国际控制 新疆屯河集团有限责任公司（简称“新疆屯河”） 同受德隆国际控制 南京重实中泰投资管理有限公司（简称“重实中泰”） 同受德隆国际控制 深圳明思克航母世界实业有限公司（简称“明思克航母”） 同受德隆国际控制 重庆金络电子通讯设备公司（简称“重庆金络”） 同受德隆国际控制 南京欧臣科贸有限公司（简称“南京欧臣”） 同受德隆国际控制 新渝巨鹰 同受德隆国际控制 （２）不存在控制关系的关联方交易 ａ．提供资金 本年本公司与关联公司之间提供资金情况如下： 项 目 年初数 借方累计 贷方累计 年末数 其他应收款： 新渝巨鹰 ０．００ １４，７１１，６７０．２０ １４，７１１，６７０．２０ ０．００ 46 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 应付账款： 南京欧臣 ０．００ １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ ０．００ 其他应付款： 重实中泰 －４１１，７５０．００ ０．００ ５０，０００，０００．００ ４９，５８８，２５０．００ 上海新启业 １３，３００，０００．００ ４，７００，０００．００ １８，０００，０００．００ ｂ．担保 为新疆屯河集团有限公司提供了４，７５３万元的股权质押担保，为深圳明思克航母世界实业有限公司 提供了１４，０００万元的贷款担保，为南京重实中泰投资管理有限公司提供了５，０００万元的贷款担保，为德 恒证券提供８，０００万元贷款担保，为好望科技提供１，８００万元贷款担保，为上海新启业提供１，７７９万元贷 款担保。详见会计报表附注八、１及会计报表附注八、２。 ｃ．提供劳务 本公司与新渝巨鹰签订《咨询协议》，聘请新渝巨鹰为本公司对外投资项目包括城市供水、供电、 精细化工、汽车服务业及其他项目前期调查及项目并购和项目融资提供独立咨询服务。本年本公司支付 其咨询费３２０万元。 （３）不存在控制关系的关联方应收应付款项余额 占全部应收（付）款项余额的比例 项 目 年末余额 ％ 本年 上年 本年 上年 其他应收款： 中企东方 ３５，２９７，４７８．０２ ３５，２９７，４７８．０２ ６．２３ ２７．８２ 其他应付款： 重庆金络 １０２，８１０．００ １０２，８１０．００ ０．０７ ０．１２ 重实中泰 ４９，５８８，２５０．００ －４１１，７５０．００ ３１．９４ －０．４７ 上海新启业 １８，０００，０００．００ １３，３００，０００．００ １１．５９ ２０．４９ 瑞斯康达 ３０，６００，０００．００ ６０，０００，０００．００ １９．７１ ６７．３１ 金新信托 １６，８００，０００．００ １６，８００，０００．００ １０．８２ １９．１３ 八、或有事项 截止２００４年１２月３１日本公司有如下或有事项： 47 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 １、诉讼事项 （１）２００４年５月２７日，交通银行重庆分行江北支行向重庆市高级人民法院诉本公司，要求本公司归 还借款１１，６７３万元及相应利息，新疆屯河及德隆国际承担连带责任，同时要求冻结明思克航母股权，冻 结红旗连锁股权。重庆市高级人民法院终审判决本公司归还借款１１，６７３万元，承担诉讼费１，２２８，５３０．００ 元。 （２）２００４年５月２７日，招商银行重庆江北支行向重庆市高级人民法院诉本公司，要求重庆实业归还 借款４，０００万元及相应利息，新疆屯河及德隆国际承担连带责任，并要求冻结瑞斯康达股权、山东齐鲁 化工、红旗连锁股权；查封、扣押、冻结重庆实业价值４，０００万元的财产。重庆市高级人民法院终审判 决本公司归还４，０００万元及利息，承担诉讼费４１０，５３１．００元。 （３）２００４年６月２２日，华夏银行渝中支行向重庆市第一中级人民法院诉本公司，要求本公司归还借 款２，５００万元及相应利息，新疆屯河承担连带责任，并要求冻结重庆长江竹业１，８００万股权。重庆市第一 中级人民法院终审判决本公司归还２，５００万元及利息１０２，８８１．２５元，承担诉讼费２４５，０２３．００元。 （４）２００４年６月２２日，华夏银行渝中支行向重庆市第一中级人民法院诉本公司，要求本公司归还借 款１，３００万元及相应利息，扬州东方易事特承担连带责任。并要求冻结德恒证券１，９００万股股权。目前尚 未判决。 （５）２００４年６月１０日，兴业银行重庆分行向重庆市高级人民法院诉本公司，要求本公司归还借款 ４，０００万元及相应利息，重庆金络承担连带责任，并要求冻结重庆金络持有的重庆水利电力产业集团 １０．１７％的股权。重庆市高级人民法院终审判决本公司归还４，０００万元及利息，承担诉讼费４３７，３４８．００元。 （６）２００４年６月１７日，招商银行重庆江北支行向重庆市第一中级人民法院诉本公司，要求本公司归 还借款２，０００万元及相应利息，金新信托和德隆国际承担连带责任。为配合国务院对德隆系金融机构风 险的处置工作，重庆市第一中级人民法院裁定中止诉讼。 （７）２００４年５月２８日，光大银行重庆分行江北支行向重庆市第一中级人民法院诉本公司，要求本公 司归还借款２，０００万元及相应利息，并对本公司所持有的德恒证券３，０００万股股权和齐鲁乙烯８０３．６４９万 股股权享有优先受偿权。重庆市第一中级人民法院终审判决本公司归还２，０００万元及利息，如到期未履 48 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 行，光大银行有权对本公司持有的德恒证券３，０００万股权及齐鲁乙烯８０３．６４９万股股权进行拍卖或折价， 本公司承担诉讼费１１１，４５０．００元。 （８）２００４年１１月８日，中国银行重庆江北支行向重庆市第一中级人民法院诉本公司，要求本公司归 还借款１，８００万元及相应利息，并对江北区建新北路８７号房产抵押物有优先受偿权。目前尚未判决。 （９）２００４年６月２日，中信银行昆明分行、昆明龙丰投资管理有限公司向云南高级人民法院诉德恒 证券，要求德恒证券归还借款８，０００万元及利息，同时要求冻结本公司９，０００万元的财产或存款及本公司 承担连带责任。云南高级人民法院判决德恒证券归还中信实业银行借款本金８，０００万元及利息，本公司 承担连带责任，并共同承担诉讼费用８７９，３５０．７３元。 （１０）２００４年６月２日，工行上海卢湾支行向上海卢湾区法院诉上海新启业，要求上海新启业归还借 款１，７７９万元及利息，本公司承担连带责任，同时要求冻结本公司位于重庆佳华世纪的办公楼。上海卢 湾区法院判决上海新启业归还借款本金１，７７９万元及利息，本公司承担连带责任。 （１１）２００４年５月８日，建行江苏分行向南京中级人民法院诉南京重实中泰投资管理有限公司，要求 南京重实中泰投资管理有限公司归还本金２，０００万元及利息，本公司承担连带责任，同时要求冻结本公 司２，０００万元银行存款或相应资产。南京中级人民法院判决南京重实中泰投资管理有限公司偿还本金 ２，０００万元及利息，承担诉讼费用，本公司承担连带责任。 （１２）２００４年６月２２日，深圳发展银行重庆分行向重庆市第一中级人民法院诉重庆好望科技发展有 限公司，要求好望科技归还１，８００万元借款及利息，本公司和德恒证券承担连带责任，同时要求冻结本 公司持有的瑞斯康达１，６００万股股份及３６万元存款。为配合国务院对德隆系金融机构风险的处置工作， 重庆市第一中级人民法院裁定中止诉讼。 （１３）２００４年６月１６日，华夏银行南京分行向南京中级人民法院诉南京重实中泰投资管理有限公司， 要求南京重实中泰归还１，４００万元借款及利息，本公司和上海创基投资承担连带责任，并要求冻结上海 创基所持新疆屯河１，１００万股权和本公司８００万元银行存款或财产。南京中级人民法院终审判决南京重实 中泰归还１，４００万元借款及利息，承担诉讼费，本公司和上海创基投资承担连带责任。 （１４）２００４年７月２０日，北京首创资产管理有限公司向北京高级人民法院诉新疆屯河集团，要求新 疆屯河归还２０，０００万元借款，本公司以所持４，９００万股德恒证券股权提供质押应承担连带责任。根据最高 49 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 人民法院于２００４年１０月２５日《关于涉及德恒证券等四家金融机构民事和执行等事项的通知》，北京高级 人民法院裁定中止诉讼。 （１５）２００４年７月２０日，北京首创资产管理有限公司向北京高级人民法院诉德隆国际，要求德隆国 际归还１３，０００万元借款，本公司以所持２４０５．３８万股金新信托股权提供质押应承担连带责任。根据最高人 民法院于２００４年１０月２５日《关于涉及德恒证券等四家金融机构民事和执行等事项的通知》，北京高级人 民法院裁定中止诉讼。 ２、债务担保 担保 是否确 担保金额 责任 认为预 担保人 被担保单位 担保事项 担保方式 借款起始日 借款结束日 （万元） 是否 计担保 解除 损失 山东齐鲁化 否 否 重庆实业 贷款 连带责任 ２，０００．００ ２００４．３．３１ ２００５．３．３０ 工 连带责任追 否 否 重庆实业 瑞斯康达 授信 ２，９００．００ ２００３．６．３ ２００５．６．３ 加质押担保 是 否 山东齐鲁化工 中胜环保 贷款 连带责任 １，０００．００ ２００４．４．６ ２００５．４．５ 是 否 山东齐鲁化工 中胜环保 贷款 连带责任 ２，０００．００ ２００３．１０．３１ ２００４．１０．３０ 否 否 重庆实业 重实中泰 贷款 连带责任 ３，０００．００ ２００２．６．２８ ２００４．６．２８ 否 否 重庆实业 重实中泰 贷款 连带责任 ２，０００．００ ２００３．６．３０ ２００４．６．２９ 否 否 重庆实业 上海新启业 贷款 连带责任 １，７７９．００ ２００３．４．１７ ２００４．３．１７ 否 是 重庆实业 好望科技 贷款 连带责任 １，８００．００ ２００４．２．２７ ２００４．８．２７ 否 是 重庆实业 德隆国际 贷款 股权质押 ２，９１０．５８ ２００２．６．２１ ２００７．６．２０ 否 是 重庆实业 新疆屯河 贷款 股权质押 ４，７５３．００ ２００２．６．２１ ２００５．６．２０ 否 是 重庆实业 德恒证券 贷款 连带责任 ４，０００．００ ２００３．４．４ ２００４．４．３ 否 是 重庆实业 德恒证券 贷款 连带责任 ４，０００．００ ２００３．７．９ ２００４．７．８ 否 是 重庆实业 明思克航母 贷款 连带责任 ５，０００．００ ２００３．４．３０ ２００４．４．２９ 否 是 重庆实业 明思克航母 贷款 连带责任 ５，０００．００ ２００３．１０．１４ ２００５．３．３１ 否 重庆实业 明思克航母 贷款 连带责任 ４，０００．００ ２００３．１１．２３ ２００４．１１．２２ 是 50 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 合 计 ４６，１４２．５８ 注：除山东齐鲁化工为中胜环保担保责任因期后担保人变更解除及本公司内部担保外，本公司其他 对外债务担保涉及的借款实际已到期。 除上述事项外，截止２００４年１２月３１日本公司没有其他需要披露的重大或有事项。 九、承诺事项 截止２００４年１２月３１日，本公司没有需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 １、截止２００５年４月２３日，公司逾期借款尚未偿还。 ２、２００５年１月２５日，原山东齐鲁化工老股东向山东淄博市临淄区人民法院诉本公司，要求本公司支 付未付的股权转让款３，２２６，５２５．００元及资金占用费，并承担诉讼费用。 ３、根据本公司与蒋华明的约定，２００５年１月１０日蒋华明应归还本公司借款５，９２０，５３０．００元，如未归 还，本公司有权要求蒋华明以其代持的山东齐鲁化工１４．４５８％的股权抵偿债务。截至２００５年４月２３日，蒋 华明尚未归还所欠借款。 除上述事项外，截止２００５年４月２３日本公司没有其他需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调 整事项。 十一、其他重要事项 １、资产托管 ２００４ 年 ８ 月 ２６ 日，本公司实际控制人德隆国际及关联方新疆德隆（集团）有限责任公司、新疆屯 河集团有限责任公司与中国华融资产管理公司签订了《资产托管协议》。根据托管协议，德隆国际、新 疆德隆及屯河集团将其拥有的全部资产不可撤回的全权托管给华融，由华融全权行使德隆国际、新疆德 隆及屯河集团全部资产的管理和处置权利。因此，本公司目前由华融实际控制。 ２、资产冻结 51 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 如会计报表附注八、１所述，本公司的主要资产已被法院冻结。 ３、对本公司持续经营假设的特别说明 （１）本公司持续经营能力存在的主要问题及管理当局拟采取的改善措施： ａ、本公司２００４年度亏损９２９，５２５，４７３．７２元，截止２００４年１２月３１日净资产为－６５０，４７５，９６６．８８元，财 务状况严重恶化。公司银行借款大部分已逾期，贷款银行已向本公司提起诉讼。公司为德隆系关联公司 提供巨额担保，涉及大量诉讼，公司主要资产处于查封、冻结或强制执行状态。 ｂ、在华融资产管理公司的托管下，本公司管理层与各债权人积极进行协商，力争债权银行和政府 有关部门的理解和支持，减轻企业负担，尽量摆脱德隆危机对公司的影响。目前，公司正积极推进重组 进程，但重组工作尚未取得实质性进展。 （２）本公司的持续经营能力存在重大的不确定性，可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿 债务。本公司未对资产、负债的数额和分类作出在无法持续经营情况下所必需的调整。 52 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 ９．２ 财务报表 资产负债表（一） 编制单位：重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４ 年度 金额单位：人民币元 附注 合并 母公司 项 目 合并 母公司 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 五、１ ４０，４８８，４９２．５９ ４３２，８３８，５５５．８６ １，２０２，１４６．３１ ３０３，５２０，４０６．８８ 短期投资 五、２ ４４２，５５７．１３ １，６４３，９３１．１３ ４４２，５５７．１３ １，６４３，９３１．１３ 应收票据 ４，５６８，５１３．４３ ８，３５０，０００．００ 应收股利 应收利息 应收账款 五、３ 六、１ ７４，３０２，２５２．０６ １４３，４２１，７９１．４１ ２０７，８８４．６９ ７，９６７，６４９．９９ 其他应收款 五、３ 六、１ ２３，１５０，８１７．６０ １１４，４４５，９２１．０９ １３，２５７，５６５．１６ ８７，８９２，０１８．５０ 预付账款 五、４ ２０，３４８，９３３．５７ ４３，４８２，１６６．８１ ４０，０００，０００．００ 应收补贴款 存货 五、５ ４９，５６８，７４３．８７ １０５，９４０，７１３．６１ 待摊费用 ２５９，６１３．２０ １０４，３３２．４２ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ２１３，１２９，９２３．４５ ８５０，２２７，４１２．３３ １５，１１０，１５３．２９ ４４１，０２４，００６．５０ 长期投资： 长期股权投资 五、６ 六、２ １，１３７，３５６．６１ １０２，２７３，６５１．３０ ９４，１０１，９１２．３１ ３００，２０７，７３７．９１ 长期债权投资 长期投资合计 １，１３７，３５６．６１ １０２，２７３，６５１．３０ ９４，１０１，９１２．３１ ３００，２０７，７３７．９１ 其中：合并价差 五、６ －５４７７４４３．３９ －６，６４１，１４８．７０ 其中：股权投资差额 六、２ －５，４７７，４４３．３９ －６，６４１，１４８．７０ 固定资产： 固定资产原值 五、７ ９６，０９６，９４６．６１ ２２０，２４４，４７１．９４ ２４，８８４，３３２．４１ ２４，５１５，０８４．３８ 减：累计折旧 五、７ １７，９９６，６１２．５５ ２１，６７２，１９９．９６ ４，９２６，３１２．１３ ４，２１１，７２７．３７ 固定资产净值 ７８，１００，３３４．０６ １９８，５７２，２７１．９８ １９，９５８，０２０．２８ ２０，３０３，３５７．０１ 减：固定资产减值准备 固定资产净额 ７８，１００，３３４．０６ １９８，５７２，２７１．９８ １９，９５８，０２０．２８ ２０，３０３，３５７．０１ 工程物资 １４，８１９．１９ 在建工程 五、８ ８７，０３２．８８ ２４，０４７，１０７．１３ 固定资产清理 固定资产合计 ７８，１８７，３６６．９４ ２２２，６３４，１９８．３０ １９，９５８，０２０．２８ ２０，３０３，３５７．０１ 无 形 资 产 及 其 他 资 产： 无形资产 五、９ ５，４７３，６７８．３９ １９，０３５，４９１．８９ 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ５，４７３，６７８．３９ １９，０３５，４９１．８９ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ２９７，９２８，３２５．３９ １，１９４，１７０，７５３．８２ １２９，１７０，０８５．８８ ７６１，５３５，１０１．４２ 法定代表人：叶祖升 主管会计工作的公司负责人： 罗敏 会计机构负责人： 戴起来 53 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 资产负债表（二） 编制单位：重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４ 年度 金额单位：人民币元 附 注 合并 母公司 项 目 合并 母公司 年末数 年初数 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 五、１０ ３８６，５９０，６２９．６６ ５０３，０００，０００．００ ２９６，９９０，６２９．６６ ３４６，０００，０００．００ 应付票据 ７４，３６１，５１７．９０ ４０，０００，０００．００ 应付账款 五、１１ ３３，７１２，７４０．０７ ４４，７７５，５２６．６４ 预收账款 五、１１ １，７５４，３３４．０２ ６，１０３，５６２．４４ 应付工资 ４０９，９２８．３０ ８８，５２３．００ ２８２，３５４．００ 应付福利费 ４，７７０，３２４．１０ ５，１０８，９４９．８０ ４４５，４８３．７７ ２７３，２３４．８４ 应付股利 五、１２ ３，２４６，２４０．１３ ３，３２５，３０６．６９ ２，９５５，２５０．００ ３，０１６，７００．００ 应交税金 五、１３ ４，２３３，２５８．７１ １３，３８２，８４０．２６ １２３，７２８．０６ ６７０．２７ 其他应交款 １１０，９７０．７４ ４８８，９０３．４９ １，７２７．４４ ２１．７０ 其他应付款 五、１１ １５５，２７１，２８５．５３ ８７，８４０，６４４．４４ １６１，９９３，４９０．２５ ９３，０４２，２２４．７７ 预提费用 １３，４７８，０７２．１４ １，０９２，３９４．１１ １３，３１７，９８９．５８ ５７５，０００．００ 预计负债 五、１４ ３１４，６３５，８００．００ ３１４，６３５，８００．００ 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 ９１８，２１３，５８３．４０ ７３９，５６８，１６８．７７ ７９０，７４６，４５２．７６ ４８２，９０７，８５１．５８ 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 ２０，０００，０００．００ 专项应付款 五、１５ ２００，０００．００ ５００，０００．００ 其他长期负债 长期负债合计 ２００，０００．００ ２０，５００，０００．００ ０ ０ 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益 ２９，９９０，７０８．８７ １５５，４７５，３３５．２１ 股东权益： 股本 五、１６ ６６，０００，０００．００ ６６，０００，０００．００ ６６，０００，０００．００ ６６，０００，０００．００ 减：已归还投资 股本净额 ６６，０００，０００．００ ６６，０００，０００．００ ６６，０００，０００．００ ６６，０００，０００．００ 资本公积 五、１７ １００，７４７，４９１．６３ １００，３２５，２３４．６３ １００，７４７，４９１．６３ １００，３２５，２３４．６３ 盈余公积 五、１８ ４３，８８４，３８１．３６ ４５，３９４，０７６．３１ ３２，６９７，９４６．０１ ３２，６９７，９４６．０１ 其中：法定公益金 １３，６８８，２２８．３８ １４，１９１，４６０．０４ １０，０２２，６７２．２４ １０，０２２，６７２．２４ －８６１，１０７，８３９．８ 未分配利润 五、１９ ７ ６６，９０７，９３８．９０ －８６１，０２１，８０４．５２ ７９，６０４，０６９．２０ 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 －６５０，４７５，９６６．８ 股东权益合计 ８ ２７８，６２７，２４９．８４ －６６１，５７６，３６６．８８ ２７８，６２７，２４９．８４ 负债和股东权益总计 ２９７，９２８，３２５．３９ １，１９４，１７０，７５３．８２ １２９，１７０，０８５．８８ ７６１，５３５，１０１．４２ 公司法定代表人： 叶祖升 主管会计工作的公司负责人：罗敏 公司会计机构负责人：戴起来 54 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 利润及利润分配表 编制单位 ：重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４ 年 度 金额单位：人民币元 附注 合并 母公司 项 目 合并 母公司 本年数 上年数 本年数 上年数 一、主营业务收入 五、２０ ２６３，２９４，２８２．０７ ３９１，０３８，３４８．１９ ３１，６５６，４６０．５０ 减：主营业务成本 五、２０ １７４，６７０，５８８．８６ ２３１，５８６，５５９．１０ ３０，３２８，２９２．３３ 主营业务税金及附加 五、２１ １，０１５，６９７．４５ １，９８９，１７５．８０ ６１，７１３．０６ 二、主营业务利润 ８７，６０７，９９５．７６ １５７，４６２，６１３．２９ － １，２６６，４５５．１１ 加：其他业务利润 １，５７７，４２２．８０ ２８６，６６７．３０ ８４６，９７０．７５ 减：营业费用 ２１，１３７，８７０．７０ ２３，８１８，４０５．９７ 管理费用 ５８３，８０９，６８９．９１ ５２，４５５，９５１．８４ ５２１，３１５，７７１．７３ １３，９７０，９９６．３６ 财务费用 五、２２ ２３，３３５，１９４．５８ ２３，５１０，９２２．７７ １７，１８２，６９９．１４ １５，４３２，３７３．１３ 三、营业利润 －５３９，０９７，３３６．６３ ５７，９６４，０００．０１ －５３７，６５１，５００．１２ －２８，１３６，９１４．３８ 加：投资收益 五、２３ 六、３ －９５，４１１，７５０．２５ ６５４，４６３．０７ －８８，３３８，５７３．６０ ４７，８３８，８４１．７４ 补贴收入 ２８，４３８．００ １，４２０，４７２．１０ 营业外收入 ３４，９１３．６４ １２０，８８１．５９ ３１，２７８．０１ 减：营业外支出 五、２４ ３１９，１２９，２１６．６３ １４１，３７３．２２ ３１４，６３５，８００．００ ４２，２３６．６７ 四、利润总额 －９５３，５７４，９５１．８７ ６０，０１８，４４３．５５ －９４０，６２５，８７３．７２ １９，６９０，９６８．７０ 减：所得税 １，４８１，７９０．４１ １３，９５９，１５７．７０ 少数股东损益 －２５，５３１，２６８．５６ ２６，３６８，３１７．１５ 加：未确认投资损失 五、净利润 －９２９，５２５，４７３．７２ １９，６９０，９６８．７０ －９４０，６２５，８７３．７２ １９，６９０，９６８．７０ 加：年初未分配利润 ６６，９０７，９３８．９０ ４２，８４１，９７０．９６ ７９，６０４，０６９．２０ ６２，８６６，７４５．８１ 其他转入 ６，１４３，２５９．２７ １５，０４０，２５０．６９ 六、可供分配的利润 －８５６，４７４，２７５．５５ ７７，５７３，１９０．３５ －８６１，０２１，８０４．５２ ８２，５５７，７１４．５１ 减：提取法定盈余公积 ３，０８９，０４２．８８ ７，１７３，４２３．２７ １，９６９，０９６．８７ 提取法定公益金 １，５４４，５２１．４４ ３，４９１，８２８．１８ ９８４，５４８．４４ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 －８６１，１０７，８３９．８７ ６６，９０７，９３８．９０ －８６１，０２１，８０４．５２ ７９，６０４，０６９．２０ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 －８６１，１０７，８３９．８７ ６６，９０７，９３８．９０ －８６１，０２１，８０４．５２ ７９，６０４，０６９．２０ 公司法定代表人： 叶祖升 主管会计工作的公司负责人：罗敏 公司会计机构负责人：戴起来 55 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 合并利润表附表－－净资产收益率和每股收益 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ２００４年度 ２００３年度 ２００４年度 ２００３年度 ２００４年度 ２００３年度 ２００４年度 ２００３年度 主营业务利润 不适用 ５６．５１ 不适用 ５８．５８ １．３３ ２．３９ １．３３ ２．３９ 营业利润 不适用 ２０．８０ 不适用 ２１．５７ －８．１７ ０．８８ －８．１７ ０．８８ 净利润 不适用 ７．０７ 不适用 ７．３３ －１４．０８ ０．３０ －１４．０８ ０．３０ 扣除非经常性 不适用 ６．８２ 不适用 ７．０７ －１９．００ ０．２９ －１９．００ ０．２９ 损益后净利润 非经常性损益明细表 明细项目 金 额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 ４７５，１９９．４６ 各种形式的政府补贴 １１，３７５．２０ 短期投资损益 ，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投 １，７４７，４５６．４６ 资损益除外 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收 ３１７，３３９，８３１．５２ 入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 ４１９，３５０．００ 中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目 ４，４５１，４８７．９８ 合 计 ３２４，４４４，７００．６２ 所得税的影响金额 扣除所得税影响后的非经常性损益 ３２４，０２５，３５０．６２ 利润表补充资料 补充资料： １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２．自然灾害发生的损失 ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５．债务重组损失 ６．其他 56 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 现金流量表 编制单位：重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４ 年度 金额单位：人民币元 附注 项 目 合 并 母公司 合并 母公司 一 、 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ３１４，７０２，１４０．３０ １７，５５７，４８３．００ 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五、２５ ３５３，３４８，８７２．５９ ３６４，９１６，１２９．５２ 经营活动现金流入小计 ６６８，０５１，０１２．８９ ３８２，４７３，６１２．５２ 购买商品、接受劳务支付的现金 ２４９，３３２，３７６．２６ ３９，８２９，２２１．８６ 支付给职工以及为职工支付的现金 ２４，２４２，３８８．４４ １，７７２，６４８．３１ 支付的各项税费 ２７，１４１，３６３．０３ １３５，３１６．７２ 支付的其他与经营活动有关的现金 五、２５ ７５６，３５９，５６９．６２ ６７７，４２８，４８６．９６ 经营活动现金流出小计 １，０５７，０７５，６９７．３５ ７１９，１６５，６７３．８５ 经营活动现金流量净额 －３８９，０２４，６８４．４６ －３３６，６９２，０６１．３３ 二 、 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量： 收回投资所收到的现金 １４７，４９１，６０５．１３ １３４，５９５，５８８．４５ 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 ４８４，４６７．８８ ４８４，４６７．８８ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 ２，６６１，７５５．４５ ２，６６１，７５５．４５ 投资活动现金流入小计 １５０，６３７，８２８．４６ １３７，７４１，８１１．７８ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ８，７６４，６１９．７３ １５，３００．００ 投资所支付的现金 １０，０００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３１，５９２，９３３．４０ 投资活动现金流出小计 ５０，３５７，５５３．１３ １５，３００．００ 投资活动产生的现金流量净额 １００，２８０，２７５．３３ １３７，７２６，５１１．７８ 三 、 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 ２５４，６００，０００．００ １４３，０００，０００．００ 收到其他与筹资活动有关的现金 ６４０，３９５．３６ ４５．００ 筹资活动现金流入小计 ２５５，２４０，３９５．３６ １４３，０００，０４５．００ 偿还债务所支付的现金 ３４６，４００，４２８．４８ ２４０，４００，４２８．４８ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １２，０８０，９０９．４２ ５，９５０，４２７．５４ 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３６４，７１１．６０ １，９００．００ 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 ３５８，８４６，０４９．５０ ２４６，３５２，７５６．０２ 筹资活动产生的现金流量净额 －１０３，６０５，６５４．１４ －１０３，３５２，７１１．０２ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 －３９２，３５０，０６３．２７ －３０２，３１８，２６０．５７ 公司法定代表人： 叶祖升 主管会计工作的公司负责人：罗敏 公司会计机构负责人：戴起来 57 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 现金流量表补充资料 编制单位：重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４ 年度 金额单位：人民币元 附注 项 目 合 并 母公司 合并 母公司 补充资料 １ 、 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 的 现 金 流 量： 净利润 －９２９，５２５，４７３．７２ －９４０，６２５，８７３．７２ 加：少数股东损益 －２５，５３１，２６８．５６ 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 ６４７，１４１，００５．４８ ６０６，５２６，４８０．０３ 固定资产折旧 ７，０３１，３９９．８４ ７１４，５８４．７６ 无形资产摊销 ７５５，１９６．００ 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） －１５５，２８０．７８ 预提费用的增加（减：减少） １２，３８５，６７８．０３ １２，７４２，９８９．５８ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ２１，４０７．４０ 固定资产报废损失 ６３，７７０．４７ 财务费用 １０，９４９，５１６．５５ ４，４３９，７０９．５６ 投资损失（减：收益） －８，０８９，６２３．７５ －１５，１６２，８００．４０ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） ５６，３７１，９６９．７４ 经营性应收项目的减少（减：增加） －５３９，５８７，７７７．７６ －３９８，１０５，７９２．０２ 经营性应付项目的增加（减：减少） ６４，５０８，９９６．６０ ７８，１４２，８４０．８８ 其他 ３１４，６３５，８００．００ ３１４，６３５，８００．００ 经营活动产生的现金流量净额 －３８９，０２４，６８４．４６ －３３６，６９２，０６１．３３ ２ 、 不 涉 及 现 金 收 支 的 投 资 和 筹 资 活 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３ 、 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 情 况： 现金的期末余额 ４０，４８８，４９２．５９ １，２０２，１４６．３１ 减：现金的期初余额 ４３２，８３８，５５５．８６ ３０３，５２０，４０６．８８ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －３９２，３５０，０６３．２７ －３０２，３１８，２６０．５７ 公司法定代表人： 叶祖升 主管会计工作的公司负责人：罗敏 公司会计机构负责人：戴起来 58 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 合并资产减值准备明细表 编制单位：重庆实业国际实业投资股份有限公司 ２００４ 年度 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值 其他原因转出 合计 回升转回 一、坏账准备合计 ２０，０１３，５１３．８３ ５５１，２０７，１９４．７６ ２２，４４６，９３１．５５ ２２，４４６，９３１．５５ ５４８，７７３，７７７．０４ 其中：应收账款 ７，５９５，２８９．６５ ４，２２６，３８２．９２ ７，３７３，２０５．６７ ７，３７３，２０５．６７ ４，４４８，４６６．９０ 其他应收款 １２，４１８，２２４．１８ ５４６，９８０，８１１．８４ １５，０７３，７２５．８８ １５，０７３，７２５．８８ ５４４，３２５，３１０．１４ 二、短期投资跌价准备合计 １，２０１，３７４．００ １，２０１，３７４．００ 其中：股票投资 １，２０１，３７４．００ １，２０１，３７４．００ 债券投资 三、存货跌价准备合计 ３，５３２，８３６．７２ ３，５３２，８３６．７２ 其中：库存商品 ３，５３２，８３６．７２ ３，５３２，８３６．７２ 原材料 四、长期投资减值准备合计 ３，６００，０００．００ １０２，３００，０００．００ １０５，９００，０００．００ 其中：长期股权投资 ３，６００，０００．００ １０２，３００，０００．００ １０５，９００，０００．００ 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 ２３，６１３，５１３．８３ ６５８，２４１，４０５．４８ ２２，４４６，９３１．５５ ２２，４４６，９３１．５５ ６５９，４０７，９８７．７６ 公司法定代表人： 叶祖升 主管会计工作的公司负责人： 罗敏 公司会计机构负责人：戴起来 59 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 母公司资产减值准备明细表 编制单位：重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４ 年度 单位：人民元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值 其他原 合计 回升转回数 因转出 一、坏账准备合计 ５，３３４，７９１．５０ ５０３，４４４，４５６．０３ ４１９，３５０．００ ４１９，３５０．００ ５０８，３５９，８９７．５３ 其中：应收账款 ４１９，３５０．００ １０，９４１．３０ ４１９，３５０．００ ４１９，３５０．００ １０，９４１．３０ 其他应收款 ４，９１５，４４１．５０ ５０３，４３３，５１４．７３ ５０８，３４８，９５６．２３ 二、短期投资跌价准备合计 １，２０１，３７４．００ １，２０１，３７４．００ 其中：股票投资 １，２０１，３７４．００ １，２０１，３７４．００ 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 ３，６００，０００．００ １０２，３００，０００．００ １０５，９００，０００．００ 其中：长期股权投资 ３，６００，０００．００ １０２，３００，０００．００ １０５，９００，０００．００ 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 ８，９３４，７９１．５０ ６０６，９４５，８３０．０３ ４１９，３５０．００ ４１９，３５０．００ ６１５，４６１，２７１．５３ 公司法定代表人： 叶祖升 主管会计工作的公司负责人 ：罗 敏 公司会计机构负责人： 戴起来 60 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 变动异常的报表项目分析 会计报表数据变动幅度达 ３０％（含 ３０％）以 上，且占公司报表日资产总额 ５％（ 含 ５％） 或报告期利润总额 １０％（ 含 １０％） 以 上项目分析 ２００４年１２月３１日 ２００３年１２月３１日 差异变动幅 项 目 差异变动金额 变动原因 （或２００４年度） （或２００３年度） 度（％） 货币资金 ４０，４８８，４９２．５９ ４３２，８３８，５５５．８６ －３９２，３５０，０６３．２７ －９０．６５ 注１ 应收账款 ７４，３０２，２５２．０６ １４３，４２１，７９１．４１ －６９，１１９，５３９．３５ －４８．１９ 注２ 其他应收款 ２３，１５０，８１７．６０ １１４，４４５，９２１．０９ －９１，２９５，１０３．４９ －７９．７７ 注３ 预付账款 ２０，３４８，９３３．５７ ４３，４８２，１６６．８１ －２３，１３３，２３３．２４ －５３．２０ 注４ 存货 ４９，５６８，７４３．８７ １０５，９４０，７１３．６１ －５６，３７１，９６９．７４ －５３．２１ 注５ 长期股权投资 １，１３７，３５６．６１ １０２，２７３，６５１．３０ －１０１，１３６，２９４．６９ －９８．８９ 注６ 固定资产原价 ９６，０９６，９４６．６１ ２２０，２４４，４７１．９４ －１２４，１４７，５２５．３３ －５６．３７ 注７ 在建工程 ８７，０３２．８８ ２４，０４７，１０７．１３ －２３，９６０，０７４．２５ －９９．６４ 注８ 无形资产 ５，４７３，６７８．３９ １９，０３５，４９１．８９ －１３，５６１，８１３．５０ －７１．２４ 注９ 应付票据 ０．００ ７４，３６１，５１７．９０ －７４，３６１，５１７．９０ －１００．００ 注 １０ 其他应付款 １５５，２７１，２８５．５３ ８７，８４０，６４４．４４ ６７，４３０，６４１．０９ ７６．７６ 注 １１ 预计负债 ３１４，６３５，８００．００ ０．００ ３１４，６３５，８００．００ １００．００ 注 １２ 长期应付款 ０．００ ２０，０００，０００．００ －２０，０００，０００．００ －１００．００ 注 １３ 主营业务收入 ２６３，２９４，２８２．０７ ３９１，０３８，３４８．１９ －１２７，７４４，０６６．１２ －３２．６７ 注 １４ 管理费用 ５８３，８０９，６８９．９１ ５２，４５５，９５１．８４ ５３１，３５３，７３８．０７ １，０１２．９５ 注 １５ 投资收益 －９５，４１１，７５０．２５ ６５４，４６３．０７ －９６，０６６，２１３．３２ －１４，６７８．６３ 注 １６ 营业外支出 ３１９，１２９，２１６．６３ １４１，３７３．２２ ３１８，９８７，８４３．４１ ２２５，６３５．２７ 注 １７ 注 １：主要系公司支付德隆系关联公司的往来款项所致。 注 ２：主要系本公司本年度出售子公司南方水务，与之相应的债权一并转出所致。 注 ３：主要系本公司对德隆国际及其关联公司的应收款项计提坏帐准备，以及本年度出售子公司南 方水务、与之相应的债权一并转出所致。 注 ４：主要系本公司年初预付给北京联强索思技术有限公司的款项４０，０００，０００．００ 元本年减少，以 及子公司山东齐鲁化工本年发生预付材料款 １９，８２６，４３３．５７ 元所致。 注 ５：主要系本公司对子公司北京瑞斯康达按比例法合并所致。 注 ６：主要系本公司长期投资计提减值准备所致。 注 ７：主要系本公司本年度出售子公司南方水务、与之相应的固定资产一并转出所致。 61 重庆国际实业投资股份有限公司 ２００４年度报告摘要 注 ８：主要系子公司山东齐鲁化工在建工程磺酸盐工程转固所致。 注 ９：主要系本公司本年度出售子公司南方水务、与之相应的无形资产一并转出所致。 注 １０： 主要系年初子公司北京瑞斯康达开具的银行承兑汇票 ３４，３６１，５１７．９０ 元和本公司开具的银行 承兑汇票 ４０，０００，０００．００ 元在本年内到期分别承兑、转贷转出所致。 注 １１：主要系本公司收到南京重庆中泰投资管理公司款项 ４９，５８８，２５０．００ 元所致。 注 １２：主要系本公司本年预计对外提供担保损失所致。 注 １３：主要系年初子公司南方水务向郴州自来水有限公司的借款，本年出售南方水务股权时一并将 长期应付款转出所致。 注 １４：主要系本年合并范围未包括已出售子公司南方水务、南京能发电力自动化有限公司所致。 注 １５：主要系本年对应收款项计提的坏帐准备所致。 注 １６：主要系本公司计提长期股权投资减值准备所致。 注 １７：同注 １２。 ９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 ９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 ９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 公司持有的南方水务有限公司７０％的股权在报告期内被法院强制执行转让给郴州山河实业集团有限公司，公 司不再拥有南方水务有限公司的股权，公司主营业务范围减少自来水及水力发电。 62