宝光股份(600379)2003年年度报告

陕西宝光真空电器股份有限公司 Shaanxi Baoguang Vacuum Electronic Apparatus Co.， Ltd. 二○○三年年度报告 宝光股份 股 票 代 码 ： 600379 披 露 时 间 ： 2004 年 3 月 20 日 披 露 报 纸 ：《 中 国 证 券 报 》《 上 海 证 券 报 》 二○○四年三月编制 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事祁勇先生因故未能出席本次董事会，委托董事张荣华先生代为行使 表决权。 公司董事长张荣华先生、总经理周锋先生、财务总监梅俏冰女士及财务部负 责人毛玉田先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第 2 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 目 录 第一部分 公司基本情况简介……………………………………………4 第二部分 会计数据和业务数据摘要……………………………………5 第三部分 股本变动及股东情况…………………………………………7 第四部分 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………9 第五部分 公司治理结构…………………………………………………11 第六部分 股东大会情况简介……………………………………………12 第七部分 董事会报告……………………………………………………13 第八部分 监事会报告……………………………………………………20 第九部分 重要事项………………………………………………………21 第十部分 财务报告………………………………………………………24 附 件 备查文件目录…………………………………………………56 第 3 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 第一部分 公司基本情况简介 1、公司法定中、英文名称及缩写 公司中文名称：陕西宝光真空电器股份有限公司 公司中文名称缩写：宝光股份 公司英文名称：Shaanxi Baoguang Vacuum Electronic Apparatus Co.,Ltd. 公司英文名称缩写：BVEA 2、公司法定代表人：张荣华 3、公司董事会秘书：金宝长 证券事务代表：李文青 电 话：0917—3561512 传 真：0917—3561512 互联网网址：www.baoguang.com.cn 电子信箱：office@baoguang.com.cn 联系地址：陕西省宝鸡市高新技术开发区英达路五号 4、注册地址：陕西省宝鸡市高新技术开发区英达路五号 办公地址：陕西省宝鸡市高新技术开发区英达路五号 邮政编码：721006 电子信箱：office@baoguang.com.cn 5、定期报告刊登报刊：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的指定网站网址：http：//www.sse.com.cn 年度报告备置地点：陕西宝光真空电器股份有限公司董事会办公室 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：宝光股份 股票代码：600379 7、公司首次注册登记日期：1997 年 12 月 31 日 变更注册登记日期：2002 年 6 月 27 日 公司注册登记地点：陕西省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：6100001005450 公司税务登记号码：610302709901893 聘请会计师事务所名称：江苏公证会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址： 无锡市新区开发区旺庄路生活区 第 4 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 第二部分 会计数据和业务摘要 一、 本年度主要的会计数据： 单位：元 项 目 金 额 利润总额 21,822,455.49 净利润 17,326,515.95 扣除非经常性损益后的净利润 17,424,827.71 主营业务利润 97,744,235.41 其他业务利润 3,605,954.42 营业利润 22,706,124.85 投资收益 4,971.54 营业外收支净额 -888,640.90 经营活动产生的现金流量净额 16,304,661.75 现金及现金等价物净增加额 -48,176,874.32 注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额： 单位：元 非经常性损益项目 2003年度 非经常性损失： 营业外支出 1,356,880.64 减：固定资产减值准备 772,980.00 流动资产盘亏(盘盈为负) 小计 583,900.64 非经常性收益： 营业外收入 468,239.74 委托投资收益 补贴收入 小计 468,239.74 非经常性损失净额(损失-收益) 115,660.90 减：非经常性损失的所得税影响额 17,349.14 非经常性损失净额 98,311.76 二、公司最近三年主要会计数据和财务指标： 单位：元 项目 2003年度 2002年度 2001年度 主营业务收入 275,407,779.42 250,521,322.69 240,354,905.67 净利润 17,326,515.95 13,902,693.26 12,379,964.14 总资产 502,806,779.36 488,399,563.75 512,396,155.15 股东权益（不含少数股东权益） 284,472,676.68 267,146,160.73 248,186,721.99 每股收益（元/股) 0.11 0.09 0.08 每股净资产（元/股) 1.80 1.69 1.57 调整后的每股净资产（元/股) 1.72 1.64 1.47 每股经营活动产生的现金流量净额 0.10 0.22 0.04 （元/股) 净资产收益率%（全面摊薄） 6.09 5.20 4.99 净资产收益率%（加权平均） 6.28 5.35 11.07 第 5 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 三、按照《中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则（第九号）》要求，计算本年度利 润的净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益（元/股） 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 34.36% 35.44% 0.62 0.62 营业利润 7.98% 8.23% 0.14 0.14 净利润 6.09% 6.28% 0.11 0.11 扣除非经常性损益后的净利润 6.14% 6.33% 0.11 0.11 四、本年度股东权益变动情况： 单位：元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股 本 158,000,000 158,000,000 资本公积 86,070,883.41 86,070,883.41 盈余公积 4,703,067.06 1,732,651.59 6,435,718.65 从净利润中提取 其中： 2,351,532.02 866,325.80 3,217,857.82 从净利润中提取 法定公益金 当期利润增加 未分配利润 16,020,678.24 17,326,515.95 18,398,977.39 14,948,216.8 及应付普通股 股利 股东权益合计 267,146,160.73 19,925,493.34 2,598,977.39 284,472,676.68 当期利润增加 第 6 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 第三部分 股本变动及股东情况 一、公司股本变动情况 公司股份变动情况表 数量单位：万股 本次变 本次变动增减（＋，－） 本次变 动前 动后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 10800 10800 1、发起人股份 10800 10800 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 10800 10800 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 10800 10800 二、已上市流通股份 5000 5000 1、人民币普通股 5000 5000 2、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 5000 5000 三、股份总数 15800 15800 二、股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]47 号文核准，公司于 2001 年 12 月 24 日向 社会公开发行 5000 万股面值 1 元的人民币普通股（A 股），发行价格 2.76 元/股。普通股于 2002 年 1 月 16 日在上海证券交易所上市交易。 主要股东情况介绍: 截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数 23042 户； 报告期末公司前 10 名股东持股情况： 名 期末持 年度内增 持股比例 质押冻 股东名称 股份性质 次 股数量 减情况 （%） 结情况 1 陕西宝光集团有限公司 60000000 0 37.97% 无 国有法人股 2 北京茂恒投资管理有限公司 23000000 23000000 14.56% 无 社会法人股 3 国投电子公司 10000000 0 6.33% 无 国有法人股 4 陕西省技术进步投资有限责任公司 10000000 0 6.33% 无 国有法人股 5 中国租赁有限公司 5000000 0 3.16% 不详 社会法人股 6 陈竹 262663 不详 0.30% 不详 流通股 7 汪进 176600 不详 0.26% 不详 流通股 8 程惠瑛 138121 不详 0.16% 不详 流通股 9 吕树焕 120000 不详 0.12% 不详 流通股 10 佐庆 107800 不详 0.09% 不详 流通股 第 7 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 注：①公司前五名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管 理办法》中规定的一致行动人，未知第六名至第十名股东与其他股东之间是否存在关联关系 或是否属于一致行动人； ②2003 年 3 月 22 日公司发布公告，称公司第一大股东陕西宝光集团有限公司拟分别向重 庆爱普科技有限公司、长宜环保工程有限公司协议转让其所持本公司 1900 万、600 万股国有 法人股（合计 2500 万股，占本公司总股本的 15.82%）。截止报告期末，公司未接到关于此次 股份转让事项进展情况的来函。 ③2003 年 5 月 16 日，公司原第二大股东宝鸡宝群动力有限责任公司与北京茂恒投资管理 有限公司签署了《股份转让协议》，根据该协议, 宝鸡宝群动力有限责任公司将其持有的本公 司 2300 万股社会法人股（占本公司总股本的 14.56%）协议转让给北京茂恒投资管理有限公司， 2003 年 8 月 6 日宝鸡宝群动力有限责任公司与北京茂恒投资管理有限公司在中国证券登记结 算有限责任公司上海分公司办理了股权过户手续。 ④2003 年 9 月 17 日公司发布公告，称公司第三大股东国投电子公司拟向重庆市泰通实业发 展有限公司协议转让其所持本公司 1000 万股国有法人股（占本公司总股本的 6.33%）。截止报 告期末，公司未接到关于此次股份转让事项进展情况的来函。 3、公司控股股东情况介绍 公司控股股为陕西宝光集团有限公司，是国有独资公司，行政管理隶属于陕西省信息产业 厅，国有资产授权管理者为陕西省财政厅，持有公司 37.97%的股份，成立于 1997 年 9 月 29 日，法定代表人为佟绍成先生，注册资本为壹亿壹仟万元人民币，主要经营范围为电真空器 件高、中、低压设备，电子玻璃，石墨制品的制造、销售、研制、开发。 4、2003 年在册，拥有公司股份前十名流通股股东持股情况 名次 股东名称 年末持股数量（股） 1 陈竹 262663 2 汪进 176600 3 程惠瑛 138121 4 吕树焕 120000 5 佐庆 107800 6 陈国和 100000 7 张长明 94000 8 王伟 90100 9 陈菀玲 83840 10 缪红 83200 第 8 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 第四部分 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 职务 年龄 任期起止日 持股数量 张荣华 男 董事长 46 2003.7-2005.6 0 佟绍成 男 副董事长 50 2003.7-2005.6 0 周 锋 男 董事、总经理 40 2002.6-2005.6 0 刘继成 男 董事 47 2003.7-2005.6 0 祁 勇 男 董事 31 2003.7-2005.6 0 李钺锋 男 独立董事 45 2003.7-2005.6 0 田 伟 男 独立董事 36 2003.7-2005.6 0 何雁明 男 独立董事 50 2002.6-2005.6 0 梁定邦 男 独立董事 60 2002.6-2005.6 0 周彦溪 男 监事会主席 54 2002.6-2005.6 0 梁金平 女 监事 36 2003.7-2005.6 0 关向红 女 监事 37 2003.7-2005.6 0 汪宗龙 男 监事 51 2002.6-2005.6. 0 陈占飞 男 监事 39 2002.6-2005.6. 0 岳永学 男 副总经理 39 2002.6-2005.6. 0 李军望 男 副总经理 39 2002.6-2005.6. 0 梅俏冰 女 财务总监 32 2003.7-2005.6 0 金宝长 男 董事会秘书 55 2002.6-2005.6. 0 二、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 是否领取 姓名 任职单位 职务 任职期间 报酬、津贴 张荣华 北京茂恒投资管理有限公司 执行董事 2000 年 8 月至今 是 佟绍成 陕西宝光集团有限公司 董事长 1997 年 7 月至今 是 第 9 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 工会代主席兼 周彦溪 陕西宝光集团有限公司 2003 年 10 月至今 是 纪委书记 陕西省技术进步投资有限 陈占飞 财务负责人 1998 年 6 月至今 是 责任公司 汪宗龙 陕西宝光集团有限公司 工会副主席 1995 年 1 月至今 是 关向红 北京茂恒投资管理有限公司 投资部副经理 2002 年 5 月至今 是 三、年度报酬情况： 公司于 2003 年 10 月 23 日召开了第二届董事会第十六次会议，审议并通过了《公司高级 管理人员 2003 年度薪酬与考核的议案》 ，同意 2003 年度董事、监事及高级管理人员薪酬及考 核方案参照 2002 年度标准执行。该项议案尚需提交股东大会审议。 公司董事、监事报酬的考核目标为股东大会确定的工作计划，高级管理人员报酬的考核 目标为董事会批准的工作计划。董事、监事、高级管理人员本年度报酬总额为 74.8 万元，其 中年度报酬额在 8 万元至 10 万元有 1 人；5 万元至 8 万元有 5 人；5 万元以下有 12 人。金额 最高的前三名董事的报酬总额为 19.78 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 23.61 万元， 独立董事年度津贴均为 3.75 万元。独立董事参加公司董事会、股东大会所发生的差旅费 由公司承担。 四、报告期内离任、聘任、解聘的董事、监事、高级管理人员情况及离任原因 1、公司董事会和监事会于 2003 年 6 月 6 日和 2003 年 7 月 10 日分别接到董事会成员李明 鑫先生、魏广元先生、刘新友先生、顾丕骥先生、孙学成先生、南士正先生及监事会成员郭 长喜先生、白西龙先生提交的由于工作调动原因辞去董事、监事职务的报告，公司董事会、 监事会对上述董事、监事尽职尽责的工作以及他们对公司所做的贡献表示诚挚的感谢。 2、2003 年 6 月 9 日公司董事会召开了第十二次会议，同意将股东陕西宝光集团有限公司 提交的《关于推荐独立董事候选人的提案》提交 2002 年度股东大会审议。 3、2003 年 7 月 15 日公司董事会召开了第十三次会议，同意将股东陕西宝光集团有限公司 和宝鸡宝群动力有限公司提交的《陕西宝光集团有限公司关于推荐董事候选人的提案》、《宝 鸡宝群动力有限公司关于推荐董事候选人的提案》和《陕西宝光集团有限公司关于推荐股东 监事候选人的提案》列入 2002 年度股东大会会议议议程。 4、2003 年 7 月 26 日公司召开 2002 年度股东大会，选举佟绍成、刘继成、祁勇、李钺锋、 田伟、张荣华先生为公司董事会董事，其中李钺锋、田伟先生为公司独立董事，选举梁金平、 关向红女士为监事会监事。 5、2003 年 7 月 26 日公司董事会召开了第十四次会议，选举张荣华先生为公司董事长、佟 绍成先生为公司副董事长。同时，根据总经理周锋先生的提议，解聘毛玉田先生财务负责人 的职务，聘任梅俏冰女士为公司财务总监。 五、公司员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日，公司在职员工人数为 1426 人，其中生产人员 982 名；销售人 员 74 名，技术人员 169 名；管理人员 170 名，具有本科以上学历的人员 143 名，具有大专学 历的人员 306 名。公司内部退养职工 238 名。 第 10 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 第五部分 公司治理结构 一、公司治理结构完善状况 公司本着保护广大投资者权益的原则，严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》以 及中国证监会和《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规的要求，不断完善法人治 理结构，规范运作，保护公司及股东的利益，健全现代企业制度。公司已制定了《董事会议 事规则》、《监事会议事规则》、《经理工作细则》等一系列完善公司治理机构的规则以及部分 内部控制制度，为公司持续发展奠定良好基础。 2003 年 7 月 26 日公司召开第二届董事会第十四次会议，决定成立董事会审计委员会和董 事会提名委员会。至此，公司按照《上市公司治理准则》的要求已经完成董事会专门委员会 的设立工作（2002 年 8 月 20 日已经成立了董事会战略委员会和董事会薪酬与考核委员会）， 进一步完善了公司的法人治理结构。 二、独立董事履行职责情况 公司依据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，报告期 内公司又聘任了两名独立董事，使公司董事会独立董事的人数达到了四名，超过了公司董事 会人数的 1/3。 公司聘任了独立董事以来，独立董事能够作到尽职尽责，积极出席报告期内的董事会和 股东大会，认真负责及参与董事会专门委员会的工作,执行《公司章程》、履行独立董事的权 利和义务，审议并批准公司重大关联交易，并发表独立意见，为公司重大决策提供专业及建 设性建议，积极维护公司股东尤其是中小股东的合法权益。 三、本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况。 本公司与控股股东----陕西宝光集团有限公司之间已实现业务独立、人员分开、资产完 整、机构独立、财务独立。 具体情况如下： 1、业务方面，公司拥有独立、完整的物资采购和产品销售部门，自主经营，业务完全独 立。 2、人员方面，公司拥有经营运行所需的生产、销售、技术、管理等各类人员，并建立了 独立、完整的劳动人事管理部门及相应的规章制度。公司总经理、副总经理等高级管理人员 均在本公司领取报酬，没有在控股股东单位领取薪酬和兼职；不存在控股股东干预公司董事 会和股东大会已经作出的人事任免决定的情况。 3、资产方面，公司与集团公司产权关系明确，公司拥有经营主营业务所需的独立生产系 统、辅助生产系统、配套设施和采购、销售系统，工业产权、非专利技术等无形资产均由本 公司持有，不存在控股股东违规占用股份公司的资金资产及其他资源的情况。 4、机构方面，公司完全按照《公司法》 、《上市公司治理准则》等法律法规设立股东大会、 董事会、监事会和经营管理部门，内部机构与控股股东相互独立，不存在上下级关系及控股 股东越权干预公司经营的情形。 5、财务方面，本公司设立独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统和财务管理制 度，同时在银行独立开户，自成立之日起依法独立纳税，能够独立作出财务决策。 四、公司对高管人员的考评和激励机制。 公司高级管理人员向董事会负责，由董事会实施考核评价。董事会制定的各项年度生产 经营指标经股东大会批准后作为考核目标。 公司于 2003 年 10 月 23 日召开了第二届董事会第十六次会议，审议并通过了《公司高级 管理人员 2003 年度薪酬与考核的议案》 ，同意 2003 年度董事、监事及高级管理人员薪酬及考 核方案参照 2002 年度标准执行。该项议案尚须提交股东大会审议。 第 11 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 第六部分 股东大会情况简介 2003 年度公司共召开一次年度股东大会，和一次临时股东大会 一、2003 年第一次临时股东大情况介绍 2002 年 12 月 20 日公司在《中国证券报》和《上海证券报》上公告了召开 2003 年第一次 临时股东大会的公告。 2003 年第一次临时股东大会于 2003 年 1 月 21 日上午在宝鸡市万利酒店召开，出席会议 的股东及股东代理人共 3 人，代表股份 9300 万股，占公司股份总数的 58.86%，符合《公司法》 及《公司章程》的有关规定，本次股东大会的召开合法、有效。 本次会议由北京嘉源律师事务所郭斌律师进行了见证并出具了法律意见书，会议以记名 投票方式分别合法有效的对如下方案进行了表决。 1、批准《关于调整募集资金投向的议案》； 2、批准《关于公司高级管理人员 2002 年度薪酬与考核的议案》。 上述临时股东大会决议公告刊登在 2003 年 1 月 22 日《中国证券报》和《上海证券报》。 二、2002 年度股东大会情况简介： 2003 年 5 月 29 日公司在《中国证券报》和《上海证券报》上公告了关于召开 2002 年度 股东大会的公告。 2003 年 6 月 24 日公司在《中国证券报》和《上海证券报》上公告了关于延期召开 2002 年度股东大会的公告，由于受到“非典”疫情的影响，公司原定于 2003 年 6 月 29 日召开的 股东大会延至 2003 年 7 月 26 日上午召开。 2003 年 7 月 26 日上午公司在宝鸡市万利酒店召开了 2002 年度股东大会，出席会议的股 东及股东代理人共 4 人，代表股份 9421.6431 万股，占公司股份总数的 59.63%，符合《公司 法》及《公司章程》的有关规定，本次股东大会的召开合法、有效。 本次会议由北京嘉源律师事务所郭斌律师进行了见证并出具了法律意见书，会议以记名 投票方式分别合法有效的对如下方案进行了表决： 1、批准《董事会 2002 年度工作报告》； 2、批准《监事会 2002 年度工作报告》； 3、批准《公司 2002 年度财务决算报告》； 4、批准《公司 2003 年度财务预算报告》； 5、批准《公司 2002 年度利润分配方案》； 6、批准《关于支付会计师事务所 2002 年度审计费用的议案》； 7、不同意《关于与宝光集团有限公司共有商标权的议案》； 审议上述议案时，关联股东陕西宝光集团有限公司放弃了表决权，同意票 0 万股，反对 票 3421.6431 万股，弃权票 0 万股，反对票占出席会议表决权的 100%； 8、通过《陕西宝光集团有限公司关于修改〈公司章程〉的提案》； 9、通过《陕西宝光集团有限公司关于变更会计师事务所的提案》： 同意聘请江苏公正会计师事务所有限公司为本公司提供 2003 年度财务审计服务，聘期一 年。 上述议案同意票 9300 万股，反对票 0 万股，弃权票 121.6431 万股，同意票占出席会议表 决权的 98.71%，弃权票占出席会议表决权的 1.29%； 10、根据陕西宝光集团有限公司、宝鸡宝群动力有限责任公司的提案，选举佟绍成、刘 继成、祁勇、李钺锋、田伟、张荣华先生为公司董事会董事。其中李钺锋、田伟先生为公司 独立董事，选举梁金平、关向红女士为监事会监事。 上述 2002 年度股东大会决议公告刊登在 2003 年 7 月 29 日的《中国证券报》和《上海证 券报》上。 第 12 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 第七部分 董事会报告 一、报告期内公司经营情况 （一）主营业务范围及其经营情况 1、公司主营业务范围：高、中、低压真空电力电器、无线电元器件、器材、材料、高新 元件、弹性元件的研制、生产、批发、零售及服务,机械加工。 2003 年，公司以市场为先导不断加强市场营销力度，积极寻找顾客需求，把握市场变化， 做精主流产品，抓住市场机遇，努力扩大市场份额，全年销售工作取得了很好的成果，同时 公司还积极开发国际市场，努力扩大产品销售量。 2003 年针对应收账款居高不下的现状，公司一方面通过严格审批程序，防止新的应收账 款的产生，另一方面对已形成的应收账款加大回收力度，全年对应收账款的控制工作取得了 较好的效果。 2、占主营收入或主营业务利润总额 10%以上的主营行业情况 主营业务收 主营业务成 毛利率比 毛利率 分行业 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 入比上年增 本比上年增 上年增减 (%) 减(%) 减(%) (%) 真空开关 设备及元 271,828,910.87 171,556,142.61 36.89 9.70 7.50 3.6 器件 其他 3,578,868.55 3,082,301.39 13.87 31.21 36.41 -43.79 （二）主要控股或参股公司的经营情况及业绩 2003 年 10 月 23 日，公司召开了第二届董事会第十六次会议，会议同意受让重庆天景置 业有限公司 30%股权。 截止 2003 年 12 月 31 日，重庆天景置业有限公司资产总计 5254 万元（未经审计） ，净资 产 1760 万元（未经审计），由于该公司正处于前期投资阶段，净利润为-180 万元（未经审计）， 公司主要从事建筑材料、装饰材料、房地产开发、对外投资、工程技术咨询、物业管理等业 务。 （三）主要供应商、客户情况 本年度公司向前五名供应商支付的采购金额合计为 4492 万元，占年度采购总额的 33.48%，公司向前五名客户销售产品金额合计为 4374 万元，占年度销售总额的 15.88%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）出现的问题： ① 新产品开发、技术改进工作需要进一步加强； ② 生产组织有待均衡； ③ 质量工作需要更加关注。 （2）解决方案： 公司经理层对上述问题和困难十分重视，针对问题制订了有效的解决方案： ① 继续优化工作流程，不断改进工作方法，优化产品设计和工艺流程，尽早与国际先进 技术接轨，提高公司的技术竞争力。 ② 进一步加强生产组织过程的信息沟通工作，积极实施企业 ERP 项目，努力实现企业物 流、资金流和信息流的全面集成和统一管理，使销售、技术、生产、质量各环节的信息传递 顺畅、快捷，均衡组织生产。 第 13 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 ③ 公司要加强采购材料和外协外购零件的质量控制工作，对零部件传递过程中反复出现 的问题予以特别关注；对质量问题进行量化和细化，加强质量开发工作的力度，确保质量工 作再上一个新台阶。 二、报告期内公司投资情况： 1、募集资金投向调整情况： 2003 年元月 21 日，公司召开了 2003 年度第一次临时股东大会，会议审议并通过了由董事 会提交的上述《关于调整募集资金投向的议案》 ，并于 2003 年 1 月 22 日公告。 有关此次募集资金投向调整的情况已在《2002 年度报告》中详细披露，详情请查阅公司 《2002 年度报告》。 2、募集资金运用及结果： 单位：万元 本年度已使用 已累计使用募集 募集资金总额 13,112 4219 11135 募集资金总额 资金总额 是否符合计划进度 承诺项目 是否调整项目 本年度投入金额 和预期收益 1、扩大陶瓷真空开关管生产能力 是 2090 是 技术改造项目 2、真空负荷开关管技术改造项目 是 630 是 3、提高工艺装备水平、扩大真空 是 382 是 开关生产能力技术改造项目 4、技术开发中心项目 是 1117 是 合 计 —— 4219 —— 说明： 1、鉴于公司首次公开发行股票募集资金额少于原计划数额, 募集资金严重不足，公司对 募集资金项目进行了调整，具体调整原因和调整程序已在公司《2002 年度报告》中详细披露， 详情请查阅公司 2003 年 3 月 22 日公布的《2002 年度报告》。 2、由于各募集资金项目立项时单独立项，但由于产品在生产过程中的设备有很强的可替 代性，因此，在实际生产中募集资金项目所生产的品种并无严格区分，各项目的效益情况很 难单独核算。 项目投资进度说明： （1）扩大陶瓷真空开关管生产能力技术改造项目 该项目目前已经达产达效，目前生产线设备运转正常、产品质量稳定。 （2）真空负荷开关管技术改造项目 该项目累计新增（改造）设备仪器 101 台套，其中，2003 年 1-12 月新增（改造） 设备仪器 83 台套。 公 司 真 空 灭 弧 室 产 值（ 含 本 项 目 ）与 上 年 同 期 相 比 增 加 7359 万 元 ，比 上 年 同 期 增 长 30%。 （ 3） 提 高 工 艺 装 备 水 平 、 扩 大 真 空 开 关 生 产 能 力 技 术 改 造 项 目 该项目累计新增（改造）设备仪器 71 台套，其中 2003 年 1-12 月新增（改造）设 备仪器 60 台套。 公司真空开关产值（含本项目）与上年同期相比增加 2462 万元，比上年同期增长 22%。 （4）技术开发中心项目 该项目科技楼以及计算机网络系统已全部启用，ERP 等企业资源管理计划软件正 在开发过程中。 尚未使用的募集资金，公司全部在银行专户存储。 3、报告期重大非募集资金投资的项目 第 14 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 公司陶瓷金属化生产线技术改造项目属国债技改项目，该项目计划总投资 2578 万元，该 项目现已投入资金 2050 万元，完成项目总投资的 79%，报告期内投入资金 968 万元，已安装 调试好的设备已进入生产运行，产生收益情况无法单独核算。 三、报告期内公司财务状况 单位：元 项目 2003年度（元） 2002年度（元） 增减额（元） 增减（％） 总资产 502,806,779.36 488,399,563.75 14,407,215.61 2.95% 长期负债 4,431,882.50 42,397,270.00 -37,965,387.50 -89.55% 股东权益 284,472,676.68 267,146,160.73 17,326,515.95 6.49% 主营业务利润 97,744,235.41 86,969,813.73 10,774,421.68 12.39% 净利润 17,326,515.95 13,902,693.26 3,423,822.69 24.63% 现金及现金等价物 -48,176,874.32 -52,961,400.20 4,784,525.88 9.03% 净增加额 增减变动说明： 1、总资产比去年增加 1440.72 万元，主要是报告期内转入固定资产 1540.53 万元所致。 2、长期负债比去年减少 3796.54 万元， 主要是归还 2000 万元银行借款和转入流动负债 1700 万元。 3、股东权益比去年增加 1732.65 万元，全部是当年实现的净利润。 4、主营业务利润和净利润分别比去年增加 1077.44 万元和 342.38 万元，主要是公司主导 产品市场销售继续保持增长，销售量同比增加所致。 5、现金及现金等价物净增加额比去年增加 478.45 万元，主要是报告期内销售回款增加所 致。 报告期内公司未发生重大资产损失事项。 报告期内公司未作出会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正事项。 四、生产经营环境对公司财务状况及经营成果的影响 报告期内，公司部分原材料大幅涨价，给公司的生产经营带来一定的压力，使公司产品 利润率有所下降，公司已经通过大力开拓市场增加销售，进一步强化生产管理，深入挖潜增 效，保持良好的经营业绩。 五、公司下年度经营设想 2004 年公司将继续立足市场，强化管理，深化改革，谋求快速发展；重点以实施 ERP 项 目为契机促进基础管理，不断改进企业的生产经营状况；健全完善内部激励机制和约束机制， 努力降低成本，增加利润，提升企业的竞争力，谋求公司长远健康发展。 六、董事会日常工作情况 （一）董事会召开会议情况及决议内容： 按照《公司法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》的规定，根据公司经营工作的需 要，履行了董事会职责，2003 年度共召开了十一次董事会。 ---2003 年 1 月 15 日第二届董事会第七次会议审议通过了以下决议 《陕西宝光真空电器股份有限公司关于公司整改情况的报告》 。 ----2003 年 2 月 19 日第二届董事会第八次会议审议通过了以下决议 1、通过《陕西宝光真空电器股份有限公司 2003 年生产经营计划》； 2、同意与宝光集团有限公司签定《商标权共有协议》 。 ----2003 年 3 月 20 日第二届董事会第九次会议审议并通过了如下决议： 1、通过《2002 年年度报告正文及摘要》 ； 2、通过《2002 年度董事会工作报告（草案） 》 3、通过《2002 年度总经理工作报告》 ； 第 15 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 4、通过《2002 年度财务决算报告（草案）》； 5、通过《2003 年度财务预算报告（草案）》； 6、通过《2002 年度利润分配方案（草案）》； 7、通过《关于 2003 年度董事会费用计划的议案》。 ----2003 年 4 月 17 日第二届董事会第十次会议审议并通过了如下决议： 1、通过《陕西宝光真空电器股份有限公司 2003 年第一季度报告》； 2、通过《关于核销账龄在五年以上的应收账款的议案》。 ----2003 年 5 月 28 日第二届董事会第十一次会议审议并通过了《关于支付会计师事务 所 2002 年度审计费用的议案》； ----2003 年 6 月 12 日第二届董事会第十二次会议审议并通过了如下决议： 1、同意将股东陕西宝光集团有限公司《关于修改〈公司章程〉的提案》提交 2002 年度 股东大会审议； 2、同意将股东陕西宝光集团有限公司《关于推荐独立董事候选人提案》提交 2002 年度 股东大会审议； ----2003 年 7 月 15 日第二届董事会第十三次会议审议并通过了如下决议： 1、同意将股东陕西宝光集团有限公司和宝鸡宝群动力有限责任公司分别提交的《关于 推荐董事候选人的提案》列入 2002 年度股东大会会议议程； 2、同意将股东陕西宝光集团有限公司《关于推荐股东监事候选人的提案》列入 2002 年 度股东大会会议议程； 3、同意将股东陕西宝光集团有限公司提交的《关于变更会计师事务所的提案》列入 2002 年度股东大会会议议程 ----2003 年 7 月 26 日第二届董事会第十四次会议审议并通过了如下决议： 1、选举张荣华先生为公司董事长，佟绍成先生为公司副董事长； 2、鉴于部分董事已离任，决定对董事会战略委员会和董事会薪酬与考核 委员会成员 进行调整； 3、决定成立董事会审计委员会和董事会提名委员会； 4、根据总经理周锋先生的提议，解聘毛玉田先生财务负责人的职务，聘任梅俏冰女士 为公司财务总监。 ----2003 年 8 月 14 日第二届董事会第十五次会议审议并通过了如下决议： 1、通过《陕西宝光真空电器股份有限公司 2003 年半年度报告及摘要》； 2、通过《关于调整董事会专业委员会成员的议案》。 ---2003 年 10 月 23 日第二届董事会第十六次会议审议并通过了如下决议： 1、通过《陕西宝光真空电器股份有限公司 2003 年度第三季度报告》； 2、通过《董事会审计委员会工作细则》和《董事会提名委员会工作细则》； 3、通过《董事会战略委员会工作细则（修正案）》和《董事会薪酬与考 核委员会工作细则（修正案）》； 4、通过《2003 年度董事、监事及高级管理人员薪酬与考核方案（草案）》； 5、通过《关于受让重庆天景置业有限公司部分股权的议案》。 -----2003 年 12 月 4 日第二届董事会第十七次会议审议并通过了《关于陕西宝光真空电 器股份有限公司 2004 年度经营目标的议案》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会根据《公司法》、《证券法》 、《公司章程》的有关规定和要求，严格 按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会审议通过的各项决议内容。 七、利润分配预案或资本公积金转增股本预案 第 16 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 公司 2003 年度经审计的税后利润为 17,326,515.95 元，提取 10%的法定公积金 计 1,732,651.59 元，提取 5%的法定公益金计 866,325.80 元，结转上年度未分配利润 16,020,678.24 元，可供股东分配的利润为 30,748,216.80 元。 董事会提议以 2003 年 12 月 31 日公司股份总数 15,800 万股为基数，向全体股东每 10 股派 发现金红利 1.0 元（含税），共计派发现金 15,800,000 元，剩余未分配利润 14,948,216.8 元结 转下年度分配。 八、其他披露事项 （一）江苏公正会计师事务所有限公司对本公司与控股股东及其其他关联方资金往来情况的 专项说明： 陕西宝光真空电器股份有公司全体股东： 我们接受委托，对陕西宝光真空电器股份有限公司（以下简称“宝光股份”）2003 年度会 计报表进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告。关于对宝光股份 2003 年度控股股东及 其他关联方占用资金情况的专项说明可用于补充分析，但不是会计报表的组成部分，而是根 据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》的规定提供的补充信息。2003 年度宝光股份与控股股东及其他关联方的资 金往来情况如下： 1、陕西宝光集团有限公司 陕西宝光集团有限公司（以下简称“宝光集团” ）为宝光股份的控股股东，宝光股份与宝 光集团的交易及资金往来如下： （1）销售业务：自宝鸡真空开关厂一分厂、宝鸡真空开关厂二分厂、宝鸡真空开关厂三 分厂撤消法人资格，并入宝光集团后，宝光股份原与这三个具有独立法人资格的分厂发生的 产品购销交易转为宝光股份与宝光集团发生产品购销交易。宝光股份向宝光集团销售产品业 务的款项在应收账款中核算。 应收账款年初余额为 490,958.57 元,借方发生额为宝光股份为 2003 年度向宝光集团销售真空 灭弧室金额（含税）16,010,146.59 元，贷方发生额为收回货款及与应付账款宝光集团抵销金 额，年末余额为 1,447,388.98 元。 （2）采购业务：宝光股份向宝光集团采购材料业务款项在应付账款中核算。应付账款年 初余额为 3,720,963.68 元, 贷方发生额为宝光股份向宝光集团采购机构及零件金额（含税） 5,906,050.51 元，借方发生额为支付货款及与应收账款宝光集团抵销金额，年末余额为 375,206.80 元。 （3）其他关联交易：宝光股份向宝光集团租赁土地、房屋应支付的租赁费、使用运输设 备应支付的运输费用及提供后勤服务应支付的综合服务费用，在其他应付款中核算。 2、宝鸡宝群动力有限责任公司 宝鸡宝群动力有限责任公司（以下简称“宝群动力”）原为宝光股份第二大股东。2003 年 8 月 6 日，宝群动力将持有的宝光股份股权全部转让给了北京茂恒投资管理有限公司，并 在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权过户手续。股权转让后，宝群动力 不再持有宝光股份股权，关联方关系变为同一母公司的子公司。 宝光股份与宝群动力发生的交易主要是向其采购水电气等动能，根据宝光股份实际使用量 及与宝群动力签订的协议价格进行结算。宝光股份向宝群动力采购动能交易的款项在其他应 付款中核算。其他应付款年初余额 652,023.64 元，贷方发生额为宝光股份向宝群动力采购动 能金额 24,268,421.29 元，借方发生额主要为支付动能款以及零星的销售材料款 77,151.98 元，年末余额 1,972,691.27 元。 第 17 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 3、西安光辉真空电器厂 西安光辉真空电器厂（以下简称“西安光辉” ）为宝光集团的子公司，与宝光股份同属宝 光集团的被控股企业。2003 年度，宝光股份与西安光辉的交易仅为向其采购断路器，往来款 项在应付账款中核算。应付账款年初余额为 566,625.66 元，贷方发生额为宝光股份向西安光 辉采购断路器金额 662,952.00 元，借方为支付货款金额，余额为 85,905.00 元。 宝光股份年末应收账款中应收西安光辉余额 1,204,480.37 元，较年初余额 459,095.37 元的增加额为上年末保理业务金额的转回。 4、镇江镇宝开关厂 镇江镇宝开关厂为宝光集团投资的子公司，与宝光股份同属宝光集团的被控股企业。2003 年度宝光股份与镇江镇宝开关厂没有发生任何交易。由于镇江镇宝开关厂已名存实亡，宝光 股份在 2003 年度已对该厂欠款 3,676,734.36 元全额计提了坏帐准备。 5、宝鸡宝光装饰工程工业公司 宝鸡宝光装饰工程工业公司（以下简称“装饰公司” ）为宝光集团的子公司，与宝光股份 同属宝光集团的被控股企业。2003 年度，宝光股份与装饰公司的交易仅为向其采购包装箱， 其往来款项在应付账款中核算。应付账款年初余额为 588,259.39 元，贷方发生额为宝光股份 向装饰公司采购包装箱金额 1,447,884.06 元，借方为支付货款金额，余额为 330,127.60 元。 6、陕西宝光集团子校综合服务部 陕西宝光集团子校综合服务部（以下简称“子校服务部”）为宝光集团下属非法人的核算 部门。2003 年度，宝光股份与子校服务部的交易仅为向其采购办公用品，其往来款项在应付 账款中核算。应付账款年初余额为 81,199.26 元，贷方发生额为宝光股份向子校服务部采购 办公用品金额 671,655.76 元，借方为支付货款金额，余额为 66,086.24 元。 7、陕西宝光集团有限公司物业公司、陕西宝光集团有限公司职工医院 陕西宝光集团有限公司物业公司（以下简称“物业公司”）、陕西宝光集团有限公司职工 医院（以下简称“职工医院”）均为宝光集团下属非法人核算部门。 宝光股份与物业公司发生的往来在其他应付款中核算。其他应付款年初余额为 78,404.00 元，贷方发生额为宝光股份应付物业公司的维修费 5,688.00 元，借方发生额为支付金额，年 末余额为 25,900.00 元。 宝光股份与职工医院发生的往来在其他应付款中核算。其他应付款年初余额为 1,350,763.01 元，贷方发生额为宝光股份应付职工医院的职工医药费 1,080,868.02 元，借方 发生额为支付金额，年末余额为 1,080,868.02 元。 经审计，我们认为宝光股份与控股股东及其他关联方的上述往来属经营性资金往来，我们 未发现宝光股份为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用。也未发 现宝光股份： （1）有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； （2）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； （3）委托控股股东及其他关联方进行投资活动； （4）为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； （5）代控股股东及其他关联方偿还债务； 本说明仅供宝光股份董事会、股东大会及中国证监会使用。因使用不当造成的后果，与 执行本审计业务的注册会计师及会计师事务所无关。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师：马惠兰 中国·无锡 孙新卫 2004 年 3 月 18 日 第 18 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 （二）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 一、经核查，陕西宝光真空电器股份有限公司（以下简称“公司” ） 在报告期内， 认真履行《公司章程》的要求，公司没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联 方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东或其他关联方也未强制公司为他人提供 担保。 截止 2003 年 12 月 31 日，公司对外担保总额为 4700 万元，被担保方是与本公司无 任何关联关系的宝鸡啤酒股份有限公司（以下简称“宝啤”）。，目前该项担保借款已于 2003 年 6 月 29 日到期。该项担保贷款是以宝鸡啤酒股份有限公司所拥有的财产作为反 担保抵押，已经在陕西省工商行政管理局办理了反担保抵押登记 （2002 年陕登字 050 号）。 在贷款到期之前，公司履行偿还借款告知义务，向宝啤致《关于催请偿还到期银行 借款的函》，督促宝啤按期归还 4700 万元借款。2003 年 9 月 27 日，在宝鸡市经贸委负 责领导的主持下，公司与宝啤、银行三方就借款担保问题召开了专题协商会议。经贸委 负责领导表示将向市委、市政府领导汇报目前情况，妥善解决借款担保问题。 二、2004 年 3 月 5 日，独立董事向公司提交了《就公司对外担保事项致公司董事 长、总经理的函》，要求公司能够高度重视担保问题，制订应对方案，努力争取宝鸡市 政府和银行的配合、支持，认真寻求解决办法，力求避免损失，并依照规定，认真履行 及时信息披露信息的义务。 三、2004 年 3 月 18 日，我们又建议公司董事会关于担保问题书面报告宝鸡市政府， 认真反映担保问题会给宝光股份公司带来的不利影响，以引起市政府和主管市领导高度 重视，并督促市政府有关部门制定出积极可行的解决方案，以保证宝光股份公司的利益 免遭侵害。 四、据悉，宝鸡市经贸委为解决宝光股份公司为宝鸡啤酒股份公司担保问题正在与 有关单位商洽宝鸡啤酒股份公司的资产重组事宜。 独立董事：梁定邦 何雁明 李钺锋 2004 年 3 月 18 日 第 19 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 第八部分 监事会报告 本年度公司监事会本着维护股东利益和员工利益的原则，依照《公司法》和《公司章程》 及《监事会议事规则》的规定，认真履行了股东大会赋予的各项职责，积极有效的开展工作， 对公司依法运作情况和公司高级管理人员履行职责的合法、合规性进行了监督，维护了公司 及股东的合法权益。 一、监事会会议情况 报告期内监事会召开了三次会议： -----2003 年 3 月 20 日公司召开了第二届监事会第五次会议，审议并通过了 1、《监事会工作报告（草案）》； 2、《关于公司 2002 年年度报告的审查意见》 ； 3、《关于公司 2002 年度财务决算报告（草案）的审查意见》 。 -----2003 年 7 月 15 日公司召开了第二届监事会第六次会议，审议并通过了 根据股东陕西宝光集团有限公司的提议，同意将《关于推荐股东监事候选人的提案》提交 2002 年度股东大会审议。 ----2003 年 10 月 23 日公司召开了第二届监事会第七次会议，审议并通过了 1、《2003 年第三季度报告》； 2、《关于参股（受让）重庆天景置业有限公司部分股权的议案》 。 二、监事会独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、 董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司的内部控制制 度进行了监督，认为公司董事会和经理层 2003 年度的工作能够严格按照《公司法》、《证券法》、 《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，工作认真负责、经营决策科 学合理，董事会议事规则清晰，公司决策程序合法，建立健全了公司内部控制制度，并能够 在全公司范围内有效实施，公司董事、经理履行职责时没有违反法律、法规、公司章程或损 害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为上海东华会计师 事务所为公司出具无保留意见的《2003 年度审计报告》客观、准确、真实地反映了公司财务 状况和经营成果。 3、募集资金投入情况 监事会对公司募集资金的存放和使用进行了监督，认为公司募集资金存放安全有效，公司 于 2003 年 1 月 21 日召开了 2003 年第一次临时股东大会，会议审议并通过了《关于调整募集 资金投向的议案》，与会监事一致认为此次股东大会对募集资金投向作出的调整是有必要的， 公司从实际出发调整募集资金投向，符合投资者的利益，表决程序合法有效，对保证公司经 营业务的稳定发展是有益的。 4、报告期内公司没有重大收购及出售资产、吸收合并的事项发生。 5、报告期内公司的关联交易均以市场原则进行，交易公平未损害公司及股东的利益，没 有发现内幕交易行为。 第 20 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 第九部分 重要事项 一、公司重大诉讼、仲裁事项： 报告期内公司没有发生重大诉讼、仲裁事项。 二、公司报告期内收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内公司没有发生重大收购及出售资产、吸收合并事项。 三、公司报告期内的关联交易： 1、向关联企业销售商品(含材料):(含税金额，下同) 2003 年 度 2002 年 度 宝光集团 16,010,146.59 4,487,779.95 宝鸡宝群动力有限责任公司 77,151.98 75,188.29 西安光辉真空电器厂 - 260,235.00 陕西宝光集团子校综合服务部 - 82,623.60 16,087,298.57 4,905,826.84 占销售总额的比例 4.99% 1.90% 2、 向 关 联 企 业 采 购 商 品 2003 年度 2002 年度 宝鸡宝光装饰工程工业公司 1,447,884.06 1,526,664.86 西安光辉真空电器厂 662,952.00 566,625.66 陕西宝光集团子校综合服务部 671,655.76 564,753.98 宝光集团 5,906,050.51 8,930,662.95 8,688,542.33 11,588,707.45 占采购总额的比例 5.56% 7.32% 3、与宝光集团的其他关联交易事项 本公司与宝光集团签订了如下协议： a. 土地租赁协议 本公司租用宝光集团以出让方式取得的土地使用权，其中宝光集团老厂区 45514 平方米，每平方米租金每年 12 元；新厂区 46920 平方米，每平方米租 金每年 15 元，共计每年 1,249,968 元。自一九九八年一月一日起生效，为期 十年。 b. 房屋租赁协议 本公司租用宝光集团新厂区及老厂区办公用房及库房共计 6456 平方米，协议 年租金 966,840 元。自一九九八年一月一日起生效，为期十年。 c. 三号厂房租赁协议 本公司租用宝光集团新厂区三号厂房共计 5400 平方米，协议年租金 1,879,200 元。自二○○三年一月一日起生效，为期 8 年。 d. 运 输 服 务 协 议 第 21 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 宝光集团为支持本公司营运而提供运输服务，所有服务按协议价格进行结算。 自二○○二年七月一日起生效，为期三年。 e. 综合服务协议 宝光集团为支持本公司营运而提供的员工住房管理、厂区及住宅区的绿化、 卫生等服务，协议年服务费 320,000 元。自二○○二年七月一日起生效，为 期三年。 2003 年度、2002 年度实际结算金额如下： 2003 年 度 2002 年 度 土地租赁费 1,249,968.00 1,249,968.00 库房及办公楼租金 966,840.00 966,840.00 三号厂房租金 1,879,200.00 - 运输费用 1,320,135.35 1,734,657.27 综合服务费 320,000.00 260,000.00 支付员工福利费 1,350,763.01 2,050,000.00 支付教育经费 - 85,551.00 4、与宝鸡宝群动力有限责任公司的其他关联交易事项 2002 年 7 月 25 日，经本公司第二届董事会第二次会议决议，本公司与宝鸡宝群动 力有限责任公司签订了《动能供应协议》。根据协议，本公司使用该公司的水电气等 动能，按本公司实际使用量和协议规定的价格进行结算。2003 年度、2002 年度实际 结算的动能费用(不含税金额)如下： 2003 年 度 2002 年 度 动能费用 2 0 , 570,166.60 21,040,173.58 四、重大合同及其履行情况 1、本公司报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上 市公司资产的事项； 2、重大担保事项： 截止 2003 年底，我公司对外担保总额为 4700 万元，被担保方为宝鸡啤酒股份有限公 司（以下简称“宝啤”），担保借款已到期。 在贷款到期之前，我公司履行偿还借款告知义务，向宝啤致《关于催请偿还到期银行借 款的函》，督促宝啤按期归还 4700 万元借款。2003 年 9 月 27 日，在宝鸡市经贸委负责领导的 主持下，我公司与宝啤、银行三方就借款担保问题召开了专题协商会议。经贸委负责领导表 示将向市委、市政府领导汇报目前情况，妥善解决借款担保问题。 公司一直非常重视宝啤的近况，并通过不同渠道、不同方式向省、市政府、银行等有关 方面了解宝啤的经营状况和重组情况，宝鸡市经贸委负责领导向我们表示宝啤的重组工作正 在有序的进行。 3、其他重大合同： 本公司与上海浦东发展银行西安分行于 2002 年 12 月 30 日签订的《应收账款保理协议》 已于 2003 年 6 月 29 日到期，本公司已经按照协议规定，购回净值为 9,759,008.21 元的应收账 款债权。 五、报告期内公司或持股 5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况及支付会计师事务所报酬的情况 第 22 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 1、2003 年 7 月 26 日公司召开了 2002 年度股东大会，审议并通过了股东陕西宝光集团有 限公司提交的《关于变更会计师事务所的议案》。 鉴于陕西宝光真空电器股份有限公司（以下简称“公司”）与上海东华会计师事务所有限 公司签订的聘任约定书已经到期，上海东华会计师事务所有限公司从公司改制至今已经为公 司提供长达六年的财务审计工作，为了防止由于长期审计可能带来的不利影响，保护广大中 小投资者的利益，本公司提议聘请江苏公正会计师事务所有限公司为公司提供 2003 年度财务 审计服务，聘期一年。 在此，对上海东华会计师事务所有限公司多年来尽职尽责为公司提供的财务审计服务工 作表示衷心的感谢。 2、2003 年度应支付江苏公正会计师事务所有限公司财务审计费用为 20 万元。 除应支付该所的审计报酬外，该所为进行审计而支付的的差旅费由公司负担。支付该费用的 审批程序，首先是将报酬支付方案报公司董事会，经公司董事会同意后，由公司财务总监签 署执行。 七、公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交 易所公开谴责的情况： 有关公司 2002 年度受中国证监会稽查的事件延续至报告期的情况已在公司《2002 年度 报告》中详细披露，详情请查阅 2003 年 3 月 22 日公布的《2002 年度报告》。 第 23 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 第十部分 财务报告 审 计 报 告 苏公W[2004]A169号 陕西宝光真空电器股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的陕西宝光真空电器股份有限公司（以下简称“宝光股份” ）2003 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2003 年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是宝光股 份管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了宝光股份 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果 和现金流量。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师：马惠兰 中国.无锡 孙新卫 2004年3月18日 第 24 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 资产负债表 编制单位：陕西宝光真空电器股份有限公司 金额单位：人民币元 资 产 附注 2003-12-31 2002-12-31 负债及股东权益 附注 2003-12-31 2002-12-31 流动资产： 流动负债： 货币资金 4.1 77,828,602.87 126,005,477.19 短期借款 4.13 106,000,000.00 84,000,000.00 短期投资 4.2 19,473,561.11 应付票据 4.14 18,327,134.00 35,709,840.00 应收票据 4.3 32,437,350.97 20,995,911.30 应付账款 4.15 34,371,083.50 38,400,435.35 应收股利 预收账款 4.16 23,729,387.95 8,126,566.44 应收利息 应付工资 应收账款 4.4 111,024,009.58 114,911,031.10 应付福利费 1,244,044.14 1,170,168.85 其他应收款 4.5 4,079,502.01 3,624,367.03 应付股利 366,274.73 366,274.73 预付账款 4.6 512,712.81 3,408,291.33 应交税金 4.17 6,091,722.65 1,614,081.89 应收补贴款 15,391.22 其他应交款 4.18 152,999.09 30,864.37 存货 4.7 89,071,932.37 82,081,518.75 其他应付款 4.19 6,619,574.12 8,286,492.47 待摊费用 314,513.40 263,499.78 预提费用 1,151,408.92 一年内到期的长 预计负债 期债权投资 一年内到期的长期 其他流动资产 4.20 17,000,000.00 负债 流动资产合计 334,742,185.12 351,305,487.70 其他流动负债 长期投资： 长期股权投资 4.8 15,004,971.54 流动负债合计 213,902,220.18 178,856,133.02 长期债券投资 长期负债： 长期投资合计 15,004,971.54 长期借款 37,000,000.00 固定资产： 应付债券 固定资产原价 4.9 225,144,721.09 203,093,972.36 长期应付款 减:累计折旧 4.9 73,999,943.71 69,452,937.95 专项应付款 4.21 4,431,882.50 5,397,270.00 固定资产净值 151,144,777.38 133,641,034.41 其他长期负债 减:固定资产 4,919,358.43 4,462,688.03 长期负债合计 4,431,882.50 42,397,270.00 减值准备 固定资产净额 146,225,418.95 129,178,346.38 递延税项： 工程物资 递延税款贷项 在建工程 4.10 2,759,209.26 4,401,001.93 负 债 合 计 218,334,102.68 221,253,403.02 固定资产清理 固定资产合计 148,984,628.21 133,579,348.31 股东权益： 无形资产及其他资 股本 4.22 158,000,000.00 158,000,000.00 产： 无形资产 4.11 506,520.38 524,838.71 资本公积 4.23 86,070,883.41 86,070,883.41 长期待摊费用 4.12 3,568,474.11 2,989,889.03 盈余公积 4.24 9,653,576.47 7,054,599.08 其他长期资产 其中:法定公益金 3,217,857.82 2,351,532.02 无形资产及其他资 4,074,994.49 3,514,727.74 未分配利润 4.25 14,948,216.80 16,020,678.24 产合计 拟分配现金股利 15,800,000.00 递延税项： 递延税款借项 股东权益合计 284,472,676.68 267,146,160.73 资 产 总 计 502,806,779.36 488,399,563.75 负债及股东权益合计 502,806,779.36 488,399,563.75 所附附注为此会计报表的组成部分 法定代表人：张荣华 主管会计工作负责人：梅俏冰 会计机构负责人：毛玉田 第 25 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 股东权益增减变动表 编制单位：陕西宝光真空电器股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 2003年度 2002年度 一、股本： 年初余额 1 158,000,000.00 158,000,000.00 本年增加数 2 - - 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年未余额 15 158,000,000.00 158,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 16 86,070,883.41 81,014,137.93 本年增加数 17 - 9,173,072.23 其中：股本溢价 18 9,173,072.23 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少数 40 4,116,326.75 其中：转增股本 41 年未余额 45 86,070,883.41 86,070,883.41 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 4,703,067.06 3,312,797.73 本年增加数 47 1,732,651.59 1,390,269.33 其中：从净利润中提取数 48 1,732,651.59 1,390,269.33 其中：法定盈余公积 49 1,732,651.59 1,390,269.33 任意盈余公积 50 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 - - 其中：弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利 57 分派股票股利 58 年未余额 62 6,435,718.65 4,703,067.06 其中：法定盈余公积 63 6,435,718.65 4,703,067.06 四、法定公益金： 年初余额 66 2,351,532.02 1,656,397.36 本年增加数 67 866,325.80 695,134.66 其中：从净利润中提取数 68 866,325.80 695,134.66 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年未余额 75 3,217,857.82 2,351,532.02 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 16,020,678.24 4,203,388.97 本年净利润（净亏损以“—”号填列） 77 17,326,515.95 13,902,693.26 本年利润分配 78 18,398,977.39 2,085,403.99 年末未分配利润（未弥补亏损以“—”号填列） 80 14,948,216.80 16,020,678.24 法定代表人：张荣华 主管会计工作负责人：梅俏冰 会计机构负责人：毛玉田 第 26 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 资产减值准备明细表 2003年度 编制单位：陕西宝光真空电器股份有限公司 金额单位： 人民币元 本年转回数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因转 年末余额 小计 回升转回数 出数 一、坏账准备合计 21,832,428.76 10,424,015.78 5,978,628.00 5,978,628.00 26,277,816.54 其中：应收账款 21,668,046.80 10,393,874.01 5,978,628.00 5,978,628.00 26,083,292.81 其他应收款 164,381.96 30,141.77 194,523.73 二、短期投资跌价 准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备 198,540.99 47,460.02 47,460.02 151,080.97 合计 其中：库存商 59,479.27 47,460.02 47,460.02 12,019.25 品 原材料 139,061.72 139,061.72 四、长期投资减值 准备合计 其中：长期股权 投资 长期债权投资 五、固定资产减值 4,462,688.03 722,980.00 266,309.60 266,309.60 4,919,358.43 准备合计 其中：房屋、建 1,350,000.00 1,350,000.00 筑物 机器设备 3,112,688.03 722,980.00 266,309.60 266,309.60 3,569,358.43 六、无形资产减值 准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值 准备 八、委托贷款减值 准备 合计 26,493,657.78 11,146,995.78 6,292,397.62 6,292,397.62 31,348,255.94 法定代表人：张荣华 主管会计工作负责人：梅俏冰 会计机构负责人：毛玉田 第 27 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 利 润 表 编制单位：陕西宝光真空电器股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 4.26 275,407,779.42 250,521,322.69 减：主营业务成本 4.27 175,536,578.75 161,847,882.02 主营业务税金及附加 4.28 2,126,965.26 1,703,626.94 二、主营业务利润 97,744,235.41 86,969,813.73 加：其他业务利润 4.29 3,605,954.42 3,545,171.20 减：营业费用 27,053,581.09 25,649,187.73 管理费用 47,439,207.42 40,090,104.05 财务费用 4.30 4,151,276.47 7,828,920.82 三、营业利润 22,706,124.85 16,946,772.33 加：投资收益 4.31 4,971.54 补贴收入 373,414.94 营业外收入 4.32 468,239.74 93,523.76 减：营业外支出 4.33 1,356,880.64 739,078.13 四、利润总额 21,822,455.49 16,674,632.90 减：所得税 4,495,939.54 2,771,939.64 五、净利润 17,326,515.95 13,902,693.26 补充资料 2003年度 2002年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加或减少利润总额 -107,036.27 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 所附附注为此会计报表的组成部分 法定代表人：张荣华 主管会计工作负责人：梅俏冰 会计机构负责人：毛玉田 第 28 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 利润表附表 2003年度 编制单位：陕西宝光真空电器股份有限公司 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 34.36 35.44 0.62 0.62 营业利润 7.98 8.23 0.14 0.14 净利润 6.09 6.28 0.11 0.11 扣除非经常性损益后的净利润 6.14 6.33 0.11 0.11 非经常性损益明细 项 目 金额 非经常性损失： 营业外支出 1,356,880.64 减：固定资产减值 772,980.00 流动资产盘亏(盘盈为负) - 小计 633,900.64 非经常性收益： 营业外收入 468,239.74 委托投资收益 - 补贴收入 - 小计 468,239.74 非经常性损失净额（损失-收益） 165,660.90 减：非经常性损失的所得税影响额 24,849.14 非经常性损失净额 140,811.76 法定代表人：张荣华 主管会计工作负责人：梅俏冰 会计机构负责人：毛玉田 第 29 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 利润分配表 编制单位：陕西宝光真空电器股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 2003年度 2002年度 一、净利润 17,326,515.95 13,902,693.26 加：年初未分配利润 16,020,678.24 4,203,388.97 其他转入 二、可供分配的利润 33,347,194.19 18,106,082.23 减：提取法定公积金 1,732,651.59 1,390,269.33 提取法定公益金 866,325.80 695,134.66 三、可供股东分配的利润 30,748,216.80 16,020,678.24 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 15,800,000.00 转作资本的普通股股利 四、未分配利润 14,948,216.80 16,020,678.24 所附附注为此会计报表的组成部分 法定代表人：张荣华 主管会计工作负责人：梅俏冰 会计机构负责人：毛玉田 第 30 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 现金流量表 2003 年度 编制单位：陕西宝光真空电器股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 304,248,512.67 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 1,344,838.52 现金流入小计 305,593,351.19 购买商品、接受劳务支付的现金 187,400,552.74 支付给职工以及为职工支付的现金 40,254,519.80 支付的各项税费 24,262,204.85 支付的其他与经营活动有关的现金 37,371,412.05 现金流出小计 289,288,689.44 经营活动产生的现金流量净额 16,304,661.75 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 9,025,841.47 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其它长期资产而收回的现金净额 630,938.46 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 9,656,779.93 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 27,412,018.52 投资所支付的现金 43,499,402.58 支付其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 70,911,421.10 投资活动产生的现金流量净额 -61,254,641.17 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 106,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 106,000,000.00 偿还债务所支付的现金 104,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,226,894.90 子公司支付少数股东股利 支付的其它与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 109,226,894.90 筹资活动产生的现金流量净额 -3,226,894.90 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -48,176,874.32 法定代表人：张荣华 主管会计工作负责人：梅俏冰 会计机构负责人：毛玉田 第 31 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 现金流量表补充资料： 项 目 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 1 7 , 3 2 6 , 5 1 5.95 加：计提的资产减值准备 1 1 , 0 9 9 , 5 3 5.76 固定资产折旧 1 0 , 7 1 6 , 1 65.37 无形资产摊销 1 5 1 , 3 18.33 长期待摊费用摊销 6 2 1 , 4 14.92 待摊费用减少(减增加) - 5 1 , 0 13.62 预提费用增加(减减少) - 1 , 1 5 1 , 4 08.92 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失（减收益） 6 0 , 7 69.92 固定资产报废损失 - 财务费用 5 , 2 2 6 , 8 94.90 投资损失（减收益） - 4 , 9 71.54 递延税款贷项（减借项） - 存货的减少（减增加） - 6 , 9 4 2 , 9 53.60 经营性应收项目的减少（减增加） - 1 , 8 6 0 , 1 93.90 经营性应付项目的增加（减减少） - 1 8 , 8 8 7 , 4 11.82 其他 - 少数股东损益 经营活动产生的现金流量净额 1 6 , 3 0 4 , 6 6 1.75 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 7 7 , 8 2 8 , 6 0 2.87 减：现金的期初余额 1 2 6 , 0 0 5 , 4 77.19 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -48,176,874.32 第 32 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 会计报表附注 附 注 1. 公 司 的 基 本 情 况 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “ 本 公 司 ”） 系 经 陕 西 省 人 民 政 府 陕 改 函 [1997]260 号 文 批 准 ， 由 陕 西 宝 光 集 团 有 限 公 司 （ 原 陕 西 宝 光 电 工 总 厂 ， 以 下 简 称 “ 宝 光 集 团 ”） 作 为 主 发 起 人 发 起 设 立 的 股 份 有 限 公 司 。 本 公 司 设 立 时 股 本 总 额 为 10,800 万 元 人 民 币 ， 于 1997 年 12 月 31 日 在 陕 西 省 工 商 行 政 管 理 局 登 记 注 册 领 取 企 业 法 人 营 业 执 照 ， 注 册 号 ： 6100001005450。 2001 年 12 月 经 中 国 证 监 会 证 监 发 行 字 [2001]47 号 文 核 准 并 经 上 海 证 券 交 易 所 同 意 ， 本 公 司 采 用 上 网 定 价 发 行 方 式 ， 发 行 人 民 币 普 通 股 (A 股 )5,000 万 股 ,发 行 后 股 本 总 额 为 15,800 万 元 人 民 币 。 2002 年 1 月 16 日 本 公 司 股 票 在 上 海 证 券 交 易 所 上 市 交 易 ， 股 票 简 称 ： 宝 光 股 份 ， 股 票 代 码 ： 600379。 本公司注册地为宝鸡市高新技术开发区英达路 5 号，法定代表人为张荣华。本公 司属于电子真空器件行业，主营高、中、低真空电力电器。 附 注 2. 主 要 会 计 政 策 、 会 计 估 计 和 合 并 会 计 报 表 的 编 制 方 法 本会计报表所载会计信息系根据本公司的会计政策和会计估计而编制的，该等会 计政策、会计估计均系根据企业会计准则和《企业会计制度》的规定及本公司实 际情况而制定。 1. 会 计 年 度 采 用 公 历 制 ， 即 自 公 历 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 为 一 个 会 计 年 度 。 2. 记 账 本 位 币 会计核算以人民币为记账本位币。 3. 记 账 基 础 和 计 价 原 则 以 权 责 发 生 制 为 记 账 基 础 ,以 历 史 成 本 为 计 价 原 则 。 4. 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 5. 外 币 核 算 外 币 账 户 按 中 国 人 民 银 行 公 布 的 人 民 币 基 准 汇 价 折 合 为 人 民 币 记 账 ，并 于 期 末 将 外 币 账 户 的 外 币 余 额 按 公 布 的 人 民 币 基 准 汇 价 折 合 为 人 民 币 ，调 整 后 各 外 第 33 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 币 账 户 人 民 币 余 额 与 原 账 面 数 的 差 额 ，按 照 不 同 对 象 列 入 当 期 损 益 或 进 行 资 本 化 。 6. 短 期 投 资 核 算 方 法 短期投资标准 是指公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年 的投资。 短期投资计价和收益确认 在取得时按实际支付的全部价款（包括税金和手 续费等相关费用）扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息后的余额作为投资成本；持有期间所获得的股利或利息冲减短 期投资账面价值；处置时按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确 认为当期投资损益。 短期投资跌价准备 期末短期投资按成本与市价孰低计价。短期投资跌价准 备按投资总体成本高于市价的差额提取，已确认跌价损失的短期投资价值又 得以恢复时，在原先已确认的投资损失金额内转回。 7. 坏 账 核 算 方 法 坏账确认标准 对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍 无法收回的应收款项，以及因债务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特 征表明无法收回的应收款项确认为坏账。 坏账损失核算方法 坏账损失采用备抵法核算。 坏 账 准 备 公 司 应 收 款 项（ 包 括 应 收 账 款 和 其 他 应 收 款 ）按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账准备。根据债务单位的财务状况和现金流量等情况，有充分证据表明确实 难以收回的应收款项采用个别认定法计提坏账准备。 各账龄段坏账准备的计提比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 4% 1至 2年 8% 2至 3年 20% 3至 4年 40% 4至 5年 80% 5 年以上 100% 8. 存 货 核 算 方 法 存货分类 主要分为库存材料、低值易耗品、半产品、产成品、外购商品等。 存货计价 器件库存材料日常采用计划成本核算，按大类分设材料成本差异， 期末根据领用或发出的原材料计划成本结转其应负担的材料成本差异，将计 第 34 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 划 成 本 调 整 为 实 际 成 本 ；整 机 库 存 材 料 、产 成 品 、外 购 商 品 按 实 际 成 本 计 价 ， 发出时采用加权平均法结转销售成本； 低 值 易 耗 品 的 摊 销 低 值 易 耗 品 在 取 得 时 按 实 际 成 本 计 价 ，领 用 时 采 用 一 次 摊 销法核算，数额较大时， 在一年内分期摊销。 存货盘存制度 采用永续盘存制。 存 货 跌 价 准 备 期 末 存 货 按 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 计 价 ，根 据 单 位 存 货 可 变 现 净值低于成本的差额，计提存货跌价准备并计入当期损益。 9. 长 期 投 资 核 算 方 法 长期股权投资计价 在取得时按初始投资成本计价。初始投资成本按以下方 法 确 定 ：(1)以 现 金 购 入 的 长 期 股 权 投 资 ，按 实 际 支 付 的 全 部 价 款 包 括 支 付 的 税金、手续费等相关费用作为初始投资成本，实际支付的价款中若包含已宣 告但尚未领取的现金股利则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金 股 利 后 的 差 额 作 为 初 始 投 资 成 本 。(2)接 受 债 务 人 以 非 现 金 资 产 抵 偿 债 务 方 式 取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账 面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本，涉及补价的，则根据收到 或 支 付 的 补 价 ，分 别 按 减 去 或 加 上 补 价 后 的 金 额 作 为 初 始 投 资 成 本 。(3)以 非 货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资 产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则按 《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。 长期股权投资收益的确认 长期股权投资收益分别按以下方法确定：公司对 被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法 核 算 投 资 收 益 ； 公 司 对 被 投 资 单 位 具 有 控 制 、共 同 控 制 或 有 重 大 影 响 的 ，长 期股权投资采用权益法核算投资收益。通常情况下，本公司长期股权投资占 被 投 资 公 司 有 表 决 权 资 本 总 额 20% 以 下 ， 或 虽 持 有 被 投 资 公 司 有 表 决 权 资 本 总 额 20% 或 以 上 ， 但 不 具 有 重 大 影 响 ， 按 成 本 法 核 算 ； 持 有 被 投 资 公 司 有 表 决 权 资 本 总 额 20%或 20%以 上 ， 或 虽 投 资 不 足 20%但 具 有 重 大 影 响 ， 按 权 益 法 核算。处置长期股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作 为投资损益。 长期股权投资差额 长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资 成本计价，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确 认为股权投资差额，按一定期限平均摊销，计入损益。股权投资差额的摊销 期限，合同规定了投资期限的按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的， 初 始 投 资 成 本 超 过 应 享 有 被 投 资 单 位 所 有 者 权 益 份 额 之 间 的 差 额 按 不 超 过 10 第 35 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的 差额计入资本公积。 长期债权投资的计价 取得时按初始投资成本计价。初始投资成本按以下方 法 确 定 ：(1)以 现 金 购 入 的 长 期 债 权 投 资 ，按 实 际 支 付 的 全 部 价 款（ 包 括 税 金 、 手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资 成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，直接计入当期财务 费 用 ，不 计 入 初 始 投 资 成 本 。(2)接 受 的 债 务 人 以 非 现 金 资 产 抵 偿 债 务 方 式 取 得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面 价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，分别按减 去 或 加 上 补 价 后 的 金 额 作 为 初 始 投 资 成 本 。 (3) 非 货 币 性 交 易 换 入 的 长 期 债 权 投 资 ，按 换 出 资 产 的 账 面 价 值 加 上 应 支 付 的 相 关 税 费 ，作 为 初 始 投 资 成 本 ， 涉 及 补 价 的 ， 按 《 企 业 会 计 准 则 -非 货 币 性 交 易 》 的 相 关 规 定 进 行 处 理 。 长期债券投资的溢价及折价处理 长期债券投资的初始投资成本减去未到期 债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债 券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收 入时摊销。摊销方法采用直线法。 长期股权投资减值准备 期末对长期股权投资进行逐项检查，如由于市价持 续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的, 则将可收回金额低于账面价值的差额，提取长期投资减值准备，计入当期损 益。 10.固 定 资 产 计 价 及 折 旧 方 法 固定资产标准 固 定 资 产 是 指 使 用 年 限 超 过 一 年 的 房 屋 、建 筑 物 、机 器 设 备 、 运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经 营 的 主 要 设 备 ，单 位 价 值 在 2000 元 以 上 ，并 且 使 用 年 限 超 过 两 年 的 ，也 作 为 固定资产。 固定资产计价 固定资产在取得时按取得时的实际成本计价。 固 定 资 产 分 类 及 折 旧 方 法 固 定 资 产 折 旧 根 据 固 定 资 产 原 值 扣 除 残 值（ 原 值 的 3% ） 后 ， 按 预 计 使 用 年 限 采 用 直 线 法 分 类 计 提 。 固 定 资 产 分 类 、 各 类 固 定 资 产预计使用年限及折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 8～ 45 2.16%～ 12.125% 通 用 设 备 13～ 18 5.39%～ 7.46% 第 36 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 运 输 设 备 12 8.08% 专 用 设 备 12～ 16 6.06%～ 8.08% 电 子 设 备 5 19.4% 固定资产减值准备 期末按照固定资产账面价值与可收回金额孰低计价。如 果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金 额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额按单项资产计提固定 资产减值准备，并计入当期损益。 11.在 建 工 程 核 算 方 法 在建工程结转固定资产时点的确定 在建工程已达到预定可使用状态，并办 理竣工决算的，按实际发生的全部支出确认为固定资产；若所建造的固定资 产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之 日 起 ，按 估 计 的 价 值 转 入 固 定 资 产 ，并 按 本 公 司 折 旧 政 策 计 提 固 定 资 产 折 旧 。 待办理竣工决算手续后再作调整。 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工 程已经发生了减值，则计提在建工程减值准备，计入当期损益。一般存在下 列 一 项 或 若 干 项 情 况 时 ，计 提 在 建 工 程 减 值 准 备 ：（ 1）长 期 停 建 并 且 预 计 在 未 来 3 年 内 不 会 重 新 开 工 的 在 建 工 程 ； （ 2） 在 建 项 目 无 论 在 性 能 上 ， 还 是 在 技 术 上 已 经 落 后 ，并 且 带 来 的 经 济 利 益 具 有 很 大 的 不 确 定 性 ；（ 3）证 明 在 建工程已经发生减值的其他情形。 12.无 形 资 产 计 价 及 其 摊 销 方 法 无形资产计价 在 取 得 时 按 实 际 成 本 计 价 。取 得 时 的 实 际 成 本 按 以 下 方 法 确 定 ： (1) 对 购 入 的 无 形 资 产 , 按 实 际 支 付 的 价 款 作 为 实 际 成 本 ； (2) 对 投 资 者 投 入 的 无 形 资 产 按 投 资 各 方 确 认 的 价 值 作 为 实 际 成 本 ； (3) 接 受 债 务 人 以 非 现 金 资 产 抵 偿 债 务 方 式 取 得 或 以 应 收 债 权 换 入 的 无 形 资 产 ，按 应 收 债 权 的账 面 价 值 加 上 应 支 付 的 相 关 税 费 作 为 实 际 成 本 ； (4) 以 非 货 币 性 交 易 换 入 的 无 形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；涉及 补 价 的 ，则 按《 企 业 会 计 准 则 — — 非 货 币 性 交 易 》的 相 关 规 定 进 行 处 理 ；(5) 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、 聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本。 无形资产摊销 各种无形资产自取得当月起在预计使用年限内按直 线法平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过相关合同规定的受益年限或 法 律 规 定 的 有 效 年 限 ， 该 无 形 资 产 的 摊 销 年 限 按 如 下 原 则 确 定 ： (1) 合 同 规 定 受 益 年 限 但 法 律 没 有 规 定 有 效 年 限 的 ，摊 销 年 限 不 超 过 合 同 规 定 的 受 益年 第 37 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 限 ； (2) 合 同 没 有 规 定 受 益 年 限 但 法 律 规 定 有 效 年 限 的 ， 摊 销 年 限 不 超 过 法 律 规 定 的 有 效 年 限 ； (3) 合 同 规 定 了 受 益 年 限 法 律 也 规 定 有 效 年 限 的 ， 摊 销 年 限 不 超 过 受 益 年 限 和 有 效 年 限 两 者 之 中 较 短 者 ； (4) 如 果 合 同 没 有 规 定 受 益 年 限 法 律 也 没 有 规 定 有 效 年 限 的 ， 摊 销 年 限 不超过 10 年。 无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的 能力，对预计可收回金额低于账面价值的，在期末计提无形资产减值准备。 期末对无形资产的账面价值进行检查，当存在以下一种或数种情况时，对无 形资产的可收回金额进行估计，将该无形资产的账面价值超过可收回金额的 部 分 计 提 无 形 资 产 减 值 准 备 。（ 1）该 无 形 资 产 已 被 其 他 新 技 术 等 所 替 代 ，使 其 为 企 业 创 造 经 济 利 益 的 能 力 受 到 重 大 不 利 影 响 ；（ 2）该 无 形 资 产 的 市 价 在 当 期 大 幅 下 跌 ，在 剩 余 摊 销 年 限 内 预 期 不 会 恢 复 ；（ 3）该 无 形 资 产 已 超 过 法 律 保 护 期 限 ，但 仍 然 具 有 部 分 使 用 价 值 ；（ 4）其 他 足 以 证 明 某 项 无 形 资 产 实 质上已经发生了减值的情形。 无形资产预期不能带来经济利益时，将该无形资产的账面价值予以转销。无 形 资 产 预 期 不 能 带 来 经 济 利 益 的 情 形 主 要 包 括 ：（ 1）该 无 形 资 产 已 被 其 他 新 技 术 等 所 替 代 ，且 已 无 使 用 价 值 和 转 让 价 值 ；（ 2）该 无 形 资 产 已 超 过 法 律 保 护 期 限 ，且 已 不 能 为 企 业 带 来 经 济 利 益 ；（ 3）其 他 足 以 证 明 该 无 形 资 产 已 经 丧失了使用价值和转让价值的情形。 13.长 期 待 摊 费 用 开办费即在筹建期间发生的费用首先在长期待摊费用中归集，自开始生产经 营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。固定资产大修理支出在大修理 间隔期内平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用 年限两者孰低的期限内平均摊销。其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的摊余价值 全部转入当期损益。 14.收 入 确 认 原 则 销售商品 在满足以下四个条件时确认收入： （ 1） 已 将 商 品 所 有 权 上 的 重 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 货 方 ； （ 2）既 没 有 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权 ，也 没 有 对 已 售 出 的 商 品 实施控制； （ 3） 与 交 易 相 关 的 经 济 利 润 能 够 流 入 企 业 ； （ 4） 相 关 的 收 入 及 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 。 第 38 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认实际收 入；劳务开始和完成分属不同会计年度的，在劳务总收入和总成本能够可靠 地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地 确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。 让渡资产使用权 让渡资产使用权在与交易相关的经济利益能够流入企业， 收入金额能够可靠地计量时确认收入实现。利息收入按让渡现金使用权的时 间 和 适 用 利 率 计 算 确 定 ；使 用 费 收 入 按 有 关 合 同 或 协 议 规 定 的收费时间和方法计 算确定。 15.所 得 税 会 计 处 理 方 法 所得税采用应付税款法进行核算。 附 注 3. 税 项 1. 流 转 税 增 值 税 :商 品 销 售 交 纳 增 值 税 ， 其 销 项 税 税 率 为 17%。 营 业 税 : 租 赁 收 入 、 无 形 资 产 转 让 收 入 等 按 收 入 额 的 5%计 征 营 业 税 ； 2. 流 转 税 附 加 2003 年 度 按 应 缴 增 值 税 、营 业 税 总 额 的 7%计 征 城 市 维 护 建 设 税 ，3%计 征 教 育 费附加。 2002 年 度 城 市 维 护 建 设 税 , 经 营 地 在 宝 鸡 县 部 分 按 应 缴 增 值 税 、 营 业 税 总 额 的 5%缴 纳 ,经 营 地 在 宝 鸡 市 部 分 按 应 缴 增 值 税 、 营 业 税 总 额 的 7%缴 纳 。 3. 所 得 税 经 陕 西 省 地 方 税 务 局 地 税 函 [2002]284 号 《 关 于 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 申 请 减 按 15% 税 率 征 收 所 得 税 的 批 复 》 确 认 ， 本 公 司 符 合 国 家 税 务 总 局 国 税 发 [2002]47 号 《 关 于 落 实 西 部 大 开 发 有 关 税 收 优 惠 政 策 具 体 实 施 意 见 的 通 知 》 的 规 定 ， 准 许 减 按 15%税 率 征 收 企 业 所 得 税 。 附 注 4. 会 计 报 表 主 要 项 目 注 释 (下 列 项 目 无 特 殊 说 明 ， 单 位 均 为 人 民 币 元 ） 1. 货 币 资 金 2003-12-31 2002-12-31 现金 8,522.07 1,586.79 银行活期存款 70,705,038.38 119,043,235.52 银行承兑汇票保证金 5,940,683.53 - 其他货币资金 1,174,358.89 6,960,654.88 第 39 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 77,828,602.87 126,005,477.19 [注1] 货币资金2003年末比2002年末减少48,176,874.32元，减少38.23%，主要是用于购 买国债、设备及收购重庆天景置业有限公司部分股权。 [注2] 期末货币资金中无抵押、冻结等有限制或有潜在回收风险的款项。 2. 短 期 投 资 2003-12-31 报表日 数 量 (百 元 ) 投资成本 市价总值 市价 02 国 债 (14) 10,000 956,681.88 92.44 924,400.00 03 国 债 (3) 186,360 18,516,879.23 100.02 18,639,727.20 196,360 19,473,561.11 19,564,127.20 [ 注 ] 报表日市价取之于上海证券交易所2003年12月31日收盘价。 3. 应 收 票 据 2003-12-31 2002-12-31 银行承兑汇票 31,337,350.97 1 5 , 9 0 9 , 7 7 8 .30 商业承兑汇票 1,100,000.00 5 , 0 8 6 , 1 3 3 .00 32,437,350.97 2 0 , 9 9 5 , 9 1 1 .30 [注1] 2003年末银行承兑汇票中4,000,000元，已作为本公司开具银行承兑汇票的质押 物质押给了中国农业银行宝鸡开发区支行。 [注 2] 期末应收票据中持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况： 宝光集团 1,500,000 元。 4. 应 收 账 款 2003-12-31 金额 比例% 坏帐准备 净额 1 年以内 79,255.230.03 57.81 3,170,209.20 76,085,020.83 1至 2年 18,668,129.02 13.62 1,493,450.32 17,174,678.70 2至 3年 10,236,598.69 7.47 2,047,319.74 8,189,278.95 3至 4年 11,248,836.33 8.20 4,499,534.53 6,749,301.80 4至 5年 4,233,079.19 3.09 3,386,463.35 846,615.84 5 年以上 5,830,467.84 4.25 5,830,467.84 - 个别认定 7,634,961.29 5.56 5,655,847.83 1,979,113.46 137,107,302.39 100.00 26,083,292.81 111,024,009.58 第 40 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 2002-12-31 金额 比例% 坏帐准备 净额 1 年以内 86,023,199.02 62.98 3,440,927.97 82,582,271.05 1至 2年 19,034,351.58 13.94 1,522,748.13 17,511,603.45 2至 3年 12,228,801.27 8.95 2,445,760.25 9,783,041.02 3至 4年 6,746,901.03 4.94 2,698,760.41 4,048,140.62 4至 5年 4,929,874.79 3.61 3,943,899.83 985,974.96 5 年以上 7,615,950.21 5.58 7,615,950.21 - 136,579,077.90 100.00 21,668,046.80 114,911,031.10 [注 1] 期末应收账款中持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况： 宝光集团 1,447,388.98 元 [注 2] 期末应收账款除对江苏镇江镇宝开关厂应收账款计提 100%的坏账准备,对本公 司设在各地经销处的欠款计提 50%的坏帐准备外，其他客户欠款按本公司坏账准 备政策计提坏账准备。 [注 3] 应收账款中前五名欠款单位欠款金额合计 18,193,386.51 元，占应收账款总额 13.27%。 [注 4] 期末应收账款中关联往来单位余额见附注 5 第 5 项。 第 41 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 5. 其 他 应 收 款 2003-12-31 金额 比例% 坏帐准备 净额 1 年以内 3,713,608.28 86.90 148,544.33 3,565,063.95 1至 2年 550,867.46 12.89 44,069.40 506,798.06 2至 3年 9,550.00 0.22 1,910.00 7,640.00 4,274,025.74 100.00 194,523.73 4,079,502.01 2002-12-31 金额 比例% 坏帐准备 净额 1 年以内 3,703,298.99 97.74 148,131.96 3,555,167.03 1至 2年 7,000.00 0.19 560.00 6,440.00 2至 3年 78,450.00 2.07 15,690.00 62,760.00 3,788,748.99 100.00 164,381.96 3,624,367.03 [注 1] 期末无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 [注 2] 主要欠款单位如下(单位：人民币元): 性质或内容 2003-12-31 销售员 备用金 4,144,746.89 6. 预 付 账 款 2003-12-31 2002-12-31 1 年以内 499,945.03 3,396,206.57 1至 2年 683.02 5,000.00 2至 3年 5,010.36 10.36 3 年以上 7,074.40 7,074.40 512,712.81 3,408,291.33 [注] 期末无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 第 42 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 7. 存 货 2003-12-31 2002-12-31 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存材料 24,213,671.01 139,061.72 22,677,548.75 139,061.72 低值易耗品 1,082,597.43 - 1,494,124.51 - 半成品 35,070,330.02 - 30,593,788.29 - 产成品 27,735,836.82 12,019.25 27,039,244.75 59,479.27 外购商品 1,120,578.06 - 475,353.44 - 89,223,013.34 151,080.97 82,280,059.74 198,540.99 [注] 库存材料、低值易耗品、外购商品可变现价值根据市场同类商品价格加上适当的 运费确定；产成品可变现净值按正常经营过程中的销售价格扣除必需的销售费用 确定。 8. 长 期 股 权 投 资 被投资单位名称 原始投资额 权益法核算额 投资差额摊销 期末金额 重庆天景置业有限公司 - 投资金额 5,193,670.85 86,690.95 - 5,280,361.80 - 长期股权投资差额 9,806,329.15 - -81,719.41 9,724,609.74 15,000,000.00 86,690.95 -81,719.41 15,004,971.54 [注 ] 2003 年 10 月 23 日 ，本 公 司 第 二 届 董 事 会 第 十 六 次 会 议 审 议 通 过 受 让 重 庆 天 景 置 业 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “ 天 景 置 业 ” ） 30%股 权，并与西部世纪软件股份有限公司签订了《股权转让合同》。 本 公 司 出 资 1500 万 元 ， 受 让 西 部 世 纪 软 件 股 份 有 限 公 司 所 持 天 景 置 业 600 万 元（ 占 总 股 本 的 30%）股 权 。股 权 变 更 手 续 于 2003 年 11 月 27 日 在 重 庆 市 工 商 行 政 管 理 局 渝 中 区 分 局 办 理 完 成 。天 景 置 业 于 2002 年 3 月 5 日 在 重 庆 成 立 ，注 册 资 本 2000 万 元 ，主 营房地产开发等。 9. 固 定 资 产 及 累 计 折 旧 期初数 本期增加 重分类 本期减少 期末数 固定资产原 房屋及建筑 87,860,745.36 12,851,664.51 - - 100,712,409.87 通用设备 31,047,544.42 4,002,766.78 918,079.43 1,576,351.19 34,392,039.44 电子设备 - 1,659,509.50 4,522,928.41 163,930.00 6,018,507.91 专用设备 78,997,066.48 5,848,391.77 -5,441,007.84 4,851,583.64 74,552,866.77 第 43 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 运输设备 5,188,616.10 8,361,208.00 - 4,080,927.00 9,468,897.10 203,093,972.36 32,723,540.56 - 10,672,791.83 225,144,721.09 固定资产累计折旧 房屋及建筑物 18,306,364.33 2,452,439.47 - - 20,758,803.80 通用设备 15,949,306.88 1,609,073.89 -1,035,775.43 1,435,054.44 15,087,550.90 电子设备 - 892,825.15 2,000,186.58 144,777.68 2,748,234.05 专用设备 34,278,881.09 5,207,417.43 -964,411.15 4,387,592.46 34,134,294.91 运输设备 918,385.65 554,409.43 - 201,735.03 1,271,060.05 69,452,937.95 10,716,165.37 - 6,169,159.61 73,999,943.71 固定资产减值准备 4,462,688.03 722,980.00 266,309.60 4,919,358.43 固定资产净额 129,178,346.38 146,225,418.95 [ 注 1 ] 固定资产原值本年增加32,723,540.56元，主要由在建工程转入、直接外购。 [注 2] 固 定 资 产 原 值 本 年 减 少 主 要 为 出 售 或 报 废 。 [注 3] 期 末 固 定 资 产 中 无 融 资 租 入 及 经 营 租 赁 租 出 之 固 定 资 产 。 [ 注 4] 期 末 固 定 资 产 房 屋 中 的 1# 陶 瓷 真 空 开 管 厂 房 及 附 属 厂 房 和 账 面 原 值 5487.12 万 元 的 机 器 设 备 已 作 为 宝 鸡 啤 酒 股 份 有 限 公 司 为 本 公 司 借款提供担保的反担保财产。 [注 5] 固 定 资 产 减 值 准 备 参 见 资 产 减 值 准 备 明 细 表 。 10.在 建 工 程 期初数 本期增加 转固金额 其他减少 期末数 零星技改项目 300,686.92 1,482,903.58 1,338,362.00 - 445,228.50 实验站[注 2] 1,200,000.00 - - 1,200,000.00 - 陶瓷金属化[注 4] 629,957.48 470,002.04 659,019.02 - 440,940.50 科技大楼[注 3] 753,800.00 12,176,886.32 12,566,215.43 - 364,470.89 真空负荷开关管技 改项目 1,155,510.17 6,167,740.91 6,307,888.56 - 1,015,362.52 扩大真空开关技术 改造项目 361,047.36 3,816,592.70 3,706,349.14 - 471,290.92 清洗剂改造[注 5] - 21,915.93 - - 21,915.93 4,401,001.93 24,136,041.48 24,577,834.15 1,200,000.00 2,759,209.26 在建工程减值准备 - - 4,401,001.93 2,759,209.26 第 44 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 [注 1] 在 建 工 程 的 资 金 来 源 :零 星 技 改 项 目 、 实 验 站 为 自 筹 资 金 项 目 ； 陶 瓷 金属化项目为利用国债技改专项资金项目；清洗剂改造项目为遵循 中国政府与联合国开发计划署编制的并经多边基金执委会批准的 《 中 国 清 洗 行 业 ODS整 体 淘 汰 计 划 》的 原 则 实 施 的 改 造 项 目 ，资 金 来 源为多边基金赠款；其他均为募集资金项目。 [注 2] 实 验 站 项 目 是 本 公 司 为 建 设 “ 宝 光 西 安 交 大 技 术 中 心 ” 支 付 的 款 项 ， 根 据 协 议 ，由 该 中 心 在 20年 内 为 本 公 司 提 供 免 费 的 试 验 和 咨 询 服 务 ， 该项支出转入长期待摊费用处理。 [ 注 3] 科 技 大 楼 竣 工 决 算 后 ， 根 据 与 陕 西 宝 光 集 团 有 限 公 司 签 署 的 共 建 协 议 ， 本 公 司 应 承 担 工 程 款 23,120,635.93元 。 [ 注 4] 陶 瓷 金 属 化 项 目 为 国 债 技 改 项 目 ， 该 项 目 的 贷 款 利 息 由 财 政 贴 息 给 予 补 偿 。 2003年 度 该 项 目 的 贷 款 利 息 支 出 965,387.50元 冲 减 了 专 项 应 付 款 中 的 国 债 贴 息 资 金 ， 参 见 附 注 4.21。 [ 注 5] 清 洗 剂 改 造 项 目 采 购 设 备 所 需 款 项 由 国 家 环 境 保 护 总 局 对 外 经 济 合 作领导小组办公室根据与本公司签订的协议直接支付给设备供应 商 ， 本 公 司 仅 发 生 零 星 配 套 支 出 ， 参 见 附 注 9。 [注 6] 本 年 度 无 资 本 化 的 借 款 利 息 。 11.无 形 资 产 剩余摊 原始金额 期初金额 本期增加额 本期摊销 期末数 销期 企划部软件费 141,789.20 44,536.12 - 44,536.12 - 宝陶厂软件费 17,660.00 4,415.15 - 4,415.15 - 中间库软件费 14,000.00 3,966.81 - 3,966.81 - 负荷开关技术 100,000.00 79,999.96 - 20,000.04 59,999.92 36个月 MRP 软 件 费 390,004.00 357,504.00 - 39,000.00 318,504.00 103个月 CAD 软 件 费 35,000.00 34,416.67 - 34,416.67 - OA 办 公 软 件 83,000.00 - 83,000.00 4,150.20 78,849.80 114个月 HP OPEN VIEW 网管软件 50,000.00 - 50,000.00 833.34 49,166.66 118个月 831,453.20 524,838.71 133,000.00 151,318.33 506,520.38 [注 ] 上 述 无 形 资 产 取 得 方 式 均 为 外 购 。 第 45 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 12.长 期 待 摊 费 用 剩余摊销 原始金额 期初金额 本期摊销 期末数 期限 天然气初装费 2,550,000.00 2,465,000.00 96,000.00 2,369,000.00 336个月 试验与咨询费[ 注 1 ] 1,200,000.00 - 285,000.00 915,000.00 183个月 办公用具[ 注 2 ] 851,393.19 297,983.19 170,280.00 127,703.19 10个月 办公室租赁费 589,860.00 16,385.00 16,385.00 - 玻璃窑炉大修理费 215,000.00 210,520.84 53,749.92 156,770.92 35个月 5,406,253.19 2,989,889.03 621,414.92 3,568,474.11 [注 1] 试 验 与 咨 询 费 ： 为 建 设 “ 宝 光 西 安 交 大 技 术 中 心 ” 支 付 的 款 项 ， 根 据本公司与西安交通大学签订的协议，由该中心为本公司提供免费 的 试 验 和 咨 询 服 务 ， 该 项 支 出 按 协 议 约 定 的 期 限 (20年 )摊 销 。 [注 2] 办 公 用 具 ： 新 建 陶 瓷 开 关 管 车 间 时 一 次 性 购 置 的 办 公 用 具 ， 鉴 于 这 些 办 公 用 具 的 使 用 期 限 较 长 ， 按 5年 摊 销 。 13.短 期 借 款 2003-12-31 2002-12-31 担保借款 - 13,000,000.00 信用借款 106,000,000.00 71,000,000.00 106,000,000.00 84,000,000.00 [注 ] 短 期 借 款 中 无 已 到 期 未 偿 还 之 借 款 。 14.应 付 票 据 2003-12-31 2002-12-31 银行承兑汇票 12,237,134.00 35,709,840.00 商业承兑汇票 6,090,000.00 - 18,327,134.00 35,709,840.00 票据到期日: 2003-12-31 2002-12-31 1 至 3 月到期 10,817,134.00 8,979,700.00 4 至 6 月到期 7,510,000.00 26,730,140.00 18,327,134.00 35,709,840.00 [ 注 ] 无 欠 持 本 公 司 5%（ 含 5%） 以 上 股 权 的 股 东 单 位 的 款 项 。 第 46 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 15.应 付 账 款 2003-12-31 2002-12-31 1 年以内 33,257,734.41 37,212,081.62 1至2年 741,749.72 781,416.97 2至3年 59,566.73 185,530.07 3 年以上 312,032.64 221,406.69 34,371,083.50 38,400,435.35 [ 注 ] 欠 持 有 本 公 司 5%（ 含 5%） 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 的 款 项 : 宝 光 集 团 375,206.80元 。 16.预 收 账 款 2003-12-31 2002-12-31 1 年以内 22,533,323.05 7,267,755.16 1至2年 452,300.62 350,732.90 2至3年 268,437.90 184,840.90 3 年以上 475,326.38 323,237.48 23,729,387.95 8,126,566.44 [注 1] 无 预 收 持 有 本 公 司 5%（ 含 5%） 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 的 款 项 。 [注 2] 账 龄 超 过 1 年 的 预 收 账 款 未 结 转 原 因 是 货 款 未 及 时 结 算 。 [注 3] 预 收 账 款 2003 年 末 比 2002 年 末 增 加 15,602,821.51 元 ，增 长 192%, 主要是本年客户提前预付货款所致。 17.应 交 税 金 2003-12-31 2002-12-31 增值税 3,203,720.20 2,967,048.14 所得税 2,634,086.20 -1,361,853.34 城市维护建设税 242,827.36 8,887.09 营业税等 11,088.89 - 6,091,722.65 1,614,081.89 [注 ] 报 告 期 内 执 行 的 税 收 政 策 参 见 附 注 3 税 项 。 第 47 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 18.其 他 应 交 款 2003-12-31 2002-12-31 教 育 费 附 加 [注 1] 104,068.87 - 防洪保安基金 48,930.22 30,864.37 152,999.09 30,864.37 [ 注 1 ] 报 告 期 内 执 行 政 策 参 见 附 注 4 第 28 项 。 [ 注 2 ] 防 洪 保 安 基 金 按 业 务 收 入 的 0.08%缴 纳 。 19.其 他 应 付 款 2003-12-31 2002-12-31 1 年以内 6,496,389.32 6,510,078.03 1至2年 26,349.00 1,691,311.24 2至3年 56,901.80 45,169.20 3 年以上 39,934.00 39,934.00 6,619,574.12 8,286,492.47 [注] 欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项: 欠款原因 欠款账龄 2003-12-31 宝光集团 租赁费及科技大楼工程款 1 年以内 1,542,566.94 20.一 年 内 到 期 的 长 期 负 债 2003-12-31 2002-12-31 担保借款 17,000,000.00 - [注 ] 担 保 借 款 为 中 国 银 行 宝 鸡 开 发 区 支 行 提 供 的 ,用 于 陶 瓷 金 属 化 项 目 的 技 改 贷 款 ,由 宝 鸡 啤 酒 股 份 有 限 公 司 提 供 担 保 ， 年 利 率 5.94%, 还 款 日 期 2004 年 11 月 30 日 。 21.专 项 应 付 款 项目 2003-12-31 2002-12-31 国债贴息资金 陶瓷金属化项目 4,431,882.50 5,397,270.00 [注 ] 本 公 司 陶 瓷 金 属 化 项 目 为 国 债 技 改 项 目 ， 由 国 家 财 政 给 予 该 项 目 国 债 贴 息 资 金 。 2003 年 度 陶 瓷 金 属 化 项 目 发 生 的 借 款 利 息 支 出 965,387.50 元冲减了国债贴息资金。 第 48 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 22.股 本 2002-12-31 本期增减 2003-12-31 未上市流通股本 -境内发起人法人股本 108,000,000.00 - 108,000,000.00 已上市流通股本 -境内上市普通股（A股） 50,000,000.00 - 50,000,000.00 158,000,000.00 - 158,000,000.00 [注 ] 上 述 股 本 于 2001 年 12 月 29 日 经 上 海 东 华 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 东 会 陕 验 [2001]209 号 验 资 报 告 验 证 。 23.资 本 公 积 2002-12-31 本期增加 2003-12-31 股本溢价[注] 86,035,088.60 - 86,035,088.60 其他资本公积 35,794.81 - 35,794.81 86,070,883.41 - 86,070,883.41 [注 ] 股 本 溢 价 是 本 公 司 发 行 A 股 时 超 过 股 本 的 溢 价 款 。 24.盈 余 公 积 2002-12-31 本期增加 2003-12-31 法定盈余公积 4,703,067.06 1,732,651.59 6,435,718.65 法定公益金 2,351,532.02 866,325.80 3,217,857.82 7,054,599.08 2,598,977.39 9,653,576.47 25.未 分 配 利 润 2003年 度 2002年 度 年初未分配利润 16,020,678.24 4,203,388.97 本年净利润 17,326,515.95 13,902,693.26 减: 提取法定盈余公积 1,732,651.59 1,390,269.33 提取法定公益金 866,325.80 695,134.66 应付普通股股利 15,800,000.00 年末未分配利润 14,948,216.80 16,020,678.24 [注 ] 2004 年 3 月 18 日，本公司第二届董事会第十八次会议审议通过了 2003 年度利润 分配预案。按本年净利润的 10%和 5%分别提取法定盈余公积金和法定公益金，提取 公积金后的未分配利润加年初未分配利润计 30,748,216.80 元,按 2003 年 12 月 31 日的股本为基数,每 10 股派发现金股利 1 元，共计派发现金股利 15,800,000 元， 剩余未分配利润 14,948,216.80 元结转下年度分配。上述分配预案，尚待股东大会 审议通过。 第 49 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 26.主 营 业 务 收 入 2003 年度 2002 年度 电真空开关设备 271,828,910.87 247,793,928.99 其他 3,578,868.55 2,727,393.70 275,407,779.42 250,521,322.69 [注 ] 主营业务收入中对前五名客户销售收入 43,744,489.03 元，占 2003 年度主营业务 收入总额的 15.88%。 27.主 营 业 务 成 本 2003 年度 2002 年度 电真空开关设备 172,454,277.36 159,588,456.22 其他 3,082,301.39 2,259,425.80 175,536,578.75 161,847,882.02 28.主 营 业 务 税 金 及 附 加 2003 年度 2002 年度 城市维护建设税[注 1] 1,488,875.68 1,151,039.85 教育费附加[注 2] 638,089.58 552,587.09 2,126,965.26 1,703,626.94 [ 注 1 ] 城 市 维 护 建 设 税 按 应 纳 流 转 税 额 的 7%缴 纳 。 [ 注 2 ] 教 育 费 附 加 按 应 纳 流 转 税 额 的 3%缴 纳 。 29.其 他 业 务 利 润 2003 年度 2002 年度 材料销售利润 75,217.31 -594,570.65 外购商品销售利润 85,597.01 -16,595.81 废料销售利润 3,416,582.66 4,417,471.39 其他业务利润 28,557.44 -261,133.73 3,605,954.42 3,545,171.20 第 50 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 30.财 务 费 用 2003 年度 2002 年度 借款利息费用 5,226,894.90 8,521,161.63 银行承兑汇票贴现利息 195,825.53 - 减:银行存款利息收入 1,344,838.52 740,626.26 手续费支出 73,394.56 48,385.45 4,151,276.47 7,828,920.82 [ 注 1 ] 银行存款利息收入含定期存款利息收入。 [注 2] 2003 年度财务费用与 2002 年度相比减少 3,677,644.35 元，减少 46.98 %，减 少的主要原因本年占用借款资金减少，相应减少借款利息费用。 31.投 资 收 益 2003 年度 2002 年度 联营企业权益法收益 86,690.95 - 长期股权投资差额 -81,719.41 - 4,971.54 - 32.营 业 外 收 入 2003 年度 2002 年度 固定资产清理收益 464,198.08 92,543.76 其他 4,041.66 980.00 468,239.74 93,523.76 33.营 业 外 支 出 2003 年度 2002 年度 固定资产清理损失 524,968.00 126,046.87 固定资产减值准备 722,980.00 548,491.26 捐赠支出 29,637.45 63,600.00 其他支出 79,295.19 940.00 1,356,880.64 739,078.13 第 51 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 34.收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 2003 年度 银行存款利息收入 1,344,838.52 35. 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 2003 年度 营业费用中现金支出费用 21,866,785.63 管理费用中现金支出费用 15,504,626.42 37,371,412.05 附 注 5. 关 联 方 关 系 及 其 交 易 (单 位 ： 人 民 币 元 ) 1. 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 宝鸡市 国有独资的 宝光集团 电真空器件 母公司 佟绍成 开发区 有限公司 2. 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 的 注 册 资 本 及 其 变 化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 宝光集团 11,000 万元 - - 11,000 万元 3. 存 在 控 制 关 系 关 联 方 所 持 股 本 及 其 变 化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 金额 金额 % 宝光集团 6000 万元 37.97% - 2500 万元 3500 万元 22.15% 4. 不 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 关 系 的 性 质 与本企业的关系 企业名称 2003 年 度 2002 年 度 宝鸡宝群动力有限责任公司 同一母公司 非控股股东 宝鸡真空开关厂第一分厂 同一母公司 同一母公司 宝鸡真空开关厂第二分厂 同一母公司 同一母公司 宝鸡真空开关厂第三分厂 同一母公司 同一母公司 西安光辉真空电器厂 同一母公司 同一母公司 陕西宝光集团子校综合服务部 同一母公司 同一母公司 宝鸡宝光装饰工程工业公司 同一母公司 同一母公司 江苏镇江镇宝开关厂 同一母公司 同一母公司 陕西宝光集团有限公司物业公司 同一母公司 同一母公司 陕西宝光集团有限公司职工医院 同一母公司 同一母公司 [注 1]宝鸡真空开关厂第一分厂、宝鸡真空开关厂第二分厂、宝鸡真空开关厂第三分厂 2003 第 52 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 年度已撤销法人资格，并入宝光集团。为便于表述及数据的可比性，上述三个关联单位 与本公司 2002 年度发生关联交易金额及往来余额并入宝光集团。 [注 2]宝鸡宝群动力有限责任公司原为本公司第二大股东，本公司于 2003 年 8 月 20 日接 到北京茂恒投资管理有限公司通知，宝鸡宝群动力有限责任公司和北京茂恒投资管 理有限公司已于 2003 年 8 月 6 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办 理了股权过户手续，宝鸡宝群动力有限责任公司不再持有本公司股权，关联方关系 变为同一母公司的子公司。 5. 本 公 司 与 关 联 方 的 交 易 事 项 交联交易价格确定原则：本公司关联交易除租赁费、运输费、综合服务费、动 能费用按协议价格确定外，其他均按照同类产品市场价格确定。 5、 向 关 联 企 业 销 售 商 品 ( 含 材 料 ) : (含 税 金 额 ， 下 同 ) 2003 年 度 2002 年 度 宝光集团 16,010,146.59 4,487,779.95 宝鸡宝群动力有限责任公司 77,151.98 75,188.29 西安光辉真空电器厂 - 260,235.00 陕西宝光集团子校综合服务部 - 82,623.60 16,087,298.57 4,905,826.84 占销售总额的比例 4.99% 1.90% 6、 向 关 联 企 业 采 购 商 品 2003 年度 2002 年度 宝鸡宝光装饰工程工业公司 1,447,884.06 1,526,664.86 西安光辉真空电器厂 662,952.00 566,625.66 陕西宝光集团子校综合服务部 671,655.76 564,753.98 宝光集团 5,906,050.51 8,930,662.95 8,688,542.33 11,588,707.45 占采购总额的比例 5.56% 7.32% 7、 与 宝 光 集 团 的 其 他 关 联 交 易 事 项 本公司与宝光集团签订了如下协议： f. 土 地 租 赁 协 议 本公司租用宝光集团以出让方式取得的土地使用权，其中宝光集团老厂区 45514 平方米， 每平方米租金每年 12 元；新厂区 46920 平方米，每平方米租金每年 15 元，共计每年 1,249,968 元。自一九九八年一月一日起生效，为期十年。 g. 房 屋 租 赁 协 议 本公司租用宝光集团新厂区及老厂区办公用房及库房共计 6456 平方米，协议年租金 966,840 元。自一九九八年一月一日起生效，为期十年。 h. 三 号 厂 房 租 赁 协 议 第 53 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 本公司租用宝光集团新厂区三号厂房共计 5400 平方米，协议年租金 1,879,200 元。自二 ○○三年一月一日起生效，为期 8 年。 i. 运 输 服 务 协 议 宝光集团为支持本公司营运而提供运输服务，所有服务按协议价格进行结算。自二○○ 二年七月一日起生效，为期三年。 j. 综 合 服 务 协 议 宝光集团为支持本公司营运而提供的员工住房管理、厂区及住宅区的绿化、卫生等服务， 协议年服务费 320,000 元。自二○○二年七月一日起生效，为期三年。 2003 年 度 、 2002 年 度 实 际 结 算 金 额 如 下 ： 2003 年 度 2002 年 度 土地租赁费 1,249,968.00 1,249,968.00 库房及办公楼租金 966,840.00 966,840.00 三号厂房租金 1,879,200.00 - 运输费用 1,320,135.35 1,734,657.27 综合服务费 320,000.00 260,000.00 支付员工福利费 1,350,763.01 2,050,000.00 支付教育经费 - 85,551.00 8、 与 宝 鸡 宝 群 动 力 有 限 责 任 公 司 的 其 他 关 联 交 易 事 项 2002 年 7 月 25 日 ， 经 本 公 司 第 二 届 董 事 会 第 二 次 会 议 决 议 ， 本 公 司 与 宝 鸡 宝 群 动 力 有 限 责 任 公 司 签 订 了 《 动 能 供 应 协 议 》。 根 据 协 议 ， 本 公 司 使 用 该 公 司 的 水 电 气 等 动 能 ，按 本 公 司 实 际 使 用 量 和 协 议 规 定 的 价 格 进 行 结 算 。200 3 年 度 、 20 0 2 年 度 实 际 结 算 的 动 能 费 用 (不 含 税 金 额 ) 如 下 ： 2003 年 度 2002 年 度 动能费用 2 0 ,570,166.60 21,040,173.58 6. 关 联 方 应 收 、 应 付 款 项 余 额 2003-12-31 2002-12-31 应收账款: 宝光集团 1,447,388.98 490,958.57 西安光辉真空电器厂 1,204,480.37 459,095.37 镇江镇宝开关厂 3,676,734.36 3,676,734.36 应收票据: 宝光集团 1,500,000.00 - 西安光辉真空电器厂 - 50,000.00 应付账款: 宝光集团 375,206.80 3,720,963.68 第 54 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 宝鸡宝光装饰工程工业公司 330,127.60 588,259.39 西安光辉真空电器厂 85,905.00 566,625.66 镇江镇宝开关厂 2,602.00 2,602.00 陕西宝光集团子校综合服务部 66,086.24 81,199.26 应付票据: 宝光集团 - 1,020.000.00 宝鸡宝光装饰工程工业公司 360,000.00 530,000.00 其他应付款: 宝光集团 1,542,566.94 2,676,274.97 宝鸡宝群动力有限责任公司 1,972,691.27 652,023.64 陕西宝光集团有限公司物业公司 25,900.00 78,404.00 陕西宝光集团有限公司职工医院 1,080,868.02 1,350,763.01 附 注 6. 或 有 事 项 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司除存在以下担保事项外，无其他重大的或有事项。 2000 年 1 月 10 日,本公司与宝鸡啤酒股份有限公司(以下简称“宝啤股份”)签订了为期两年的 互保协议；2000 年 11 月 8 日，本公司与宝啤股份为确保双方已签订的互保协议能顺利进行，避 免其中一方在不履行或不能完全履行其应承担的还款责任时，而给另一方造成损失，签订了财 产价值为 5700 万元的反担保协议，双方将各自有权处分的财产为对方进行反担保，作为清偿债 务时的财产保证。上述用于反担保的财产，经中介机构评估后，已在工商管理部门及房产管理 部门进行了登记。根据担保协议，本公司为宝啤股份担保的 4700 万元借款已于 2003 年 6 月 29 日到期，至今没有归还。 附 注 7. 承 诺 事 项 截 至 2003 年 12 月 31 日 ,本 公 司 无 重 大 承 诺 事 项 。 附 注 8. 资 产 负 债 表 日 后 非 调 整 事 项 无 附 注 9. 其 他 重 大 事 项 2001 年 7 月 5 日 ，本 公 司 与 国 家 环 境 保 护 总 局 对 外 经 济 合 作 领 导 小 组 办 公 室（ 以 下 简 称 “ 外 经 办 ”） 签 署 了 “ ODS 清 洗 剂 消 费 淘 汰 项 目 合 同 书 ”。 根 据 合 同 书 ， 外 经 办 将 多 边 基 金 的 赠 款 转 赠 本 公 司 用 于 ODS 清 洗 剂 项 目 的 实 施 。 项 目 总 费 用 为 3,077,540 元 ， 其 中 合 同 赠 款 金 额 2,277,540 元 ， 本 公 司 配 套 资 金 800,000 元 。 目前此项目正在实施过程中。 第 55 页 共 56 页 陕 西 宝 光 真 空 电 器 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 附 件 备查文件目录 1、载有法定代表人、财务总监人、会计机构负责人签字盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的 2003 年度审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 4、本次审议年度报告的董事会决议文本。 文件存放地点：董事会办公室 陕西宝光真空电器股份有限公司 董事长：张荣华 二○ ○ 四年三月 第 56 页 共 56 页