黑牡丹(600510)2002年年度报告

黑牡丹（集团）股份有限公司 ＢＬＡＣＫ ＰＥＯＮＹ （ＧＲＯＵＰ）ＣＯ．，ＬＴＤ． 二 ＯＯ 二年年度报告 股票代码：６００５１０ 地址：江苏省常州市和平南路 47 号 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 第一节 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司负责人董事长曹德法先生、主管会计工作负责人总会计师张国兴先生及 会计机构负责人财务部经理衡全芳女士保证年度报告中财务会计报告的真实、完 整。 1 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 第一节 重要提示及目录… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … １ 第二节 公司基本情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ３ 第三节 会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … … … … … … … … … … ４ 第四节 股本变动及股东情况… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ７ 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … … … … … … … … … … １０ 第六节 公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … １２ 第七节 股东大会情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … １４ 第八节 董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … １５ 第九节 监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ２３ 第十节 重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ２４ 第十一节 财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ２６ 第十二节 备查文件目录… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ６０ 2 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 一、公司的法定中、英文名称及缩写 中文名称： 黑牡丹（集团）股份有限公司 英文名称： BLACK PEONY （GROUP） CO.，LTD. 二、公司法定代表人姓名：曹德法 三、公司董事会秘书：戈亚芳 联系地址：江苏省常州市和平南路 47 号 联系电话：（0519）8166510 联系传真：（0519）8109996 电子信箱：yafge@chinadenim.com 公司证券事务代表：衡全芳 联系地址：江苏省常州市和平南路 47 号 联系电话：（0519）8112208 联系传真：（0519）8109996 电子信箱： hengy@chinadenim.com 四、公司注册地址：江苏省常州市和平南路 47 号 办公地址：江苏省常州市和平南路 47 号 邮政编码：213001 互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｂｌａｃｋｐｅｏｎｙ．ｃｏｍ 电子信箱：ｂｌａｃｋｐｅｏｎｙ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｃｚ．ｊｓ．ｃｎ 五、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：黑牡丹 股票代码：600510 七、公司变更注册登记日期：２００２ 年 ６ 月 １１ 日 地点：江苏省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：３２００００１１０４１２５ 税务登记号码： ３２０４０２１３７１８７６０３ 公司聘请的会计师事务所名称：江苏公证会计师事务所有限公司 办公地址：江苏省常州市化龙巷 １ 号恒利大厦 Ａ 座 ６ 楼 3 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、报告期公司主要会计数据和业务数据 单位：人民币元 指 标 名 称 ２００２ 年度 利润总额 １８６，４６３，１８４．３８ 净利润 １２５，８９２，０５９．２７ 扣除非经常性损益后的净利润＊ １２６，６７１，９２８．０５ 主营业务利润 ２５８，１３８，７３４．９３ 其他业务利润 ３，４９２，４０７．４８ 营业利润 １７７，２２５，７３３．５８ 投资收益 ８，３２８，１２９．９１ 补贴收入 ６，０９１，４８１．９０ 营业外收支净额 －５，１８２，１６１．０１ 经营活动产生的现金流量净额 １１６，０６５，１８７．０１ 现金及现金等价物净增减额 ２７３，１６４，６７３．７３ ＊注：非经常性损益项目及金额 单位：人民币元 项 目 金 额 营业外收入 59,673.28 处理被投资单位股权收益 3,976,322.25 减：营业外支出 5,241,834.29 所得税影响数 -376,616.26 按权益法对净利润的影响数 779,868.78 4 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 指 标 名 称 2002 年度 2001 年度 2000 年度 主营业务收入 1,007,012,726.96 880,650,576.27 878,579,372.38 净利润 125,892,059.27 87,049,312.60 62,681,500.44 总资产 1,165,808,199.51 761,415,180.30 730,666,775.28 股东权益（不含少数股东权益） 810,891,882.52 223,424,104.97 243,591,159.53 每股收益（元/股） 0.86 0.81 0.58 每股净资产（元/股） 6.05 2.07 2.25 调整后的每股净资产（元//股） 6.05 2.06 2.24 每股经营活动产生的现金 0.79 0.74 0.30 流量净额（元） 全面摊薄净资产收益率 14.24 38.96 25.73 （%） 扣除非经常性损益后加权 22.86 28.85 26.44 平均净资产收益率（%） 三、按中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》要求，计算的 加权平均净资产收益率 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） ２００２ 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２９．２０ ４６．５８ １．７７ ２．０３ 营业利润 ２０．０５ ３１．９８ １．２１ １．３９ 净利润 １４．２４ ２２．７１ ０．８６ ０．９９ 扣除非经常性损益后的净利润 １４．３３ ２２．８６ ０．８７ １．００ 5 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 四、报告期内股东权益变化情况 （一）股东权益变化情况 单位：人民币元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 108,123,600.00 35,024,602.18 80,275,902.79 19,016,841.12 - 223,424,104.97 本期增加 38,000,000.00 497,743,068.34 18,717,976.38 6,239,325.46 125,892,059.27 680,353,103.99 本期减少 - - - - 92,885,326.44 92,885,326.44 期末数 146,123,600.00 532,767,670.52 98,993,879.17 25,256,166.58 33,006,732.83 810,891,882.52 （二）变动原因说明 １、股本变动是由于 ２００２ 年 ６ 月公司公开发行 ３８００ 万股人民币普通股，募集 资金 ５３５，７４２，４３０．００ 元，其中增加股本 ３８，０００，０００．００ 元所致。 ２、资本公积变动是由于募集资金中 ４９７，７４２，４３０．００ 元转入资本公积以及股权 投资准备增加 ６３８．３４ 元所致。 ３、盈余公积变动是由于本年度提取净利润的 １０％增加所致。 ４、法定公益金变动是由于本年度提取净利润的 ５％增加所致。 ５、未分配利润变动是由于本年度实现的利润增加，减去利润预分红及提取的 盈余公积金、法定公益金和合资子公司提取的职工奖励及福利基金。 ６、股东权益变动是由于本年度发行股票和利润增加以及实施了 ２００１ 年度分红 所致。 6 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 第四节 股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内公司股东情况变化 （一）股份变动情况表 数量单位：股 本 次 本 次 股 份 类 型 本次变动增减（+，-） 变动前 变动后 配 送 公积金 增 一、未上市流通股份 首 发 小 计 股 股 转股 发 1、发起人股份 其中：国家持有股份 37845800 37845800 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 34813100 34813100 3、内部职工股 10800000 10800000 4、优先股或其他 5、自然人持有的非流通股 24664700 24664700 未上市流通股份合计 108123600 108123600 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 + 38000000 + 38000000 38000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 38000000 38000000 38000000 三、股份总数 108123600 38000000 38000000 146123600 （二）股票发行与上市情况 1、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]37 号文审核批准，2002 年 6 月 3 日，公司 3800 万股人民币普通股在上海证券交易所向二级市场投资者定价配 售发行，发行价 14.49 元/股。 2、经上海证券交易所上证上字[2002]106 号文审核批准，2002 年 6 月 18 日， 公司发行的 3800 万股人民币普通股在上海证券交易所上市交易，股票简称为“黑 牡丹”，股票代码为“600510”。 3、公司现存的 1080 万股内部职工股于 1992 年 12 月 18 日经江苏省体改委苏 7 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 体改生（1992）196 号文批准，向内部职工发行，发行价格 1.80 元/股，发行数量 450 万股，经历年转增，数量增加到目前的 1080 万股，自 2002 年 6 月 3 日起，期满三 年后可申请上市流通。 二、股东情况 （一）报告期末股东总数：15640 名 （二）公司前十名股东持股情况 序 报告期内 期末持股 持股 股东名称 股份类别 号 持股增减数 数量（股） 比例％ １ 常州国有资产投资经营总公司 ３７８４５８００ ２５．９ 国家股 ２ 常州市新发展实业公司 ３４０９３１００ ２３．３３ 社会法人股 ３６０００００ ２．４６ 自然人持有的非流通股 ３ 曹德法 ２４０００ ０．０２ 内部职工股 ３６０００００ ２．４６ 自然人持有的非流通股 ４ 王盘大 １２０００ ０．０１ 内部职工股 ２９３３６７５ ２．０１ 自然人持有的非流通股 ５ 金梅英 ３６０００ ０．０２ 内部职工股 ２９３３６７５ ２．０１ 自然人持有的非流通股 ６ 张国兴 ２４０００ ０．０２ 内部职工股 ２９３３６７５ ２．０１ 自然人持有的非流通股 ７ 周顺生 １２０００ ０．０１ 内部职工股 ２９３３６７５ ２．０１ 自然人持有的非流通股 ８ 戴伯春 ９６００ 内部职工股 １７３００００ １．１８ 自然人持有的非流通股 ９ 袁国民 ２４０００ ０．０２ 内部职工股 １７３００００ １．１８ 自然人持有的非流通股 １０ 戈亚芳 １４８００ ０．０１ 内部职工股 注：（1）公司前十名股东间不存在关联关系； （2）持有公司股份达 5%以上的股东所持股份没有质押、冻结等情况； （3）常州国有资产投资经营总公司所持股份为国家股，代表国家持股。 （三）、公司控股股东情况 1、公司第一大股东 第一大股东名称：常州国有资产投资经营总公司 法定代表人：朱志洪 成立日期：１９９４ 年 ３ 月 ２０ 日 注册资本：２５０００ 万元 经营范围：国有资产的投资、拍卖、转让，收缴国有资产投资收益，筹集国有资产 发展基金，咨询服务。 2、报告期内，公司控股股东未发生变化。 8 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 （四）报告期内其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东 法人股东名称：常州市新发展实业公司 法定代表人：金梅英 成立日期：１９９２ 年 １１ 月 ２４ 日 注册资本：１７８４．７ 万元 经营范围：工业生产资料（除专项规定），建筑材料，纺织品加工，百货，五金交 电，化工（除危险品外），劳保用品，针纺织品，电子设备及通讯设备 维修，技术咨询等。 9 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 公司董事、监事和高级管理人员的情况 （一）基本情况 年初持股 期末持股 性 年 本年度 姓 名 职 务 任职起止日期 数量 数量 别 龄 是否变化 （股） （股） 曹德法 男 51 董事长 2000 年 4 月-2003 年 3 月 3624000 3624000 否 王盘大 男 53 副董事长、总经理 2000 年 4 月-2003 年 3 月 3612000 3612000 否 周顺生 男 54 董事、常务副总 2000 年 4 月-2003 年 3 月 2945675 2945675 否 张国兴 男 51 董事、副总经理、总会计师 2000 年 4 月-2003 年 3 月 2957675 2957675 否 戴伯春 男 53 董事、工会主席 2000 年 4 月-2003 年 3 月 2943275 2943275 否 姚顺才 男 71 董事、总经理高级顾问 2000 年 4 月-2003 年 3 月 588000 588000 否 邓建军 男 34 董事、主任工程师 2000 年 4 月-2003 年 3 月 4800 4800 否 朱志洪 男 40 董事 2002 年 11 月-2003 年 3 月 0 0 否 张锡渭 男 53 董事 2001 年 4 月-2003 年 3 月 0 0 否 岳小勇 男 41 董事 2000 年 4 月-2003 年 3 月 0 0 否 俞洪生 男 61 董事 2000 年 4 月-2003 年 3 月 0 0 否 金梅英 女 54 监事会主席 2000 年 4 月-2003 年 3 月 2969675 2969675 否 袁国民 男 49 监事会副主席 2001 年 4 月-2003 年 3 月 1754000 1754000 否 潘彩芳 女 41 监事 2000 年 4 月-2003 年 3 月 14800 14800 否 林卫平 男 34 监事 2000 年 4 月-2003 年 3 月 0 0 否 宋彬彬 男 39 监事 2000 年 4 月-2003 年 3 月 0 0 否 戈亚芳 女 31 副总、董事会秘书 2000 年 4 月-2003 年 3 月 1744800 1744800 否 梅基清 男 38 副总 2000 年 4 月-2003 年 3 月 1732400 1732400 否 董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 任职单位 职 务 任职期间 朱志洪 常州国有资产投资经营总公司 总经理 2002 年 5 月-至今 金梅英 常州市新发展实业公司 董事长 2002 年 6 月-至今 10 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 （二）年度报酬情况 1、年度报酬的决策程序、确定依据 公司参照常州市关于国有企业经营者年薪制考核管理办法，根据公司实际经营 指标完成情况，将在本公司担任具体行政职务的公司董事、监事、高级管理人员作 为公司行政管理人员考核，确定报酬。 2、现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额 208.35 万元； 金额最高的前三名董事的报酬总额 73.93 万元； 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 73.93 万元； 公司 2002 年度未聘请独立董事。 3、报酬区间 区 间 人 数 20 万以上 6 10-20 万 3 10 万以下 3 4、不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名：朱志洪、张锡渭、岳小勇、俞洪 生、金梅英、宋彬彬；其中：朱志洪在股东单位常州国有资产投资经营总公司领取 报酬，金梅英在股东单位常州市新发展实业公司领取报酬。 （三）报告期内离任的董事、监事、高管人员姓名及原因 由于工作变动，蔡桂如董事于二届二十次董事会辞去公司董事职务。 二、公司员工情况 截止报告期末，公司在册员工 1610 人，无需公司承担费用的离退休职工。 1、员工专业构成 专业构成 生产及管理人员 销售人员 技术人员 财务人员 人 数 1245 43 310 12 所占比例（%） 77.33 2.67 19.25 0.75 2、员工教育程度 教育程度 大专及大专以上 中专 高中及高中以下 人 数 207 180 1223 所占比例（%） 12.86 11.18 75.96 11 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 第六节 公司治理结构 一、公司治理结构 公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规的要 求，制定各项议事规则、工作细则，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等 地位，使所有股东充分行使自己的权利。公司能按照《上市公司股东大会的规范意 见》的要求召集、召开股东大会，行使股东表决权。公司关联交易遵循平等、自愿、 等价、有偿的原则，未损害公司利益。 2、关于控股股东与上市公司：公司控股股东通过股东大会行使出资人的权利， 未直接或间接干预公司的决策及依法开展的生产经营活动，损害公司及其他股东的 权益。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务上相互独立，各自独立核 算、独立承担责任和风险。公司按照有关法律、法规的要求建立健全财务、会计管 理制度，独立核算，控股股东未干预公司的财务、会计活动。公司董事会、监事会 及其他内部机构能够独立运作，确保生产经营的独立性。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》中规定的董事选聘程序选 举董事， 董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求。董事根据公司和 全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。董事会能够按照法律、法规 和公司章程的规定行使职权。 4、关于监事与监事会：监事会本着向全体股东负责，对公司财务以及公司董 事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的 合法权益。监事会的人数及人员构成均符合有关法律、法规的要求。 5、关于利益相关者：公司尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、 社区等利益相关者的合法权利，与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康 地发展。 6、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露事项，接待来 访、回答咨询、联系股东，公司严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、 准确、完整、及时地披露信息，保证所有股东有平等的机会获得信息。 二、独立董事情况 公司于 2002 年 6 月 18 日上市交易，目前正按照《关于在上市公司建立独立董 事制度的指导意见》的有关规定，积极联系独立董事人选。公司将于本次年度股东 大会上修改《公司章程》，建立独立董事制度，增设独立董事 4 名。 12 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开的情况 1、业务独立情况 公司在业务上与控股股东之间不存在竞争关系，独立开展业务。 2、人员独立情况 公司的董事长未由控股股东单位的法定代表人兼任，公司的总经理、副总经理 等高级管理人员不存在双重任职的情况，公司财务人员亦未在关联公司兼职，股份 公司的劳动、人事及工资管理完全独立。 3、资产独立情况 公司由原常州第二色织厂整体改制而成，原常州第二色织厂的生产、辅助生产 系统和配套设施、工业产权、非专利技术等资产全部进入公司，因此公司自成立之 日起即拥有独立的产、供、销系统。公司自成立以来，独立面向市场，并以公平、 公正的市场原则独立从事各项经营活动。 4、机构独立情况 公司机构完整，下设九个部、三个车间和一个技术中心，各个部门职责明确， 运行良好。 5、财务独立情况 公司严格按照《企业会计制度》设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核 算体系，具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度，配 备了专职的会计人员，开设了独立的银行帐户，单独进行纳税。 四、公司高级管理人员的考评及激励机制 公司参照常州市关于国有企业经营者年薪制考核管理办法，根据公司实际经营 指标完成情况，对公司高级管理人员考评，严格按照有关法律、法规和公司章程的 规定进行。 13 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了两次股东大会，即 2001 年度股东大会和 2002 年度第 一次临时股东大会。股东大会的通知、召集、召开程序、出席会议人员资格及表决 程序等相关事宜符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》的 规定。 一、2001 年度股东大会简介 公司于 2002 年 3 月 5 日下午 3:00，在江苏省常州市和平南路 47 号公司五楼会 议室召开 2001 年度股东大会，与会股东及股东代理人共计 89 人，代表股份 98,599,560 股，占公司股份总额的 91.19％。会议由董事会召集，董事长曹德法先生主持，公 司董事、监事和其他高级管理人员参加了会议，会议审议并通过以下决议： １、审议通过公司董事会《二 ＯＯ 一年度工作报告》； ２、审议通过公司监事会《二 ＯＯ 一年度监事会工作报告》； ３、审议通过《关于二 ＯＯ 一年财务预算执行情况及二 ＯＯ 二年财务预算的报告》； ４、审议通过公司《关于二 ＯＯ 一年度利润分配方案》； 5、审议通过《关于股票发行前滚存利润分配的议案》； ６、审议通过公司《关于调整股票发行方案的议案》。 因公司召开本次股东大会时，尚未公开发行股票，该次股东大会的内容未在指 定信息披露报纸上进行披露。但股东大会决议内容，已在公司的《招股说明书》和 《上市公告书》中进行了披露。 二、2002 年度第一次临时股东大会简介 公司 2002 年 10 月 24 日在《上海证券报》刊登关于召开 2002 年度第一次临时 股东大会的通知。2002 年 11 月 25 日上午 9:00，在江苏省常州市清潭木梳路经纬巷 3 号丰泽宾馆多功能厅召开 2002 年度第一次临时股东大会，与会股东及股东代理人 共计 53 人，代表股份 97,529,187 股，占公司股份总额的 66.74％。会议由董事会召 集，由董事长曹德法先生主持，公司董事、监事和高级管理人员参加了会议，会议 采用记名投票表决的方式审议并通过了以下决议： 1、审议通过《关于蔡桂如同志辞去公司董事的议案》； 2、审议通过《关于增补朱志洪同志为公司董事的议案》。 本次临时股东大会决议公告刊登于 2002 年 11 月 26 日《上海证券报》。 三、选举、更换公司董事、监事的情况 经公司 2002 年度第一次临时股东大会决议，董事蔡桂如同志辞去公司董事，增 补朱志洪同志为公司董事。 14 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 第八节 董事会报告 一、报告期内的重大事项和不确定因素的讨论与分析 报告期内，在广大客户和股东的关心支持下，经过公司全体员工的努力，公司 继续保持了稳健发展的良好势头，各项经济指标又上了新的台阶，牛仔布产量达到 5841 万米，实现主营业务收入 100,701.27 万元，比上年同期增长 14.35%，实现净 利润 12,589.21 万元，比上年同期增长 44.62%，进一步巩固了“中国牛仔布第一品 牌”的地位，经济效益在全国同行业名列前茅。 对公司经营情况具有重大影响的因素有： 1、由于全球产业结构调整以及美元汇率持续走低，我国纺织业 2002 年出口增 长了 22.3%，公司产品以出口纺织面料为主，良好的国际贸易环境是公司报告期取 得良好销售业绩的基础。 2、随着我国加入 WTO，出口配额将逐步取消，对公司产品进一步开拓国际市 场将产生相当积极的影响。由于 2002 年是入世的第一年，公司产品尚不在配额取 消的产品目录中，一旦配额取消，公司产品的出口前景将更加广阔。 3、2002 年，公司本着稳健务实、开拓创新的作风，立足主业，围绕“黑牡丹” 品牌积极开发多种系列牛仔面料新产品，共设计、试验新品 542 只，其中 166 只新 品成功批量生产，弹力、竹节牛仔布等附加值较高的产品的销售占了公司总销售的 70%以上，对公司的经营业绩增长起了很大作用。另外，公司利用自有资金和募集 资金积极扩大生产规模和提高装备水平，充分挖掘潜力，科学合理的组织调度生产， 提高了生产效率，在品种和数量上保证了客户的需要，使公司取得了较好的经济效 益。 4、原料（主要指棉花、棉纱）成本占公司产品成本的 65-70%，棉花价格是影 响公司产品成本的重要因素。自 2002 年下半年起，国内棉花价格持续上涨近 30%， 并且维持在高位，而成品的价格却变化不大，这种状况对公司产品的毛利率影响较 大，由于报告期内公司原料平均成本变化不大，此影响未得到充分体现，如果 2003 年棉花价格居高不下将对公司业绩增长形成压力。 二、报告期内的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务范围为：针纺织品、服装的制造、加工，棉花收购、加工、销售。 公司自产产品及技术的出口业务，公司生产所需原辅材料、机械设备及技术的进口， 承办合资、合作、“三来一补”业务等。 1、主营业务行业构成情况： （1）公司属纺织行业，主要产品为牛仔布、色织布和服装。 15 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 （2）按产品分 单位：人民币元 产 品 主营业务收入 同比增长（%） 主营业务利润 同比增长（%） 牛仔布 692,326,673.58 29.29 202,063,635.41 43.80 服 装 271,697,084.09 -12.53 52,412,617.15 -1.93 色织布 42,988,969.29 24.45 3,737,949.71 84.10 合 计 1,007,012,726.96 14.40 258,138,734.93 33.84 （3）按地区分（仅分析公司自营出口的主营业务收入和主营业务利润） 公司 2002 年自营出口地区分析 单位：万美元 地 区 主营业务收入 同比增长（%） 主营业务利润 同比增长（%） 日本 2202.99 7.31 564.63 25.58 亚 香港 690.31 45.02 176.93 69.73 洲 其他 601.16 6.78 154.08 24.97 欧 俄罗斯 696.95 61.33 178.63 88.81 洲 欧盟 226.68 38.22 58.10 61.77 美 洲 847.57 70.19 217.23 99.18 其 他 754.34 277.17 193.34 341.42 合 计 6020 37.25 1542.94 60.56 2、占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主要产品经营情况 单位：人民币元 产 品 销售收入 销售成本 毛利率（%） 牛仔布 692,326,673.58 490,263,038.17 29.19 服 装 271,697,084.09 219,284,466.94 19.29 色织布 42,988,969.29 38,348,507.04 10.79 3、本年度主营业务收入和利润实现较大增长的直接原因在于牛仔布产量的增加 以及国债项目 8 台气流纺纱的本年度开始正常生产，另外公司产品结构的进一步优 化也对利润增长的贡献较大，公司募集资金投向的开发生产弹力系列牛仔布面料， 由于质量稳定、风格各异，深得市场好评，取得了较好的销售成果。 16 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位：万元 注册 公司持股 公司名称 主要产品 总资产 净利润 资本 比例（%） 常州市大德纺织有限公司 印染、纺纱、织布 1000 3750.05 1724.98 95 自产产品及技术出口业 黑牡丹进出口有限公司 务、生产所需原辅料、 1000 12951.43 335.14 95 机械设备及技术进口 常州宝顿时装有限公司 服装、服饰品 435 3938.90 2211.10 75 （三）主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额为 17,124.20 万元, 占年度采购总额的 33.14%。公司向前五名客户合计的销售总额为 28,022.00 万元，占年度销售总额的 27.83%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1．牛仔面料生产的进入壁垒较低，2002 年由于纺织形势好转，民营企业大量涌 入，且其生产成本较低，目前国内牛仔布的生产能力已经严重过剩，尤其在中低档产 品上竞争相当激烈。但在中高档面料上空间还比较大，公司将努力通过开发较高附加 值的新产品和进一步提高产品质量来巩固“黑牡丹”牛仔布在国内的领先地位。 2．公司产品的主要生产原料是棉花，自 2002 年下半年起棉价上涨近 30%，对 公司产品的成本产生一定的压力。公司将通过加强原纱、原棉的采购管理，稳定并进 一步提高纱线的自给率，尽可能的减少棉花涨价的影响；另外，公司还将通过进一步 加强管理、改善产品结构、提高生产效率，来抵消原料成本上升带来的经营压力。 3．由于本公司 85%以上产品出口国际市场，若出口市场所在国家和地区的政 治、经济形势以及汇率发生重大变化，将会给公司带来一定的经营风险。公司将通 过积极拓宽销售渠道，进一步开拓新的国际市场来降低这一风险。 （五）报告期实际经营成果和经营计划比较 在公司 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日公布的招股说明书中，公司提出了 ２００２ 年主要业务 经营目标，现将年度完成情况比较如下： 指 标 ２００２ 年业务经营目标 ２００２ 年实现数 完成年度计划（％） 牛仔布产量（万米） ５０００ ５８４１ １１６．８ 色织布产量（万米） ８００ ３３１ ４１．４ 服装产量（万件） ４００ ３９７ ９９．２３ 棉纱产量（吨） １２０００ １４５４０ １２１．２ 销售收入（万元） １０００００ １００７００ １００．７ 17 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 上述指标中，牛仔布产量和棉纱产量都较好的完成了年度经营目标，服装产量 基本完成经营目标，色织布产量距年度计划有较大差异，主要原因一方面是由于原 色织公司设备陈旧，产品档次低，业务大幅度萎缩，而大德公司色织生产的技术装 备正在进行全方位改造，生产场地进行全面调整，整个生产经营未全部正常；另一 方面，公司营销上继续贯彻“强化牛仔布、服装，兼辅色织布”的策略，为保证最 大化地满足牛仔布客户需求，公司以部分色织布的能力设备生产牛仔布。牛仔布产 量较去年同期增加 １４３９ 万米，对公司主营收入实现目标和利润的大幅增长起了关 键性的作用。 三、报告期内的投资情况 （一）募集资金投资项目 本公司于 ２００２ 年 ６ 月 ３ 日向社会公开发行人民币普通股 ３８００ 万股，扣除发行 费用后，共募集资金 ５３５，７４２，４３０ 元。 募集资金运用项目投资进度表 单位：万元 序 投资计划 承诺投资 投资进度 项 目 报告期投资 累计投资 总 额 2002 年 2003 年 （%） 号 改造染色设备开发弹力系列 1 15485.10 8000 7485.1 2717.1 15700.5 100.0 面料替代进口技术改造项目 引进关键设备开发天丝系列 2 5448.80 4955.1 493.7 1818.4 4056.8 74.5 产品技术改造项目 引进关键设备开发条格轻薄 3 型牛仔布及高档后整理技术 3669.00 3534.8 134.2 2494.1 3050.5 83.1 改造项目 引进纱线漂染及高档色织物 4 4535.00 4208.0 327.0 384.4 384.4 8.5 后整理设备技术改造项目 引进关键设备开发超薄型彩 5 色牛仔布及触感后整理技术 3414.40 3328.2 86.2 2514.0 2514.0 73.6 改造项目 建立黑牡丹（集团）股份有 6 920.00 920 - 314.7 923.6 100 限公司技术中心项目 7 收购常州喷丝板厂项目 12000.00 - 12000 - - - 8 补充营运资金 8101.94 - - 8101.94 8101.94 100 合 计 53574.24 24946.1 20526.2 18344.64 34731.74 64.8 由于各募资项目立项时单独立项，但由于生产中订单的需要以及各品种生产过 程中的设备有很强的可替代性，因此在实际生产中募资项目所生产的品种并无严格 区分，所以各项目的效益情况很难单独计算，因此给出一个综合的新增利润情况。 以上募资项目共计产生效益 5000 多万元。 18 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 （二）非募集资金投资的项目 非募集资金投资的项目主是要为配合技术改造投资建造的纺部辅房、染整车间 接建工程等辅助工程，共计投资 2664.1 万元，不直接体现收益。 四、报告期内的财务状况、经营成果 1、财务状况、经营成果 单位：人民币元 财务指标 2002 年 2001 年 增减比例（%） 总资产 1,165,808,199.51 761,415,180.30 53.11 股东权益 810,891,882.52 223,424,104.97 262.94 主营业务利润 258,138,734.93 192,866,192.06 33.84 净利润 125,892,059.27 87,049,312.60 44.62 现金及现金等价物净增加额 273,164,673.73 -26,242,012.44 - 经营活动产生的现金流量净额 116,065,187.01 80,257,481.63 41.46 其 投资活动产生的现金流量净额 -96,865,316.04 -147,409,715.29 - 中 筹资活动产生的现金流量净额 254,705,223.43 40,901,797.22 522.74 2、主要财务指标变动原因分析 （1）公司总资产比去年同期增长 53.11%，主要在于报告期内向社会公开发行 了人民币普通股 ３８００ 万股，募集资金 ５３５，７４２，４３０．００ 元，增加了公司流动资产和 固定资产，以及本年度实现的利润增加所致。 （２）公司股东权益比去年同期增长 262.94%，主要原因为公司于 ２００２ 年 ６ 月 ３ 日向社会公开发行了人民币普通股 ３８００ 万股，募集资金 ５３５，７４２，４３０．００ 元所致， 其中增加股本 ３８，０００，０００．００ 元，资本公积增加 ４９７，７４２，４３０．００ 元。 （３）公司主营业务利润较去年同期增长 ３３．８４％，一方面为国债项目和部分募 资项目产生效益所致，其中牛仔布产量由 ２００１ 年的 ４４０２ 万米增加到 ２００２ 年的 ５８４１ 万米，棉纱产量由 ７６７１ 吨增加到 １４５４０ 吨，在发挥了规模经济优势的同时，进一 步降低了产品的成本；另一方面，公司继续调整优化产品结构，开发生产了高附加 值的产品。 （４）公司净利润较去年同期增长 ４４．６２％，主要为主营业务利润增长较大所致。 （５）现金及现金等价物较去年同期增加 ２９９，４０６，６８６．１７ 元。其中经营活动产 生的现金流量净额增加 35,807,705.38 元，主要为净利润的增加所致；投资活动产生 的现金流量净额少支出 50,544,399.25 元，主要为购建固定资产和其他长期资产所支 付的现金减少所致；筹资活动产生的现金流量净额增加 213,803,426.21 元，主要为 募股资金和偿还债务相抵所致。 19 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 五、新年度的经营计划 １、公司将继续立足主业，保持和发扬公司在新产品开发方面的优势，充分利 用技术中心，做好专业技术人员的培训和引进工作，加强生产工艺研究和新品种开 发，在引导市场同时，保证一定量的新品储存，增强公司抵御风险能力。积极落实 技改，加快先进设备的引进和消化吸收工作，继续保持生产设备和技术的领先优势， 使牛仔布的生产和销售在 ２００３ 年继续保持稳定的增长，同时降低原料成本大幅度 提高带来的经营压力。 ２、重点抓好募集资金投资项目的投资控制、质量控制和施工期控制，尽早使 募集资金项目全面产生效益，为公司增加新的利润增长点。 ３、抓好控股子公司大德纺织有限公司和宝顿时装有限公司的业务发展，积极 稳妥的推进公司业务向上下游的延伸，降低公司产品的成本，提供新的利润增长点。 ４、公司将加快 ＩＳＯ１４００１ 的环境保护体系认证，争取上半年顺利通过认证。 ５、进一步将现代化管理和传统管理相结合，加快公司的信息化工程进度，科 学推进 ERP 的应用，提高公司整体的管理水平和工作效率。 ６、对照《上市公司治理准则》，加快完善公司法人治理结构，进一步提高公司 规范运作水平。 随着中国加入 WTO，我国的纺织工业正式融入全球化经济，国际市场竞争日 趋激烈，在 2003 年公司将保持稳健务实、开拓创新的作风，强化科学管理，加快 运用高科技改造传统产业的步伐，不断提高传统产业的技术含量和附加值，把传统 产业做大、做强。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，董事会共召开了 5 次董事会会议。 1、公司二届十六次董事会 公司二届十六次董事会于 2002 年元月 30 日在公司二楼会议室召开。应到董事 11 名，实到 10 名，符合《公司法》和《公司章程》规定。会议就公司二 00 一年度 利润分配方案等议题进行了充分讨论，经举手表决，一致同意并作出如下决议： （1）审议通过公司《关于二 00 一年度利润分配方案》，具体实施时间由公司 董事会决定。 （2）如果 2002 年公司新股发行成功，公司自 2002 年 1 月 1 日起形成的利润由 公司新老股东享有，实行同股同权、 同股同利的原则。2002 年以前形成的利润由 公司老股东享有。 2、公司二届十七次董事会 公司二届十七次董事会于 2002 年 3 月 1 日在江苏天一渡假村会议室召开。应到 董事 11 名，实到 8 名，符合公司法和公司章程规定。会议就公司总经理《二 00 一 年度工作报告及二 00 二年工作计划》等议题进行了充分讨论，经举手表决，一致 同意并作出如下决议： 20 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 （1）审议通过公司《二 00 一年度工作报告及二 00 二年工作计划》； （2）审议通过公司《关于二 00 一年财务预算执行情况及二 00 二年财务预算 的报告》； （3）同意公司根据实际市场情况，将股票发行价格区间调整为 8 元至 20 元。 3、公司二届十八次董事会 公司二届十八次董事会于 2002 年 4 月 15 日在常州国际金融大厦 12 楼会议室召 开。应到董事 11 名，实到 11 名，符合《公司法》和《公司章程》规定。会议就公 司关于《驻外办事处管理制度》的议案进行了充分讨论，经举手表决，一致同意并 作出如下决议：审议通过公司《驻外办事处管理制度》。 4、公司二届十九次董事会 公司二届十九次董事会于 2002 年 8 月 9 日在公司三楼会议室召开。应到董事 11 名，实到 10 名，张锡渭董事因工作原因未能到会，委托蔡桂如董事出席并行使表 决权，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议合法有效。公司部分监事 和高级管理人员列席了会议。会议由董事长曹德法先生主持。会议审议并一致通过 了如下决议： （1）审议通过了公司 2002 年半年度报告正本和摘要； （2）审议通过了公司“关于解散黑牡丹色织有限公司的建议”。 鉴于常州黑牡丹色织有限公司的名称与股份公司名称易于混淆，同时其业务与 另一控股子公司常州市大德纺织有限公司重叠，为理顺经营关系，提高经营效率， 决定解散常州黑牡丹色织有限公司，整个清算、注销工作争取在 2002 年 12 月前完 成。 5、公司二届二十次董事会 公司二届二十次董事会于 2002 年 10 月 22 日在公司三楼会议室召开。应到董事 11 名，实到 11 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议合法有效。公 司部分监事和高级管理人员列席了会议。会议由董事长曹德法先生主持。会议审议 并一致通过了如下决议： （1）审议通过了公司 2002 年第三季度报告； （2）审议同意关于蔡桂如同志辞去公司董事的议案并提交股东大会审议。会 议对蔡桂如同志在担任公司董事期间所做的工作表示充分肯定，对他所付出的辛勤 劳动表示衷心的感谢； （3）审议同意关于增补朱志洪同志为公司董事的议案并提交股东大会审议； （4）审议通过于 2002 年 11 月 25 日召开公司 2002 年第一次临时股东大会，以 审议上述第二项及第三项议案。 （5）鉴于上海黑牡丹企业发展有限公司目前的经营业务为黑牡丹集团进出口 公司经营范围所包含，为理顺经营关系，便于运作管理，决定解散上海黑牡丹企业 发展有限公司。 本次董事会决议公告刊登于 2002 年 10 月 24 日《上海证券报》上。 21 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格按照股东大会的决议和授权，完成了股东大会交办 的各项工作。于 2002 年 3 月 12 日实施了 2001 年度利润分配方案。于 2002 年 6 月 完成了公司 3800 万股人民币普通股在上海证券交易所的发行与上市。 七、董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经江苏公证会计师事务所有限公司审计，公司以前年度未分配利润 0 元，其他 转入 0 元，2002 年度合并净利润 125,892,059.27 元，按《公司法》规定提取法定盈 余公积金 12,478,650.92 元；提取法定公益金 6,239,325.46 元；中外合资子公司提取 职工奖励及福利基金 1,105,550.06 元；可供股东分配利润总额为 106,068,532.83 元。 董事会提议以 2002 年 12 月 31 日的公司总股本 146,123,600.00 股为基数实施以 下 预 案 ：向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 5 元 （ 含 税 ）， 共 计 派 发 现 金 73,061,800.00 元，尚余未分配利润 33,006,732.83 元，结转下一年度分配。 2002 年度公司不进行资本公积金转增股本。 以上利润分配预案需经股东大会审议通过后生效。 八、其他事项 报告期内，公司选定《上海证券报》为信息披露指定报纸，未发生信息披露报 纸变更事项。 22 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会的会议情况及决议内容 报告期内，监事会共召开了 2 次监事会会议。 1、二届六次监事会 公司二届六次监事会于 2002 年 2 月 25 日下午 5：30 在公司会议室召开，会议 应到监事 5 人，实到 4 人，符合《公司法》及《公司章程》和有关规定，本次会议 主要审议通过了公司 2001 年度监事会工作报告，按照《公司法》、《公司章程》，审 查了企业经营者的经营行为，未发现企业经营者有违规行为，能建立健全较为完善 的法人治理结构，同时认为董事会的工作是认真负责的，一年来的工作成绩是较突 出的。 2、二届七次监事会 公司二届七次监事会于 2002 年 8 月 9 日下午 4：30 在公司三楼会议室召开。 会议应到监事 5 人，实到 4 人，监事林卫平因公出国未能到会。会议由监事会主席 金梅英同志主持，符合《公司法》、《公司章程》和有关规定，会议审议通过《公司 2002 年半年度报告》及《半年度报告摘要》。 二、监事会独立意见 （一）公司依法运作情况 2002 年度，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和有关法律法规 的规定，依法运作，决策程序合法有效，建立并完善了内部控制制度。公司董事、 高级管理人员在执行职务时无违反法律、法规、 《公司章程》规定或损害公司利益 和广大投资者的行为。 （二）检查公司财务的情况 2002 年度，监事会对公司的财务状况进行了认真细致的检查。监事会认为，江 苏公证会计师事务所有限公司出具的审计意见，客观、公正、真实反映了公司的财 务状况和经营成果。 （三）公司最近一次募集资金投入项目情况 2002 年度，公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，未发生变更。 （四）公司收购、出售资产情况 2002 年度，公司无重大收购、出售资产的交易行为，未发现任何内幕交易，也 未发现损害部分股东权益和造成公司资产流失的情况。 （五）关联交易情况 监事会认为，2002 年度公司所涉及关联交易业务均属正常的经营业务。交易各 方遵循了市场原则，价格公允、合理，未发现任何损害上市公司和广大中小股东权 益的情况。 23 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，鉴于常州黑牡丹色织有限公司的名称与股份公司名称易于混淆，同 时其业务与另一控股子公司常州市大德纺织有限公司重叠，为理顺经营关系，提高 经营效率，解散了常州黑牡丹色织有限公司，本公司已收回投资，将其作为本公司 的车间进行管理。 报告期内，鉴于上海黑牡丹企业发展有限公司目前的经营业务为黑牡丹集团进 出口公司经营范围所包含，为理顺经营关系，便于运作管理，解散上海了黑牡丹企 业发展有限公司，本公司已收回投资。 以上事项涉及金额较小,对公司财务状况和经营成果影响都不大。 三、报告期内重大关联交易事项 （一）购销商品、提供劳务发生的重大关联交易 单位:万元 交易金额 占主营成本的 交易内容 关联方 定价原则 （万元） 比例（%） 接受劳务 常州新发展实业公司 协议价格 5,741.33 7.68 注：(1)以上交易均采用不定期结算方式进行价款结算，价款支付无附加条件。 (2)近年来，本公司的牛仔布产品的外销订单幅度较大，现有加工能力无法满足 业务增长所需。为保证按期交货，公司将部分订单发外加工，委托其他厂家生产， 委托加工费总额呈逐年上升的势头。常州市新发展实业公司经过多年技术改造，在 管理和技术方面能够满足本公司对多品种、小批量产品的需要，生产能力和产品质 量较为稳定。因此，本公司近年来委托新发展公司的加工业务增加较多。 （二）报告期内未发生资产、股权转让重大关联交易。 （三）报告期内公司与关联方无债权、债务往来、担保等事项。 四、重大合同及其履行情况 报告期内公司无重大合同及其履行情况。 五、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内未有承诺事项。 六、公司聘任会计师事务所情况 报告期内，公司续聘江苏公证会计师事务所有限公司担任本公司的财务审计机 构。江苏公证会计师事务所有限公司为公司提供审计服务的连续年限为 ３ 年。公司 报告年度支付给会计师事务所的审计费用为 ３８ 万元。 24 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 七、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、公司报告期内未发生其它重大事件。 25 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 第十一节 财务报告 审计报告 苏公 W[2003]A103 号 黑牡丹（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负 债表、2002 年度合并利润表及利润表，2002 年度合并现金流量表及现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的 审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵 公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年 度的经营成果以及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王文凯 中国· 江苏· 无锡 中国注册会计师：徐雅芬 2003 年 3 月 7 日 26 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表(一) 编制单位： 黑牡丹（集团）股份有限公司 单位：人民币元 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 ５．１ 396,831,867.16 369,032,936.18 １２７，４２６，６７３．５９ ６０，１６３，７２７．６５ 短期投资 ５．２ 13,864,243.59 13,864,243.59 １０，８１４，０３３．６０ １０，８１４，０３３．６０ 应收票据 － － 应收股利 26,618,659.90 － １１，６７９，６９９．２０ 应收利息 － － 应收帐款 ５．３ 39,002,170.18 28,036,292.22 ４４，０８２，３１６．２４ １７，５７２，３７６．６７ 其他应收款 ５．４ 11,781,142.94 29,384,975.17 ５，８４８，０５４．８３ １２０，６５２，１５８．９６ 预付帐款 ５．５ 23,942,929.04 23,184,047.45 ２０，９９８，４３６．２６ １７，６２４，４９０．８２ 应收补贴款 ５．６ 57,712,551.99 37,306,956.29 ５２，４２６，６０６．３１ － 存货 ５．７ 155,274,700.32 129,886,877.66 １２７，３８７，００４．１３ ９１，４４２，６４４．６０ 待摊费用 ５．８ 568,500.82 516,747.02 ５０８，４８１．６５ ４８０，３０３．５６ 一年内到期的长期债权投资 － － 其他流动资产 － － 流动资产合计 698,978,106.04 657,831,735.48 ３８９，４９１，６０６．６１ ３３０，４２９，４３５．０６ 长期投资： 长期股权投资 ５．９ 4,617,305.64 45,079,351.44 ４，１６１，５６０．１０ ５５，８９０，１９５．９５ 长期债权投资 ５．９ 40,700.00 40,700.00 ４５，３６０．００ ４０，７００．００ 长期投资合计 4,658,005.64 45,120,051.44 ４，２０６，９２０．１０ ５５，９３０，８９５．９５ 固定资产： 固定资产原价 ５．１０ 591,806,577.66 543,868,113.86 ５０７，４４２，９９５．５５ ４６６，０４１，４８０．５２ 减：累计折旧 ５．１０ 202,524,149.40 184,133,052.90 １６３，５７０，９９１．８３ １４８，４７３，８９８．８７ 固定资产净值 389,282,428.26 359,735,060.96 ３４３，８７２，００３．７２ ３１７，５６７，５８１．６５ 减：固定资产减值准备 65,707.90 - 固定资产净额 389,216,720.36 359,735,060.96 ３４３，８７２，００３．７２ ３１７，５６７，５８１．６５ 工程物资 － － 在建工程 ５．１１ 63,301,710.54 62,613,798.52 ５，８２６，０３７．６６ ３，２１７，８７０．２３ 固定资产清理 － － 固定资产合计 452,518,430.90 422,348,859.48 ３４９，６９８，０４１．３８ ３２０，７８５，４５１．８８ 无形资产及其他资产 无形资产 ５．１２ 9,653,656.93 9,653,656.93 １８，０１８，６１２．２１ １８，０１８，６１２．２１ 长期待摊费用 － － 其他长期资产 － － 无形资产及其他资产合计 9,653,656.93 9,653,656.93 １８，０１８，６１２．２１ １８，０１８，６１２．２１ 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,165,808,199.51 1,134,954,303.33 ７６１，４１５，１８０．３０ ７２５，１６４，３９５．１０ 后附会计报表附注为本报表的组成部分 公司法定代表人：曹德法 会计工作负责人：张国兴 会计机构负责人： 衡全芳 27 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表(二) 编制单位：黑牡丹（集团）股份有限公司 单位：人民币元 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 负债及股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 5.13 4,000,000.00 - ６，２１０，０００．００ － 应付票据 - － － 应付帐款 5.14 84,777,775.18 78,617,075.23 ５８，８３３，４７６．９０ ５２，２３５，３５５．９５ 预收帐款 5.15 12,375,992.06 10,287,311.71 ８，０３６，０４５．８１ ５，６５５，２４１．４０ 应付工资 5.16 17,341,516.90 17,341,516.90 １９，８９２，３９７．２２ １７，３４１，５１６．９０ 应付福利费 5.17 20,111,429.43 17,988,064.41 １９，０８０，４５９．２６ １７，８０３，９６５．０５ 应付股利 5.18 79,153,726.05 74,727,028.02 109,478,896.33 104,632,771.14 应交税金 5.19 979,485.65 -7,684,789.04 7,636,485.80 4,944,024.20 其他应交款 5.20 746,712.85 340,174.93 863,736.76 472,937.25 其他应付款 5.21 24,300,597.14 27,039,938.65 20,783,741.99 17,248,378.24 预提费用 - - - - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 243,787,235.26 218,656,320.81 250,815,240.07 220,334,190.13 长期负债 长期借款 5.22 1,526,100.00 1,526,100.00 177,526,100.00 177,526,100.00 应付债券 - - 长期应付款 5.23 53,480,000.00 53,480,000.00 53,480,000.00 53,480,000.00 专项应付款 5.24 50,400,000.00 50,400,000.00 50,400,000.00 50,400,000.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 105,406,100.00 105,406,100.00 281,406,100.00 281,406,100.00 递延税项 递延税款贷项 - - 负债合计 349,193,335.26 324,062,420.81 532,221,340.07 501,740,290.13 少数股东权益 5,722,981.73 5,769,735.26 股东权益： 股 本 5.25 146,123,600.00 146,123,600.00 108,123,600.00 108,123,600.00 减：已归还投资 - - 股本净额 146,123,600.00 146,123,600.00 108,123,600.00 108,123,600.00 资本公积 5.26 532,767,670.52 532,767,670.52 35,024,602.18 35,024,602.18 盈余公积 5.27 98,993,879.17 98,993,879.17 80,275,902.79 80,275,902.79 其中：法定公益金 25,256,166.58 25,256,166.58 19,016,841.12 19,016,841.12 未分配利润 5.28 33,006,732.83 33,006,732.83 - - 股东权益合计 810,891,882.52 810,891,882.52 223,424,104.97 223,424,104.97 负债和股东权益合计 1,165,808,199.51 1,134,954,303.33 761,415,180.30 725,164,395.10 后附会计报表附注为本报表的组成部分 公司法定代表人：曹德法 主管会计工作负责人：张国兴 会计机构负责人： 衡全芳 28 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 利润表及利润分配表 编制单位：黑牡丹（集团）股份有限公司 单位：人民币元 ２００２年度 ２００１年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 5.29 1,007,012,726.96 981,131,988.24 880,650,576.27 794,823,494.41 减：主营业务成本 5.30 747,896,012.15 787,048,425.37 684,170,520.93 652,645,502.11 主营业务税金及附加 5.31 977,979.88 - 3,613,863.28 3,221,824.73 二、主营业务利润 258,138,734.93 194,083,562.87 192,866,192.06 138,956,167.57 加：其他业务利润 5.33 3,492,407.48 3,169,689.80 494,900.61 -193,358.21 减：营业费用 9,199,040.02 6,456,085.22 12,895,056.38 4,140,035.11 管理费用 71,156,865.98 60,366,754.58 47,217,097.59 34,274,843.04 财务费用 5.32 4,049,502.83 3,960,597.52 2,014,583.36 3,226,654.11 三、营业利润 177,225,733.58 126,469,815.35 131,234,355.34 97,121,277.10 加：投资收益 5.34 8,328,129.91 44,235,232.59 2,589,810.10 23,485,344.30 补贴收入 5.35 6,091,481.90 61,974.00 2,355,216.30 营业外收入 5.36 59,673.28 45,200.00 293,967.76 116,453.64 减：营业外支出 5.37 5,241,834.29 4,319,064.33 3,148,805.28 2,311,092.31 四、利润总额 186,463,184.38 166,493,157.61 133,324,544.22 118,411,982.73 减：所得税 5.38 54,289,700.15 41,706,648.40 37,837,506.64 32,157,509.56 少数股东收益 6,281,424.96 8,437,724.98 五、净利润 125,892,059.27 124,786,509.21 87,049,312.60 86,254,473.17 加：年初未分配利润 - - 33,664,325.53 33,757,628.32 其他转入 六、可供分配的利润 125,892,059.27 124,786,509.21 120,713,638.13 120,012,101.49 减：提取法定盈余公积 12,478,650.92 12,478,650.92 8,625,447.31 8,625,447.31 提取法定公益金 6,239,325.46 6,239,325.46 4,312,723.66 4,312,723.66 提取职工奖励及福利基金 1,105,550.06 701,536.64 七、可供股东分配的利润 106,068,532.83 106,068,532.83 107,073,930.52 107,073,930.52 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 73,061,800.00 73,061,800.00 107,073,930.52 107,073,930.52 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 33,006,732.83 33,006,732.83 0.00 0.00 附表 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ２００２年 主营业务利润 29.20% 46.58% 1.77 2.03 营业利润 20.05% 31.98% 1.21 1.39 净利润 14.24% 22.71% 0.86 0.99 扣除非经常性损益后的净利润 14.33% 22.86% 0.87 1.00 ２００１年 主营业务利润 86.32% 67.15% 1.78 1.78 营业利润 58.74% 45.69% 1.21 1.21 净利润 38.96% 30.31% 0.81 0.81 扣除非经常性损益后的净利润 37.09% 28.85% 0.77 0.77 后附会计报表附注为本报表的组成部分 公司法定代表人：曹德法 主管会计工作负责人：张国兴 会计机构负责人： 衡全芳 29 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 现 金 流 量 表 ２００２ 年 编制单位：黑牡丹（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 合并报表 母公司报表 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ 1,001,518,153.34 1,056,677,250.76 收到的税费返还 ３ 39,484,047.28 - 收到的其他与经营活动有关的现金 ８ 6,120,953.45 275,798.48 现金流入小计 ９ 1,047,123,154.07 1,056,953,049.24 购买商品、接受劳务支付的现金 １０ 754,786,503.88 800,533,270.87 支付给职工以及为职工支付的现金 １２ 44,844,092.41 29,894,031.01 支付的各项税费 １３ 105,188,528.62 74,044,057.32 支付的其他与经营活动有关的现金 １８ 26,238,842.15 25,302,803.56 现金流出小计 ２０ 931,057,967.06 929,774,162.76 经营活动产生的现金流量净额 ２１ 116,065,187.01 127,178,886.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ２２ 21,779,806.74 21,779,806.74 取得投资收益所收到的现金 ２３ 7,663,813.27 25,231,047.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ２５ 194,100.00 - 收到的其他与投资活动有关的现金 ２８ 现金流入小计 ２９ 29,637,720.01 47,010,854.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １８ 112,466,041.99 102,311,110.38 投资所支付的现金 ３１ 14,036,994.06 14,036,994.06 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ - 现金流出小计 ３６ 126,503,036.05 116,348,104.44 投资活动产生的现金流量净额 ３７ -96,865,316.04 -69,337,249.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ３８ 535,742,430.00 535,742,430.00 借款所收到的现金 ４０ 85,000,000.00 85,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ - 现金流入小计 ４４ 620,742,430.00 620,742,430.00 偿还债务所支付的现金 ４５ 261,000,000.00 261,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４６ 105,037,206.57 105,037,206.57 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５２ - 现金流出小计 ５３ 366,037,206.57 366,037,206.57 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ 254,705,223.43 254,705,223.43 四、汇率变动对现金的影响 ５５ -740,420.67 -627,441.45 五、现金及现金等价物净增加额 ５６ 273,164,673.73 311,919,418.52 后附会计报表附注为本报表的组成部分 公司法定代表人：曹德法 主管会计工作负责人：张国兴 会计机构负责人：衡全芳 30 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表附表： 补 充 资 料 行次 合并报表 母公司报表 １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ５７ 125,892,059.27 124,786,509.21 加：少数股东收益 6,281,424.96 计提资产减值准备 ５８ 18,679,944.75 16,387,971.75 固定资产折旧 ５９ 44,619,532.60 21,511,704.14 无形资产摊销 ６０ 325,693.23 325,693.23 长期待摊费用摊销 ６１ 待摊费用减少（减：增加） ６４ -60,019.17 -36,443.46 预提费用增加（减：减少） ６５ - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ６６ 490,821.06 203,033.52 固定资产报废损失 ６７ - - 财务费用 ６８ 3,303,370.91 3,333,156.07 投资损失（减：收益） ６９ -8,977,166.48 -44,235,212.39 递延税款贷项（减：借项） ７０ - 存货的减少（减：增加） ７１ -42,794,530.97 -53,770,311.85 经营性应收项目的减少（减：增加） ７２ -1,469,561.33 47,066,580.09 经营性应付项目的增加（减：减少） ７３ -30,226,381.82 11,606,206.17 其他 ７４ 经营活动产生的现金流量净额 ７５ 116,065,187.01 127,178,886.48 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 ７６ 一年内到期的可转换公司债券 ７７ 融资租入固定资产 ７８ ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ７９ 396,831,867.16 369,032,936.18 减：现金的期初余额 ８０ 126,717,403.42 60,163,727.65 加：现金等价物的期末余额 ８１ 13,864,243.59 13,864,243.59 减：现金等价物的期初余额 ８２ 10,814,033.60 10,814,033.60 现金及现金等价物净增加额 ８３ 273,164,673.73 311,919,418.52 后附会计报表附注为本报表的组成部分 公司法定代表人：曹德法 主管会计工作负责人：张国兴 会计机构负责人：衡全芳 31 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 资产减值准备明细表（合并） 2002 年 编制单位：黑牡丹（集团）股份有限公司 单位金额：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 7,533,657.36 328,172.16 7,861,829.52 其中：应收帐款 5,068,232.86 426,165.72 5,494,398.58 其他应收款 2,465,424.50 -97,993.56 2,367,430.94 二、短期投资跌价准备合计 470,761.77 3,379,229.91 3,849,991.68 其中：股票投资 470,761.77 3,379,229.91 3,849,991.68 债券投资 三、存货跌价准备合计 6,053,466.61 14,906,834.78 20,960,301.39 其中：库存商品 4,364,098.05 11,272,963.64 15,637,061.69 原材料 1,689,368.56 3,633,871.14 5,323,239.70 四、长期投资减值准备合计 100,000.00 100,000.00 其中：长期股权投资 100,000.00 100,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 65,707.90 65,707.90 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 65,707.90 65,707.90 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 后附会计报表附注为本报表的组成部分 公司法定代表人：曹德法 主管会计工作负责人：张国兴 会计机构负责人：衡全芳 32 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 黑牡丹（集团）股份有限公司 会计报表附注 二 00 二年度 附注 1：公司的基本情况 黑牡丹（集团）股份有限公司（以下简称本公司）原名为常州第二色织股份有 限公司，经江苏省体改委苏体改生（1992）196 号文批准,由常州第二色织厂独家发 起，在整体改制的基础上，经中国人民银行常州分行常银管（93）第 1 号、常银管 （93）第 19 号批复，向社会法人股按每股 1.80 元的价格定向募集 1000 万股社会法 人股,向本公司内部职工按每股 1.80 元的价格定向募集 450 万股内部职工股,于 1993 年 5 月 28 日设立为常州第二色织股份有限公司。领取 3200001104125 号企业法人营 业执照，法定代表人曹德法，本公司注册地：江苏省常州市和平南路 47 号。所属 行业:纺织。1995 年 3 月 16 日，经国家工商行政管理局[1995]企名函 016 号核准常 州第二色织股份有限公司更名为黑牡丹（集团）股份有限公司。本公司设立时股本 总额为 4,505.15 万元。1994 年经本公司第二次股东大会决议,本公司向社会法人股 股东和内部职工股股东按 10:2 的比例用资本公积金转增股本。1996 年 12 月,本公司 根据国务院国发[1995]17 号文《国务院关于原有限责任公司和股份有限公司依照进行规范的通知》精神，经本公司股东大会决议，对国家股股东按 10：2 的比例用资本公积金转增股本，总股本增至 5,406.18 万元。同年 12 月,根据常州市 国有资产管理局常国发[1996]33 号文《关于明确你公司国家股持有单位的通知》，本 公司的国家股股权由常州市国有资产投资经营总公司持有。1998 年 1 月，根据 1997 年度临时股东大会决议，经江苏省人民政府苏政复[1998]93 号文《省政府关于同意 黑牡丹（集团）股份有限公司变更注册资本的批复》，公司以总股本 5,406.18 万股 为基数,以资本公积金按 10:10 的比例转增股本,总股本增至 10,812.36 万股。经中国 证券监督管理委员会证监发行字[2002]37 号文批准，公司于 2002 年 6 月 3 日向社会 公众发行人民币普通股 3,800 股，总股本增至 14,612.36 万股。 本公司经营范围:针纺织品、服装的制造、加工,棉花收购、加工、销售。公司自 产产品及技术的出口业务，公司生产所需原辅材料、机械设备及技术的进口，承办 合资、合作、“三来一补”业务。工业生产资料(国家有专项规定除外)、建筑材料、 装潢材料、百货、五金、交电、化工产品（危险品除外）、劳保用品、日用杂货（烟 花爆竹除外）、针纺织品销售。 公司下设九个部、三个车间和一个技术中心，分别为：质量监察部、计划发展 部、人力资源部、生产保障部、营销部、生产技术部、财务会计部、安全环保部、 综合管理部、前织车间、后织车间、成品车间和技术中心，各个部门运行情况良好。 附注 2：会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．会计制度 本公司执行《企业会计制度》及其有关补充规定。 2．会计年度 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 33 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 4．记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5. 外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务,按年初中国人民银行公布的市场汇价折合人民 币入账。各种外币账户的外币余额，年末时按照年末市场汇价进行调整,按年末汇率 折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额,作为汇兑损益；属于与购 建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；属 于筹建期间的，计入长期待摊费用；除上述情况外发生的汇兑损益，计入当期财务 费用。 6．现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资确定为现金等价物。 7．坏账核算方法 (1)坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产后的财产或遗产清偿后仍不 能收回，或债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项， 经董事会批准，确认为坏账。 (2)坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，根据债务单位的财务状况、 现金流量等情况，期末时对应收款项（应收账款、其他应收款）按账龄分析法结合 个别认定计提坏账准备，本公司与控股子公司、子公司与子公司之间的应收款项不 计提坏账准备，坏账准备的计提比例列示如下： 账龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 20% 二至三年 50% 三年以上 100% 8．存货核算方法 (1)分类： 本公司存货分为原材料、在产品、产成品、委托加工物资等。 (2)计价及摊销： ①原辅材料取得时按实际成本计价，采用永续盘存制，领用或发出时采用加权 平均法结转成本；低值易耗品按一次摊销法摊销；包装物同辅助材料核算。 ②产成品入库按实际成本计价，按加权平均法结转产品销售成本； (3)存货跌价准备核算 在期末对存货清查后,如有存货遭受毁损,全部或部分过时或销价低于成本时,按 单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额,计提存货跌价准备。 9．短期投资核算方法： 短期投资按取得时实际支付的全部价款（包括税金和手续费等相关费用）扣除已 宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额计入投资成 本，持有期间所获得的股利或利息冲减短期投资账面价值。处置时，按所收到的处置 收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。期末短期投资按成本与市价孰 低计价,短期投资跌价准备按投资类别成本高于市价的差额提取。已确认跌价损失的 短期投资的价值又得以恢复后，在原先已确认的投资损失金额内转回。 34 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 10．长期投资核算方法 （ 1）初始投资成本的确定 ①公司以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的 税金、手续费等相关费用）作为初始投资成本；实际 支付的价款中若包含已宣 告但尚未领取的现金股利，则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利 后的差额作为初始投资成本。 ②公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收 债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初 始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的 金额作为初始投资成本。 ③以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换 出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据 收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 ④通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值作为初始投 资成本。 （2）股权投资差额 长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成 本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，按一定期 限平均摊销，计入损益。 对股权投资差额的摊销，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定 投资期限的，借方差额按不超过 10 年的期限平均摊销，贷方差额按不低于 10 年的 期限平均摊销。 （3）长期股权投资在处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。 对于股票投资或其他股权投资，若持有被投资单位有表决权资本总额20%以下， 或持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成 本法核算；若持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20% 但具有重大影响的，采用权益法核算；若持有被投资单位有表决权资本总额50%以 上，或虽不足50%但具有实际控制权的采用权益法核算并合并会计报表。 11.长期债权投资核算方法 （1）初始投资成本的确定 ①公司以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、 手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本， 实际支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核 算； ②公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应 收债权换入的长期债权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为 初始投资成本，涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后 的金额作为初始投资成本； ③以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加 上应支付的相关税费作为初始投资成本，涉及补价的，则根据收到或支 付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 （2）长期债权投资的溢价及折价 35 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 公司购入的长期债权投资，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息 后与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价；债券的溢价或折价在债券 存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法采用直线法。 （3）长期债权投资在处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。 12.长期投资减值准备核算方法 期末对长期投资进行逐项检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于账面价值的,则将可收回金额低于账面价值的差额作 为当期投资损失，于中期期末或年度终了提取长期投资减值准备。 13．固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产计价标准：使用期超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工 具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物 品，单位价值在 2,000 元以上，使用期超过二年的，作为固定资产核算； (2)固定资产按实际成本计价，以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的 账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及补价的，按以下规定确定换 入固定资产的入账价值： ①收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费 减去补价后的余额，作为入账价值； ②支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入 账价值。 （3）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换 入固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及 补价的，按以下规定确定换入固定资产的入账价值： ①收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作 为入账价值； ②支付补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的补价和应支付的相关税费， 作为入账价值。 （4）固定资产折旧采用平均年限法计算，折旧年限及分类折旧率分别为： 类 别 折旧年限 净残值率 年折旧率 房屋建筑物 20 年 3% 4.85% 通用设备 10 年 3% 9.70% 专用设备 10 年 3% 9.70% 运输及电子设备 5年 3% 19.40% 其他设备 10 年 3% 9.70% （5）固定资产减值准备的计提： 当固定资产实质上发生了减值时，计提固定资产减值准备；对存在下列情况 之一的固定资产，应当全额计提减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； C、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； D、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 14．在建工程核算方法： 在建工程是指兴建中的厂房、设备及其他设施，在建工程在完工交付使用 36 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 后，按实际发生的全部支出确认为固定资产；若所建造的固定资产已达到预 定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应自达到预定可使用状态之日起， 按估计的价值转入固定资产并按规定计提折旧，待办理竣工决算手续后再作 调整。 期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，在 中期期末或年度终了计提在建工程减值准备。 15．无形资产计价方法和摊销方法： （ 1）无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计量。取得时的实际成本按以下方法确定： ①本公司对购入的无形资产 ,按实际支付的价款作为实际成本； ②对投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； ③接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的无形资 产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本； ④以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费作为实际成本， 涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或 加上补价后的金额作为实际 成本； ⑤自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册 费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本。 （ 2）无形资产的摊销 各种无形资产自取得当月起在预计使用年限内按直线法平均摊销，计入损 益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限， 该无形资产的摊销年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的 受益年限； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的 有效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限 和有效年限两者之中较短者。 ④如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超 过 10 年。 本公司的土地使用权按合同规定的受益年限 50 年平均摊销。 （ 3）无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收 回金额低于账面价值的，在中期期末或年度终了计提无形资产减值准备。 16．长期待摊费用摊销方法 有明确受益期的，按受益期平均摊销，其他项目视具体情况而定。 17．借款费用的会计处理方法 为购建固定资产的专门借款所发生的借款利息，在固定资产达到预定可 使用状态前按规定予以资本化；属于固定资产达到预定可使用状态后发生的， 则计入当期的财务费用。 37 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 18.收入确认原则 销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再 对该商品实施管理权限和实际控制权，相关的收入已经收到或取得收款的证据， 并且与销售商品相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得 收取价款的证据时，确认劳务收入。按完工百分比法，在劳务合同的总收入、劳 务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和 完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。 他人使用本公司资产：利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算 确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上 述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司②收入的金 额能够可靠地计量。 19.所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 20．合并会计报表编制方法： 合并会计报表的编制是以本公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有 关资料为依据，按财政部《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字(1996)2 号补充 规定合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵 消。本公司在编制合并会计报表时，对原按外商投资企业会计制度和行业会计制度 编制的会计报表已按《企业会计制度》的规定进行了调整及重新表述。其中外商投 资企业的子公司因其固定资产的折旧方法、存货的计价方法与母公司基本一致，不 需进行调整，故调整主要涉及的方面是按照《企业会计制度》的要求，对子公司计 提八项准备的会计政策按母公司的政策进行了统一，对子公司会计报表中的项目也 按照《企业会计制度》的要求进行列示，与母公司一致。 少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权 益。少数股东损益是指母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润或应承担 的亏损。 附注 3：税项 公司适用的主要税种和税率如下： 1．流转税 增值税，销项税率为 17%。 2．城市维护建设税及教育费附加 城市维护建设税计缴标准:常州宝顿时装有限公司属于外商投资企业,按规定不需 计征;其他子公司按流转税额的 7%计征。 教育费附加计缴标准：常州宝顿时装有限公司属于外商投资企业, 按流转税额的 1%计征；其他子公司按流转税额的 4%计征教育费附加。 3．企业所得税 本公司所得税的税率为 33%。 本公司与子公司所得税税率的差异:本公司 2001 年、2002 年所得税税率为 33%； 38 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 常州宝顿时装有限公司享受外商投资企业所得税法二免三减半的有关优惠政策，从 2000 年起开始盈利，2002 年所得税税率为 12%。 附注 4：控股子公司 1．公司所控制的所有子公司情况以及公司合并报表的范围： 2002-12-31 原始 持股 是否 公司名称 注册地址 主营业务 注册资本 投资额 比例 合并 常州宝顿时 常州市延陵 37.5 东路 93 号 服装服饰品 50 万美元 75% 是 装有限公司 万美元 黑牡丹集团 常 州 市 和 平 自产产品及技术出口业 1,000 万 950 万 南路 47 号 务, 生产所需原辅料机械 人民币 95% 是 进出口公司 人民币元 设备及技术进口 元 常州大德纺 常 州 市 常 戚 印染、纺纱、织布 ； 服 1,000 万 950 万 路 3号 装、包装材料的生产和 人民币 95% 是 织有限公司 人民币元 销售 元 上述合并报表的子公司均由江苏公证会计师事务所审计。 2．公司合并报表范围变动情况： 1）常州黑牡丹色织有限公司股东会于 2002 年 8 月 12 日作出决议，决定注销登记， 并依法办理注销手续，自 2002 年 9 月 25 日起已连续 3 次登报公告，决定解散， 本公司已收回投资，将其作为本公司的车间进行管理，故 2002 年度未纳入合并会 计报表范围。 2）本公司于 2002 年 10 月 22 日召开二届二十次董事会，决定解散上海黑牡丹企 业发展有限公司，并依法办理注销手续，已于 2002 年 11 月 29 日登报公告，本公 司已收回投资，故 2002 年度未纳入合并会计报表范围。 附注 5：合并会计报表主要项目注释 下列项目无特殊说明,金额均以人民币元为单位 1、 货币资金 2002.12.31 2002.12.31 2001.12.31 2001.12.31 项 目 原币金额 人民币金额 原币金额 人民币金额 74,449.47 125,252.38 现 金 银行存款-人民币 18,418,261.45 74,058,720.71 银行存款-美元 2,512,376.26 20,795,692.01 5,612,444.27 46,451,956.25 银行存款-港币 1,717,498.72 1,821,579.14 其他货币资金 357,543,464.23 4,969,165.11 合 计 396,831,867.16 127,426,673.59 注： （1）2002 年 12 月 31 日余额较 2001 年 12 月 31 日余额增加 211.42%，系经中国 证券监督管理委员会证监发行字[2002]37 号文批准，本公司于 2002 年 6 月 3 日向社 会公众发行人民币普通股 38,000,000 股，增加募集资金所致。 （2）其他货币资金 2002 年 12 月 31 日余额为 35,754.35 万元，主要内容为：① 外埠存款 35,700 万元;②存出投资款余额 31.95 万元;③信用证余额:22.40 万元。 （3）外汇存款不超过外汇管理局核定的外汇额度。 39 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 （4）汇率按 2002 年 12 月 31 日中国人民银行公布的市场汇价，其中：美元对 人民币汇率为 1：8.2773。 2、 短期投资 2002.12.31 2001.12.31 项 目 投资金额 跌价准备 市价总额 投资金额 跌价准备 股票投资 其中：A 17,714,235.27 3,849,991.68 13,864,243.59 11,284,795.37 470,761.77 股 合计 17,714,235.27 3,849,991.68 13,864,243.59 11,284,795.37 470,761.77 注：(1)短期投资跌价准备 2002 年 12 月 31 日余额为人民币 3,849,991.68 元，其选 用的期末市价根据华泰证券常州营业部提供的 2002 年 12 月 31 日所持有各股票的 收盘价计算。 （2）2002 年 12 月 31 日余额较 2001 年 12 月 31 日余额增加 56.97%,主要为今年 陆续购入上市公司股票。 （3）股票投资 2003 年 3 月 7 日市值为 1,572.41 万元。 3、应收帐款 （1）按帐龄分析： 2002.12.31 2001.12.31 帐龄 比例 比例 比例 比例 金额 坏帐准备 金额 坏帐准备 (%) (%) (%) (%) 1 年以内 40,007,851.70 89.91 2,000,392.60 5 45,347,032.92 92.26 2,267,352.20 5 1-2 年 986,310.29 2.22 197,262.05 20 796,795.76 1.62 159,359.16 20 2-3 年 411,325.68 0.92 205,662.84 50 730,397.83 1.49 365,198.91 50 3 年以上 3,091,081.09 6.95 3,091,081.09 100 2,276,322.59 4.63 2,276,322.59 100 合计 44,496,568.76 100 5,494,398.58 49,150,549.10 100 5,068,232.86 （2）本帐户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 （3 ） 应 收 帐 款 期 末 余 额 中 欠 款 金 额 最 大 的 前 五 名 的 累 计 总 欠 款 金 额 为 8,584,425.66 元，占应收账款总余额的 19.29%。 （4） 账龄 3 年以上主要往来欠款单位 债务人名称 2002.12.31 性质内容 欠款时间 东方国际创业股份公司 440,985.91 货款 3 年以上 戚区纺织原材料公司 338,216.66 货款 3 年以上 新区恒佳服装公司 221,390.56 货款 3年以上 泰州一布厂 128,710.06 货款 3年以上 开封纺织外贸公司 113,312.08 货款 3年以上 40 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 4．其他应收款 （1）按帐龄分析： 2002.12.31 2001.12.31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 比例(%) 金额 比例(%) 坏帐准备 比例(%) 1年以内 11,688,802.23 82.61 584,437.61 5 5,907,826.16 96.04 295,291.31 5 1-2年 845,972.90 5.98 169,194.58 20 88,871.72 0.15 17,774.34 20 2-3年 50 328,845.20 0.54 164,422.60 50 3年以上 1,613,798.75 11.41 1,613,798.75 100 1,987,936.25 3.27 1,987,936.25 100 合计 14,148,573.88 100 2,367,430.94 8,313,479.33 100 2,465,424.50 （2）本帐户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 （3）应收账款和其他应收款中，账龄在 1 年以内欠款单位多为本公司常年客户 和往来单位，企业信誉较好，以前年度未发生坏账，故按 5%计提坏账准备；根据 《企业会计制度》规定，有确凿证据表明应收账款不能够收回或收回的可能性不大， 如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，以及三年以上的应收 账款，企业可以全额计提坏账准备。本公司在制定计提坏账准备政策时，基于谨慎 性原则的考虑，对本公司三年以上的应收款项对照制度要求逐个进行分析、调查， 满足制度规定可全额计提坏账准备的要求，故本公司对三年以上的应收款项按 100% 计提坏账准备。母子公司之间的内部往来都不计提坏账准备，在对应收账款、其他 应收款计提坏账准备的会计政策上，母子公司一致。 （4）其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名的累计总欠款金额为 10,602,034.35 元，占其他应收款总余额的 74.93%。 （5）账龄在三年以上的主要往来欠款单位: 欠款单位 2002.12.31 性质内容 欠款时间 武进市无纺布厂 1,000,000.00 借款 3 年以上 常州碟球纺织印染集团 100,000.00 借款 3 年以上 常州市城市建设档案馆 85,540.00 押金 3 年以上 (6)其他应收款 2002 年年末数较 2001 年年末数增长 70.19%，原因为：代垫职工 储蓄增长 16.85%;垫付保险公司保险款增长 23.99%. 5．预付账款 （1）按帐龄分析： 2002.12.31 2001.12.31 帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 23,803,170.81 99.42 20,862,564.69 99.35 1-2 年 30,787.56 0.13 2-3 年 1,672.80 0.01 3 年以上 108,970.67 0.45 134,198.77 0.64 合计 23,942,929.04 100.00 20,998,436.26 100.00 41 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 （2）本帐户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 （3 ） 预 付 账 款 期 末 余 额 中 欠 款 金 额 最 大 的 前 五 名 的 累 计 总 欠 款 金 额 为 18,801,786.95 元，占预付账款总余额的 78.53%。 6.应收补贴款 2002.12.31 2001.12.31 57,712,551.99 52,426,606.31 注:应收补贴款系应收国家税务局退税款。 7．存货 2002.12.31 2001.12.31 类别 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 78,146,578.61 5,323,239.70 59,381,017.98 1,689,368.56 在产品 18,131,512.73 4,197,406.21 库存商品 78,013,752.94 15,637,061.69 68,607,224.48 4,364,098.05 委托加工物资 1,943,157.43 1,254,822.07 合计 176,235,001.71 20,960,301.39 133,440,470.74 6,053,466.61 各类存货可变现净值的确认方法：从预计售价减去销售所必需的估计费用 后的价值确定。 8．待摊费用 类别 2001.12.31 本期增加 本期摊销 2002.12.31 财产保险 453,078.87 1,776,573.75 1,719,997.34 509,655.28 报刊费 55,402.78 58,845.54 55,402.78 58,845.54 合计 508,481.65 1,835,419.29 1,775,400.12 568,500.82 注：待摊费用期末余额系按费用受益期的摊余值。 9. 长期投资 （1） 明细项目如下： 项目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 长期股权投资 4,261,560.10 4,685,245.54 4,229,500.00 4,717,305.64 长期债权投资 45,360.00 4,660.00 40,700.00 合 计 4,306,920.10 4,685,245.54 4,234,160.00 4,758,005.64 长期股权投资减值准备 100,000.00 100,000.00 长期投资净值 4,206,920.10 4,685,245.54 4,234,160.00 4,658,005.64 42 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 （2）长期股权投资 ① 股票投资期末 704,051.40 元，其明细内容为： 占被投 减值 期末 股票 初始投资 资公司 准备 被投资公司名称 期末余额 市价 性质 成本 股权的 期末 总额 比例(%) 金额 江苏舜天国际集团服装 法人 300,000.00 0.19 300,000.00 进出口股份有限公司 股 常州百货大楼股份有限 法人 242,411.40 0.40 242,411.40 公司 股 江苏宁沪高速公路股份 法人 161,640.00 0.0018 161,640.00 有限公司 股 小计 704,051.40 ②其他股权投资期末余额 5,053,186.77 元,其中: 被投资单位名称 占被投 年初投资成 本年 损益调整额 投资准备 期末余额 减值准备 资公司 本余额 投资 (10)=(3) 期末余额 本期 本期 累计 本期 累计 +(4)+(7) +(9) 股权的 增减 增加 现金 增加 增加 增加 比例 净额 额 红利 额 额 额 (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (11) ①常新纺织公司 10% 2,953,186.77 2,953,186.77 ②飞月纺织服装公司 4.17% 100,000.00 100,000.00 100,000.00 ③高新技术风险投资 10% 2,100,000.00 2100,000.00 有限责任公司 --------- --------- --------- 小 计 5,153,186.77 5,153,186.77 100,000.00 ====== ====== ====== ② 股权投资差额 被投资单位名称 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 常州黑牡丹色织 -4,305,268.02 -4,305,268.02 0.00 常州宝顿时装公司 -1,519,910.05 -379,977.52 -1,139,932.53 合计 -5,825,178.07 -4,685,245.54 -1,139,932.53 注: (1) 常州飞月服装公司已处于停产待清算状态，故对此项投资全额计提减值准 备。其他长期股权投资单位经营正常，根据近期内不会出现可收回金额低于账面价 值的情况，不需计提长期投资减值准备。 （2）本公司于 2001 年受让黑牡丹（集团）股份有限公司工会持有的常州黑牡丹 色织有限公司的 35%的股权，受让常州市宝顿时装有限公司原外方持有的 25%的股 43 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 权，受让后本公司的投资成本与按本公司应享有的被投资单位所有者权益份额之间 的差额确认为股权投资差额，摊销年限分别按投资期限 8 年、4 年进行分期摊销。2002 年 9 月常州黑牡丹色织有限公司办理注销,本公司收回投资,相应地股权投资差额也 一并进行了转销。 （3）2002 年长期股权投资减少 423.42 万，主要系出售赣粤高速而致。 （3）长期债权投资 项 目 面值 年利率 购入成本 应计利息 余额 重点电力建设债券 26,500.00 无息 26,500.00 无 26,500.00 国家重点建设债券 14,200.00 无息 14,200.00 无 14,200.00 小 计 40,700.00 40,700.00 40,700.00 注：（1）本公司购入的重点电力建设债券和国家重点建设债券，当时购入时国家 就定为无息。 （2）截止 2002 年 12 月 31 日，公司账面短期投资和长期投资之和占公司净资 产的 2.10%。 10．固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 固定资产类别 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 房屋及建筑物 115,099,802.00 30,082,726.81 627,466.43 144,555,062.38 通用设备 51,384,694.72 7,272,906.26 328,938.35 58,328,662.63 专用设备 322,722,132.17 47,347,470.40 914,100.00 369,155,502.57 运输设备及电子设备 14,785,847.19 1,100,677.76 49,880 15,836,644.95 其他设备 3,450,519.47 480,185.66 3,930,705.13 合 计 507,442,995.55 86,283,966.89 1,920,384.78 591,806,577.66 （2）累计折旧 固定资产类别 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 房屋及建筑物 29,020,208.80 5,904,389.28 425,701.31 34,498,896.77 通用设备 11,505,822.26 5,120,485.88 224,548.46 16,401,759.68 专用设备 115,946,459.01 27,453,070.96 453,227.35 142,989,687.11 运输设备及电子设备 6,211,00.03 1,281,120.33 41,011.60 7,408,324.27 其他设备 886,901.73 338,579.84 1,225,481.57 合 计 163,570,991.83 40,097,646.29 1,144,488.72 202,524,149.40 固定资产减值准备 65,707.90 （3）固定资产净值 343,872,003.72 389,216,720.36 44 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 注：（1）截止 2002 年 12 月 31 日，经对固定资产进行逐项检查，对由于市价持续下 跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的情况， 计提了固定资产减值准备。 （2）截止 2002 年 12 月 31 日，固定资产无对外抵押的情况。 11．在建工程 本期增加 本期转入固 项目进 序号 工程名称 预算数 2001.12.31 其中：利 2002.12.31 定资产金额 度(%) 金额 息资本化 数 （1） 设备工程 6800 万 901,577.28 110,116,855.25 119,798.15 49,476,811.27 61,541,621.26 90 （2） 土建工程 300 万 4,924,460.38 24,777,136.01 2,318.72 27,941,507.11 1,760,089.28 60 合计 5,826,037.66 134,893,991.26 122,116.87 77,418,318.38 63,301,710.54 注：（1）确定资本化金额的资本化率为同期银行贷款利率, 为年利率 6.21%。 （2）截止 2002 年 12 月 31 日，经对在建工程进行全面检查，无由于市价持续下 跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的情况， 不需计提在建工程减值准备。 （3）资金来源:有借款费用资本化的在建工程项目来源系金融机构借款,无借款费 用资本化的项目来源为自有资金。 （4）2002 年 12 月 31 日余额较 2001 年 12 月 31 日增加 5,747.57 万元,主要原因 是：募股项目正在实施,尚未竣工所致。 12．无形资产 取得 本期 剩余 类别 原始价值 2001.12.31 本期摊销 本期转出 2002.12.31 方式 增加 摊销期 作价 和平南路47号地块 1,421,566.00 818,822.00 17,058.80 801,763.20 47 入股 常戚路3号地块 出让 2,021,675.00 1,957,655.26 40,433.52 1,917,221.74 47.42 延陵东路93号地块 出让 2,620,160.80 1,634,980.55 34,062.00 1,600,918.55 47 常戚路3号 出让 4,503,050.80 4,322,928.80 67,543.73 4,255,385.07 采菱路5号 出让 4,140,000.00 3,836,988.00 53,109.00 3,783,879.00 采菱路43-1号 出让 5,674,205.87 5,447,237.60 113,484.16 5,333,753.44 47 合 计 20,380,658.47 18,018,612.21 325,691.21 8,039,264.07 9,653,656.93 注： （1）本公司土地使用权原按 10 年期摊销，自取得权证之日起按摊余价值分 50 年摊销。 （2）本公司无形资产均为土地使用权，不需计提无形资产减值准备。 （3）本期转出 8,039,264.07 元，系常戚路 3 号地块和采菱路 5 号地块已被开发, 故将其账面价值转入相关的固定资产核算。 45 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 13．短期借款 借款 2002.12.31 2001.12.31 类别 币种 本位币 原币 币种 本位币 原币 抵押 担保 4,000,000.00 6,210,000.00 信用 合计 4,000,000.00 6,210,000.00 注： 2002 年 12 月 31 日较 2001 年数减少 221 万,系归还借款所致。 14．应付帐款 (1)期末余额为:84,777,775.18 元 （2）无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 （3） 三年以上的应付账款余额中欠款金额最大的债权人情况： 单 位 2002.12.31 常州制线一厂 131,638.50 蒲圻纺织总厂二分厂 101,588.42 常州四棉 66,400.00 邯郸进出口公司 62,428.26 山东淄博二棉 52,842.65 账龄超过三年的应付账款中有部份系无法支付的款项，因尚未与对方单位签订 书面协议，故暂挂账反映，待取得有关书面依据后即按会计制度的规定进行转账处 理。同时该部分应付账款期后均未归还。 （4）2002 年 12 月 31 日余额较 2001 年末数变动 44.10%, 原因为：本公司暂估 服装加工费增加所致。 每一会计年度期末，均有委托加工单位发票未及时开具的情况发生，本公司在 财务处理中将服装委托加工费按合同金额在期末估价入账。 15．预收账款 （1）期末余额:12,375,992.06 元。 （2）无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 （3）2002 年 12 月 31 日余额较 2001 年末数减少 54.01%，原因为：属于预收 账款的正常变动。 （4）预收账款一年以上金额 904,300.09 元，主要为预收上海机电工业供销公 司 523,248.44 元,系对方单位违约，本公司不退回其款项。 16．应付工资 2002.12.31 2001.12.31 职工工资结余 17,341,516.90 19,892,397.22 46 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 职工工资结余系 97 年以前公司实行工效挂钩以来，核定的工资总额与实际发 放数的差额。 17. 应付福利费 2002.12.31 2001.12.31 20,111,429.43 19,080,459.26 福利费根据工资总额的 14%计提，另含外商投资企业按税后利润的 5%计提的 职工奖励及福利基金，本期支付的福利费主要用于支付职工医药及福利补助费用。 18．应付股利 主要投资者 2002.12.31 2001.12.31 常州市国有资产投资经营总公司 1,665,228.02 34,965,228.02 常州市新发展实业有限公司 32,573,773.79 其他法人 4,426,698.03 6,819,485.83 内部职工股 10,695,153.60 自然人股 24,425,255.09 合计 6,091,926.05 109,478,896.33 注：余额为尚未支付的应付股利。 19．应交税金 税 种 2002.12.31 2001.12.31 执行税率 增值税 -13,001,957.39 -1,925,296.93 销项税率为 17%和 13% 营业税 -1,099.84 51,894.45 按应税收入的 5% 城建税 50,180.77 257,965.74 见附注 3 之 2 所得税 13,915,960.01 9,128,389.62 见附注 3 之 3 自用房产以房产原值的 70%为计税依 房产税 45,830.68 据，税率为 1.2%，出租房产以房产 出租收入为计税依据，税率为 12% 印花税 5,268.96 土地使用税 71,675.05 每平方米 1.00 元 其他 16,402.10 758.23 合计 979,485.65 7,636,485.80 注： 2002 年 12 月 31 日余额较 2001 年 12 月 31 日变动-87%，主要原因为增值税超 缴 672.81 万元以及增值税留抵 753.99 万元所致。 47 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 20. 其他应交款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 教育费附加 483,843.34 703,488.72 物调及粮食补贴基金 279,259.87 8,237.30 副食品风险基金 415.64 415.64 住房维修基金 151,595.10 其他 -16,806.00 合 计 746,712.85 863,736.76 教育费附加计缴标准：外商投资企业常州宝顿时装有限公司按实际缴纳的增值 税、营业税税额之和的 1%计缴；其他子公司均按实际缴纳的增值税、营业税税额 之和的 4%计缴； 粮食补贴基金、副食品风险基金计缴标准：分别按主营业务收入的 0.2%、0.05% 计缴。 21．其他应付款 （1）期末余额:24,300,597.14 元。 （2）无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 （3）其他应付款三年以上户金额共计 4,449,736.32 元，主要原因为有部份系无 法支付的款项，因尚未与对方单位签订书面协议，故暂挂账反映，待取得有关书面依 据后即按会计制度的规定进行转账处理。同时该部分其他应付款期后均未归还。 22．长期借款 2002.12.31 2001.12.31 借 借 款 年利 款 借款单位 币 原 币 原 人民币 人民币 期 率% 条 种 币 种 币 限 件 常州市财 1,526,100.00 1,526,100.00 信用 政局 中行国债 60,000,000.00 6年 6.21 担保 贷款 中行国债 20,000,000.00 5年 6.21 担保 贷款 中行国债 30,000,000.00 5年 6.21 担保 贷款 中行国债 25,000,000.00 5年 6.21 质押 贷款 中行国债 20,000,000.00 5年 6.21 担保 贷款 工行贷款 21,000,000.00 3年 5.94 担保 合计 1,526,100.00 177,526,100.00 48 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 注： （1）2002 年 12 月 31 日较 2001 年末数减少 17,600 万,原因为归还贷款所致。 （2）常州市财政局余额 1,526,100.00 元，属于 1997 年享受大集团返还政策， 所得税返还部分作为借款处理，本金 1,526,100.00 元，无期限，不需支付利息。 23. 长期应付款 项 目 2002-12-31 2001-12-31 职工风险金 53,480,000.00 53,480,000.00 合 计 53,480,000.00 53,480,000.00 职工风险金系公司 1994 年、1995 年、1996 年实行工效挂钩时，核定的工资总 额与实际发放数的差额形成，公司作为职工风险金管理，并建立了风险基金管理办 法，对该项风险金本着以丰补欠的原则，严格控制其使用。 24. 专项应付款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 财政拨款 50,400,000.00 50,400,000.00 合 计 50,400,000.00 50,400,000.00 该项财政拨款系国家拨入的用于国债项目的财政补助费,专项用于技术改造，其 中：收到中央补助款 2,520 万元，收到地方补助款 2,520 万元。目前该项目正在实 施中。根据《企业会计制度》的有关规定，将其计入本科目核算，待完工以后报财 政核批后再作账务处理。 25．股本 本期增 本期增 项 目 2001.12.31 比例 2002.12.31 比例 (减)金额 (减)原因 国家股 37,845,800 35.00% 37,845,800 25.90% 法人股 34,813,100 32.20% 34,813,100 23.82% 内部职工股 10,800,000 9.99% 10,800,000 7.39% 自然人股 24,664,700 22.81% 24,664,700 16.88% 社会公众股 38,000,000.00 38,000,000.00 26.01% 合 计 108,123,600 100% 38,000,000.00 146,123,600 100% 注: 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]37 号文批准，本公司于 2002 年 6 月 3 日向社会公众发行人民币普通股 38,000,000 股，每股面值 1.00 元，增加股本 38,000,000 元。 49 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 26、资本公积 项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 股本溢价 7,747,253.78 497,742,430.00 505,489,683.78 接受捐赠资产准备 12,002,044.45 12,002,044.45 股权投资准备 12,929,875.28 638.34 12,375,973.2424 554,540.38 其他资本公积转入 2,345,428.67 12,375,973.24 14,721,401.91 合 计 35,024,602.18 510,119,041.58 12,375,973.2424 532,767,670.52 注： （1） 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]37 号文批准，本公司于 2002 年 6 月 3 日向社会公众发行人民币普通股 38,000,000 股，每股面值 1.00 元，发行价 格为每股 14.49 元,其中计入实收资本为 38,000,000 元,资本公积为 497,742,430.00 元。 （2）股权投资准备系本公司对其控股子公司资本公积的变动按权益法核算形 成，本年对常州黑牡丹色织有限公司及上海黑牡丹企业发展有限公司的投资进行了 处置，将原形成的股权投资准备，转入其他资本公积核算。 27．盈余公积 项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 法定盈余公积 33,900,221.81 12,478,650.92 46,378,872.73 公益金 19,016,841.12 6,239,325.46 25,256,166.58 任意盈余公积 27,358,839.86 27,358,839.86 合 计 80,275,902.79 18,717,976.38 98,993,879.17 按当年净利润的 10%、5%分别计提法定盈余公积金、公益金。 28．未分配利润 项 目 2001.12.31 (1)期初未分配利润 0.00 (2)加：本期实现的净利润 125,892,059.27 (3)减：提取法定盈余公积金 12,478,650.92 (4) 提取法定公益金 6,239,325.46 (5) 外商投资子公司提取的奖福基金 1,105,550.06 (6)减：应付普通股股利 73,061,800.00 (7)期末未分配利润 33,006,732.83 50 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 29．主营业务收入 项 目 2002 年度 2001 年度 牛仔布 692,326,673.58 535,490,453.80 服 装 271,697,084.09 310,617,249.91 色织布 42,988,969.29 34,542,872.56 合计 1,007,012,726.96 880,650,576.27 本公司前 5 名客户的主营业务收入总额为 28,022 万元，占全部主营业务收入总 额的 27.83%。 30. 主营业务成本 项 目 2002 年度 2001 年度 牛仔布 490,263,038.17 394,974,070.26 服 装 219,284,466.94 257,174,222.80 色织布 38,348,507.04 32,022,227.87 合计 747,896,012.15 684,170,520.93 31． 主营业务税金及附加 项 目 2002 年度 2001 年度 城建税 682,006.06 2,250,017.96 教育费附加 295,973.82 1,363,845.32 合计 977,979.88 3,613,863.28 注： （1）城市维护建设税计缴标准：外商投资企业常州宝顿时装有限公司按规定 不需计缴；其他子公司均按实际缴纳的增值税、营业税税额之和的 7%计缴。 （2）教育费附加计缴标准：外商投资企业常州宝顿时装有限公司按实际缴纳 的增值税、营业税、消费税税额之和的 1%计缴；其他子公司均按实际缴纳的增值 税、营业税税额之和的 4%计缴。 32．财务费用 费用项目 2002 年度 2001 年度 ①利息支出 2,947,119.28 3,310,031.01 减：利息收入 1,146,253.80 1,766,654.49 技改贴息收入 895,800.00 ②汇兑损失 740,412.44 1,330,135.44 减：汇兑收益 ③其他 1,508,224.91 36,871.40 合计 4,049,502.89 2,014,583.36 51 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 2002 年度发生额较 2001 年度增加 101.01%，原因为： 因本公司进出口业务扩 大,导致银行手续费大幅增加。 33．其他业务利润 2002 年度 2001 年度 业务种类 收入 支出 利润 收入 支出 利润 材料销售 34,743,483.68 33,518,569.78 1,224,913.90 61,767,726.24 61,846,571.25 -78,845.01 房屋租赁 2,585,332.78 450,806.73 2,134,526.05 566,878.00 72,449.60 494,428.40 其他销售 210,625.67 77,658.14 132,967.53 262,123.15 182,805.93 79,317.22 合计 37,539,442.13 34,047,034.65 3,492,407.48 62,596,727.39 62,101,826.78 494,900.61 2002 年其他业务利润较 2001 年增加 299.75 万元,原因:房屋出租增加 164 万元; 材料销售利润增加 130 万元。 34．投资收益 项目类别 2002 年度 2001 年度 股票投资收益 -2,783,883.90 2,332,867.19 债权投资收益 513,330.00 联营或合营公司分配来利润 7,135,691.44 235,869.03 其他收益（股权投资处置损益） 3,976,322.35 -492,256.12 合计 8,328,129.91 2,589,810.10 注:2002 年度投资收益较 2001 年增加 221.57%，主要为 2002 年度控股子公司常 州黑牡丹色织有限公司和上海黑牡丹企业发展有限公司清算时产生的清算损益以及 收到联营企业或合营企业分到的利润较上年有较大的增长。 35．补贴收入 项目 2002 年度 2001 年度 来源和依据 批准文件 批准机关 出口商 2,165,643.00 1,785,427.00 对一般现汇贸易出口 苏外经贸财 江苏省对外贸易经 品贴息 收汇给予每美元 0.03 [2001]692 号 济合作厅、江苏省 元人民币的贴息 财政厅、国家外汇 管理局江苏省分局 增值税 3,925,838.90 569,789.30 棉纱染色实现并交纳 常国税流发 常州市国税局五分 返还 的增值税返还 (2000)字第 1 局 号 5 分号 合计 6,091,481.90 2,355,216.30 注:2002 年度补贴收入较 2001 年增长了 158.64%，主要为收到的增值税返还较 上年有较大幅度的增长。 36．营业外收入 主要项目类别 2002 年度 2001 年度 固定资产清理收入 11,163.28 189,391.29 质量赔款 83,000.00 其他 48,510.00 21,576.47 合 计 59,673.28 293,967.76 52 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 37．营业外支出 主要项目类别 2002 年度 2001 年度 副食品风险基金和物价调节基金 3,407,150.59 1,351,985.34 防洪保安基金 1,216,239.00 729,753.98 固定资产清理损失 501,984.34 707,976.13 罚款支出 610.00 100,173.47 公益性救济捐赠 3,000.00 172,500.00 煤气设施补贴 26,820.00 30,540.00 其他 86,030.36 55,876.36 合计 5,241,834.29 3,148,805.28 副食品风险基金的缴纳执行常州市人民政府文件常政发[1996]21 号文件的相关 规定。 物价调节基金的缴纳执行常州市人民政府文件常政发[1989]189 号、常州市税务 局、常州市财政局常财综[1989]字第 12 号、常税二[1989]字第 60 号文件的有关规定。 防洪保安基金是根据江苏省人民政府文件苏政办[1999]46 号、常州市财政局文件常 财农[1999]11 号和常州市财政局文件常财农[1999]59 号文件的相关规定进行缴纳。 环卫基金是根据常州市人民政府办公室文件常政办发[1994]85 号文件的相关规定进 行缴纳。绿化费根据江苏省绿化委员会等苏绿委[1998]第 2 号、常州市绿化委员会 等常绿委（1996） 第 5 号和常价费（1996）第 206 号文件的相关规定进行缴纳。 38. 所得税 项 目 2002 年度 2001 年度 利润总额 186,463,184.38 133,324,544.22 应纳所得税额 59,996,200.15 39,289,796.67 减：所得税实际返还 5,706,500.00 1,452,290.03 所得税费用 54,289,700.15 37,837,506.64 39．现金流量情况 （1）在 2002 年度的合并现金流量表中，现金期初余额与合并资产负债表中 2001 年 12 月 31 日的货币资金余额不一致，原因为常州市黑牡丹色织有限公司于 2002 年 9 月撤销、上海黑牡丹企业发展有限公司于 2001 年 12 月撤销，未纳入 2002 年度的合并会计报表范围。 53 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 （2）支付的其他与经营活动有关的现金支出 2002 年度发生额为人民币 26238842.15 元，其中价值较大的项目情况如下： 项 目 名 称 本年度发生额 办公费、电话费、会务费等 2,061,528.27 保险费 1,793,736.90 仓租费 1,008,108.00 差旅费、养路费 1,673,960.65 广告展览费 1,507,283.23 排污费 1,414,986.13 外销费、运保费 3,894,615.32 业务招待费 2,671,233.66 运输费 4,410,378.50 商检费、报关费 1,159,389.45 附注 6：母公司会计报表主要项目注释 下列项目无特殊说明,金额均以人民币元为单位 1． 应收帐款 （1）按帐龄分析： 2002.12.31 2001.12.31 帐龄 比例 比例 比例 比例 金额 坏帐准备 金额 坏帐准备 (%) (%) (%) (%) 1 年以内 28,796,611.78 92.67 1,439,830.60 5 18,072,478.41 94.08 903,623.92 5 1-2 年 756,679.12 2.44 151,335.82 20 182,493.49 0.95 36,498.70 20 2-3 年 148,335.48 0.48 74,167.74 50 515,054.77 2.68 257,527.38 50 3 年以上 1,371,105.69 4.41 1,371,105.69 100 439,225.23 2.29 439,225.23 100 合计 31,072,732.07 100.00 3,036,439.85 19,209,251.90 100.00 1,636,875.23 （2）本账户期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠 款。 （3 ） 应 收 账 款 期 末 余 额 中 欠 款 金 额 最 大 的 前 五 名 的 累 计 总 欠 款 金 额 为 8,584,425.66 元，占应收账款总余额的 27.63%。 （4）2002 年 12 月 31 日余额较 2001 年 12 月 31 日余额增长 61.76%，原因为自 2001 年 12 月本公司取得自营进出口权，原通过黑牡丹进出口公司的对外贸易转由 本公司自营出口，导致应收国外帐款增加，年末应收国外帐款余额为 2,355.11 万， 占本公司应收帐款余额的 75.79%。 54 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 2. 其他应收款 （1）按账龄分析 2002.12.31 2001.12.31 帐龄 比例 比例 比例 比例 金额 坏帐准备 金额 坏帐准备 (%) (%) (%) (%) 1 年以内 29,059,857.19 92.87 351,660.34 5 120,781,213.79 98.278 294,651.31 5 1-2 年 845,972.90 2.70 169,194.58 20 1,467.35 0.001 293.47 20 2-3 年 50 328,845.20 0.268 164,422.60 50 3 年以上 1,386,463.30 4.43 1,386,463.30 100 1,785,622.30 1.453 1,785,622.30 100 合计 31,292,293.39 100.00 1,907,318.22 122,897,148.64 100.00 2,244,989.68 （2） 本账户期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 （3 ） 其 他 应 收 款 期 末 余 额 中 欠 款 金 额 最 大 的 前 五 名 的 累 计 总 欠 款 金 额 为 28,566,924.63 元，占其他应收款总余额的 91.29%。 （4）一年以内的其他应收款中有 22,026,650.36 元系与子公司之间的往来,在合并 会计报表时已对其进行了抵销，本公司没有对此计提坏账准备。 （5）2002 年 12 月 31 日余额较 2001 年 12 月 31 日余额减少 74.54%，原因为与子 公司进出口公司之间的往来增减所致。 3．长期投资 （1） 明细项目如下： 项目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 长期股权投资 55,990,195.95 40,180,312.11 50,991,156.62 45,179,351.44 长期债权投资 40,700.00 40,700.00 合 计 56,030,895.95 40,180,312.11 50,991,156.62 45,220,051.44 长期股权投资减值准备 100,000.00 100,000.00 长期投资净值 55,930,895.95 45,120,051.44 （2）长期股权投资 ①股票投资期末 684,611.40 元，其明细内容为： 占被投资 期末 减值准 股份 初始投资 被投资公司名称 公司股权 期末余额 市价 备期末 性质 成本 的比例(%) 总额 金额 江苏舜天国际集团服装 法人 300,000.00 0.19 300,000.00 进出口股份有限公司 股 常州百货大楼股份有限 法人 242,411.40 0.40 242,411.40 公司 股 江苏宁沪高速公路股份 法人 142,200.00 0.0016 142,200.00 有限公司 股 小计 684,611.40 684,611.40 55 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 ②其他股权投资期末余额 45,534,672.57 元,其中: 占被 损益调整额 投资准备 期末余额 投资 公司 年初投资成 本年投资 减值准备 被投资单位名称 股权 本余额 增减净额 本期增加额 累计增加额 本期增加额 累计增加额 (9)=(3)+(4)+ 期末余额 的比 (6)+(8) 例 (%) (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (10) ①常新纺织公司 10 2,953,186.77 0.00 2,953,186.77 ②常州飞月服装公司 4.17 100,000.00 0.00 100,000.00 100,000.00 ③常州宝顿时装公司 75 4,782,410.05 4,974,975.25 7,536,608.34 638.34 478,825.38 12,797,843.77 ④黑牡丹进出口公司 95 9,500,000.00 1,273,532.14 5,870,855.40 75,715.00 15,446,570.40 ⑤常州市大德纺织有限公 95 9,500,000.00 2,458,102.70 2,737,071.63 12,237,071.63 司 ⑥常州市高新技术风险投 10 2,100,000.00 2,100,000.00 资有限公司 小计 28,935,596.82 8,706,610.09 16,144,535.37 638.34 554,540.38 45,634,672.57 100.000.00 ③股权投资差额 被投资单位名称 2002.12.31 常州宝顿时装公司 -1,139,932.53 小计 -1,139,932.53 注：（1）2002 年 12 月 31 日较 2001 年 12 月 31 日减少 17.81%,主要因常州黑牡丹 色织有限公司、上海黑牡丹企业发展有限公司注销，本公司收回投资。 （2）常州飞月服装公司已处于停产待清算状态，故对此项投资全额计提减值准备。 （3）本公司于 2001 年受让常州市宝顿时装有限公司原外方持有的 25%的股权， 本公司的投资成本与按本公司应享有的被投资单位所有者权益份额之间的差额确认 为股权投资差额，按投资期限 4 年的期限分期摊销。 （4）本期增加投资 4,018.03 万，系对子公司按权益法调整后增加投资。 （5）本期减少投资 5,099.12 万，系 ①常州黑牡丹色织有限公司正在申请工商注销，本公司已收回投资 1,581.05 万； ②上海黑牡丹企业发展有限公司正在申请工商注销，本公司已收回投资 433.25 万； ③出售赣粤高速股票，减少投资 422.95 万。 ④子公司宣告股利,收回投资 2,661.87 万。 56 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 (3)长期债权投资 2002 年 12 月 31 日余额 40,700.00 元，其明细内容为： 项 目 面值 年利率 购入成本 应计利息 余额 重点电力建设债券 26,500.00 无息 26,500.00 无 26,500.00 国家重点建设债券 14,200.00 无息 14,200.00 无 14,200.00 小 计 40,700.00 40,700.00 40,700.00 4. 投资收益 项目类别 2002 年度 2001 年度 股票投资收益 -2,851,107.98 2,290,683.19 债权投资收益 513,330.00 联营或合营公司分配来利润 7,135,691.44 235,869.03 年末被投资公司所有者权益净增减 35,325,270.01 20,937,718.20 股权投资处置损益 3,976,322.35 -492,256.12 其他收益 649,056.77 合计 44,235,232.59 23,485,344.30 注： （1） 2002 年度发生清算损益 3,807,164.11 元，系控股子公司常州黑牡丹色织 有限公司、上海黑牡丹企业发展有限公司清算产生。 （2）投资收益 2002 年度较 2001 年度增加 2,157.91 万，系控股子公司大德纺 织有限公司及宝顿时装有限公司利润大幅度增长，本公司按权益法核算后形成投 资收益的增长以及处置控股子公司时产生的清算收益。 5. 主营业务收入 项 目 2002 年度 2001 年度 牛仔布 755,148,971.50 605,289,220.70 服 装 225,983,016.74 189,534,273.71 合 计 981,131,988.24 794,823,494.41 主营业务收入 2002 年度发生额较 2001 年度增长 23.44%，原因为服装销量增 加 35 万件，形成销售收入增加 3,644 万元，牛仔布销量增加 1,251 万米，形成牛 仔布销售收入增加 14,985 万元。 6. 主营业务成本 项 目 2002 年度 2001 年度 牛仔布 565,008,702.23 475,384,916.71 服 装 222,039,723.14 177,260,585.40 合 计 787,048,425.37 652,645,502.11 主营业务成本 2002 年度发生额较 2001 年度增长 20.59%，与主营业务收入同 步增长。 57 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 附注 7：关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方情况 1． 存在控制关系的关联方 经济性质 法定 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 或类型 代表人 常州宝顿时装 常州市延陵东 服装服饰品 控股子公司 合资经营 王盘大 有限公司 路 93 号 黑牡丹集团进 和 平 南 路 47 自产产品及技术出口 有限责任 业务,生产所需原辅料 控股子公司 曹德法 出口公司 号 公司 机械设备及技术进口 常州大德纺织 常州市常戚路 印染、纺纱、织布 ； 有限责任 服装、包装材料的生 控股子公司 毛敏君 有限公司 3号 公司 产和销售 2． 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 期末数 常州宝顿时装有限公司 4,350,000（50 万美元） 4,350,000（50 万美元） 黑牡丹集团进出口公司 10,000,000 10,000,000 常州大德纺织有限公司 10,000,000 10,000,000 3.持有存在控制关系的关联方股份及其变化 期 初数 本期增加数 本期减少数 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 常州宝顿时 326.25 326.25 75 75 装有限公司 （37.5万美元） （37.5万美元） 黑牡丹集团 950.00 95 950.00 95 进出口公司 常州大德纺 950.00 95 950.00 95 织有限公司 （二）不存在控制关系的关联方情况 1．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 常州市国有资产投资经营总公司 为本公司第一大股东 常州市新发展实业公司 为本公司第二大股东 2．不存在控制关系的关联方交易 （1）采购货物 本企业本年度及上年度向关联方采购货物的有关明细资料如下（单位：万元）： 2002 年度 2001 年度 企业名称 内容 金额 金额 常州市新发展实业有限公司 加工费 5,741.33 4,756.68 常州市新发展实业有限公司 原料 122.76 311.18 合计 5,864.09 5,067.86 58 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 注:①以上交易均采用不定期结算方式进行价款结算，价款支付无附加条件。 ②近年来，本公司的牛仔布产品的外销订单幅度较大，现有加工能力无法满足 业务增长所需。为保证按期交货，公司将部分订单发外加工，委托其他厂家生产， 委托加工费总额呈逐年上升的势头。常州市新发展实业公司经过多年技术改造，在 管理和技术方面能够满足本公司对多品种、小批量产品的需要，生产能力和产品质 量较为稳定。因此，本公司近年来委托新发展公司的加工业务增加较多。 （2） 销售货物 本公司历年向关联方销售货物有关明细情况如下： （单位：万元） 2002 年度 2001 年度 企业名称 金额 % 金额 % 常州市新发展实业有限公司 22.24 0.02 890.58 1.10 合计 22.24 0.02 890.58 1.10 注：上述%是指销售货物金额占本公司年度销货百分比。 以上交易均采用不定期结算方式进行价款结算，价款支付无附加条件。 附注 8:或有事项 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司无或有事项。 附注 9:承诺事项 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司无需说明的承诺事项。 附注 10:资产负债表日后事项中的非调整事项 1、账龄超过 3 年的应付账款和其他应付款期后均未归还。 2、短期投资中，股票投资 2003 年 3 月 7 日市值为 1,572.41 万元。 附注 11:其他重要事项 1、本公司投资控股的联营企业常州黑牡丹色织有限公司股东会于 2002 年 8 月 12 日作出决议，决议决定终止常州黑牡丹色织有限公司经营，并依法办理注销，另 一投资方黑牡丹工会收回投资，债权债务由本公司承担。黑牡丹色织有限公司已于 2002 年 9 月 25 日起，连续登报公告 3 次，决定对公司进行解散，本公司已收回投 资，并接收了常州黑牡丹色织有限公司的债权债务，把黑牡丹色织公司作为车间进 行管理和核算。 2、上海黑牡丹企业发展有限公司股东会于 2002 年 10 月 22 日作出决议，决定 解散上海黑牡丹企业发展有限公司，并依法办理注销手续，已于 2002 年 11 月 29 日 登报公告，本公司已收回投资，并接收了上海黑牡丹企业发展有限公司的债权债务， 目前注销的相关手续尚未完全办理完毕。 59 黑牡丹（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师和会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在上海证券报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 黑牡丹（集团）股份有限公司董事会 董事长：曹德法 2003 年 3 月 11 日 60