有研新材(600206)有研硅股2003年年度报告

有研半导体材料股份有限公司 2003 年年度报告 有研半导体材料股份有限公司 2003 年年度报告 1 有研半导体材料股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 董事张少明先生因公外出未出席董事会会议，委托董事长敖宏先生代为出 席并行使表决权。 公司负责人董事长敖宏先生、主管会计工作负责人财务总监翁丽萍女士， 会计机构负责人财务部副经理杨波女士声明：保证年度报告中财务报告的真 实、完整。 公司年度财务报告已经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计并出具标 准无保留意见的审计报告。 2 有研半导体材料股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介----------------------------------------------------------------------03 二、会计数据和业务数据摘要-------------------------------------------------------------04 三、股本变动及股东情况-------------------------------------------------------------------06 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况-------------------------------------------09 五、公司治理结构----------------------------------------------------------------------------11 六、股东大会情况简介----------------------------------------------------------------------14 七、董事会报告-------------------------------------------------------------------------------15 八、监事会报告-------------------------------------------------------------------------------25 九、重要事项----------------------------------------------------------------------------------27 十、财务报告----------------------------------------------------------------------------------30 十一、备查文件目录-------------------------------------------------------------------------31 3 有研半导体材料股份有限公司 2003 年年度报告 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：有研半导体材料股份有限公司 中文简称：有研硅股 公司法定英文名称：GRINM SEMICONDUCTOR MATERIALS CO.,LTD. 公司法定英文名称缩写：GRITEK 2、公司法定代表人：敖宏 3、公司董事会秘书：陶森 联系地址：北京市新街口外大街 2 号 联系电话：010-62355380 传 真：010-62355381 电子信箱：taosen@gritek.com 公司证券事务代表：刘晶 联系电话：010-62355380 传 真：010-62355381 电子信箱：liujing@gritek.com 4、公司注册地址：北京市海淀区北三环中路 43 号 公司办公地址：北京市新街口外大街 2 号 公司邮政编码：100088 国际互连网网址：http：//www.gritek.com 公司电子信箱：taosen@gritek.com 5、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：北京新街口外大街 2 号有研半导体材料股份有限公司 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：有研硅股 股票代码：600206 7、其他有关资料： 公司首次注册登记时间：1999 年 3 月 12 日 公司首次注册登记地点：北京市海淀区北三环中路 43 号 企业法人营业执照注册号：1000001003133（2-2） 税务登记号码：110108710924187 公司聘请的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市阜成门外大街 2 号万通新世界广场 708 室 4 有研半导体材料股份有限公司 2003 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度利润指标情况： 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 8,557,342.50 净利润 1,469,093.61 扣除非经常性损益后的净利润 -25,172,249.88 主营业务利润 24,993,691.73 其他业务利润 1,570,887.78 营业利润 -3,001,467.86 投资收益 2,305,376.98 补贴收入 40,000.00 营业外收支净额 9,213,433.38 经营活动产生的现金流量净额 -889,069.58 现金及现金等价物净增加额 -54,543,685.82 非经常性损益涉及的项目： 1、 以前年度计提减值准备冲回收益-16,182,644.57 元. 2、 处置股权收益-809,449.58 元. 3、 短期投资收益-247,878.45 元. 4、 收到资金利息-226,207.55 元. 5、 营业外收支净额-9,175,163.34 元，其中违约金收入-8,673,107.39 元. 累计金额-26,641,343.49 元. （二）报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标 单位：人民币元 2002 年度 2001 年度 项 目 2003 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 196,690,474.05 120,831,218.27 120,831,218.27 108,355,366.03 108,355,366.03 净利润 1,469,093.61 -33,758,553.02 -34,387,102.90 3,733,985.08 1,735,304.32 扣除非经常性损益 后的净利润 -25,172,249.88 -34,939,984.61 -35,568,391.49 1,273,616.76 1,273,616.76 2002 年末 2001 年末 项 目 2003 年末 调整前 调整后 调整前 调整后 总资产 1,090,125,813.43 974,202,044.52 974,202,044.52 888,880,948.06 886,226,197.59 股东权益（不含少 650,918,875.00 652,199,151.57 651,570,601.69 691,396,603.97 688,805,814.85 数股东权益） 每股收益（摊薄） 0.010 -0.233 -0.237 0.026 0.012 每股收益（加权） 0.010 -0.233 -0.237 0.026 0.012 扣除非经常性损益 -0.174 -0.241 -0.245 0.009 0.009 后的每股收益 每股净资产 4.489 4.498 4.494 4.768 4.750 5 有研半导体材料股份有限公司 2003 年年度报告 调整后的每股净资 4.440 4.374 4.370 4.732 4.714 产 每股经营活动产生 -0.006 0.133 0.133 -0.125 -0.125 的现金流量净额 净资产收益率 0.226% -5.03% -5.14% 0.54% 0.25% （加权） 净资产收益率 0.226% -5.18% -5.28% 0.54% 0.25% （摊薄） 扣除非经常性损益 后净利润为基础计 -3.871% -5.21% -5.31% 0.18% 0.18% 算的加权平均净资 产收益率 注：上述指标的计算依据《公开发行证券公司信息披露规范问答第 1 号—非经常性损益》 和《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号》的有关规定。 （三）利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 3.840 3.840 0.172 0.172 营业利润 -0.461 -0.462 -0.021 -0.021 净利润 0.226 0.226 0.010 0.010 扣除非经常性损益后的净利润 -3.867 -3.871 -0.174 -0.174 （四）报告期内股东权益变动情况表 单位：人民币元 法定公益 项 目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 金 期初数 145,000,000.00 519,803,934.82 17,027,545.86 8,513,772.93 -30,260,878.99 651,570,601.69 本期增加 1,469,093.61 1,469,093.61 本期减少 2,120,820.30 2,120,820.30 期末数 145,000,000.00 517,683,114.52 17,027,545.86 8,513,772.93 -28,791,785.38 650,918,875.00 变动原因： 1、资本公积减少系本年处置固定资产及计提折旧转出所致； 6 有研半导体材料股份有限公司 2003 年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司股本结构如下： 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 80,000,000 80,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 80,000,000 80,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 80,000,000 80,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 65,000,000 65,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 65,000,000 65,000,000 三、股份总数 145,000,000 145,000,000 （二）股票发行与上市情况 1、到本报告期末为止的前三年中，公司无股票发行与上市情况。 2、报告期内，无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公 司债券转股、减资等引起公司股份总数及结构变动的情况发生，股本结构未发 生变动。 3、本公司无内部职工股。 （三）股东情况 1、截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 37,181 户。 2、截止 2003 年 12 月 31 日，公司前 10 名股东持股情况如下： 7 有研半导体材料股份有限公司 2003 年年度报告 股份类别 质押或冻 股东性质 年度内 年末持股 比例 股东名称（全称） （已流通或 结的股份 （国有股东或 增减 数量 （％） 未流通） 数量 外资股东） 北京有色金属研究总院 80,000,000 55.17 未流通 8,000,000 国有股东 哈尔滨哈里投资股份有限公司 4,040,673 2.79 已流通 不详 哈尔滨哈里投资股份有限公司 2,705,817 1.87 已流通 不详 哈尔滨哈里实业股份有限公司 1,782,225 1.23 已流通 不详 哈尔滨哈里慈善基金会 1,246,518 0.86 已流通 不详 民办福建华南女子职业学院 1,132,509 0.78 已流通 不详 哈尔滨道里投资股份有限公司 856,447 0.59 已流通 不详 昆明天竞商贸有限公司 779,324 0.54 已流通 不详 哈尔滨市新阳菜市场 475,000 0.33 已流通 不详 杜德芹 412,568 0.28 已流通 不详 （1）公司第一大股东北京有色金属研究总院因与上海君海五金制品有限公 司买卖合同纠纷，依据上海市第二中级人民法院（2002）沪二中民四（商）初字 第 12 号民事裁定书，继续冻结北京有色金属研究总院持有本公司的国有法人股 800 万股（占总股本的 5.52%）及相应的股息或红利，冻结期限从 2003 年 12 月 4 日至 2004 年 6 月 3 日（原冻结期限从 2002 年 12 月 17 日至 2003 年 12 月 16 日）。 （2）公司前十名股东中，公司国有法人股股东北京有色金属研究总院与其 他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人；公司未知其余股东之间是否存在关联关系、质押、冻结、 托管或一致行动人的情况。 （3）无战略投资者或一般法人参与配售新股成为公司前十名股东的情况。 3、公司控股股东的基本情况 控股股东名称：北京有色金属研究总院 法人代表：屠海令 成立日期：1993 年 3 月 20 日 注册资本：22,665.8 万元 主要经营业务：金属、稀有稀土、贵金属材料及合金材料、五金、化工、 交电、精细化工原料及产品、电池及储能材料、电讯器材、医疗器械、机械电 子产品、环保设备、自动化设备的生产、研制、销售；信息网络工程的开发； 技术转让、技术咨询、技术服务；承接金属及制品分析测试；自有房屋和设备 的租赁；本院及直属企业研制开发的技术和生产的科技产品的出口；本院及直 属企业科研和生产所需的技术、原辅材料、机械设备、仪器仪表、零备件的进 8 有研半导体材料股份有限公司 2003 年年度报告 口业务；承办本院及直属企业对外合资经营、合作生产及“三来一补”业务； 经贸部批准的其他商品的进出口业务。 4、报告期内，公司无其他持股 10%以上（含 10%）的法人股股东。 5、报告期末，公司前 10 名流通股股东的持股情况： 名次 股东名称 年末持有流通股数量（股） 流通股种类 1 哈尔滨哈里投资股份有限公司 4,040,673 A股 2 哈尔滨哈里投资股份有限公司 2,705,817 A股 3 哈尔滨哈里实业股份有限公司 1,782,225 A股 4 哈尔滨哈里慈善基金会 1,246,518 A股 5 民办福建华南女子职业学院 1,132,509 A股 6 哈尔滨道里投资股份有限公司 856,447 A股 7 昆明天竞商贸有限公司 779,324 A股 8 哈尔滨市新阳菜市场 475,000 A股 9 杜德芹 412,568 A股 10 何国宾 403,100 A股 说明：公司未知前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人情况。 9 有研半导体材料股份有限公司 2003 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 持股数（股） 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 期初数 期末数 敖 宏 男 42 董事长 2002.05—2005.05 0 0 姚建明 男 59 董事 2002.05—2005.05 0 0 张少明 男 41 董事 2002.05—2005.05 0 0 黄松涛 男 40 董事 2003.06—2005.05 0 0 周旗钢 男 40 董事、总经理 2002.05—2005.05 0 0 陆 彪 男 46 董事、副总经理 2002.05—2005.05 0 0 秦国刚 男 69 独立董事 2002.05—2005.05 0 0 刘玉平 男 40 独立董事 2002.05—2005.05 0 0 彭光亚 男 40 独立董事 2003.06—2005.05 0 0 于卫东 男 50 监事会主席 2002.05—2005.05 0 0 龚荣森 男 54 监事 2002.05—2005.05 0 0 马继儒 女 38 监事 2002.05—2005.05 0 0 李 清 女 40 监事 2002.05—2005.05 0 0 张果虎 男 36 监事 2002.05—2005.05 0 0 王明非 男 46 副总经理 2002.05—2005.05 0 0 陶 森 男 33 副总经理、董事会秘书 2002.05—2005.05 0 0 翁丽萍 女 39 财务总监 2002.05—2005.05 0 0 说明：董事、监事和高级管理人员均未曾持有本公司股份，报告期内未发生变化。 2、董事、监事在股东单位的任职情况： 姓 名 任职的股东单位 在股东单位担任的职务 任职期间 敖 宏 北京有色金属研究总院 党委书记兼副院长 2003 年 3 月至今 姚建明 北京有色金属研究总院 副院长 1999 年 3 月至今 张少明 北京有色金属研究总院 副院长 2001 年 6 月至今 黄松涛 北京有色金属研究总院 副院长 2003 年 3 月至今 于卫东 北京有色金属研究总院 党委副书记兼纪委书记 1999 年 1 月至今 龚荣森 北京有色金属研究总院 审计监察部主任 2000 年 11 月至今 马继儒 北京有色金属研究总院 财务部主任 2000 年 11 月至今 10 有研半导体材料股份有限公司 2003 年年度报告 （二）董事、监事、高级管理人员情况年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 公司高级管理人员的报酬实行年薪制，注重收入和经济效益、工作任务的 完成情况挂钩，以提高高级管理人员工作的积极性。公司董事会对高级管理人 员进行年度考核，监事会对其工作进行监督，公司人力资源部进行考察管理。 2、报告期内，7 名在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的报酬总 额为 83.5 万元人民币，在公司领取薪酬的两名董事的报酬总额为 28 万元人民币， 年度报酬金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 40 万元人民币。 3、公司现任董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员共 14 人，2003 年度在公司领取报酬 7 人，其中：年度报酬 16 万元的 1 人，10—12 万元的 5 人， 8 万元的 1 人。 4、2003 年度不在本公司领取薪酬的有：董事长敖宏先生、董事姚建明先生、 董事张少明先生、董事黄松涛先生、监事会主席于卫东先生、监事龚荣森先生、 监事马继儒女士。上述人员均在控股股东北京有色金属研究总院领取薪酬。 5、独立董事津贴标准为每人每年 3 万元。报告期内独立董事秦国刚先生、 刘玉平先生领取独立董事津贴 3 万元（含税）；彭光亚先生系 2003 年 6 月 30 日 起担任公司独立董事，本年度领取独立董事津贴 1.5 万元（含税）。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员聘任情况： 1、经公司 2002 年度股东大会审议通过，聘任黄松涛先生为公司第二届董 事会董事； 2、经公司 2002 年度股东大会审议通过，聘任彭光亚先生为公司第二届董 事会独立董事。 有关上述股东大会决议公告刊登于 2003 年 7 月 1 日的《上海证券报》上。 （四）公司员工情况 1、截止 2003 年 12 月 31 日，公司员工总数 369 人。 2、按专业构成分类，生产人员 245 人，技术人员 45 人，财务人员 8 人， 管理人员 59 人；按教育程度分类，大专及大专以上学历 75 人，占总人数的 20.33%，大专以下 294 人，占总人数的 79.67%。 3、截止 2003 年 12 月 31 日，公司离退休职工人数为 2 人。 11 有研半导体材料股份有限公司 2003 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的有关法 律法规及有关上市公司治理的规范性文件如《股东大会规范意见》、《上市公 司治理准则》、《上海证券交易所上市规则》的要求， 不断完善公司法人治理 结构、规范运作，加强信息披露工作。 报告期内，公司进一步修订了《公司章程》、《董事会议事规则》，制定 并通过了《投资者关系管理制度》、《信息披露管理办法》，进一步规范了公 司运作。 目前公司治理状况如下： 1、公司严格按照《公司章程》的规定选举产生董事会，公司董事会的人数 和人员构成符合法律、法规的要求。报告期内，公司增选了一名独立董事，独 立董事的人数由 2 名提高到 3 名，独立董事所占比例已达到全体董事人数的三 分之一。公司董事会按照《董事会议事规则》开展工作，各位董事熟悉相关法 律法规，了解责任、权利、义务，以勤勉、认真负责的态度出席董事会议，对 所议事项充分表达明确的意见，能根据全体股东的利益，忠实、诚信地履行职 责。 2、报告期内，公司根据中国证券监督管理委员会发布的《关于推动上市公 司加强投资者关系管理工作的通知》（上市部[2003]197 号）及北京证管办《关 于加强北京辖区上市公司投资者关系管理工作的通知》（京证监发[2003]171 号） 的要求，制订了《信息披露管理办法》，由董事会秘书负责信息披露工作，接 待股东、投资者的来访和咨询，及时准确地向中国证监会派出机构、交易所报 告有关情况。本年度公司已披露的定期报告和临时报告，真实、准确、及时、完整 地披露了公司的有关信息。保证了公司对外投资活动的规范性、合法性，切实 保护公司和投资者的利益。 3、报告期内，公司根据中国证券监督管理委员会发布的《关于推动上市公 司加强投资者关系管理工作的通知》（上市部[2003]197 号）及北京证管办《关 于加强北京辖区上市公司投资者关系管理工作的通知》（京证监发[2003]171 号） 的要求，制订了《投资者关系管理制度》，将与投资者、潜在投资者之间的信 息沟通制度化、规范化。充分保护公司广大投资者的合法权益，确保股东充分 行使权利，加强公司与投资者和潜在投资者之间的沟通，促进投资者对公司的 了解和认同。 12 有研半导体材料股份有限公司 2003 年年度报告 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司根据中国证券监督管理委员会颁布的《关于在上市公司建 立独立董事制度的指导意见》的规定，将董事会中独立董事的人数由 2 名增加 到 3 名，独立董事人数已达到全体董事人数的三分之一，专业涵盖财务、资产 管理、技术、法律等方面，董事会人员结构和专业进一步合理化。 报告期内，公司独立董事严格按照有关法律、法规的要求认真履行职责出 席董事会，从经济、法律、财务、市场等多角度对公司的生产经营、对外投资 等一系列重大事项发表专业性意见，对董事会的科学、客观决策及公司的良性 发展起到了积极作用，切实维护了公司及广大中小股东的利益。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情 况 1、业务的独立性 公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务和自主经营能力， 公司拥有独立于控股股东的生产、采购和销售系统，主要原材料和产品的采购 和销售不依赖于控股股东，公司与控股股东之间不存在同业竞争。 2、人员的独立性 公司的劳动、人事、工资管理等方面独立于控股股东，公司总经理、副总 经理、董事会秘书、财务负责人、营销负责人等高级管理人员专职在公司工 作，并在公司领取薪酬。上述人员均未在股东单位担任董事以外的其他职务。 3、资产的独立性 公司与控股股东明确界定资产的权属关系；控股股东注入公司的资产独立 完整、全部足额到位，并完成了相应的产权变更手续；控股股东没有违规占用 公司的资金、资产及其他资源。 4、机构的独立性 公司的生产经营和行政管理完全独立于控股股东，办公机构和生产经营场 所与控股股东分开，不存在“两块牌子，一套人马”，与控股股东混合经营、 合署办公的情况。 5、财务的独立性 公司设立了完全独立的财务部门，建立了完全独立的会计核算体系和财务 管理制度；公司独立在银行开立帐户，不存在与控股股东共用银行帐户的情 况；公司未将资金存入控股股东的财务公司或结算中心帐户；公司依法纳税， 独立做出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。 13 有研半导体材料股份有限公司 2003 年年度报告 （四）对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立和实施情 况 公司建立并不断完善科学有效的激励机制、考核指标体系。公司的高级管 理人员直接向董事会负责，接受董事会直接考核、奖励。公司高级管理人员承 担公司董事会下达的生产经营目标，董事会根据目标完成情况和经营、管理、 安全生产等情况对照年度确定的生产经营计划对高级管理人员进行考核，制订 了《绩效考核实施办法》，以进一步完善公司高级管理人员的激励制度，把量 化的工作成绩与管理水平、经营效益挂钩，充分调动高级管理人员的积极性。 在定量考核的基础上引入定性考核，保证了对高级管理人员考核的科学、全面 与完整，有效地激励高级管理人员为公司持续稳定的发展作出贡献。 14 有研半导体材料股份有限公司 2003 年年度报告 六、股东大会情况简介 （一）本年度召开股东大会情况 本年度召开股东大会一次，会议的召开、表决及信息披露符合国家有关法 律、法规及监管部门的要求。具体召开情况如下： 公司董事会于 2003 年 5 月 27 日在《上海证券报》刊登《有研半导体材料股份 有限公司关于召开 2002 年度股东大会通知》，并于 2003 年 6 月 30 日在公司会议厅 召开了 2002 年度股东大会，与会股东及授权代表 3 人，代表股份 80,034,830 股，占 公司总股本 14,500 万股的 55.2%。会议审议并通过以下决议： （1）审议通过《2002 年年度报告》和《2002 年年度报告摘要》； （2）审议通过《2002 年度董事会工作报告》； （3）审议通过《2002 年度监事会工作报告》； （4）审议通过《2002 年度利润分配方案》； （5）审议通过《关于修改〈公司章程〉的议案》； （6）审议通过《关于修改〈董事会议事规则〉的议案》； （7）审议通过《关于增补公司董事的议案》； （8）审议通过《关于提名彭光亚先生为公司第二届董事会独立董事的议 案》； （9）审议通过《关于续聘北京兴华会计师事务所及 2003 年度审计费用的 议案》。 北京浩天律师事务所对本次股东大会有关事项进行了核查和验证，认为会 议的召集、召开程序、出席会议人员的资格、会议表决程序、表决结果均合法 有效。 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 7 月 1 日的《上海证券报》上。 （二）报告期内选举、更换董事、监事情况 2003 年 6 月 30 日，公司 2002 年度股东大会根据第二届董事会第十三次会 议决议提名增选黄松涛先生为公司第二届董事会董事；增选彭光亚先生为公司 第二届董事会独立董事。有关上述股东大会决议公告刊登于 2003 年 7 月 1 日的 《上海证券报》上。 15 有研半导体材料股份有限公司 2003 年年度报告 七、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营情况 （1）主营业务范围：单晶硅、锗、化合物半导体材料及相关电子材料的研 究、开发、生产和销售；相关技术开发、技术转让和技术咨询服务；本企业和 成员企业自产产品及技术出口业务；本企业和成员企业生产所需的原辅材料、 仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；进料加工和“三来一补”业 务。 （2）主营业务经营情况 在经历了 2001 年和 2002 年的不景气后，世界半导体市场在 2003 年开始复 苏。随着国内集成电路生产厂商产量的不断扩大，公司加大了市场开拓力度， 订单需求也出现了明显的增长。4、5 英寸硅片的产量已经超过了生产线的设计 产能，处于满负荷生产状态。6 英寸硅片生产线随着生产工艺的不断成熟，产 量也在不断增加，从 2003 年一季度的月平均 2 万片，一直上升到四季度的月平 均 5 万片，使得公司的销售收入大幅增加。但是，由于国外硅片厂商加大了对 国内 6 英寸硅片市场的竞争，使得国内 6 英寸硅片的价格竞争日趋激烈。从公 司的产品结构和生产能力来看，2003 年公司 4、5 英寸产品由于产量的增加， 成本不断降低，依然保持了一定的盈利能力，但产量已基本处于饱和状态。6、 8 英寸的产量也满足不了市场需求。公司将通过增加新的设备，继续扩大 4、5 英寸，6、8 英寸产品的产量，降低成本，扩大市场占有率，提高产品的盈利能 力。 报告期内，公司实现主营业务收入 19,669 万元，比上年同期增长 62.78%， 实现净利润 147 万元。 （3）报告期内公司主营业务行业、地区构成情况 ①占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的经营业务所属行业 单位：人民币元 主营业务收 主营业务成 毛利率比 毛利率 分产品 主营业务收入 主营业务成本 入比上年增 本比上年增 上年增减 （%） 减（%） 减（%） （%） 硅产品 153,697,857.79 140,048,986.61 8.88 80.42 39.75 26.52 锗产品 25,967,202.03 18,786,938.48 27.65 11.05 20.25 -5.54 化合物产品 17,025,414.23 12,524,569.06 26.44 47.23 39.57 4.04 16 有研半导体材料股份有限公司 2003 年年度报告 ②占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的经营业务所在地区： 单位：人民币元 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 境 外 85,969,853.20 86,669,752.04 -0.81% 境 内 110,720,620.85 84,690,742.11 23.51% （4）报告期内公司主营业务未发生变化。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）国瑞电子材料有限责任公司 注册资本为人民币 3,500 万元，本公司持有其 95%股权。主营业务范围 是：半导体及光电子材料、功能材料、高纯金属的生产、销售以及相关技术和 设备的开发、转让、咨询。报告期末，该公司总资产为 5,789 万元，2003 年度 实现主营业务收入 1,703 万元，实现净利润 75 万元。 （2）北京国晶辉红外光学科技有限公司 注册资本为人民币 1,000 万元，本公司持有其 75%股权。主营业务范围 是：红外光学材料、半导体材料、光纤材料、高纯金属、稀贵金属的生产、销 售及相关技术服务。报告期末，该公司总资产为 4,298 万元，2003 年度实现主 营业务收入 2,597 万元，实现净利润 310 万元。 （3）国泰半导体材料有限公司 注册资本为人民币 20,700 万元，本公司持有其 65%股权。主营业务范围 是：区熔硅晶（片）、重掺砷硅晶（片）和相关材料的研发、生产和销售为 主。报告期末，该公司总资产为 31,539 万元，2003 年度实现主营业务收入 5,190 万元，实现净利润 1,177 万元。 3、主要供应商、客户情况 （1）主要供应商 2003 年公司向前五家主要供应商采购金额合计 5,513 万元，占年度采购总 额的 46%。 （2）主要销售客户 2003 年公司向前五家主要客户销售金额合计 7,212 万元，占年度销售总额 的 37%。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 随着 6 英寸硅片生产线工艺的逐步稳定和产量的逐步增加，公司的经营状 况已基本步入正常状态。2003 年公司所面临的主要问题是如何进一步扩大 6 英 寸硅片的产量和进一步提高工艺水平，提高成品率，降低成本，使 6 英寸生产 线实现盈利，进而使公司的生产经营步入良性发展。 17 有研半导体材料股份有限公司 2003 年年度报告 针对上述问题，公司一方面通过与国外厂商的技术合作，引进人才和先进 的管理经验，不断改进生产工艺，积极扩大 6 英寸硅片的产量，努力降低成 本；一方面通过国泰半导体材料公司的建成投产，扩大了公司重掺单晶的生产 能力，进一步调整 6 英寸硅片的产品结构，加大毛利率较高的重掺硅片的比 例，提高 6 英寸产品的盈利能力。 （二）投资情况 1、报告期内，公司无新增募集资金。 2、报告期内，公司非募集资金投资项目： 2003 年 12 月 18 日公司召开第二届董事会第二十三次董事会审议通过了出 资成立江苏省国盛稀土材料有限公司的议案。 根据北京市第一中级人民法院（2003）一中执字第 66 号民事裁定书，我公 司以人民币 4345 万元竞得江苏省泰兴市君泰稀土有限责任公司资产，包括房 产、土地使用权、生产设备及配套设备和萃取槽内稀土溶液等实物资产。 我公司以上述资产中的机器设备、萃取槽内稀土溶液等实物资产（不包括 房产、土地使用权）作价 3393 万元，现金 1257 万元，共 4650 万元出资，与国 泰半导体材料有限责任公司共同出资成立江苏省国盛稀土材料有限公司，注册 资本 5000 万元，我公司占总股本的 93%。 报告期内，该公司尚未正式投产。 （三）公司主要财务状况和经营成果 单位：人民币元 项 目 2003 年 2002 年 增 减% 总资产 1,090,125,813.43 974,202,044.52 11.90 应收帐款 53,322,950.00 37,444,894.61 42.40 长期投资 135,110,208.50 83,320,477.69 62.16 存货 221,413,307.68 170,181,717.70 30.10 固定资产 544,610,121.24 493,252,122.63 10.41 股东权益 650,918,875.00 651,570,601.69 -0.10 主营业务利润 24,993,691.73 -4,191,644.77 696.27 净利润 1,469,093.61 -34,387,102.90 104.27 现金及现金等价物净增加额 -54,543,685.82 -75,490,567.45 27.75 说明： 1、应收帐款增加主要系本年销售增加所致； 2、长期投资增加主要系本年新设子公司-江苏省国盛稀土有限公司所致； 3、存货增加主要系科研在产品等增加所致； 4、主营业务利润增加主要系本年产量增加，成本降低所致； 5、净利润增加系主营业务收入增加，成本降低及部分非经营性收入所致。 18 有研半导体材料股份有限公司 2003 年年度报告 （四）生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 报告期内，生产经营环境变化及宏观政策、法规变化未对公司的生产经营 产生实质性的影响。 （五）董事会日常工作情况 报告期内，公司董事会共召开十五次会议，会议的召开、表决及信息披露 符合国家有关法律、法规及监管部门的要求。董事会召开情况如下： 1、2003 年 3 月 19 日，在公司会议室召开第二届董事会第十次会议，会议 应到董事 7 名，实到董事 6 名，会议审议通过了关于为控股子公司国泰半导体 材料有限公司向中国民生银行北京北太平庄支行申请一年期流动资金综合授信 额度人民币贰仟肆佰万元提供担保的议案。 本次董事会会议决议公告刊登在 2003 年 3 月 22 日《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券时报》上。 2、2003 年 4 月 10 日，在公司会议室召开第二届董事会第十一次会议，会 议应到董事 7 名，实到董事 7 名。会议审议通过如下决议： （1）审议通过了公司《2002 年度董事会工作报告》； （2）审议通过了公司《2002 年年度报告》和《2002 年年度报告摘要》； （3）审议通过了公司《2002 年度利润分配预案》； （4）审议通过了《关于公司 2002 年度变更会计政策的议案》； （5）审议通过了《关于聘任屠海令先生为公司名誉董事长的议案》。 本次董事会会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 12 日《上海证券报》上。 3、2003 年 4 月 23 日，公司第二届董事会第十二次会议以通讯方式召开， 会议应参加董事 7 名，实际参加董事 7 名，会议审议通过了公司《2003 年第一 季度报告》。 4、2003 年 5 月 23 日，公司第二届董事会第十三次会议以通讯方式召开， 会议应参加董事 7 名，实际参加董事 7 名，会议审议通过如下决议： （1）审议通过了《关于修改公司章程的议案》； （2）审议通过了《关于修改公司〈董事会议事规则〉的议案》； （3）审议通过了《关于增补公司董事的议案》； （4）审议通过了《关于提名彭光亚先生为公司第二届董事会独立董事候选 人的议案》； （5）审议通过了《关于续聘北京兴华会计师事务所及 2003 年度审计费用 的议案》； 19 有研半导体材料股份有限公司 2003 年年度报告 （6）审议通过了《关于授权总经理制定〈员工奖励办法〉、〈过失处理规定〉 的议案》； （7）审议通过了《关于召开 2002 年度股东大会的议案》。 本次董事会会议决议公告刊登在 2003 年 5 月 27 日《上海证券报》上。 5、2003 年 6 月 4 日，在公司会议室召开第二届董事会第十四次会议，会议 应到董事 7 名，实到董事 5 名，会议审议通过如下决议：同意为控股子公司国 瑞电子材料有限责任公司向廊坊开发区建设银行申请一年期流动资金贷款人民 币壹仟捌佰万元提供担保。 本次董事会会议决议公告刊登在 2003 年 6 月 6 日《上海证券报》上。 6、2003 年 6 月 16 日，在公司会议室召开第二届董事会第十五次会议，会 议应到董事 7 名，实到董事 7 名，会议审议通过了关于向交通银行北京市分行 海淀支行申请综合授信额度的议案。同意公司向交通银行北京市分行海淀支行 申请人民币壹亿元流动资金综合授信额度。 7、2003 年 6 月 23 日，公司第二届董事会第十六次会议以通讯方式召开， 会议应到董事 7 名，实到董事 6 名，会议审议通过如下决议： （1）审议通过了关于为控股子公司国泰半导体材料有限公司向中国建设银 行北京市分行朝阳门支行申请一年期流动资金综合授信额度贰仟肆佰万元提供 担保的议案； （2）审议通过了《有研硅股生产线扩产技术改造方案》。 8、2003 年 8 月 4 日，公司第二届董事会第十七次会议以通讯方式召开， 会议应到董事 9 名，实到董事 8 名，会议审议通过如下决议： 同意公司以不高于 4,350 万元（不包括拍卖佣金）的价格参加华夏拍卖有 限公司举办的江苏省泰兴市君泰稀土有限责任公司房地产、机器设备和萃取槽 内稀土溶液等资产的竞拍。上述资产经国家发展计划委员会价格认证中心于 2003 年 7 月 15 日鉴定，现实价格为人民币 4,344.4 万元。 9、2003 年 8 月 11 日，公司第二届董事会第十八次会议以通讯方式召开， 会议应参加董事 9 名，实际参加董事 5 名，会议审议通过了如下决议： 2003 年 7 月 1 日第二届董事会临时会议决议通过的同意为公司控股子公司 国瑞电子材料有限责任公司向中国工商银行廊坊开发区支行申请一年期流动资 金贷款人民币壹仟柒佰万元提供担保事宜变更为：同意为公司控股子公司国瑞 电子材料有限责任公司向中国工商银行廊坊开发区支行申请一年期流动资金贷 款人民币壹仟贰佰万元提供担保。 10、2003 年 8 月 21 日，在公司会议室召开第二届董事会第十九次会议，会 议应到董事 9 名，实到董事 9 名，会议审议通过如下决议： 20 有研半导体材料股份有限公司 2003 年年度报告 （1）审议通过了公司《2003 年半年度报告》和《2003 年半年度报告摘要》； （2）审议通过了《关于追溯调整公司 2002 年度财务报告期末相关数据说 明》的议案。依据廊坊经济技术开发区的规定，我公司控股子公司—国瑞电子 材料有限公司从 2002 年度起按 33%上缴企业所得税。故该公司补提 2002 年度 企业所得税 739,470.45 元，并追溯调整 2002 年度会计报表。我公司相应调减 2003 年初未分配利润 628,549.88 元，调减期初少数股东权益 110,920.57 元，调 增期初应交税金 739,470.45 元。 本次董事会会议决议公告刊登在 2003 年 8 月 23 日《上海证券报》上。 11、2003 年 9 月 18 日，公司第二届董事会第二十次会议以通讯方式召开， 会议应参加董事 9 名，实际参加董事 7 名，会议审议通过了如下决议： （1）审议通过了关于与中国民生银行续签一年期、额度为人民币贰仟万元 综合授信协议的议案； （2）审议通过了关于与中国光大银行续签一年期、额度为人民币柒仟万元 综合授信协议的议案。 12、2003 年 9 月 29 日，公司第二届董事会第二十一次会议以通讯方式召 开，会议应参加董事 9 名，实际参加董事 8 名，会议审议通过了如下决议： （1）审议通过了公司《投资者关系管理制度》和《信息披露管理办法》； （2）审议通过了关于与中国建设银行续签一年期、额度为人民币伍仟万元综合 授信协议的议案。 13、2003 年 10 月 16 日，在公司会议室召开第二届董事会第二十二次会 议，会议应到董事 9 名，实到董事 8 名，会议审议通过了《公司 2003 年第三季 度报告》。 14、2003 年 12 月 18 日，公司第二届董事会第二十三次会议以通讯方式召 开，会议应参加董事 9 名，实际参加董事 7 名，会议审议通过了如下决议： （1）审议通过了关于为控股子公司国泰半导体材料有限公司向中国民生银 行北京北太平庄支行申请一年期流动资金贷款人民币壹仟万元提供担保的议案； （2）审议通过了出资成立江苏省国盛稀土材料有限公司的议案。 本次董事会会议决议公告刊登在 2003 年 12 月 24 日《上海证券报》上。 15、2003 年 12 月 19 日，公司第二届董事会第二十四次会议以通讯方式召 开，会议应参加董事 9 名，实际参加董事 9 名，会议审议通过了如下决议： 审议通过了关于公司以人民币 950.93 万元的价格向江苏省国盛稀土有限公 司出让位于江苏省泰兴市广陵镇新宁村的土地及土地上房屋的议案。（该土地 指位于江苏省泰兴市广陵镇新宁村，东邻宏莉化工公司和季黄河，南邻新宁村 21 有研半导体材料股份有限公司 2003 年年度报告 （原为周陈村）农地，西邻新宁村村庄，北邻宁珊公路，面积为 33598.98 平方 米的土地）。 上述土地及房屋为我公司根据北京市第一中级人民法院（2003）一中执字 第 66 号民事裁定书竞得江苏省泰兴市君泰稀土有限责任公司资产中的土地和房 屋。 (六)新年度经营计划 1、国际半导体市场竞争激烈，6、8 英寸硅片市场被国外几家大公司垄 断，因此公司必须加大产品结构的调整力度，以非常规性的产品取得一定的市 场份额，提高盈利能力和抗风险能力。因此公司将在未来的几年内，不断加大 重掺硅片的比例，争取成为世界上较大的 6 英寸重掺硅片供应商。 2、积极与国外厂商合作，通过建立合资公司，或通过股权转让引进战略合 作伙伴，引进世界先进的生产技术和管理经验，使公司逐步发展为具有国际先 进水平的硅片供应商。 3、加大科技投入，积极争取国家科研项目，研制、开发 12 英寸硅片生产 技术，为公司进一步发展奠定基础。加强与国外厂商的技术合作，开发外延片 生产技术，将公司的产品进一步向外延片发展，以获得更高的利润空间。 董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，董事会根据《公司法》等有关法律、法规的规定，按照《公司 章程》的要求，严格行使股东大会赋予的职权，诚信尽责地执行了股东大会通 过的各项决议。 （1）根据公司 2002 年度股东大会审议通过的《关于修改公司章程的议 案》，公司第二届董事会第十三次会议将原《公司章程》的第一百二十三条修 订为“董事会由九名董事组成。董事会设董事长一人，副董事长一人。” （2）根据公司 2002 年度股东大会审议通过的《关于修改董事会议事规则 的议案》，公司第二届董事会第十三次会议将原《董事会议事规则》的第二章 第四条修订为“董事会由九名董事组成。董事会设董事长一人，副董事长一 人。” （3）根据 2002 年度股东大会决议，董事会聘请了北京兴华会计师事务所 有限责任公司为公司 2003 年度财务审计机构。 22 有研半导体材料股份有限公司 2003 年年度报告 （七）利润分配预案 经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计，公司 2003 年度实现 净利润 1,469,093.61 元，加年初未分配利润-30,260,878.99 元，年末未分配利润 为-28,791,785.38 元，董事会决定 2003 年度利润分配预案为：利润不分配，公 积金不转增股本。 以上分配预案须经 2003 年度股东大会审议批准后实施。 （八）其他报告事项 1、公司关于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》（证监发字）[2003]56 号（以下简称《通知》）要求，公 司进行了自查，并向中国证监会北京证管办递交了自查报告。公司不存在《通 知》中所述关于关联方违规占用资金的情况和对控股股东及控股股东所属企业 提供担保的情况。 2、北京兴华会计师事务所有限公司关于公司与关联方资金往来情况的专项 说明 北京兴华会计师事务所有限责任公司 关于对有研半导体材料股份有限公司控股股东及关联方 资金占用和对外担保情况的说明 有研半导体材料股份有限公司董事会： 我们对有研半导体材料股份有限公司（以下简称“有研硅股”）进行了 2003 年度会计报表审计，根据中国证券监督管理委员会证监发（2003）56 号 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 的要求，对有研硅股控股股东及关联方资金占用和对外担保情况进行了相应审 核，情况如下： 一、资金占用及偿还情况 1、截止 2003 年 12 月 31 日，北京有色金属研究总院(以下简称“有研总 院”)占有研硅股总股本 55.17%。2003 年 1 月 1 日占用有研硅股资金为：16.80 万元；2003 年 12 月 31 日占用有研硅股资金为：137.91 万元；2003 年有研总 院因购买产品而产生的货款累计占用有研硅股资金为：982.18 万元；本年度有 研总院偿还资金 861.07 万元；本年度新增占用有研硅股的资金为：121.11 万元。 2、截止 2003 年 12 月 31 日，北京有色金属研究总院(以下简称“有研总 23 有研半导体材料股份有限公司 2003 年年度报告 院”)占有研硅股总股本 55.17%。2003 年 1 月 1 日占用有研硅股资金为：62.16 万元；2003 年 12 月 31 日占用有研硅股资金为：297.75 万元；2003 年有研总 院因往来款代垫累计占用有研硅股资金为：535.11 万元；本年度有研总院偿还 资金 299.52 万元；本年度新增占用有研硅股的资金为：235.59 万元。 有研硅股控股股东资金占用情况表 单位:万元 资金占用 资金 占 相对应的 2003 年 2003 年 12 2003 年 累 方名称 用方 与 会计报表 1月1日 月 31 日时 计占用资 2003 年 偿还 占用方式 占用原因 上市 公 科目 时点占 点占用金 金金额 偿还情况 形式 司关系 用金额 额 北京有色 控股 金属研究 应收帐款 16.80 137.91 982.18 销售货物 生产 861.07 现金 股东 总院 北京有色 控股 其他应收 金属研究 62.16 297.75 535.11 代 垫 款 资金周转 299.52 现金 股东 款 总院 合计 78.96 435.66 1，517.29 1，160.59 有研硅股控股股东 2003 年新增资金占用情况表 单位：万元 资金占用方 资金占用方与 相对应的会计 占用金额 占用方式 占用原因 名称 上市公司关系 报表科目 北京有色金属 控股股东 应收帐款 121.11 销售货物 生产 研究总院 北京有色金属 控股股东 其他应收款 235.59 代垫款 资金周转 研究总院 合 计 356.70 24 有研半导体材料股份有限公司 2003 年年度报告 二、对外担保情况 2003 年度有研硅股对其控股的子公司担保 7240 万元。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 二零零四年三月十六日 3、公司独立董事关于公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》的精神，我们本着实事求是的态度， 对有研半导体材料股份有限公司的控股股东及其关联方占用资金和对外担保情 况进行了认真负责的核查，现就有关事宜发表独立意见如下： 基于公司的《自查报告》和《关于对有研半导体材料股份有限公司控股股 东及关联方资金占用和对外担保情况的说明》，以及我们从公司相关管理人员 的了解，我们未发现公司存在对外担保的情形。 4、报告期内公司选定的信息披露报纸变更为《上海证券报》。 5、会计政策、会计估计变更说明以及重大会计差错更正说明 依据廊坊经济技术开发区的规定，公司控股子公司-国瑞电子材料有限公司 从 2002 年度其按 33%上缴企业所得税。故国瑞电子材料有限公司补提 2002 年 度企业所得税 739,470.45 元，并追溯调整 2002 年度会计报表。公司相应调减 2003 年期初未分配利润 628,549.88 元，调减期初少数股东权益 110,920.57 元， 调增期初应交税金 739,470.45 元。 25 有研半导体材料股份有限公司 2003 年年度报告 八、监事会报告 （一）监事会工作情况 公司监事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定，认 真履行了监督及其他各项职能，以确保公司健康、稳定、持续发展，保护全体 股东的合法权益。 报告期内，监事会共召开 4 次会议，监事会成员列席了历次董事会、股东 大会。 1、2003 年 4 月 10 日，在公司会议室召开了第二届监事会第三次会议，会 议应到监事 5 人，实到 5 人。会议审议通过如下决议：（1）审议通过了《公司 2002 年度监事会工作报告》；（2）审议通过了公司《2002 年年度报告》和 《2002 年年度报告摘要》；（3）审议通过了对公司 2002 年度有关事项发表的 独立意见 。 本次监事会会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 12 日《上海证券报》上。 2、2003 年 8 月 21 日，在公司会议室召开了第二届监事会第四次会议，会 议应到监事 5 人，实到 5 人。会议审议通过了如下决议：（1）审议通过了公司 《2003 年半年度报告》和《2003 年半年度报告摘要》；（2）审议通过了《关 于追溯调整公司 2002 年度财务期末相关数据说明》的议案。 本次监事会会议决议公告刊登在 2003 年 8 月 23 日《上海证券报》上。 3、报告期内，依据《证券法》及《公司章程》的有关规定和全体股东赋予 的权利，列席各次董事会会议，加强对公司经营管理的有效监督，及时了解和 掌握公司生产、经营、管理、对外投资等方面的情况。同时对公司经营管理的 人员进行了监督检查，重点监督依法经营、廉洁经营等情况。 4、报告期内，监事会定期或不定期对公司财务情况进行了检查，审核了董 事会提交的公司季度、半年度、年度财务报告及其他文件，对公司 2003 年度财 务情况进行了检查并提出了意见和建议。 （二）监事会对公司 2003 年度有关事项发表的独立意见 报告期内，公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》 以及《公司章程》等规定，依法管理，依法经营，决策程序合法，建立并完善 了内部控制制度。公司股东大会、董事会召开、召集程序及决议执行等方面符 合法律、法规和公司章程的规定，各行其职，严格依法运作。公司董事、高级 管理人员在执行公司职务时没有违反法律、法规和公司章程的规定，也没有损 害公司利益和广大投资者的行为。 26 有研半导体材料股份有限公司 2003 年年度报告 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会根据国家有关法律、法规，根据中国证监会发布的 有关上市公司治理的规范性文件，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议 事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况 及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会 2003 年度的工作能严格按照 《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度 进行规范运作，工作认真负责、经营决策科学，并进一步完善了内部管理和内 部控制制度，建立了良好的内控机制；公司董事、经理执行职务时能够勤勉、 尽责地履行各自职责，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益及股东 权益的情况发生。 2、检查公司财务的情况 公司监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公 司一年来公司财务管理规范，内控制度能够严格执行，有效地保证了生产经营 工作的顺利进行。2003 年度财务报告真实地反映公司的财务状况和经营成果， 北京兴华会计师事务所出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正 的。 3、最近一次募集资金使用情况 报告期内，公司募集资金使用符合国家法律法规和公司章程的规定，程序 合法，没有发现违规使用募集资金的情况。 4、对公司收购、出售资产行为的意见 报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害 部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 5、对公司关联交易的意见 公司关联交易公平、定价合理，属于正当的商业行为，没有损害公司及非 关联股东的利益，无内幕交易行为。公司董事会在作出有关关联交易的决议的 过程中，履行了诚实信用和勤勉尽责的义务，没有违反法律、法规和公司章程 的行为。 6、报告期内，公司没有以任何形式为控股股东或其他关联方提供担保。 27 有研半导体材料股份有限公司 2003 年年度报告 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 1、因上海君海基力贸易发展有限公司、泰兴市君泰稀土有限责任公司、上 海君海实业发展有限公司等五家公司未能履行与我公司约定的偿还货款义务， 2001 年 10 月，我公司诉上述五家公司于北京市第一中级人民法院。 2002 年 2 月 10 日，我公司收到北京市第一中级人民法院（2001）一中经初字 第 1457 号民事判决书。判令上述五家公司共同偿付我公司欠款人民币 25,492,812.61 元，并支付违约金人民币 10,197,125.04 元。上海君海实业发展有限公司不服一审 判决，对公司提起上诉。2002 年 12 月 11 日，经北京市高级人民法院（2002）高 民终字 489 号民事判决书判决，驳回上诉，维持原判。 根据目前案件的执行情况,公司已收回欠款和部分违约金，报告期内实现营 业外收入 867.31 万元，并冲回以前年度计提的坏帐准备 11,846,406.31 元。 2、报告期内公司无重大仲裁事项。 （二）重大收购及出售资产、吸收合并事项 1、根据 2003 年 8 月召开的第二届董事会第十七次会议决议，公司以不高 于 4350 万元的价格参加华夏拍卖公司举办的江苏省泰兴市君泰稀土有限公司房 地产、机器设备和萃取槽内稀土溶液等资产的拍卖。2003 年 8 月 12 日，公司在 华夏拍卖公司举办的拍卖会上，以公开竞买方式竞得上述资产，竞买价格为 4345 万元人民币。 上述资产竞买委托人为北京市第一中级人民法院，并经国家发展计划委员 会价格认证中心于 2003 年 7 月 15 日鉴定，现实价格为 4344.40 万元。 2、2003 年 12 月 19 日公司召开第二届董事会第二十四次董事会审议通过了 关于公司以人民币 950.93 万元的价格向江苏省国盛稀土有限公司出让位于江苏 省泰兴市广陵镇新宁村的土地及土地上房屋的议案。 （三）重大关联交易 1、支付房租水电等费用及综合服务费 本公司 2003 年 1-12 月依《综合服务协议》及《房屋租赁合同》以现金及 挂帐方式向关联企业北京有色金属研究总院支付房屋租赁、水电供暖费等及综 合服务费 3,210.37 万元，占同类交易的 95.77%。 28 有研半导体材料股份有限公司 2003 年年度报告 2、采购原辅材料 本公司 2003年度按合同价格向关联企业北京有色金属研究总院采购原辅材料 464.20万元，占同类交易的 3.89％。 3、采购设备 公司 2003 年度按合同价格向关联企业北京有色金属研究总院采购进口机器 设备 1,177.95 万元，占同类交易的 17.27%。 4、销售产品 本公司 2003 年度按合同价格向关联企业--北京有色金属研究总院销售半导 体材料产品计 839.47 万元，占本年度主营业务收入的 4.27％。 5、出售房屋及土地使用权 2003 年 12 月，公司与公司控股子公司--江苏省国盛稀土有限公司签订房屋 及土地使用权转让协议，根据该协议，公司将位于江苏省泰兴市广陵镇新村， 面积 33,598.98 平方米的土地使用权和位于该土地上的房屋转让给江苏省国盛稀 土有限公司，转让价格为 9,509,300.00 元，其中，土地使用权转让价格 3,607,300.00 元， 房屋和建筑物转让价格为 5,902,000.00 元。上述产权过户到江苏省国盛稀土有 限公司的工作正在进行中。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托 管、承包、租赁公司资产的事项。 2、重大担保事项 发生日期 是否 是否为 担保对象名称 (协议签署 担保金额 担保方式 担保期 履行 关联方 日期) 完毕 担保 国泰半导体材料有限公司 2003.12.11 500 万元 保证担保 2003.12.11-2004.12.11 否 是 国泰半导体材料有限公司 2002.08.01 1500 万元 保证担保 2002.08.01-2004.07.31 否 是 国泰半导体材料有限公司 2002.08.12 1000 万元 保证担保 2002.08.13-2005.01.31 否 是 国泰半导体材料有限公司 2002.08.13 1000 万元 保证担保 2002.08.13-2005.07.31 否 是 国泰半导体材料有限公司 2003.09.25 1240 万元 保证担保 2003.09.25-2004.09.24 否 是 国泰半导体材料有限公司 2003.10.29 800 万元 保证担保 2003.10.29-2004.04.27 否 是 国瑞电子材料有限公司 2003.08.19 1200 万元 保证担保 2003.08.19-2004.08.18 否 是 担保发生额合计 7240 万元 担保余额合计 7240 万元 其中:关联担保余额合计 7240 万元 担保总额占公司净资产的比例 11.12% 3、报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有 委托理财计划。 29 有研半导体材料股份有限公司 2003 年年度报告 （五）公司或持股 5%以上股东承诺事项说明 报告期内，公司或持股 5%以上的股东未在指定报刊及网站上发布任何承诺 事项。 （六）聘任会计师事务所及报酬情况 公司于 2003 年 6 月 30 日召开的 2002 年度股东大会审议通过了《续聘北京 兴华会计师事务所及 2003 年度审计费用的议案》，决定 2003 年度续聘北京兴 华会计师事务所有限责任公司为公司 2003 年度审计机构。该公司已连续为公司 提供审计服务六年。 报告期内，公司支付给北京兴华会计师事务所有限责任公司的报酬为 40 万 元。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中 国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）无其他重大事项 30 有研半导体材料股份有限公司 2003 年年度报告 十、财务会计报告 （一）审计报告 （2004）京会兴审字第 166 号 有研半导体材料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产 负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2003 年度的 现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对 这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则 进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录 等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《企业会计制 度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财 务状况及 2003 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一 贯性原则。 中国·北京兴华会计师事务所 注册会计师 王全洲 有限责任公司 注册会计师 陈 荭 地址：北京市阜城门外大街 2 号万通新世界广场 708 室 2004 年 3 月 18 日 （二）会计报表（见附表） （三）会计报表附注（附后） 31 有研半导体材料股份有限公司 2003 年年度报告 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖 章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 董事长签字：敖宏 有研半导体材料股份有限公司 2004 年 3 月 18 日 32 有研半导体材料股份有限公司 2003 年度 会计报表附注 有研半导体材料股份有限公司 2003 年度会计报表附注 一、公司简介 有研半导体材料股份有限公司（以下简称“公司”）是由北京有色金属研究总院独家发起，以 募集方式设立的公司。于 1999 年 3 月 12 日成立，营业执照号为 1000001003133。公司注册资本为 14500 万元。 公司经济性质为股份有限公司，所属行业系半导体材料行业。 公司主营业务范围为：单晶硅、锗、化合物、半导体材料及相关电子材料的研究、开发生产和销 售；相关技术开发、技术转让、技术咨询服务；本企业及成员企业自产产品及技术出口业务等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》。 2、会计年度 以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记账本位币 记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 采用借贷记账法，以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按业务发生当月首日中国人民银行公布的市场中间汇价折合成记账本位币 记账，月末将货币性项目中的外币账户余额均按当日上述汇价进行调整，与原账面差额记入当期 财务费用。 1 有研半导体材料股份有限公司 2003 年度 会计报表附注 6、现金等价物的确认标准 现金等价物的确认标准为企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、坏账核算方法 坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的，或因债务人 逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。坏账核算采用备抵法，坏账准备的计 提范围为应收账款和其他应收款，坏账准备的计提方法为按账龄分析法结合实际情况计提。具体比例 如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3-4 年 50% 4-5 年 80% 5 年以上 100% 8、存货核算方法 存货包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品及产成品等。外购存货采取计划成 本计价；采取永续盘存制；发出存货以加权平均法计价；低值易耗品采用五五摊销法；根据公司董事 会决议，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目计提存货跌价损失准备。 9、短期投资核算方法 根据《企业会计准则-投资》规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费 用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账；在处置时，按所收 到的处置收入与短期投资入账的实际成本的差额确认为当期投资收益。短期投资在年终按成本与市价 孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按投资类别计算并确定所计提 2 有研半导体材料股份有限公司 2003 年度 会计报表附注 的跌价损失准备并计入当期损益。 10、长期投资核算方法 (1)长期债权投资 按取得时的初始投资成本入账，初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期的 债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；溢价或折 价在债券购入后至到期日的期间内按直线法摊销，同时确认相关债券利息收入。 (2)长期股权投资 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按取得时的初始投资成本入账，公司 对被投资单位无控制、无共同控制或者无重大影响的，长期股权投资按成本法核算；公司对被投资单 位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资按权益法核算。 对外长期投资采用成本法时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，确认为当期投资收益。本 公司确认投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受单位投资后产生的累计净利润的分配额，所获 得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本收回，冲减投资 的账面价值。 对外长期股权投资采用权益法核算时，公司在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位 当年实现的净利润或发生的净亏损的份额（法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外），调 整投资的账面价值，并确认为当期的投资收益。公司按被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应 分得的部分，相应减少投资的账面价值。 公司取得股权成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差 额。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按规定投资期限摊销；合同没有规定投资期 限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销； 初始投资成本低于应享有被投资单位所有者份额之间的差额，计入资本公积。 (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法 采用逐项计提的方法。公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因， 导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提 长期投资减值准备，计入当期损益。 3 有研半导体材料股份有限公司 2003 年度 会计报表附注 11、委托贷款计价及委托贷款减值准备的确认标准 公司委托贷款根据实际委托的金额确定，期末根据规定的利率计提应收利息。对于有迹象表明委 托贷款本金高于可收回金额的，按委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产确认标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用年限超过一 年、单位价值较高的有形资产。 （2）固定资产分类：房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备。 （3）固定资产计价：按实际成本计价。 （4）固定资产折旧采用平均年限法计算，并按固定资产的原价和预计使用年限扣除净残值确定 确定其折旧率。已计提减值准备的固定资产，应当按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新 计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，应当按照固定资产价值 恢复后的账面价值，以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固 定资产折旧额时，对此前已计提的累计折旧不作调整。 （5）固定资产减值准备的计提：某项固定资产如果市价持续下跌，或因技术陈旧、损坏、长期闲 置以及其他经济原因导致其可收回金额低于账面价值的，按该项目固定资产可收回金额低于账面价值 的差额计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 在建工程指正在新建、待安装或改造之中的房屋及建筑物、设备、其他固定资产购建费用尚未归 集完整待验收的设备。在建工程自达到预定可使用状态起，根据工程预算、造价或工程实际成本等， 按估计的价值转入固定资产。 利息资本化的方法：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑 差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化。 在建工程减值准备：期末，对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年 内不会重新开工的，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定 4 有研半导体材料股份有限公司 2003 年度 会计报表附注 性，或其他足以证明在建工程已经发生了减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减 值准备。 14、无形资产 （1）无形资产的计价和摊销 无形资产按取得时的实际成本计价，按合同规定的受益年限分期平均摊销。 （2） 无形资产减值准备 期末，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，当存在 a.某项无形资产已被其他 新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；b.某项无形资产的市价在当期 大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；c.某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分 使用价值；d.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值准备的情形的情况下，按账面价值与 可收回金额计量，对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 15、借款费用 （1）借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时， 借款费用予以资本化； a． 资产支出已经发生； b． 借款费用已经发生； c． 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为费用。 （2）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化， 将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （3）停止资本化 5 有研半导体材料股份有限公司 2003 年度 会计报表附注 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其费用的资本化，以后发生的借款费用于发生 当期确认费用。 16、收入确认原则 商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计 量，确认营业收入的实现。 提供劳务（不包括长期合同）：按照完工百分比法确认相关的劳务收入。 让渡资产使用权：他人使用公司资产发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定。 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满 足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并报表的编制方法 根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财会工字 （96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以母公司及纳入合并范围的各子公司 的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易 及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益，对符合比例合并法的合营公司的资产、负 债、收入、费用、利润等按所占比例份额予以合并。子公司与母公司所采用的会计政策不一致时调整 后再行合并。 19、会计政策、会计估计变更说明以及重大会计差错更正说明 依据廊坊经济技术开发区的规定，公司控股子公司—国瑞电子材料有限公司从 2002 年度起按 33% 上缴企业所得税。故国瑞电子材料有限公司补提 2002 年度企业所得税 739,470.45 元，并追溯调整 6 有研半导体材料股份有限公司 2003 年度 会计报表附注 2002 年度会计报表。公司相应调减 2003 年年初未分配利润 628,549.88 元，调减期初少数股东权益 110,920.57 元，调增期初应交税金 739,470.45 元。 三、税项 1、增值税 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》，公司产品销售执行 17%的增值税税率，即按销项税额减 进项税额计缴。 依据河北省廊坊经济技术开发区的有关规定，国瑞电子材料有限公司从 2000 年起，五年内所缴增 值税在年度结算后，地方留成部分（增值税总额的 25%）由财政返还。 2、营业税 根据《中华人民共和国营业税暂行条例》，公司服务行业执行 5%营业税税率。 3、城市建设维护税及教育费附加 分别按应纳增值税额和营业税额的 7%、3%计算缴纳。 4、所得税 （1）依据北京市国家税务局京国税所（2000）318 号通知规定，股份公司从 1999 年起至 2003 年 底，5 年内免征企业所得税。 （2）北京国晶辉红外光学科技有限公司所得税税率 15%。依据北京市海淀区国家税务局海国税所字 （2000）第 203 号通知规定，北京国晶辉红外光学科技有限公司自 2000 年 6 月 1 日至 2002 年 12 月 31 止，免征企业所得税。依据北京市海滨区国家税务局国税批复[2003]03814 号文件批复，公司自 2003 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日止，减半征收企业所得税。 （3）依据廊坊市经济技术开发区的有关规定，国瑞电子材料有限责任公司所得税率 33%。 （4）国泰半导体材料有限公司为生产性外商投资企业，企业所得税实行“二免三减半”的政策， 本年度为公司获利年度第二年。 7 有研半导体材料股份有限公司 2003 年度 会计报表附注 四、控股子公司 公司所控制的所有子公司情况及公司合并报表的合并范围： 公司 公司持股 是否合 被投资单位全称 主营业务 注册资本 投资额 比例 并 国瑞电子材料有限 半导体及光电子材料、功能材料、高 3500 万元 3325 万元 95% 是 责任公司 纯金属的生产销售 北京国晶辉红外光 锗晶体、硅晶体、四氯化锗、稀有稀 1000 万元 750 万元 75% 是 学科技有限公司 土金属、技术开发 国泰半导体材料有 研制、生产重掺砷硅单晶（片）、 20700 万元 14400 万元 65% 是 限公司 区熔硅单晶（片）等 江苏省国盛稀土有 稀土氧化物及化合物的研究、开 5000 万元 4650 万元 93% 否 限公司 发、制造、销售、稀土技术服务 江苏省国盛稀土有限公司尚处于开办期，公司本年度未将其纳入合并范围。 五、会计报表主要项目注释( 货币单位:人民币元) （一）合并报表主要项目注释： 1、 货币资金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现金 160,127.84 160,248.93 银行存款 28,515,723.30 84,057,608.93 其中：美元存款 4,308,963.02 5,402,820.11 其他货币资金 2,742,151.04 1,743,830.14 合 计 31,418,002.18 85,961,688.00 8 有研半导体材料股份有限公司 2003 年度 会计报表附注 2、 短期投资 2003.12.31 2002.12.31 投资类别 投资成本 跌价准备 投资成本 跌价准备 20国债(10) 41,479,996.75 48,722,342.65 20国债(10) 29,671,514.57 30,382,110.57 34,241.57 基金银丰 3,939,005.00 663,005.00 合 计 71,151,511.32 83,043,458.22 697,246.57 注：(1)公司2002年度购入2000年计账式（十期）国债[20国债（10）]共485,720股， 2003年12 月31日，该国债股数为413,520.00股，按2003年12月31日交易所收盘价100.57元计算其市值为 41,587,706.40元。 (2) 截止2003年12月31日公司之控股子公司—国泰半导体材料有限公司持有2000年计账式 （十期）国债[20国债（10）]国债共301100股，按2003年12月31日交易所收盘价100.57元计算其市值 为30,281,627.00元。 3、 应收票据 票据类型 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 2,380,360.00 4,689,822.79 商业承兑汇票 4,614,311.00 合 计 6,994,671.00 4,689,822.79 注：期末银行承兑汇票无质押情况。 4、应收账款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 54,545,422.36 96.29 2,727,271.10 24,644,603.51 48.43 1,232,050.18 一至二年 165,803.44 0.29 16,580.35 2,428,816.65 4.77 242,881.67 二至三年 1,936,536.65 3.42 580,961.00 9 有研半导体材料股份有限公司 2003 年度 会计报表附注 三至四年 23,692,812.61 46.56 11,846,406.31 五年以上 123,877.20 0.24 123,877.20 合 计 56,647,762.45 100.00 3,324,812.45 50,890,109.97 100.00 13,445,215.36 注：(1) 本账户期末余额中应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位－北京有色金属研究总院款 项详见附注六(三)。 (2) 应收账款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人总金额为23,626,048.26 元，占应收账 款的比例为 41.71%。 （3）本账户2002年余额中应收上海君海基力贸易发展有限公司、泰兴市君泰稀土有限责任公 司、上海君海实业发展有限公司等五家公司货款共23,692,812.61元，2001年10月，公司诉上述五家公 司于北京市第一中级人民法院。2002年2月10日，北京市第一中级人民法院（2001）一中经初字第1457 号民事判决书判决公司胜诉后，上述五家公司对公司提起上诉，2002年12月11日，经北京市高级人民 法院（2002）高民终字489号判决书判决，驳回上诉，维持原判。根据目前案件的执行情况，公司已收 回欠款，并冲回以前年度计提的坏账准备11,846,406.31元。 5、其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 5,437,508.95 0.98 268,438.20 1,633,369.44 90.77 20,629.89 一至二年 102,976.15 0.02 10,297.61 1,035.00 0.06 103.50 二至三年 35.00 0.00 10.50 95,000.00 5.28 28,500.00 三至四年 70,056.77 3.89 35,028.39 合 计 5,540,520.10 100.00 278,746.31 1,799,461.21 100.00 84,261.78 注：（1） 本账户期末余额中应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位-北京有色金属研究总院 款项详见附注六(三)。 （2） 其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人总金额为4,858,377.50 元，占其 他应收款的比例为87.69%。 10 有研半导体材料股份有限公司 2003 年度 会计报表附注 6、预付账款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 8,935,049.94 94.06 3,701,465.85 43.84 一至二年 480,430.00 5.06 4,741,803.22 56.16 二至三年 84,205.30 0.88 合 计 9,499,685.24 100.00 8,443,269.07 100.00 注：（1）本账户期末余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 （2）预付一年以上的货款主要如下： 供应商名称 预付金额 欠款时间 款项性质 欠款原因 清华永新双益环保公司 330,000.00 1-2 年 货款 货未到 洛阳市西工科学技术研究所 100,000.00 1-2 年 货款 货未到 北京中科科仪技术发展公司 20,550.00 1-2 年 货款 货未到 7、应收补贴款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 应收出口退税款 3,448,092.96 合 计 3,448,092.96 8、存货 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 51,253,844.58 1,485,670.33 45,881,841.54 1,485,670.33 在产品 29,135,079.56 21,274,995.86 半成品 17,407,926.80 42,360,832.86 11 有研半导体材料股份有限公司 2003 年度 会计报表附注 产成品 96,063,816.98 2,844,859.33 47,435,257.77 177,630.75 包装物 3,608,189.83 3,843,184.49 委托加工物资 4,473,962.91 1,384,266.55 低值易耗品 792,650.00 792,650.00 科技在产品 23,008,366.68 8,871,989.71 合 计 225,743,837.34 4,330,529.66 171,845,018.78 1,663,301.08 注：存货可变现净值是以预计售价减去销售所必需的预算费用后的价值 9、待摊费用 项 目 期初余额 本期发生数 本期摊销 期末余额 保险费 94,442.11 208,945.79 238,321.24 65,066.66 顾问费 625,000.00 625,000.00 进项税 668,694.70 4,077,230.88 2,710,591.11 2,035,334.47 取暖费 129,207.67 158,414.54 172,723.31 114,898.90 维修改造费 661,337.85 621,664.55 39,673.30 重掺热场 161,710.39 707,121.00 246,941.99 621,889.40 真空泵 159,702.56 25,340.12 134,362.44 审计费 23,333.35 23,333.35 房水电费 586,944.70 586,944.70 合 计 1,679,054.87 6,583,030.67 5,250,860.37 3,011,225.17 10、长期股权投资 （1）项目 类 别 期初数 本期增加 本期减少 减值准备 期末数 对子公司投资 58,184,303.70 477,417.71 57,706,885.99 联营企业 4,724,000.00 13,500.00 2,724,000.00 2,013,500.00 合 计 4,724,000.00 58,197,803.70 3,201,417.71 59,720,385.99 12 有研半导体材料股份有限公司 2003 年度 会计报表附注 （2）长期股权投资明细项目如下： 注册资本 投资期 本期损益 累计权益 期末金额 被投资单位名称 股权比例 减值准备 （万元） 限 增减额 增减额 (万元) 江苏省国盛稀土有限 5000 长期 97.55% 5,000.00 公司 有研亿金新材料股份 3680 长期 4.35% 200.00 有限公司 北京亿科阳光电子技 50 长期 10.00% 1.35 术有限公司 合 计 5,201.35 2003年12月18日，公司召开第二届董事会第二十三次会议，根据该会议决议，公司以机器设备、 萃取槽内稀土溶液等实物资产作价3393万元，现金1257万元，共4650万元出资，与公司之控股子公司 国泰半导体材料有限责任公司共同出资成立江苏省国盛稀土材料有限公司，注册资本5000万元，公司 通过直接和间接持有股权比例共计97.55%。2003年12月19日，江苏省国盛稀土材料有限公司取得营业 执照。 （3）股权投资差额期末余额为7,706,885.99元，其明细内容为： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 2002.12.31 本期增加 本期摊销额 摊销余额 国瑞电子材料有 8,184,303.70 溢价收购 10 年 8,184,303.70 477,417.71 7,706,885.99 限责任公司 11、长期债权投资 （1）长期债权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 年利率 长期债权投资 50,989,078.82 1,646,700.00 2,076,956.31 50,558,822.51 3.3% 13 有研半导体材料股份有限公司 2003 年度 会计报表附注 其中，明细如下： 投资项目 数量(股) 初始投资成本 面值 债券溢价 溢价摊销 应计利息 99 国债(8) 499,000.00 50,975,640.74 49,900,000.00 1,075,640.74 860,512.40 443,694.17 截止2003年12月31日公司持有00990899国债(8)499000股，按2003年12月31日交易所收盘价101.23 元/股，期末市值为50,513,770元。 （2）其他长期投资 项 目 投资成本 应计利息 已收利息 期末数 参考收益率 委托投资 24,831,000.00 24,831,000.00 注: 公司之控股子公司—国泰半导体材料有限公司2003年5月与中国建设银行北京市分行（以下简 称“建行北京分行”）签订外汇资金管理协议，公司将300万美元委托建行北京分行管理，委托期限自 2003年5月27日至2005年5月27日。 12、固定资产及累计折旧 （1） 固定资产类别及原价 项 目 期初金额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 6,710,909.19 5,902,000.00 5,902,000.00 6,710,909.19 机器设备 565,648,844.50 75,806,416.61 43,953,609.85 597,501,651.26 通用设备 2,717,917.95 408,716.03 56,260.00 3,070,373.98 运输设备 3,326,292.70 1,498,947.41 5,389.02 4,819,851.09 其他设备 3,590,284.90 1,126,882.50 51,517.92 4,665,649.48 合 计 581,994,249.24 84,742,962.55 49,968,776.79 616,768,435.00 （2）累计折旧 项 目 期初金额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 1,048,252.78 233,853.88 1,282,106.66 机器设备 122,591,335.12 32,101,105.83 6,076,009.16 148,616,431.79 14 有研半导体材料股份有限公司 2003 年度 会计报表附注 通用设备 1,004,162.23 335,319.87 4,364.05 1,335,118.05 运输设备 818,266.11 662,206.25 2,684.20 1,477,788.16 其他设备 975,072.52 696,199.37 20,664.34 1,650,607.55 合 计 126,437,088.76 34,028,685.20 6,103,721.75 154,362,052.21 （3）净值 455,557,160.48 462,406,382.79 (4)固定资产减值准备 项 目 期初金额 本期增加 本期减少 期末余额 机器设备 8,674,521.18 3,704,027.23 4,970,493.95 通用设备 89,367.60 89,367.60 其他设备 3,060.26 3,060.26 合 计 8,766,949.04 3,704,027.23 5,062,921.81 （5）净额 446,790,211.44 457,343,460.98 注： （1）本期固定资产减少，其中出售转出固定资产原值 14,506,517.40 元，出售转出累计折 旧 4,412,724.26 元，因出售减值准备减少 3,689,684.07 元。 （2）本期固定资产减少，其中投资转出固定资产原值 33,940,700.00 元，投资转出的累计折 旧 403,045.80 元。 13、在建工程 本期转入固定 资金 工程名称 期初数 本期增加 其他减少数 期末数 资产 来源 水平砷化镓抛光片生产 厂项目 382,749.00 76,441.98 459,190.98 拨入 六英寸区熔硅单晶和重 掺砷硅单晶生产基地 45,827,962.19 56,845,280.06 30,416,422.19 9,614.47 72,247,205.59 借款 单晶炉热场改造 10,659,179.87 10,659,179.87 自筹 锗晶体产业化示范工程 176,200.00 929,859.90 1,106,059.90 拨入 气象掺杂系统 192,379.79 192,379.79 自筹 清洗机安装 2,539,928.92 2,047,728.92 492,200.00 自筹 程控扩散系统 319,200.00 319,200.00 自筹 硅片分选仪安装 2,764,854.00 2,764,854.00 自筹 15 有研半导体材料股份有限公司 2003 年度 会计报表附注 其他设备 75,000.00 9,610,570.00 9,685,570.00 自筹 合 计 46,461,911.19 83,937,694.52 43,123,330.98 9,614.47 87,266,660.26 注： 六英寸区熔硅单晶和重掺砷硅单晶生产基地建设的资金来源为银行借款,，经北京市财政局 京财经一指（2002）1445 号文的批复，公司取得该项目的贷款贴息共 300 万元，截止 2003 年 12 月 31 日，已冲减该贴息 1,968,067.91 元 。 14、无形资产 剩余 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 累计摊销数 期末余额 摊销 期限 土地使用权 4,471,300.00 812,160.00 3,607,300.00 3,607,300.00 17,280.00 69,120.00 794,880.00 46 年 注：无形资产的出售详见附注六(二)。 15、长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 租入固定资产改良支出 3,131,583.09 242,150.00 1,156,333.00 2,217,400.09 6、8 热场设计费 949,999.99 200,000.04 749,999.95 实验室改造 100,000.00 1,666.70 98,333.30 租赁费 189,954.00 250,624.00 42,211.99 398,366.01 顾问费 600,000.00 50,000.00 550,000.00 其他 83,889.00 8,604.00 75,285.00 合 计 4,355,426.08 1,192,774.00 1,458,815.73 4,089,384.35 16、短期借款 贷款银行 本金 期限 利率 (年) 贷款条件 (1)中国光大银行中关村支行 10,000,000.00 2003.02.25-2004.02.25 5.31% 保证担保 (2)中国光大银行中关村支行 5,000,000.00 2003.04.22-2004.04.22 5.31% 保证担保 16 有研半导体材料股份有限公司 2003 年度 会计报表附注 (3)中国光大银行中关村支行 20,000,000.00 2003.12.04-2004.12.04 5.5755% 保证担保 (4)中国光大银行中关村支行 15,000,000.00 2003.12.26-2004.12.26 5.5755% 保证担保 (5)中国民生银行北太平庄支行 20,000,000.00 2003.09.19-2004.09.19 5.31% 保证担保 (6)中国交通银行海淀新技术产业 50,000,000.00 2003.06.30-2004.06.30 4.779% 保证担保 开发试验区支行 (7)中国工商银行廊坊开发区支行 12,000,000.00 2003.08.19-2004.08.18 5.841% 保证担保 (8) 中国民生银行北太平庄支行 5,000,000.00 2003.12.11-2004.12.11 5.31% 保证担保 (9)中国建设银行京朝阳门支行 10,000,000.00 2003.8.20-2004.08.19 5.31% 质押保证 (10) 中国建设银行北京朝阳支行 6,000,000.00 2003.10.29-2004.10.28 5.31% 质押保证 (11) 中国建设银行北京朝阳支行 12,400,000.00 2003.09.25-2004.9.24 5.31% 保证担保 (12)中国建设银行北京朝阳支行 5,600.000.00 2003.09.25-2004.9.24 5.31% 质押保证 合 计 171,000,000.00 注：上述借款共计2,940万元由公司为其控股子公司担保，详见附注十。 17、应付票据 票据类型 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 10,000,000.00 1,200,000.00 商业承兑汇票 6,438,119.52 3,768,244.00 合 计 16,438,119.52 4,968,244.00 18、应付账款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以下 17,758,925.74 99.42 15,897,686.85 99.47 一至二年 40,677.82 0.23 85,588.87 0.53 二至三年 63,206.00 0.35 合 计 17,862,809.56 100.00 15,983,275.72 100.00 注 注：本账户期末余额中无应付持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 17 有研半导体材料股份有限公司 2003 年度 会计报表附注 19、预收账款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以下 697,403.88 92.36 331,696.45 13.00 一至二年 31.00 0.00 2,219,372.71 87.00 二至三年 57,662.71 7.64 合 计 755,097.59 100.00 2,551,069.16 100.00 注：本账户期末余额中无应付持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 20、应交税金 税 项 2003.12.31 2002.12.31 增 值 税 -62,486.26 -2,355,735.58 营 业 税 482,847.50 31,614.00 城 建 税 108,316.24 43,851.15 个人所得税 94,026.34 69,608.15 企业所得税 1,067,283.06 739,470.45 车船使用税 600.00 合 计 1,690,586.88 -1,471,191.83 21、其他应付款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以下 47,992,566.46 99.02 9,692,285.94 100.00 一至二年 476,329.76 0.98 合 计 48,468,896.22 100.00 9,692,285.94 100.00 注：本账户期末余额中应付持公司 5%（含 5%）以上的股东单位—北京有色金属研究总院款项详 见附注六（三）。 18 有研半导体材料股份有限公司 2003 年度 会计报表附注 22、一年内到期的长期负债 贷款银行 本 金 期 限 利率(年) 贷款条件 中国建设银行北京朝阳支行 15,000,000.00 2002.08.01-2004.07.31 5.49% 保证担保 合 计 15,000,000.00 注：(1) 该借款为公司之控股子公司-国泰半导体材料有限公司所借，由公司提供担保。 （2）该借款用于公司六英寸区熔硅单晶和重掺砷硅单晶生产基地的建设。其贷款贴息情况见附注 13 说明。 23、长期借款 贷款银行 本 金 期 限 利率(年) 贷款条件 中国建设银行北京朝阳支行 10,000,000.00 2002.8.13-2005.1.31 5.49% 保证 中国建设银行北京朝阳支行 10,000,000.00 2002.8.13-2005.7.31 5.49% 保证 合 计 20,000,000.00 注：(1) 该借款为公司之控股子公司—国泰半导体材料有限公司所借，由公司提供担保。 (2) 该借款用于公司六英寸区熔硅单晶和重掺砷硅单晶生产基地的建设。经北京市财政局京财经 一指（2002）1445 号文的批复，公司取得该项目的贷款贴息共 300 万元。 24、专项应付款 项 目 金 额 来源依据 CVDZNS 头罩和大直径窗口 2,918,545.44 国家经济贸易委员会 精确打击武器窗口硬质防护材料 1,920,000.00 国家经济贸易委员会 高速导弹用高性能内冷复合窗口材料 1,265,606.12 国家经济贸易委员会 大尺寸高均多波段红外光学材料 1,728,000.00 国家经济贸易委员会 潜艇光电桅杆用大尺寸蓝宝石晶体 1,152,000.00 国家经济贸易委员会 红外探测设备用直径对于 380MM 锗晶体研制 2,279,660.32 国家经济贸易委员会 ZNS 窗口头罩宽带光学增透及保护膜的研制 262,007.64 国家经济贸易委员会 大尺寸多光谱 ZNS、ZNSE 窗口材料研究 556,800.00 国家经济贸易委员会 19 有研半导体材料股份有限公司 2003 年度 会计报表附注 晶体组 25,377.31 国家经济贸易委员会 镀膜组 652,800.00 国家经济贸易委员会 光纤用高纯四氯化锗高技术产业化示范工程 7,000,000.00 北京市财政局 水平砷化镓产业化示范工程 5,000,000.00 廊坊市财政局 其他各科研项目 1,482,749.47 贷款贴息 1,031,932.09 北京市经济委员会 8"重掺砷制备技术开发 800,000.00 北京市经济委员会 12 英寸硅单晶抛光片的研制 14,149,000.00 PEVCD 氮化硅减反射膜与太阳电池用银浆 300,000.00 财政部 出口奖励基金 500,000.00 海淀区财政局 合 计 43,024,478.39 注：(1)据国家科技部 863 计划，公司之控股股东北京有色金属研究总院承担 12 英寸硅单 晶抛光片的研制项目，第一阶段科研总经费为 6,000 万元，公司作为此项目子课题研制单位，2002 年 度收到 9,600,000.00 元科研经费拨款，本年度收到拨款 4,549,000.00 元，2002 年度发生科研支出 5,250,945.29 元，2003 年度发生科研支出 8,264,459.68 元，累计支出 13,515,404.97 元在存货－科 技在产品中核算。 （2）根据国家发展计划委员会计高技（2002）2234 号文件批准，公司 2002 年度收到的锗 晶体产业化示范工程项目经费共 7,000,000.00 万元。该项目累计共发生支出 176,200 元已在“在建工 程”中反映。 (3)国家发展计划委员会计高技（2001）1215 号文件批准，公司 2002 年度收到的水平砷 化镓产业化示范工程项目经费共 5,000,000.00 万元，该项目累计共发生支出共 382,749.00 元在“在 建工程”中反映。 (4)其他各科研项目本年度共收到科研经费 9,420,000.00 元，本年度已冲减在建工程的支 出共 1,968,067.91 元，费用核销 10,949.62 元，共计减少 1,979,017.53 元，其它尚未验收部分的科 研支出共 9,492,961.71 元在存货-科技在产品中核算。 20 有研半导体材料股份有限公司 2003 年度 会计报表附注 25、其他长期负债 项 目 2003.12.31 2002.12.31 受托投资款 27,000,000.00 合 计 27,000,000.00 注：2003 年 4 月 10 日，北京市国有资产经营有限责任公司(以下简称“委托方”)与公司(以下简 称“受托方”)签署委托投资协议，投资金额 2700 万元，投资期限自委托方将委托投资款交付受托方 之日起满三年，受托方承诺期限届满时偿还委托投资款及相应的补偿金。 26、股本 单位：股 本期增减变动 股本结构 期初数 期末数 发行 其他 小计 一、尚未流通股份 境内法人持有股 80,000,000 80,000,000 尚未流通股份合计: 80,000,000 80,000,000 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 65,000,000 65,000,000 已流通股份合计: 65,000,000 65,000,000 三、股份总数 145,000,000 145,000,000 注: 公司接到控股股东北京有色金属研究总院通知，因与上海君海五金制品有限公司买卖合同纠 纷，依据上海市第二中级人民法院（2002）沪二中民四（商）初字第 12 号民事裁定书，继续冻结公司 之控股股东北京有色金属研究总院持有公司的国有法人股 800 万股（占总股本的 5.52%）及相应的股息 或红利，冻结期限从 2003 年 12 月 4 日至 2004 年 6 月 3 日(原冻结期限从 2002 年 12 月 17 日至 2003 年 12 月 16 日)。 21 有研半导体材料股份有限公司 2003 年度 会计报表附注 27、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 505,533,085.31 505,533,085.31 资产评估增值准备 11,364,851.67 2,120,820.30 9,244,031.37 股权投资准备 1,879,134.26 1,879,134.26 其他资本公积 1,026,863.58 1,026,863.58 合 计 519,803,934.82 2,120,820.30 517,683,114.52 注：本期减少资产评估增值准备主要为固定资产处置时将固定资产评估增值部分计提折旧转出。 28、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 8,513,772.93 8,513,772.93 法定公益金 8,513,772.93 8,513,772.93 合 计 17,027,545.86 17,027,545.86 29、未分配利润 年初未分配利润 -30,260,878.99 加：2003年度净利润 1,469,093.61 减：提取法定盈余公积金 提取法定公益金 应付普通股股利 期末未分配利润 -28,791,785.38 注：依据廊坊经济技术开发区的规定，公司控股子公司—国瑞电子材料有限公司从 2002 年度起 按 33%上缴企业所得税。故国瑞电子材料有限公司补提 2002 年度企业所得税 739,470.45 元，并追溯调 整 2002 年度会计报表。公司相应调减 2003 年年初未分配利润 628,549.88 元，调减期初少数股东权益 110,920.57 元，调增期初应交税金 739,470.45 元。 22 有研半导体材料股份有限公司 2003 年度 会计报表附注 30、主营业务收入 (1) 按业务分部列示主营业务收入、主营业务成本如下： 2003年度 2002年度 项 目 收入 成本 收入 成本 半导体材料 195,420,774.05 171,360,494.15 120,137,379.47 124,813,710.31 科研及技术项目 1,269,700.00 693,838.80 合 计 196,690,474.05 171,360,494.15 120,831,218.27 124,813,710.31 注：本期主营业务收入中前五名客户收入总金额为72,124,762.89 元，占本期主营业务收入的 36.67%。 （2）按地区分部列示的主营业务收入、主营业务成本如下： 2003年度 2002年度 项 目 收入 成本 收入 成本 境 外 85,969,853.20 86,669,752.04 38,275,046.81 47,645,985.82 境 内 110,720,620.85 84,690,742.11 82,556,171.46 77,167,724.49 合 计 196,690,474.05 171,360,494.15 120,831,218.27 124,813,710.31 31、其他业务利润 2003年度 2002年度 项 目 收入金额 成本金额 收入金额 成本金额 材料销售收入 2,186,997.18 1,104,924.06 902,225.56 553,806.01 加工费 2,025,072.00 1,168,314.22 其他 3,801,730.90 4,169,674.02 599,430.34 16,302.90 合 计 8,013,800.08 6,442,912.30 1,501,655.90 570,108.91 23 有研半导体材料股份有限公司 2003 年度 会计报表附注 32、财务费用 项 目 2003年度 2002年度 利息支出 8,772,223.56 6,441,357.71 减:利息收入 523,323.17 1,530,621.51 汇兑损失 37,287.41 11,776.69 减:汇兑收益 0.73 4,695.94 手续费 206,135.68 125,524.93 减：出口贴息 150,774.00 63,400.00 合 计 8,341,548.75 4,979,941.88 33、投资收益 项 目 2003年度 2002年度 长期债权投资收益 1,250,685.26 1,952,446.95 非控股公司分来的利润 96,000.00 193,200.00 短期股票投资收益 -344,508.85 短期债券投资收益 278,648.24 -34,241.57 委托理财收益 348,011.61 股权投资差额摊销 -477,417.71 股权投资转让收益 809,449.58 合 计 2,305,376.98 1,766,896.53 34、营业外收入 项 目 2003年度 2002年度 收回违约金 8,673,107.39 处置固定资产收益 882,712.74 364,188.08 其他 56,316.67 82,309.37 合 计 9,612,136.80 446,497.45 24 有研半导体材料股份有限公司 2003 年度 会计报表附注 35、营业外支出 项 目 2003年度 2002年度 处理固定资产损失 382,410.27 136,675.93 其 他 16,293.15 41.03 合 计 398,703.42 136,716.96 36、收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大项目: 项目名称 2003年度 科研拨款 10,169,000.00 利息收入 354,851.90 收回代垫往来款 980,000.00 商品贴息款 150,774.00 收到有色院的款项 28,500,000.00 合 计 40,154,625.90 37、支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大项目： 项目名称 2003年度 保险费 320,000.00 研究合作费 231,000.00 业务费 2,955,104.86 差旅费 1,694,420.00 支付顾问费 600,000.00 办公费用 647,836.98 律师费 759,856.00 审计费 400,000.00 房租 624,881.34 合 计 8,235,102.18 25 有研半导体材料股份有限公司 2003 年度 会计报表附注 （二）母公司报表主要项目注释： 4、应收账款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 一年以内 39,320,202.65 96.38 2,006,768.85 26,235,133.46 50.44 875,907.15 一至二年 15,290.25 0.04 1,529.03 1,954,697.85 3.75 195,469.79 二至三年 1,462,417.85 3.58 438,725.36 三至四年 23,692,812.61 45.56 11,846,406.31 五年以上 123,877.20 0.25 123,877.20 合 计 40,797,910.75 100.00 2,447,023.24 52,006,521.12 100.00 13,041,660.45 注：（1）本账户期末余额中应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位—北京有色金属研究总 院款项为272,950.00元。 （2）应收账款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人总金额为22,732,167.79元，占应收 账款的比例为55.72%。 5、其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 3,572,319.17 97.23 176,282.64 412,642.13 71.30 18,578.95 一至二年 101,775.83 2.77 10,177.58 1,035.00 0.18 103.50 二至三年 35.00 10.50 95,000.00 16.42 28,500.00 三至四年 70,056.77 12.10 35,028.39 合 计 3,674,130.00 100.00 186,470.72 578,733.90 100.00 82,210.84 注：（1）本账户期末余额中有持公司5%（含5%）以上股份的股东单位-北京有色金属研究总院款 项为2,977,486.59元。 26 有研半导体材料股份有限公司 2003 年度 会计报表附注 (2)其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人总金额为3,570,378.69 元，占其他 应收款的比例为97.18%。 10、长期股权投资 （1）项目 项 目 期初数 本期增加 本期减少 减值准备 期末数 对子公司投资 165,299,754.03 95,261,821.58 5,022,417.71 255,539,157.90 联营企业 4,724,000.00 13,500.00 2,724,000.00 2,013,500.00 合 计 170,023,754.03 95,275,321.58 7,746,417.71 257,552,657.90 （2）长期股权投资明细项目如下： 投资 投资金额 持股 本期损益 累计权益 股权投资准 期末金额 减值 被投资单位名称 期限 （1） 比例 增减额（2） 增减额（3） 备(4) (5)=(1)+(3)+(4) 准备 国瑞电子材料有 限责任公司 20 年 33,250,000.00 95% 867,253.73 2,142,432.63 35,392,432.63 北京国晶辉红外 光学科技有限公 30 年 7,500,000.00 75% -76,857.90 5,372,466.41 1,879,134.26 14,751,600.67 司 国泰半导体材料 有限公司 长期 144,000,000.00 65% 4,742,122.05 7,188,238.61 151,188,238.61 江苏省国盛称土 有限公司 长期 46,500,000.00 93% 46,500,000.00 有研亿金新材料 股份有限公司 长期 2,000,000.00 4.35% 2,000,000.00 北京亿科阳光电 子技术有限公司 长期 13,500.00 10% 13,500.00 合 计 233,263,500.00 5,532,517.88 14,703,137.65 1,879,134.26 249,845,771.91 27 有研半导体材料股份有限公司 2003 年度 会计报表附注 ①2003年5月16日，公司召开第二届董事会临时董事会，根据该会决议，公司与重庆市佳德科技发 展有限公司签署股权转让协议，回购重庆市佳德科技发展有限公司持有国瑞电子材料有限公司10%的股 权，收购价格为1185万元。 ②2003年5月16日，公司召开第二届董事会临时董事会，根据该会决议，公司与无锡华润微电子有 限公司签署股权转让协议，转让公司持有无锡华晶微电子股份有限公司的1.352%的股权。 (3)股权投资差额期末余额为7,706,885.99元，其明细内容为： 被投资 形成 摊销 初始金额 2002.12.31 本期增加 本期摊销额 本期转出 摊销余额 单位名称 原因 期限 国瑞电子材料有限 8,184,303.70 溢价收购 10年 8,184,303.70 477,417.71 7,706,885.99 责任公司 30、主营业务收入 （1）按业务种类列示主营业务收入、主营业务成本如下： 2003年度 2002年度 项 目 收入 成本 收入 成本 半导体材料 129,400,999.66 130,829,885.12 67,920,626.18 87,315,085.61 科研技术项目 349,700.00 合 计 129,750,699.66 130,829,885.12 67,920,626.18 87,315,085.61 注：本期主营业务收入中前五名客户收入总金额为72,124,762.89，占本期主营业务收入的55.59%。 （2）按地区分部列示的主营业务收入、主营业务成本如下： 2003 年度 2002 年度 项目 收入 成本 收入 成本 境外 79,423,483.58 79,432,269.22 38,075,088.10 47,484,173.35 境内 50,327,216.08 51,397,615.90 29,845,538.08 39,830,912.26 合 计 129,750,699.66 130,829,885.12 67,920,626.18 87,315,085.61 28 有研半导体材料股份有限公司 2003 年度 会计报表附注 33、投资收益 项 目 2003年度 2002年度 一、短期投资收益 短期债券投资收益 127,143.06 二、长期投资收益 1、非控股公司分来的利润 96,000.00 193,200.00 2、按权益法核算的投资收益 9,911,821.58 5,959,982.79 3、股权投资差额摊销 -477,417.71 4、股权投资转让收益 809,449.58 合 计 10,466,996.51 6,153,182.79 六、关联方关系及交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 与本企 经济性质 企业名称 注册地址 主营业务 法定代表人 业关系 或类型 金属、稀有、稀土、贵 北京有色金属研 北京市西城区新街 金属材料及合金材料的 母公司 国有企业 屠海令 究总院 口外大街2号 生产、研制、销售等 国瑞电子材料有限 河北廊坊开发区金源 半导体及光电子材料、 子公司 有限责任 敖宏 责任公司 道 高纯金属的生产销售 北京国晶辉红外光 北京市海淀区北三环 锗晶体、硅晶体、稀有 子公司 有限责任 杨润怀 学科技有限公司 中路43号二区 稀土金属、技术开发 国泰半导体材料有 北京市顺义区林河工 重掺砷硅单晶（片）、 子公司 中外合资 周旗钢 限公司 业开发区 区熔硅单晶（片）、 稀土氧化物及化合物的 江苏省国盛稀土有 泰兴市广陵镇周陈九 研究、开发、制造、销 子公司 有限责任 周旗钢 十组 限公司 售、稀土技术服务 29 有研半导体材料股份有限公司 2003 年度 会计报表附注 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：万元) 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 北京有色金属研究总院 22,665.80 22,665.80 国瑞电子材料有限责任公司 3,500.00 3,500.00 北京国晶辉红外光学科技有限公司 1,000.00 1,000.00 国泰半导体材料有限公司 18,000.00 2,700.00 20,700.00 江苏省国盛稀土有限公司 5,000.00 5,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位：万元) 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 企业名称 金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比 北京有色金属研究总院 35,947.15 55.17% 81.05 55.17% 117.01 55.17% 35,911.19 55.17% 国瑞电子材料有限责任公 3,102.51 85% 436.73 95% 3,539.24 95% 司 北京国晶辉红外光学科技 1,482.85 75% 232.31 75% 240.00 75% 1,475.16 75% 有限公司 国泰半导体材料有限公司 11,944.61 65% 3388.71 65% 214.50 65% 15,118.82 65% 江苏省国盛稀土有限公司 4877.50 97.55% 4877.50 97.55% （二）、关联交易 (1)支付房租水电等费用及综合服务费 公司 2003 年度按照综合服务协议及房屋租赁合同以现金及挂账方式向关联企业北京有色金属研究 总院支付房屋租赁、水电供暖费等及综合服务费 3,210.37 万元，占同类交易的 95.77%，至 2003 年 12 月 31 日尚未支付部分为 1,529.27 万元。 30 有研半导体材料股份有限公司 2003 年度 会计报表附注 (2)采购原辅材料 公司 2003 年度按合同价格向关联企业北京有色金属研究总院购买原辅材料 464.20 万元，以现金 结算，占同类交易的 3.89%。 (3)采购设备 公司 2003 年度向关联企业北京有色金属研究总院采购进口机器设备 1,177.95 万元，以现金结 算，占同类交易的 17.27%。 （4）销售产品 公司 2003 年度按合同价格向关联企业--北京有色金属研究总院销售半导体产品计 839.47 万元， 占本年度主营业务收入的 4.27%。 (5) 出售房屋及土地使用权 2003 年 12 月，公司与公司控股子公司—江苏省国盛稀土有限公司签订房屋及土地使用权转让协 议，根据该协议，公司将位于江苏省泰兴市广陵镇新邻村，面积 33,598.98 平方米的土地和位于该土 地上的房屋转让给江苏省国盛稀土有限公司，转让价格为 9,509,300.00 元，其中，土地使用权转让价 格 3,607,300.00 元，房屋和构筑物转让价格 5,902,000.00 元。截止审计报告日，上述产权过户到江 苏省国盛稀土有限公司的工作正在进行中。 (6)担保事项 详见附注十 3。 (三)、关联方应收应付款项余额 项 目 2003 年度发生额 2003.12.31 余额 2002.12.31 余额 应收账款 北京有色金属研究总院 9,821,798.08 1,379,075.74 168,006.32 其他应收款 北京有色金属研究总院 5,351,117.11 2,977,486.59 621,600.00 江苏省国盛稀土有限公司 269,657.40 74,270.06 31 有研半导体材料股份有限公司 2003 年度 会计报表附注 其他应付款 北京有色金属研究总院 139,238,632.80 43,792,651.78 7,177,789.80 七、或有事项及承诺事项 无 八、资产负债表日后事项中的非调整事项 无 九、债务重组事项 无 十、其他重大事项 1、 因上海基力贸易发展有限公司、泰兴市君泰稀土有限责任公司、上海君海实业发展有限公司 等五家公司未能履行与我公司约定的偿还货物义务，2001 年 10 月，我公司诉上述五家公司于北京市第 一中级人民法院。 2002年2月10日，我公司收到北京市第一中级人民法院（2001）一中经初字第1457号民事判决 书。该判决书判决我公司胜诉，判令上述五家公司共同偿付我公司欠款25,492,812.61元，并支付约定 违约金10,197,125.04元。上述五家公司对公司提起上诉，2002年12月11日，经北京市高级人民法院 （2002）高民终字489号判决书判决，驳回上诉，维持原判。 根据案件的执行情况，公司已收回欠款和部分违约金，报告期内实现营业外收入867.41万元。并 冲回以前年度计提的坏账准备11,846,406.31元。 2、公司于2003年8月召开第二届第十七次董事会，根据该董事会决议，公司以不高于4350万元(不 包括拍卖佣金)的价格参加华夏拍卖公司举办的江苏省泰兴市君泰稀土有限公司房地产、机器设备和萃 取槽内稀土溶液等资产的拍卖。2003年8月12日，公司在华夏拍卖公司举办的拍卖会上，以公开竞买方 式竞得上述资产，竞买价格为4345万元人民币。 32 有研半导体材料股份有限公司 2003 年度 会计报表附注 上述资产竞卖委托人为北京市第一中级人民法院，并经国家发展计划委员会价格认证中心于2003 年7月15日鉴定，现实价格为4344.40万元人民币。 3、重大担保 担保 是否为 发生日期(协 担保金额(人 担保 是否履 被担保借款人名称 业务 担保期 关联方 议签署日) 民币：万元) 方式 行完毕 种类 担保 2003.12.11-- 国泰半导体材料有限公司 2003.12.11 500 贷款 保证 否 是 2004.12.11 2002.08.01-- 国泰半导体材料有限公司 2002.08.01 1500 贷款 保证 否 是 2004.07.31 2002.08.13-- 国泰半导体材料有限公司 2002.08.12 1000 贷款 保证 否 是 2005.01.31 2002.08.13-- 国泰半导体材料有限公司 2002.08.13 1000 贷款 保证 否 是 2005.07.31 2003.09.25-- 国泰半导体材料有限公司 2003.09.25 1240 贷款 保证 否 是 2004.09.24 银行 2003.10.29-- 国泰半导体材料有限公司 2003.10.29 800 承兑 保证 否 是 2004.04.27 汇票 2003.08.19-- 国瑞电子材料有限公司 2003.08.19 1200 贷款 保证 否 是 2004.08.18 担保发生额合计 7240 担保余额合计 7240 其中：关联担保余额合计 7240 有研半导体材料股份有限公司 2004 年 3 月 16 日 33 资产负债表 编制单位：有研半导体材料股份有限公司 金额单位：人民币元 2003.12.31 2002.12.31 资 产 附注 母公司数 合并数 母公司数 合并数 流动资产： 货币资金 1 15,390,453.92 31,418,002.18 36,453,762.46 85,961,688.00 短期投资 2 41,479,996.75 71,151,511.32 48,722,342.65 82,346,211.65 应收票据 3 2,924,600.00 6,994,671.00 3,889,822.79 4,689,822.79 应收股利 2,400,000.00 - - - 应收利息 - - - - 应收帐款 4 38,350,887.51 53,322,950.00 38,964,860.67 37,444,894.61 其他应收款 5 3,487,659.28 5,261,773.79 496,523.06 1,715,199.43 预付帐款 6 3,787,385.56 9,499,685.24 959,822.53 8,443,269.07 应收补贴款 7 3,315,154.19 3,448,092.96 0.00 0.00 存货 8 148,506,823.74 221,413,307.68 110,514,803.20 170,181,717.70 待摊费用 9 2,213,495.85 3,011,225.17 892,344.48 1,679,054.87 一年内到期长期债券投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 261,856,456.80 405,521,219.34 240,894,281.84 392,461,858.12 长期投资： 长期股权投资 10 257,552,657.90 59,720,385.99 170,023,754.03 4,724,000.00 长期债权投资 11 - 75,389,822.51 78,596,477.69 长期投资合计 257,552,657.90 135,110,208.50 170,023,754.03 83,320,477.69 固定资产： 固定资产原价 12 501,178,395.27 616,768,435.00 512,052,566.48 581,994,249.24 减：累计折旧 12 141,017,375.88 154,362,052.21 118,418,885.45 126,437,088.76 固定资产净值 12 360,161,019.39 462,406,382.79 393,633,681.03 455,557,160.48 减：固定资产减值准备 12 4,885,999.96 5,062,921.81 8,590,027.19 8,766,949.04 固定资产净额 12 355,275,019.43 457,343,460.98 385,043,653.84 446,790,211.44 工程物资 - - - - 在建工程 13 11,854,480.00 87,266,660.26 75,000.00 46,461,911.19 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 367,129,499.43 544,610,121.24 385,118,653.84 493,252,122.63 无形资产及其他资产： 无形资产 14 - 794,880.00 - 812,160.00 长期待摊费用 15 1,097,219.44 4,089,384.35 1,574,047.78 4,355,426.08 其他长期资产 - - - 无形资产及其他资产合计 1,097,219.44 4,884,264.35 1,574,047.78 5,167,586.08 递延税款： 递延税款借项 资产总计 887,635,833.57 1,090,125,813.43 797,610,737.49 974,202,044.52 公司负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 资产负债表（续） 编制单位：有研半导体材料股份有限公司 金额单位：人民币元 2003.12.31 2002.12.31 负债及股东权益 附注 母公司数 合并数 母公司数 合并数 流动负债: 短期借款 16 120,000,000.00 171,000,000.00 105,000,000.00 114,000,000.00 应付票据 17 4,039,716.51 16,438,119.52 4,968,244.00 4,968,244.00 应付帐款 18 25,044,410.88 17,862,809.56 12,702,803.60 15,983,275.72 预收帐款 19 549,505.04 755,097.59 2,526,125.51 2,551,069.16 应付工资 769,500.00 769,500.00 569,806.91 569,806.91 应付福利费 616,868.48 1,593,226.26 725,209.23 1,715,914.61 应付股利 - - - - 应交税金 20 780,995.91 1,690,586.88 435,663.96 -1,471,191.83 其他应交款 20,040.76 50,817.99 11,195.52 18,938.34 其他应付款 21 41,855,492.06 48,468,896.22 8,213,698.91 9,692,285.94 预提费用 1,091,428.93 1,902,856.17 587,388.16 833,613.29 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 22 - 15,000,000.00 - 33,000,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 194,767,958.57 275,531,910.19 135,740,135.80 181,861,956.14 长期负债: 长期借款 23 - 20,000,000.00 - 35,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 24 14,949,000.00 43,024,478.39 10,300,000.00 31,034,495.92 其他长期负债 25 27,000,000.00 27,000,000.00 - - 长期负债合计 41,949,000.00 90,024,478.39 10,300,000.00 66,034,495.92 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 236,716,958.57 365,556,388.58 146,040,135.80 247,896,452.06 少数股东权益 - 73,650,549.85 74,734,990.77 股东权益: 股本 26 145,000,000.00 145,000,000.00 145,000,000.00 145,000,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 145,000,000.00 145,000,000.00 145,000,000.00 145,000,000.00 资本公积 27 517,683,114.52 517,683,114.52 519,803,934.82 519,803,934.82 盈余公积 28 17,027,545.86 17,027,545.86 17,027,545.86 17,027,545.86 其中：法定公益金 8,513,772.93 8,513,772.93 8,513,772.93 8,513,772.93 未分配利润 29 -28,791,785.38 -28,791,785.38 -30,260,878.99 -30,260,878.99 股东权益合计 650,918,875.00 650,918,875.00 651,570,601.69 651,570,601.69 负债及股东权益总计 887,635,833.57 1,090,125,813.43 797,610,737.49 974,202,044.52 公司负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 编制单位：有研半导体材料股份有限公司 金额单位：人民币元 2003年度 2002年度 项 目 附注 母公司数 合并数 母公司数 合并数 一、主营业务收入 30 129,750,699.66 196,690,474.05 67,920,626.18 120,831,218.27 减：主营业务成本 30 130,829,885.12 171,360,494.15 87,315,085.61 124,813,710.31 主营业务税金及附加 93,668.39 336,288.17 43,873.85 209,152.73 二、主营业务利润 -1,172,853.85 24,993,691.73 -19,438,333.28 -4,191,644.77 加：其他业务利润 31 595,916.39 1,570,887.78 342,716.82 931,546.99 减：营业费用 3,076,870.73 4,645,172.92 2,824,703.67 3,843,730.13 管理费用 7,841,217.18 16,579,325.70 15,197,375.40 20,972,402.49 财务费用 32 6,692,582.39 8,341,548.75 3,689,113.26 4,979,941.88 二、营业利润 -18,187,607.76 -3,001,467.86 -40,806,808.79 -33,056,172.28 加：投资收益 33 10,466,996.51 2,305,376.98 6,153,182.79 1,766,896.53 补贴收入 - 40,000.00 - - 营业外收入 34 9,585,820.13 9,612,136.80 401,328.08 446,497.45 减：营业外支出 35 396,115.27 398,703.42 134,804.98 136,716.96 四、利润总额 1,469,093.61 8,557,342.50 -34,387,102.90 -30,979,495.26 减：所得税 - 1,374,707.69 739,470.45 少数股东损益 - 4,536,255.38 2,346,360.26 职工奖励及福利基金 - 1,177,285.82 321,776.93 五、净利润 1,469,093.61 1,469,093.61 -34,387,102.90 -34,387,102.90 加：年初未分配利润 -30,260,878.99 -30,260,878.99 4,126,223.91 4,126,223.91 其他转入 - - - 六、可分配利润 -28,791,785.38 -28,791,785.38 -30,260,878.99 -30,260,878.99 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 - - - 提取储备基金 - - - 提取企业发展基金 - - - 利润归还投资 - - - 七、可供股东分配的利润 -28,791,785.38 -28,791,785.38 -30,260,878.99 -30,260,878.99 减：已分配优先股股利 - - 提取任意公积金 - - 应分配普通股股利 - - 应转增股本普通股股利 - - 八、未分配利润 -28,791,785.38 -28,791,785.38 -30,260,878.99 -30,260,878.99 公司负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 2003年度 编制单位：有研半导体材料股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 母公司 合并数 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 159,109,827.05 188,484,836.39 收到的税费返还 435,476.32 475,476.32 收到的其他与经营活动有关的现金 36 30,110,269.52 42,297,013.19 现金流入小计 189,655,572.89 231,257,325.90 购买商品、接受劳务支付的现金 163,863,812.32 178,228,201.67 支付给职工以及为职工支付的现金 16,728,500.86 26,624,723.79 支付的各项税费 5,574,601.03 9,447,589.75 支付的其他与经营活动有关的现金 37 6,677,350.84 17,845,880.27 现金流出小计 192,844,265.05 232,146,395.48 经营活动产生的现金流量净额 -3,188,692.16 -889,069.58 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 9,966,345.90 40,630,941.08 取得投资收益所收到的现金 3,177,592.64 8,398,209.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 10,222,252.87 10,222,252.87 收到的其他与投资活动有关的现金 27,000,000.00 27,000,000.00 现金流入小计 50,366,191.41 86,251,403.07 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 25,639,979.70 97,308,363.43 投资所支付的现金 51,428,804.00 52,759,804.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 91.50 现金流出小计 77,068,783.70 150,068,258.93 投资活动产生的现金流量净额 -26,702,592.29 -63,816,855.86 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 142,500,000.00 220,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 3,000,000.00 现金流入小计 142,500,000.00 223,500,000.00 偿还债务所支付的现金 127,500,000.00 196,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,163,982.50 16,829,718.79 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 133,663,982.50 213,329,718.79 筹资活动产生的现金流量净额 8,836,017.50 10,170,281.21 四、汇率变动对现金的影响 -8,041.59 -8,041.59 五、现金流量净增加额 -21,063,308.54 -54,543,685.82 公司负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表（续） 2003年度 编制单位：有研半导体材料股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 母公司 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 1,469,093.61 1,469,093.61 加:少数股东损益 - 4,536,255.38 加：计提职工奖励及福利基金 - 1,177,285.82 加:计提的资产减值准备 -11,516,341.91 -11,659,963.60 固定资产折旧 22,598,490.43 27,924,963.45 无形资产摊销 - 17,280.00 长期待摊费用摊销 476,828.34 1,422,815.73 待摊费用减少（减：增加） -1,321,151.37 -1,271,650.99 预提费用增加（减：减少） 796,707.02 1,389,590.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 3,205,224.76 3,205,224.76 固定资产报废损失 -1,500.00 -1,500.00 财务费用 6,163,982.50 8,163,677.63 投资损失(减：收益) -10,466,996.51 -1,608,130.41 递延税款贷项(减：借项) - - 存货的减少(减：增加) -27,409,374.39 -40,480,740.81 经营性应收项目的减少(减：增加) 1,304,398.19 -7,706,540.44 经营性应付项目的增加(减：减少) 11,511,947.17 12,533,269.42 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -3,188,692.16 -889,069.58 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物的净增加情况 现金的期末余额 15,390,453.92 31,418,002.18 减：现金的期初余额 36,453,762.46 85,961,688.00 加：现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物的净增加额 -21,063,308.54 -54,543,685.82 公司负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 编制单位：有研半导体材料股份有限公司 本 年 减 少 数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值回 其他原因转出数 升转回数 一、坏帐准备合计 13,529,477.14 2,047,396.83 - 11,973,315.21 其中：应收帐款 13,445,215.36 1,852,912.30 - 11,973,315.21 其他应收款 84,261.78 194,484.53 - - 二、短期投资跌价准备合计 697,246.57 - 289,056.00 408,190.57 其中：股票投资 - 债券投资 697,246.57 - 289,056.00 408,190.57 三、存货跌价准备合计 1,663,301.08 2,752,034.06 - 84,805.48 其中：库存商品 177,630.75 2,752,034.06 - 84,805.48 原材料 1,485,670.33 - - - 其他 - - - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 8,766,949.04 - - 3,704,027.23 其中：房屋、建筑物 - - - - 机器设备 8,674,521.18 - - 3,704,027.23 通用设备 89,367.60 - - - 运输设备 - - - - 其他设备 3,060.26 - - - 六、无形资产减值准备合计 - - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人： 财务负责人： 股东权益增减变动表 2003年12月31日 编制单位：有研半导体材料股份有限公司 本年数 上年数 项目 (2003年12月31日) (2002年12月31日) 一、股本： 期初余额 145,000,000.00 145,000,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 145,000,000.00 145,000,000.00 二、资本公积： 期初余额 519,803,934.82 522,652,045.08 本期增加数 - 1,879,134.26 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 0.00 1,879,134.26 拨款转入 外币资本折算差额 资本评估增值准备 申购资金利息 其他资本公积 本期减少数 2,120,820.30 4,727,244.52 其中：转增股本 期末余额 517,683,114.52 519,803,934.82 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 8,513,772.93 8,513,772.93 本期增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 0.00 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 - - 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 8,513,772.93 8,513,772.93 其中：法定盈余公积 8,513,772.93 8,513,772.93 储务基金 企业发展基金 四、法定公益金： 期初余额 8,513,772.93 8,513,772.93 本期增加数 其中：从净利润中提取数 本期减少数 - 其中：集体福利支出 期末余额 8,513,772.93 8,513,772.93 五、未分配利润： 期初未分配利润 -30,260,878.99 4,126,223.91 本期净利润 1,469,093.61 -34,387,102.90 本期利润分配 0.00 期末未分配利润 -28,791,785.38 -30,260,878.99 公司负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 利 润 表 附 表 （一） 编制单位：有研半导体材料股份有限公司 2003年度 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 净资产收益率（%） 净资产收益率（%） 每股收益（元 主营业务利润 3.840 3.843 0.172 营业利润 -0.461 -0.462 -0.021 净利润 0.226 0.226 0.010 扣除非经常性损益后的净利润 -3.867 -3.871 -0.174 公司负责人： 财务负责人： 会计机构负 利 润 表 附 表 （二） 编制单位：有研半导体材料股份有限公司 2003年度 本年累计数 20 项目 母公司 合并 母公司 1、出售处置部门或投资单位所得收益 809,449.58 809,449.58 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）的利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）的利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人： 财务负责人： 会计机构负责人：