强生控股(600662)2003年年度报告

上海强生控股股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 重要提示 一、公司基本情况简介 …………………………………………2 二、会计数据和业务数据摘要……………………………………2 三、股本变动和股东情况…………………………………………4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………6 五、公司治理结构…………………………………………………7 六、股东大会简介…………………………………………………8 七、董事会报告……………………………………………………9 八、监事会报告……………………………………………………14 九、重要事项………………………………………………………15 十、财务报告………………………………………………………19 备查文件目录 1 上海强生控股股份有限公司 2003 年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长张同恩、总经理张国权及财务部经理钱晓平声明：保证年度报告中财务会计 报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：上海强生控股股份有限公司 公司法定英文名称：Shanghai QiangSheng Holding CO.,LTD. 2、公司法定代表人：张同恩 3、公司董事会秘书：吴本初 联系电话：021—62151515*811 联系地址：上海市南京西路 920 号 18 楼 电子信箱：qs662 @qs662.sina.net 传 真：021--62538782 4、公司注册地址：上海市浦东新区浦建路 145 号 公司办公地址：上海市南京西路 920 号 18 楼 邮政编码：200041 公司国际互联网网址：http://www.qiangsheng.com.cn 公司电子信箱：qs662 @ qs662.sina.net 5、公司选定的信息披露报纸名称： 《上海证券报》、《中国证券报》、 《证券时报》 公司年度报告登载的互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市南京西路 920 号 18 楼董事会办公室 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：强生控股 股票代码：600662 7、公司首次注册地址：上海市浦东新区浦东南路 1680 号 首次注册日期：1992 年 2 月 1 日 公司注册地址：上海市浦东新区浦建路 145 号 企业法人营业执照注册号：3100001000657 税务登记号码：310044132210595 聘请会计师事务所：上海上会会计师事务所 会计师事务所地址：上海市威海路 755 号 20 楼 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标 2 （单位：元） 利润总额 181,245,461.16 净利润 113,085,847.49 扣除非经常性损益后的净利润 87,578,692.66 主营业务利润 313,052,703.23 其他业务利润 6,833,043.68 营业利润 146,668,971.27 投资收益 8,074,690.07 补贴收入 30,150,863.94 营业外收支净额 -3,649,064,12 经营活动产生的现金流量净额 457,295,922.81 现金及现金等价物净增减额 87,543,708.50 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 补贴收入 30,150,863.94 元,股票和委 托贷款收入 2,206,821.53 元, 股权投资转让收益 895,451.03 元,营业外收支净额 -3,649,064.12 元,减值准备的转回 404,345.07 元,扣除所得税后合计为 25,507,154.83 元。 2、公司近三年主要会计数据及财务指标 （1） 主要会计数据 单位：元 2002 年 2003 年 2001 年 调整后 调整前 主营业务收入 1,109,866,089.09 1,008,576,619.02 1,008,576,619.02 843,572,427.46 净利润 113,085,847.49 111,825,619.12 111,825,619.12 97,230,503.75 总资产 1,914,219,657.35 1,800,168,287.03 1,800,168,287.03 1,734,693,052.01 股东权益（不含少 1,062,282,497.33 1,041,907,648.74 1,004,823,515.94 930,082,029.62 数股东权益） 经营活动产生的现 457,295,922.81 285,374,063.11 285,374,063.11 273,668,382.24 金流量净额 每股收益 0.37 0.36 0.36 0.31 每股净资产 3.44 3.37 3.25 3.01 调整后每股净资产 3.39 3.30 3.18 2.92 每股经营活动产生 1.48 0.92 0.92 0.89 的现金流量净额 净资产收益率（%） 10.65 10.73 11.13 10.45 扣除非经常性损益 的净利润为基础计 8.20 8.88 8.99 7.50 算的净资产收益率 （加权）（%） 3 （2）股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 309,034,440 255,410,793.94 236,853,647.80 108,605,557.26 240,608,767.00 1,041,907,648.74 本期增加 0 51,885,540.73 25,309,841.73 113,085,847.49 164,971,388.22 本期减少 0 144,596,539.63 144,596,539.63 期末数 309,034,440 255,410,793.94 288,739,188.53 133,915,398.99 209,098,074.86 1,062,282,497.33 变动原因 本年计提数 本年计提数 本年利润及 分配 三、股本变动和股东情况 1. 股本变动情况 （1）公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变 本次变动增减（+，-） 本次变 动前 动后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、 未上市流通股份 1、发起人股份 143664840 143664840 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 143664840 143664840 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 143664840 143664840 二、 已上市流通股份 1、人民币普通股 165369600 165369600 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 165369600 165369600 三、股份总数 309034440 309034440 （2）股票发行与上市情况 经公司 2000 年度股东大会通过，2000 年度分红方案于 2001 年 7 月 18 日实施， 每 10 股送红股 1 股，派发现金红利 1 元（含税），共送股 2809.404 万股，总股本 增至 30903.444 万股，其中向社会公众所送红股 1503.36 万股于 2001 年 7 月 19 日 上市流通。 经公司 2002 年度股东大会通过，2002 年度分红方案于 2003 年 8 月 14 日实施， 本次向全体股东每 10 股派发现金红利 3 元（含税），共计派发股利 92710332 元。 2、股东情况介绍 （1）截止本报告期末股东总数为 53993 户，其中未流通法人股股东 5 户，流通 股东 53988 户。 （2）前 10 名股东情况 4 股份类别 质押或冻 年度内增 年末持股 比例 股东名称（全称） （已流通或 结的股份 减 数量 （％） 未流通） 数量 上海强生集团有限 0 101585990 32.87 未流通 0 公司 中融国际信托投资 25957800 25957800 8.4 未流通 0 有限公司 上海陆家嘴金融贸 易区开发股份有限 0 13525380 4.38 未流通 0 公司 金华市信托投资股 -1200406 3209430 1.04 已流通 0 份有限公司 裕阳证券投资基金 -50000 1879529 0.61 已流通 0 上海市上投实业投 -13662000 1366200 0.44 未流通 0 资有限公司 中关村证券股份有 349600 1315470 0.43 已流通 0 限公司 中国人民建设银行 上海市信托投资公 0 1229580 0.40 未流通 0 司 交通银行—湘财合 丰价值优化型稳定 681322 681322 0.22 已流通 0 类行业基金 上海强生集团有限 554970 554970 0.18 已流通 0 公司工会 上海强生集团有限公司、上海市上投实业投资有限公司、上海陆家嘴金融贸易 区开发股份有限公司、中国人民建设银行上海市信托投资公司为国有或国有控股股 东。 除上海强生集团有限公司和上海强生集团有限公司工会外，前 10 名股东之间 不存在关联关系，公司未知上述股东之间一致行动人情况。 报告期内控股股东仍为上海强生集团有限公司。上海强生集团有限公司成立于 1996 年 2 月 7 日(1996 年 2 月 7 日之前，为上海市出租汽车公司；1996 年 2 月 7 日 -1998 年 12 月 16 日，更名为上海强生经济发展（集团）公司；1998 年 12 月 17 日， 更名为上海强生集团有限公司)，为国有独资的集团公司。自 2001 年 12 月 29 日起 改制为多元投资的有限责任公司，注册资本为人民币 3 亿元，法定代表人为张同恩。 公司经营范围：客运、房地产、内外贸易、科技及相关产业的实业投资、经营、管 理；资本与资产的经营、管理。上海强生集团有限公司持有本公司股份 101585990 股，持股比例为 32.87%，全部为未流通之发起人法人股，无质押、冻结情况。 上海强生集团有限公司股东的比例为：上海强生集团有限公司职工持股会占 35%股权，上海交通投资（集团）有限公司占 25%股权，上海闵虹（集团）有限公 司占 20%股权，上海现代建筑设计（集团）有限公司占 20%股权。 5 （3）前 10 名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持股数量 种类（A、B、H 股或其它） 金华市信托投资股份有限公司 3209430 A股 裕阳证券投资基金 1879529 A股 中关村证券股份有限公司 1315470 A股 交通银行—湘财合丰价值优化型稳定类行业基金 681322 A股 上海强生集团有限公司工会 554970 A股 张兴华 512821 A股 申银万国——花旗——UBS LIMITED 495900 A股 韩良英 488730 A股 沈安刚 450510 A股 金佩华 390497 A股 公司未知前 10 名流通股股东之间存在关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、现任董事、监事、高级管理人员情况 性 年 年初持 年末持 变动 姓名 职务 任期起止日期 别 龄 股数 股数 原因 张同恩 董事长 男 53 2001.5-2004.5 24022 24022 朱国兴 董事 男 56 2003.7-2004.5 徐 元 董事 男 54 2001.5-2004.5 20501 20501 张 斌 董事 男 39 2003.7-2004.5 孙毅宜 董事 女 54 2001.5-2004.5 16500 16500 张国权 董事、总经理 男 46 2001.5-2004.5 8800 8800 孙继元 董事 男 54 2001.5-2004.5 5027 5027 陈毛弟 独立董事 男 64 2003.7-2004.5 董 娟 独立董事 女 52 2002.6-2004.5 尤石樑 独立董事 男 58 2003.7-2004.5 张国明 独立董事 男 42 2003.7-2004.5 金德强 监事会召集人 男 50 2001.5-2004.5 张敏康 监事 男 54 2001.5-2004.5 16500 16500 胡颂恩 监事 男 52 2001.5-2004.5 11000 11000 孟祖耀 副总经理 男 54 2001.5-2004.5 赵祖炎 副总经理 男 53 2001.5-2004.5 11000 11000 吴本初 董事会秘书 男 56 2001.5-2004.5 30129 30129 樊建林 总经济师 男 33 2003.7-2004.5 钱晓平 财务部经理 女 54 2001.5-2004.5 7411 7411 6 2 、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 在股东单位 职务 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 董事长 张同恩 上海强生集团有限公司 董事长 2001.6—2004.6 上海陆家嘴金融贸易区 董 事 朱国兴 董事、总经理 2001.12-2004.12 开发股份有限公司 中融国际信托投资 董 事 张 斌 副总经理 2003 年 5 月 16 日起 有限公司 董事、 董 事 孙继元 上海强生集团有限公司 2001.6—2004.6 工会主席 董 事 徐 元 上海强生集团有限公司 总经济师 2001.6—2004.6 董 事 孙毅宜 上海强生集团有限公司 顾问 2001.6—2004.6 监事会召集人 金德强 上海强生集团有限公司 董事、总经理 2001.6—2004.6 监 事 张敏康 上海强生集团有限公司 纪委书记 2001.6—2004.6 3、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 公司现任董事、监事、高级管理人员共 19 人，在公司领取报酬的 7 人，其中 10-20 万元 3 人，20-30 万 3 人，30-40 万 1 人。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取报酬总额为 155 万元，金额最高的 前三名董事报酬总额为 35 万元，金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为 85 万 元。 经 2001 年度股东大会批准，独立董事每人每年领取津贴 3 万元（税后），出席 会议的交通费报销。 上述在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的薪酬标准依据为《上海 强生控股股份有限公司工资考核办法》。经理实行年薪制，年薪由月底薪、年度考 核完成经营目标收入组成。 张同恩、金德强、孙毅宜、徐元、孙继元、张敏康、朱国兴、张斌不在公司领 取薪酬，均在股东单位领取薪酬。 4、报告期内董事、监事、高级管理人员离、聘任情况及原因 报告期内因上海汇浦科技投资有限公司与中融国际信托投资有限公司达成了 股权转让协议，戴卫东、万钧、戴靖分别辞去董事总经理、董事副总经理、董事的 职务；徐为民、钟振良因本人原因辞去独立董事的职务。 2002 年度股东大会选举朱国兴、张斌为公司董事，选举陈毛弟、张国明、尤 石樑为公司独立董事。报告期内，经董事长提名，董事会聘任张国权为公司总经理； 经总经理提名，聘任樊建林为公司总经济师。 5、本公司员工总数为 10236 人。 其中：硕士及以上学历 2 人，大专以上 403 人，高中、中专、中技 4853 人， 初中及以下 4978 人。 离退休人员 102 人。 专业构成：生产工人 9559 人 技术人员 100 人 财务人员 80 人 管理人员 497 人 五、公司治理结构 1、公司治理情况 公司严格按照《公司法》 、《证券法》 、中国证监会的有关规定和《上海证券交易 所股票上市规则》的要求，不断完善公司治理结构、建立现代企业制度、规范运作， 7 加强信息披露工作。 （1）公司严格按照《公司章程》的有关规定选举调整了董事会成员，公司董事 会的人数和人员构成符合法律、法规要求，公司独立董事人数符合中国证监会要求。 公司董事熟悉相关法律法规，了解责任、权利和义务，工作中勤勉尽职，能充分代表 和反映全体股东的利益。 （2）公司监事会监事能以认真、勤勉的工作态度出席会议，本着对全体股东高 度负责的精神，认真履行对公司董事、高级管理人员及《公司章程》执行情况、公司 财务状况的监督职责。 （3）公司制订了《投资者关系管理制度》 ，加强信息披露工作的管理，规范信息 披露行为，加强投资者对公司监督作用，促进公司与投资者和潜在投资者的有效沟通， 确保公司、股东、债权人及其他利益相关人的合法权益，努力实现股东利益最大化和 公司可持续发展。 （4）公司高级管理人员的聘任程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。 公司高级管理人员定期向职工代表大会述职并接受评议。公司逐步建立了绩效挂钩的 薪酬分配制度，同时进一步完善激励和约束机制。 2、独立董事履行职责情况 报告期内，公司第四届董事会中独立董事已达到公司董事会人数的 1/3，并且成 立了董事会下属的战略、提名、审计及薪酬和考核委员会，制订了相应的议事规则。 公司独立董事认真履行职责，积极出席董事会会议，履行章程赋予的特别职权， 审查并批准了公司的重大关联交易，为公司决策提出了建设性建议，发表了独立意见， 维护了公司和全体股民的合法权益。 3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到分开。 业务方面：公司独立开展经营，与控股股东不存在同业竞争，具有自主经营能力。 人员方面：公司的劳动、人事及工资管理完全独立，高级管理人员均在公司领取 报酬。 资产方面：公司资产独立完整，权属清晰。 机构方面：公司董事会经理层及相应管理机构齐全，独立运作。控股股东与公司 不存在上下级关系。 财务方面：公司设独立财务部门，建立独立的会计核算体系和财务管理制度。在 银行独立开户，依法独立申报和交纳税收。 4、披露报告期内对高管人员的考评及激励 公司已建立了管理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的考评制度，董事会 将发挥董事会下属薪酬和考核委员会的作用，着手完善公正透明的经理人员的激励约 束机制。 六、股东大会简介： 1、2003 年 7 月 29 日公司召开年度股东大会。 公司于 2003 年 6 月 28 日在《上海证券报》、 《中国证券报》、 《证券时报》上刊登 召开 2002 年度股东大会通知，并于 2003 年 7 月 29 日在良良大酒店召开，出席会 议的股东及股东授权委托代表 65 人，代表股份 143239431 股，占公司总股本 46.3503%。会议通过的决议内容： （1）公司 2002 年董事会工作报告； （2）公司 2002 年监事会工作报告； （3）公司 2002 年度财务决算及利润分配预案； （4）通过了修改《公司章程》的议案； 8 （5）关于推选陈毛弟、张国明、尤石樑为独立董事的议案；关于钟振良、徐 为民辞去独立董事的议案； （6）关于选举朱国兴、张斌为公司董事的议案；关于戴卫东、戴靖、万钧辞 去董事的议案： （7）关于续聘上海上会会计师事务所为公司审计财务报告的议案； 本次股东大会由国浩律师事务所现场见证并出具《2002 年度股东大会法律意见 书》 。 本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 7 月 30 日《上海证券报》 、 《中国证券报》 和《证券时报》 。 2、2003 年 11 月 28 日公司召开第一次临时股东大会。 公司于 2003 年 10 月 28 日在《上海证券报》 、《中国证券报》 、 《证券时报》上刊 登召开 2003 年度第一次临时股东大会通知，并于 2003 年 11 月 28 日在上海政协礼 堂召开，出席会议的股东及股东授权委托代表 62 人，代表股份 141145515 股，占 公司总股本 45.6727%。会议通过的决议内容：关于转让公司全资子公司申华客运 有限公司 70%股权关联交易议案。 本次股东大会由国浩律师事务所现场见证并出具《2003 年度第一次临时股东大 会法律意见书》 。 本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 11 月 29 日《上海证券报》 、 《中国证券报》 和《证券时报》 。 3、选举、更换公司董事、监事情况。 2002 年度股东大会选举陈毛弟、张国明、尤石樑为独立董事；钟振良、徐为 民辞去独立董事；选举朱国兴、张斌为公司董事；戴卫东、戴靖、万钧辞去公司董 事。 七、董事会报告： 1、公司经营情况 （1）公司主营业务范围及其经营状况 2003 年，公司以管理创新，提升企业行为科学性；以服务创新，增强出租汽 车客运业务竞争力；以机制创新，促进企业效益不断提高；以人为本确保企业安全 稳定，克服非典对公司业务的巨大冲击，团结一致，积极稳妥推进各项措施，全年 完成主营业务收入 110,986.61 万元，比 2002 年增长 10.04 %，主营业务利润 31,305.27 万元，比 2002 年增长 5.55 % ，实现了年度股东大会提出的保持公司业绩持续稳定 增长的目标。 主营业务利润的主要构成情况：出租汽车业务占 59.56 %，汽车修理及汽配收 入占 23.34%。公司主营业务范围是出租汽车、小公共汽车专线营运及汽车修理等。 占主营业务收入 10%以上的主要收入为： 产品销售收入（万元） 产品销售成本（万元） 毛利率（%） 出租汽车服务 66,108.10 38,143.65 42.30 汽车修理及配件销售 25,908.34 22,003.98 15.07 汽车销售业务 36,497.76 36,679.98 -0.5 公司继续发挥经营主业的长处和“强生”品牌的优势，做大做强出租汽车主 业，确保主营业务持续稳定增长。 报告期内，公司继续扩大主业经营规模，引进 100 辆普利马小客车投入服务， 受到市场欢迎；科学地调整和细化了单车经营绩效考核办法，降低了劳动力用工成 本和管理成本，提高了单车利用率和收益率，单车日均车次和营收分别比上年增长 了解 3.3%和 3.8%；完成了业务调度中心数字传输的技术改造，提高了 62580000 9 的业务承接量，公司营运车辆里程利用率达到 60%以上，公司的出租车占全市出租 车总量的 12.62%，提供的服务量占总量的 13.22%；加快车辆更新步伐，全年更新 1673 辆普桑，桑塔纳 2000 型占全部车辆的 63%，提高了乘坐舒适性，增加了主营 业务收入；围绕服务质量和安全行车上新台阶，不断完善营运车辆管理综合评价体 系，针对开口服务，车辆整洁等薄弱环节，强化了管理措施，被中国质量协会全国 用户安全委员会评为 2003 年优质服务月先进单位。 全力拓展汽车维修、汽车销售业务，积极参与汽车服务、汽车美容、汽车俱 乐部等市场需求旺盛的新型业务，具备了一定的规模优势。2003 年，公司下属的 强生快车手连锁店已发展到 20 家，新建了赛宝汽车 4S 店和汽车装饰美容公司，汽 车修理和配件全年实现销售收入 2.59 亿元，全年销售汽车 2875 辆，比 2002 年增 长 20%。 （2）主要控股公司及参股公司经营情况及业绩 控股公司及参股公司的经营情况及业绩 控股公司名称 主营业务 注册资本 资产规模 净利润 投资比例 （万元） （万元） （万元） （%） 上海浦华出租汽车 出租汽车客运服务 6601 9248.58 1003.48 100 有限公司 上海申宏金都汇汽 出租汽车客运服务 3000 22792.34 3174.81 100 车服务公司 上海强生交运营运 出租汽车客运服务 7000 11894.12 2394.80 100 公司 上海强生普陀汽车 出租汽车客运服务 2700 14062.15 1884.53 79.357 服务股份有限公司 上海强生静安出租 出租汽车客运服务 4760 17396.68 2174.07 96.06 汽车有限公司 上海长海出租汽车 出租汽车客运服务 有限公司 3500 13301.51 1571.91 66.67 上海强生浦西出租 出租汽车客运服务 500 3506.74 774.96 67.44 汽车有限公司 上海强生汽车租赁 汽车租赁 7500 8857.16 362.63 80 有限公司 上海强生庆浦租赁 汽车租赁 1000 8431.35 308.03 80 有限公司 上海强生集团汽车 汽车修理汽配供 修理有限公司 应 6000 11585.16 867.60 70 上海强生汽车贸易 汽车销售 1000 3349.18 329.83 100 公司 强生广告有限公司 广告业务 300 1229.41 219.47 85 （3）公司主要供应商、客户情况 单位：万元 前五名供应商采购金 30,849.57 占采购总额比重 56.43% 额合计 前五名销售客户销售 6130.49 占销售总额比重 5.67% 金额合计 （4）经营中出现的问题与困难及解决方案 1）报告期内，突如其来的非典使公司主业受到很大冲击，市场业务急速下降， 虽经全体员工齐心协力，把损失降低到最小，但对公司全年的增长目标仍有一定影 响； 2）公司多元化经营发展正在起步，新的经济增长点尚未形成。 2、公司投资情况 10 （1）本报告期无募集资金，也无募集资金的使用情况。 （2）报告期内非募集资金投资的项目。 2003 年 7 月 29 日，对控股子公司强生便捷货运有限公司追加投资 450 万元， 以更新车辆扩大业务，增资后持股比例不变。 2003 年 9 月，受让上海巴士实业（集团）股份有限公司等持有的上海九环汽 车液化气发展股份有限公司的股权及相应配股权，合计金额为 483.6 万元，公司对 该公司股权从 16.67%增加为 20.29%。 2003 年 9 月 5 日，注册登记成立经营汽车租赁业务的上海强生庆浦汽车租赁 有限公司，注册资金为 1000 万元，由公司与上海申强投资有限公司各出资 800 万 元和 200 万元，分别占 80%和 20%。 2003 年 10 月 24 日，出资 2750 万元参与上海闵虹投资有限公司增资扩股，占 该公司 20%股权。 3、公司财务情况 单位：万元 项目 2003 年度 2002 年度 增减比 变动原因 例（%） 系增加预收及应付帐款 总资产 191,421.97 180,016.83 6.34 和本年增加的净利润 股东权益 106,228.25 104,190.76 1.96 本年增加的净利润 主营业务利润 31,305.27 29,658.71 5.55 车辆档次提高收入增加 净利润 11,308.58 11,182.56 1.13 现金及现金等价物 系公司票务结算中心代 8754.37 330.72 2547.06 售公交一卡通等沉淀资 净增加额 金 4、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响。 根据市政府对公交服务畅达、安全、舒适和清洁的发展目标。今年将逐步推广 电话叫车和站点叫车营运模式，这些将对企业的服务质量和营运管理提出更高的要 求，同时，今年将面临交通事故费用上升、劳动力成本上升等不利因素，可能实施 的燃油税也将影响公司的经营成本。 5、新年度工作计划 2004 年，公司将精耕细作做强做优出租汽车营运主业，通过扎实提升服务质 量，努力抓好安全行车、不断完善温馨服务，继续推进规模扩张，从而提高强生客 运的综合竞争力；抓住机遇，大力拓展汽车服务业，以现有汽车销售为基础，着手 将上述资产整合成现代汽车服务业，在经营上形成以汽车销售为龙头的保修、清洁、 旧车处置、代理服务的经营链。2004 年要为汽车服务业大力发展，在技术经营服 务上打好基础，上规模创造有利条件。抓住近几年上海房地产市场蓬勃发展的有利 时机，搞好徐强置业的起步项目，制订近期和中期规划，努力做大房地产业，以形 成公司新的增长点，保持 2004 年公司的稳步发展和持续增长。 为此，我们将进一步认清形势、更新观念、振奋精神，认真落实工作措施和考 核原则；坚持“以人为本”加强队伍建设，提高劳动生产率，提高行车安全水平； 调整评价体系，努力提高服务质量；增加基础管理力度，重点提高机务修理、客运 调度和配套服务单位的管理和服务水平。 6、董事会日常工作情况 11 报告期内，公司董事会共召开六次会议。 （1）董事会会议情况及决议内容 1）2003 年 2 月 9 日，四届董事会召开第十二次会议，讨论 2003 年度公司战 略发展计划。 2）2003 年 4 月 18 日，四届董事会召开第十三次会议，会议审议并通过了如 下决议： 审议通过了董事会工作报告； 审议通过了总经理工作报告； 审议通过了 2002 年度公司财务决算和利润分配预案： 审议通过了 2002 年公司年度报告及摘要，并同意披露； 审议通过了 2003 年第一季度报告，并同意披露； 审议通过关于公司财务报表重大会计差错更正和追溯调整的议案； 审议通过了对主要经营者 2002 年度薪酬考核的议案； 审议通过了公司四届董事会董事个别调整的议案； 审议通过了调整公司派出的强生集团汽车修理公司的董事人选。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 4 月 22 日《上海证券报》、 《中国证券报》、 《证券时报》。 3）2003 年 6 月 26 日，四届董事会召开第十四次会议，会议审议并通过如下 决议： 关于修改公司 2002 年利润分配方案的议案； 关于修改公司章程的议案； 关于独立董事钟振良、徐为民辞去独立董事的议案； 关于提名陈毛弟、张国明、尤石樑为公司第四届董事会独立董事候选人的议案； 关于变更公司四届董事会董事人选的议案； 经董事长提名，董事会聘任张国权为公司总经理；由总经理张国权提名，聘任 樊建林为公司总经济师； 续聘上海上会会计师事务所有限公司为公司 2003 年财务审计机构； 关于变更上海强生传媒创业投资有限公司注册资本的议案； 关于召开公司 2002 年度股东大会的议案。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 6 月 28 日《上海证券报》、 《中国证券报》、 《证券时报》。 4）2003 年 6 月 30 日四届董事会召开第十五次会议，会议审议并通过如下决 议： 关于转让公司子公司上海强生传媒创业投资有限公司股权的议案； 关于受让上海强生传媒创业投资有限公司所持有的上海强生广告有限公司股 权的议案。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 7 月 3 日《上海证券报》、《中国证券报》 、 《证券时报》。 5）2003 年 7 月 29 日四届董事会召开第十六次会议，会议审议并通过如下决 议： 公司 2003 年度半年度报告及摘要； 同意对控股子公司强生便捷货运有限公司追加投资 450 万元，以更新车辆扩大 业务，增资后持股比例不变； 通过董事会下属战略、审计、提名、薪酬和考核委员会的组成人选和各委员会 12 的实施细则。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 7 月 30 日《上海证券报》、《中国证券报》、 《证券时报》。 6）2003 年 10 月 24 日，四届董事会召开第十七次会议，会议审议并通过如下 决议： 审议通过了公司三季度季报； 审议通过了关于出资 2000 万元人民币增资参股上海徐强置业有限公司的议 案； 审议通过了转让公司所持有的上海申华客运有限公司 70%股权的议案，并提交 公司临时股东大会审议批准； 审议通过了出资 2750 万元参与上海闵虹投资有限公司增资扩股； 审议通过了《上海强生控股股份有限公司投资者关系管理制度》； 决定召开公司 2003 年第一次临时股东大会。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 10 月 28 日《上海证券报》、 《中国证券报》、 《证券时报》。 （2）董事会临时会议情况及决议内容 1）2003 年 1 月 8 日，四届董事会召开临时会议，以通讯方式审议并通过如下 决议： 公司向民生银行上海分行申请免担保综合授信额度人民币叁亿元； 公司将民生银行上海分行给予公司的免担保综合授信额度人民币叁亿元转授 信给下属六家子公司。 2）2003 年 1 月 24 日，上海强生控股股份有限公司四届董事会召开临时会议， 以通讯表决方式审议并通过了如下决议： 根据上海房地产发展的趋势和公司近期对房产投资土地地块的比较分析，董事 会决定参与近期松江大学城地块的土地拍卖招投标。 3）2003 年 6 月 10 日，四届董事会召开临时会议，以通讯方式通过如下决议： 将公司持有的上海祥生保险代理有限公司（以下简称祥生保险代理）10%股权，转 让给上海强生交运营运有限公司，转让价格人民币伍拾万元。 4）2003 年 8 月 8 日，四届董事会召开临时会议，以通讯方式审议通过如下决 议： 公司向兴业银行上海静安支行申请柒仟万元人民币的授信额度，用于流动资金 及票据贴现。 5）2003 年 9 月 2 日，四届董事会召开临时会议，以通讯方式审议通过如下决 议： 受让上海巴士实业（集团）股份有限公司持有的上海九环汽车液化气发展股份 有限公司的 80 万股股权及相应的配股权 43.5 万股，每股 1.56 元人民币，合计人民 币 192.66 万元。 为公司改制工作需要，决定对公司全资子公司申宏金都汇汽车服务公司和强生 交运营运有限公司的股权结构作部分调整。 6）2003 年 9 月 5 日，四届董事会召开临时会议，以通信表决方式通过如下决 议： 注册登记成立经营汽车租赁业务的上海强生庆浦汽车租赁有限公司，注册资金 为 1000 万元，由公司与上海申强投资有限公司各出资 800 万元和 200 万元，分别 占 80%和 20%。 13 7）2003 年 9 月 10 日，四届董事会召开临时会议，以通信表决方式通过如下 决议： 将上海强生控股股份有限公司第六分公司变更为“上海强生控股股份有限公司 业务调度中心”。 8）2003 年 9 月 28 日，四届董事会召开临时会议，以通迅表决方式通过如下 决议： 因经营前景不佳，公司决定将所持上海九环华鑫绿园加气站有限公司 20%股权 以 68 万元（2003 年 8 月净资产价格）转让给上海九环华鑫油气销售有限公司，公 司不再持有该公司股权。 9）2003 年 12 月 25 日，四届董事会召开临时会议，以通迅表决方式通过如下 决议： 根据公司章程，同意公司对下属全资子公司上海强生汽车贸易有限公司向兴业 银行静安支行申请的伍仟陆佰壹拾叁万柒仟肆佰元人民币银行承兑汇票提供信用 担保。 （3）董事会对股东大会决议的执行情况 经 2003 年 7 月 29 日召开的公司 2002 年度股东大会通过的 2002 年度利润分配 方案于 2003 年 8 月 20 日执行完毕。 7、本次利润分配预案。 经上海上会会计师事务所审计，公司 2003 年度实现净利润 113,085,847.49 元， 根据《公司章程》的有关规定，提取法定公积金 26,575,699.00 元，提取法定公 益金 25,309,841.73 元，加上年未分配利润，本年度实际可供股东分配的利润为 209,098,074.86 元。董事会决定今年的分配预案为：以现有总股本 309,034,440 为基数，向全体股东每 10 股送红股 3.5 股，合计分配股利 108,162,054 元，尚余 未分配利润 100,936,020.86 元结转至下一年度。上述利润分配预案尚需公司 2003 年度股东大会审议通过。 8、其他报告事项。 （1）报告期内公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》、 《中国证券报》、 《证 券时报》，没有变更信息披露报刊。 （2）上海上会会计师事务所有限公司出具了《上海强生控股股份有限公司控 股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》： 1）帐面记载的关联方占用资金期末时点金额为预付账款 350 万元，应收账款 17.6 万元，应付账款 37.7 万元；其他关联方期末时点金额为应收账款 55.46 万元， 其他应收账款 40 万元，上述均属于正常业务往来资金。 2）为控股子公司及非关联方上海巴士实业（集团）股份有限公司担保，合计 担保 12893.74 万元。 （3）独立董事对本公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明及独 立意见： 根据上海上会会计师事务所有限公司《关于公司与关联方资金往来公司及对外 担保情况专项说明》和上海强生控股股份有限公司目前实际情况，符合证监发 （2003）56 号文的规定。 八、监事会报告 1、报告期内监事会会议情况： 报告期内监事会共召开三次会议 （1）2003 年 4 月 18 日第四届监事会召开第六次会议，内容如下： 1）审议通过了 2002 年度公司监事会工作报告； 2）审议通过了公司年度报表重大会计差错更正和追溯调整的议案。 14 本次监事会决议公告刊登于 2003 年 4 月 22 日《上海证券报》、 《中国证券报》、 《证券时报》。 （2）2003 年 6 月 26 日第四届监事会召开第七次会议，内容如下： 关于修改公司章程的议案。 （3）2003 年 10 月 24 日第四届监事会召开第八次会议，内容如下： 1）审议转让申华客运有限公司 70%股权的关联交易的议案； 2）审议出资 2000 万元参股上海徐强置业有限公司的事宜。 2、监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见 （1）公司依法运作情况 公司监事会根据有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议 事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公 司管理制度等进行了监督，认为公司董事会 2003 年度的工作能严格按照《公司法》 、 《证券法》、 《上市规则》、 《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，工作认 真负责、经营决策科学合理，并进一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了良 好的内控机制；公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害 公司利益的行为。 （2）检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2003 年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果，上会会计师事务所 出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 （3）公司收购资产交易价格合理，无内幕交易和损害股东利益及造成公司资 产流失。 （4）公司关联交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。 （5）股东大会决议执行情况良好。 九、重要事项 1、2003 年度公司无重大诉讼、仲裁事项 2、报告期内，公司收购及出售资产、吸收合并事项 （1）2003 年 7 月 29 日，对控股子公司强生便捷货运有限公司追加投资 450 万 元，以更新车辆扩大业务，增资后持股比例不变； （2）2003 年 6 月 30 日，会议决定将公司持股 94.1176%的上海强生传媒创业 投资有限公司其中 75.1176%的股权转让给汇浦科技投资有限公司，转让价格按照 2002 年年末经审计的净资产值（经缩股后）为依据，双方协议为 79,372,155 元人 民币； 公司决定受让上海强生传媒创业投资有限公司所持有的上海强生广告有限公 司 85%的股权，转让价格按该公司 2002 年末净资产计算为 5,144,450 元人民币。 （3）2003 年 9 月，受让上海巴士实业（集团）股份有限公司等持有的上海九 环汽车液化气发展股份有限公司的股权及相应配股权，合计金额为 483.6 万元，公 司对该公司股权从 16.67%增加为 20.29%。 （4）2003 年 9 月 5 日，注册登记成立经营汽车租赁业务的上海强生庆浦汽车 租赁有限公司，注册资金为 1000 万元，由公司与上海申强投资有限公司各出资 800 万元和 200 万元，分别占 80%和 20%。 （5）2003 年 10 月 24 日，转让公司所持有的上海申华客运有限公司 70%股权 给上海申强出租汽车有限公司、上海申强投资有限公司，并提交公司临时股东大会 审议批准；（详见第九章第三条关联交易事项） 公司出资 2750 万元参与上海闵虹投资有限公司增资扩股，占该公司 20%股权。 3、关联交易事项 15 （1）为理顺上海强生公共汽车有限公司（我公司持有 30%股份，以下简称“强 生公交”）与上海申华客运有限公司（公司全资子公司，以下简称“申华客运”）的 产权结构和管理架构，公司与关联公司上海申强出租汽车有限公司、上海申强投资 有限公司就申华客运部分股权转让达成如下协议：公司以 6057.465 万元转让申华 客运 70%股权，其中上海申强出租汽车有限公司受让 50%股权，上海申强投资有限 公司受让 20%股权。根据上海上会资产评估有限公司[沪上会整评报字（03）第 155 号]评估报告，以 2003 年 6 月 30 日为基准日，以市场交易价格为基准。评估前资 产 帐 面 值 为 119,733,120.22 元 ， 负 债 为 19,683,424.45 元 ， 净 资 产 为 100,049,695.77 元，评估后资产评估价值为 110,516,191.25 元，负债评估价值为 19,683,424.45 元，净资产评估价值为 90,832,766.80 元，其中含未分配利润 13,514,480.94 元，上述评估结果经上海市资产评审中心审核，以沪评审[2003]823 号文予以确认，据此，双方同意未分配利润全部分配后，实际转让价格为 60,574,650 元，结算方式以现金支付方式结算。 本次关联交易公告刊登于 2003 年 10 月 28 日《上海证券报》、《中国证券报》、 《证券时报》，并经 2003 年第一次临时股东大会通过。 （2）公司与上海强生房地产开发经营公司和上海强生装潢工程有限公司签署 “上海徐强置业有限公司增资协议”，公司将以现金方式增资参股上海徐强置业有 限公司，本项增资后，上海徐强置业有限公司注册资本由 500 万增至 2500 万，公 司占 80%，原股东上海强生房地产开发经营公司出资 450 万，占 18%，原股东上海 强生装潢工程有限公司出资 50 万，占 2%。因本公司与上海强生房地产开发经营公 司均为上海强生集团有限公司同一大股东控股或全资所有，本项投资行为构成了关 联交易。我公司出资 2000 万元人民币，增资参股上海徐强置业有限公司后，上海 徐强置业有限公司注册资本为 2500 万元，上海强生控股股份有限公司占 80%，上 海强生房地产开发经营公司占 18%，上海强生装潢工程有限公司占 2%。 本次关联交易公告刊登于 2003 年 10 月 28 日《上海证券报》、《中国证券报》、 《证券时报》。 4、重大合同及其履行情况 报告期内各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 （1）报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托 管、租赁本公司资产的事项。 16 （2）重大担保。 担保对象名称 发生日期 担保金额 担保 担保期 是否 是否为关联方担保 （协议签 （元） 类型 履行 （是或否） 署日） 完毕 2003/3/31 上海强生普陀汽车 保证 2003/3/21 15,000,000 - 是 是 服务股份有限公司 担保 2004/3/19 2004/3/24 上海强生汽车贸易 保证 2003/8/11 99,937,400 - 否 是 有限公司 担保 2004/7/24 2003/2/24 上海强生集团汽车 保证 2003/2/23 4,000,000 - 是 是 修理有限公司 担保 2004/1/26 上海巴士实业（集 2001/4/28 保证 团）股份有限公司 2001/4/28 10,000,000 - 否 否 担保 2004/4/27 担保发生额合计 128,937,400 元 担保余额合计 109,937,400 元 其中：关联担保余额合计 99,937,400 元 上市公司对控股子公司担保发生额合计 118,937,400 元 违规担保总额 0 担保总额占公司净资产的比例 10.35% （3）报告期内本公司没有委托理财事项。 5、公司或持股 5%以上股东报告期内没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 6、聘任的会计师事务所及所付报酬。 报告期内公司聘请上海上会会计师事务所担任本公司审计工作，公司最近历年 支付给会计师事务所的报酬如下： 2003 年 2002 年 年度审计费 35 万元 30 万元 其他费用(含交通费) 2 万元 2 万元 上海上会会计师事务所已连续 10 年为公司提供审计服务。 7、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会 稽查，中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 8、其他重要事项 上海市上投实业投资有限公司将所持上海强生控股股份有限公司 1366.2 万股 国有法人股转让给上海汇浦科技投资有限公司的转让协议，已于 2002 年 12 月 30 日获得有关部门批准（《财政部关于上海强生控股股份有限公司部分国有股转让有 关问题的批复》财企[2002]634 号）。双方已于 2003 年 4 月 30 日在中国证券登记结 算有限责任公司上海分公司完成了股权过户手续。 公司分别于 2003 年 1 月 4 日和 2003 年 6 月 28 日在《上海证券报》 、《中国证 券报》、《证券时报》披露。 2003 年 6 月 26 日，中融国际信托投资有限公司（以下简称“中融国际”）与 上海汇浦科技投资有限公司（以下简称“汇浦科技”）签署协议，以每股 4.3 元的 17 价格受让汇浦科技持有的本公司法人股 2595.78 万股，占公司总股本的 8.4 %，成 为本公司第二大股东；汇浦科技不再持有本公司法人股。公司 2002 年度股东大会 调整了四届董事会部分董事、独立董事的人选，董事会聘任了新的总经理。本次法 人股转让公告刊登于 2003 年 6 月 28 日《上海证券报》、 《中国证券报》、 《证券时报》。 本次社会法人股转让过户的公告于 2003 年 11 月 25 日在《上海证券报》 、《中国证 券报》、《证券时报》披露。本次董事调整公告刊登于 2003 年 7 月 30 日《上海证券 报》、《中国证券报》和《证券时报》。 18 十、财务报告 1、审计报告 公司 2003 年度财务报告经上海上会会计师事务所有限公司熊丽萍、庄袆蓓注 册会计师审计，出具标准无保留意见的审计报告（上会师报字（2004）第 328 号）。 审计报告 上会师报字(2004)第 328 号 上海强生控股股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海强生控股股份有限公司（以下简称“贵公司” ）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并 利润及利润分配表、以及 2003 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表 的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会 计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师 熊丽萍 中国注册会计师 庄袆蓓 中国 上海 二○○四年三月十八日 19 一、公司简介 本公司系经上海市人民政府市府办（1991）155 号文批准，采用募集方式设立的股份有限公司。 公司股票于 1993 年 6 月 14 日在上海证券交易所上市交易。公司属交通运输行业。经营范围包括： 汽车出租、专线车营运、道路客运（跨省市）、本单位货运、汽车修理、有（黑）色金属和汽配件 等。公司主营：汽车出租、小公共汽车专线营运和汽车修理等业务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2、 会计制度： 执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及相关补充规定。 3、 会计年度： 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、 记账本位币： 人民币元。 5、 记账原则和计价基础： 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则，各项财产如果发生减值，则计提相应的减值 准备。 6、 现金等价物的确定标准： 指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资。 7、 短期投资核算方法： 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票、债券、基金 等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领 取的债券利息后的金额确认投资成本。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资 账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 20 期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 7、坏账核算方法 (1)坏账的确定标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会或其授权者批准后，作为坏账损失，并冲销提取的坏 账准备。 (2)坏账核算方法：应收款项（包括应收账款及其他应收款）坏账核算采用备抵法，公司在期末根 据年末应收款项的可收回性，预计可能产生的坏账损失，计提坏账准备。坏账准备计提方法为账 龄分析法，计提比例列示如下： 账龄 计提比例 1 年以内（含 1 年） 6% 1-2 年（含 2 年） 10% 2-3 年（含 3 年） 20% 3-4 年（含 4 年） 30% 4-5 年（含 5 年） 60% 5 年以上 100% 实际计提时，在应收款项中扣除 12 月 30 日、31 日尚未到账的驾驶员应交的营业款项、母子公司 往来，以及置换桑车的押金。 8、存货核算方法： 存货包括：汽车配件、油燃料、低值易耗品等。购入的存货，按买价加运输费、装卸费、保险费、 仓储等费用，运输途中的合理损耗、入库前的挑选整理费用和按规定应计入成本的税金以及其他 费用作为实际成本。发出存货时按加权平均法计价。低值易耗品采用一次摊销法核算。 期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是指公司在正常经营过 程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值，存货跌价准备按单个存 货项目（或存货类别）成本与可变现净值计量。 21 9、长期投资核算方法： 长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资, 不能变现或不准备随时变现 债券、其他债权投资等。 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领 取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或持有被投资公司有表 决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算，公司在取得长期股权投资 后，当被投资单位宣告分派利润或现金股利时，公司作为当期投资收益入账；若母公司持有被投 资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的，按权益法核算， 公司在取得长期股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损 的份额，调整投资账面价值，并作为当期投资损益。 长期股权投资在采用权益法核算时，公司将初始投资成本与被投资单位所有者权益份额之间的差 额，计入长期股权投资差额，按规定的投资期限平均摊销，计入损益。对于取得成本小于其在被 投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，如相应的投资是在 2002 年或其以前年度发生的，则 计入长期股权投资差额，按规定的投资期限平均摊销，计入损益；如相应的投资是在 2003 年或以 后年度发生的，则计入资本公积。 期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分别提取长期投资减值 准备。 10、委托贷款计价、利息确认方法及减值准备： 委托贷款按实际委托的贷款金额入账；期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入 “投资收益” ，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提利息，冲回原已计提的利息并冲减当期 “投资收益”；在期末时按照可回收金额低于委托贷款账面价值的差额，计提减值准备。 11、固定资产及折旧： 固定资产标准为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经 营有关的设备，器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在人民币 2,000 元以 上，并且使用年限超过二年的资产。固定资产按购建时的实际成本计价。 固定资产折旧方法：为年限平均法。 22 类别 使用年限 预计残值率 折旧率 房屋建筑物 20-35 年 4% 4.8%-2.74% 营运车辆 6年 4% 16% 通用设备 6-10 年 4% 16-9.6% 其他设备 5-10 年 4% 19.2-9.6% 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额， 计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法： 核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预计可使用状态前发生的在建工程专 门借款利息、折价或溢价、外币汇兑差额等费用计入在建工程的成本。在建工程达到预定可使用 状态时转作固定资产。 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计 提在建工程减值准备。 13、借款费用： 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的， 在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，在发生时 直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入当期财务费用。借款费用资 本化金额的计算方法为： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 14、无形资产计价和摊销方法： 无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务、出租给他人、或为管理目的而持有的、没有实物形 态的非货币性长期资产。购入时按实际成本计价。 无形资产在下列预计收益期限内平均摊销： 类别 摊销年限 出租汽车特许经营权 50 年 土地使用权 50 年 其他 受益期 23 无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计 提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销政策： 长期待摊费用是指已经支出，但收益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，其中开办费先在 长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其余长期待摊费用在下 列受益期限内平均摊销： 类别 摊销年限 固定资产改良支出 4-5年 其他 受益期 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损 益。 16、收入确认原则： 销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报 酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商 品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入与成本能够可靠地计量。 提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始 和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即劳务总收入和总成本能 可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠地确定时)，则在期末 按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对 劳务收入分别以下二种情况确认和计量： (1)如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额 结转成本； (2)如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收 入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用； (3)如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不 确认收入。 24 17、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 18、主要会计政策变更及其影响的说明： 会计政策变更：公司对于资产负债表日后董事会制订的利润分配方案中与报告期有关的利润分配 （股票股利除外），按照原先的会计准则规定，作为资产负债表日后调整事项处理，即将董事会 制订的利润分配方案中的现金股利在报告期末的资产负债表和报告期的利润及利润分配表上作出 相应反映。现依据财政部《关于印发〈企业会计准则－资产负债表日后事项〉的通知》 （财会〔2003〕 12号）的规定，自2003年7月1日起，公司对于资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事 会制定利润分配方案中分配的现金股利，不再反映在报告期末资产负债表的“应付股利”项目中， 而在资产负债表的股东权益项目中列示。按照财会〔2003〕12号文件的规定，公司对此项会计政 策变更采用追溯调整法处理。上述会计政策变更增加2003年年初留存收益 37,084,132.80元。 19、合并会计报表的编制方法： 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数以上权益 性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式拥有被投资企业半数以 上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时， 将被投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子 公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持 份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上 ，对资产、负债和所有者权益各项目的 数额编制合并会计报表。 2003年度合并范围发生变化，增加了上海强生庆浦汽车租赁有限公司，减少了上海申华客运有限 公司、上海强生传媒创业投资有限公司。 20、预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债： (1)该义务是企业承担的现时义务。 (2)该义务履行很可能导致经济利益流出企业。 (3)该义务金额能够可靠地计量。 25 三、主要税项 (1)流转税： ①增值税税率 6%、17%。 ②营业税税率3-5%。其中：营运收入根据有关规定按车辆定额收入的3%计征营业税。 (2)所得税： ①母公司及其子公司上海浦华出租汽车有限公司、上海长海出租汽车有限公司及上海强生广告有 限公司当期税负15%。 ②其他子公司当期税负如下： 公司名称 当期税负 批准机关 文号 有效期 上海强生汽车租赁有限公司 15% 上海市财政局第四分局 沪财四发(2000)55 号 1999.1.-2013.12 上海强生庆浦汽车租赁有限公司 33% - - 2003.10-2003.11 按核定收入的 2%带征 2003.12 上海申宏金都汇汽车服务公司 33% - - - 上海强生汽车贸易有限公司 33% - - - 上海强生集团汽车修理有限公司 18% 上海市地方税务局杨浦分局 杨浦政 25T(2001)20056 2003.1-2004.12 上海强生便捷货运有限公司 按核定收入的 1% 上海西部经济城 - 2003.1-2003.2 带征按的 1.5%带征 2003.3-2003.12 上海大众汽车苏州强生特约维修有限公司 免税 苏州工业园区唯亭分区 - - 上海强生普陀汽车服务股份有限公司 33% - - - 上海强生静安出租汽车有限公司 33% - - - 上海强生交运营运有限公司 按核定收入的 7%带征 上海青浦工业园区税务所 - 2003.1-2008.12 上海强生浦西出租汽车有限公司 按核定收入的 1.2%带征 上海青浦工业园区税务所 - 2003.1-2003.2 按核定收入的 1.8%带征 2003.3-2003.12 26 四、控股子公司及合营企业情况(单位：人民币元) 1、公司控股子公司及合营企业情况以及公司合并报表范围： 公司全称 业务性质 注册资本 经营范围 本公司实 本公司所 是否 际投资额 占权益比例 合并 上海强生汽车租赁有限公司 汽车租赁 75,000,000.00 汽车租赁、道路旅客运输 60,000,000.00 80% 是 上海强生交运营运有限公司 出租汽车营运 70,000,000.00 出租汽车 70,000,000.00 100% 是 上海强生集团汽车修理有限 汽车修理 60,000,000.00 汽车修理、汽车专项修理、汽车维修设备与 42,000,000.00 70% 是 公司 工具制造，汽车配件制造、销售 上海强生静安出租汽车有限 出租汽车营运 47,600,000.00 出租汽车业务、汽车配件 45,725,000.00 96.06% 是 公司 上海长海出租汽车有限公司 出租汽车营运 35,000,000.00 汽车客运、汽车维修保养、汽车配件、公路 23,334,500.00 66.67% 是 旅客运输 上海申宏金都汇汽车服务公 出租汽车营运 30,000,000.00 出租汽车服务、汽车维修、汽车配件 30,000,000.00 100% 是 司 上海强生普陀汽车服务股份 出租汽车营运 27,000,000.00 出租汽车客运服务、市内公交客运、汽车维 21,426,390.00 79.357% 是 有限公司 修、汽配销售 上海强生汽车贸易有限公司 汽车销售 10,000,000.00 各类汽车，汽车配件，建筑材料，钢材，家 10,000,000.00 100% 是 用电器，车辆劳动服务，小轿车 上海强生庆浦汽车租赁有限 汽车租赁 10,000,000.00 汽车租赁、商务信息咨询 8,000,000.00 80% 是 公司 上海强生便捷货运有限公司 出租汽车营运 10,000,000.00 普通货物运输，货运出租，货运代理，货物 7,500,000.00 75% 是 包装，销售汽车配件，寄递业务（除信件和 具有信件性质的物品） ，附一分支 上海浦华出租汽车有限公司 出租汽车营运 5,000,000.00 客运出租、汽车配件、汽车修理 66,010,000.00 100% 是 (注 1) 上海强生浦西出租汽车有限 出租汽车营运 5,000,000.00 出租汽车 3,372,000.00 67.44% 是 公司 上海大众汽车苏州强生特约 汽车修理 4,500,000.00 上海大众汽车及其他汽车维修与配件销售 2,250,000.00 50% 是 维修有限公司 27 上海强生广告有限公司 广告业 3,000,000.00 承办各类广告设计、制作及出租汽车及其站、 2,550,000.00 85% 是 场设施和乘车票证上承办国内广告发布业 务，代理国内外广告业务，摄影，室内装潢， 劳务服务，工艺品美术（除金银） ，百货的销 售，通信器材（除无线）及配件的销售及修 理等 上海强生汽车代理服务部 代理 200,000.00 相关汽车配套咨询服务、汽车装潢。 200,000.00 100% 否 (注 2) 上海都联工贸有限公司 汽配销售 500,000.00 销售汽车配件、五金交电、化工原料及产品 260,000.00 52% 否 （除危险品） 、机电产品、建材、电子产品修 (注 3) 配服务、制冷设备安装修理 注 1：注册资本变更手续尚未办理。 注 2：根据财政部财会二字（1996）第 2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，下列投 资单位之资产总额、销售收入和当期净利润等三项指标均未超过相关规定的 10%，故未纳入合并 报表的范围，但采用权益法核算。 注 3：上海都联工贸有限公司经董事会决议及股东大会通过于 2003 年 3 月 1 日起终止经营，并于 2003 年 8 月 6 日办理了企业注销登记手续。 2、2003 年度合并报表范围发生如下变更： a、本年新增合并企业： 企业名称 合并原因 上海强生庆浦汽车租赁有限公司 本期新设 b、本年减少合并企业： 企业名称 未合并原因 上海强生传媒创业投资有限公司 本期转让部分股权 上海申华客运有限公司 本期转让部分股权 28 3、本报告期内增加控股子公司情况： (1)公司本年与上海申强投资有限公司共同投资成立上海强生庆浦汽车租赁有限公司。其中，公司 出资 800 万元，占 80％；上海申强投资有限公司出资 200 万元，占 20%。 (2)新设子公司报告期经营成果： 新设子公司上海强生庆浦汽车租赁有限公司 2003 年 9-12 月实现销售收入 1,248.31 万元，主营业务 利润 400.62 万元，利润总额 396.43 万元，净利润 308.03 万元。 4、本报告期内因转让股权而减少控股子公司情况及其影响： (1)公司以协议价将持有的上海强生传媒创业投资有限公司 94.1176%股权中的 75.1176%转让给上海 汇浦科技投资有限公司。转让后公司持有上海强生传媒创业投资有限公司 19%的股权。 (2)公司于 2003 年 9 月 30 日以协议价将持有的上海申华客运有限公司（以下简称“申华客运”）100% 股权中的 70%分别转让给上海申强出租汽车有限公司和上海申强投资有限公司。转让后公司持有 申华客运 30%的股权。 上海申华客运有限公司 100%控股的子公司上海申华汽车修理厂因申华客运的股权转让而未纳入 报表范围。 (3)被出售的子公司—上海申华客运有限公司、上海强生传媒创业投资有限公司在上年末和出售日 的资产和负债金额： 项目 上海申华客运有限公司 上海强生传媒创业投资有限公司 2003-9-30 2002-12-31 2003-1-1 2002-12-31 流动资产 31,863,081.40 30,338,158.61 168,367,296.31 168,367,296.31 长期投资 6,949,527.37 5,899,985.71 8,314,590.95 8,314,590.95 固定资产 43,790,936.74 36,996,201.91 561,380.71 561,380.71 无形资产 46,469,521.89 47,241,697.77 - - 其他资产 348,829.95 580,055.45 662,730.29 662,730.29 资产合计 129,421,897.35 121,056,099.45 177,905,998.26 177,905,998.26 流动负债 41,878,719.72 25,050,816.00 816,583.63 816,583.63 长期负债 - - - - 负债合计 41,878,719.72 25,050,816.00 816,583.63 816,583.63 29 (4)被出售的子公司—上海申华客运有限公司、上海强生传媒创业投资有限公司自本年年初至出售 日止以及上年度的经营成果： 项目 上海申华客运有限公司 上海强生传媒创业投资有限公司 2003 年 1-9 月 2002 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 主营业务收入 29,063,037.60 36,812,700.80 22,111,596.97 主营业务利润 10,447,534.26 12,355,087.94 12,937,144.03 利润总额 7,720,377.29 6,101,129.81 8,936,958.61 所得税 1,000,625.35 738,307.59 1,594,049.57 净利润 6,719,751.94 5,362,822.22 7,071,242.06 5、股权购买日的确定： 公司购买股权，以被购买企业对净资产和经营的控制权上的主要风险和报酬已经转移给本公司， 并且相关的经济利益能够流入本公司为标准，确定购买日。 五、会计报表项目附注(单位：除特别注明外，均为人民币元) 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 527,129.30 429,834.62 银行存款 352,742,353.98 245,115,595.67 其他货币资金 32,241.15 20,212,585.64 合计 353,301,724.43 265,758,015.93 2、短期投资 (1)账面价值 项目 期末数 投资金额 跌价准备 账面价值 市价 股权投资－股票 2,857,000.00 - 2,857,000.00 4,090,500.00 委托贷款 40,000,000.00 - 40,000,000.00 - 合计 42,857,000.00 - 42,857,000.00 30 项目 期初数 投资金额 跌价准备 账面价值 市价 股权投资－股票 12,837,650.20 1,377,827.00 11,459,823.20 12,806,155.86 其他投资 10,000,000.00 - 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 22,837,650.20 1,377,827.00 21,459,823.20 22,806,155.86 (2)股票投资 股票名称 股数 投资金额 跌价准备 账面金额 市价 中国石化 350,000.00 1,477,000.00 - 1,477,000.00 1,732,500.00 中国联通 600,000.00 1,380,000.00 - 1,380,000.00 2,358,000.00 合计 950,000.00 2,857,000.00 - 2,857,000.00 4,090,500.00 (3)委托贷款 受托人名称 本金 应计利息 减值准备 期末投资金额 期初投资金额 中国工商银行上 40,000,000.00 689,800.00 - 40,000,000.00 - 海分行静安支行 合计 40,000,000.00 689,800.00 - 40,000,000.00 - (4)短期投资跌价准备 期初余额 本期计提数 本期转回数 期末余额 股权投资－股票－中国石化 1,377,827.00 - 1,377,827.00 - 合计 1,377,827.00 - 1,377,827.00 - 31 3、应收股利 被投资单位 期末数 期初数 性质及内容 上海强生公共汽车有限公司 - 1,104,000.00 2002 年股利 上海阳光新普陀油气供应有限公司 - 145,038.88 2002 年股利 上海九环华鑫绿园加气站 - 47,885.85 2002 年股利 上海申华客运有限公司 356,359.14 - 2002 年股利 合计 356,359.14 1,296,924.73 4、应收账款 (1)账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 8,932,401.59 81.97% 465,321.25 8,467,080.34 6% 1-2 年 1,517,039.78 13.92% 151,703.98 1,365,335.80 10% 2-3 年 27,951.66 0.26% 5,590.34 22,361.32 20% 3-4 年 112,039.05 1.03% 33,611.72 78,427.33 30% 4-5 年 205,540.45 1.89% 123,324.27 82,216.18 60% 5 年以上 101,380.93 0.93% 101,380.93 0.00 100% 合计 10,896,353.46 100.00% 880,932.49 10,015,420.97 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 19,054,926.93 96.60% 862,218.07 18,192,708.86 6% 1-2 年 115,000.11 0.58% 11,500.01 103,500.10 10% 2-3 年 155,629.26 0.79% 31,125.86 124,503.40 20% 3-4 年 293,769.91 1.49% 88,130.97 205,638.94 30% 4-5 年 107,701.19 0.54% 64,620.71 43,080.48 60% 合计 19,727,027.40 100.00% 1,057,595.62 18,669,431.78 (2)无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 32 (3)应收款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 应收账款前五名合计 3,045,798.84 27.95% 8,919,183.20 45.21% 5、其他应收款 (1)账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 17,134,013.37 95.38% 814,066.58 16,319,946.79 6% 1-2 年 421,982.17 2.35% 42,198.22 379,783.95 10% 2-3 年 218,832.09 1.22% 43,766.42 175,065.67 20% 3-4 年 15,000.00 0.08% 4,500.00 10,500.00 30% 4-5 年 106,749.98 0.59% 64,049.99 42,699.99 60% 5 年以上 67,580.00 0.38% 67,580.00 0.00 100% 合计 17,964,157.61 100.00% 1,036,161.21 16,927,996.40 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 8,305,300.29 56.70% 530,459.76 7,774,840.53 6% 1-2 年 5,722,401.11 39.07% 389,346.73 5,333,054.38 10% 2-3 年 399,232.84 2.73% 79,846.57 319,386.27 20% 3-4 年 115,500.00 0.79% 4,650.00 110,850.00 30% 4-5 年 56,458.13 0.39% 27,596.98 28,861.15 60% 5 年以上 48,107.20 0.32% 48,107.20 - 100% 合计 14,646,999.57 100.00% 1,080,007.24 13,566,992.33 (2)持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款： 金额 事由 上海强生集团有限公司 175,968.44 租赁办公楼押金 (3)其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例： 33 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 其他应收款前五名合计 3,334,264.00 18.56% 4,942,421.12 33.74% 6、预付账款 账龄 期末数 期初数 余额 比例 余额 比例 1 年以内 8,300,169.11 70.34% 68,810,903.89 98.50% 1－2 年 3,500,000.00 29.66% 1,050,267.30 1.50% 合计 11,800,169.11 100.00% 69,861,171.19 100.00% 账龄超过一年的预付账款，持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 预付单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款未收回原因 上海强生集团有限公司 3,500,000.00 2002 年 转让沪太路 790 号土地使用权 产权过户手续尚在办理之中 7、存货 (1)账面价值 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值 库存商品 16,770,901.47 1,188,986.21 15,581,915.26 19,922,588.94 1,450,112.44 18,472,476.50 低值易耗品 21,413.30 - 21,413.30 68,762.14 - 68,762.14 在途物资 19,580.00 - 19,580.00 1,929.65 - 1,929.65 原材料 3,023,007.45 - 3,023,007.45 - - - 在产品 481,705.98 289,208.70 192,497.28 403,919.98 - 403,919.98 合计 20,316,608.20 1,478,194.91 18,838,413.29 20,397,200.71 1,450,112.44 18,947,088.27 (2)跌价准备 项目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 库存商品 1,450,112.44 28,082.47 289,208.70 1,188,986.21 在产品 - 289,208.70 - 289,208.70 合计 1,450,112.44 317,291.17 289,208.70 1,478,194.91 34 8、待摊费用 类别 期末结存的原因 期末数 期初数 场地使用费 2004 年使用费 1,149,296.67 358,639.09 车辆保险费 - - 7,458.04 其他 2004 年费用 598,281.00 87,277.62 合计 1,747,577.67 453,374.75 9、长期股权投资 (1)账面价值 项目 期末数 期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 股票 672,943.00 - - 672,943.00 子公司 3,840,720.80 35,639,811.86 - 39,480,532.66 项目 期末数 期初余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 联营企业 119,361,599.67 932,581.77 - 120,294,181.44 其他股权投资 107,027,883.00 - 7,500,000.00 99,527,883.00 合计 230,903,146.47 36,572,393.63 7,500,000.00 259,975,540.10 项目 期初数 期初余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 股票 672,943.00 - - 672,943.00 子公司 3,295,873.27 36,512,524.50 70,000.00 39,738,397.77 联营企业 57,813,450.34 875,587.41 - 58,689,037.75 其他股权投资 91,878,903.30 - 183,835.91 91,695,067.39 合计 153,661,169.91 37,388,111.91 253,835.91 190,795,445.91 35 (2)股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资额 期末余额 上海第一百货商店股份有限公司 法人股 126,847 544,843.00 544,843.00 上海原水股份有限公司 法人股 57,557 128,100.00 128,100.00 合计 672,943.00 672,943.00 (3)子公司、联营企业及其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 投资金额 注册资本比例 子公司 上海强生汽车代理服务部 10 年 100% 3,840,720.80 子公司合计 3,840,720.80 联营企业 上海石油强生企业发展有限公司 15 年 35% 9,786,561.15 上海强生集团印务有限公司 10 年 32.10% 464,064.50 上海强生人力资源有限公司 10 年 30% 166,181.89 上海强生公共汽车有限公司 - 30% 17,186,674.25 上海长发出租汽车有限公司 15 年 30% 2,585,549.51 上海现代轻轨经营发展有限公司 - 20% 20,000,000.00 上海强生快车手汽车维修服务管理公司 5年 33.33% 987,482.37 上海久乐汽车俱乐部有限公司 20 年 30.00% 118,382.61 上海永达强生汽车销售服务有限公司 20 年 35% 1,022,463.52 上海强生九环汽车修理有限公司 20 年 40% 393,445.44 上海九环液化气发展有限公司 30 年 20.29% 11,209,815.47 上海闵虹投资有限公司 20 年 20.22% 28,056,326.57 上海申华客运有限公司 50 年 30.00% 27,384,652.39 联营公司合计 119,361,599.67 其他股权投资 上海华化摩擦材料有限公司 20 年 15% 750,000.00 36 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 投资金额 注册资本比例 上海邦联科技实业有限公司 - 10.81% 47,200,000.00 上海强生国际贸易有限公司 - 10% 3,000,000.00 上海祥生保险代理有限公司 - 10% 500,000.00 上海汽车工业零部件浦东有限公司 10 年 7% 350,000.00 上海新绿复兴城市开发有限公司 - 5% 15,000,000.00 上海迈瑞生物医疗电子股份有限公司 20 年 3.84% 18,810,000.00 上海强生传媒创业投资有限公司 10 年 19% 21,417,883.00 其他股权投资合计 107,027,883.00 合计 230,230,203.47 (4)长期股权投资权益法核算项目： 被投资单位名称 期初余额 本期增 本期减 本期被投资单 本期分得 期末余额 加投资 少投资 位权益增减额 现金红利 子公司 上海强生汽车服务代理部 2,379,296.23 - - 1,461,424.57 - 3,840,720.80 上海申华汽车修理厂 518,794.16 - 518,794.16 - - - 上海都联工贸有限公司 397,782.88 - 397,782.88 - - - 子公司合计 3,295,873.27 - 916,577.04 1,461,424.57 3,840,720.80 联营企业 上海阳光新普陀油气供应有限公司 500,280.91 - 500,280.91 - - - 上海石油强生企业发展有限公司 9,385,562.85 - - 400,998.30 - 9,786,561.15 上海强生集团印务有限公司 454,895.12 - - 9,169.38 - 464,064.50 上海东强长途客运有限公司 3,270,125.21 - 3,271,227.30 1,102.09 - - 上海强生长寿巴士有限公司 3,092,963.43 - 4,103,407.25 1,010,443.82 - - 上海强生公共汽车有限公司 15,707,041.80 - - 1,479,632.45 - 17,186,674.25 上海长发出租汽车有限公司 2,456,521.05 - - 429,028.46 300,000.00 2,585,549.51 上海强生人力资源有限公司 150,506.84 - - 15,675.05 - 166,181.89 37 被投资单位名称 期初余额 本期增 本期减 本期被投资单 本期分得 期末余额 加投资 少投资 位权益增减额 现金红利 上海九环华鑫绿园加气站 724,096.16 - 724,096.16 - - - 上海现代轻轨经营发展有限公司 20,000,000.00 - - - - 20,000,000.00 《理财周刊》广告发行有限公司 849,676.50 - 849,676.50 - - - 上海强生快车手汽车维修服务管理公司 994,741.57 - - -7,259.20 - 987,482.37 上海久乐汽车俱乐部有限公司 227,038.90 - - -108,656.29 - 118,382.61 上海九环液化气发展有限公司(注) - 10,300,543.30 - 909,272.17 - 11,209,815.47 上海闵虹投资有限公司 - 27,500,000.00 - 556,326.57 - 28,056,326.57 上海申华客运有限公司 - 26,968,527.63 - 416,124.76 - 27,384,652.39 上海永达强生汽车销售有限公司 - 1,225,000.00 - -202,536.48 - 1,022,463.52 上海强生九环汽车修理有限公司 - 400,000.00 - -6,554.56 - 393,445.44 联营企业合计 57,813,450.34 66,394,070.93 9,448,688.12 4,902,766.52 300,000.00 119,361,599.67 合计 61,109,323.61 66,394,070.93 10,365,265.16 6,364,191.09 300,000.00 123,202,320.47 注：公司本年度追加上海九环液化气发展股份有限公司投资，持股比例从 16.67%增至 20.29%。长 期股权投资核算方法由成本法改为权益法核算。 (5)股权投资差额 公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期转入 本期摊销 本期转出 累计摊销 摊余金额 子公司 上海强生普陀出租汽车有限公司 9,418,498.93 溢价 50 年 - 188,370.00 - 565,110.02 8,853,388.91 上海强生静安出租汽车有限公司 -5,365,765.77 折价 50 年 - -107,176.70 - -283,803.76 -5,081,962.01 上海长海出租汽车有限公司 35,618,369.98 溢价 549 月 - 791,519.34 - 3,749,985.02 31,868,384.96 子公司合计 39,671,103.14 - 872,712.64 - 4,031,291.28 35,639,811.86 联营公司 上海长发出租汽车有限公司 1,326,055.46 溢价 15 年 - 88,798.52 - 393,473.69 932,581.77 联营公司合计 1,326,055.46 - 88,798.52 - 393,473.69 932,581.77 合计 40,997,158.60 - 961,511.16 - 4,424,764.97 36,572,393.63 (6)长期股权投资减值准备 38 公司名称 期初数 本期计提 本期转回 本期转出 期末数 计提原因 子公司 上海申华汽车修理厂 70,000.00 - - 70,000.00 - 子公司合计 70,000.00 - - 70,000.00 - 其他股权投资 上海祥生保险代理有限公司 183,835.91 - 183,835.91 - 上海新绿复兴城市有限公司 - 7,500,000.00 - - 7,500,000.00 估计未来可收回金 额低于投资账面价值 其他股权投资合计 183,835.91 7,500,000.00 183,835.91 - 7,500,000.00 合计 253,835.91 7,500,000.00 183,835.91 70,000.00 7,500,000.00 10、固定资产、累计折旧 类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 原值 房屋及建筑物 40,699,493.86 180,392.54 5,835,205.31 35,044,681.09 机器设备 30,474,291.33 5,434,653.93 7,812,406.47 28,096,538.79 运输设备 915,628,343.02 316,032,269.14 272,560,516.61 959,100,095.55 其他设备 7,757,128.61 906,797.08 321,867.17 8,342,058.52 合计 994,559,256.82 322,554,112.69 286,529,995.56 1,030,583,373.95 累计折旧 房屋及建筑物 6,227,734.55 1,176,686.09 1,305,489.49 6,098,931.15 机器设备 15,286,171.48 4,955,724.37 2,321,312.59 17,920,583.26 运输设备 271,460,207.72 145,188,546.24 163,899,308.31 252,749,445.65 其他设备 4,910,582.23 1,076,181.85 179,392.96 5,807,371.12 合计 297,884,695.98 152,397,138.55 167,705,503.35 282,576,331.18 净值 696,674,560.84 748,007,042.77 39 11、固定资产减值准备 类别 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 计提原因 房屋及建筑物 2,127,138.10 - - 2,127,138.10 低于可变现净值 机器设备 793,349.79 - - 793,349.79 低于可变现净值 其他设备 43,964.62 - 460.49 43,504.13 低于可变现净值 合计 2,964,452.51 - 460.49 2,963,992.02 12、在建工程 (1)账面价值 类别 期末数 期初数 原值 18,124,938.00 10,772,663.35 减值准备 - - 账面价值 18,124,938.00 10,772,663.35 (2)增减变动 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数 本期转出 期末数 营运车辆 - 225,441,778.15 224,421,958.15 - 1,019,820.00 机器设备 200,380.95 1,792,920.83 1,519,927.78 - 473,374.00 房屋建设工程 7,767,000.00 5,741,848.00 - - 13,508,848.00 业调中心改建 2,606,565.00 2,875,651.00 2,409,320.00 - 3,072,896.00 业务接待室 198,717.40 - - 198,717.40 0.00 其他工程 - 130,559.33 80,559.33 - 50,000.00 合计 10,772,663.35 235,982,757.31 228,431,765.26 198,717.40 18,124,938.00 (3)其他资料 工程名称 预算数 资金来源 工程投入占预算比例(%) 房屋建设工程 16,000,000.00 自有资金 84.43% 业调中心改建 9,000,000.00 自有资金 60.91% 13、固定资产清理 40 项目 期末账面价值 期初账面价值 转入清理的原因 运输设备 2,198,990.83 13,794.81 旧车退出未出售 14、无形资产 (1)账面价值 期末数 期初数 账面净值 419,808,025.93 474,215,698.16 减值准备 - - 账面价值 419,808,025.93 474,215,698.16 (2)增减变动 项目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 住房使用权 574,788.34 - - 20,004.00 554,784.34 土地使用权 14,979,159.68 - 5,958,796.57 178,634.04 8,841,729.07 特许经营权 458,661,750.14 2,404,500.00 42,132,101.24 8,522,636.38 410,411,512.52 合计 474,215,698.16 2,404,500.00 48,090,897.81 8,721,274.42 419,808,025.93 (3)其他资料 项目 取得方式 原始金额 累计摊销数 期末数 剩余摊销年限 住房使用权 购买 700,000.00 145,215.66 554,784.34 27.5 年 土地使用权 购买 9,350,000.00 508,270.93 8,841,729.07 41-45 年 特许经营权 购买 457,395,767.29 46,984,254.77 410,411,512.52 27-49.5 年 合计 467,445,767.29 47,637,741.36 419,808,025.93 15、长期待摊费用 种类 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 车辆设备改良 17,257,701.92 3,358,240.97 305,029.11 3,036,481.56 - 16,630,913.40 626,788.52 1-4 年 租入固定资产改良 20,205,593.88 11,806,191.02 2,964,664.58 3,257,542.66 1,638,282.11 10,330,563.05 9,875,030.83 1-4 年 其他* 16,232,399.02 5,483,322.30 3,370,780.10 5,434,296.46 697,174.56 13,509,767.64 2,722,631.38 1-3.5 年 合计 53,695,694.82 20,647,754.29 6,640,473.79 11,728,320.68 2,335,456.67 40,471,244.09 13,224,450.73 *其他主要是识别服费用和驾驶员培训费。 41 16、短期借款 类别 期末数 期初数 保证借款 222,800,000.00 367,300,000.00 合计 222,800,000.00 367,300,000.00 17、应付票据 种类 期末数 期初数 期末已到期未偿还数 商业承兑汇票 209,470,000.00 89,000,000.00 - 合计 209,470,000.00 89,000,000.00 系应付上海强生汽车贸易有限公司票据。 18、应付账款 期末数 期初数 余额 14,462,645.45 9,190,220.12 无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 19、预收账款 期末数 期初数 余额 108,468,422.24 47,095,317.96 期末余额主要为预售强生乘车证、IC 卡，以及代售公共交通卡等预收款项。 无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 20、应付股利 投资人 期末数 期初数 欠付原因 上海大康汽车配件厂 65,600.00 65,600.00 上强汽配销售公司 2000 年度分利 上海万荣工贸有限公司 16,400.00 16,400.00 上强汽配销售公司 2000 年度分利 上海浦西出租汽车有限公司 - 773,681.99 强生浦西出租汽车公司 2002 年度分利 上海上强高级汽车修理有限公司职工持股会 632,072.50 - 上强高级汽车修理有限公司 2002 年度分 利 合计 714,072.50 855,681.99 42 21、应交税金 税种 法定税率 期末数 期初数 期末超过法定交 款期限未支付数 增值税 17% 550,081.47 1,886,393.62 - 营业税 3%-5% 2,304,081.87 2,817,146.57 - 城建税 流转税的 5%-7% 192,239.77 283,334.00 - 个人所得税 5%-45% 495,752.08 576,881.80 - 10,301,231.4 - 企业所得税 见本报告附注三 8,598,836.18 1 房产税 12% 473,394.15 27,875.62 - 车船税 320 元/辆 584,314.91 - 14,901,095.6 - 合计 14,190,467.79 6 22、其他应交款 项目 期末数 期初数 性质 计缴标准 教育费附加 119,373.58 145,247.64 附加税 流转税的 3% 堤防费 - 1,890.78 附加税 流转税的 1% 义务兵优待金 - 398.59 附加税 流转税的 0.3% 客伤保险费 391,460.46 15,745.00 行业费用 营业收入的 0.5% 河道管理费 31,098.64 39,794.77 附加费 流转税的 1% 养路费 - 350,700.46 行业费用 按每月营运 车辆 1,000 元/辆 文化事业建设费 253,410.15 351,135.92 附加费 广告收入的 4% 合计 795,342.83 904,913.16 43 23、其他应付款 期末数 期初数 余额 166,835,123.92 115,563,697.96 无账龄超过 3 年的余额。 欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项： 金额 事由 上海强生集团有限公司 377,151.68 往来款 24、股本 期初数 本次变动增减(＋、－) 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 143,664,840.00 - - - - - 143,664,840.00 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 143,664,840.00 - - - - - 143,664,840.00 尚未流通股份合计 143,664,840.00 - - - - - 143,664,840.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 165,369,600.00 - - - - - 165,369,600.00 2、其他 已流通股份合计 165,369,600.00 - - - - - 165,369,600.00 三、股份总数 309,034,440.00 - - - - - 309,034,440.00 25、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 255,410,793.94 - - 255,410,793.94 合计 255,410,793.94 - - 255,410,793.94 44 26、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 109,735,327.39 26,575,699.00 - 136,311,026.39 任意盈余公积 18,512,763.15 - - 18,512,763.15 公益金 108,605,557.26 25,309,841.73 - 133,915,398.99 合计 236,853,647.80 51,885,540.73 - 288,739,188.53 27、未分配利润 项目 本期数 上期数 净利润 113,085,847.49 111,825,619.12 加：年初未分配利润 240,608,767.00 176,174,371.01 其他转入 - - 可供分配的利润 353,694,614.49 287,999,990.13 减：提取法定盈余公积 26,575,699.00 23,989,399.41 提取法定公益金 25,309,841.73 23,401,823.72 可供投资者分配的利润 301,809,073.76 240,608,767.00 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 92,710,998.90 - 转作股本的普通股股利 - - 年末未分配利润 209,098,074.86 240,608,767.00 报告期利润预分配情况：根据第四届董事会第十八次会议决议，分别按 2003 年度税后利润的 10% 提取法定盈余公积和公益金，2003 年度利润分配预案为：每 10 股送红股 3.5 股。该预分配方案尚 待股东大会决议批准。 上年利润实际分配情况：根据 2002 年度股东大会会议决议，分别按上年度税后利润的 10%提取法 定盈余公积和公益金，分配普通股股利 0.3 元/股，计 92,710,998.90 元。 28、主营业务收入及主营业务成本 (1)主营业务种类 45 项目 本期 上期 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 出租汽车营运业务 661,080,993.41 349,925,698.53 636,097,556.42 344,875,601.64 汽车修理业务 229,499,442.37 216,974,257.82 209,968,438.30 205,074,040.48 汽车租赁业务 54,492,314.95 42,469,147.09 45,532,293.70 29,598,524.36 汽车销售业务 146,844,677.85 150,504,889.73 95,266,733.63 98,384,875.99 广告业务 17,948,660.51 9,772,376.43 21,711,596.97 7,916,378.76 1,008,576,619.0 合计 1,109,866,089.09 769,646,369.60 685,849,421.23 2 (2)地区分部报表 项目 本期 上期 主营业务收入： 上海市 1,109,866,089.09 1,008,576,619.02 主营业务成本： 上海市 769,646,369.60 685,849,421.23 业务分部报表 项目 本期 上期 A．主营业务收入： 出租汽车营运业务 661,080,993.41 636,097,556.42 汽车修理业务 259,083,388.41 240,689,519.24 汽车租赁业务 55,954,719.12 45,532,293.70 汽车销售业务 364,977,635.11 255,483,827.64 广告业务 17,948,660.51 22,111,596.97 公司内各业务分部间相互抵销 -249,179,307.47 -191,338,174.95 合计 1,109,866,089.09 1,008,576,619.02 B．主营业务成本： 出租汽车营运业务 381,436,487.47 375,736,382.67 汽车修理业务 220,039,838.77 205,074,040.48 汽车租赁业务 42,469,147.09 31,189,092.27 汽车销售业务 366,799,846.99 258,601,970.00 广告业务 10,054,736.33 7,927,110.76 公司内各业务分部间相互抵销 -251,153,687.05 -192,679,174.95 合计 769,646,369.60 685,849,421.23 (3)公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例： 46 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 公司向前五名客户销售总额及比例合计 61,304,936.31 5.52% 48,706,985.75 4.83% 29、主营业务税金及附加 税种 本年数 上年数 计缴标准 营业税 24,300,236.89 23,154,106.11 营运定额收入的 3% 城建税 1,899,348.58 2,029,023.68 流转税额的 7% 教育费附加 967,430.79 957,000.47 流转税额的 3% 合计 27,167,016.26 26,140,130.26 30、其他业务利润 类别 收入金额 成本金额 其他业务利润 本期 上期 本期 上期 本期 上期 托管车业务 96,000.00 271,166.67 4,638.80 15,137.41 91,361.20 256,029.26 房屋租赁业务 1,239,909.70 2,416,278.91 424,135.58 207,714.48 815,774.12 2,208,564.43 贴息及服务业务 6,988,809.95 8,006,095.00 1,188,097.69 1,403,960.15 5,800,712.26 6,602,134.85 其他 125,951.77 66,207.54 755.67 1,352.55 125,196.10 64,854.99 合计 8,450,671.42 10,759,748.12 1,617,627.74 1,628,164.59 6,833,043.68 9,131,583.53 31、财务费用 类别 本期数 上期数 利息支出 19,359,825.73 26,815,549.55 减：利息收入 1,459,421.34 2,174,944.46 手续费 143,136.71 45,853.03 合计 18,043,541.10 24,686,458.12 47 32、投资收益 项目 本期数 上期数 股票投资收益 1,517,021.53 4,681,560.11 债券投资收益 - 2,003,125.29 委托贷款利息 689,800.00 - 联营或合营公司分配来的利润 7,482,454.25 5,345,257.66 年末调整的被投资公司权益净增减额 4,389,811.51 4,808,252.44 股权投资差额摊销 -961,511.16 -2,092,056.21 股权投资转让收益 895,451.03 - 短期投资跌价准备 1,377,827.00 -498,718.00 长期股权投资减值准备 -7,316,164.09 -253,835.91 合计 8,074,690.07 13,993,585.38 33、补贴收入 项目 本期数 上期数 收入来源 批准机关 文件时效 财政奖励、扶持、补贴等 30,150,863.94 26,698,633.14 财政拨入 上 海 市 各 区财政直属机 1-3 年 关 合计 30,150,863.94 26,698,633.14 34、营业外收入 主要项目类别 内容 本期数 上期数 固定资产清理收入 处理旧车 1,320,296.91 601,856.02 动迁补偿费 动迁补偿款 - 2,906,000.00 处置经营权收入 出售公交线路经营权款 1,440,000.00 3,824,111.25 补偿款 投资补偿款 - 2,104,284.97 其他 违约金、罚款等收入 550,051.99 440,122.00 合计 3,310,348.90 9,876,374.24 48 35、营业外支出 主要项目类别 内容 本期数 上期数 固定资产处理损失 处理旧车、房屋、机器设备 6,782,473.20 12,357,126.61 无形资产处置损失 房屋使用权 - 2,216,677.00 罚款 罚款支出 67,252.02 23,491.83 其他 109,687.80 99,665.92 合计 6,959,413.02 14,696,961.36 36、收到的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期 代上海公共交通卡股份有限公司收到的充值款 50,234,583.45 补贴收入 30,150,863.94 37、支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 多为公司日常经营管理等有关的支出。 38、支付的其他与投资活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期 合并范围发生变化 134,911,332.14 39、收到的其他与筹资活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期 票据贴现 640,080,000.00 40、支付的其他与筹资活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期 偿还到期票据 519,610,000.00 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 本年末应收账款期末余额为零。 49 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 662,675.13 100.00% - 662,675.13 6% 合计 662,675.13 100.00% - 662,675.13 2、其他应收款 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 1,377,725.02 100.00% 141,634.50 1,236,090.52 6% 合计 1,377,725.02 100.00% 141,634.50 1,236,090.52 其他应收款期初余额为零。 3、长期投资 (1)账面价值 项目 期末数 期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 股票 672,943.00 - - 672,943.00 子公司 658,361,682.21 21,676,300.04 - 680,037,982.25 联营企业 150,474,844.28 5,328,102.54 - 155,802,946.82 其他股权投资 105,427,883.00 - 7,500,000.00 97,927,883.00 合计 914,937,352.49 27,004,402.58 7,500,000.00 934,441,755.07 项目 期初数 期初余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 股票 672,943.00 - - 672,943.00 子公司 764,898,675.59 22,252,872.08 - 787,151,547.67 联营企业 109,065,630.75 5,510,422.82 - 114,576,053.57 其他股权投资 89,974,543.30 - 183,835.91 89,790,707.39 合计 964,611,792.64 27,763,294.90 183,835.91 992,191,251.63 50 (2)股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资额 期末余额 上海第一百货商店股份公司 法人股 126,847 544,843.00 544,843.00 上海原水股份有限公司 法人股 57,557 128,100.00 128,100.00 合计 672,943.00 672,943.00 (3)子公司、联营企业及其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 子公司 上海浦华出租汽车有限公司 50 年 81,157,299.79 100% 上海申宏金都汇汽车服务公司 - 163,472,777.99 100% 上海强生静安出租汽车有限公司 50 年 121,420,596.89 92.11% 上海强生汽车贸易有限公司 50 年 16,229,565.32 90% 上海强生便捷货运有限公司 - 5,094,005.26 75% 上海强生集团汽车修理有限公司 - 49,823,125.79 70% 上海长海出租汽车有限公司 45 46,968,441.07 66.67% 上海强生汽车租赁有限公司 - 66,979,378.55 80% 上海大众汽车苏州特约维修有限公司 18 年 1,930,463.63 50% 上海强生浦西出租汽车有限公司 50 年 9,841,936.31 67.44% 上海强生广告有限公司 20 年 6,825,173.10 85.00% 上海强生庆浦汽车租赁有限公司 1年 10,464,266.61 80.00% 上海强生交运营运有限公司 50 年 78,154,651.90 80.00% 子公司合计 658,361,682.21 联营公司 上海强生普陀汽车服务有限公司 - 34,099,083.05 40% 上海石油强生企业发展有限公司 15 年 9,786,561.15 35% 上海强生公共汽车有限公司 - 17,186,674.25 30% 上海长发出租汽车有限公司 15 年 2,585,549.51 30% 上海强生人力资源有限公司 10 年 166,181.89 30% 上海现代轻轨经营发展有限公司 - 20,000,000.00 20% 上海九环液化气发展有限公司 30 年 11,209,815.47 20.29% 上海闵虹投资有限公司 20 年 28,056,326.57 20.22% 51 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 上海申华客运有限公司 50 年 27.384,652.39 30.00% 联营公司合计 150,474,844.28 其他股权投资 上海邦联投资有限公司 - 47,200,000.00 10.81% 上海强生国际贸易有限公司 - 3,000,000.00 10% 上海新绿复兴城市开发有限公司 15,000,000.00 5% 上海迈瑞生物医疗电子股份有限公司 20 年 18,810,000.00 3.84% 上海强生传媒创业投资有限公司 10 年 21,417,883.00 19.00% 其他股权投资合计 105,427,883.00 合计 914,264,409.49 (4)长期股权投资权益法核算项目： 被投资单位名称 期初余额 本期增 本期减 本期被投资单 本期分得 期末余额 加投资 少投资 位权益增减额 现金红利 子公司 上海浦华出租汽车有限公司 71,122,529.42 10,034,770.37 81,157,299.79 上海申华客运有限公司 96,005,283.45 102,725,035.39 6,719,751.94 0.00 上海申宏金都汇汽车服务公司 131,724,692.11 0 31,748,085.88 163,472,777.99 上海强生传媒创业投资有限公司 166,676,557.05 166,676,557.05 0 0.00 上海强生静安出租汽车有限公司 117,699,019.45 20,025,350.13 16,303,772.69 121,420,596.89 上海强生汽车贸易有限公司 13,261,055.10 2,968,510.22 16,229,565.32 上海强生便捷货运有限公司 272,665.77 4,500,000.00 321,339.49 5,094,005.26 上海强生集团汽车修理有限公司 47,949,902.12 6,073,223.67 4,200,000.00 49,823,125.79 上海长海出租汽车有限公司 44,681,133.34 10,479,908.40 8,192,600.67 46,968,441.07 上海强生汽车租赁有限公司 68,903,698.96 2,901,063.08 4,825,383.49 66,979,378.55 上海强生苏州大众维修有限公司 1,986,516.02 -56,052.39 1,930,463.63 上海强生浦西出租汽车有限公司 4,615,622.80 5,226,313.51 9,841,936.31 上海强生广告有限公司 5,144,450.00 1,680,723.10 6,825,173.10 上海强生庆浦汽车租赁有限公司 8,000,000.00 2,464,266.61 10,464,266.61 52 被投资单位名称 期初余额 本期增 本期减 本期被投资单 本期分得 期末余额 加投资 少投资 位权益增减额 现金红利 上海强生交运营运有限公司 67,925,026.60 10,229,625.30 78,154,651.90 子公司合计 764,898,675.59 85,569,476.60 269,401,592.44 110,816,879.31 33,521,756.85 658,361,682.21 联营公司 上海强生普陀汽车服务公司 31,143,766.30 7,538,125.05 4,582,808.30 34,099,083.05 上海石油强生企业发展有限公司 9,385,562.85 400,998.30 9,786,561.15 上海强生公共汽车有限公司 15,707,041.80 1,479,632.45 17,186,674.25 长发出租汽车有限公司 2,456,521.05 429,028.46 300,000.00 2,585,549.51 上海强生人力资源有限公司 150,506.84 15,675.05 166,181.89 上海九环华鑫绿园加气站 724,096.16 724,096.16 0 0.00 上海现代轻轨经营发展有限公司 20,000,000.00 0 20,000,000.00 上海强生交运营运有限公司 29,498,135.75 33,962,513.31 4,464,377.56 0.00 上海九环液化气发展有限公司〔注〕 - 10,300,543.30 909,272.17 11,209,815.47 上海闵虹投资有限公司 - 27,500,000.00 556,326.57 28,056,326.57 上海申华客运有限公司 - 26,968,527.63 416,124.76 27,384,652.39 联营公司合计 109,065,630.75 64,769,070.93 34,686,609.47 16,209,560.37 4,882,808.30 150,474,844.28 合 计 873,964,306.34 150,338,547.53 304,088,201.91 127,026,439.68 38,404,565.15 808,836,526.49 注：公司本年度追加上海九环液化气发展股份有限公司投资，持股比例从 16.67%增至 20.29%。长 期股权投资核算方法由成本法改为权益法核算。 53 (5)股权投资差额 公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期转入 本期摊销 累计摊销 摊余金额 子公司 上海强生静安出租汽车有限公司 -10,759,785.72 折价 50 年 - -214,947.30 -567,700.80 -10,192,084.92 上海长海出租汽车有限公司 35,618,369.98 溢价 549 月 - 791,519.34 3,749,985.02 31,868,384.96 子公司合计 24,858,584.26 - 576,572.04 3,182,284.22 21,676,300.04 联营公司 上海强生普陀出租汽车有限公司 4,676,086.05 溢价 50 年 - 93,521.76 280,565.28 4,395,520.77 上海长发出租汽车有限公司 1,326,055.46 溢价 15 年 - 88,798.52 393,473.69 932,581.77 联营公司合计 6,002,141.51 - 182,320.28 674,038.97 5,328,102.54 合计 30,860,725.77 - 758,892.32 3,856,323.19 27,004,402.58 (6)长期股权投资减值准备 公司名称 期初数 本期计提 本期转回 期末数 计提原因 其他股权投资 上海祥生保险代理有限公司 183,835.91 183,835.91 - 上海新绿复兴城市有限公司 - 7,500,000.00 7,500,000.00 估计未来可收回金 额低于投资账面价值 其他股权投资合计 183,835.91 7,500,000.00 183,835.91 7,500,000.00 4、主营业务收入、主营业务成本 行业 本期数 上期数 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 出租汽车营运业务 99,489,451.20 59,965,986.95 93,321,901.38 56,021,026.84 54 5、投资收益 项目 本期数 上期数 股票投资收益 1,517,021.53 3,588,416.42 委托贷款利息 689,800.00 - 联营或合营公司分配来的利润 5,097,392.95 895,000.00 年末调整的被投资公司权益净增减额 127,026,439.68 115,068,151.18 股权投资差额摊销 -758,892.32 -1,559,356.44 股权投资转让收益 -48,295.21 - 短期投资跌价准备 1,377,827.00 -498,718.00 长期股权投资减值准备 -7,316,164.09 -183,835.91 合计 127,585,129.54 117,309,657.25 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 A.存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法 业关系 或 类 型 定 代表人 上海强生集团有限公司 上海浦建路 45 号 客运、房地产、内外贸易、科技及相关产业的实 母公司 有限责任公司 张同恩 业投资、管理；资本与资产的经营、管理 上海强生汽车租赁有限公司 浦东新区浦建路 145 号 802 室 汽车租赁、道路旅客运输(跨省市) 子公司 有限责任公司 张国权 上海强生庆浦汽车租赁有限公司 上海青浦区外青松公路 5500 号 汽车租赁，商务信息咨询 子公司 有限责任公司 孟祖耀 上海申宏金都汇汽车服务公司 上海溧阳路 1112 号 出租汽车服务；汽车维修，汽车配件 子公司 股份制企业 孟祖耀 上海浦华出租汽车有限公司 浦东新区川沙镇普陀路 39 号 1 幢 1 室 客运出租、汽车配件、汽车修 理 子公司 股份有限公司 孟祖耀 上海长海出租汽车有限公司 浦东长清路 2455 号 汽车客运、汽车维修保养、汽车配 件、公路旅 子公司 有限责任公司 张国权 客运输 上海强生便捷货运有限公司 上海青浦区外青松公路 5500 号 普通货物运输，货运出租，货运代理，货物包装， 子公司 有限责任公司 孟祖耀 销售汽车配件，寄递业务 上海大众汽车苏州强生特约维修有限公司 苏州工业园区维亭分区 上海大众汽车及其他汽车维修及配件销售 子公司 有限责任公司 王锋 上海强生静安出租汽车有限公司 上海市静安区南京西路 1537 弄 19 号 经营出租汽车业务、汽车配件 子公司 有限责任公司 孟祖耀 (国内合资) 55 企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法 业关系 或 类 型 定 代表人 上海强生普陀汽车服务股份有限公司 上海市怒江北路 239 弄 8 号 出租汽车客运服务、市内公交客运、汽车维修、 子公司 股份有限公司 孟祖耀 汽配销售 （非上市） 上海强生汽车贸易有限公司 上海市沪太路 1108 号 各类汽车，汽车配件，建筑材料，钢材，家用电 子公司 有限责任公司 赵祖炎 器，车辆劳动服务，小轿车 上海强生集团汽车修理有限公司 上海市杨浦区周家嘴路 3064 号 汽车修理、汽车专项修理、汽车维修设备与工具 子公司 有限责任公司 金德强 制造，汽车配件制造、销售 上海强生广告有限公司 浦东新区浦建路 145 号 27 楼 12 室 承办各类广告设计、制作及出租汽车及其站、场 子公司 有限责任公司 张国权 设施和乘车票证上承办国内广告发布业务，代理 (国内合资) 国内外广告业务，摄影，室内装璜，劳务服务， 工艺美术品（除金银），百货的销售，通信器材 （除无线）及配件的销售及修理等 上海强生汽车服务代理部 青浦区青浦镇沪青平公路 4502 号 43 号 相关汽车配套咨询服务、汽车装潢。 子公司 国有企业 赵祖炎 房 上海强生交运营运有限公司 上海市青浦区青浦镇外青松公路 5625 号 出租汽车 子公司 有限责任公司 孟祖耀 (国内合资) 上海强生浦西出租汽车有限公司 上海市青浦区青浦镇浦仓路 485 号 512-A 出租汽车 子公司 有限责任公司 孟祖耀 (国内合资) B.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本年增加数 本年减少 期末数 数 上海强生集团有限公司 30,000 万 - - 30,000 万 上海强生汽车租赁有限公司 7,500 万 - 7,500 万 上海强生庆浦汽车租赁有限公司 1,000 万 - 1,000 万 上海申宏金都汇汽车服务公司 3,000 万 - - 3,000 万 上海浦华出租汽车有限公司 500 万 - - 500 万 上海长海出租汽车有限公司 3,500 万 - - 3,500 万 56 企业名称 期初数 本年增加数 本年减少 期末数 数 上海强生便捷货运有限公司 400 万 600 万 - 1,000 万 上海大众汽车苏州强生特约维修有限公司 450 万 - - 450 万 上海强生静安出租汽车有限公司 4,760 万 - - 4,760 万 上海强生普陀汽车服务股份有限公司 2,700 万 - - 2,700 万 上海强生汽车贸易有限公司 1,000 万 - - 1,000 万 上海强生集团汽车修理有限公司 6,000 万 - - 6,000 万 上海强生广告有限公司 300 万 - - 300 万 上海强生汽车服务代理部 20 万 - - 20 万 上海强生交运营运有限公司 7,000 万 - - 7,000 万 上海强生浦西出租汽车有限公司 500 万 - - 500 万 C．本公司所持股份或权益及其变化 单位：万元 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少 期末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 上海强生集团有限公司 9,235 32.87 - - - - 9,235 32.87 上海强生汽车租赁有限公司 6,000 80 - - - - 6,000 80 上海强生庆浦汽车租赁有限公司 - - 800 80 - - 800 80 上海申宏金都汇汽车服务公司 3,000 100 - - - - 3,000 100 上海浦华出租汽车有限公司 500 100 - - - - 500 100 上海长海出租汽车有限公司 2,333 66.67 - - - - 2,333 66.67 上海强生便捷货运有限公司 300 75 450 75 - - 750 75 上海大众汽车苏州强生特约维修有限公司 225 50 - - - - 225 50 上海强生静安出租汽车有限公司 4,573 96.06 - - - - 4,573 96.06 上海强生普陀汽车服务股份有限公司 2,143 79.36 - - - - 2,143 79.36 上海强生汽车贸易有限公司 1,000 100 - - - - 1,000 100 上海强生集团汽车修理有限公司 4,200 70 - - - - 4,200 70 上海强生广告有限公司 255 85 - - - - 255 85 57 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少 期末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 上海强生汽车服务代理部 20 100 20 100 上海强生交运营运有限公司 7,000 100 7,000 100 上海强生浦西出租汽车有限公司 337.2 67.44 337.2 67.44 D．存在控制关系的关联方交易 (1)本企业未合并的子公司与本企业之间的关联交易对企业财务状况和经营成果影响很小，故不予 披露。 (2)采购货物 公司本期和上期向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 本期 上期 业务内容 定价政策 上海强生集团有限公司 92,266.00 12,800.00 水票 市价 上海强生集团有限公司 - 178,320.00 乘车证 市价 合计 92,266.00 191,120.00 (3)提供劳务 公司本期及上期向关联方提供劳务有关明细资料如下： 企业名称 本期 上期 业务内容 定价政策 上海强生集团有限公司 - 5,244.00 车辆修理 市价 合计 - 5,244.00 (4)2003 年 1-9 月上海强生票务中心为公司代办预售公共交通卡、乘车证等结算业务，计 2,205.09 万元。 公司于 2003 年 10 月起接收上海强生票务中心的代销公共交通卡、预售乘车证等结算经济业务。 公司账面共收到 2003 年 9 月 30 日之前的预售票款 7,807.08 万元。 58 (5)关联方应收、应付款项余额 项目 本期末 上期末 应收账款 上海强生集团有限公司 - 1,807,111.91 预付账款 上海强生集团有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00 其他应收款 上海强生集团有限公司 175,968.44 100,464.00 其他应付款 上海强生集团有限公司 377,151.68 152,848.38 2、不存在控制关系的关联方情况 A.不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 上海强生科技发展有限公司 同一母公司 上海强生制衣有限公司 同一母公司 上海强生物业有限公司 同一母公司 上海强生拍卖行 同一母公司 上海申强出租汽车有限公司 同一母公司 上海申强投资有限公司 同一母公司 上海九环汽车液化气发展股份有限公司 联营企业 上海申华客运有限公司 联营企业 上海汇浦科技投资有限公司 原法人股股东 B.不存在控制关系的关联方交易 (1)采购货物 59 公司本期和上期向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 本期 上期 业务内容 定价政策 上海强生科技发展有限公 1,992,980.00 2,541,846.00 购顶灯、计价器等 市价 司 上海强生制衣有限公司 5,715,870.28 4,077,045.15 购识别服 市价 合计 7,708,850.28 6,618,891.15 (2)销售货物 公司本期及上期向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 本期 上期 业务内容 定价政策 上海申强出租汽车有限公司 4,698,268.33 5,181,758.93 车辆修理 市价 上海申强出租汽车有限公司 41,090,598.29 34,677,418.80 销售汽车 市价 合计 45,788,866.62 39,859,177.73 (3)处置旧车 企业名称 本期 上期 占年度销货(%) 占年度销货(%) 上海强生拍卖行 100 100 定价政策：按市场价格成交。 (4) 公司控股子公司上海强生普陀汽车服务股份有限公司将所持有的上海阳光新普陀油气供应有 限公司 45%股权，以 155 万元的价格转让给联营公司上海九环汽车液化气发展股份有限公司，并 已办理完产权交割手续。 (5)本期公司控股子公司上海长海出租汽车有限公司以 176 万元受让上海申华客运有限公司拥有的 32 辆车辆牌照特许经营权。至 2003 年 12 月 31 日已支付全部款项，但尚未办理产权交割手续。 (6) 本期公司将持有的上海申华客运有限公司（以下简称申华客运）100%股权中的 70%分别转让 给上海申强出租汽车有限公司和上海申强投资有限公司。经上海上会资产评估有限公司评估，转 让价格为 6,057.465 万元。 60 (7)公司本期将持有的上海强生传媒创业投资有限公司 94.1176%股权中的 75.1176%转让给上海汇浦 科技投资有限公司，转让价格参照 2002 年 12 月 31 日上海强生传媒创业投资有限公司的净资产， 协议价为 7,937 万元。同时，公司受让上海强生传媒创业投资有限公司所持有的上海强生广告有 限公司 85%的股权，转让价格参照 2002 年 12 月 31 日上海强生广告有限公司的净资产，为 514.44 万元。 (8)关联方应收、应付款项余额 项目 本期末 上期末 应收账款 上海申强出租汽车有限公司 554,627.84 348,391.67 其他应收款 上海申强投资有限公司 400,000.00 400,000.00 上海强生物业有限公司 36,796.00 - 应收股利 上海强生公共汽车有限公司 - 1,104,000.00 上海申华客运有限公司 356,359.14 - 预付账款 上海强生制衣有限公司 44,475.00 130,344.00 其他应付款 上海强生物业有限公司 - 270,526.47 上海强生科技发展有限公司 39,216.77 18,476.77 3、其他应披露的事项 (1)本公司租用上海强生集团有限公司办公楼、厂房，共向上海强生物业有限公司支付租赁费 1,979,240.92 元。 (2)本期收到上海强生拍卖行处理旧车款项共 64,158,241.10 元。 61 八、或有事项 1、对外担保： 单位：万元 被担保单位 担保人 金额 担保期限 为控股子公司担保 上海强生普陀汽车服务股份有限公司 上海强生控股股份有限公司 15,000,000.00 2003/3/31-2004/3/19 上海强生汽车贸易有限公司 上海强生控股股份有限公司 99,937,400.00 2003/2/24-2004/7/24 上海强生集团汽车修理有限公司 上海强生控股股份有限公司 4,000,000.00 2003/2/24-2004/1/26 为非关联企业担保 上海巴士实业（集团）股份有限公司 上海强生控股股份有限公司 10,000,000.00 2001/4/28-2004/4/27 合计 128,937,400.00 上述提供担保事项尚未对本公司的财务状况产生影响。 2、已贴现的票据 项目 形成原因 相关金额 预计对财务 获得补偿可能性 状况的影响 已贴现的商业承兑汇票 购买营运车辆 209,470,000.00 无 - 九、重大承诺事项 公司没有需要说明的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 公司于 2004 年 3 月 17 日召开第四届董事会第十八次会议，有关利润分配决议如下：分别按 2003 年度税后利润的 10%提取法定盈余公积和公益金后，以现有总股本 309,034,440 为基数，向全体股 东每 10 股送红股 3.5 股。上述利润分配预案尚待 2003 年度股东大会审议通过。 十一、其他重要事项 公司社会法人股股东上海汇浦科技投资有限公司将持有的公司法人股 2595.78 万股（占公司总股 本的 8.4%），以每股 4.30 元的价格转让给中融国际信托投资有限公司。截止 2003 年 12 月 31 日， 双方已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了股权过户手续。 62 非经常性损益计算表 净利润 113,085,847.49 减：短期投资收益 2,206,821.53 减：股权转让收益 895,451.03 减：扣除公司日常根据企业会计制度规定计提 3,310,348.90 的资产减值准备后的其他各项营业外收入 加：扣除公司日常根据企业会计制度规定计提 6,959,413.02 的资产减值准备后的其他各项营业外支出 减：补贴收入 30,150,863.94 减：减值准备的转回 404,345.07 加：非经常性损益的纳税影响数 4,501,262.62 扣除非经常性损益后净利润 87,578,692.66 2、财务报表附后 3、补充资料 补充资料 按照证监会有关披露规则的要求，分别列示全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率 及每股收益： 净资产收益率(％) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 29.47% 29.32% 1.0130 1.0130 营业利润 13.81% 13.74% 0.4746 0.4746 净利润 10.65% 10.59% 0.3659 0.3659 扣除非经常性损益后的净利 8.24% 8.20% 0.2834 0.2834 润 63 资产减值准备明细表 编制单位：上海强生控股股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 本期减少数 项目 年初余额 本年增加数 其他原因 年末余额 本期转回数 合计 转出数 一、坏帐准备合计 2,137,602.86 220,509.16 220,509.16 1,917,093.70 其中：应收帐款 1,057,595.62 176,663.13 176,663.13 880,932.49 其他应收款 1,080,007.24 43,846.03 43,846.03 1,036,161.21 二、短期投资跌价准备合计 1,377,827.00 1,377,827.00 1,377,827.00 其中：股票投资 1,377,827.00 1,377,827.00 1,377,827.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,450,112.44 317,291.17 289,208.70 289,208.70 1,478,194.91 其中：库存商品 1,450,112.44 28,082.47 289,208.70 289,208.70 1,188,986.21 原材料 四、长期投资减值准备合计 253,835.91 7,500,000.00 183,835.91 70,000.00 253,835.91 7,500,000.00 其中：长期股权投资 253,835.91 7,500,000.00 183,835.91 70,000.00 253,835.91 7,500,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,964,452.51 460.49 460.49 2,963,992.02 其中：房屋建筑物 2,127,138.10 2,127,138.10 机器设备 793,349.79 793,349.79 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 64 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿。 上海强生控股股份有限公司董事会 2004 年 3 月 20 日 65 上海市股份有限公司二OO三年度会计报表 资 产 负 债 表 编制单位：上海强生控股股份有限公司 合并 母公司 合并 资 产 注释号 行次 负债和股东权益 注释号 行次 2003-12-31 2002-12-31 2003-12-31 2002-12-31 2003-12-31 2002-12-31 流动资产： 流动负债： 货币资金 五1 1 353,301,724.43 265,758,015.93 147,549,863.45 25,747,576.74 短期借款 五16 61 222,800,000.00 367,300,000.00 短期投资 五2 2 42,857,000.00 21,459,823.20 42,857,000.00 8,633,327.80 应付票据 五17 62 209,470,000.00 89,000,000.00 应收票据 3 应付账款 五18 63 14,462,645.45 9,190,220.12 应收股利 五3 4 356,359.14 1,296,924.73 356,359.14 37,588,005.46 预收账款 五19 64 108,468,422.24 47,095,317.96 应收利息 5 应付工资 65 795,225.57 268,964.77 应收账款 五4 6 10,015,420.97 18,669,431.78 662,675.13 应付福利费 66 6,382,503.64 6,745,264.89 其他应收款 五5 7 16,927,996.40 13,566,992.33 1,236,090.52 应付股利 五20 67 714,072.50 855,681.99 预付账款 五6 8 11,800,169.11 69,861,171.19 44,475.00 3,052,137.24 应付利息 68 应收补贴款 9 应交税金 五21 69 14,901,095.66 14,190,467.79 存 货 五7 10 18,838,413.29 18,947,088.27 32,065.00 43,438.00 其他应交款 五22 70 795,342.83 904,913.16 待摊费用 五8 11 1,747,577.67 453,374.75 576,200.00 其他应付款 五23 71 166,835,123.92 115,563,697.96 预提费用 72 一年内到期的长期债权投资 21 预计负债 73 其它流动资产 24 递延收益 74 流动资产合计 30 455,844,661.01 410,012,822.18 192,652,053.11 75,727,160.37 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 长期投资： 流动负债合计 80 745,624,431.81 651,114,528.64 长期股权投资 五9 31 259,975,540.10 190,795,445.91 934,441,755.07 992,191,251.63 长期负债： 长期债权投资 32 长期借款 81 长期投资合计 33 259,975,540.10 190,795,445.91 934,441,755.07 992,191,251.63 应付债券 82 其中：合并价差（贷差以“－”表示，合并报表填列） 34 35,639,811.86 36,512,524.50 长期应付款 83 35 专项应付款 84 固定资产： 其他长期负债 85 固定资产原价 五10 39 1,030,583,373.95 994,559,256.82 147,143,555.15 129,894,660.01 长期负债合计 86 - - 减：累计折旧 五10 40 282,576,331.18 297,884,695.98 36,497,179.43 42,940,258.42 递延税项： 87 固定资产净值 41 748,007,042.77 696,674,560.84 110,646,375.72 86,954,401.59 递延税款贷项 88 减：固定资产减值准备 五11 42 2,963,992.02 2,964,452.51 2,963,992.02 2,964,452.51 负债合计 89 745,624,431.81 651,114,528.64 固定资产净额 43 745,043,050.75 693,710,108.33 107,682,383.70 83,989,949.08 工程物资 44 少数股东权益 90 106,312,728.21 107,146,109.65 在建工程 五12 45 18,124,938.00 10,772,663.35 14,003,276.00 16,254,245.95 固定资产清理 五13 46 2,198,990.83 13,794.81 13,794.81 13,794.81 股东权益： 固定资产合计 50 765,366,979.58 704,496,566.49 121,699,454.51 100,257,989.84 股 本 五24 91 309,034,440.00 309,034,440.00 资本公积 五25 92 255,410,793.94 255,410,793.94 无形资产及其它资产： 盈余公积 五26 93 288,739,188.53 236,853,647.80 无形资产 五14 51 419,808,025.93 474,215,698.16 250,440,374.19 255,842,077.17 其中：法定公益金 94 133,915,398.99 108,605,557.26 长期待摊费用 五15 52 13,224,450.73 20,647,754.29 14,112.10 343,353.48 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 95 其他长期资产 53 未分配利润 五27 96 209,098,074.86 240,608,767.00 无形资产及其它资产合计 54 433,032,476.66 494,863,452.45 250,454,486.29 256,185,430.65 其中：董事会预分方案中分配的现金股利 97 递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 递延税款借项 55 股东权益合计 99 1,062,282,497.33 1,041,907,648.74 资产合计 60 1,914,219,657.35 1,800,168,287.03 1,499,247,748.98 1,424,361,832.49 负债和股东权益总计 100 1,914,219,657.35 1,800,168,287.03 法定代表人:张同恩 主管会计工作负责人：张国权 会计机构负责人： 钱 上海市股份有限公司二OO三年度会计报表 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：上海强生控股股份有限公司 合并 母公司 合并 项 目 注释号 行次 项 目 注释号 行次 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 2003年度 2 一、主营业务收入 五28 1 1,109,866,089.09 1,008,576,619.02 99,489,451.20 93,321,901.38 六、可供分配的利润(亏损以“-”号填列) 25 353,694,614.49 287 减：主营业务成本 五28 2 769,646,369.60 685,849,421.23 59,965,986.95 56,021,026.84 减：提取法定盈余公积 26 26,575,699.00 23 主营业务税金及附加 五29 3 27,167,016.26 26,140,130.26 3,575,236.82 3,510,031.27 提取法定公益金 27 25,309,841.73 23 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 4 313,052,703.23 296,587,067.53 35,948,227.43 33,790,843.27 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列，子公司为外商投资企业的项目) 28 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 五30 5 6,833,043.68 9,131,583.53 提取储备基金 29 减：营业费用 6 7,270,741.90 8,612,834.80 120,000.00 570,200.00 提取企业发展基金 30 管理费用 7 147,902,492.64 138,100,790.99 37,596,939.69 23,888,320.12 财务费用 五31 8 18,043,541.10 24,686,458.12 12,672,587.51 16,908,676.89 七、可供投资者分配的利润(亏损以“-”号填列) 35 301,809,073.76 240 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 10 146,668,971.27 134,318,567.15 -14,441,299.77 -7,576,353.74 减：应付优先股股利 36 加：投资收益(损失以“-”号填列) 五32 11 8,074,690.07 13,993,585.38 127,585,129.54 117,309,657.25 提取任意盈余公积 37 补贴收入 五33 12 30,150,863.94 26,698,633.14 应付普通股股利 38 92,710,998.90 营业外收入 五34 13 3,310,348.90 9,876,374.24 67,233.48 2,529,692.10 转作股本的普通股股利 39 减：营业外支出 五35 14 6,959,413.02 14,696,961.36 125,215.76 1,209,532.54 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 40 209,098,074.86 240 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 15 181,245,461.16 170,190,198.55 113,085,847.49 111,053,463.07 减：所得税 16 48,180,203.57 39,535,633.21 -297,171.87 补充资料： 少数股东损益（合并报表填列） 17 19,979,410.10 18,828,946.22 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 2. 自然灾害发生的损失 42 3. 会计政策变更增加(或减少)利润总额 43 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 20 113,085,847.49 111,825,619.12 113,085,847.49 111,350,634.94 4. 会计估计变更增加(或减少)利润总额 44 加：年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 21 240,608,767.00 176,174,371.01 324,122,708.28 235,042,200.32 5. 债务重组损失 45 其他转入 22 6. 其他 46 法定代表人：张同恩 主管会计工作负责人：张国权 会计机 上海市股份有限公司二○○三年度会计报表 现 金 流 量 表 编制单位：上海强生控股股份有限公司 2003年度 2003年度 项 目 注释号 行次 项目 注释号 行次 补 充 资 料 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,200,861,679.94 156,382,433.00 吸收投资所收到的现金 26 4,500,000.00 净利润（亏损以“－”号填列） 收到的税费返还 2 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 4,500,000.00 加：少数股东本期损益（亏损以“－”号填 收到的其他与经营活动有关的现金 五36 3 81,934,433.73 68,708,987.93 借款所收到的现金 28 375,800,000.00 300,000,000.00 减：未确认的投资损失 经营活动现金流入小计 5 1,282,796,113.67 225,091,420.93 收到的其他与筹资活动有关的现金 五39 29 640,080,000.00 329,010,000.00 加：计提的资产减值准备 筹资活动现金流入小计 30 1,020,380,000.00 629,010,000.00 固定资产折旧 购买商品、接受劳务支付的现金 6 501,764,668.61 9,414,968.89 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 7 194,587,144.16 40,175,944.08 偿还债务所支付的现金 31 520,300,000.00 430,000,000.00 长期待摊费用摊销 支付的各项税费 8 86,029,194.89 4,166,904.99 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 128,200,427.25 105,759,872.73 待摊费用减少(减:增加) 支付的其他与经营活动有关的现金 五37 9 43,119,183.20 19,292,137.53 其中：子公司支付少数股东的股利 33 11,571,203.64 预提费用增加(减:减少) 经营活动现金流出小计 10 825,500,190.86 73,049,955.49 支付的其他与筹资活动有关的现金 五40 34 519,610,000.00 269,010,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 经营活动产生的现金流量净额 11 457,295,922.81 152,041,465.44 筹资活动现金流出小计 36 1,168,110,427.25 804,769,872.73 财务费用 筹资活动产生的现金流量净额 40 -147,730,427.25 -175,759,872.73 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 四、汇率变动对现金的影响 41 经营性应收项目的减少（减：增加） 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） 收回投资所收到的现金 12 219,260,289.62 215,670,229.59 五、现金及现金等价物净增加额 42 87,543,708.50 121,802,286.71 其 他 取得投资收益所收到的现金 13 27,659,730.70 97,037,143.07 经营活动产生的现金流量净额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 14 72,990,217.99 14,140,205.16 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 收到的其他与投资活动有关的现金 15 债务转为资本 投资活动现金流入小计 16 319,910,238.31 326,847,577.82 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 328,324,793.23 57,318,470.53 3.现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 19 78,695,900.00 124,008,413.29 现金的期末余额 支付的其他与投资活动有关的现金 五38 20 134,911,332.14 减：现金的期初余额 投资活动现金流出小计 22 541,932,025.37 181,326,883.82 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 投资活动产生的现金流量净额 25 -222,021,787.06 145,520,694.00 现金及现金等价物净增加额 法定代表人：张同恩 主管会计工作负责人：张国权 会计机构负责人：钱晓平