航天发展(000547)闽福发Ａ2003年年度报告摘要

２００２年年度报告摘要 神州学人集团股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘 要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３ 所有董事均出席董事会。 １．４ 福州闽都有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报 告。 １．５ 公司董事长张荣刚先生、总经理王勇先生、总会计师陈秀华女士声明：保证本年 度报告中的财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 闽福发 A 股票代码 000547 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 注册地址：福建省福州市工业路 223 号 办公地址：福建省福州市五一南路 67 地址 号 邮政编码 350004 公司国际互联网 www.fufa.com 网址 电子信箱 fufa@pub3.fz.fj.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 林杰 联系地址 福建省福州市五一南路 67 号工行五一 支行 14 层 电话 0591-3283128 传真 0591-3296358 电子信箱 fufa@pub3.fz.fj.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 －1－ ２００２年年度报告摘要 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 主营业务收入 201,857,437.80 194,952,707.51 3.54% 251,172,410.10 利润总额 15,318,906.14 11,864,621.11 29.11% 3,456,644.15 净利润 7,510,924.68 2,582,584.20 190.83% 21,850,043.05 扣除非经常性损益 -3,083,362.50 -17,498,315.10 -- 16,292,974.15 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 1,207,620,930.20 1,167,454,850.88 3.44% 1,094,218,557.38 股东权益（不含少 438,477,757.92 430,891,018.66 1.76% 428,294,684.61 数股东权益） 经营活动产生的现 87,651,203.85 87,460,668.92 0.22% 178,633,065.91 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 每股收益 0.06 0.02 190.48% 0.18 每股收益（如果股 本变化，按新股本 0.06 -- -- -- 计算） 净资产收益率 1.71% 0.59% 189.83% 5.10% 扣除非经常性损 益的净利润为基 -0.70% -4.06% -- 3.80% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.72 0.71 0.28% 1.46 额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 3.58 3.52 1.79% 3.50 调整后的每股净 3.47 3.46 0.29% 3.46 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 －2－ ２００２年年度报告摘要 其他 小计 一、未上市流通股 份 1、发起人股份 48,849,641 0 0 48,849,641 其中：国家持有股 12,245,112 -12,245,112 -12,245,112 0 份 境内法人持有 36,604,529 12,245,112 12,245,112 48,849,641 股份 境外法人持有 0 0 股份 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 10,257 0 10,257 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份 48,859,898 0 0 48,859,898 合计 二、已上市流通股 份 1、人民币普通股 73,563,276 0 73,563,276 2、境内上市的外 0 0 资股 3、境外上市的外 0 0 资股 4、其他 0 0 已上市流通股份 73,563,276 0 0 73,563,276 合计 三、股份总数 122,423,174 0 0 122,423,174 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 32,521 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 福建国力民生科技 12,245,112 30,545,112 24.95 未流通 30,545,112 投资有限公司 福州牛津-剑桥集团 未知 18,304,529 14.95 未流通 18,300,000 有限公司 北京首发实业股份 未知 1,353,465 1.11 已流通 未知 有限公司 北京首发投资有限 未知 618,430 0.51 已流通 未知 公司 张华昌 未知 240,000 0.20 已流通 未知 胡明义 未知 190,049 0.16 已流通 未知 马荣彪 未知 139,400 0.11 已流通 未知 辞纪秀 未知 121,200 0.10 已流通 未知 王应红 未知 116,407 0.10 已流通 未知 徐兰芝 未知 113,289 0.09 已流通 未知 －3－ ２００２年年度报告摘要 前十名股东关联关系或一致行动 1、前 10 名股东中，法人股东福建国力民生科技投资有限公司、 的说明 福州牛津-剑桥集团有限公司之间不存在关联关系，也不属于 《上市公司股东持股变动信息管理办法》规定的一致行动人。 未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于 《上市公司股东持股变动信息管理办法》规定的一致行动人。 2、法人股东福州牛津-剑桥集团有限公司因与中国工商银行福 州市五一支行借款合同纠纷一案，福建省高级人民法院于 2003 年 11 月 20 日冻结了福州牛津-剑桥集团有限公司持有的本公司 法人股 1830 万股，并裁定、拍卖该股份。受福建省高级人民法 院的委托，福建省拍卖行于 2003 年 12 月 23 日对股份进行了整 体拍卖，福建东方恒基科贸有限公司以 4735 万元中标。该股份 于 2004 年 2 月 13 日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司 办理股份变更过户手续。 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 北京首发实业股份有限公司 1,353,465 A 股 北京首发投资有限公司 618,430 A 股 张华昌 240,000 A 股 胡明义 190,049 A 股 马荣彪 139,400 A 股 辞纪秀 121,200 A 股 王应红 116,407 A 股 徐兰芝 113,289 A 股 罗玉珍 110,100 A 股 黄梅 107,420 A 股 前十名流通股股东关联关系的说 未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √ 适用 □ 不适用 新控股股东名称 福建国力民生科技投资有限公司 新实际控制人名称 张荣刚 变更日期 2003 年 07 月 23 日 刊登日期和报刊 分别于 2003 年 1 月 15 日、2 月 21 日、3 月 13 日、7 月 12 日、7 月 19 日和 7 月 24 日刊登于 《中国证券报》和《证券时报》。 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 1、公司控股股东为福建国力民生科技投资有限公司。该公司成立于 2000 年 11 月，注册资本为 25050 万元，法定代表人刘剑楠。公司股权结构为：陆秋文 6300 万元，占注册资本 25.15%；张荣刚 4500 万元，占注册资本 17.964%；姚红 4500 万元，占注册资本 17.964%；孙钢 4000 万元，占注册 资本 15.968%；罗小朋 3750 万元，占注册资本 14.97%;戴玉寒 2000 万元,占注册资本的 7.984%. 公司营业范围：通信技术、网络技术、生物技术、环保工程技术及产品的研究与开发，对科学 技术研究项目的投资、咨询服务。 2、公司控股股东的实际控制人情况 公司控股股东福建国力民生科技投资有限公司的实际控制人为张荣刚先生。张荣刚 ，男，45 岁， 中共党员，硕士学位。1978 年 9 月至 1982 年 8 月就读于中国人民大学；1982 年 8 月至 1983 年 9 月， 在煤炭工业部任职；1983 年 9 月至 1986 年 8 月，中国人民大学研究生，1986 年 8 月至 1987 年 2 月， 任国家计委干部，1987 年 2 月至 2002 年 11 月，在中国社会科学院工作，2002 年 11 月起在北京世 纪双标管理科学研究中心工作，福建国力民生科技投资有限公司董事。现为神州学人集团股份有限 －4－ ２００２年年度报告摘要 公司董事、董事长。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 张荣刚 董事长 男 45 2003.10-2006.10 0 0 董事、总 王勇 男 33 2003.10-2006.10 0 0 经理 边勇壮 董事 男 49 2003.10-2006.10 0 0 董事、财 陈秀华 女 48 2003.10-2006.10 10,257 10,257 务总监 欧阳宗信 董事 男 46 2003.10-2006.10 0 0 林杰 董事 男 37 2003.10-2006.10 0 0 王诚庆 独立董事 男 45 2003.10-2006.10 0 0 吴春波 独立董事 男 41 2003.10-2006.10 0 0 石小抗 独立董事 男 52 2003.10-2006.10 0 0 监事会主 严辉民 女 40 2003.10-2006.10 0 0 席 郑薇 监事 女 34 2003.10-2006.10 0 0 王际伟 监事 男 54 2003.10-2006.10 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴（是 或否） 福建国力民生科技投资 张荣刚 董事 2003.01-2006.01 否 有限公司 福建国力民生科技投资 边勇壮 首席经济学家 2003.01-2006.01 否 有限公司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 26.36 金额最高的前三名董事的报 13.00 酬总额 金额最高的前三名高级管理 13.00 人员的报酬总额 独立董事津贴 2.00 万元/人.年 独立董事其他待遇 独立董事出席公司董事会、股东大会的差旅费以及按公司章程规定行 使职权的费用，由公司根据规定予以报销。 不在公司领取报酬、津贴的 张荣刚、边勇壮 董事、监事姓名 报酬区间 人数 3-4 1 4-6 5 6 万元以上 1 －5－ ２００２年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2003 年是公司完成产业结构调整后的第一年。一年来公司紧紧围绕年度经营计划，面对激烈的 市场竞争形势，采取科学严谨的经营策略，积极化解各种不利因素，强化企业管理，努力开拓市场， 基本达到了预期目标。2003 年公司实现主营业务收入 201,857,437.80 元，比去年增长 3.44％，实现 利润总额 15,318,906.14 元，比去年增长 29.11％，实现净利润 7,510,924.68 元，比去年增长 190.83 ％。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 通信及相关 11,072.35 7,407.77 33.10 -9.81 -11.37 3.70 设备制造业 电机制造业 5,092.40 4,689.31 7.92 13.26 13.15 1.12 金属丝绳及 1,076.84 1,067.87 0.83 334.45 332.09 186.18 其制品业 其他社会服 2,526.49 211.69 91.62 43.20 -39.46 14.27 务业 其他行业 417.68 288.57 30.91 -41.25 -43.17 8.18 其中：关联 0.00 0.00 -- 交易 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 交易 关联交易的定价原则 市场协议价格 关联交易必要性、持续性的 关联交易为正常的生产经营配套协作业务。 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 军队 12,275.48 -7.45 华北 2,455.17 26.24 华南 518.76 -74.26 西南 129.77 -46.20 华东 4,145.78 104.23 西北 545.60 100.00 其他 151.18 100.00 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 5,875.44 占采购总额比重 30.48% 合计 前五名销售客户销售金 9,622.53 占销售总额比重 47.81% 额合计 －6－ ２００２年年度报告摘要 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 重庆金美通信有限责任公司 本期贡献的投资收益 682.57 占上市公司净利润的比重 90.88% 参股 经营范围 主营通信设备、信息网络设备及系统广播设备的产品开发及自制 公司 净利润 1,235.43 参股公司名称 杭州舒博特新材料科技有限公司 本期贡献的投资收益 106.14 占上市公司净利润的比重 14.13% 主营回火胎圈钢丝，优质钢丝绳，高性能抽丝线缆，电铲绳三角 参股 经营范围 股钢丝等金属制品。 公司 净利润 107.60 参股公司名称 福州福发发电设备有限公司 本期贡献的投资收益 -287.48 占上市公司净利润的比重 -38.27% 参股 经营范围 主营电器机械及器材、制冷设备的生产、销售。 公司 净利润 -466.62 参股公司名称 广州西尔思环境科技发展有限公司 本期贡献的投资收益 -141.18 占上市公司净利润的比重 -18.80% 主营环保仪器、设备及其系统的技术开发，环保仪器、设备的生 参股 经营范围 产、销售及售后服务，环保技术服务、技术咨询，环境试验设备 公司 的技术开发、技术咨询、生产，销售及售后服务。 净利润 -276.83 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 －7－ ２００２年年度报告摘要 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 投资大华大陆投资有限 12,030.00 报告期该公司处于筹建 筹建费用为 168.75 万元 公司 阶段 追加投资杭州金达通信 517.00 新产品处于试制阶段 报告期内无收益 发展有限公司 投资重庆军通机电有限 200.00 年末企业进入正常状态 当期收益为 0.44 万元 公司 合计 12,747.00 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） √ 适用 □ 不适用 公司 ２００４ 年的经营方针是：继续保持稳健、规范的经营作风，进一步调整公司产业结构，强化 企业管理，开拓市场，完善公司对外投资管理，增加业务收入，提高公司盈利水平。重点做好以下 几个方面的工作： １、充分调动技术人员的积极性，加快科研开发速度，优化公司产品结构，提高产品产量，提高 公司产品利润率。 ２、在巩固传统重点市场的同时，大力开拓新市场，积极发展新客户。 ３、加强对外投资管理，特别是进一步加强对控股子公司的帮助、指导、监督控制力度，以增加 其市场竞争能力和盈利能力。 ４、继续规范公司运作，按照监管部门的要求，结合公司实际，进一步健全公司各项规章制度， 建立有效的激励机制，充分调动员工的积极性，全面提升公司管理水平。 新年度盈利预测（如有） ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经福州闽都有限责任会计师事务所注册会计师审计，公司 2003 年实现净利润 7510924.68 元，加 上年初未分配利润 86878776.37 元，本年度可供分配的利润为 94389701.05 元。提取 10%法定盈余公 积金 751092.47 元，提取 5%法定公益金 375546.24 元，本年度可供股东分配的利润为 93263062.34 元。 根据 2003 年度公司利润分配预计政策，公司董事会决定 2003 年度利润分配预案为：不进行利润 分配，也不进行公积金转增股本，未分配利润结转下一年度。 本议案须提交公司股东大会审议通过。 －8－ ２００２年年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被出 出售日 出售价格 本年初起至出 出售产生的损 是否为关联 售资产 售日该出售资 益 交易（如是， 产为上市公司 说明定价原 贡献的净利润 则） 自然人潘钟妹、谢 2003 年 09 月 01 4,410.18 -61.05 0.00 否 小英，出售资产为 日 本公司持有的福 发环境科技发展 有限公司 95％的 股份 自然人林必勇，出 2003 年 06 月 30 57.97 -96.21 0.00 否 售资产为本公司 日 持有的福建省福 发蓄电池有限公 司 88.89 %的股权 自然人陈永华，出 2003 年 10 月 20 722.74 -16.56 0.00 否 售资产为本公司 日 持有的重庆正泰 电子技术有限公 司 68.04％的股权 自然人孙碧珍，出 2003 年 12 月 01 873.89 0.00 0.00 否 售资产为子公司 日 福州尤卡斯技术 有限公司持有的 沈阳中科金剑新 材料发展有限公 司 30.58％的股权 收购、出售所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 上述公司出售的资产是由于市场因素及管理方面的原因，导致企业亏损。通过转让出售，可以 减轻企业的经营压力，突出公司主营业务，以便公司更好地发展。上述出售事项对公司业务连续性、 管理层稳定性无重大影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 （协议签 行完毕 联方担保 署日） （是或 否） 福建三木 2003 年 650.00 连带责任 2003 年 6 月 5 日--2004 年 6 月 4 否 否 集团股份 06 月 05 担保 日 有限公司 日 －9－ ２００２年年度报告摘要 福建三木 2003 年 2,200.00 连带责任 2003 年 10 月 31 日--2004 年 7 否 否 集团股份 10 月 31 担保 月 30 日 有限公司 日 福建三农 1998 年 508.20 连带责任 1998 年 12 月 2 日--2004 年 12 否 否 集团股份 12 月 02 担保 月1日 有限公司 日 福建三农 2003 年 1,000.00 连带责任 2003 年 7 月 16 日--2004 年 7 月 否 否 集团股份 07 月 16 担保 15 日 有限公司 日 福建三农 2003 年 1,000.00 连带责任 2003 年 8 月 7 日--2004 年 8 月 6 否 否 集团股份 08 月 07 担保 日 有限公司 日 福建三农 2003 年 900.00 连带责任 2003 年 8 月 21 日--2004 年 8 月 否 否 集团股份 08 月 21 担保 14 日 有限公司 日 福建三农 2003 年 580.00 连带责任 2003 年 3 月 12 日--2004 年 3 月 否 否 集团股份 03 月 12 担保 11 日 有限公司 日 华通天香 2003 年 2,000.00 连带责任 2003 年 5 月 21 日--2004 年 5 月 否 否 集团股份 05 月 21 担保 19 日 有限公司 日 华通天香 2003 年 1,000.00 连带责任 2003 年 5 月 21 日--2004 年 5 月 否 否 集团股份 05 月 21 担保 12 日 有限公司 日 福建水泥 2003 年 2,500.00 连带责任 2003 年 1 月 28 日--2004 年 1 月 否 否 集团股份 01 月 28 担保 28 日 有限公司 日 航天中汇 2003 年 3,000.00 连带责任 2003 年 6 月 25 日--2004 年 6 月 否 否 集团股份 06 月 25 担保 9日 有限公司 日 担保发生额合计 15,338.20 担保余额合计 15,338.20 其中：关联担保余额合计 0.00 上市公司对控股子公司担保发生 6,500.00 额合计 违规担保总额 0.00 担保总额占公司净资产的比例 49.81 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 燕京华侨大学 8,000.00 8,000.00 0.00 0.00 重庆赛洛克无线定位有 809.24 809.24 0.00 0.00 限公司 利莱森玛（福州）发电 0.00 0.00 101.84 101.84 机有限公司 合计 8,809.24 8,809.24 101.84 101.84 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 －10－ ２００２年年度报告摘要 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8独立董事履行职责的情况 报告期内，公司按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，建 立了独立董事制度，选聘了三名独立董事。报告期内，公司独立董事按照《公司章程》 的要求，履行独立董事职责，维护公司整体利益不受侵害，对公司出售资产、聘任高级 管理人员以及公司股东股权收购等事宜发表独立意见，切实履行了诚信与勤免尽责义 务。 §8 监事会报告 一、2003 年公司监事会成员列席了公司董事会会议，召开监事会会议 3 次。各次监 事会会议情况如下： 1、神州学人集团股份有限公司第三届监事会第十次会议于 2003 年 4 月 15 日在公 司会议室召开。应到会监事 3 名，实到会监事 3 名，符合《公司法》及公司章程的规定。 会议由监事会主席严辉民主持，经到会监事认真讨论，一致通过以下决议： A、审议通过了 2002 年监事会工作报告。 B、审议通过了 2002 年度公司年度报告及摘要。 2、神州学人集团股份有限公司第三届监事会第十一次会议于 2003 年 8 月 20 日在 公司会议室召开。应到会监事 3 名，实到会监事 3 名，符合《公司法》及公司章程的规 定。会议由监事会主席严辉民主持，经到会监事认真讨论，一致通过以下决议： A、审议通过公司 2003 年半年度报告文本及摘要； B、审议通过第四届监事会监事候选人的议案。 3、神州学人集团股份有限公司第四届监事会第一次会议于 2003 年 10 月 10 日在本 公司会议室召开。应到监事 3 名，实到监事 3 名，符合《公司法》及《公司章程》的有 关规定。会议审议通过了如下决议： 选举严辉民女士为公司第四届监事会主席。 二、监事会工作情况： 2003 年公司监事会依照《公司法》以及国家的有关政策法规，围绕公司的中心工作， 严格履行公司章程赋予的职责和权力，列席了历次董事会会议，并参与重大决策的讨论， 对公司董事会在生产、经营和管理过程中实施监督，发表独立意见，履行监督职能。监 事会 2003 年主要工作如下： 1、公司监事会在本年度依照国家有关法律和《公司法》及《公司章程》所赋予的 职权，依法对公司董事会及高级管理人员进行监督。公司没有违法违规现象，董事经理 执行公司职务时忠于职守、勤奋工作，没有违反法律、法规、《公司章程》和损害公司 利益的行为。 2、对公司财务状况及有关业务进行了认真细致的检查，监事会认为福州闽都有限 责任会计师事务所出具的无保留意见的审计报告，真实反映了公司的财务状况和经营业 绩。 3、根据股东大会决议，监督检查公司资金的运用，我们认为董事会对公司的发展 持积极态度，对资金运作还是持慎重态度的。 4、报告期内，公司关联交易主要是与联营公司及子公司间的交易，均按有关规定进行， －11－ ２００２年年度报告摘要 无损害公司利益。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 闽都所(2004)审一字第 018 号 神州学人集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的神州学人集团股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的合并资产负债 表和资产负债表、2003 年度的合并利润及利润分配表和利润及利润分配表、2003 年度 的合并现金流量表和现金流量表。这些会计报表的编制是神州学人集团股份有限公司管 理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允地反映了神州学人集团股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的财务状 况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 福州闽都有限责任 中国注册会计师：谢炜春 会计师事务所 陈玉萍 中国.福州 二 00 四年三月十五 9.2 资产负债表 编制单位：神州学人集团股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 251,282,383.62 46,785,206.01 241,514,336.89 151,846,938.66 短期投资 8,783,411.00 8,783,411.00 26,399,690.69 30,000.00 应收票据 100,000.00 700,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 64,389,943.51 932,315.00 77,607,993.69 6,923,210.00 其他应收款 114,201,553.38 324,915,803.52 311,324,177.58 360,198,217.16 预付账款 110,922,633.67 69,562,000.00 6,370,145.61 175,296.00 应收补贴款 存货 111,340,318.88 78,459,995.65 待摊费用 408,020.83 16,302.03 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 2,250,000.00 流动资产合计 661,428,264.89 450,978,735.53 744,642,642.14 519,173,661.82 长期投资: －12－ ２００２年年度报告摘要 长期股权投资 275,860,031.21 381,277,943.76 166,272,308.57 305,205,491.68 长期债权投资 长期投资合计 275,860,031.21 381,277,943.76 166,272,308.57 305,205,491.68 其中：合并价差 9,760.00 10,980.00 固定资产: 固定资产原价 201,918,583.69 4,740,782.30 177,095,379.74 4,789,211.16 减：累计折旧 39,802,855.02 669,405.72 34,462,792.85 699,080.65 固定资产净值 162,115,728.67 4,071,376.58 142,632,586.89 4,090,130.51 减：固定资产减值准备 8,090,455.71 8,090,455.71 固定资产净额 154,025,272.96 4,071,376.58 134,542,131.18 4,090,130.51 工程物资 26,719,815.52 23,177,070.00 32,862,500.46 23,177,070.00 在建工程 16,128,333.12 11,904,791.65 固定资产清理 0.00 固定资产合计 196,873,421.60 27,248,446.58 179,309,423.29 27,267,200.51 无形资产及其他资产: 无形资产 19,053,919.51 16,631,626.48 22,559,665.76 17,027,318.32 长期待摊费用 265,518.13 其他长期资产 54,405,292.99 54,405,292.99 54,405,292.99 54,405,292.99 无形资产及其他资产合计 73,459,212.50 71,036,919.47 77,230,476.88 71,432,611.31 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,207,620,930.20 930,542,045.34 1,167,454,850.88 923,078,965.32 流动负债: 短期借款 510,500,000.00 418,000,000.00 565,500,000.00 434,000,000.00 应付票据 71,680,000.00 64,680,000.00 37,879,100.00 9,960,000.00 应付账款 57,849,089.03 1,182,000.00 42,979,710.17 预收账款 15,737,773.99 10,737,526.62 应付工资 3,362,606.93 3,331,408.14 3,789,400.46 3,505,093.14 应付福利费 2,321,920.36 1,146,295.97 2,156,252.25 1,188,819.19 应付股利 59,906.94 59,906.94 应交税金 2,300,390.49 247,566.83 1,471,965.77 -497,844.21 其他应交款 156,491.94 42,244.67 340,430.94 231,701.81 其他应付款 8,205,290.59 3,301,125.94 26,747,640.62 42,522,840.04 预提费用 152,635.28 164,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 672,266,198.61 491,930,641.55 691,825,933.77 490,970,516.91 长期负债: 长期借款 48,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 19,597,531.36 16,589,113.58 其他长期负债 长期负债合计 67,597,531.36 16,589,113.58 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 739,863,729.97 491,930,641.55 708,415,047.35 490,970,516.91 少数股东权益 29,279,442.31 28,148,784.87 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 122,423,174.00 122,423,174.00 122,423,174.00 122,423,174.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 122,423,174.00 122,423,174.00 122,423,174.00 122,423,174.00 资本公积 195,204,870.06 195,204,870.06 195,129,055.48 195,129,055.48 盈余公积 27,586,651.52 27,606,698.38 26,460,012.81 26,642,627.26 其中：法定公益金 9,676,275.24 9,682,957.53 9,300,729.00 9,361,600.49 未分配利润 93,263,062.34 93,376,661.35 86,878,776.37 87,913,591.67 其中：现金股利 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 438,477,757.92 438,611,403.79 430,891,018.66 432,108,448.41 －13－ ２００２年年度报告摘要 负债和所有者权益（或股东权益） 1,207,620,930.20 930,542,045.34 1,167,454,850.88 923,078,965.32 总计 利润及利润分配表 编制单位：神州学人集团股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 201,857,437.80 22,377,619.10 194,952,707.51 12,708,256.41 减：主营业务成本 136,651,998.03 1,304,104.83 136,067,074.78 2,637,060.36 主营业务税金及附加 1,930,407.00 1,282,167.90 1,588,974.42 644,613.62 二、主营业务利润（亏损以“-”号 63,275,032.77 19,791,346.37 57,296,658.31 9,426,582.43 填列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 2,000,278.08 1,820,493.60 号填列） 减：营业费用 9,915,696.55 0.00 8,622,754.82 管理费用 24,707,692.69 2,148,027.13 34,859,023.57 1,513,416.33 财务费用 20,554,544.55 14,028,534.78 27,152,996.70 22,978,644.44 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10,097,377.06 3,614,784.46 -11,517,623.18 -15,065,478.34 加：投资收益（损失以“-”号 2,095,246.90 2,879,378.32 20,494,886.55 19,878,289.51 填列） 补贴收入 3,026,000.00 644,100.00 30,000.00 营业外收入 289,661.93 4,265,590.03 134,069.96 减：营业外支出 189,379.75 67,021.98 2,022,332.29 1,439,954.05 四、利润总额（亏损总额以“-”号 15,318,906.14 6,427,140.80 11,864,621.11 3,536,927.08 填列） 减：所得税 3,213,099.99 3,101,280.50 -112,697.38 减：少数股东损益 4,594,881.47 6,180,756.41 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 7,510,924.68 6,427,140.80 2,582,584.20 3,649,624.46 加：年初未分配利润 86,878,776.37 87,913,591.67 84,683,579.80 84,811,410.87 其他转入 六、可供分配的利润 94,389,701.05 94,340,732.47 87,266,164.00 88,461,035.33 减：提取法定盈余公积 751,092.47 642,714.08 258,258.42 364,962.44 提取法定公益金 375,546.24 321,357.04 129,129.21 182,481.22 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 93,263,062.34 93,376,661.35 86,878,776.37 87,913,591.67 减：应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 93,263,062.34 93,376,661.35 86,878,776.37 87,913,591.67 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 －14－ ２００２年年度报告摘要 现金流量表 编制单位：神州学人集团股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 231,992,200.26 30,391,209.10 收到的税费返还 325,807.02 325,807.02 收到的其他与经营活动有关的现金 174,569,832.23 57,293,210.19 经营活动产生的现金流入小计 406,887,839.51 88,010,226.31 购买商品、接受劳务支付的现金 192,781,475.89 14,342,988.97 支付给职工以及为职工支付的现金 24,408,594.30 465,461.52 支付的各项税费 8,560,019.15 884,956.29 支付的其他与经营活动有关的现金 93,486,546.32 65,619,334.07 经营活动产生的现金流出小计 319,236,635.66 81,312,740.85 经营活动产生的现金流量净额 87,651,203.85 6,697,485.46 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 147,522,088.54 102,730,425.34 取得投资收益所收到的现金 725,325.59 4,040,774.73 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 701,980.00 115,000.00 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 202,031.85 投资活动产生的现金流入小计 149,151,425.98 106,886,200.07 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 20,541,836.50 411,517.00 的现金 投资所支付的现金 183,401,864.19 188,268,989.10 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 203,943,700.69 188,680,506.10 投资活动产生的现金流量净额 -54,792,274.71 -81,794,306.03 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 1,830,000.00 借款所收到的现金 566,500,000.00 438,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 568,330,000.00 438,000,000.00 偿还债务所支付的现金 567,500,000.00 454,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 23,915,342.74 13,964,910.91 支付的其他与筹资活动有关的现金 5,538.50 筹资活动产生的现金流出小计 591,420,881.24 467,964,910.91 筹资活动产生的现金流量净额 -23,090,881.24 -29,964,910.91 四、汇率变动对现金的影响 -1.17 -1.17 五、现金及现金等价物净增加额 9,768,046.73 -105,061,732.65 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 7,510,924.68 6,427,140.80 加：计提的资产减值准备 820,935.52 1,911,599.29 固定资产折旧 7,363,529.54 248,270.38 无形资产摊销 1,009,406.13 395,691.84 长期待摊费用摊销 72,414.00 待摊费用减少（减：增加） -391,718.80 预提费用增加（减：减少） -11,364.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -131,318.37 67,000.55 失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 20,262,037.77 14,028,534.78 －15－ ２００２年年度报告摘要 投资损失（减：收益） -3,113,859.79 -3,897,991.21 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -31,739,266.75 经营性应收项目的减少（减：增加） 81,377,854.43 -29,442,885.61 经营性应付项目的增加（减：减少） 26,748.74 16,960,124.64 其他 少数股东本期收益 4,594,881.47 经营活动产生的现金流量净额 87,651,203.85 6,697,485.46 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 251,282,383.62 46,785,206.01 减：现金的期初余额 241,514,336.89 151,846,938.66 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 9,768,046.73 -105,061,732.65 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的说明。 2003 年比 2002 年扩大了合并范围，即子公司重庆军通机电有限责任公司、福州福发技 术服务有限公司、福州福发设备安装有限公司，以上各家公司 2003 年生产经营情况正 常，故列入合并范围。 －16－