顺利办(000606)青海明胶2003年年度报告的补充公告

证券简称：青海明胶 证券代码：000606 公告编号：2004—008 青海明胶股份有限公司 2003 年年度报告相关事宜补充公告 公司董事会及董事保证本公告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 根据中国证监会下发的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 ２ 号〈年度报告的内容与格式〉》（２００３ 年修订）、《公开发行证券的公司信息披露 编报规则第 １４ 号——非标准无保留意见审计意见及其涉及事项的处理》 ，深圳证 券交易所下发的《关于做好上市公司 ２００３ 年年度报告工作的通知》的相关规定， 现就青海明胶股份有限公司（以下简称：“公司”）2003 年年度报告及其摘要补 充公告如下： 一、年度报告摘要第 ３ 条会计数据和财务指标摘要第 ３ 款补充如下内容： ３．３ 公司 2003 年度扣除非经常性损益相关情况 公司 2003 年度扣除非经常性损益后的净利润为-344,596.09 元，具体扣除项 目及金额如下： 项 目 2003 年度（单位：元） 非经常性损益 各种形式的政府补贴 2,348,724.96 营业外收入 95,732.06 营业外支出 271,779.35 以前年度计提短期投资减值准备转回 26,841.50 合 计 2,199,519.17 条款依次顺延。 二、年度报告摘要第 ６ 条董事会报告第 ７ 款更正如下： ６．７ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √适用 □不适用 2003 年度公司及控股子公司产品机制硬胶囊毛利率较 2002 年度上升 16 个 百分点，发生重大变动原因如下： 1 （一）公司控股子公司青海明诺胶囊有限公司 2002 年度硬胶囊产量较低， 生产成本较高，其毛利率水平为 14%，2003 年度该公司硬胶囊产量达到设计生 产能力，年产能 20 亿粒。期间，由于产能的增加，成本得到有效控制。由此导 致硬胶囊毛利率达到 30%。 （二）２００３ 年公司母体及控股子公司青海明诺胶囊有限公司所生产硬胶囊 产品的市场销价较上年相比较显著下降。针对市场变化，公司严格成本控制，特 别是控股子青海明诺胶囊有限公司在成本控制方面措施得当，收效明显，硬胶囊 单位成本较上年下降 ２２％，即产品市场销价下降的同时产品成本也在下降，且成 本的下降幅度大於销价下降幅度，导致毛利率上升。 三、年度报告摘要第 ６ 条董事会报告第 １４ 款补充如下内容： （二）注册会计师对该事项的基本意见 五联联合会计师事务所出具的审计报告认为： “截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，青 海明胶应收青海金牛集团有限公司款项为 ３９，２６７，９２９．９０ 元，占青海明胶 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日资产总额的 ７．６０％，青海明胶虽对此款计提了 ４，３７８，４７３．７０ 元的 专项坏帐准备，此项债权仍存在清偿的不确定性。截止审计报告日，我们未能取 得债务人的还款计划以及其他有效清偿措施。我们无法判断此事项对青海明胶的 财务状况和经营成果的影响数额。除上述事项造成的影响外，上述会计报表符合 国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了青 海明胶 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００３ 年度的经营成果和现金流量。” （三）公司董事会对该事项的意见 公司董事会认为：“五联联合会计师事务所出具的审计报告确认青海金牛胶 业集团有限公司截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日占用公司款项金额为 ３９，２６７，９２９．９０ 元。 该项资金占用客观真实存在，鉴於金牛集团现阶段的经营状况，收回该项资金尚 存在着一定的不确定性。公司董事会将督促金牛集团明确清偿办法，力争 ２００４ 年度取得明显的清偿效果。” （四）该事项对上市公司的影响程度 如前所述，该项资金占用数额已达到公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日资产总额的 ７．６０％。若该项资金占用不能及时足额收回，按照公司现行的会计制度计提坏帐 准备，将严重影响公司的资产总量，对公司持续发展具有潜在的负面影响。 2 （五）消除该事项的可能性 目前，金牛集团仍然存在有效的实物资产，不排除金牛集团经资产、债务重 组后消除该事项的可能性。 （六）消除该事项及其影响的具体措施 １、公司董事会将积极协同金牛集团的上级政府主管部门，推进该公司资产 重组进程，通过其他有效实物资产清偿占用公司的资金。 ２、公司董事会将督促金牛集团尽快落实债务重组方案，明确还款计划或者 有效清偿办法。 条款依次顺延 四、公司 2003 年年度报告第十一节第三条第 6.5 款、7.2 款更正如下： ６．５ 其他应收款 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日其他应收款的净额为 ４１，３７７，６９４．０６ 元。 ６．５．１ 账龄分析 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比例％ 坏账准备 金 额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 ５，７１５，７５９．２７ １２．３９ ３０６，６６５．２７ ４８，２６７，６２６．２０ ９４．３２ ４，３９８，７５６．１１ １—２ 年 ３８，８４５，４６０．９１ ８４．２０ ４，３８３，８８７．３３ １，６７４，０６５．５９ ３．２７ １６，７４０．６５ ２—３ 年 １，３４５，４４３．４４ ２．９２ ４３，６９７．４９ ８０９，４７７．２８ １．５８ ４０，４７３．８６ ３ 年以上 ２２８，０８９．４８ ０．４９ ２２，８０８．９５ ４２２，９９７．１９ ０．８３ ４２，２９９．７２ 合 计 ４６，１３４，７５３．１０ １００ ４，７５７，０５９．０４ ５１，１７４，１６６．２６ １００ ４，４９８，２７０．３４ ６．５．２ 本公司对期末其他应收款公司驻外销售人员未报账款项 ４９２，１６９．３２ 元，考虑借款较长，按全额计提了坏账准备。 ６．５．３ 其他应收款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 ６．５．４ 本公司期末其他应收款中金额较大的款项 ３９，２６７，９２９．９０ 元，未收回 的主要原因系债务人青海金牛胶业集团有限责任公司经营状况不佳、资金周转困 难所致。本公司已对其计提了 ４，３７８，４７３．７０ 元的坏帐准备。 ６．５．５ 本公司期末其他应收款前五名金额合计为 ３９，７９９，４９８．６８ 元，占其他 应收款总额的 ８６．２７％。 ７．２ 其他应收款 3 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日其他应收款的净额为 １１７，４０２，０９３．３４ 元。 ７．２．１ 账龄分析 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比例％ 坏账准备 金 额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 ８３，２０２，９５３．７７ ６７．９３ ６８３，５６５．７２ ８２，９５１，８２２．７８ ８５．０６ ４，３８７，４５７．０６ １—２ 年 ３８，５１５，６４０．６８ ３１．４４ ４，３８０，５８９．１３ １３，７５５，０８６．２４ １４．１０ ９，６４５．９０ ２—３ 年 ６４５，４４３．４４ ０．５３ ８，６９７．４９ ４９９，４７７．２８ ０．５１ ２４，９７３．８６ ３ 年以上 １２３，２３０．８８ ０．１０ １２，３２３．０９ ３１７，１１１．５９ ０．３３ ３１，７１１．１６ 合 计 １２２，４８７，２６８．７７ １００ ５，０８５，１７５．４３ ９７，５２３，４９７．８９ １００ ４，４５３，７８７．９８ ７．２．２ 本公司对期末其他应收款公司驻外销售人员未报账款项 ４９２，１６９．３２ 元，考虑借款后长期挂账，按全额计提了坏账准备。 ７．２．３ 其他应收款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 ７．２．４ 本公司期末其他应收款中金额较大的款项 ３９，２６７，９２９．９０ 元，未收回 的主要原因系债务人经营状况不佳、资金周转困难所致。 ７．２．５ 本公司本期末其他应收款前五名金额合计为 １０８，１５９，２５７．６４ 元，占 其他应收款总额的 ８８．３０％。 上述事项已在公司 2003 年年度正文中做了相应修改，敬请投资者查阅。 特此公告 青海明胶股份有限公司董事会 2003 年 3 月 18 日 4